容大感光:对外投资管理制度(2021年4月)

深圳市容大感光科技股份有限公司                               对外投资管理制度



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                                 第一章    总则
      第一条 为规范投资行为,降低投资风险,提高投资收益,维护公司、股东和
债权人的合法权益,根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国民法典》
并参照《深圳证券交易所创业板股票上市规则》、《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等法律法规,结合《深圳市容大感光科技股份有限公司章程》(以
下简称“《公司章程》”)等公司制度,制定本制度。
      第二条 本制度所称投资包括:
      1、风险性投资,是指公司购入能随时变现的投资品种或工具,包括股票、债
券、投资基金、期货、期权及其它金融衍生品种等。
      2、长期股权投资,是指公司购入的不能随时变现或不准备随时变现的投资,
即以现金、实物资产、无形资产等公司可支配的资源,通过合资合作、联营、兼并
等方式向其他企业进行的、以获取长期收益为直接目的的投资。
      3、委托理财、委托贷款。
      第三条 公司投资应遵循以下原则:遵守国家法律、法规,符合国家产业政策;
符合公司发展战略;合理配置企业资源;促进要素优化组合;创造良好经济效益。


                          第二章     投资决策及程序
      第四条 公司对外投资决策权限依照《公司章程》规定执行。公司股东大会、董
事会为投资的决策机构,各自在其权限范围内行使投资决策权。
     重大投资的内部控制应当遵循合法、审慎、安全、有效的原则,控制投资风险、
注重投资效益。董事会应当持续关注重大投资的执行进展和投资效益情况,如出现未
按计划投资、未能实现项目预期收益、投资发生较大损失等异常情况的,应当查明原
因并及时采取有效措施。
     第五条 涉及与关联人之间的关联投资,除遵守本制度的规定外,还应遵循公司关



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联交易管理制度的有关规定。
      第六条 公司总经理为对外投资实施的主要负责人,负责对投资项目的具体实
施,及时向董事会汇报投资进展情况。
      第七条 公司投资业务部门是公司对外投资的管理机构:
       1、根据公司经营目标和发展规划编制并指导实施投资计划;
       2、对投资项目的预选、策划、论证及实施进行管理与监督;
       3、负责跟踪分析新增投资企业或项目的运行情况;
       4、与公司财务部共同参与投资项目终(中)止清算与交接工作;
       5、本制度规定的其他职能。
        第八条 公司财务部为对外投资的日常管理部门,负责对外投资项目进行效
益评估,筹措资金,办理出资手续等。
        第九条 公司对外投资项目,按下列程序办理:
       1、投资单位或部门对拟投资项目进行调研,形成可行性报告草案,对项目可
行性作初步的、原则的分析和论证。
       2、可行性报告草案形成后报公司总经理办公会议初审。
       3、初审通过后,编制正式的可行性报告。可行性报告至少包括以下内容:项
目基本情况、投资各方情况、市场预测和公司的经营能力、采购、经营安排、技术
方案、设备方案、管理体制、项目实施、财务预算、效益评价、风险与不确定性及
其对策。
       4、将可行性报告报公司总经理办公会议进行论证,并签署论证意见。重大的
投资项目应当组织有关专家、专业人员进行评审。
       5、可行性报告通过论证后,报总经理或董事会或股东大会审批。
       6、可行性报告获批准后,责成公司相关部门及人员与对方签订合作协议和合
作合同。
       7、合作合资合同签订后,按合同规定的原则制定合资合作企业的章程,并将
审批的所需文件报国家有关部门审批。


                       第三章    对外投资的实施与管理


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      第十条 对外投资项目一经确立,由公司投资业务部门对项目实施全过程进行
监控。
      第十一条 公司投资业务部门应对项目的建设进度、资金投入、使用效果、运
作情况、收益情况进行必要的跟踪管理;分析偏离的原因,提出解决的整改措施,
并定期向公司总经理和董事会提交书面报告。
      第十二条 如项目实施过程中出现新情况,包括投资收回或投资转让,公司投
资业务部门应在该等事实出现5个工作日内向公司总经理汇报,总经理应立即会同有
关专业人员和职能部门对此情况进行讨论和分析,并报董事会审批。
      第十三条 公司应针对公司股票、基金、债券及期货投资行为建立健全相关的
内控制度,严格控制投资风险。公司不得利用银行信贷资金直接或间接进入股市。
      第十四条 股票、基金、债券及期货投资依照本制度规定的审批权限及审批程
序取得批准后实施,公司财务部门应随时掌握资金的保值增值情况,股票、基金、
债券及期货投资的财务管理按公司财务管理制度执行。
      第十五条 公司进行委托理财的,应选择资信状况、财务状况良好,无不良诚
信记录及盈利能力强的合格专业理财机构作为受托方,并与受托方签署书面合同,
明确委托理财的金额、期限、投资品种、双方的权利义务及法律责任。
      第十六条 公司财务部应指派专人跟踪委托理财资金的进展及安全状况,出现
异常情况时应及时报告,以便董事会采取有效措施,减少公司损失。


                        第四章   对外投资的收回及转让
      第十七条 出现或发生下列情况之一时,公司可以收回对外投资:
      1、按照被投资公司的《章程》规定,该投资项目经营期满;
      2、由于投资项目经营不善,无法偿还到期债务,依法实施破产;
      3、由于发生不可抗力而使项目无法继续经营;
      4、合资或合作合同规定投资终止的其它情况出现或发生时。
      第十八条 出现或发生下列情况之一时,公司可以转让对外投资:
      1、投资项目已经明显与公司经营方向相背离;
      2、投资项目出现连续亏损且扭亏无望、没有市场前景的;


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      3、由于自身经营资金不足而急需补充资金时;
      4、公司认为有必要的其它情形。
      第十九条 投资转让应严格按照国家相关法律法规和公司制度的规定办理。批
准处置投资的程序、权限与批准实施投资的程序、权限相同。


                                 第五章   附则
      第二十条 本制度所称“最近一期经审计”是指“至今不超过12个月的最近一
次审计”。
      第二十一条 本制度未尽事宜依照法律、法规、规范性文件、深圳证券交易所
的规定以及《公司章程》的规定执行。有关法律、法规、规范性文件、深圳证券交
易所有关规定对本制度事项另有规定的,从其规定。
      第二十二条 本制度自股东大会通过之日起生效,修改时亦同。
      第二十三条 本制度解释权归公司董事会。




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