银邦股份:2020年年度报告

                                        银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文




证券代码:300337          证券简称:银邦股份                   公告编号:2021-015




                   银邦金属复合材料股份有限公司

                          2020 年年度报告




                           2021 年 03 月




                                                                                      1
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                   第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真

实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和

连带的法律责任。

    公司负责人沈健生、主管会计工作负责人李如亮及会计机构负责人(会计主

管人员)赵静声明:保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本年度报告中如有涉及未来的发展计划等方面的内容,均不构成本公司对

任何投资者及相关人士的承诺,请投资者注意投资风险。公司在本年度报告的

第四节“经营情况讨论与分析”中第九点“公司未来发展的展望”中描述了公司经

营中可能存在的风险,敬请投资者关注相关内容。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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                                                                   目录




第一节 重要提示、目录和释义 ........................................................................................................ 5

第二节 公司简介和主要财务指标 .................................................................................................... 9

第三节 公司业务概要 ...................................................................................................................... 11

第四节 经营情况讨论与分析 .......................................................................................................... 26

第五节 重要事项 .............................................................................................................................. 40

第六节 股份变动及股东情况 .......................................................................................................... 46

第七节 优先股相关情况 .................................................................................................................. 46

第八节 可转换公司债券相关情况 .................................................................................................. 46

第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 .......................................................................... 47

第十节 公司治理 .............................................................................................................................. 48

第十一节 公司债券相关情况 .......................................................................................................... 55

第十二节 财务报告 .......................................................................................................................... 60

第十三节 备查文件目录 .................................................................................................................. 61




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                                                    释义


                 释义项                    指                                 释义内容

释义项                                     指   释义内容

中国证监会                                 指   中国证券监督管理委员会

深交所                                     指   深圳证券交易所

银邦股份、公司、本公司                     指   银邦金属复合材料股份有限公司

年报                                       指   银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告

银邦防务                                   指   无锡银邦防务科技有限公司、公司全资子公司

黎阳天翔                                   指   贵州黎阳天翔科技有限公司,公司控股孙公司

报告期                                     指   2020 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日

上年同期                                   指   2019 年 1 月 1 日至 2019 年 12 月 31 日

审计机构、公证天业                         指   公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

保荐机构、国盛证券                         指   国盛证券有限责任公司

公司律师、世纪同仁                         指   江苏世纪同仁律师事务所

                                                热交换器又称换热器和换热设备,使两种流体间进行热量交换而实现
热交换器                                   指
                                                加热或冷却等目的的设备

                                                利用熔点比母材(被钎焊材料)熔点低的填充金属(称为钎料或焊料),
                                                在低于母材熔点、高于钎料熔点的温度下,用液态钎料润湿母材和填
                                                充工件接触间隙并使其与母材相互扩散的焊接方法。钎焊变形小,焊
钎焊                                       指
                                                接点光滑美观,适合于焊接精密、复杂和由不同材料组成的构件。根
                                                据焊接温度的不同,钎焊可以分为两大类:焊接加热温度低于 450℃
                                                称为软钎焊,高于 450℃称为硬钎焊

                                                通常在需要进行热传递的换热装置表面通过增加导热性较强的金属
翅片                                       指   片,增大换热装置的换热表面积,提高换热效率,具有此功能的金属
                                                片称之为翅片

                                                含有不同合金元素的铝合金。1xxx 系属于工业纯铝(铝含量不少于
                                                99.00%);2xxx 系是以铜为主要合金元素的铝合金;3xxx 系是以锰为
1xxx 系、2xxx 系、3xxx 系、4xxx 系、5xxx        主要合金元素的铝合金;4xxx 系是以硅为主要合金元素的铝合金;
                                           指
系、6xxx 系、7xxx 系和 8xxx 系铝合金            5xxx 系是以镁为主要合金元素的铝合金;6xxx 系是以镁和硅为主要
                                                合金元素并以 Mg2Si 相为强化相的铝合金;7xxx 系是以锌为主要合
                                                金元素的铝合金;8xxx 系是以其他合金元素为主要合金元素的铝合金




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                            第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司信息

股票简称                  银邦股份                               股票代码                 300337

公司的中文名称            银邦金属复合材料股份有限公司

公司的中文简称            银邦股份

公司的外文名称(如有)    Yinbang Clad Material Co.,Ltd

公司的外文名称缩写(如有)Yinbang Clad

公司的法定代表人          沈健生

注册地址                  无锡市新吴区鸿山街道后宅

注册地址的邮政编码        214145

办公地址                  无锡市新吴区鸿山街道后宅鸿山路 99 号

办公地址的邮政编码        214145

公司国际互联网网址        www.cn-yinbang.com

电子信箱                  stock@cn-yinbang.com


二、联系人和联系方式

                                                    董事会秘书                             证券事务代表

姓名                                 彭家兵                                    顾丹红

联系地址                             无锡市新吴区鸿山街道后宅鸿山路 99 号 无锡市新吴区鸿山街道后宅鸿山路 99 号

电话                                 0510-88991610                             0510-88991610

传真                                 0510-88990799                             0510-88990799

电子信箱                             stock@cn-yinbang.com                      stock@cn-yinbang.com


三、信息披露及备置地点

公司选定的信息披露媒体的名称                    《证券时报》、《中国证券报》

登载年度报告的中国证监会指定网站的网址          http://www.cninfo.com.cn

公司年度报告备置地点                            无锡市新吴区鸿山街道后宅鸿山路 99 号(公司证券部)


四、其他有关资料

公司聘请的会计师事务所




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会计师事务所名称               公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

会计师事务所办公地址           无锡市太湖新城嘉业财富中心 5-1001 室

签字会计师姓名                 华可天、沈岩

公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构
□ 适用 √ 不适用
公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问
□ 适用 √ 不适用


五、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                    2020 年             2019 年              本年比上年增减         2018 年

营业收入(元)                     2,370,484,202.74    2,024,905,608.32                17.07%      1,930,318,972.74

归属于上市公司股东的净利润
                                     16,962,862.07        16,571,555.04                    2.36%     -73,899,030.03
(元)

归属于上市公司股东的扣除非经
                                       5,003,650.48     -111,318,267.97               104.49%        -86,863,042.36
常性损益的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额
                                    165,196,282.71      -146,117,686.87               213.06%       147,789,158.28
(元)

基本每股收益(元/股)                           0.02                0.02                                       -0.09

稀释每股收益(元/股)                           0.02                0.02                                       -0.09

加权平均净资产收益率                           1.15%               1.13%                   0.02%              -5.00%

                                   2020 年末           2019 年末           本年末比上年末增减      2018 年末

资产总额(元)                     3,343,740,455.19    3,052,772,288.24                    9.53%   2,807,379,032.77

归属于上市公司股东的净资产
                                   1,482,708,907.83    1,475,526,849.40                    0.49%   1,458,946,780.14
(元)

公司最近三个会计年度扣除非经常性损益前后净利润孰低者均为负值,且最近一年审计报告显示公司持续经营能力存在不确
定性
□ 是 √ 否
扣除非经常损益前后的净利润孰低者为负值
□ 是 √ 否


六、分季度主要财务指标

                                                                                                           单位:元

                                    第一季度            第二季度                第三季度           第四季度

营业收入                            429,177,178.26       650,960,803.98         585,949,391.14      704,396,829.36



                                                                                                                       6
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归属于上市公司股东的净利润          -16,183,814.55           3,851,643.19           13,708,173.95          15,586,859.48

归属于上市公司股东的扣除非经
                                    -15,916,341.31           2,843,320.31           13,512,191.86           4,564,479.62
常性损益的净利润

经营活动产生的现金流量净额          -66,367,747.08          32,482,518.93           58,274,608.85         140,806,902.01

上述财务指标或其加总数是否与公司已披露季度报告、半年度报告相关财务指标存在重大差异
□ 是 √ 否


七、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


八、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                单位:元

                    项目                    2020 年金额              2019 年金额         2018 年金额          说明

非流动资产处置损益(包括已计提资产减
                                                         11,367.95    80,398,558.80         -208,380.34
值准备的冲销部分)

计入当期损益的政府补助(与企业业务密
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                 22,937,421.77    44,142,254.45       23,773,444.53
受的政府补助除外)

计入当期损益的对非金融企业收取的资金
                                                                            112,897.38
占用费

委托他人投资或管理资产的损益                           635,178.08

除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易                 -3,857,117.56                        -4,715,076.58
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益

除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 -8,017,224.60    10,317,297.78       -4,177,564.74




                                                                                                                           7
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其他符合非经常性损益定义的损益项目                                                     36,952.88

减:所得税影响额                                     -224,073.94     2,622,661.26    1,745,363.42

       少数股东权益影响额(税后)                     -25,512.01     4,458,524.14

合计                                               11,959,211.59   127,889,823.01   12,964,012.33     --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                       第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

    银邦股份坚持自主创新、内生增长,经过20多年的不懈努力,已发展成为我国铝加工行业的领先企业之一。公司从成
立至今,始终坚持做强铝热传输材料为主业,并不断在材料领域进行研发升级:2008年成功研发出多金属复合材料,开拓了
新的材料应用领域;2014年,成功研发出铝合金轻质防护材料,正式踏入军工领域。
    公司主要从事铝合金复合材料、多金属复合材料以及铝合金结构材料的研发、生产和销售。主要产品为铝热传输材料、
多金属复合材料、铝钢复合材料及铝合金复合防护材料等,主要用于交通运输、工程机械、电力、家电等领域。
    铝热传输材料分为复合和非复合材料,铝热传输材料广泛应用于各行各业,主要用在交通运输、电力、工程机械和家
用电器等领域,公司产品最大的应用领域为汽车行业,经过多年的努力,公司已经成为电装、马勒、法雷奥、翰昂、摩丁等
世界知名汽车系统零部件企业的供应商。近年来,随着新能源汽车产业的快速发展,公司抢抓机遇积极布局,自主研发出新
能源汽车冷却动力电池热管理铝热传输材料,现已成为宁德时代及长城汽车、特斯拉、大众等汽配商的供应商。
    多金属复合材料,是通过各种工艺技术将不同种金属进行冶金结合形成的新型材料,产品高度定制化,种类繁多,用
途多样,是公司最具技术竞争力和领先性的产品,当前公司的多金属复合材料技术难度均处于行业领先水平,主要应用在家
电(高端炊具)、电力设备、消费电子(手机)等领域。
    公司生产的铝钢复合材料打破了火电站空冷机组核心材料长期被外国企业垄断的局面,在国内电站空冷行业市场占有
率达到50%以上,成为该材料全球优秀的生产企业。
    控股子公司银邦防务的主营产品铝合金轻质防护材料属于军用材料领域。当前,轻型、高机动和防弹性已经成为军用
装备特别是地面军用装备的重要性能指标,未来地面军用装备全铝化将成为趋势,银邦防务主营的铝合金轻质防护材料兼具
轻型性和防弹性能,已应用于军用战斗车辆。
   2018年9月,银邦防务对黎阳天翔增资,成为黎阳天翔持股70%的控股股东。黎阳天翔原为中国航发集团黎阳航空动力有
限公司的控股子公司,主营产品为国防用专用装备及零部件,使银邦股份业务拓展至国防装备领域。


二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


              主要资产                                             重大变化说明


股权资产                          无

固定资产                          无

无形资产                          无

在建工程                          购入 1700 横纵剪机组等设备


2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用




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三、核心竞争力分析

1、创新研发优势。公司以强大的研发能力作为公司核心竞争力,下设研究院的研发团队具有系统的、强力的研发能力,已
形成较强的技术积累,为公司的持续发展作出了重大贡献。2020年,公司申请发明专利14件,授权发明专利3件,累计授权
专利68件,其中发明专利59件;承担国家重点研发计划1项。公司被江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家税务局、
江苏省地方税务局联合认定为省高新技术企业。
2、管理竞争优势。公司管理层经验丰富,年龄结构合理,通过多年的实践及努力建立了一切以客户为中心的快速反应管理
体系。2020年公司的快速反应管理体系完善后,在新品研发速度、交样速度、试样成功率、交货周期、质量稳定性、售后服
务等方面对公司的正向影响更加明显,也受到客户的广泛好评,从而促使公司的业务大幅增长。
3、产品质量优势。产品质量是公司的竞争优势之一,公司拥有先进的制造设备、精密的检测仪器、先进的工艺流程和严格
质量管控体系,公司优质的产品获得了国内外客户的高度认可。公司的“铝基层状复合材料”被江苏省工信厅认定为省级专精
特新产品,银邦品牌被江苏省商务厅认定为“江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”。同时,公司产品型号较多,涵盖多个
产品系列,能够满足客户的多元化需求。
4、人才竞争优势。公司注重核心人才体系建设,着力打造高素质的核心人才队伍,根据经营管理、设备维修、技工技师等
分类规划员工职业发展通道,为员工发展提供平台,并进行针对性的专业培训。
5、企业文化优势。公司不断通过企业文化教育、培训、评先评优等形式宣传公司核心价值观,弘扬“进取、协调、共赢”的
企业文化,使所有员工受到激励鼓舞、获得认同感,让所有员工都认识到个人利益与企业利益息息相关,激发员工的干事激
情和责任担当。
6、控股孙公司贵州黎阳天翔科技有限公司现有主要产品为军方单流水供货,新进入的航空发动机零部件加工领域也具有较
高的竞争门槛。




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                                 第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

(一)总体情况
    2020年,受新冠肺炎疫情及贸易争端的影响,全球经济形势持续低迷,市场需求大幅收窄,企业经营受到严重的挑战。
面对新冠疫情带来的严峻考验和复杂多变的国内外市场环境,公司经营层贯彻执行董事会战略部署,以公司年度经营计划为
指引,带领全体职员,在做好疫情防控工作的同时,把外部压力转化为内生动力,凝心聚力、协调奋进,注重公司经营管理
质量、降本增效、拓宽融资渠道、提高成品率,积极开拓国内市场,较好完成了全年的各项经营目标任务。
   报告期内,公司全年实现营业收入23.70亿元,同比增长 17.07 %;实现利润总额 2,998.57万元,同比增长 27.12%,扣非
后净利润500.37万元,同比增长104.49 %;总资产 33.44亿元,比上年同期增长9.55 %;归属于上市公司股东的净资产14.83
亿元,同比增长0.49 %。各项主要业务中,铝基系列产品实现收入198875.27万元,同比增长13.70%;多金属系列产品实现
收入8976.44万元,同比增长104%;装备制造业实现收入14953.92万元,同比增长 4.64%。报告期内,公司克服重重困难,
积极开拓国内市场,在海外销售额同比减少13.42%的情况下,公司全年销售额同比增长17.07%,国内销售额同比增加25.29%。
    报告期内,控股孙公司黎阳天翔军品订单稳步增长,订单交付能力持续提高,全年实现营业收入1.52亿元,实现净利润
2420.54万元。黎阳天翔克服新冠疫情影响,较好完成了公司防化装备的生产任务,此外,还完成了中国航发燃气涡轮研究
院及中国航发贵州黎阳航空动力有限公司的试制任务,为2021年航空发动机零部件加工业务批量化奠定了基础。
    公司近三年净利润发展趋势如下表所示:
    表:净利润发展趋势(万元)

项目(万元)                     2018年               2019年                    2020年

净利润                           -6,708.20            2,941.35                  1702.28

归属于上市公司股东的净利润       -7,389.90            1,657.16                  1696.29

归属于上市公司股东的扣除非经常 -8,686.30              -11,131.83                500.37
性损益的净利润

    2020年公司毛利率稳定提升,产品成品率相比往年显著提高,单位产品成本有效降低,这得益于公司积极推进降本增效、
节能降耗工作,并严格控制各道生产工序的产量和质量。报告期内,全年实现营业收入23.70亿元,比上年同期增长17.07%,
全年综合毛利率12.33%,同比提高2.51个百分点。根据《企业会计准则第14号——收入》(财会【 2017】22号)(以下简
称“新收入准则”),要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司依据相关文件规定的起始日于2020年1月1
日起开始执行新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整,本公司涉及冲减收入4,715,409.11元,增加营业成本38,113,708.07
元,具体详见第十二节财务报表。此调整影响我司综合毛利率1.77%,较去年同期同口径下毛利率提升4.28个百分点。
    图:2015年以来收入毛利率趋势图。




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    注:依据财政部《企业会计准则第14号——收入》,对会计政策的相关内容进行调整。
(二)报告期内,公司开展的主要工作
    1. 抢订单,积极开拓国内市场
        面对新冠疫情带来的影响,公司积极响应国家号召,在做好疫情防控工作的同时,快速复工复产,公司2020年实
    现营业收入 23.70亿 元,同比增长17.07%。
        表:2018-2020年营业收入(万元)

    项目                      2018年                    2019年                     2020年

    营业收入(亿元)          19.30                     20.25                      23.70

        在疫情给国外市场需求造成影响的情况下,公司经营层积极调整战略更加强调客户为中心的经营理念,全面梳理公
    司各项业务,持续打造更加专业、高效的营销团队,搭建完善的销售网络,积极开拓国内市场,报告期内,国内市场销
    售总额199811.2万元,同比增25.29%。
        表:2018-2020年国内销售总额(万元)

                              2018年                    2019年                     2020年

    国内销售总额(万元)      152476.37                 159480.97                  199811.2

     2. 积极推进降本增效、节能降耗,提高公司毛利率
    公司不断改进生产技术和工艺流程,大幅提高产品品质、成品率和生产效率, 降低单吨生产成本;强化公司内控建设,
降低公司运营成本,从而提高公司毛利率。
    3. 紧抓行业机遇,全方位开发市场
    报告期内,公司在汽车行业、电站空冷行业、电力行业、工程机械、家用电器和消费电子领域的销售持续稳定增长,公
司客户结构进一步优化。汽车行业和工程机械行业销售占比较大,如下图,2020年汽车行业销量占公司总销量的比例为72%,
同比略降2个百分点,但仍然占公司产品的主体地位;工程机械销售维持不变,家电和电力行业同比略有增长。




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2020年,公司重点关注新能源汽车领域和消费电子领域。
①持续深耕新能源汽车行业。近年来新能源汽车产销快速增长,通过多年的研究开发和工艺改进,公司生产的新能源汽车电
池热管理系统材料获得了广大客户的认可,为公司持续深耕新能源汽车领域获得先机。2020年,公司相关产品在新能源汽车
领域的营业收入为15033.23万元,同比增长16.62%,占公司全年收入的5%。从2019年到2020年,公司对新能源汽车市场深
度跟进,国内外多家知名企业的多个项目平台从试样到小批量生产再到批量生产,比如特斯拉、大众MEB平台、丰田、比
亚迪、长城、吉利等主机厂新能源汽车项目以及韩国市场的批量上量。
截止报告期末,公司已经成为十余家车企数十个新能源车型的主要供应商:

          直接客户                最终客户              项目/车型                           应用
                                   特斯拉                 Model 3                电控系统水冷板+电池冷却器
                                   特斯拉                 Model Y                电控系统水冷板+电池冷却器
                                    大众                    MEB                         电池组水冷板
                                   戴姆勒                   /                            电池冷却器
           客户 A
                                  吉普(LG)                 自由侠                       电池组水冷板
                                    北汽             CHJAutomotive,D01                  电池组水冷板
                                  上汽集团                  /                            电池冷却器
                                    丰田                    /                           电池组水冷板
           客户 B                  比亚迪                                               电池组水冷板
           客户 C                  特斯拉                 Model 3                   充电桩、显示屏散热器
浙江天台九川新材料股份有限公
                                 上汽乘用车              Roewe&MG                       电池组水冷板
     司(供货银轮股份)


           客户 D
           客户 E
                                  宇通客车                  BC3                         电池组水冷板
           客户 F
      (供货宁德时代)


                                    吉利                    PMA                         电池组水冷板
     纳百川控股有限公司
                                  小鹏汽车                E28 P7                        电池组水冷板
武汉纳百川电池热管理有限公司
                                   特斯拉               Model 3/Y                       电池组水冷板
马鞍山纳百川热交换器有限公司
                                    上汽                   EP22                         电池组水冷板



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                                    桑顿新能源                  B30                          电池组水冷板
                                     现代起亚                  AE EV                         电池组水冷板
                                     现代起亚                  HR EV                         电池组水冷板
                                     现代起亚                  SQc EV                        电池组水冷板
       KOHSAN CO.,LTD                现代起亚                   MQ4                          电池组水冷板
    ONEGENE INC. Co, Ltd.            现代起亚                 OS,DE,SK                       电池组水冷板
                                     现代起亚                   RG3                          电池组水冷板
                                                       NE(IONIQ 5,中文名艾尼
                                     现代起亚                                                电池组水冷板
                                                                氪)
                                       通用                 雪弗来 Volt                      电池组水冷板
           DAESHIN S&C                 捷豹                    I-FACE                        电池组水冷板
                                     克莱斯勒                 Pacifica                       电池组水冷板
           DAESHIN S&C                 标致                  PSA WAVE 2                      电池组水冷板
    SAE ROM TECH Co, Ltd.              标致                  PSA WAVE 1                      电池组水冷板
新新嵖娜机电(南京)有限公司
                                      沃尔沃                   VOLVO                         电池组水冷板
           (供货 LG)
无锡市金杨新材料股份有限公司          比亚迪                                                   电池壳体
             客户 G                                                                            电池壳体
                                      比亚迪                     /                           电池组水冷板
             客户 H                    蔚来                     ES6
                                     宁德时代                    /                           电池组水冷板

②持续发力消费电子领域。报告期内,公司手机用多金属复合材料的销售额为4166万元,同比增长436%。公司将加大研发
力度以做到模组轻量化材料在手机用多金属复合材料的技术领先地位,相信随着公司技术的不断完善,产品品质不断提高,
公司的手机用多金属复合材料会被越来越多的手机厂商认可,未来公司的手机用多金属复合材料会运用到更多主流手机厂商
生产的新机型上。
表:消费电子业务营收变化

项目(万元)             2018年                   2019年                      2020年

消费电子                 436                      777                         4166

4、加大研发力度,推进产品技术革新
    公司持续完善研发与创新管理机制,强调技术优势转换为产品优势,丰富产品系列,提升产品质量,持续打造公司品牌
核心竞争力。2020年,公司承担国家重点研发计划1项,“铝基层状复合材料”被江苏省工信厅认定为省级专精特新产品,银
邦品牌被江苏省商务厅认定为“江苏省重点培育和发展的国际知名品牌”。
5、规范运作,完善公司治理结构
    公司继续推进规范运作、法人治理结构的完善及投资者关系维护与管理工作,通过严格执行公司治理相关规定和及时、
高效的信息披露,提高公司运作的规范化和透明度,主动接受监管部门、交易所和广大投资者的监督,维护公司良好的形象。


二、主营业务分析

1、概述

参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。




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2、收入与成本

(1)营业收入构成

营业收入整体情况
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                                      2020 年                                    2019 年
                                                                                                             同比增减
                             金额           占营业收入比重             金额              占营业收入比重

营业收入合计             2,370,484,202.74                100%       2,024,905,608.32               100%            17.07%

分行业

金属复合材料             2,192,896,250.11               92.51%      1,856,479,216.87              91.68%           18.12%

装备制造业                 149,539,213.62               6.31%        142,913,257.45                7.06%            4.64%

其他产品                     6,084,625.12               0.26%          6,330,486.61                0.31%           -3.88%

其他业务                    21,964,113.89               0.93%         19,182,647.39                0.95%           14.50%

分产品

铝基系列                 1,988,752,679.94               83.90%      1,749,072,144.00              86.38%           13.70%

铝钢复合系列               114,379,201.55               4.83%         63,405,048.89                3.34%           80.39%

多金属系列                  89,764,368.62               3.79%         44,002,023.98                1.82%          104.00%

装备制造业                 149,539,213.62               6.31%        142,913,257.45                7.06%            4.64%

其他产品                     6,084,625.12               0.26%          6,330,486.61                0.31%           -3.88%

其他业务                    21,964,113.89               0.93%         19,182,647.39                0.95%           14.50%

分地区

华北地区                   278,243,022.05               11.74%       150,867,529.84                7.45%           84.43%

华南地区                   197,477,951.75               8.33%        157,851,207.16                7.80%           25.10%

华东地区                 1,099,712,561.13               46.39%       956,027,953.35               47.21%           15.03%

出口                       372,372,155.66               15.71%       430,095,860.94               21.24%          -13.42%

其他                       400,714,398.26               16.90%       310,880,409.64               15.35%           28.90%

其他业务                    21,964,113.89               0.93%         19,182,647.39                0.95%           14.50%


(2)占公司营业收入或营业利润 10%以上的行业、产品或地区情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                  单位:元

                                                                         营业收入比上年 营业成本比上年 毛利率比上年同
                      营业收入          营业成本           毛利率
                                                                              同期增减         同期增减        期增减

分行业

金属复合材料        2,192,896,250.11 1,984,222,691.42            9.52%             18.12%           14.10%          3.19%


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装备制造业           149,539,213.62     67,116,096.51   55.12%           4.64%              7.76%          -1.30%

其他产品               6,084,625.12      7,249,621.47   -19.15%          -3.88%             -3.31%         -0.71%

其他业务              21,964,113.89     19,617,360.06   10.68%          14.50%              13.30%          0.95%

分产品

铝基系列            1,988,752,679.94 1,799,150,768.33    9.53%          13.70%              9.86%           3.16%

铝钢复合系列         114,379,201.55    109,822,525.80    3.98%          80.39%              84.11%         -1.94%

多金属系列            89,764,368.62     75,249,397.28   16.17%         104.00%              80.74%         10.79%

装备制造业           149,539,213.62     67,116,096.51   55.12%           4.64%              7.76%          -1.30%

其他产品               6,084,625.12      7,249,621.47   -19.15%          -3.88%             -3.31%         -0.71%

其他业务              21,964,113.89     19,617,360.06   10.68%          14.50%              13.30%          0.95%

分地区

华北地区             278,243,022.05    262,582,993.13    5.63%          84.43%              31.26%         38.23%

华南地区             197,477,951.75    175,911,581.73   10.92%          25.10%              32.94%         -5.25%

华东地区            1,099,712,561.13   975,588,614.96   11.29%          15.03%              4.24%           9.18%

出口                 372,372,155.66    362,506,280.96    2.65%          -13.42%             10.02%        -20.74%

其他                 400,714,398.26    281,998,938.61   29.63%          28.90%              33.65%         -2.50%

其他业务              21,964,113.89     19,617,360.06   10.68%          14.50%              13.30%          0.95%

公司主营业务数据统计口径在报告期发生调整的情况下,公司最近 1 年按报告期末口径调整后的主营业务数据
□ 适用 √ 不适用


(3)公司实物销售收入是否大于劳务收入

√ 是 □ 否

       行业分类                项目              单位        2020 年              2019 年            同比增减

                      销售量              KG                133,986,296.43        111,638,159.53           20.02%

金属复合材料          生产量              KG                132,554,131.46        111,653,115.52           18.72%

                      库存量              KG                  8,840,583.55        10,272,748.52           -13.94%

相关数据同比发生变动 30%以上的原因说明
□ 适用 √ 不适用


(4)公司已签订的重大销售合同截至本报告期的履行情况

√ 适用 □ 不适用
一、2018年7月17日,公司收到江苏嘉和热系统股份有限公司的订单,合同标的为铝合金复合管料、铝合金复合板料、复合
铝箔、纯铝箔等,合同总金额不少于 30,000万元人民币,合同履行期限:自签署之日起预计至2021年底。截止报告期末,
执行金额为6739万元(含税),完工比例为22%。
二、2018年10月19日,公司收到ONEGENE INC的订单,合同标的为铝合金复合及非复合板料、复合卷料,合同总金额不少
于1491万美元,合同履行期限:自签署之日起预计至2021年底。截止报告期末,执行金额为927万美元(含税),完工比例

                                                                                                                16
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为62%。
三、2018年12月16日,公司收到浙江三花汽车零部件有限公司的订单,合同标的为铝合金复合及非复合板料、铝合金焊片等,
合同总金额约 56,700万元人民币。合同履行期限:自签署之日起预计至2028年底。截止报告期末,执行金额为8782万元(含
税),完工比例为15%。
四、2017年1月20日,公司收到法雷奥的订单,合同标的为铝合金复合及非复合板料,每年度的合同金额为 5,500 万美元至
6,200万美 元(约37,675万元人民币至42,470万元人民币),合同期限为5 年,合同履约完成后,累计合同总金额为29,000
万美元至29,500万美元(约198,650万元人民币至202,075万元人民币)。合同履行期限:5年。截止报告期末,执行金额为18012
万美元(含税),完工比例为62%。


(5)营业成本构成

行业和产品分类
                                                                                                             单位:元

                                               2020 年                           2019 年
     行业分类            项目                                                                            同比增减
                                        金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重

金属复合材料        主营业务成本   1,984,222,691.42           95.48% 1,738,949,761.08           95.23%         0.25%

装备制造业          主营业务成本     67,116,096.51             3.23%    62,285,006.12            3.41%        -0.18%

其他产品            主营业务成本      7,249,621.47             0.35%     7,497,840.06            0.41%        -0.06%

其他业务            主营业务成本     19,617,360.06             0.94%    17,314,534.69            0.95%        -0.01%

                                                                                                             单位:元

                                               2020 年                           2019 年
     产品分类            项目                                                                            同比增减
                                        金额          占营业成本比重      金额          占营业成本比重

铝基系列            主营业务成本   1,799,150,768.33           86.57% 1,637,665,650.00           89.68%        -3.11%

铝钢复合系列        主营业务成本    109,822,525.80             5.28%    59,650,970.02            3.27%         2.02%

多金属系列          主营业务成本     75,249,397.28             3.62%    41,633,141.06            2.28%         1.34%

装备制造业          主营业务成本     67,116,096.51             3.23%    62,285,006.12            3.41%        -0.18%

其他产品            主营业务成本      7,249,621.47             0.35%     7,497,840.06            0.41%        -0.06%

其他业务            主营业务成本     19,617,360.06             0.94%    17,314,534.69            0.95%        -0.01%

说明



(6)报告期内合并范围是否发生变动

□ 是 √ 否


(7)公司报告期内业务、产品或服务发生重大变化或调整有关情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                    17
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(8)主要销售客户和主要供应商情况

公司主要销售客户情况

前五名客户合计销售金额(元)                                                                    423,746,398.54

前五名客户合计销售金额占年度销售总额比例                                                               17.88%

前五名客户销售额中关联方销售额占年度销售总额比
                                                                                                        0.00%


公司前 5 大客户资料

     序号                   客户名称                   销售额(元)               占年度销售总额比例

1           客户第一名                                       131,695,716.89                             5.56%

2           客户第二名                                        93,060,061.41                             3.93%

3           客户第三名                                        82,722,325.71                             3.49%

4           客户第四名                                        76,083,803.19                             3.21%

5           客户第五名                                        73,410,088.41                             3.10%

合计                           --                            456,971,995.61                            19.28%

主要客户其他情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司主要供应商情况

前五名供应商合计采购金额(元)                                                                1,367,960,196.11

前五名供应商合计采购金额占年度采购总额比例                                                             50.49%

前五名供应商采购额中关联方采购额占年度采购总额
                                                                                                       27.85%
比例

公司前 5 名供应商资料

     序号                   供应商名称                 采购额(元)               占年度采购总额比例

1            供应商第一名                                    430,879,453.01                            15.90%

2            供应商第二名                                    326,848,407.53                            12.06%

3            供应商第三名                                    323,716,545.02                            11.95%

4            供应商第四名                                    222,572,220.64                             8.22%

5            供应商第五名                                     63,943,569.91                             2.36%

合计                            --                         1,367,960,196.11                            50.49%

主要供应商其他情况说明
□ 适用 √ 不适用


3、费用

                                                                                                       单位:元

                               2020 年       2019 年        同比增减                重大变动说明


                                                                                                            18
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                                                                             根据《企业会计准则第 14 号——收入》 财
                                                                             会【 2017】22 号)(以下简称“新收入准
                                                                             则”)。要求境内上市企业自 2020 年 1 月 1
销售费用                   20,365,411.49         61,325,654.76     -66.79% 日起执行新收入准则。本公司依据相关文
                                                                             件规定的起始日于 2020 年 1 月 1 日起开始
                                                                             执行新收入准则,对会计政策的相关内容
                                                                             进行调整

管理费用                   64,766,956.30         72,138,569.97     -10.22%

财务费用                   82,677,477.47         60,135,726.99     37.48% 借款等融资性业务导致

研发费用                   83,421,827.34         73,305,121.16     13.80%


4、研发投入

√ 适用 □ 不适用
   公司始终坚持以研发创新作为公司持续发展的源动力,每年投入大量的人力物力进行新产品,新工艺、新技术的研发。
报告期内公司在加强内部生产管理和客户开拓的同时,也大幅增加了研发力度。2020年公司研发费用总额8342.18万元,同
比增长13.8%。截止到本报告期末,公司共有项目23项,主要研发方向包括新能源汽车用铝合金复合材料研发、多金属复合
材料复合机理及工艺研发、大规格高强铝合金铸造机复合技术研发等,部分项目研发成果已经开始批量应用并获得了客户的
广泛认可。2020年公司新申请发明专利14件,其中授权发明专利3件。目前授权专利68件,其中发明专利59件。
近三年公司研发投入金额及占营业收入的比例

                                       2020 年                      2019 年                        2018 年

研发人员数量(人)                                      119                         124                           106

研发人员数量占比                                    14.91%                       14.76%                        12.99%

研发投入金额(元)                          83,421,827.34                73,305,121.16                   45,301,339.40

研发投入占营业收入比例                               3.52%                        3.62%                         2.35%

研发支出资本化的金额(元)                             0.00                         0.00                          0.00

资本化研发支出占研发投入
                                                     0.00%                        0.00%                         0.00%
的比例

资本化研发支出占当期净利
                                                     0.00%                        0.00%                         0.00%
润的比重

研发投入总额占营业收入的比重较上年发生显著变化的原因
□ 适用 √ 不适用
研发投入资本化率大幅变动的原因及其合理性说明
□ 适用 √ 不适用


5、现金流

                                                                                                              单位:元

            项目                       2020 年                      2019 年                       同比增减



                                                                                                                      19
                                                                        银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


经营活动现金流入小计                        2,358,593,881.79                 1,682,537,719.60                     40.18%

经营活动现金流出小计                        2,193,397,599.08                 1,828,655,406.47                     19.95%

经营活动产生的现金流量净
                                             165,196,282.71                     -146,117,686.87                213.06%


投资活动现金流入小计                           5,037,870.84                     132,126,046.07                 -96.19%

投资活动现金流出小计                         190,243,536.18                      76,775,323.20                 147.79%

投资活动产生的现金流量净
                                            -185,205,665.34                      55,350,722.87                -434.60%


筹资活动现金流入小计                        2,007,746,632.57                 1,290,557,223.68                     55.57%

筹资活动现金流出小计                        1,910,219,863.99                 1,199,587,165.62                     59.24%

筹资活动产生的现金流量净
                                              97,526,768.58                      90,970,058.06                    7.21%


现金及现金等价物净增加额                      77,449,880.44                         690,603.29               11,114.81%

相关数据同比发生重大变动的主要影响因素说明
√ 适用 □ 不适用
2020年度经营活动产生的现金流量净额为165,196,282.71,较上年-146,117,686.87增加了213.06%,主要系企业加大应收款管
理及增加应收票据贴现额度导致。
2020年度投资活动产生的现金流量净额为-185,205,665.34,较上年55,350,722.87减少了434.60%,主要系19年出售联营企业飞
而康快速制造科技有限责任公司部分股权导致。


报告期内公司经营活动产生的现金净流量与本年度净利润存在重大差异的原因说明
√ 适用 □ 不适用
报告期内公司实现归属上市公司股东的净利润1696万元,经营活动产生的现金流净额为16520万元,差异较大,主要原因如
下:因2020年延长供应商付款账期,应收票据到期托收、贴现,导致报告期末应付账款增加10131万元,应收票据减少9465
万元。


三、非主营业务情况

□ 适用 √ 不适用


四、资产及负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

公司 2020 年起首次执行新收入准则或新租赁准则且调整执行当年年初财务报表相关项目
适用
                                                                                                               单位:元

                         2020 年末                          2020 年初

                                 占总资产                           占总资产比        比重增减     重大变动说明
                       金额                          金额
                                     比例                                  例


                                                                                                                       20
                                                                   银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


货币资金             245,343,371.85    7.34%     145,973,748.32         4.78%     2.56%

应收账款             750,394,665.74    22.44%    526,777,327.17        17.26%     5.18%

存货                 608,423,540.05    18.20%    544,548,252.07        17.84%     0.36%

固定资产            1,249,062,225.31   37.36%   1,340,087,620.19       43.90%    -6.54%

在建工程              27,661,227.60    0.83%                                      0.83%

短期借款             960,939,912.05    28.74%    885,018,430.42        28.99%    -0.25%

长期借款             166,740,785.42    4.99%                                      4.99%


2、以公允价值计量的资产和负债

□ 适用 √ 不适用


3、截至报告期末的资产权利受限情况




五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                21
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4、以公允价值计量的金融资产

□ 适用 √ 不适用


5、募集资金使用情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无募集资金使用情况。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况
                                                                                                                     单位:元

  公司名称    公司类型     主要业务    注册资本        总资产          净资产         营业收入      营业利润       净利润

无锡银邦防
                         机械制造与                                  11,266,929.4                   -6,928,898.4 -6,162,282.6
务科技有限 子公司                     50,000,000    357,863,814.79                   5,432,373.57
                         技术开发                                               6                              1            1
公司

贵州黎阳天
                                                                     147,765,259. 151,977,292. 34,095,694.9 24,205,445.9
翔科技有限 子公司        装备制造     268,000,000   385,293,197.96
                                                                                67            78               8            9
公司

无锡卓利股
权投资基金               行业性实业                                  11,044,347.8
              子公司                  15,000,000     11,144,347.89                           0.00      7,437.99     7,437.99
企业(有限合              投资                                                   9
伙)

天津杰邦汇               口腔医疗器
                                                                                                    -4,383,974.9 -4,385,084.7
达科技有限 子公司        械的研发、生 20,493,400      7,861,976.53     388,725.01 4,418,189.71
                                                                                                               3            9
公司                     产、销售

报告期内取得和处置子公司的情况
□ 适用 √ 不适用
主要控股参股公司情况说明


                                                                                                                            22
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一、全资子公司
    1、无锡银邦防务科技有限公司,成立于2013年9月24日,公司持股100%,注册资本5,000万元。经营范围为:从事汽车
零部件、工程机械设备、电器设备、新能源领域内的技术开发、技术咨询、技术服务、技术转让;模具设备及配件、机械设
备及配件、汽车零部件、工程机械零部件、电器设备、电子产品的 研发、生产、销售;汽摩配件、五金交电、金属材料的
销售;自营和代理各类商品和技术的进出口业务,但国家限定企业经营或禁止进出口的商品及技术除外。
    截止2020年12月31日,无锡银邦防务科技有限公司总资产357,863,814.79 元,净资产11,266,929.46 元。2020年度实现营
业收入5,432,373.57 元,营业利润-6,928,898.41元,净利润-6,162,282.61元。
    2、无锡卓利股权投资基金企业(有限合伙),成立于2015年2月3日,公司持股100%,注册资本1,500万元。经营范围为:
行业性实业投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    截止2020年12月31日,无锡卓利股权投资基金企业(有限合伙)总资产11,144,347.89元,净资产11,044,347.89 元。2020年
度实现营业收入0元,营业利润7,437.99元,净利润7,437.99元。
二、控股子公司
    1、贵州黎阳天翔科技有限公司,成立于2011年2月17日,公司持股70%,注册资本26,800万元。经营范围为:法律、法
规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经
营;法律、法规、国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(发烟/洗消装备、航空发动机零部件制造、航空
发动机保障设备、燃汽轮机研制及应用、固体垃圾/污水处理设备、余热利用设备、DCS/PLC/测控系统集成设备及相关工程
的研发、生产、销售;机电设备安装;仪器仪表、建筑材料、煤炭及矿石营销;电力电气工程设计施工、建安工程、技术咨询服
务;计算机软件开发和信息系统集成;船舶制造 、销售及维修;水路运输;船舶设备生产及销售。)。
    截止2020年12月31日,贵州黎阳天翔科技有限公司总资产385,293,197.96元,净资产147,765,259.67元。2020年度实现营
业收入151,977,292.78元,营业利润34,095,694.98元,净利润24,205,445.99元。
    2、天津杰邦汇达科技有限公司,成立于2015年3月4日,公司持股87.83%,注册资本2,049.34万元。经营范围为:口腔
医疗新材料技术及产品的研发、咨询服务;医疗器械的生产、销售;自营和代理货物及技术的进出口(依法须经批准的项目,经
相关部门批准后方可开展经营活动)。
    截止2020年12月31日,天津杰邦汇达科技有限公司总资产7,861,976.53元,净资产388,725.01元。2020年度实现营业收入
4,418,189.71元,营业利润-4,383,974.93元,净利润-4,385,084.79元。


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、公司未来发展的展望

一、行业格局和发展趋势
    2021年是国家“十四五”规划开局之年,我国发展处于重要战略机遇期,机遇和挑战都有新的发展变化,国家正在构建以
国内大循环为主体、国内国际双循环相互促进的新发展格局,政府还将持续推动扩大内需、支持创新发展、改善营商环境。
随着政府部门持续巩固拓展疫情防控和经济社会发展成果,国民经济稳步回升,消费需求逐步恢复,中国汽车市场综合来看
潜力依然巨大。根据中国汽车工业协会发布数据显示,2020年或将是汽车市场的峰底之年,2021年将实现恢复正增长,汽车
销量有望超过2600万辆,同比增长4%,新能源汽车有望达到180万辆,同比增长40%。公司铝基产品超70%应用于汽车行业,
2021年公司将紧跟国家政策,顺应行业发展趋势,精准把握市场改革机遇,进一步提质增效,持续夯实和深化企业核心竞争
力,为公司持续稳定长期发展奠定基础。
二、公司战略目标
    公司将抓住汽车、工程机械、轨道交通、消费电子、家用电器等高端铝材应用行业的新发展机遇,加大市场开拓力度,
持续加大研发投入,不断改进产品性能,有效降低成本,提高公司管理能力,加强资源利用、业务协同能力,稳步扩大市场
份额,促进公司持续健康发展。


                                                                                                                23
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三、2021年度重点工作
  1、市场拓展
   继续深耕汽车市场,重点围绕汽车热交换系统铝热传输材料,不断优化产品结构,增加研发投入,提升服务质量。同时
不断开拓新能源汽车市场业务,调整产业结构,扩大市场份额。
 2、加大研发和创新力度
   持续加大研发投入,提高技术创新能力,积极进行传统燃油汽车、新能源汽车、轨道交通、消费电子等领域的铝材料应
用研发,研究开发更高性能、高质量产品,优化公司产品性能,促进产能升级,以技术提升带动发展动能,以智能制造带
动生产效率。
 3、优化产能管控
   优化公司产品和业务布局,积极推动新能源汽车业务发展,在产能提升的同时,要全方位提升安全生产管理,严格管控
生产流程,不断优化生产工艺,在工艺革新中切实提高生产效率,保证产品质量,降低生产成本,巩固公司核心优势。
 4、加强人才队伍建设
   随着公司发展战略不断推进,公司持续加强人才队伍建设,合理配置人力资源,坚持人才引进和自主培养相结合,不断
提高员工业务能力和管理水平,为公司健康稳定发展提供充足人才保障。
四、可能面临的风险及应对措施
   1、市场风险
   我国经济已进入转型关键期,机遇与挑战并存,汽车市场存在诸多不确定因素,可能会出现意想不到的变化。同时随着
近年来的政策变化和市场开放,行业竞争逐渐激烈,可能会对公司产生一定影响。
  应对措施:公司积极研究和探索市场发展趋势,紧跟政策指向,依托现有业务为基石,积极拓展新领域,巩固现有业务
市场地位,努力提高公司核心竞争力和抗风险能力。
   2、原材料价格波动风险
   公司所需主要原材料为铝锭,报告期内铝锭成本占公司生产成本的比重超过80%。公司采用“铝锭价格+加工费”的定价模
式,加工费根据产品要求、市场供需等因素和客户协商确定,公司采购铝锭的定价方式通常是基于订单/发货/结算前一段时
间内上海有色金属现货市场、上海期货交易市场等交易市场的铝锭现货或期货价格的均价确定,而公司大部分产品的销售价
格是参照发货/订单/结算前一段期间内铝锭价格加上加工费。在实际的生产经营中,对于某一订单,其采购铝锭的时间与销
售时确定铝锭价格的时间存在差异,通常采购铝锭的时间要早于销售时确定铝价的时间,当铝锭价格持续下跌时,对公司当
期利润有负面影响,当铝锭价格持续上涨时,对公司当期利润有正面影响。因此,铝价的大幅波动会对公司经营和当期业绩
造成一定的影响。
   应对措施:公司主动研究分析、时时关注铝价的走势,采取“以销定产”的订单式销售模式、优化库存管理、进行适时适
量的套值保值等方法,最大限度降低原铝价波动对公司生产经营的不利影响。
   3 新冠疫情风险
   受新冠疫情的影响,且存在持续性和不确定性,可能对公司的上下游供应链、生产和经营、市场需求以及物流产生一定
的风险。
   应对措施:公司成立防疫小组做好疫情防控工作,在做好疫情防控工作的同时,积极开拓市场、苦练内功,最大程度降
   低疫情带来的不利影响。
   4、贸易壁垒风险
   国际贸易保护主义继续抬头,美国、欧盟等国家或地区采取对包括铝材在内的中国出口商品加征高额关税等多项政策,
国际贸易摩擦可能短期内不能妥善解决,公司产品存在被征收额外税费的风险。未来一定时期内,国外市场存在较大的不确
定性,对公司出口贸易带来一定的风险。
   应对措施:公司将强化与客户的协同,加大对“一带一路”沿线国家的市场开拓力度,优化市场结构;同时,调整产品结
   构,积极开拓国内市场。



                                                                                                           24
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十、接待调研、沟通、采访等活动登记表

1、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表

□ 适用 √ 不适用
公司报告期内未发生接待调研、沟通、采访等活动。




                                                                                              25
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                                           第五节 重要事项

一、公司普通股利润分配及资本公积金转增股本情况

报告期内普通股利润分配政策,特别是现金分红政策的制定、执行或调整情况
√ 适用 □ 不适用
1、报告期内,未对公司章程中现行的有关现金分红政策进行修订或调整。
2、报告期内,公司未派发现金红利,未送红股,未以公积金转增股本。


                                             现金分红政策的专项说明

是否符合公司章程的规定或股东大会决议的要求:            是

分红标准和比例是否明确和清晰:                          是

相关的决策程序和机制是否完备:                          是

独立董事是否履职尽责并发挥了应有的作用:                是

中小股东是否有充分表达意见和诉求的机会,其合法权益是
                                                        是
否得到了充分保护:

现金分红政策进行调整或变更的,条件及程序是否合规、透
                                                        是
明:

公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案与公司章程和分红管理办法等的相关规定一致
√ 是 □ 否 □ 不适用
公司报告期利润分配预案及资本公积金转增股本预案符合公司章程等的相关规定。
本年度利润分配及资本公积金转增股本情况

分配预案的股本基数(股)                                                                          821,920,000

现金分红金额(元)(含税)                                                                               0.00

以其他方式(如回购股份)现金分红金额(元)                                                               0.00

现金分红总额(含其他方式)(元)                                                                         0.00

可分配利润(元)                                                                                   698,140.78

现金分红总额(含其他方式)占利润分配总额
                                                                                                       0.00%
的比例

                                               本次现金分红情况

其他

                                   利润分配或资本公积金转增预案的详细情况说明

2020 年母公司属于微利,同时为了满足下一年度生产经营资金需要,决定本年度不进行利润分配。

公司近 3 年(包括本报告期)的普通股股利分配方案(预案)、资本公积金转增股本方案(预案)情况
1、2018年:由于2018年度公司出现较大亏损,并且为了满足2019年度经营资金需求,决定2018年度不进行利润分配。



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2、2019年:公司2019年度利润分配预案:以2019年末总股本82,192万股为基数,向全体股东每10股派发人民币0.1元现金(含
税),共计人民币821.92万元(含税),剩余未分配利润结转至以后年度。该利润分配预案尚需提交2019年年度股东大会审
议通过。
3、2020年:母公司属于微利,同时为了满足下一年度生产经营资金需要,决定本年度不进行利润分配。


公司近三年(包括本报告期)普通股现金分红情况表
                                                                                                                         单位:元

                                                                                                                    现金分红总额
                                                  现金分红金额                      以其他方式现
                                 分红年度合并                                                                        (含其他方
                                                  占合并报表中        以其他方式    金分红金额占
                                 报表中归属于                                                      现金分红总额 式)占合并报
               现金分红金额                       归属于上市公        (如回购股    合并报表中归
  分红年度                       上市公司普通                                                       (含其他方      表中归属于上
                    (含税)                      司普通股股东 份)现金分红 属于上市公司
                                 股股东的净利                                                         式)          市公司普通股
                                                  的净利润的比          的金额      普通股股东的
                                        润                                                                          股东的净利润
                                                         率                         净利润的比例
                                                                                                                       的比率

2020 年                    0.00 16,962,862.07                 0.00%          0.00          0.00%             0.00          0.00%

2019 年             8,219,200.00 16,571,555.04            49.60%             0.00          0.00%             0.00         49.60%

2018 年                    0.00 -73,899,030.03                0.00%          0.00          0.00%             0.00          0.00%

公司报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正但未提出普通股现金红利分配预案
□ 适用 √ 不适用


二、承诺事项履行情况

1、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末
尚未履行完毕的承诺事项

√ 适用 □ 不适用

      承诺来源                 承诺方         承诺类型                 承诺内容               承诺时间    承诺期限        履行情况

收购报告书或权益变
动报告书中所作承诺

资产重组时所作承诺

                                                         对于发行人在上市前未依法足额
                                                         缴纳的任何社会保险或住房公积
                                                                                                                        正在履行,截
                                                         金,如果在任何时候有权机关要求
                                                                                                                        止本报告期
                                                         发行人补缴,或者对发行人进行处
                         公司控股股东                                                                                   末,所有承诺
首次公开发行或再融                                       罚,或者有关人员向发行人追索,2012 年 05
                         及实际控制人        其他承诺                                                    长期有效       人严格信守承
资时所作承诺                                             沈健生和沈于蓝将全额承担该部 月 04 日
                         沈健生、沈于蓝                                                                                 诺,未出现违
                                                         分补缴、被处罚或被追索的支出及
                                                                                                                        反承诺的情
                                                         费用,且在承担后不向发行人追
                                                                                                                        况。
                                                         偿,保证发行人不会因此遭受任何
                                                         损失。




                                                                                                                                  27
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                                                 1、截止本承诺函出具之日,本人
                                                 并未以任何方式直接或间接从事
                                                 与银邦股份相竞争的业务,并未拥
                                                 有从事与银邦股份可能产生同业
                                                 竞争企业的任何股份、股权或在任
                                                 何竞争企业有任何权益。2、本人
                                                 在作为银邦股份的控股股东或主
                                                 要股东,或被法律法规认定为实际
                                                 控制人期间,不会在中国境内或境                           正在履行,截
                                      关于同业竞 外,以任何方式直接或间接从事与                           止本报告期
                       公司控股股东   争、关联交 银邦股份相竞争的业务,不会直接                           末,所有承诺
                                                                                  2012 年 05
                       及实际控制人   易、资金占 或间接对竞争企业进行收购或进                  长期有效   人严格信守承
                                                                                  月 04 日
                       沈健生、沈于蓝 用方面的承 行有重大影响(或共同控制)的投                           诺,未出现违
                                      诺         资,也不会以任何方式为竞争企业                           反承诺的情
                                                 提供任何业务上的帮助。3、本人                            况。
                                                 承诺,如从任何第三方获得的任何
                                                 商业机会与银邦股份经营的业务
                                                 有竞争或可能有竞争,则本人将立
                                                 即通知银邦股份,并尽力将该商业
                                                 机会让予银邦股份。4、如因本人
                                                 违反本承诺函而给银邦股份造成
                                                 损失的,本人同意全额赔偿银邦股
                                                 份因此遭受的所有损失。

股权激励承诺

                                                 沈健生先生承担公司已终止的非                             正在履行,截
                                                 公开发行产生的相关费用,共现金                           止本报告期
                       公司控股股东
其他对公司中小股东                               人民币 330 万元(大写:叁佰叁拾 2015 年 06               末,所有承诺
                       及实际控制人   其他承诺                                                 长期有效
所作承诺                                         万元)。沈健生先生支付费用后不 月 30 日                  人严格信守承
                       沈健生
                                                 以任何理由索回。该承担为无附义                           诺,未出现违
                                                 务的承担,公司不承担任何义务                             反承诺的情况

承诺是否按时履行       是

如承诺超期未履行完
毕的,应当详细说明未
                       不适用
完成履行的具体原因
及下一步的工作计划


2、公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目达到原盈利预测及
其原因做出说明

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                 28
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三、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。


四、董事会对最近一期“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


五、董事会、监事会、独立董事(如有)对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会关于报告期会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正的说明

√ 适用 □ 不适用

    (1)重要会计政策变更
    财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入》(财会【 2017】22号)(以下简称“新
收入准则”)。要求境内上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司依据相关文件规定的起始日
于2020年1月1日起开始执行新收入准则,对会计政策的相关内容进行调整。新收入准则要求首次执行该准
则的累积影响数调整首次执行当年年初(即2020年1月1日)留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可
比期间信息不予调整。
    本公司执行新收入准则对2020年1月1日资产负债表各项目影响如下: 单位:人民币元
              项目                2019年12月31日           2020年1月1日                 调整数
合同负债                                              --           10,468,626.02         10,468,626.02
预收款项                                   11,767,427.78                      --         -11,767,427.78
其他流动负债                                          --            1,298,801.76          1,298,801.76


     本公司执行新收入准则对 2020 年度合并利润表的影响如下:            单位:人民币元
              项目                    报表数               假设按原准则                  影响
营业收入                             2,371,575,629.98        2,376,291,039.09             -4,715,409.11
营业成本                             2,079,297,196.70        2,041,183,488.63            38,113,708.07
销售费用                                   20,365,411.49           63,194,528.67         -42,829,117.18


     (2)重要会计估计变更
     无。

七、与上年度财务报告相比,合并报表范围发生变化的情况说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无合并报表范围发生变化的情况。




                                                                                                          29
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八、聘任、解聘会计师事务所情况

现聘任的会计事务所

境内会计师事务所名称                                 公证天业会计师事务所(特殊普通合伙)

境内会计师事务所报酬(万元)                                                                            58

境内会计师事务所审计服务的连续年限                                                                       1

境内会计师事务所注册会计师姓名                                                                 沈岩 华可天

境内会计师事务所注册会计师审计服务的连续年限                                                             1

是否改聘会计师事务所
□ 是 √ 否
聘请内部控制审计会计师事务所、财务顾问或保荐人情况
□ 适用 √ 不适用


九、年度报告披露后面临退市情况

□ 适用 √ 不适用


十、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


十一、重大诉讼、仲裁事项

□ 适用 √ 不适用
本年度公司无重大诉讼、仲裁事项。


十二、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十三、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用
一、第一期员工持股计划
1、本次员工持股计划概述
   本次员工持股计划的股票来源为从二级市场购买,资金来源为参与员工合法薪金、自筹资金,公司委托长江证券(上海)


                                                                                                         30
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资产管理有限公司对公司第一期员工持股计划进行管理。本次员工持股计划锁定期为12个月,存续期为24个月,参与员工人
数为144人。
2、本次员工持股计划履行的审批程序
   (1)公司于2016年3月7日召开的第二届董事会第十三次会议、第二届监事会第十三次会议、2016年第一次职工代表大
会审议通过了《关于公司第一期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》等相关议案,公司独立董事对此发表了同意的独立
意见;《关于公司第一期员工持股计划(草案)》等文件的具体内容详见公司于2016年3月7日披露于巨潮资讯网上的公告。
   (2)公司于2016年3月23日召开的2016年第二次临时股东大会上审议通过了《关于公司第一期员工持股计划(草案)及
其摘要的议案》等相关议案,本次员工持股计划事项获得批准。
   (3)公司于2016年3月28日发布关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告,截止2016年3月28日,本次员工持
股计划通过二级市场完成股票购买,共计购买8,006,640股,占公司当日总股本比例为0.97%,购买金额53,164,089.60元,购
买均价6.64元/股。
   (4)2018年3月9日,公司第三届董事会第七次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划延期的议案》。公司董
事会根据持有人会议表决结果,同意将公司第一期员工持股计划延期,延期期限不超过12个月,即存续期在原定终止日的基
础上延长一年,自2018年3月23日始至2019年3月23日止。
   (5)2019年2月15日,公司第三届董事会第十四次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划延期的议案》。公司
董事会根据持有人会议表决结果,同意将公司第一期员工持股计划延期,延期期限不超过12个月,即存续期在原定终止日的
基础上延长一年,自2019年3月23日始至2020年3月22日止。
   (6)2020年2月24日,公司第三届董事会第二十三次会议审议通过了《关于公司第一期员工持股计划延期的议案》。公
司董事会根据持有人会议表决结果,同意将公司第一期员工持股计划延期,延期期限不超过12个月,即存续期在原定终止日
的基础上延长一年,自2020年3月22日始至2021年3月21日止。
   (7)公司第一期员工持股计划所持有的公司股票共计8,006,640股已于2018年7月20日至2020年9月3日期间通过二级市场
集中竞价交易方式及大宗交易方式全部出售完毕,减持股票占公司总股本的0.9741%。截止2020年9月3日公司第一期员工持
股计划已实施完毕并终止。
3、本次员工持股计划相关公告披露索引
                        临时公告名称                       临时公告披露日期   临时公告披露索引
              关于筹划员工持股计划的提示性公告               2016年3月4日          2016-006
              第二届董事会第十三次会议决议公告               2016年3月7日          2016-007
              第二届监事会第十三次会议决议公告               2016年3月7日          2016-008
                第一期员工持股计划(草案)                   2016年3月7日
              第一期员工持股计划(草案)摘要                 2016年3月7日
长江资管银邦股份1号定向资产管理计划资产管理合同(草案)      2016年3月7日
       监事会关于公司第一期员工持股计划的审核意见            2016年3月7日
 江苏世纪同仁律师事务所关于公司实施第一期员工持股计划的     2016年3月11日
                        法律意见书
              2016年第二次临时股东大会决议公告              2016年3月23日          2016-010
          2016年第二次临时股东大会的法律意见书              2016年3月23日
      关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告          2016年3月28日          2016-012
       关于公司第一期员工持股计划届满的提示性公告           2017年9月29日          2017-048
              第三届董事会第七次会议决议公告                 2018年3月9日          2018-012
          关于公司第一期员工持股计划延期的公告               2018年3月9日          2018-013
          关于公司第一期员工持股计划延期的公告              2019年2月15日          2019-009
          关于公司第一期员工持股计划延期的公告              2020年2月24日          2020-007



                                                                                                          31
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 关于公司第一期员工持股计划股份出售完毕暨计划终止的公告      2020年9月3日           2020-046


二、第二期员工持股计划
1、本次员工持股计划概述
    本次员工持股计划的股票来源为从二级市场购买,资金来源为参与员工合法薪金、自筹资金,公司自行管理。本次员工
持股计划锁定期为12个月,存续期为24个月,参与员工人数为133人。
2、本次员工持股计划履行的审批程序
   (1)公司于2017年3月24日召开的第二届董事会第二十次会议、第二届监事会第十八次会议、2017年第一次职工代表大
会审议通过了《关于公司第二期员工持股计划(草案)及其摘要的议案》等相关议案,公司独立董事对此发表了同意的独立
意见;《关于公司第二期员工持股计划(草案)》等文件的具体内容详见公司于2017年3月25日披露于巨潮资讯网上的公告。
   (2)公司于2017年4月10日召开的2017年第一次临时股东大会上审议通过了《关于公司第二期员工持股计划(草案)及
其摘要的议案》等相关议案,本次员工持股计划事项获得批准。
   (3)公司于2017年5月31日发布关于第二期员工持股计划实施的进展公告;2017年6月21日发布关于公司第二期员工持
股计划完成股票购买的公告,截止2017年6月21日,本次员工持股计划通过二级市场完成股票购买,共计购买18,197,912股,
占公司当日总股本比例为2.2141%,购买金额161,925,020.98元,购买均价8.898元/股。
   (4)2019年4月24日,公司第三届董事会第十六次会议审议通过了《关于公司第二期员工持股计划延期的议案》。公司
董事会根据持有人会议表决结果,同意将公司第二期员工持股计划延期,延期期限不超过12个月,即存续期在原定终止日的
基础上延长一年,自 2019年6月20日始至2020年6月19日止。
   (5)2020年4月24日,公司第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司第二期员工持股计划延期的议案》。公
司董事会根据持有人会议表决结果,同意将公司第二期员工持股计划延期,延期期限不超过12个月,自2020年6月19日始至
2021年6月18日止。
   (6)公司第二期员工持股计划所持有的公司股票共计18,197,912 股已于2020年9月3日至2020年11月2日期间通过二级市
场集中竞价交易方式全部出售完毕,减持股票占公司总股本的2.2141%。截止2020年11月2日公司第二期员工持股计划已实
施完毕并终止。
3、本次员工持股计划相关公告披露索引
                        临时公告名称                       临时公告披露日期     临时公告披露索引
            第二届董事会第二十次会议决议公告                 2017年3月25日          2017-008
            第二届监事会第十八次会议决议公告                 2017年3月25日          2017-009
                 第二期员工持股计划(草案)                  2017年3月25日
             第二期员工持股计划(草案)摘要                  2017年3月25日
       监事会关于公司第一期员工持股计划的审核意见            2017年3月25日
 江苏世纪同仁律师事务所关于公司实施第一期员工持股计划的      2017年4月6日
                         法律意见书
            2017年第一次临时股东大会决议公告                 2017年4月10日          2017-017
          2017年第一次临时股东大会的法律意见书               2017年4月10日
        关于公司第二期员工持股计划实施的进展公告             2017年5月31日          2017-034
    关于公司第一期员工持股计划完成股票购买的公告             2017年6月21日          2017-035
    关于公司第二期员工持股计划锁定期届满的提示性公告         2018年6月20日          2018-049
          关于公司第二期员工持股计划延期的公告               2019年4月25日          2019-040
          关于公司第二期员工持股计划延期的公告               2020年4月29日          2020-023
 关于公司第二期员工持股计划股份出售完毕暨计划终止的公告      2020年11月2日          2020-051




                                                                                                          32
                                                                              银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


  十五、重大关联交易

  1、与日常经营相关的关联交易

  √ 适用 □ 不适用

                                                                       占同类 获批的                       可获得
                      关联                                  关联交                         是否超 关联交
关联交易                     关联交 关联交易定 关联交                  交易金 交易额                       的同类 披露日 披露索
           关联关系 交易                                    易金额                         过获批 易结算
   方                        易内容     价原则     易价格              额的比 度(万                       交易市        期       引
                      类型                                  (万元)                       额度     方式
                                                                        例        元)                       价

                                                                                                                              巨潮资
           公司第二                                                                                                           讯网,
上海裕江                                                                                                            2020 年
           大股东的                   参照市场价 协议约 32,684.8                                                              公告编
源贸易有              采购   原材料                                    14.40%     50,000 否        电汇    市场价 04 月 29
           母公司控                   格公允定价 定价格           4                                                           号:
限公司                                                                                                              日
           股的企业                                                                                                           2020-02
                                                                                                                              7

                                                                                                                              巨潮资
           公司第二                                                                                                           讯网,
无锡金控                                                                                                            2020 年
           大股东的 融资     融资租 参照市场价 协议约                                                                         公告编
融资租赁                                                     25,000 83.33%        50,000 否        电汇    市场价 12 月 10
           母公司控 租赁     赁       格公允定价 定价格                                                                       号:
有限公司                                                                                                            日
           股的企业                                                                                                           2020-05
                                                                                                                              6

                                                                                                                              巨潮资
           公司第二                                                                                                           讯网,
上海国楷                                                                                                            2020 年
           大股东的                   参照市场价 协议约 43,087.9                                                              公告编
商贸有限              采购   原材料                                    18.98% 100,000 否           电汇    市场价 04 月 29
           母公司控                   格公允定价 定价格           5                                                           号:
公司                                                                                                                日
           股的企业                                                                                                           2020-02
                                                                                                                              7

                                                            100,772.
合计                                       --        --                  --      200,000      --     --      --          --       --
                                                                 79

大额销货退回的详细情况                不适用

                                          公司于 2020 年 4 月 28 日召开第三届董事会第二十四次会议审议通过了《关于公司 2020
                                      年度日常关联交易预计的议案》。2020 年度,向上海裕江源贸易有限公司采购的关联交易额
                                      度是 100,000 万元,报告期内,实际发生金额为 32,684.84 万元,在关联交易获批额度内;2020
                                      年度,向上海国楷商贸有限公司采购的关联交易额度是 100,000 万元,报告期内,实际发生
                                      金额为 43,087.95 万元,在关联交易获批额度内;2020 年度,向江苏汇联铝业有限公司采购
按类别对本期将发生的日常关联交
                                      及销售的关联交易额度是 5,000 万元,报告期内,实际发生金额为 1,057.56 万元,在关联交
易进行总金额预计的,在报告期内
                                      易获批额度内;2020 年度,向飞而康快速制造科技有限责任公司采购及销售的关联交易额度
的实际履行情况(如有)
                                      是 5,000 万元,报告期内,实际发生金额为 3,591.41 万元,在关联交易获批额度内;2020 年
                                      度,向飞而康快速制造科技有限责任公司代付相关费用的关联交易额度是 200 万元,报告期
                                      内,实际发生金额为 109.14 万元,在关联交易获批额度内;2020 年度,向无锡新区瞻桥农
                                      业专业合作社采购的关联交易额度是 200 万元,报告期内,实际发生金额为 125.88 万元,在
                                      关联交易获批额度内。



                                                                                                                                   33
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                                        公司于 2020 年 12 月 10 日召开的第四届董事会第五次会议,审议通过《关于公司拟与
                                    无锡金控融资租赁有限公司开展融资租赁业务暨关联交易的议案》。2020 年度,向无锡金控
                                    融资租赁有限公司融资租赁的关联交易额度是 50,000 万元,报告期内,实际发生金额为
                                    25,000 万元,在关联交易获批额度内。

交易价格与市场参考价格差异较大
                                    不适用
的原因(如适用)


  2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


  3、共同对外投资的关联交易

  □ 适用 √ 不适用
  公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


  4、关联债权债务往来

  √ 适用 □ 不适用
  是否存在非经营性关联债权债务往来
  √ 是 □ 否
  应收关联方债权

                                       是否存在非
                                                       期初余额 本期新增金 本期收回金                 本期利息     期末余额
     关联方     关联关系      形成原因 经营性资金                                            利率
                                                       (万元) 额(万元) 额(万元)                 (万元)     (万元)
                                             占用

  应付关联方债务

                                                期初余额       本期新增金 本期归还金                 本期利息    期末余额(万
      关联方        关联关系     形成原因                                                 利率
                                                (万元)       额(万元) 额(万元)                 (万元)       元)

                                利用关联方
   飞而康快速制 公司关联自
                                闲余资金短
   造科技有限责 然人担任其                          7,810.77            0      7,810.77      4.35%       102.1                0
                                期补充流动
   任公司          高管
                                资金

                                利用关联方
                                闲余资金短
   沈于蓝          控股股东                                0       31,760        31,760      5.60%       724.1                0
                                期补充流动
                                资金

   关联债务对公司经营成果
                                补充流动资金,降低综合资金成本。
   及财务状况的影响




                                                                                                                              34
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5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十六、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                     单位:万元

                               公司及其子公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度
                                                                实际担保金                               是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告     担保额度     实际发生日期                        担保类型      担保期
                                                                    额                                        完毕   联方担保
                    披露日期

贵州黎阳天翔科技有 2019 年 10                2019 年 10 月 25                    连带责任保
                                     3,500                          2,556.24                  2年        否          否
限公司              月 25 日                 日                                  证

银邦金属复合材料股 2020 年 12                2020 年 12 月 17                    连带责任保
                                     5,000                               5,000                2年        否          否
份有限公司          月 17 日                 日                                  证

报告期内审批的对外担保额度合                                    报告期内对外担保实际发
                                                       8,500                                                          7,556.24
计(A1)                                                        生额合计(A2)

报告期末已审批的对外担保额度                           8,500 报告期末实际对外担保余                                   7,556.24



                                                                                                                            35
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合计(A3)                                                   额合计(A4)

                                              公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                                             实际担保金                             是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告    担保额度    实际发生日期                   担保类型       担保期
                                                                 额                                   完毕     联方担保
                     披露日期

                                             子公司对子公司的担保情况

                     担保额度
                                                             实际担保金                             是否履行 是否为关
     担保对象名称    相关公告    担保额度    实际发生日期                   担保类型       担保期
                                                                 额                                   完毕     联方担保
                     披露日期

                                        公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额
                                                     8,500                                                      7,556.24
(A1+B1+C1)                                                 合计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合计                                 报告期末实际担保余额合
                                                     8,500                                                      7,556.24
(A3+B3+C3)                                                 计(A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                     5.10%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                       0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债务
                                                                                                                      0
担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                 0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                         0

对未到期担保,报告期内已发生担保责任或可能承担连带清偿
                                                                                                                     无
责任的情况说明(如有)

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                                                                               无

采用复合方式担保的具体情况说明



(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、日常经营重大合同

                                                                                                                  单位:

                                                                                              影响重大合
                                                     本期确认的 累计确认的                                   是否存在合
 合同订立公 合同订立对                  合同履行的                              应收账款回 同履行的各
                           合同总金额                销售收入金 销售收入金                                   同无法履行
  司方名称      方名称                      进度                                  款情况      项条件是否
                                                        额            额                                     的重大风险
                                                                                              发生重大变


                                                                                                                      36
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                                                                                            化


4、委托他人进行现金资产管理情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                     单位:万元

       具体类型         委托理财的资金来源    委托理财发生额           未到期余额           逾期未收回的金额

银行理财产品           自有资金                            11,853                   8,353                      0

合计                                                       11,853                   8,353                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


5、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十七、社会责任情况

1、履行社会责任情况

(1)规范运作、保障股东权益公司严格按照《公司法》、《证券法》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》及《深圳
证券交易所创业板上市公司 规范运作指引》等相关法律法规、部门规章、规范性文件的要求,报告期内,公司不断完善法
人治理结构,保障股东知情权、参与权及分红权的实现,积极实施现金分红政策,确保股东投资回报;不断完善内控体系及
治理结构,严格履行信息披露义务,真实、准确、完整、及时、公平地向所有股东披露信息。通过网上业绩说明会、投资者
电话、传真、电子邮箱和投资者关系互动平台、接待投资者现场调研等多种方式与投资者进行沟通交流,建立良好的互动平
台。
(2)职工权益保护公司严格遵照国家相关法律法规和规章制度的要求,依法与员工签订劳动合同,建立规范的劳动关系,
明确双方权利和义务,依法为员工办理各项社会保险,依法维护员工的合法权益;尊重和维护员工的个人权益,切实关注员
工健康、安全和满意度;通过多样全面的培训拓展员工知识面,增加员工认知度,有效提升了员工素质。
(3)报告期内,公司为助力抗击新冠疫情,切实履行公司社会责任,传递社会正能量,在国内疫情还处于较严重期间,积
极协调控股子公司黎阳天翔将其在春节期间紧急生产的10台烟雾消毒车向武汉市城市管理委员会等单位捐赠。


                                                                                                               37
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2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

公司根据《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》及政府有关扶贫开发工作部署,积极响应精准扶贫号召,切实贯
彻精准扶贫基本法略,通过发展产业实现持续稳定扶贫,务实推进精准扶贫实施方案。


(2)年度精准扶贫概要

公司积极响应国家扶贫号召,切实履行社会责任。根据各级政府扶贫工作的总体规划、全面部署和具体要求,积极配合地方
政府开展扶贫工作,2020年度,公司结合公司实际发展情况,积极参与多项扶贫工作,全年度累计捐赠扶贫资金8.8万元。


(3)精准扶贫成效


                      指标                    计量单位                       数量/开展情况

一、总体情况                                    ——                              ——

  其中: 1.资金                                 万元                                                      8.8

二、分项投入                                    ——                              ——

  1.产业发展脱贫                                ——                              ——

  2.转移就业脱贫                                ——                              ——

  3.易地搬迁脱贫                                ——                              ——

  4.教育扶贫                                    ——                              ——

  5.健康扶贫                                    ——                              ——

  6.生态保护扶贫                                ——                              ——

  7.兜底保障                                    ——                              ——

  8.社会扶贫                                    ——                              ——

其中:        8.1 东西部扶贫协作投入金额        万元                                                      8.8

  9.其他项目                                    ——                              ——

三、所获奖项(内容、级别)                      ——                              ——


(4)后续精准扶贫计划

公司将做好生产经营,通过创造利润、税收来增加社会财富;根据政府的扶贫工作安排和部署,继续推动落实相关扶贫工作。
公司将结合自身的资源优势和特征,系统规划精准扶贫支持工作,从组织领导、扶贫资金、扶贫项目、工作安排等方面制定
切实可行的扶贫工作规划,通过承担更多社会责任帮扶落后地区群众脱贫致富,通过创新和传承为社会进步贡献更多的力量。


3、环境保护相关的情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位
√ 是 □ 否


                                                                                                           38
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              主要污染物
公司或子公                                     排放口分               执行的污染                核定的排放 超标排放情
              及特征污染 排放方式 排放口数量               排放浓度                 排放总量
     司名称                                     布情况                物排放标准                   总量          况
              物的名称

                                                                      GB16297-1
                                                          20mg/nm3                 0.44 t/a;   1.05t/a;
              颗粒物、     有组织、无                                 996/GB907
银邦股份                                26     厂内       80 mg/m3                 3.62 t/a;   3.988 t/a; 无
              SO2、VOCS 组织                                          8-1996/DB1
                                                          80 mg/m3                 0.19 t/a     17.65 t/a
                                                                      2/524-2014

防治污染设施的建设和运行情况
公司建立废气处理设施并安排专门人员操作、维护,确保环保设施在主设备生产的同时不间隔运行,保证污染牪排放符合要
求,达标排放。
建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
截止报告期,公司已竣工项目均已经进行环境影响评价并按相关要求进行验收。
突发环境事件应急预案
公司已制定《突发环境事故应急处置制度》,确保在环境事故发生时,公司能有效的进行应急处置,公司对环境因素进行识
别、评估相应的风险并制定可行的对策,落实到相应的责任人、配备相应的应急物资,如吸油棉、应急吨桶等。公司按要求
编写了《银邦金属复合材料股份有限公司突发环境事件风险评估报告》,并在当地生态环境主管部门进行备案。
环境自行监测方案
公司依据环评要求已委托第三方按排污许可要求进行相应的监测,确保水、气和厂界噪音达标排放。
其他应当公开的环境信息

其他环保相关信息



十八、其他重大事项的说明

√ 适用 □ 不适用
大股东质押情况
1、控股股东质押情况:1、截至2020年12月31日,沈于蓝先生共持有公司股份102,217,600股,占公司总股本的12.44%,其
中已累计质押股份102,217,600股,占沈于蓝先生持有公司股份总数的100%,占公司股份总数的12.44%。2、截至2020年12
月31日,沈健生先生共持有公司股份147,197,621股,占公司总股本的17.91%,其中已累计质押股份143,663,365股,占沈健
生先生持有公司股份总数的97.60%,占公司股份总数的17.48%。
2、持股5%以上股东质押情况:无。


十九、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                      39
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                               第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                            单位:股

                              本次变动前                   本次变动增减(+,-)                本次变动后

                                                  发行新            公积金转
                            数量        比例                送股               其他   小计      数量        比例
                                                    股                 股

一、有限售条件股份        113,583,143   13.82%                                                113,583,143   13.82%

  1、国家持股

  2、国有法人持股

  3、其他内资持股         113,583,143   13.82%                                                113,583,143   13.82%

    其中:境内法人持股

         境内自然人持股   113,583,143   13.82%                                                113,583,143   13.82%

  4、外资持股

    其中:境外法人持股

         境外自然人持股

二、无限售条件股份        708,336,857   86.18%                                                708,336,857   86.18%

  1、人民币普通股         708,336,857   86.18%                                                708,336,857   86.18%

  2、境内上市的外资股

  3、境外上市的外资股

  4、其他

三、股份总数              821,920,000   100.00%                                               821,920,000 100.00%

股份变动的原因
□ 适用 √ 不适用
股份变动的批准情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动的过户情况
□ 适用 √ 不适用
股份回购的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况
□ 适用 √ 不适用
股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响

                                                                                                                   40
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□ 适用 √ 不适用
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

□ 适用 √ 不适用


二、证券发行与上市情况

1、报告期内证券发行(不含优先股)情况

□ 适用 √ 不适用


2、公司股份总数及股东结构的变动、公司资产和负债结构的变动情况说明

□ 适用 √ 不适用


3、现存的内部职工股情况

□ 适用 √ 不适用


三、股东和实际控制人情况

1、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                   单位:股

                                                            报告期末
                               年度报告                     表决权恢
                                                                                       年度报告披露日前上一
                               披露日前                     复的优先
报告期末普通                                                                           月末表决权恢复的优先
                        47,799 上一月末           47,156 股股东总                  0                                     0
股股东总数                                                                             股股东总数(如有)(参
                               普通股股                     数(如有)
                                                                                       见注 9)
                               东总数                       (参见注
                                                            9)

                                        持股 5%以上的股东或前 10 名股东持股情况

                                                            报告期内     持有有限售                     质押或冻结情况
                                           报告期末持股                                持有无限售条
  股东名称          股东性质   持股比例                     增减变动     条件的股份
                                               数量                                    件的股份数量 股份状态      数量
                                                              情况          数量

无锡新邦科技
               国有法人           22.00%      180,822,400                                180,822,400
有限公司

沈健生         境内自然人         17.91%      147,197,621                110,398,216      36,799,405 质押       143,663,365

沈于蓝         境内自然人         12.44%      102,217,600                                102,217,600 质押       102,217,600



                                                                                                                         41
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成芳          境内自然人          0.79%      6,471,000                            6,471,000

王智敏        境内自然人          0.42%      3,466,400                            3,466,400

#王澎         境内自然人          0.34%      2,787,400                            2,787,400

初敏          境内自然人          0.32%      2,600,000                            2,600,000

JPMORGAN
CHASE
BANK,NATIO
              境外法人            0.32%      2,591,626                            2,591,626
NAL
ASSOCIATIO
N

刘晓明        境内自然人          0.29%      2,350,000                            2,350,000

金宏伟        境内自然人          0.28%      2,266,000              1,699,500      566,500 质押            2,266,000

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
(如有)(参见注 4)

上述股东关联关系或一致行动
                             前十名股东之间,沈健生与沈于蓝系父子关系,沈健生与沈于蓝属于一致行动人;
的说明

上述股东涉及委托/受托表决
                             无
权、放弃表决权情况的说明

                                          前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                                     股份种类
         股东名称                           报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                              股份种类     数量

                                                                                              人民币普
无锡新邦科技有限公司                                                            180,822,400              180,822,400
                                                                                              通股

                                                                                              人民币普
沈于蓝                                                                          102,217,600              102,217,600
                                                                                              通股

                                                                                              人民币普
沈健生                                                                           36,799,405               36,799,405
                                                                                              通股

                                                                                              人民币普
成芳                                                                              6,471,000                6,471,000
                                                                                              通股

                                                                                              人民币普
王智敏                                                                            3,466,400                3,466,400
                                                                                              通股

                                                                                              人民币普
#王澎                                                                             2,787,400                2,787,400
                                                                                              通股

                                                                                              人民币普
初敏                                                                              2,600,000                2,600,000
                                                                                              通股

JPMORGAN CHASE                                                                                人民币普
                                                                                  2,591,626                2,591,626
BANK,NATIONAL                                                                                 通股



                                                                                                                  42
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ASSOCIATION

                                                                                                 人民币普
刘晓明                                                                               2,350,000                 2,350,000
                                                                                                 通股

                                                                                                 人民币普
金宏伟                                                                               2,266,000                 2,266,000
                                                                                                 通股

前 10 名无限售流通股股东之
间,以及前 10 名无限售流通股 前十名无限售条件股东之间,沈健生与沈于蓝系父子关系,沈健生与沈于蓝属于一致行动人。
股东和前 10 名股东之间关联 除上述情况外,公司上述股东之间未知是否存在关联关系,也未知是否属于一致行动人。
关系或一致行动的说明

参与融资融券业务股东情况说 #王澎通过海通证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有公司股份 2,781,400 股,实
明(如有)(参见注 5)        际合计持有 2,787,400 股;

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


2、公司控股股东情况

控股股东性质:自然人控股
控股股东类型:自然人

               控股股东姓名                         国籍                      是否取得其他国家或地区居留权

沈健生                                     中国                   否

沈于蓝                                     中国                   否

                                           沈健生、沈于蓝二人为一致行动人,共同作为公司的控股股东、实际控制人。
主要职业及职务                             最近 5 年内的职业及职务:沈健生:担任公司董事长、总经理。沈于蓝:担任
                                           飞而康快速制造科技有限责任公司总经理。

报告期内控股和参股的其他境内外上市公
                                           否
司的股权情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。


3、公司实际控制人及其一致行动人

实际控制人性质:境内自然人
实际控制人类型:自然人

                                                                                         是否取得其他国家或地区居
       实际控制人姓名                与实际控制人关系                  国籍
                                                                                                        留权

沈健生                        本人                         中国                         否

沈于蓝                        本人                         中国                         否



                                                                                                                      43
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                             沈健生、沈于蓝二人为一致行动人,共同作为公司的控股股东、实际控制人。最近 5 年内
主要职业及职务               的职业及职务:沈健生:担任公司董事长、总经理。沈于蓝:担任飞而康快速制造科技有限
                             责任公司总经理。

过去 10 年曾控股的境内外上
                             否
市公司情况

实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。
公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图




实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□ 适用 √ 不适用


4、其他持股在 10%以上的法人股东

√ 适用 □ 不适用

                                  法定代表人/单位负责
         法人股东名称                                        成立日期          注册资本       主要经营业务或管理活动
                                           人

                                                                                              技术开发、技术咨询、技
                                                                                              术服务;股权投资;行业性
                                                        2018 年 12 月 21
无锡新邦科技有限公司              李如亮                                   70000 万元人民币   实业投资。(依法须经批准
                                                        日
                                                                                              的项目,经相关部门批准后
                                                                                              方可开展经营活动)




                                                                                                                       44
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5、控股股东、实际控制人、重组方及其他承诺主体股份限制减持情况

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                45
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                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                      46
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                           第八节 可转换公司债券相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在可转换公司债券。




                                                                                          47
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                     第九节 董事、监事、高级管理人员和员工情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

                                                                                  本期增持 本期减持 其他增
                     任职状                 任期起始日 任期终止日 期初持股数                                  期末持股
  姓名        职务            性别   年龄                                         股份数量 股份数量 减变动
                       态                       期         期         (股)                                  数(股)
                                                                                  (股)    (股)   (股)

         董事长、                           2010 年 12 2023 年 05                                             147,197,6
沈健生               现任     男       58                           147,197,621
         总经理                             月 08 日   月 19 日                                                     21

         董事、副                           2010 年 12 2023 年 05
张稷                 现任     男       39                             1,833,170                               1,833,170
         总经理                             月 08 日   月 19 日

         董事、副                           2019 年 02 2023 年 05
李如亮               现任     男       42
         总经理                             月 15 日   月 19 日

                                            2019 年 04 2023 年 05
周剑     董事        现任     男       43
                                            月 11 日   月 19 日

                                            2020 年 05 2023 年 05
许春亮   独立董事 现任        男       57
                                            月 20 日   月 19 日

                                            2020 年 05 2023 年 05
谢建新   独立董事 现任        男       63
                                            月 20 日   月 19 日

                                            2019 年 04 2023 年 05
崔荣军   独立董事 现任        男       39
                                            月 11 日   月 19 日

         董事会秘                           2020 年 10 2023 年 05
彭家兵               现任     男       36
         书                                 月 22 日   月 19 日

                                            2020 年 05 2023 年 05
彭家兵   副总经理 现任        男       36
                                            月 20 日   月 19 日

                                            2017 年 04 2023 年 05
路银燕   监事        现任     女       38
                                            月 10 日   月 19 日

                                            2019 年 05 2023 年 05
吕友华   监事        现任     男       49
                                            月 20 日   月 19 日

                                            2010 年 12 2023 年 05
王洁     财务总监 现任        女       49                               147,400                                147,400
                                            月 08 日   月 19 日

                                            2018 年 04 2023 年 05
郭耿峰   副总经理 现任        男       47
                                            月 23 日   月 19 日

         监事会主                           2021 年 01 2023 年 05
孙磊                 现任     男       43
         席                                 月 12 日   月 19 日

                                            2020 年 02 2020 年 07
沈宇龙   副总经理 离任        男       37
                                            月 24 日   月 20 日



                                                                                                                     48
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                                                           2014 年 02 2020 年 04
张陆洋    独立董事 离任         男                    64
                                                           月 18 日       月 10 日

                                                           2014 年 02 2020 年 04
祝祥军    独立董事 离任         男                    52
                                                           月 18 日       月 10 日

          监事会主                                         2017 年 04 2020 年 12
顾一鸣                离任      男                    36
          席                                               月 10 日       月 31 日

          监事会主                                         2021 年 01 2023 年 05
孙磊                  现任      男                    43
          席                                               月 12 日       月 19 日

                                                                                                                                149,178,1
合计           --          --        --          --             --             --        149,178,191       0          0     0
                                                                                                                                      91


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名           担任的职务                  类型                    日期                                 原因

                                                                     2020 年 05 月 20
张陆洋              独立董事              离任                                          换届选举
                                                                     日

                                                                     2020 年 05 月 20
祝祥军              独立董事              离任                                          换届选举
                                                                     日

                                                                     2020 年 07 月 20
沈宇龙              副总经理              离任                                          主动辞职
                                                                     日

                                                                     2020 年 12 月 31
顾一鸣              监事                  离任                                          主动离职
                                                                     日


三、任职情况

公司现任董事、监事、高级管理人员专业背景、主要工作经历以及目前在公司的主要职责
(一)、董事
公司董事会由7名董事组成,其中独立董事3名,具体如下:
1、沈健生先生:公司董事长,中国籍,1963年6月生,大专学历,中共党员。1987年2月至1990年9月,任无锡县后宅镇团委
副书记兼占桥村团支部书记;1990年9月至1992年9月,任无锡县后宅镇党委宣传干事;1992年9月至1998年8月,任职于无锡
县铝材铝箔厂,历任副厂长、厂长;1998年8月至2010年11月,历任乡企管站副站长、银邦有限董事长兼总经理;2010年12
月至2014年10月任公司总经理;2010年12月至今,任公司董事长;2019年4月至今,任公司总经理。本届任期从2020年5月20
日至2023年5月19日。
2、李如亮先生:公司董事,中国籍,1979年12月生,在职研究生,工商管理硕士,高级会计师,中共党员。2002年7月至2002
年12月,任无锡第四棉纺织厂劳资科科员;2003年1月至2004年10月,任无锡开益禧半导体有限公司财务科员;2004年11月
至2005 年2月,任无锡兴华达科技有限公司财务部门主管;2005年3 月至2016年11月,任乐星产电(无锡)有限公司财务部
部长;2016年12月至2019年2月,任无锡产业发展集团有限公司委派财务总监;2018年12月起,兼任无锡新邦科技有限公司
董事长;2019年2月至今,任公司副总经理;2019年4月至今,任公司董事。本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。
3、张稷先生:公司董事,中国籍,1982年2月生,经济学硕士,2007年7月毕业于复旦大学。2007年4月至2007年10月任职于
美国牛津投资集团上海代表处,任项目经理;2007年10月至2009年3月任职于无锡市投资促进中心,任项目经理;2009年3


                                                                                                                                       49
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月至2010年11月,任银邦有限副总经理;2010年12月至今,任公司董事、副总经理、董事会秘书,本届任期从2020年5月20
日至2023年5月19日。
4、周剑先生:公司董事,中国籍,1978年8月生,本科学历,中共党员。2001年7月至2004年4月,中国工商银行无锡分行,
任客户经理;2004年5月至2007年8月,自由职业;2007年9月至2014年4月,无锡高新技术风险投资股份有限公司,任项目部
部长助理;2014年5月至2018年4月,无锡新区科技金融创业投资集团有限公司,任基金合作部部长;2018年5月至今,无锡
新投金石创业投资管理有限公司,任总经理;2019年4月至今,无锡市新区科技金融创业投资集团有限公司,任总经理助理;
2018年12月至今,兼任无锡新邦科技有限公司总经理;2019年4月至今,任公司董事。本届任期从2020年5月20日至2023年5
月19日。
5、崔荣军先生:公司独立董事,中国籍,1982年11月生,硕士研究生学历,中共党员。2007年6月至2015年6月,任职上海
证券交易所人事部,历任经理、高级经理、总监助理;2015年11月至2016年11月,任上海康橙投资管理股份有限公司董事、
副总经理;2016年12月至今,任迁云(嘉兴)投资管理有限公司执行董事、总经理;兼任上海全筑建筑装饰集团股份有限公
司独立董事;浙江万盛股份有限公司独立董事;浙江三维橡胶制品股份有限公司独立董事;河南许昌金科资源再生股份有限
公司独立董事;南京科思工贸股份有限公司独立董事;2019年4月至今,任公司独立董事。本届任期从2020年5月20日至2023
年5月19日。
6、谢建新先生:公司独立董事,中国籍,1958年6月生,博士研究生学历,中共党员,北京科技大学教授,博士生导师。教
育部长江学者奖励计划特聘教授,国家杰出青年科学基金、第三届全国留学归国人员成就奖获得者,研究室负责人。2015
年12月被增选为中国工程院化工、冶金与材料工程学部院士;2020年5月20日至今,任公司独立董事,本届任期从2020年5
月20日至2023年5月19日。
7、许春亮先生:公司独立董事,中国籍,1964年6月生,本科学历、中共党员,注册会计师、注册资产评估师、注册税务师。
曾任无锡财税局第一分局副股长;现任无锡大众会计师事务所有限公司所长,主任会计师;兼任江苏通用科技股份有限公司
独立董事;江苏省注册会计师协会理事;江苏省注册税务师协会理事;无锡市注册会计师协会副会长。2020年5月20日至今,
任公司独立董事,本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。
(二)、监事
公司监事会由3名监事组成,其中职工代表监事1名,具体如下:
1、顾一鸣先生:公司职工代表监事、监事会主席,中国籍,1985年4月生,本科学历。2009年2月至2011年11月任职于无锡
银邦铝业有限公司,历任网络工程师、安全工程师;2011年12月至今,任公司证券事务代表;2017年4月10日至今,任公司
职工代表监事、监事会主席。本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。已于2020年12月31日离职。
2、路银燕女士:公司监事,中国籍,1983年1月生,本科学历。2004年10月至2007年7月任职于无锡健策精密工业有限公司,
任人事行政专员;2007年7月至2010年6月任职于肯特精密汽车零部件有限公司,任人事资源负责人;2010年9月至2017年2
月任职于无锡锡南铝业技术有限公司,任人事行政经理;2017年3月至今,任公司人力资源部部长;2017年4月10日至今,任
公司监事。本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。
3、吕友华先生:公司监事,中国籍,1972年7月生,高中学历。1992年7月至1998年8月任职于无锡县铝材铝箔厂车间主任;
1998年8月至2010年12月,任无锡银邦铝业有限公司生产部部长;2010年12月至2015年2月,历任银邦股份监事、生产部部长,
2015年2月至今,任银邦项目主管;2019年5月至今,任公司监事。本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。
4、孙磊先生:公司职工代表监事、监事会主席,中国籍,1978年4月生,本科学历。2004年2月至 2008年6月,在江苏亚太
轻合金科技股份有限公司任制造工程师;2008年6月至2012年2月,在美铝(kunshan)铝业有限公司任制造工程师、生产主管;
2012年2月至2014年2月,在无锡特瑞宝减震器有限公司任生产经理;2014年4月至2015年10月,在无锡双飞有色金属任生产
经理;2015年10月至2017年8月,在江苏杰拉德金属有限公司任质量经理;2017年8月至今,任职银邦金属复合材料股份有限
公司,历任多金属车间技术质量经理、技术质量副总监、技术质量总监。2021年1月12日至今,任公司职工代表监事、监事
会主席,本届任期从2021年1月12日至2023年5月19日。
(三)、高级管理人员
1、沈健生先生:公司总经理,详见董事简历。
2、张稷先生:公司副总经理,详见董事简历。
3、李如亮先生:公司副总经理,详见董事简历。



                                                                                                          50
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4、王洁女士:公司财务总监,中国籍,1972年12月生,本科学历。1997年6月至1998年8月,任职于锡山市铝材铝箔厂;1998
年8月至2010年11月,任无锡银邦铝业有限公司财务部部长;2013年10月获得高级经济师资格;2010年12月至今,任公司财
务总监。本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。
5、郭耿峰先生:公司副总经理,中国籍,1974年出生,教育背景:1995-1999年江西理工大学金属压力加工本科毕业;2010-2011
年中欧国际工商学院高层经理MBA课程毕业。工作经历: 1999-2001年江苏江阴兴澄钢管厂任技术员;2001-2015年格朗吉
斯(上海)铝业有限公司任工艺工程师、工艺部经理;2015-2018,江苏丹阳大力神铝业股份有限公司任常务技术副总经理;
2018年4月23日至今,任公司副总经理。本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。
6、彭家兵先生:公司副总经理、董事会秘书,中国籍,1986年10月生,本科学历,2010年8月至2012年12月任职于浙江省遂
昌县人民检察院,任助理检察员;2013年1月至2014年8月任职于江苏省扬中市人民检察院,任助理检察员;2014年9月至2017
年2月任职于无锡市航道管理处航政法规科,任科员;2017年2月至2018年9月任职于无锡产业发展集团有限公司法律证券事
务部;2018年9月至2020年4月任职于无锡产业发展集团有限公司法律证券事务部,任副部长;2020年5月20日至今,任副总
经理,本届任期从2020年5月20日至2023年5月19日。2020年10月22日至今,任董事会秘书,本届任期从2020年10月22日至2023
年5月19日。
在股东单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                    在股东单位                                   在股东单位是否领
任职人员姓名              股东单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                                    担任的职务                                        取报酬津贴

李如亮         无锡新邦科技有限公司                 董事长                                       否

周剑           无锡新邦科技有限公司                 总经理                                       否

在股东单位任
               无
职情况的说明

在其他单位任职情况
√ 适用 □ 不适用

                                                    在其他单位                                   在其他单位是否领
任职人员姓名              其他单位名称                             任期起始日期   任期终止日期
                                                    担任的职务                                        取报酬津贴

                                                    执行董事、总
周剑           无锡新投金石创业投资管理有限公司                                                  是
                                                    经理

                                                    执行事务合
               无锡高新区新动能产业发展基金(有限
周剑                                                伙人委派代                                   否
               合伙)
                                                    表

周剑           江苏药兴医药股份有限公司             董事                                         否

周剑           国科瑞祺物联网创业投资有限公司       监事                                         否

周剑           无锡博达信息技术有限公司             董事                                         否

周剑           江苏倍多科技有限公司                 董事                                         否

周剑           安徽省尚展模具工业有限公司           董事                                         否

周剑           无锡科睿坦电子科技股份有限公司       董事                                         否

周剑           无锡兴华衡辉科技有限公司             董事                                         否

彭家兵         江苏日托光伏科技股份有限公司         监事会主席                                   否

彭家兵         江苏汇联铝业有限公司                 董事                                         否


                                                                                                                   51
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彭家兵         无锡拈花湾文化投资发展有限公司    监事会主席                                  否

彭家兵         无锡锡产微芯半导体有限公司        董事                                        否

彭家兵         无锡物联网创新中心有限公司        监事                                        否

彭家兵         上海裕江源贸易有限公司            监事                                        否

彭家兵         无锡产发金服集团有限公司          监事                                        否

张稷           南宁汉和生物科技股份有限公司      独立董事                                    是

在其他单位任
               无
职情况的说明

公司现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员近三年证券监管机构处罚的情况
□ 适用 √ 不适用


四、董事、监事、高级管理人员报酬情况

董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序、确定依据、实际支付情况
1、公司高管、董事人员的薪酬由公司薪酬与考核委员会根据高管人员上年度的工作情况提出建议,如无变动,则按原标准
发放,如有变动则需提交董事会、股东会审议通过后,按变动后标准发放;监事津贴由监事会提议,经股东会审议通过后实
施。
2、经公司第二届董事会第九次会议审议通过《关于调整高级管理人员薪酬的议案》;2014年年度股东大会审议通过《关于
发放董事长津贴的议案》、《关于调整独立董事津贴的议案》、《关于调整监事津贴的议案》。报告期,公司董事、监事、
高管人员的薪酬按上述方案中的标准发放 。
3、2020年,公司董监高薪酬按照标准执行,实际支付报酬354.33万元。
公司报告期内董事、监事和高级管理人员报酬情况
                                                                                                     单位:万元

                                                                              从公司获得的税 是否在公司关联
       姓名                职务           性别     年龄           任职状态
                                                                                前报酬总额        方获取报酬

沈健生              董事长           男                     58 现任                      9.04

张稷                董事、副总经理 男                       39 现任                     33.79

李如亮              董事、副总经理 男                       42 现任                      42.6

周剑                董事             男                     43 现任                          0

许春亮              独立董事         男                     57 现任                          7

谢建新              独立董事         男                     63 现任                          7

崔荣军              独立董事         男                     39 现任                          7

                    董事会秘书,副
彭家兵                               男                     36 现任                     23.47
                    总经理

路银燕              监事             女                     38 现任                     23.36

吕友华              监事             男                     49 现任                     28.45

王洁                财务总监         女                     49 现任                     30.48

郭耿峰              副总经理         男                     47 现任                     75.57


                                                                                                               52
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沈宇龙              副总经理       男                       37 离任                       42.57

张陆洋              独立董事       男                       64 离任                             7

祝祥军              独立董事       男                       52 离任                             7

顾一鸣              监事会主席     男                       36 离任                             10

       合计               --            --           --               --                 354.33      --

公司董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□ 适用 √ 不适用


五、公司员工情况

1、员工数量、专业构成及教育程度


母公司在职员工的数量(人)                                                                                 777

主要子公司在职员工的数量(人)                                                                             237

在职员工的数量合计(人)                                                                                  1,014

当期领取薪酬员工总人数(人)                                                                              1,002

母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工人数(人)                                                          12

                                                 专业构成

                         专业构成类别                                      专业构成人数(人)

生产人员                                                                                                   564

销售人员                                                                                                    43

技术人员                                                                                                   286

财务人员                                                                                                    16

行政人员                                                                                                    74

其他人员                                                                                                    31

合计                                                                                                      1,014

                                                 教育程度

教育程度类别                                          数量(人)

博士                                                                                                         3

硕士                                                                                                        22

本科                                                                                                       183

大专                                                                                                       177

高中及以下                                                                                                 629

合计                                                                                                      1,014




                                                                                                             53
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2、薪酬政策

公司的薪酬政策是根据员工的岗位、职责、经验以及工作表现给予公平的工资待遇,秉承公平、公正、公开,同时体现能
者多劳、多劳多得的原则。薪酬结构由基本工资、岗位津贴、绩效奖金、各类补贴、保密费及需扣除的各类税费构成。


3、培训计划

一、2020年培训计划涉及以下几个方面:安环培训、保密培训、管理培训、技能培训、技术培训、设备培训、质量培训和新
员工入职培训。
完成情况如下表:
培训类型                         计划场次                              培训完成率
安环培训                         63                                    100%
保密培训                         18                                    100%
管理培训                         17                                    100%
技能培训                         35                                    100%
技术培训                         51                                    100%
设备培训                         26                                    100%
质量培训                         45                                    100%
新员工入职培训                   50                                    100%
合计                             305                                   100%
二、2020年多次组织外部培训,课程包括:《FMEA培训》、《VDA6.3过程审核&VDA6.5产品审核》、《线上培训》等。
三、关于特种设备类、特殊岗位类培训,新训11个、复训48个,涵盖叉车工、行车工、电焊工、电工、安全管理员等


4、劳务外包情况

√ 适用 □ 不适用

劳务外包的工时总数(小时)                                                                          2,875.5

劳务外包支付的报酬总额(元)                                                                      90,586.00




                                                                                                           54
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                                           第十节 公司治理

一、公司治理的基本状况

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所股票创业板上市规则》、
《上市公司章程指引》和其他有关法律法规的要求,不断完善公司法人治理结构,进一步规范公司运作,提高公司治理水平,
建立健全公司内部管理和控制制度。公司本着对投资者高度负责的精神,诚信经营并规范运作,切实履行上市公司义务,促
进公司健康发展。截至报告期末,公司治理结构的实际情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范性文件的要求。
    (一)股东与股东大会
    公司严格按照《上市公司股东大会规则》、《公司章程》、《股东大会议事规则》等规定和要求,规范股东大会的召集、
召开和表决程序,并通过各种方式和途径,扩大股东参与股东大会的比例,尽可能为股东参加股东大会创造便利条件,同时
对每一项需要审议的事项均设定充裕的时间给股东表达意见,确保所有股东,充分行使自己的权利。同时,公司邀请律师现
场见证股东大会并出具了法律意见书,确保全体股东特别是中小股东享有平等地位。
    (二)公司与控股股东
    公司控股股东严格按照《上市公司治理准则》、《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《公司章程》等规定和要求,
规范自身行为,依法行使其权利并承担相应的义务,不存在超越公司股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动的行为,
不存在控股股东占用公司资金及公司为控股股东提供担保的情形。公司拥有独立完整的业务和自主经营能力,在业务、资产、
人员、机构、财务上独立于控股股东,公司董事会、监事会和内部机构独立运作。
    (三)董事与董事会
    公司董事会设董事7名,其中独立董事3名,董事会的人数及人员构成符合法律、法规和《公司章程》的要求。各位董事
能够严格按照《公司法》、《公司章程》和《董事会议事规则》等法律、法规开展工作,诚信、勤勉地履行职责,认真出席
董事会会议和股东大会,勤勉尽责地履行职责和义务,同时积极参加相关培训,熟悉有关法律法规。
    公司按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》的要求,董事会下设有审计委员会、薪酬与考核委员会、提
名委员会和战略委员会四个专门委员会。专门委员会严格按照有关法律法规及各专门委员会议事规则等制度履行其职责,为
董事会的科学决策提供了有益的补充。
    (四)监事与监事会
    公司监事会设监事3名,其中职工代表监事1名,监事会的人数和构成符合法律、法规的要求。各位监事能够按照《公司
章程》、《监事会议事规则》的要求,认真履行自己的职责,对公司重大事项、财务状况以及董事、高管人员履职的合法合
规性进行监督,维护公司及股东的合法权益。
    (五)关于绩效评价与激励约束机制
     公司已建立董事和高级管理人员绩效评价与激励约束机制,高级管理人员的薪酬和激励均与公司经营业绩直接挂钩,
公司将进一步完善公司绩效考核机制,更好地激励公司管理层和核心人员,董事、监事、高级管理人员的聘任公开、透明,
符合法律、法规的规定。
    (六)信息披露与透明度
    公司严格按照《上市公司信息披露管理办法》、《信息披露管理制度》、《投资者关系管理制度》等文件的要求,真实、
准确、及时、公平、完整地披露有关信息。同时,明确证券部是负责公司信息披露工作的专门机构,负责信息披露日常事务,
协调公司与投资者的关系,接待股东来访,回答投资者咨询,向投资者提供公司已披露的资料。公司指定巨潮资讯网为公司
信息披露的指定网站,确保公司所有股东能够以平等的机会获得信息。
    (七)相关利益者
公司充分尊重和维护相关利益者的合法权益,加强与各方的沟通和交流,重视公司的社会责任,实现股东、员工、社会等各
方利益的协调平衡,共同推动公司持续、健康的发展。
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件是否存在重大差异

                                                                                                          55
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□ 是 √ 否
公司治理的实际状况与中国证监会发布的有关上市公司治理的规范性文件不存在重大差异。


二、公司相对于控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面的独立情况

     公司控股股东、实际控制人严格规范自己的行为,没有超越股东大会直接或间接干预公司的决策和经营活动。公司拥有
独立完整的业务和自主经营能力,在业务、人员、资产、机构、财务上独立于控股股东、实际控制人,公司董事会、监事会
和内部机构独立运作。




三、同业竞争情况

□ 适用 √ 不适用


四、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次             会议类型        投资者参与比例          召开日期              披露日期            披露索引

                                                                                                       巨潮资讯网
2019 年年度股东大                                                                                      (www.cninfo.com)
                     年度股东大会                     52.62% 2020 年 05 月 20 日 2020 年 05 月 20 日
会                                                                                                     (公告编号:
                                                                                                       2020-030)

                                                                                                       巨潮资讯网
2020 年第一次临时                                                                                      (www.cninfo.com)
                     临时股东大会                     52.73% 2020 年 12 月 28 日 2020 年 12 月 28 日
股东大会                                                                                               (公告编号:
                                                                                                       2020-061)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


五、报告期内独立董事履行职责的情况

1、独立董事出席董事会及股东大会的情况


                                        独立董事出席董事会及股东大会的情况

                                                                                             是否连续两次
                    本报告期应参 现场出席董事 以通讯方式参 委托出席董事 缺席董事会次                        出席股东大会
  独立董事姓名                                                                               未亲自参加董
                    加董事会次数     会次数       加董事会次数    会次数           数                           次数
                                                                                                 事会会议

谢建新                         7              4              3               0             0否                         0

祝祥军                         2              2              0               0             0否                         1



                                                                                                                       56
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张陆洋                     2               2         0             0            0否                         0

许春亮                     7               4         3             0            0否                         1

崔荣军                     9               6         3             0            0否                         1

连续两次未亲自出席董事会的说明


2、独立董事对公司有关事项提出异议的情况

独立董事对公司有关事项是否提出异议
□ 是 √ 否
报告期内独立董事对公司有关事项未提出异议。


3、独立董事履行职责的其他说明

独立董事对公司有关建议是否被采纳
□ 是 √ 否
独立董事对公司有关建议被采纳或未被采纳的说明
不适用


六、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责情况

    董事会下设四个专门委员会:审计委员会、战略委员会、提名委员会、薪酬与考核委员会,并依据《公司法》和《公司
章程》等相关规定制定了各委员会相关实施细则。专门委员会的设立完善公司的治理结构,更有效地保护投资者的利益,并
进一步加强董事会对公司经营、运作的监督和指导,在公司战略规划研究与制订,公司内部控制及风险防范,董事、监事、
高管人员选聘任用、高管绩效激励与考核等方面发挥了积极作用。
1、董事会提名委员会召开会议二次,对高管人员候选人、董事候选人进行资格审查并提交董事会审议。
2、董事会审计委员会召开会议四次,报告期内,审计委员会按照《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》、《公
司章程》、《董事会审计委员会议事规则》等要求,勤勉尽责地履行了法定职责。审计委员会确定总体审计计划、审核公司
财务信息、监督公司的内部审计制度及其实施、对外部审计机构的工作进行评价、对审计部出具的工作报告进行审议,就年
度审计工作与审计机构进行沟通。
3、董事会薪酬与考核委员会召开会议一次,审查董事及高级管理人员的绩效考核机制、薪酬分配方案,决定维持当前薪酬
考核标准不变,并监督薪酬制度的执行情况。
4、董事会战略委员会召开会议一次,对公司发展战略规划等可能影响公司未来发展的重大事项进行了研究并提出建议。


七、监事会工作情况

监事会在报告期内的监督活动中发现公司是否存在风险
□ 是 √ 否
公司监事会对报告期内的监督事项无异议。


八、高级管理人员的考评及激励情况

    公司高级管理人员全部经董事长提名,董事会提名委员会审核任职资格后,由董事会聘任,直接对董事会负责,承担董


                                                                                                            57
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事会下达的经营指标。公司建立了完善的高级管理人员绩效考评体系和薪酬制度,高级管理人员的工作绩效与其收入直接挂
钩。董事会薪酬与考核委员会审查了董事及高级管理人员的绩效考核机制、薪酬分配方案,并监督薪酬制度的执行情况。报
告期内,公司高级管理人员能够严格按照《公司法》、《公司章程》及有关法律法规认真履行职责,积极落实公司股东大会
和董事会相关决议,认真履行了工作职责。报告期内,公司各项考评及激励机制执行情况良好,起到了应有的激励和约束作
用。
   为充分发挥和调动公司高级管理人员的工作积极性和创造性,公司将结合实际情况,进一步完善董事、监事和高级管理
人员的激励与约束机制,建立科学的高级管理人员绩效考核机制。


九、内部控制评价报告

1、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况

□ 是 √ 否


2、内控自我评价报告


内部控制评价报告全文披露日期 2021 年 03 月 24 日

                               详见公司于 2021 年 3 月 24 日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)刊登的《2020 年度内部
内部控制评价报告全文披露索引
                               控制自我评价报告》

纳入评价范围单位资产总额占公
                                                                                                          100.00%
司合并财务报表资产总额的比例

纳入评价范围单位营业收入占公
                                                                                                          100.00%
司合并财务报表营业收入的比例

                                                   缺陷认定标准

                类别                           财务报告                                   非财务报告

                               [1] 出现以下情形的(包括但不限于),一般应 [1]出现以下情形的(包括但不限于),一般应
                               认定为财务报告内部控制重大缺陷:            认定为非财务报告内部控制存在重大缺
                               ① 公司董事、监事和高级管理人员的舞弊行 陷:
                               为;                                        ①公司经营活动严重违反国家相关法律法
                               ②公司更正已公布的财务报告;                规;
                               ③注册会计师发现的却未被公司内部控制识 ②重大经营决策未按公司政策执行,导致
                               别的当期财务报告中的重大错报;              决策失误,产生重大经济损失;
                               ④审计委员会和审计部对公司的对外财务报 ③公司重要技术资料、机密内幕信息泄密
              定性标准
                               告和财务报告内部控制监督无效;              导致公司重大损失或不良社会影响;
                               [2]出现以下情形的(包括但不限于),一般应认 ④资产保管存在重大缺失,导致资产被遗
                               定为财务报告内部控制重要缺陷:              失、 贪污、挪用,损失金额巨大;
                               ① 公司主要会计政策、会计估计变更或会计 ⑤重要业务缺乏制度控制或制度系统性失
                               差错更正事项未按规定披露的;                效,以及内部控制评价的结果为重大缺陷
                               ②未建立反舞弊程序和控制措施;              未得到整改;

                               ③关联方及关联交易未按规定披露的;          [2]以下情形出现通常表明非财务报告内部

                               ④对于期末财务报告过程的控制存在一项或 控制存在重要缺陷:



                                                                                                                58
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                               多项缺陷且不能合理保证编制的财务报表达 ①公司经营活动监管不全面存在违反国家
                               到真实、完整的目标;                      相关法律法规的可能;
                               [3]一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺陷 ②经营决策未按公司政策执行,导致 决策
                               之外的其他控制缺陷。                      失误,产生较大经济损失;
                                                                         ③公司重要技术资料保管不善丢失、及关
                                                                         键岗位技术人员流动较大;
                                                                         ④资产保管存在缺失,导致资产被遗失、
                                                                         贪污、挪用,损失金额较大;
                                                                         ⑤重要业务缺乏制度控制,以及内部控制
                                                                         评价的结果为较大缺陷未得到整改;
                                                                         [3]一般缺陷是指除上述重大缺陷、重要缺
                                                                         陷之外的其他控制缺陷。

                               [1]内部控制缺陷可能导致或导致的损失与利
                                                                         [1]内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
                               润表相关的,以利润总额指标衡量。
                                                                         利润表相关的,以利润总额指标衡量。
                               重大缺陷:错报≥税前利润 10%
                                                                         重大缺陷:错报≥税前利润 10%
                               重要缺陷:税前利润的 5%≤错报<税前利润
                                                                         重要缺陷:税前利润的 5%≤错报<税前利
                               10%
                                                                         润 10%
                               一般缺陷:错报<税前利润的 5%
          定量标准                                                       一般缺陷:错报<税前利润的 5%
                               [2]内部控制缺陷可能导致或导致的损失与资
                                                                         [2]内部控制缺陷可能导致或导致的损失与
                               产管理相关的,以资产总额指标衡量。
                                                                         资产管理相关的,以资产总额指标衡量。
                               重大缺陷:错报≥资产总额的 1%
                                                                         重大缺陷:错报≥资产总额的 1%
                               重要缺陷:资产总额的 0.5%≤错报<资产总
                                                                         重要缺陷:资产总额的 0.5%≤错报<资产
                               额的 1%
                                                                         总额的 1%
                               一般缺陷:错报<资产总额的 0.5%

财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重大缺陷数量(个)                                                                                  0

财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                    0

非财务报告重要缺陷数量(个)                                                                                  0


十、内部控制审计报告或鉴证报告

不适用




                                                                                                              59
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                               第十一节 公司债券相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         60
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                              第十二节 财务报告

一、审计报告

审计意见类型                              标准的无保留意见

审计报告签署日期                          2021 年 03 月 23 日

审计机构名称                              公正天业会计师事务所(特殊普通合伙)

审计报告文号                              苏公 W[2021]A220 号

注册会计师姓名                            华可天 沈岩

                                     审计报告正文


银邦金属复合材料股份有限公司全体股东:

    一、审计意见
    我们审计了银邦金属复合材料股份有限公司(以下简称“银邦股份”)财务报表,包括2020
年12月31日的合并及母公司资产负债表,2020年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了
银邦股份2020年12月31日的合并及母公司财务状况以及2020年度的合并及母公司经营成果和
现金流量。

    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财
务报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道
德守则,我们独立于银邦股份,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的
审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

     三、关键审计事项
     关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事
项的应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意
见。
     (一)收入确认
     1、事项描述
     如财务报表附注“三、重要会计政策和会计估计”26 所述的会计政策及“五、合并财务报
表项目注释”39所述。银邦股份的销售收入主要来自于金属复合材料、装备制造的销售等。
     由于收入是银邦股份的关键业绩指标之一,收入确认存在重大错报的固有风险,我们将
收入确认确定为关键审计事项。
     2、审计应对
     我们执行的主要审计程序如下:
     (1)了解、评估公司销售与收款相关内部控制的设计并测试相关内部控制的运行有效性;


                                                                                                 61
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     (2)检查主要客户合同相关条款,并评价公司收入确认是否符合会计准则的要求;
     (3)以抽样方式检查与收入确认相关的支持性文件,包括销售合同、订单、销售发票、
出库单、发货单、运输单、出口报关单及客户签收单等支持性文件;
     (4)结合应收账款函证,以抽样方式向主要客户函证本期销售额;
     (5)对营业收入进行截止测试,确认收入是否记录在正确的会计期间;
     (6)检查与营业收入相关的信息是否已在财务报表中作出恰当列报。
     (二)商誉减值测试
     1、事项描述
     如财务报表附注五、16所述,截至2020年12月31日,银邦股份商誉账面价值为9,366.91
万元。管理层在每年年度终了对商誉进行减值测试,并依据减值测试的结果调整商誉的账面
价值。因管理层商誉减值测试的评估过程复杂,需要高度的判断,减值评估涉及确定折现率
等评估参数及对未来若干年的经营和财务情况的假设,包括未来若干年的销售增长率和毛利
率等。因为商誉账面价值较大,对财务报表影响重大,我们将商誉减值识别为关键审计事项。
     2、审计应对
     我们执行的主要审计程序如下:
     (1)对银邦股份商誉减值测试相关的内部控制的设计及执行有效性进行了评估和测试;
     (2)评价管理层委聘的外部估值专家的胜任能力、专业素质和客观性;
     (3)了解资产组的历史业绩情况及发展规划,以及行业的发展趋势;
     (4)分析管理层对商誉所属资产组的认定和进行商誉减值测试时采用的关键假设和方
法,检查相关的假设和方法的合理性;
     (5)复核管理层编制的商誉所属资产组可收回金额的计算表;
     (6)比较商誉所属资产组的账面价值与其可收回金额的差异,确认是否存在商誉减值情
况;
     (7)考虑在财务报表中有关商誉的减值以及所采用的关键假设的披露是否符合企业会计
准则的要求。

    四、其他信息
    银邦股份管理层(以下简称“管理层”)对其他信息负责。其他信息包括银邦股份2020年
年度报告中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的
鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息
是否与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。
在这方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行
和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估银邦股份的持续经营能力,披露与持续经营相关的
事项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算银邦股份、终止运营或别无其
他现实的选择。
    治理层负责监督银邦股份的财务报告过程。



                                                                                           62
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    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保
证,并出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准
则执行的审计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预
期错报单独或汇总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为
错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,
我们也执行以下工作:
    (1)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以
应对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉
及串通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大
错报的风险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (2)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序,但目的并非对内部控制的有
效性发表意见。
    (3)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (4)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可
能导致对银邦股份持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结
论。如果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使
用者注意财务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结
论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致银邦股份不能持续
经营。
    (5)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和
事项。
    (6)就银邦股份中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报
表发表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通
我们在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能
被合理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构
成关键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,
或在极少数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益
方面产生的益处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。




           公证天业会计师事务所                中国注册会计师          沈岩
             (特殊普通合伙)                  (项目合伙人)

                                               中国注册会计师          华可天
                中国无锡
                                               2021年3月23日




                                                                                          63
                                                               银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:元


1、合并资产负债表

编制单位:银邦金属复合材料股份有限公司
                                           2020 年 12 月 31 日
                                                                                                           单位:元

                 项目                    2020 年 12 月 31 日                       2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                            245,343,371.85                            145,973,748.32

    结算备付金

    拆出资金

    交易性金融资产                                        86,291,807.44

    衍生金融资产

    应收票据                                                                                        94,651,532.11

    应收账款                                            750,394,665.74                            526,777,327.17

    应收款项融资                                          54,128,941.77                             69,481,995.52

    预付款项                                              44,774,839.28                             29,249,698.74

    应收保费

    应收分保账款

    应收分保合同准备金

    其他应收款                                             7,774,780.57                             27,818,362.58

      其中:应收利息

               应收股利

    买入返售金融资产

    存货                                                608,423,540.05                            544,548,252.07

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                           5,175,261.07                                  323,324.05

流动资产合计                                           1,802,307,207.77                          1,438,824,240.56

非流动资产:

    发放贷款和垫款

    债权投资



                                                                                                                 64
                              银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


    其他债权投资

    长期应收款              5,000,000.00

    长期股权投资

    其他权益工具投资       41,666,755.11                         43,208,437.89

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产             1,249,062,225.31                     1,340,087,620.19

    在建工程               27,661,227.60

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产               89,341,172.53                         97,798,331.97

    开发支出

    商誉                   93,669,129.03                         93,669,129.03

    长期待摊费用            8,079,702.44                          7,366,304.19

    递延所得税资产         24,932,132.45                         22,764,892.87

    其他非流动资产          2,020,902.95                          9,053,331.54

非流动资产合计           1,541,433,247.42                     1,613,948,047.68

资产总计                 3,343,740,455.19                     3,052,772,288.24

流动负债:

    短期借款              960,939,912.05                        885,018,430.42

    向中央银行借款

    拆入资金

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                     83,000,000.00

    应付账款              296,785,694.09                        195,476,983.99

    预收款项                                                     11,767,427.78

    合同负债               14,002,904.29

    卖出回购金融资产款

    吸收存款及同业存放

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    应付职工薪酬           15,068,772.89                         15,428,270.81



                                                                            65
                                  银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


    应交税费                   19,434,876.36                         25,070,951.17

    其他应付款                 23,388,987.51                        105,874,501.58

      其中:应付利息

               应付股利

    应付手续费及佣金

    应付分保账款

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债    164,384,106.93                        200,972,075.23

    其他流动负债               13,148,357.51

流动负债合计                 1,507,153,611.63                     1,522,608,640.98

非流动负债:

    保险合同准备金

    长期借款                  166,740,785.42

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                150,454,335.35                         14,665,595.04

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                   50,545,035.84                         53,830,831.91

    递延所得税负债                954,116.54                          1,016,683.64

    其他非流动负债

非流动负债合计                368,694,273.15                         69,513,110.59

负债合计                     1,875,847,884.78                     1,592,121,751.57

所有者权益:

    股本                      821,920,000.00                        821,920,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                  571,297,905.12                        571,297,905.12

    减:库存股

    其他综合收益                -1,541,682.78

    专项储备                    2,979,310.24                          2,999,231.10



                                                                                66
                                                       银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


    盈余公积                                      37,225,830.47                             36,854,643.70

    一般风险准备

    未分配利润                                    50,827,544.78                             42,455,069.48

归属于母公司所有者权益合计                     1,482,708,907.83                          1,475,526,849.40

    少数股东权益                                 -14,816,337.42                            -14,876,312.73

所有者权益合计                                 1,467,892,570.41                          1,460,650,536.67

负债和所有者权益总计                           3,343,740,455.19                          3,052,772,288.24


法定代表人:沈健生           主管会计工作负责人:李如亮                           会计机构负责人:赵静


2、母公司资产负债表

                                                                                                  单位:元

                 项目            2020 年 12 月 31 日                       2019 年 12 月 31 日

流动资产:

    货币资金                                    216,030,575.49                            105,520,861.18

    交易性金融资产                                86,291,807.44

    衍生金融资产

    应收票据                                                                                94,651,532.11

    应收账款                                    528,389,270.30                            346,214,960.57

    应收款项融资                                  52,943,463.83                             69,281,995.52

    预付款项                                      36,356,820.05                             27,346,479.69

    其他应收款                                  308,814,966.34                            263,348,937.27

      其中:应收利息

               应收股利

    存货                                        583,784,863.56                            531,255,246.48

    合同资产

    持有待售资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                   5,175,261.07                                  36,687.63

流动资产合计                                   1,817,787,028.08                          1,437,656,700.45

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款                                     5,000,000.00

    长期股权投资                                  32,268,000.00                             32,268,000.00


                                                                                                        67
                                  银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


    其他权益工具投资           41,666,755.11                         43,208,437.89

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产                 1,154,394,576.71                     1,237,773,345.49

    在建工程                   27,661,227.60

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产                   62,778,597.27                         68,451,976.75

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用                7,219,559.95                          6,333,226.26

    递延所得税资产             10,179,904.85                          8,833,003.36

    其他非流动资产                686,009.34                          8,948,378.73

非流动资产合计               1,341,854,630.83                     1,405,816,368.48

资产总计                     3,159,641,658.91                     2,843,473,068.93

流动负债:

    短期借款                  938,838,735.14                        885,018,430.42

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                                                         50,000,000.00

    应付账款                  237,357,860.42                        162,574,359.02

    预收款项                                                         42,030,027.68

    合同负债                    6,726,296.27

    应付职工薪酬                9,212,222.00                          6,798,932.32

    应交税费                    1,641,430.87                          1,985,855.76

    其他应付款                  6,615,407.48                          9,328,833.86

      其中:应付利息

               应付股利

    持有待售负债

    一年内到期的非流动负债    154,080,719.58                        196,285,343.06

    其他流动负债               12,258,140.32

流动负债合计                 1,366,730,812.08                     1,354,021,782.12

非流动负债:



                                                                                68
                                       银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


    长期借款                        166,740,785.42

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    租赁负债

    长期应付款                      146,073,506.61

    长期应付职工薪酬

    预计负债

    递延收益                         50,545,035.84                          53,830,831.91

    递延所得税负债

    其他非流动负债

非流动负债合计                      363,359,327.87                          53,830,831.91

负债合计                       1,730,090,139.95                        1,407,852,614.03

所有者权益:

    股本                            821,920,000.00                         821,920,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                        571,388,613.16                         571,388,613.16

    减:库存股

    其他综合收益                     -1,541,682.78

    专项储备                               747.33                               20,668.19

    盈余公积                         37,225,830.47                          36,854,643.70

    未分配利润                         558,010.78                            5,436,529.85

所有者权益合计                 1,429,551,518.96                        1,435,620,454.90

负债和所有者权益总计           3,159,641,658.91                        2,843,473,068.93


3、合并利润表

                                                                                 单位:元

                 项目   2020 年度                              2019 年度

一、营业总收入                  2,370,484,202.74                       2,024,905,608.32

    其中:营业收入              2,370,484,202.74                       2,024,905,608.32

           利息收入

           已赚保费



                                                                                       69
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             手续费及佣金收入

二、营业总成本                             2,343,603,457.96                     2,102,027,131.10

       其中:营业成本                      2,078,205,769.46                     1,826,047,141.95

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险责任合同准备金
净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                      14,166,015.90                          9,074,916.27

             销售费用                        20,365,411.49                         61,325,654.76

             管理费用                        64,766,956.30                         72,138,569.97

             研发费用                        83,421,827.34                         73,305,121.16

             财务费用                        82,677,477.47                         60,135,726.99

                 其中:利息费用              78,032,210.40                         65,546,395.18

                       利息收入               3,277,773.31                           580,564.37

       加:其他收益                          22,937,421.77                         44,142,254.45

           投资收益(损失以“-”号填
                                              -5,983,746.92                        68,388,351.72
列)

           其中:对联营企业和合营企业
                                                                                  -11,102,092.06
的投资收益

                 以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益

           汇兑收益(损失以“-”号填列)

           净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                              2,761,807.44
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号填
                                             -12,291,838.61                        -9,369,508.55
列)

           资产减值损失(损失以“-”号填
                                              -4,330,048.13                        -3,361,661.07
列)

           资产处置收益(损失以“-”号填
                                                 11,367.95                           910,818.25
列)



                                                                                              70
                                            银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


三、营业利润(亏损以“-”号填列)        29,985,708.28                        23,588,732.02

       加:营业外收入                       131,819.99                         17,393,629.32

       减:营业外支出                      8,149,044.59                         7,079,034.77

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    21,968,483.68                        33,903,326.57

       减:所得税费用                      4,945,646.30                         4,489,815.15

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        17,022,837.38                        29,413,511.42

     (一)按经营持续性分类

       1.持续经营净利润(净亏损以“-”
                                          17,022,837.38                        29,413,511.42
号填列)

       2.终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)

     (二)按所有权归属分类

       1.归属于母公司股东的净利润         16,962,862.07                        16,571,555.04

       2.少数股东损益                        59,975.31                         12,841,956.38

六、其他综合收益的税后净额                -1,541,682.78

     归属母公司所有者的其他综合收益
                                          -1,541,682.78
的税后净额

      (一)不能重分类进损益的其他综
                                          -1,541,682.78
合收益

             1.重新计量设定受益计划变
动额

             2.权益法下不能转损益的其
他综合收益

             3.其他权益工具投资公允价
                                          -1,541,682.78
值变动

             4.企业自身信用风险公允价
值变动

             5.其他

      (二)将重分类进损益的其他综合
收益

             1.权益法下可转损益的其他
综合收益

             2.其他债权投资公允价值变


             3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额

             4.其他债权投资信用减值准


                                                                                          71
                                                              银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文




             5.现金流量套期储备

             6.外币财务报表折算差额

             7.其他

     归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                                            15,481,154.60                         29,413,511.42

       归属于母公司所有者的综合收益
                                                            15,421,179.29                         16,571,555.04
总额

       归属于少数股东的综合收益总额                             59,975.31                         12,841,956.38

八、每股收益:

       (一)基本每股收益                                            0.02                                  0.02

       (二)稀释每股收益                                            0.02                                  0.02

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:沈健生                      主管会计工作负责人:李如亮                      会计机构负责人:赵静


4、母公司利润表

                                                                                                       单位:元

                 项目                           2020 年度                             2019 年度

一、营业收入                                            2,211,855,003.19                      1,872,286,676.93

       减:营业成本                                     2,006,078,139.76                      1,754,893,348.24

           税金及附加                                       11,335,325.96                          6,485,846.54

           销售费用                                         13,789,544.03                         57,628,418.25

           管理费用                                         43,576,520.68                         54,685,272.43

           研发费用                                         74,822,236.06                         63,322,462.49

           财务费用                                         58,471,581.00                         40,156,769.86

             其中:利息费用                                 53,562,772.89                         45,487,900.91

                      利息收入                               2,984,797.40                            453,343.10

       加:其他收益                                         21,655,936.33                         23,499,328.05

           投资收益(损失以“-”号填
                                                            -5,983,746.92                         68,388,351.72
列)

           其中:对联营企业和合营企
                                                                                                  -11,102,092.06
业的投资收益

               以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填


                                                                                                              72
                                            银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


列)

           净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)

           公允价值变动收益(损失以
                                          2,761,807.44
“-”号填列)

           信用减值损失(损失以“-”号
                                         -10,273,041.77                        -4,085,962.12
填列)

           资产减值损失(损失以“-”号
                                          -4,330,048.13                        -3,361,661.07
填列)

           资产处置收益(损失以“-”号
填列)

二、营业利润(亏损以“-”号填列)        7,612,562.65                        -20,445,384.30

       加:营业外收入                        68,433.74                          2,795,667.29

       减:营业外支出                     5,316,030.18                          3,059,223.26

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                          2,364,966.21                        -20,708,940.27
列)

       减:所得税费用                     -1,346,901.49                          707,043.80

四、净利润(净亏损以“-”号填列)        3,711,867.70                        -21,415,984.07

       (一)持续经营净利润(净亏损
                                          3,711,867.70                        -21,415,984.07
以“-”号填列)

       (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额                -1,541,682.78

       (一)不能重分类进损益的其他
                                          -1,541,682.78
综合收益

             1.重新计量设定受益计划
变动额

             2.权益法下不能转损益的
其他综合收益

             3.其他权益工具投资公允
                                          -1,541,682.78
价值变动

             4.企业自身信用风险公允
价值变动

             5.其他

       (二)将重分类进损益的其他综
合收益

             1.权益法下可转损益的其
他综合收益


                                                                                          73
                                                    银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


            2.其他债权投资公允价值
变动

            3.金融资产重分类计入其
他综合收益的金额

            4.其他债权投资信用减值
准备

            5.现金流量套期储备

            6.外币财务报表折算差额

            7.其他

六、综合收益总额                                   2,170,184.92                         -21,415,984.07

七、每股收益:

       (一)基本每股收益                               0.0045                                  -0.026

       (二)稀释每股收益                               0.0045                                  -0.026


5、合并现金流量表

                                                                                              单位:元

                 项目                 2020 年度                             2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金           2,267,334,662.49                      1,600,478,061.68

       客户存款和同业存放款项净增加


       向中央银行借款净增加额

       向其他金融机构拆入资金净增加


       收到原保险合同保费取得的现金

       收到再保业务现金净额

       保户储金及投资款净增加额

       收取利息、手续费及佣金的现金

       拆入资金净增加额

       回购业务资金净增加额

       代理买卖证券收到的现金净额

       收到的税费返还                             33,566,802.60                         44,484,625.29

       收到其他与经营活动有关的现金               57,692,416.70                         37,575,032.63

经营活动现金流入小计                          2,358,593,881.79                      1,682,537,719.60

       购买商品、接受劳务支付的现金           1,839,932,803.40                      1,510,833,578.03



                                                                                                    74
                                         银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     拆出资金净增加额

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     121,510,414.60                        139,589,968.18


     支付的各项税费                   63,513,493.20                         12,793,688.72

     支付其他与经营活动有关的现金    168,440,887.88                        165,438,171.54

经营活动现金流出小计                2,193,397,599.08                     1,828,655,406.47

经营活动产生的现金流量净额           165,196,282.71                       -146,117,686.87

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金                                                    125,579,030.00

     取得投资收益收到的现金              635,178.08

     处置固定资产、无形资产和其他
                                       4,402,692.76                          4,547,016.07
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                            2,000,000.00

投资活动现金流入小计                   5,037,870.84                        132,126,046.07

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      92,626,650.82                         74,775,323.20
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                   83,530,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金     14,086,885.36                          2,000,000.00

投资活动现金流出小计                 190,243,536.18                         76,775,323.20

投资活动产生的现金流量净额          -185,205,665.34                         55,350,722.87

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金

     其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

     取得借款收到的现金             1,690,146,632.57                     1,013,557,223.68


                                                                                       75
                                                     银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


       收到其他与筹资活动有关的现金               317,600,000.00                         277,000,000.00

筹资活动现金流入小计                          2,007,746,632.57                       1,290,557,223.68

       偿还债务支付的现金                     1,431,195,418.14                           934,289,506.53

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                   83,600,534.24                          61,365,070.70
的现金

       其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

       支付其他与筹资活动有关的现金               395,423,911.61                         203,932,588.39

筹资活动现金流出小计                          1,910,219,863.99                       1,199,587,165.62

筹资活动产生的现金流量净额                         97,526,768.58                          90,970,058.06

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                      -67,505.51                            487,509.23
影响

五、现金及现金等价物净增加额                       77,449,880.44                            690,603.29

       加:期初现金及现金等价物余额                32,073,022.02                          31,382,418.73

六、期末现金及现金等价物余额                      109,522,902.46                          32,073,022.02


6、母公司现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                 2020 年度                              2019 年度

一、经营活动产生的现金流量:

       销售商品、提供劳务收到的现金           2,046,651,671.39                       1,589,594,807.84

       收到的税费返还                              17,711,543.60                          44,484,625.29

       收到其他与经营活动有关的现金                31,293,026.32                          22,896,332.00

经营活动现金流入小计                          2,095,656,241.31                       1,656,975,765.13

       购买商品、接受劳务支付的现金           1,714,561,806.49                       1,489,407,470.04

       支付给职工以及为职工支付的现
                                                   90,365,101.58                         108,943,201.79


       支付的各项税费                              30,223,606.80                           6,445,474.98

       支付其他与经营活动有关的现金               135,365,963.50                         138,732,663.96

经营活动现金流出小计                          1,970,516,478.37                       1,743,528,810.77

经营活动产生的现金流量净额                        125,139,762.94                         -86,553,045.64

二、投资活动产生的现金流量:

       收回投资收到的现金                                                                125,579,030.00

       取得投资收益收到的现金                        635,178.08

       处置固定资产、无形资产和其他                  595,626.56                               47,016.07


                                                                                                     76
                                                       银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


长期资产收回的现金净额

       处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

       收到其他与投资活动有关的现金

投资活动现金流入小计                                  1,230,804.64                       125,626,046.07

       购建固定资产、无形资产和其他
                                                     87,888,470.55                        41,149,827.55
长期资产支付的现金

       投资支付的现金                                83,530,000.00                          700,000.00

       取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额

       支付其他与投资活动有关的现金                  59,578,686.25                        85,438,882.02

投资活动现金流出小计                                230,997,156.80                       127,288,709.57

投资活动产生的现金流量净额                         -229,766,352.16                        -1,662,663.50

三、筹资活动产生的现金流量:

       吸收投资收到的现金

       取得借款收到的现金                         1,668,089,600.36                       996,906,822.27

       收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                              1,668,089,600.36                       996,906,822.27

       偿还债务支付的现金                         1,424,495,418.14                       864,289,506.53

       分配股利、利润或偿付利息支付
                                                     72,943,833.54                        43,482,780.78
的现金

       支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                              1,497,439,251.68                       907,772,287.31

筹资活动产生的现金流量净额                          170,650,348.68                        89,134,534.96

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                        -67,505.51                          487,509.23
影响

五、现金及现金等价物净增加额                         65,956,253.95                         1,406,335.05

       加:期初现金及现金等价物余额                  28,300,861.18                        26,894,526.13

六、期末现金及现金等价物余额                         94,257,115.13                        28,300,861.18


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                 单位:元

                                                   2020 年度
       项目
                                      归属于母公司所有者权益                              少数    所有



                                                                                                         77
                                                                            银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


                            其他权益工具                   其他                        一般   未分                        股东     者权
                                           资本 减:库               专项     盈余                                        权益     益合
                    股本 优先 永续                         综合                        风险   配利       其他   小计
                                      其他 公积     存股             储备     公积                                                   计
                            股   债                        收益                        准备     润

                    821,9                  571,29                             36,854          42,455            1,475, -14,87 1,460,
一、上年期末余                                                       2,999,
                    20,00                  7,905.                             ,643.7          ,069.4            526,84 6,312. 650,53
额                                                                   231.10
                     0.00                     12                                  0                  8            9.40       73      6.67

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           同一
控制下企业合


           其他

                    821,9                  571,29                             36,854          42,455            1,475, -14,87 1,460,
二、本年期初余                                                       2,999,
                    20,00                  7,905.                             ,643.7          ,069.4            526,84 6,312. 650,53
额                                                                   231.10
                     0.00                     12                                  0                  8            9.40       73      6.67

三、本期增减变
                                                           -1,541, -19,92 371,18              8,372,            7,182, 59,975 7,242,
动金额(减少以
                                                           682.78      0.86     6.77          475.30            058.43       .31 033.74
“-”号填列)

                                                                                              16,962            15,421             15,481
(一)综合收益                                             -1,541,                                                        59,975
                                                                                              ,862.0            ,179.2             ,154.6
总额                                                       682.78                                                            .31
                                                                                                     7               9                    0

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                                              371,18          -8,590,           -8,219,            -8,219,
(三)利润分配
                                                                                6.77          386.77            200.00             200.00

1.提取盈余公                                                                 371,18          371,18
积                                                                              6.77            6.77

2.提取一般风


                                                                                                                                          78
                                                                       银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


险准备

3.对所有者(或                                                                             -8,219,           -8,219,          -8,219,
股东)的分配                                                                                200.00            200.00           200.00

4.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

                                                                 -19,92                                        -19,92           -19,92
(五)专项储备
                                                                  0.86                                          0.86             0.86

                                                                 9,666,                                        9,666, 37,826 9,704,
1.本期提取
                                                                633.16                                        633.16     .63 459.79

                                                                -9,686,                                       -9,686, -37,82 -9,724,
2.本期使用
                                                                554.02                                        554.02    6.63 380.65

(六)其他

                  821,9                  571,29                           37,225            50,827             1,482, -14,81 1,467,
四、本期期末余                                           -1,541, 2,979,
                  20,00                  7,905.                           ,830.4            ,544.7            708,90 6,337. 892,57
额                                                       682.78 310.24
                   0.00                     12                                   7                 8            7.83      42     0.41

上期金额
                                                                                                                             单位:元

                                                                2019 年年度

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
       项目               其他权益工具                                                                              少数股
                                                         其他                        一般   未分
                                         资本 减:库            专项      盈余                                                 权益合
                  股本 优先 永续                         综合                        风险   配利       其他   小计 东权益
                                                                                                                                 计
                                    其他 公积     存股          储备      公积
                          股   债                        收益                        准备   润



                                                                                                                                      79
                                            银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


                  821,9   571,30            36,854       25,768        1,458,             1,431,2
一、上年期末                       2,990,                                       -27,613
                  20,00   8,662.             ,643.7       ,308.8      842,33              28,511.
余额                               716.88                                       ,820.60
                   0.00      20                  0            5         1.63                  03

       加:会计
政策变更

           前期           -10,75                         115,20       104,44 -104,44
差错更正                    7.08                           5.59         8.51       8.51

           同一
控制下企业合


           其他

                  821,9   571,29            36,854       25,883        1,458,             1,431,2
二、本年期初                       2,990,                                       -27,718
                  20,00   7,905.             ,643.7       ,514.4      946,78              28,511.
余额                               716.88                                       ,269.11
                   0.00      12                  0            4         0.14                  03

三、本期增减
                                                         16,571       16,580
变动金额(减                       8,514.                                       12,841, 29,422,
                                                          ,555.0       ,069.2
少以“-”号填                        22                                        956.38 025.64
                                                              4            6
列)

                                                         16,571       16,571
(一)综合收                                                                    12,841, 29,413,
                                                          ,555.0       ,555.0
益总额                                                                          956.38 511.42
                                                              4            4

(二)所有者
投入和减少资


1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分


1.提取盈余公


2.提取一般风
险准备



                                                                                               80
                                                                     银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


3.对所有者
(或股东)的
分配

4.其他

(四)所有者
权益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

(五)专项储                                               8,514.                                   8,514.               8,514.2
备                                                              22                                       22                   2

                                                           9,022,                                   9,022, 526,780 9,549,7
1.本期提取
                                                           944.96                                  944.96          .91     25.87

                                                           -9,014,                                 -9,014, -526,78 -9,541,
2.本期使用
                                                           430.74                                  430.74         0.91 211.65

(六)其他

                821,9                571,29                          36,854             42,455      1,475,               1,460,6
四、本期期末                                               2,999,                                              -14,876
                20,00                 7,905.                          ,643.7            ,069.4     526,84                50,536.
余额                                                       231.10                                              ,312.73
                 0.00                      12                              0                8           9.40                 67


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                         单位:元

                                                               2020 年度

       项目                 其他权益工具        资本公 减:库存 其他综         专项储    盈余公 未分配              所有者权
                  股本                                                                                     其他
                         优先股 永续债 其他      积       股     合收益          备        积    利润                益合计



                                                                                                                              81
                                          银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


                    821,92
一、上年期末余                571,388,              20,668.1 36,854,6 5,436,5     1,435,620,
                    0,000.0
额                             613.16                     9     43.70    29.85       454.90
                         0

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    821,92
二、本年期初余                571,388,              20,668.1 36,854,6 5,436,5     1,435,620,
                    0,000.0
额                             613.16                     9     43.70    29.85       454.90
                         0

三、本期增减变
                                         -1,541,6 -19,920. 371,186. -4,878,       -6,068,935
动金额(减少以
                                           82.78         86        77 519.07             .94
“-”号填列)

(一)综合收益                           -1,541,6                       3,711,8   2,170,184.
总额                                       82.78                         67.70           92

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

                                                              371,186. -8,590,    -8,219,200
(三)利润分配
                                                                   77 386.77             .00

1.提取盈余公                                                 371,186. -371,18
积                                                                 77     6.77

2.对所有者(或                                                         -8,219,   -8,219,200
股东)的分配                                                            200.00           .00

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)


                                                                                          82
                                                                             银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他

                                                                                       -19,920.
(五)专项储备                                                                                                                 -19,920.86
                                                                                             86

                                                                                       7,894,57                                 7,894,573.
1.本期提取
                                                                                           3.33                                        33

                                                                                       -7,914,4                                -7,914,494
2.本期使用
                                                                                         94.19                                         .19

(六)其他

                     821,92
四、本期期末余                                          571,388,            -1,541,6              37,225,8 558,01               1,429,551,
                    0,000.0                                                             747.33
额                                                        613.16              82.78                 30.47        0.78              518.96
                             0

上期金额
                                                                                                                                 单位:元

                                                                        2019 年年度

                                   其他权益工具
       项目                                           资本公 减:库存 其他综                 盈余公 未分配利                   所有者权
                    股本         优先   永续                                     专项储备                               其他
                                               其他     积         股   合收益                积            润                  益合计
                                  股     债

                    821,92
一、上年期末余                                        571,388                                36,854, 26,852,51                 1,457,027,9
                    0,000.                                                       12,153.97
额                                                    ,613.16                                643.70          3.92                   24.75
                       00

       加:会计政
策变更

           前期
差错更正

           其他

                    821,92
二、本年期初余                                        571,388                                36,854, 26,852,51                 1,457,027,9
                    0,000.                                                       12,153.97
额                                                    ,613.16                                643.70          3.92                   24.75
                       00


                                                                                                                                         83
                  银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


三、本期增减变
                                     -21,415,9        -21,407,469
动金额(减少以       8,514.22
                                        84.07                 .85
“-”号填列)

(一)综合收益                       -21,415,9        -21,415,984
总额                                    84.07                 .07

(二)所有者投
入和减少资本

1.所有者投入
的普通股

2.其他权益工
具持有者投入
资本

3.股份支付计
入所有者权益
的金额

4.其他

(三)利润分配

1.提取盈余公


2.对所有者(或
股东)的分配

3.其他

(四)所有者权
益内部结转

1.资本公积转
增资本(或股
本)

2.盈余公积转
增资本(或股
本)

3.盈余公积弥
补亏损

4.设定受益计
划变动额结转
留存收益

5.其他综合收
益结转留存收


6.其他


                                                               84
                                                                银邦金属复合材料股份有限公司 2020 年年度报告全文


(五)专项储备                                                     8,514.22                                   8,514.22

                                                                  7,793,789                                 7,793,789.4
1.本期提取
                                                                          .49                                        9

                                                                  -7,785,27                                 -7,785,275.
2.本期使用
                                                                       5.27                                         27

(六)其他

                 821,92
四、本期期末余                           571,388                                36,854, 5,436,529           1,435,620,4
                 0,000.                                           20,668.19
额                                       ,613.16                                643.70        .85                54.90
                    00


三、公司基本情况

     (一)公司注册地、组织形式和总部地址
    银邦金属复合材料股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)前身为无锡银邦铝业有限公司,于2010
年12月依法整体变更为股份有限公司。公司于2012年7月18日在深证证券交易所上市,现持有统一社会信
用代码为91320200704074497B的营业执照。
    经过历年的派送红股、配售新股、转增股本及增发新股,截止2020年12月31日,本公司累计发行股本
总数82,192万股,注册资本为82192万元,注册地址及总部地址:无锡市新区鸿山街道后宅,实际控制人为
沈健生和沈于蓝。
     (二)公司业务性质和主要经营活动
    本公司属有色金属压延行业,主要产品或服务为钎焊用铝合金复合板带箔、铝钢复合带材、钎焊用铝
合金板带箔等产品的研发、生产、销售。
     (三)财务报告的批准报出者和报出日期
     本财务报表经公司董事会于2021年3月23日批准报出。
     (四)合并财务报表范围
                          子公司名称               子公司类型       级次        持股比例(%) 表决权比例
                                                                                                    (%)
     无锡银邦防务科技有限公司(以下简称“银邦防    全资子公司         2              100             100
     务”)
     贵州黎阳天翔科技有限公司(以下简称“黎阳天    控股子公司         3              97.91           70
     翔”)
     无锡卓利实业投资合伙企业(有限合伙) (以下     全资子公司         2              100             100
     简称“卓利合伙”)
     天津市杰邦汇达科技有限公司(以下简称“天津    控股子公司         3              87.83          87.83
     杰邦”)




2020年度合并财务报表范围未发生变化,有关子公司的情况参见本附注九“在其他主体中的权益”。




                                                                                                                     85
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四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——基本准则》和具体企业会
计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”)进行确
认和计量,在此基础上,结合中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——
财务报告的一般规定》(2014年修订)的规定,编制财务报表。



2、持续经营

    本公司对报告期末起12个月的持续经营能力进行了评价,未发现对持续经营能力产生重大怀疑的事项
或情况。因此,本财务报表系在持续经营假设的基础上编制。




五、重要会计政策及会计估计

具体会计政策和会计估计提示:
财政部于2017年7月5日发布了《企业会计准则第14号——收入》(财会[2017]22号)(以下简称“新收入准则”)。要求境内
上市企业自2020年1月1日起执行新收入准则。本公司依据相关文件规定的起始日于2020年1月1日起开始执行新收入准则,对
会计政策的相关内容进行调整。


1、遵循企业会计准则的声明

    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经
营成果、现金流量等有关信息。



2、会计期间

    自公历1月1日至12月31日止为一个会计年度。



3、营业周期

    本公司的营业周期为12个月。



4、记账本位币

    采用人民币为记账本位币。




                                                                                                           86
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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

    (1)分步实现企业合并过程中的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将
多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理。
    1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    (2)同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方资产、负债(包括最终控制方收购被
合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与
支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股
本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    如果存在或有对价并需要确认预计负债或资产,该预计负债或资产金额与后续或有对价结算金额的差
额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足的,调整留存收益。
    对于通过多次交易最终实现企业合并的,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得控制权的交易
进行会计处理;不属于一揽子交易的,在取得控制权日,长期股权投资初始投资成本,与达到合并前的长
期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本
公积不足冲减的,调整留存收益。对于合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和
计量准则核算而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、
其他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转入当期
损益。
    (3)非同一控制下企业合并
    购买日是指本公司实际取得对被购买方控制权的日期,即被购买方的净资产或生产经营决策的控制权
转移给本公司的日期。同时满足下列条件时,本公司一般认为实现了控制权的转移:
    1)企业合并合同或协议已获本公司内部权力机构通过。
    2)企业合并事项需要经过国家有关主管部门审批的,已获得批准。
    3)已办理了必要的财产权转移手续。
    4)本公司已支付了合并价款的大部分,并且有能力、有计划支付剩余款项。
    5)本公司实际上已经控制了被购买方的财务和经营政策,并享有相应的利益、承担相应的风险。
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量,公允价值与
其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并
成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
    通过多次交换交易分步实现的非同一控制下企业合并,属于一揽子交易的,将各项交易作为一项取得
控制权的交易进行会计处理;不属于一揽子交易的,合并日之前持有的股权投资采用权益法核算的,以购
买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成
本;购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。合并日之前持有的股权投资采用金融工具确认
和计量准则核算的,以该股权投资在合并日的公允价值加上新增投资成本之和,作为合并日的初始投资成
本。原持有股权的公允价值与账面价值之间的差额以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动应全部转
入合并日当期的投资收益。
    (4)为合并发生的相关费用


                                                                                                 87
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    为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时计入当期
损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。



6、合并财务报表的编制方法

    (1)合并范围
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的单独主体)均
纳入合并财务报表。
    (2)合并程序
    本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公司编制合
并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,按照
统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用
的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行
必要的调整。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并
利润表、合并现金流量表、合并股东权益变动表的影响。如果站在企业集团合并财务报表角度与以本公司
或子公司为会计主体对同一交易的认定不同时,从企业集团的角度对该交易予以调整。
    子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债表中所有
者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期
亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商
誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础对其财务报表进行调整。
    对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行
调整
    1)增加子公司或业务
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初数;将子
公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或业务合并当期期初
至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后的报告主
体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控制方开始
控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原股权之日与
合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净
资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期初数;将
该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或业务自购买日至报
告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购买方的股
权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收
益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和
利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日所属
当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    2)处置子公司或业务


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    ①一般处理方法
    在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合
并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,本公司按
照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原
持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入
丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益或除净损益、其他综合收益及利
润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益
计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    ②分步处置子公司
    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处
理:
    A这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    B这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
    C一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    D一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处
置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的
享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失
控制权当期的损益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧
失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公
司一般处理方法进行会计处理。
    3)购买子公司少数股权
    本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日(或合
并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公
积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
    4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
    在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期股权投
资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的
资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。



7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    (1)合营安排的分类
    本公司根据合营安排的结构、法律形式以及合营安排中约定的条款、其他相关事实和情况等因素,将
合营安排分为共同经营和合营企业。
    未通过单独主体达成的合营安排,划分为共同经营;通过单独主体达成的合营安排,通常划分为合营
企业;但有确凿证据表明满足下列任一条件并且符合相关法律法规规定的合营安排划分为共同经营:
    1)合营安排的法律形式表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    2)合营安排的合同条款约定,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务。
    3)其他相关事实和情况表明,合营方对该安排中的相关资产和负债分别享有权利和承担义务,如合


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营方享有与合营安排相关的几乎所有产出,并且该安排中负债的清偿持续依赖于合营方的支持。
    (2)共同经营会计处理方法
    本公司确认共同经营中利益份额中与本公司相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:
    1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
    2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
    3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
    4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
    5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
    本公司向共同经营投出或出售资产等(该资产构成业务的除外),在该资产等由共同经营出售给第三
方之前,仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。投出或出售的资产发生符合《企
业会计准则第8号——资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司全额确认该损失。
    本公司自共同经营购买资产等(该资产构成业务的除外),在将该资产等出售给第三方之前,仅确认
因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。购入的资产发生符合《企业会计准则第8号——
资产减值》等规定的资产减值损失的,本公司按承担的份额确认该部分损失。
    本公司对共同经营不享有共同控制,如果本公司享有该共同经营相关资产且承担该共同经营相关负债
的,仍按上述原则进行会计处理,否则,应当按照相关企业会计准则的规定进行会计处理。



8、现金及现金等价物的确定标准

    在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限
短(一般从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额的现金、价值变动风险很小四个条
件的投资,确定为现金等价物。



9、外币业务和外币报表折算

    外币业务交易在初始确认时,采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    资产负债表日,外币货币性项目按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建
符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当
期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币
金额。
    以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额作
为公允价值变动损益计入当期损益。
    对于境外经营,本公司在编制财务报表时将其记账本位币折算为人民币:对资产负债表中的资产和负
债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时
的即期汇率折算;利润表中的收入和费用项目,采用交易发生当期平均汇率折算。按照上述折算产生的外
币财务报表折算差额,确认为其他综合收益并在资产负债表中股东权益项目下单独列示。处置境外经营时,
将与该境外经营相关的其他综合收益转入处置当期损益,部分处置的按处置比例计算。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生当期平均汇率折算。汇率变动对现金的
影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。




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10、金融工具

    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类
    根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,金融资产于初始确认时分类
为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)和
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    业务模式是以收取合同现金流量为目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利
息的支付的,分类为以摊余成本计量的金融资产;业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为
目标且合同现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付的,分类为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具);除此之外的其他金融资产,分类为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产。
    对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时确定是否将其指定为以公允价值计量且其变动计入
其他综合收益的金融资产(权益工具)。在初始确认时,为了能够消除或显著减少会计错配,可以将金融
资产指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊余成本计量
的金融负债。
    符合以下条件之一的金融负债可在初始计量时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债:
    1)该项指定能够消除或显著减少会计错配。
    2)根据正式书面文件载明的企业风险管理或投资策略,以公允价值为基础对金融负债组合或金融资
产和金融负债组合进行管理和业绩评价,并在企业内部以此为基础向关键管理人员报告。
    3)该金融负债包含需单独分拆的嵌入衍生工具。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    1)以摊余成本计量的金融资产
    以摊余成本计量的金融资产包括应收票据、应收账款、其他应收款、长期应收款、债权投资等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额;不包含重大融资成分的应收账款以及本公司决定
不考虑不超过一年的融资成分的应收账款,以合同交易价格进行初始计量。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    收回或处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额计入当期损益。
    2)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)包括应收款项融资、其他债权投
资等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,
公允价值变动除采用实际利率法计算的利息、减值损失或利得和汇兑损益之外,均计入其他综合收益。
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    3)以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)
    以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(权益工具)包括其他权益工具投资等,按公
允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。该金融资产按公允价值进行后续计量,公允价值
变动计入其他综合收益。取得的股利计入当期损益。
    终止确认时,之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    4)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产包括交易性金融资产、衍生金融资产、其他非流动
金融资产等,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融资产按公允价值进行后续计
量,公允价值变动计入当期损益。


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    5)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债包括交易性金融负债、衍生金融负债等,按公允价
值进行初始计量,相关交易费用计入当期损益。该金融负债按公允价值进行后续计量,公允价值变动计入
当期损益。
    终止确认时,其账面价值与支付的对价之间的差额计入当期损益。
    6)以摊余成本计量的金融负债
    以摊余成本计量的金融负债包括短期借款、应付票据、应付账款、其他应付款、长期借款、应付债券、
长期应付款,按公允价值进行初始计量,相关交易费用计入初始确认金额。
    持有期间采用实际利率法计算的利息计入当期损益。
    终止确认时,将支付的对价与该金融负债账面价值之间的差额计入当期损益。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    本公司在发生金融资产转移时,评估其保留金融资产所有权上的风险和报酬的程度,并分别下列情形
处理:
    (1)转移了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或
保留的权利和义务单独确认为资产或负债。
    (2)保留了金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的,则继续确认该金融资产。
    (3)既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有风险和报酬的(即除本条(1)、(2)之外
的其他情形),则根据其是否保留了对金融资产的控制,分别下列情形处理:
    1)未保留对该金融资产控制的,则终止确认该金融资产,并将转移中产生或保留的权利和义务单独
确认为资产或负债。
    2)保留了对该金融资产控制的,则按照其继续涉入被转移金融资产的程度继续确认有关金融资产,
并相应确认相关负债。继续涉入被转移金融资产的程度,是指本公司承担的被转移金融资产价值变动风险
或报酬的程度。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融
资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。
    (1)金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)被转移金融资产在终止确认日的账面价值。
    2)因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确
认部分的金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
    (2)金融资产部分转移且该被转移部分整体满足终止确认条件的,将转移前金融资产整体的账面价
值,在终止确认部分和继续确认部分(在此种情形下,所保留的服务资产应当视同继续确认金融资产的一
部分)之间,按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    1)终止确认部分在终止确认日的账面价值。
    2)终止确认部分收到的对价,与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的
金额(涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    (4)金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人
签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不
同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时
将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。


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    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金
融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产
或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工具,采用
估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支
持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或负债特征相一致的输入值,
并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不
可观察输入值。
    (6)金融资产减值的测试方法及会计处理方法
    本公司考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息,以单项或组合的方式对以摊余成本计量的金
融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产(债务工具)的预期信用损失进行估计。
预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否发生信用风险显著增加。
    如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本公司按照相当于该金融工具整个存续期内预
期信用损失的金额计量其损失准备;如果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照
相当于该金融工具未来12个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增加或转回
金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    通常逾期超过30日,本公司即认为该金融工具的信用风险已显著增加,除非有确凿证据证明该金融工
具的信用风险自初始确认后并未显著增加。
    如果金融工具于资产负债表日的信用风险较低,本公司即认为该金融工具的信用风险自初始确认后并
未显著增加。



11、应收票据

    本公司对于应收票据按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备,由此形成的损失
准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。基于应收票据的信用风险特征,将其划分为
不同组合:
    项目                    确定组合的依据及预期信用损失会计估计政策
    银行承兑汇票组合        承兑人为信用风险较小的银行,不计提坏账准备
    商业承兑汇票组合        承兑人为非金融机构,对应收账款转为商业承兑汇票结算的,按
                            照账龄连续计算的原则,按类似信用风险特征(账龄)进行组合



12、应收账款

    对于应收账款,无论是否包含重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金
额计量其损失准备,由此形成的损失准备的增加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    本公司依据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的
依据如下:
                 组合名称                                      依据
    账龄分析法组合                       本公司根据以往的历史经验对应收款项计提比例作出
                                         最佳估计,参考应收款项的账龄进行信用风险组合分
                                         类

                                                                                                  93
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    款项性质组合                              以应收备用金、押金及保证金、应收政府补助款项、
                                              应收出口退税等具有类似性质款项为信用风险特征划
                                              分组合
    合并范围内关联方组合                      纳入合并范围的关联方组合,无信用风险
    按组合计提坏账准备的计提方法
    账龄分析法组合                            参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经
                                              济状况的预测,编制应收账款账龄与整个存续期预期
                                              信用损失率对照表,计算预期信用损失。
    款项性质组合                              经单独测试后未减值的不计提坏账准备
    合并范围内母子公司之间的应收款项          不计提坏账准备



13、应收款项融资

    分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收票据和应收账款,自取得起期限在一年内
(含一年)的部分,列示为应收款项融资;自取得起期限在一年以上的,列示为其他债权投资。其相关会
计政策参见本附注三、11“应收票据”及附注三、12“应收款项”。



14、其他应收款

其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    本公司对其他应收款采用一般模型确定预期信用损失,在资产负债表日根据其信用风险自初始确认后
的变化程度,将其坏账准备划分为三个阶段中的一个,不同的阶段对应不同的预期信用损失计算方式。自
初始确认后,信用风险未显著增加的,划分为阶段一,本公司按照未来12个月内预期信用损失的金额计量
损失准备;自初始确认后,信用风险显著增加的,划分为阶段二,本公司按照相当于整个存续期内预期信
用损失的金额计量损失准备;自初始确认后,信用风险显著增加并且已经发生信用减值的,划分为阶段三,
本公司按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。



15、存货

    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、周转材料、委托加工材料、在产品、自制半成
品、产成品(库存商品)、发出商品等。
    (2)存货的计价方法
    存货在取得时,按成本进行初始计量,包括采购成本、加工成本和其他成本。存货发出时按加权平均
法计价。
    (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。产成品、库
存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去
估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过
程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的

                                                                                                      94
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金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础
计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础
计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存
货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他
项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额
内转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    ①低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品采用一次转销法;
    ②包装物的摊销方法
    包装物采用一次转销法。



16、合同资产

17、合同成本

18、持有待售资产

    (1)划分为持有待售确认标准
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组确认为持有待售组成部分:
    1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
    2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议,并已获得监管部门批准(如适用),
且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。
    确定的购买承诺,是指本公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价格、时
间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。
    (2)持有待售核算方法
    本公司对于持有待售的非流动资产或处置组不计提折旧或摊销,其账面价值高于公允价值减去出售费
用后的净额的,应当将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金额确认为资产减值损失,
计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。
    对于取得日划分为持有待售类别的非流动资产或处置组,在初始计量时比较假定其不划分为持有待售
类别情况下的初始计量金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。
    上述原则适用于所有非流动资产,但不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公
允价值减去出售费用后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、递延所得税资产、由金融工具相关
会计准则规范的金融资产、由保险合同相关会计准则规范的保险合同所产生的权利。




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19、债权投资

20、其他债权投资

21、长期应收款

22、长期股权投资

    (1)初始投资成本确定
    1)企业合并形成的长期股权投资,具体会计政策详见本附注三、“5同一控制下和非同一控制下企业
合并的会计处理方法”
    2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本包
括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;发行或
取得自身权益工具时发生的交易费用,可直接归属于权益性交易的从权益中扣减。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明
换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的
相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其投资成本按放弃债权的公允价值确认。
    (2)后续计量及损益确认
    1)成本法
    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算,并按照初始投资成本计价,追加
或收回投资调整长期股权投资的成本。
    除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,本公司按照享
有被投资单位宣告分派的现金股利或利润确认为当期投资收益。
    2)权益法
    本公司对联营企业和合营企业的长期股权投资采用权益法核算;对于其中一部分通过风险投资机构、
共同基金、信托公司或包括投连险基金在内的类似主体间接持有的联营企业的权益性投资,采用公允价值
计量且其变动计入损益。
    长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调
整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的差额,计入当期损益。
    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份
额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;并按照被投资单位宣告分派
的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其
他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允
价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。本公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内
部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。
    本公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账
面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权
益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合


                                                                                                96
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同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
    被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减
记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账
面价值后,恢复确认投资收益。
    (3)长期股权投资核算方法的转换
    1)公允价值计量转权益法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资,因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制
的,按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上新增
投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。
    按权益法核算的初始投资成本小于按照追加投资后全新的持股比例计算确定的应享有被投资单位在
追加投资日可辨认净资产公允价值份额之间的差额,调整长期股权投资的账面价值,并计入当期营业外收
入。
    2)公允价值计量或权益法核算转成本法核算
    本公司原持有的对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的权益性投资,或原持有对联营企业、合营企业的长期股权投资,因追加投资等原因能够对非同一
控制下的被投资单位实施控制的,在编制个别财务报表时,按照原持有的股权投资账面价值加上新增投资
成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
    购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在处置该项投资时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    购买日之前持有的股权投资按照《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会
计处理的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。
    3)权益法核算转公允价值计量
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权
改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价
值与账面价值之间的差额计入当期损益。
    原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直
接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    4)成本法转权益法
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自
取得时即采用权益法核算进行调整。
    5)成本法转公允价值计量
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第22号——金融工具
确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    (4)长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,应当计入当期损益。采用权益法核算的
长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,按相应比例
对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。
    处置对子公司股权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,将多次交易
事项作为一揽子交易进行会计处理:
    (1)这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
    (2)这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;


                                                                                                 97
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    (3)一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
    (4)一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。因处置部分股权投资或其
他原因丧失了对原有子公司控制权的,不属于一揽子交易的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关
会计处理:
    ①在个别财务报表中,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款之间的差额计入当期损益。处置
后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同
自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响
的,改按《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    ②在合并财务报表中,对于在丧失对子公司控制权以前的各项交易,处置价款与处置长期股权投资相
应对享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积(股本溢价),
资本公积不足冲减的,调整留存收益;在丧失对子公司控制权时,对于剩余股权,按照其在丧失控制权日
的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲
减商誉。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公
司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    1)在个别财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置的股权对应的长期股权投资账面价
值之间的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    2)在合并财务报表中,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份
额的差额,确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
    (5)共同控制、重大影响的判断标准
    如果本公司按照相关约定与其他参与方集体控制某项安排,并且对该安排回报具有重大影响的活动决
策,需要经过分享控制权的参与方一致同意时才存在,则视为本公司与其他参与方共同控制某项安排,该
安排即属于合营安排。
    合营安排通过单独主体达成的,根据相关约定判断本公司对该单独主体的净资产享有权利时,将该单
独主体作为合营企业,采用权益法核算。若根据相关约定判断本公司并非对该单独主体的净资产享有权利
时,该单独主体作为共同经营,本公司确认与共同经营利益份额相关的项目,并按照相关企业会计准则的
规定进行会计处理。
    重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司通过以下一种或多种情形,并综合考虑所有事实和情况后,判
断对被投资单位具有重大影响。(1)在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表;(2)参与被投
资单位财务和经营政策制定过程;(3)与被投资单位之间发生重要交易;(4)向被投资单位派出管理人
员;(5)向被投资单位提供关键技术资料。



23、投资性房地产

投资性房地产计量模式
不适用




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24、固定资产

(1)确认条件

(1)固定资产确认条件固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有
形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;2)该固定资产的成
本能够可靠地计量。(2)固定资产初始计量本公司固定资产按成本进行初始计量。1)外购的固定资产的成本包括买价、进
口关税等相关税费,以及为使固定资产达到预定可使用状态前所发生的可直接归属于该资产的其他支出。2)自行建造固定
资产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出构成。3)投资者投入的固定资产,按投资合同或协
议约定的价值作为入账价值,但合同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。4)购买固定资产的价款超过正常信用条件
延期支付,实质上具有融资性质的,固定资产的成本以购买价款的现值为基础确定。实际支付的价款与购买价款的现值之间
的差额,除应予资本化的以外,在信用期间内计入当期损益。(3)固定资产后续计量及处置 1)固定资产折旧固定资产折旧
按其入账价值减去预计净残值后在预计使用寿命内计提。对计提了减值准备的固定资产,则在未来期间按扣除减值准备后的
账面价值及依据尚可使用年限确定折旧额;已提足折旧仍继续使用的固定资产不计提折旧。利用专项储备支出形成的固定资
产,按照形成固定资产的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧,该固定资产在以后期间不再计提折旧。本公司根
据固定资产的性质和使用情况,确定固定资产的使用寿命和预计净残值。并在年度终了,对固定资产的使用寿命、预计净残
值和折旧方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,进行相应的调整。2)固定资产的后续支出与固定资产有关的后续支
出,符合固定资产确认条件的,计入固定资产成本;不符合固定资产确认条件的,在发生时计入当期损益。3)固定资产处
置当固定资产被处置、或者预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。固定资产出售、转让、报废或
毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的金额计入当期损益。


(2)折旧方法


           类别             折旧方法                折旧年限              残值率                年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法            20 年                   5                    4.75

机器设备             年限平均法            10 年                   5                    9.5

电子设备             年限平均法            3-5 年                  5                    19-31.67

运输设备             年限平均法            4年                     5                    23.75

其他设备             年限平均法            5年                     5                    19


(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:1)在租赁期届满时,租赁资产的所有权
转移给本公司。2)本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价值,
因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。3)即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿
命的大部分。4)本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。5)租赁资产性质
特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付
款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租
赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资
产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提
融资租入固定资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确
定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。



                                                                                                            99
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25、在建工程

    (1)在建工程初始计量
    本公司自行建造的在建工程按实际成本计价,实际成本由建造该项资产达到预定可使用状态前所发生
的必要支出构成,包括工程用物资成本、人工成本、交纳的相关税费、应予资本化的借款费用以及应分摊
的间接费用等。
    (2)在建工程结转为固定资产的标准和时点
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入账价值。
所建造的在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可使用状态之日起,根据
工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按本公司固定资产折旧政策计提固
定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。



26、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则
    本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销
售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
    1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
    2)借款费用已经发生;
    3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化的期间不
包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停
止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,在该资产
整体完工时停止借款费用资本化。
    (3)暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过3个月的,则借
款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售
状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为当期损益,直至资产的购建
或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化金额的计算方法
    专门借款的利息费用(扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或者进行暂时性投资取得的
投资收益)及其辅助费用在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态前,
予以资本化。
    根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确
定一般借款应予资本化的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


                                                                                               100
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    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,调整每期
利息金额。

27、生物资产




28、油气资产




29、使用权资产




30、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产,包括土地使用权、专利权
和软件。
    (1)无形资产的初始计量
    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所发生的其
他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无形资产的成本以购
买价款的现值为基础确定。
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按放弃债权的公允价值确定其入账价值。
    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币
性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证据表明换入资产
的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费
作为换入无形资产的成本,不确认损益。
    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;以非同一
控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。
    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、在开发
过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无形资产达到预定
用途前所发生的其他直接费用。
    (2)无形资产的后续计量
    本公司在取得无形资产时分析判断其使用寿命,划分为使用寿命有限和使用寿命不确定的无形资产。
    1)使用寿命有限的无形资产
    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销。使用寿命有限的无形
资产预计寿命及依据如下:
               项目            预计使用寿命                依据
               软件                 60个月              可使用年限
         土地使用权          508个月和600个月         剩余使用年限
           专利权                   60个月              可使用年限


                                                                                               101
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    每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,如与原先估计数存在差异的,
进行相应的调整。
    经复核,本期期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
    2)使用寿命不确定的无形资产
    无法预见无形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。对于使用寿命不确
定的无形资产,在持有期间内不摊销,每期末对无形资产的寿命进行复核。如果期末重新复核后仍为不确
定的,在每个会计期间继续进行减值测试。



(2)内部研究开发支出会计政策

    (1)划分公司内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新
的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目研究阶段的支出,在发生时计入当期损益。
    (2)开发阶段支出符合资本化的具体标准
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自
身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售该无
形资产;
    5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    不满足上述条件的开发阶段的支出,于发生时计入当期损益。以前期间已计入损益的开发支出不在以
后期间重新确认为资产。已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定
用途之日起转为无形资产。



31、长期资产减值

    本公司在资产负债表日判断长期资产是否存在可能发生减值的迹象。如果长期资产存在减值迹象的,
以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组
为基础确定资产组的可收回金额。
    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间较高者确定。
    可收回金额的计量结果表明,长期资产的可收回金额低于其账面价值的,将长期资产的账面价值减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。资产减
值损失一经确认,在以后会计期间不得转回。
    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间作相应调整,以使该资产在剩余使用
寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值(扣除预计净残值)。
    因企业合并所形成的商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测
试。


                                                                                               102
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    在对商誉进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资
产组组合。在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产
组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,并与
相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,比较
这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值部分)与其可收回金额,如相
关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商誉的减值损失。



32、长期待摊费用

    长期待摊费用,是指本公司已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在1年以上的各项费用。
长期待摊费用在受益期内按直线法分期摊销。



33、合同负债

    合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。如果在本公司向客户转让商
品之前,客户已经支付了合同对价或本公司已经取得了无条件收款权,本公司在客户实际支付款项和到期
应支付款项孰早时点,将该已收或应收款项列示为合同负债。同一合同下的合同资产和合同负债以净额列
示,不同合同下的合同资产和合同负债不予抵销。



34、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

  短期薪酬是指本公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职工
薪酬,离职后福利和辞退福利除外。本公司在职工提供服务的会计期间,将应付的短期薪酬确认为负债,
并根据职工提供服务的受益对象计入相关资产成本和费用。



(2)离职后福利的会计处理方法

    离职后福利是指本公司为获得职工提供的服务而在职工退休或与企业解除劳动关系后,提供的各种形
式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
    本公司的离职后福利计划全部为设定提存计划。
    离职后福利设定提存计划主要为参加由各地劳动及社会保障机构组织实施的社会基本养老保险、失业
保险等。在职工为本公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。
    本公司按照国家规定的标准和年金计划定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。



(3)辞退福利的会计处理方法

    辞退福利是指本公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减

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而给予职工的补偿,在本公司不能单方面撤回解除劳动关系计划或裁减建议时和确认与涉及支付辞退福利
的重组相关的成本费用时两者孰早日,确认因解除与职工的劳动关系给予补偿而产生的负债,同时计入当
期损益。
    本公司向接受内部退休安排的职工提供内退福利。内退福利是指,向未达到国家规定的退休年龄、经
本公司管理层批准自愿退出工作岗位的职工支付的工资及为其缴纳的社会保险费等。本公司自内部退休安
排开始之日起至职工达到正常退休年龄止,向内退职工支付内部退养福利。对于内退福利,本公司比照辞
退福利进行会计处理,在符合辞退福利相关确认条件时,将自职工停止提供服务日至正常退休日期间拟支
付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等,确认为负债,一次性计入当期损益。内退福利的精算假设变化
及福利标准调整引起的差异于发生时计入当期损益。



(4)其他长期职工福利的会计处理方法




35、租赁负债

36、预计负债

    (1)预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;
    履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。对
于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按
照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能
性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个
项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作
为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。



37、股份支付

    (1)股份支付的种类
    本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2)权益工具公允价值的确定方法
    对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于授予的不
存在活跃市场的期权等权益工具,采用期权定价模型等确定其公允价值,选用的期权定价模型考虑以下因

                                                                                               104
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素:1)期权的行权价格;2)期权的有效期;3)标的股份的现行价格;4)股价预计波动率;5)股份的
预计股利;6)期权有效期内的无风险利率。
    在确定权益工具授予日的公允价值时,考虑股份支付协议规定的可行权条件中的市场条件和非可行权
条件的影响。股份支付存在非可行权条件的,只要职工或其他方满足了所有可行权条件中的非市场条件(如
服务期限等),即确认已得到服务相对应的成本费用。
    (3)确定可行权权益工具最佳估计的依据
    等待期内每个资产负债表日,根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息作出最佳估计,修正预
计可行权的权益工具数量。在可行权日,最终预计可行权权益工具的数量与实际可行权数量一致。
    (4)会计处理方法
    以权益结算的股份支付,按授予职工权益工具的公允价值计量。授予后立即可行权的,在授予日按照
权益工具的公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。在完成等待期内的服务或达到规定业绩条
件才可行权的,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益
工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。在可行权日之后不再对已确
认的相关成本或费用和所有者权益总额进行调整。
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础计算确定的负债的公允价值
计量。授予后立即可行权的,在授予日以本公司承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增加负债。
在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资
产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服
务计入成本或费用和相应的负债。在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值
重新计量,其变动计入当期损益。
    若在等待期内取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权处理,将剩余
等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件
但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。



38、优先股、永续债等其他金融工具




39、收入

收入确认和计量所采用的会计政策

    (1)收入确认原则
    于合同开始日,本公司对合同进行评估,识别合同所包含的各单项履约义务,并确定各单项履约义务
是在某一时段内履行,还是在某一时点履行。
    满足下列条件之一时,属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履约义务:① 客
户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;② 客户能够控制公司履约过程中在建商
品或服务;③ 公司履约过程中所产出的商品或服务具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就
累计至今已完成的履约部分收取款项。对于在某一时段内履行的履约义务,公司在该段时间内按照履约进
度确认收入。履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额
确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务,在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客户是否
已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:① 公司就该商品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现
时付款义务;② 公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已相有该商品的法定所有权;③ 公司


                                                                                                105
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已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;④ 公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬
转移给客户,即客户己取得该商品所有权上的主要风险和报酬;⑤ 客户已接受该商品;⑥ 其他表明客户
已取得商品控制权的迹象。
    (2)收入计量原则
    ① 公司按照分摊至各单项履约义务的交易价格计量收入。交易价格是公司因向客户转让商品或服务
面预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及预期将退还给客户的款项。
    ② 合同中存在可变对价的,公司按照期望值或最可能发生金额确定可变对价的最佳估计数,但包含
可变对价的交易价格,不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生重大转回的金额。
    ③ 合同中存在重大融资成分的,公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的应付
金额确定交易价格,该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊销,合同开始日,
公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,不考虑合同中存在的重大融资成
分。
     ④ 合同中包含两项或多项履约义务的,公司于合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品的单独
售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。
    (3)收入确认的具体方法
    公司销售金属复合材料、装备制造等产品,属于在某一时点履行的履约义务。根据公司与其客户的销
售合同约定,公司的销售分为国内销售、出口销售。对于国内销售,在公司将产品交付给客户、获取客户
的签收回单或客户系统确认的收货信息后确认收入;对于出口销售,以FOB或CIF等形式出口的,公司在
取得装箱单、报关单、提单(运单)后确认收入;以DAP或FCA等形式出口的,公司在将货物送到客户指
定地点、取得客户确认收货的单据或待客户领用后确认收入。


同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况



40、政府补助

    (1)类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。根据相关政府文件规定的补助对
象,将政府补助划分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。与收
益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    (2)政府补助的确认
    对期末有证据表明公司能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金的,按应
收金额确认政府补助。除此之外,政府补助均在实际收到时确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照公允价值
计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额(人民币1元)计量。按照名义金额计量的政府补助,
直接计入当期损益。
    (3)会计处理方法
    本公司根据经济业务的实质,确定某一类政府补助业务应当采用总额法还是净额法进行会计处理。通
常情况下,本公司对于同类或类似政府补助业务只选用一种方法,且对该业务一贯地运用该方法。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,按照所建造或购买的资产使用年限内按照合理、系统的方
法分期计入损益;
    与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,确认为递延收益,在确认相关
费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿企业已发生的相关费用或损失的,取得时直接计入当期损益。


                                                                                                         106
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    与企业日常活动相关的政府补助计入其他收益;与企业日常活动无关的政府补助计入营业外收支。
    收到与政策性优惠贷款贴息相关的政府补助冲减相关借款费用;取得贷款银行提供的政策性优惠利率
贷款的,以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费
用。
    已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关
递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计
入当期损益。



41、递延所得税资产/递延所得税负债

    递延所得税资产和递延所得税负债根据资产和负债的计税基础与其账面价值的差额(暂时性差异)计算
确认。于资产负债表日,递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适
用税率计量。
    (1)确认递延所得税资产的依据
    本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减的应纳
税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。但是,同时具有下列特征的交易中因资
产或负债的初始确认所产生的递延所得税资产不予确认:1)该交易不是企业合并;(2)交易发生时既不
影响会计利润也不影响应纳税所得额或可抵扣亏损。
    对于与联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确认相应的递延所得税资产:
暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额。
    (2)确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括:
    1)商誉的初始确认所形成的暂时性差异;
    2)非企业合并形成的交易或事项,且该交易或事项发生时既不影响会计利润,也不影响应纳税所得
额(或可抵扣亏损)所形成的暂时性差异;
    3)对于与子公司、联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间能够控制并且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。



42、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

      1)经营租入资产
    公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入当期费用。
公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    2)经营租出资产
    公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认为租赁收
入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个
租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣


                                                                                                107
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除后的租金费用在租赁期内分配。




(2)融资租赁的会计处理方法

    1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认为
未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费
用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。



43、其他重要的会计政策和会计估计

    本公司按照国家规定提取的安全生产费,计入相关产品的成本或当期损益,同时记入“专项储备”科目。
使用提取的安全生产费时,属于费用性支出的,直接冲减专项储备。形成固定资产的,通过“在建工程”科
目归集所发生的支出,待安全项目完工达到预定可使用状态时确认为固定资产;同时,按照形成固定资产
的成本冲减专项储备,并确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。



44、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

√ 适用 □ 不适用

      会计政策变更的内容和原因                 审批程序                              备注

                                                                     执行《企业会计准则第 14 号——收入》
企业会计准则变化引起的会计政策变更
                                                                     (财会【 2017】22 号)

     本公司执行新收入准则对2020年1月1日资产负债表各项目影响如下:
                                                                                            单位:人民币元
              项目               2019年12月31日           2020年1月1日               调整数
合同负债                                           --         10,468,626.02            10,468,626.02
预收款项                               11,767,427.78                       --         -11,767,427.78
其他流动负债                                       --           1,298,801.76            1,298,801.76




     本公司执行新收入准则对 2020 年度合并利润表的影响如下:
                                                                                            单位:人民币元
              项目                   报表数               假设按原准则                影响
营业收入                             2,371,575,629.98       2,376,291,039.09           -4,715,409.11

                                                                                                       108
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营业成本                              2,079,297,196.70        2,041,183,488.63           38,113,708.07
销售费用                                 20,365,411.49           63,194,528.67          -42,829,117.18



(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


(3)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整执行当年年初财务报表相关项目情况

适用
是否需要调整年初资产负债表科目
√ 是 □ 否
合并资产负债表
                                                                                                   单位:元

              项目           2019 年 12 月 31 日         2020 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                        145,973,748.32              145,973,748.32

       结算备付金

       拆出资金

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据                         94,651,532.11               94,651,532.11

       应收账款                        526,777,327.17              526,777,327.17

       应收款项融资                     69,481,995.52               69,481,995.52

       预付款项                         29,249,698.74               29,249,698.74

       应收保费

       应收分保账款

       应收分保合同准备金

       其他应收款                       27,818,362.58               27,818,362.58

         其中:应收利息

                应收股利

       买入返售金融资产

       存货                            544,548,252.07              544,548,252.07

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动


                                                                                                         109
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资产

       其他流动资产              323,324.05             323,324.05

流动资产合计                1,438,824,240.56       1,438,824,240.56

非流动资产:

       发放贷款和垫款

       债权投资

       其他债权投资

       长期应收款

       长期股权投资

       其他权益工具投资       43,208,437.89           43,208,437.89

       其他非流动金融资产

       投资性房地产

       固定资产             1,340,087,620.19       1,340,087,620.19

       在建工程

       生产性生物资产

       油气资产

       使用权资产

       无形资产               97,798,331.97           97,798,331.97

       开发支出

       商誉                   93,669,129.03           93,669,129.03

       长期待摊费用            7,366,304.19            7,366,304.19

       递延所得税资产         22,764,892.87           22,764,892.87

       其他非流动资产          9,053,331.54            9,053,331.54

非流动资产合计              1,613,948,047.68       1,613,948,047.68

资产总计                    3,052,772,288.24       3,052,772,288.24

流动负债:

       短期借款              885,018,430.42          885,018,430.42

       向中央银行借款

       拆入资金

       交易性金融负债

       衍生金融负债

       应付票据               83,000,000.00           83,000,000.00

       应付账款              195,476,983.99          195,476,983.99

       预收款项               11,767,427.78                    0.00              -11,767,427.78



                                                                                            110
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       合同负债                                       10,468,626.02               10,468,626.02

       卖出回购金融资产款

       吸收存款及同业存放

       代理买卖证券款

       代理承销证券款

       应付职工薪酬           15,428,270.81           15,428,270.81

       应交税费               25,070,951.17           25,070,951.17

       其他应付款            105,874,501.58          105,874,501.58

         其中:应付利息

               应付股利

       应付手续费及佣金

       应付分保账款

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                             200,972,075.23          200,972,075.23
负债

       其他流动负债                                    1,298,801.76                1,298,801.76

流动负债合计                1,522,608,640.98       1,522,608,640.98

非流动负债:

       保险合同准备金

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款             14,665,595.04           14,665,595.04

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益               53,830,831.91           53,830,831.91

       递延所得税负债          1,016,683.64            1,016,683.64

       其他非流动负债

非流动负债合计                69,513,110.59           69,513,110.59

负债合计                    1,592,121,751.57       1,592,121,751.57

所有者权益:

       股本                  821,920,000.00          821,920,000.00




                                                                                             111
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       其他权益工具

         其中:优先股

                永续债

       资本公积                       571,297,905.12             571,297,905.12

       减:库存股

       其他综合收益

       专项储备                         2,999,231.10               2,999,231.10

       盈余公积                        36,854,643.70              36,854,643.70

       一般风险准备

       未分配利润                      42,455,069.48              42,455,069.48

归属于母公司所有者权益
                                    1,475,526,849.40           1,475,526,849.40
合计

       少数股东权益                   -14,876,312.73             -14,876,312.73

所有者权益合计                      1,460,650,536.67           1,460,650,536.67

负债和所有者权益总计                3,052,772,288.24           3,052,772,288.24

调整情况说明
母公司资产负债表
                                                                                                 单位:元

              项目          2019 年 12 月 31 日        2020 年 01 月 01 日              调整数

流动资产:

       货币资金                       105,520,861.18             105,520,861.18

       交易性金融资产

       衍生金融资产

       应收票据                        94,651,532.11              94,651,532.11

       应收账款                       346,214,960.57             346,214,960.57

       应收款项融资                    69,281,995.52              69,281,995.52

       预付款项                        27,346,479.69              27,346,479.69

       其他应收款                     263,348,937.27             263,348,937.27

         其中:应收利息

                应收股利

       存货                           531,255,246.48             531,255,246.48

       合同资产

       持有待售资产

       一年内到期的非流动
资产


                                                                                                      112
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    其他流动资产               36,687.63               36,687.63

流动资产合计             1,437,656,700.45       1,437,656,700.45

非流动资产:

    债权投资

    其他债权投资

    长期应收款

    长期股权投资           32,268,000.00           32,268,000.00

    其他权益工具投资       43,208,437.89           43,208,437.89

    其他非流动金融资产

    投资性房地产

    固定资产             1,237,773,345.49       1,237,773,345.49

    在建工程

    生产性生物资产

    油气资产

    使用权资产

    无形资产               68,451,976.75           68,451,976.75

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用            6,333,226.26            6,333,226.26

    递延所得税资产          8,833,003.36            8,833,003.36

    其他非流动资产          8,948,378.73            8,948,378.73

非流动资产合计           1,405,816,368.48       1,405,816,368.48

资产总计                 2,843,473,068.93       2,843,473,068.93

流动负债:

    短期借款              885,018,430.42          885,018,430.42

    交易性金融负债

    衍生金融负债

    应付票据               50,000,000.00           50,000,000.00

    应付账款              162,574,359.02          162,574,359.02

    预收款项               42,030,027.68                                      -42,030,027.68

    合同负债                                       37,194,714.76               37,194,714.76

    应付职工薪酬            6,798,932.32            6,798,932.32

    应交税费                1,985,855.76            1,985,855.76

    其他应付款              9,328,833.86            9,328,833.86



                                                                                         113
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         其中:应付利息

               应付股利

       持有待售负债

       一年内到期的非流动
                             196,285,343.06          196,285,343.06
负债

       其他流动负债                                    4,835,312.92                4,835,312.92

流动负债合计                1,354,021,782.12       1,354,021,782.12

非流动负债:

       长期借款

       应付债券

         其中:优先股

               永续债

       租赁负债

       长期应付款

       长期应付职工薪酬

       预计负债

       递延收益               53,830,831.91           53,830,831.91

       递延所得税负债

       其他非流动负债

非流动负债合计                53,830,831.91           53,830,831.91

负债合计                    1,407,852,614.03       1,407,852,614.03

所有者权益:

       股本                  821,920,000.00          821,920,000.00

       其他权益工具

         其中:优先股

               永续债

       资本公积              571,388,613.16          571,388,613.16

       减:库存股

       其他综合收益

       专项储备                   20,668.19               20,668.19

       盈余公积               36,854,643.70           36,854,643.70

       未分配利润              5,436,529.85            5,436,529.85

所有者权益合计              1,435,620,454.90       1,435,620,454.90

负债和所有者权益总计        2,843,473,068.93       2,843,473,068.93

调整情况说明

                                                                                            114
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(4)2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用


45、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                                 计税依据                                税率

增值税                                    应税销售收入                         13%

城市维护建设税                            应缴流转税税额                       7%

企业所得税                                应纳税所得额                         15%、25%

教育费附加                                应缴流转税税额                       5%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                             所得税税率

银邦金属复合材料股份有限公司                                 15%

贵州黎阳天翔科技有限公司                                     15%

无锡银邦防务科技有限公司                                     25%

天津杰邦汇达科技有限公司                                     25%

无锡卓利实业投资合伙企业(有限合伙)                         25%


2、税收优惠

    公司于2020年12月通过高新技术企业的重新认定。证书编号为GR202032002432,有效期三年。根据《中
华人民共和国企业所得税法》的有关规定,公司自获得高新技术企业重新认定后连续三年内将继续享受国
家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按15%的税率缴纳企业所得税。
    公司的控股子公司黎阳天翔于2018年8月通过高新技术企业的重新认定。证书编号为GR201852000179,
发证时间为2018年8月1日,有效期三年。根据《中华人民共和国企业所得税法》的有关规定,黎阳天翔自
获得高新技术企业重新认定后连续三年内将继续享受国家关于高新技术企业的相关优惠政策,即按15%的
税率缴纳企业所得税。



3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                           单位:元


                                                                                                                115
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                项目                         期末余额                              期初余额

库存现金                                                      9,076.53                              4,417.04

银行存款                                                109,513,825.93                         32,068,604.98

其他货币资金                                            135,820,469.39                        113,900,726.30

合计                                                    245,343,371.85                        145,973,748.32

  其中:存放在境外的款项总额                                 27,036.97                           187,928.18

其他说明

       因抵押、质押或冻结等对使用有限制、存放在境外、有潜在回收风险的大额款项列示如下:
项目                                             期末余额                       期初余额
其他货币资金-法院冻结款项                                14,047,009.03                3,680,726.30
其他货币资金-银行承兑汇票保证金                         119,305,500.00               83,020,000.00
其他货币资金-银行借款保证金                                              --          20,000,000.00
其他货币资金-信用证保证金                                                --           7,200,000.00
其他货币资金-期货交易保证金                               2,467,960.36                              --
                    合计                                135,820,469.39              113,900,726.30
     本公司控股子公司黎阳天翔与贵州省册亨县盘江船舶修造有限责任公司因合同纠纷被法院冻结
14,047,009.03元。



2、交易性金融资产

                                                                                                    单位:元

                项目                         期末余额                              期初余额

以公允价值计量且其变动计入当期损益
                                                         86,291,807.44
的金融资产

  其中:

衍生金融资产(未指定套期关系的期货
                                                          1,038,000.00
合约)

结构性存款                                               85,253,807.44

  其中:

合计                                                     86,291,807.44

其他说明:


3、衍生金融资产

                                                                                                    单位:元

                项目                         期末余额                              期初余额

其他说明:



                                                                                                         116
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4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                                         单位:元

                      项目                                    期末余额                                 期初余额

银行承兑票据                                                                                                      94,651,532.11

合计                                                                                                              94,651,532.11

                                                                                                                         单位:元

                                            期末余额                                              期初余额

                               账面余额           坏账准备                     账面余额               坏账准备
        类别
                                                       计提比 账面价值                                                  账面价值
                             金额    比例       金额                         金额       比例       金额      计提比例
                                                         例

  其中:

  其中:

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                         单位:元

                                                                          期末余额
           名称
                                    账面余额                  坏账准备                 计提比例                计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                         单位:元

                                                                            期末余额
               名称
                                            账面余额                        坏账准备                         计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收票据坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                         单位:元

                                                                   本期变动金额
       类别              期初余额                                                                                 期末余额
                                               计提          收回或转回         核销                其他

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□ 适用 √ 不适用




                                                                                                                              117
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(3)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                                        单位:元

                              项目                                                      期末已质押金额


(4)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                        单位:元

                项目                                    期末终止确认金额                        期末未终止确认金额


(5)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                        单位:元

                              项目                                                    期末转应收账款金额

其他说明


(6)本期实际核销的应收票据情况

                                                                                                                        单位:元

                              项目                                                         核销金额

其中重要的应收票据核销情况:
                                                                                                                        单位:元

                                                                                                             款项是否由关联交
    单位名称           应收票据性质              核销金额           核销原因            履行的核销程序
                                                                                                                  易产生

应收票据核销说明:


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                        单位:元

                                             期末余额                                           期初余额

                         账面余额                坏账准备                     账面余额              坏账准备
         类别
                                                        计提比 账面价值                                                账面价值
                       金额          比例     金额                          金额       比例       金额      计提比例
                                                          例

按单项计提坏账准     30,988,7                30,988,7                     30,988,70             30,988,70
                                     3.69%              100.00%                         5.13%               100.00%
备的应收账款            09.40                   09.40                          9.40                  9.40

其中:

单项计提坏账准备     30,988,7                30,988,7                     30,988,70             30,988,70
                                     3.69%              100.00%                         5.13%               100.00%
的应收账款              09.40                   09.40                          9.40                  9.40


                                                                                                                              118
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按组合计提坏账准    807,970,               57,576,1            750,394,6 573,489,2                  46,711,87                526,777,32
                                96.31%                 7.13%                              94.87%                 8.15%
备的应收账款           796.39                30.65                   65.74       03.25                   6.08                      7.17

其中:

                    807,970,               57,576,1            750,394,6 573,489,2                  46,711,87                526,777,32
账龄组合                        96.31%                 7.13%                              94.87%                 8.15%
                       796.39                30.65                   65.74       03.25                   6.08                      7.17

                    838,959,               88,564,8            750,394,6 604,477,9                  77,700,58                526,777,32
合计                            100.00%               10.56%                             100.00%                12.85%
                       505.79                40.05                   65.74       12.65                   5.48                      7.17

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:元

                                                                         期末余额
           名称
                                账面余额                  坏账准备                       计提比例                 计提理由

贵州达瑞商贸有限责任
                                   15,933,668.54               15,933,668.54                     100.00% 预期无法收回
公司

贵州省仁怀市名酒置业
                                   10,440,409.63               10,440,409.63                     100.00% 预期无法收回
有限公司

黔西南州白铃公路建设
                                    4,198,631.23                  4,198,631.23                   100.00% 预期无法收回
投资有限公司

其他零星款项                         416,000.00                    416,000.00                    100.00% 预期无法收回

合计                               30,988,709.40               30,988,709.40                --                          --

按单项计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:元

                                                                         期末余额
           名称
                                账面余额                  坏账准备                       计提比例                 计提理由

按组合计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:元

                                                                             期末余额
             名称
                                          账面余额                           坏账准备                           计提比例

1 年以内                                       751,851,647.99                       37,592,582.40                                5.00%

1至2年                                          39,238,702.55                        3,923,870.26                               10.00%

2至3年                                             1,641,535.75                          820,767.89                             50.00%

3 年以上                                        15,238,910.10                       15,238,910.10                              100.00%

合计                                           807,970,796.39                       57,576,130.65                  --

确定该组合依据的说明:
按组合计提坏账准备:
                                                                                                                               单位:元

             名称                                                            期末余额



                                                                                                                                    119
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                                         账面余额                       坏账准备                         计提比例

确定该组合依据的说明:
如是按照预期信用损失一般模型计提应收账款坏账准备,请参照其他应收款的披露方式披露坏账准备的相关信息:
□ 适用 √ 不适用
按账龄披露
                                                                                                                      单位:元

                             账龄                                                         账面余额

1 年以内(含 1 年)                                                                                             751,851,647.99

1至2年                                                                                                           39,238,702.55

2至3年                                                                                                            1,641,535.75

3 年以上                                                                                                         46,227,619.50

  3至4年                                                                                                          2,383,901.91

  4至5年                                                                                                          5,587,629.32

  5 年以上                                                                                                       38,256,088.27

合计                                                                                                            838,959,505.79


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备情况:
                                                                                                                      单位:元

                                                               本期变动金额
       类别            期初余额                                                                                  期末余额
                                         计提            收回或转回          核销              其他

坏账准备              77,700,585.48    12,877,210.81                       2,012,956.24                          88,564,840.05

合计                  77,700,585.48    12,877,210.81                       2,012,956.24                          88,564,840.05

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                                      单位:元

                  单位名称                             收回或转回金额                                收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                                      单位:元

                             项目                                                         核销金额

单位 1                                                                                                            2,012,956.24

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                                      单位:元

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