恒华科技:关于对深圳证券交易所2019年年报问询函补充回复的公告

证券代码:300365         证券简称:恒华科技     公告编码:2020(038)号


                   北京恒华伟业科技股份有限公司

  关于对深圳证券交易所 2019 年年报问询函补充回复的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、
误导性陈述或重大遗漏。


    北京恒华伟业科技股份有限公司(以下简称“公司”)于2020年5月26日收
到深圳证券交易所下发的《关于对北京恒华伟业科技股份有限公司的年报问询
函》(创业板年报问询函【2020】第357号)(以下简称“问询函”),公司于
2020年6月1日对问询函内容进行了回复说明,并披露了《关于对深圳证券交易
所2019年年报问询函回复的公告》(公告编码:2020(031)号),现就问询
函中“问题3”进行补充回复如下:

    问题3、

    报告期末你公司其他应收款余额3.33亿元,同比增长1,048.28%,其中投标
保证金为3.23亿元。请你公司说明投标项目的具体情况,包括项目名称、项目金
额、要求的保证金比例,并核实保证金占项目金额的比例是否符合行业惯例及
公司历史情况,结合投标保证金的支出与期后收回时间、实际资金流向说明上
述保证金是否具备商业实质。请会计师核查并发表意见。

    【公司回复】

    公司的保证金包含履约保证金和投标保证金等类型,报告期末,保证金变动
主要系履约保证金增加,具体如下:

                                                              单位:万元

        单位名称           款项的性质         期末余额         占比
兴义市电力有限责任公司   履约保证金               30,000.00      92.90%
          合计                                    30,000.00      92.90%

    公司与万峰电力自2016年起,通过资本层面与业务层面建立起了长期、稳


                                        1
  定的合作关系。兴义市作为地方电力体制改革的示范试点区域,同时,万峰电力
  作为改革的试点单位,将通过电力体制改革的契机,建立起独立完善的地方配电
  网体系,故亟需对现有的配电网改造升级。公司依托配售电一体化解决方案的产
  品和技术服务优势,于2016年8月开始陆续中标并承接万峰电力子公司兴义电力
  的三项城市配电网建设与改造总承包项目。

       2016年,双方协商一致签署了EPC项目《履约保证金之框架协议》约定:
  为巩固双方长期战略合作关系,确保公司大型EPC项目的履约实力和能力,双方
  约定EPC合同的履约保证金比例按合同概算投资额的20%缴纳。未来三年(至
  2019年12月31日止)双方签署的所有EPC项目合同按此比例约定执行。待公司
  如约履行合同义务,在兴义电力支付最后一笔合同款项时退回全部履约保证金。

       公司根据兴义电力的要求,先后分次将项目对应的履约保证金支付至兴义电
  力相应的账户中,截至2019年12月5日,共计支付履约保证金3亿元。具体履约
  保障的项目情况及保证金缴纳情况如下表所示:

                                                                              单位:万元

                             合同
                      客户           项目概算     履约保     保证金        资金    期后收
序号    项目名称             签订
                      名称            金额         证金       比例         流向    回时间
                             时间
       黔西南州兴                                                     支付至兴
                      兴义
       义市城市配                                                     义电力于
                      市电                                                          预计
       电网建设与            2016                                     农业银行
                      力有                                   约等于                2020 年
 1     改造项目设            年8月   55,200.00   11,000.00            兴义南盘
                      限责                                   20%                   12 月 31
       计、采购、            29 日                                    江支行开
                      任公                                                         前收回
       施工 EPC 总                                                    的银行账
                      司
       承包合同                                                       户
                                                                      支付至兴
                      兴义
       兴义市电力                                                     义电力于
                      市电                                                          预计
       有限责任公            2018                                     农业银行
                      力有                                   约等于                2020 年
 2     司 2018 年第          年9月   20,400.00    4,000.00            兴义南盘
                      限责                                   20%                   12 月 31
       一批城网改            4日                                      江支行开
                      任公                                                         前收回
       造项目工程                                                     的银行账
                      司
                                                                      户

                                             2
                                                                    支付至兴
                   兴义
    兴义市 2019                                                     义电力于
                   市电   2019                                                  预计
    年 10kV 及以                                                    农业银行
                   力有   年 10                            约等于              2020 年
3   下城市配电                     79,336.00   15,000.00            兴义南盘
                   限责   月 21                            20%                 12 月 31
    网建设与改                                                      江支行开
                   任公   日                                                   前收回
    造项目                                                          的银行账
                   司
                                                                    户

        合计                      154,936.00   30,000.00


    合同履约保证金,属于一种特殊的督促中标人履行合同的措施,具有控制合
同有效执行与风险防范的功能。在合同金额较大的EPC项目中,客户按照行业惯
例一般会要求中标人提交履约保证金,具体缴纳比例视项目的规模、执行周期、
难易程度等因素由双方协商确定。由于公司承接兴义电力的项目累计金额较大,
属于兴义电力在建的重点工程,同时配电网建设与改造项目对安全和质量的要求
较高,对承接人的专业技术、资金实力等要求较高。兴义电力为控制合同有效执
行与风险防范,综合考虑并经双方协商约定20%的项目履约保证金,符合实际情
况。截至目前,上述项目均正在执行中,待项目结束保证金会陆续收回。

    公司在承接兴义电力EPC项目之前,未有承接类似规模的配电网建设与改造
EPC项目的情况,公司的核心技术优势在于EPC的设计环节。但是,随着电力
体制改革再次重启,配售电市场发展前景广阔,以兴义电力为代表的地方电力公
司对涵盖配电网设计、建设、运维及业务信息化的配售电一体化解决方案需求迫
切,故公司开始承接配电网升级与改造EPC工程,并逐步将公司基于BIM技术的
三维设计、施工以及运维全系列产品应用在项目执行中。该项目的顺利执行,将
会为公司在配售电市场的业务推广形成良好的示范效应。

    综上,一方面,鉴于公司在承接兴义电力EPC项目之前,未有承接类似规模
的配电网建设与改造EPC项目的情况;另一方面,公司承接兴义电力EPC项目
的意义在于通过公司配售电一体化解决方案的应用,树立增量配电改革的样板工
程。同时,结合项目的规模、执行周期、难易程度等因素,经双方协商一致并通
过协议约定履约保证金比例按合同概算投资额的20%缴纳,符合实际情况;实际
资金流向至兴义电力银行账户,与对应合同相符,具备商业实质,履约保证金不


                                         3
存在担保、资金占用和财务资助的情形。兴义电力为贵州省地方国企,履约保证
金回收有可靠保障,根据目前项目的执行进度情况,公司预计将于2020年12月
31日前陆续收回前述履约保证金。

    【会计师核查意见】

    我们执行的审计程序包括但不限于:

    1、获取主要投标及履约保证金的相关合同、协议,核对保证金条款与账载
金额是否匹配;

    2、对主要投标及履约保证金的发生额及支付时间、资金流向进行检查;

    3、对重要的投标及履约保证金进行函证,取得了相应的回函;

    4、与管理层访谈项目进展情况及期后履约保证金预计收回时间。

    经上述审计程序,未发现此履约保证金存在担保、资金占用、和财务资助的
情形,保证金缴纳比例符合双方合同约定,支付时间、资金流向与对应合同相符,
投标及履约保证金具备商业实质,未发现不合理之处。

    特此公告。

                                       北京恒华伟业科技股份有限公司董事会

                                                  2020年6月4日




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