江苏雷利:2018年半年度报告(更新后)

                   江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文




江苏雷利电机股份有限公司

    2018 年半年度报告

        2018-079




      2018 年 08 月




                                                               1
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                     第一节 重要提示、目录和释义


    公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的

真实、准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别

和连带的法律责任。

    公司负责人苏建国、主管会计工作负责人殷成龙及会计机构负责人(会计主

管人员)吴云声明:保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。

    所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。

    本年度报告中所涉及未来的计划或规划等前瞻性陈述,均不构成公司对任

何投资者及相关人士的实质性承诺,敬请广大投资者及相关人士对此保持足够

的风险认识,谨慎决策,注意投资风险。

    本公司请投资者认真阅读本年度报告全文,并特别注意以下风险因素:

  一、技术创新风险

    随着家用电器对智能化、节能、降噪性能要求的不断提高,不断创新的新

技术、新产品层出不穷,微特电机及组件作为家用电器的核心部件之一,对于

提升家用电器相关性能非常关键,家用电器的技术创新对微特电机及组件的技

术创新提出了更高的要求;此外,家用电器制造企业对核心部件供应商的同步

研发能力、模块化组件研发能力的要求也不断提高。因此,技术创新能力、应

用能力及新产品开发能力是公司赢得未来竞争的关键因素,如果公司的研发能

力不能及时跟上行业技术更新换代的速度,或不能及时将新技术运用于产品开

发和升级,将削弱公司的市场竞争优势。

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    二、汇率风险

    报告期内公司出口收入占营业收入的比例为 44.97%,主要以美元和欧元结

算。自 2010 年 6 月中国人民银行宣布进一步推进人民币汇率形成机制改革后,

人民币兑美元和欧元汇率存在一定程度的波动,对公司的经营业绩造成一定程

度影响。随着公司销售规模的不断扩大,预计公司的出口销售收入占比将保持

稳定,但若未来人民币兑美元和欧元汇率持续升值,将可能对公司业绩产生不

利影响。

    三、劳动力成本上升的风险

    随着国内人力资源的逐步紧张,劳动力成本上升是大势所趋,这也成为国

内企业共同面临的问题。工人工资的不断提高,有利于企业的长远发展和社会

稳定,也是企业社会责任的体现。近年来,公司不断提高工人薪酬待遇以吸引

更多技术工人,如果国内劳动力成本上升的趋势持续,将在一定程度上影响公

司的盈利能力。

    四、原材料价格波动风险

    公司生产所用主要原材料为铜漆包线、钢材、铝漆包线、塑料、磁芯,其

价格变化对公司利润具有一定影响。近三年原材料成本占公司主营业务成本的

平均比例为 75.78%,主要原材料价格的变化对公司毛利率水平有较大影响。若

未来铜材和钢材价格持续上涨,将在一定程度上影响公司产品的毛利率水平。

    公司计划不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。




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第一节 重要提示、目录和释义 ...........................................................................................................................................................2
第二节 公司简介和主要财务指标 .......................................................................................................................................................6
第三节 公司业务概要 ...........................................................................................................................................................................9
第四节 经营情况讨论与分析 .............................................................................................................................................................13
第五节 重要事项 .................................................................................................................................................................................23
第六节 股份变动及股东情况 .............................................................................................................................................................31
第七节 优先股相关情况 .....................................................................................................................................................................36
第八节 董事、监事、高级管理人员情况..........................................................................................................................................37
第九节 公司债相关情况 .....................................................................................................................................................................39
第十节 财务报告 .................................................................................................................................................................................40
第十一节 备查文件目录 ...................................................................................................................................................................140




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                                   释义


                 释义项   指                                释义内容

本公司、公司、江苏雷利    指   江苏雷利电机股份有限公司

电机科技                  指   常州雷利电机科技有限公司,本公司全资子公司

宏利电机                  指   常州宏利电机有限公司,本公司全资子公司

地尔汉宇                  指   江门市地尔汉宇电器股份有限公司

雷利投资                  指   常州雷利投资有限公司,本公司股东

佰卓发展                  指   佰卓发展有限公司,本公司股东

利诺投资                  指   常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙),本公司股东

合利投资                  指   常州合利股权投资合伙企业(有限合伙),本公司股东

工利精机                  指   常州工利精机科技有限公司,本公司全资子公司

上年同期                  指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日的会计期间

中国证监会                指   中国证券监督管理委员会

深交所                    指   深圳证券交易所

公司法                    指   中华人民共和国公司法

股东大会                  指   江苏雷利电机股份有限公司股东大会

董事会                    指   江苏雷利电机股份有限公司董事会

监事会                    指   江苏雷利电机股份有限公司监事会

章程、公司章程            指   江苏雷利电机股份有限公司公司章程

元、万元                  指   人民币元、人民币万元




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                             第二节 公司简介和主要财务指标

一、公司简介

股票简称                         江苏雷利                       股票代码               300660

股票上市证券交易所               深圳证券交易所

公司的中文名称                   江苏雷利电机股份有限公司

公司的中文简称(如有)           江苏雷利

公司的外文名称(如有)           Jiangsu Leili Motor Co., Ltd

公司的外文名称缩写(如有)       jiangsuleili

公司的法定代表人                 苏建国


二、联系人和联系方式

                                                   董事会秘书                           证券事务代表

姓名                                 苏达                                   潘俊闵

联系地址                             常州市武进区遥观镇钱家塘路 19 号       常州市武进区遥观镇钱家塘路 19 号

电话                                 0519-88369800                          0519-88369800

传真                                 0519-88369800                          0519-88369800

电子信箱                             sd0039@leiligroup.com                  pjm0569@leiligroup.com


三、其他情况

1、公司联系方式

公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司注册地址,公司办公地址及其邮政编码,公司网址、电子信箱报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


2、信息披露及备置地点

信息披露及备置地点在报告期是否变化
□ 适用 √ 不适用
公司选定的信息披露报纸的名称,登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址,公司半年度报告备置地报告期无变化,具
体可参见 2017 年年报。




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3、注册变更情况

注册情况在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用
公司注册情况在报告期无变化,具体可参见 2017 年年报。


4、其他有关资料

其他有关资料在报告期是否变更情况
□ 适用 √ 不适用


四、主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否

                                            本报告期                上年同期             本报告期比上年同期增减

营业总收入(元)                             1,132,145,352.98           971,551,487.15                   16.53%

归属于上市公司股东的净利润(元)               115,104,376.20           127,692,189.72                   -9.86%

归属于上市公司股东的扣除非经常性损
                                               105,254,537.24           129,600,789.69                  -18.79%
益后的净利润(元)

经营活动产生的现金流量净额(元)                37,610,993.79            72,093,912.53                  -47.83%

基本每股收益(元/股)                                    0.63                     0.94                  -32.98%

稀释每股收益(元/股)                                    0.63                     0.94                  -32.98%

加权平均净资产收益率                                    5.66%                  14.17%                    -8.51%

                                                                                         本报告期末比上年度末增
                                           本报告期末               上年度末
                                                                                                   减

总资产(元)                                 2,912,131,244.95         2,862,967,237.22                    1.72%

归属于上市公司股东的净资产(元)             2,028,824,674.32         1,990,706,022.66                    1.91%


五、境内外会计准则下会计数据差异

1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。


2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。



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六、非经常性损益项目及金额

√ 适用 □ 不适用
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                         项目                                     金额                              说明

                                                                                       报告期内出售机器设备等固定
非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备的冲销部分)                    -20,269.42
                                                                                       资产发生的损失

计入当期损益的政府补助(与企业业务密切相关,按照国家统
                                                                      4,488,499.75 报告期内收到的政府补助
一标准定额或定量享受的政府补助除外)

除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易                                 报告期理财收益,远期结汇、期
性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及                                 货合约交割损益,报告期未交割
                                                                      7,373,220.48
处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取                                 的远期结汇合约和期货合约产
得的投资收益                                                                           生的浮动盈亏。

                                                                                       除上述情形以外的其他非经常
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                                     -163,996.60
                                                                                       性损益金额

减:所得税影响额                                                      1,827,615.25

合计                                                                  9,849,838.96                   --

对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目,以及把《公
开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应
说明原因
□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益的项目的情形。




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                                     第三节 公司业务概要

一、报告期内公司从事的主要业务

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


(一)公司从事的主营业务

    公司主要从事家用电器微特电机及智能化组件、汽车用电机及零部件的研发、生产与销售。公司产品
包括空调电机及组件、洗衣机电机及组件、冰箱电机及组件、洗碗机循环泵、跑步机电机、汽车配套零部
件及组件等。公司是全球家用电器微特电机产品及智能化组件制造行业的领先企业。

 (二)公司的主要产品

    公司主要产品包括空调电机及组件、洗衣机电机及组件、冰箱电机组件、汽车零部件等四大类产品,
具体情况如下:

                   主要产品类型                            具体产品

               空调电机及组件                      导风电机、导风机构组件

              洗衣机电机及组件                        排水电机、排水泵

               冰箱电机及组件                   分冰水器、冰水垫、碎冰机电机

                    汽车零部件                        汽车电机、冲压件

    其中,空调电机及组件产品主要为导风电机和导风机构,广泛应用于进风口导风板的开闭及出风口扫
风叶片的摆动;洗衣机电机及组件产品包括排水电机和排水泵,主要应用于波轮洗衣机、滚筒洗衣机和搅
拌式洗衣机;冰箱电机组件产品主要为分冰水器、冰水垫和碎冰机电机,主要应用于对开双门壁柜式电冰
箱及多门冰箱的冰水制造系统;汽车零部件产品主要为汽车电子水泵、汽车精密冲压件。

 (三)公司的主要经营模式

    公司主要经营模式为直接向家用电器生产企业和汽车配套零部件企业进行配套供应,即公司经营自有
品牌,根据生产商的要求进行产品设计、试验、定型,再经过一系列测试后向生产商批量供货。

     1、采购模式

    公司根据自身的经营战略需求制定采购战略规划,开发、考核供应商,进行采购物料分类、价格核算、
材料成本控制、商务谈判、合同签订、采购流程优化等。采购部门负责采购计划制定、订单下达、物料跟
踪等。公司制定年度预测、每月采购需求计划,通过ERP系统和SCM平台进行从订单申请、订单下达、入
库、发票核销及付款的整个采购环节的管控,为公司采购决策提供依据。

    公司采购物料的付款期限一般为收到发票后30-90天,支付方式主要为银行承兑汇票和电汇方式。公司
现有产品所用原材料及配件主要来自国内供应商,并已建立良好的配套产品供应体系,物料供应数量充足,
质量满足要求。

     2、生产模式

      公司的生产模式主要为以销定产,生产部根据公司销售部门提供的订单和库存情况,下达生产任务;

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采购部根据生产任务通知制定相关材料的采购和供应计划;品保部负责原材料的进厂检验和生产过程的质
量控制;各生产车间根据生产任务进行生产安排,合理组织产品的生产。公司将部分生产工序简单的产品
交给外协厂商加工生产。

    由于部分家电产品(例如空调)的生产存在较为明显的季节性特征,为了满足客户生产旺季时的供货
需求,公司会根据客户未来产品需求的预测在淡季时进行备货生产。

  3、销售模式

    公司主要客户包括格力、美的、海尔、伊莱克斯、惠而浦、LG、三星、松下、夏普、富士通等国内外
知名的家用电器生产商,全球知名运动健康设备制造商爱康及著名汽车零部件生产商艾尔希、TRW、德尔
福、凯斯库等;主要采用直接销售模式。公司设有市场部和销售部,市场部负责分析市场发展方向和产品
定位,进行品牌市场推广和新客户开发,销售部负责客户维护、产品需求分析及订单跟踪。公司与主要客
户在长期合作的基础上签署框架性协议,再以订单形式确定具体产品种类、价格、交付等条款。公司注重
与客户进行长期深度合作,积极参与、承担客户的新品研发任务,做到与客户新品开发项目同步,提高合
作粘性。
    考虑到市场开发尤其是境外市场开发的成本和效率因素,公司部分产品通过经销模式进行销售,利用
经销商的渠道有利于进一步拓宽国内外市场。
  (四)公司的主要业绩驱动因素
    公司主要从事家用电器微特电机及智能化组件的研发、生产及销售,报告期公司主营业务未发生重大
变化,2018年上半年,公司实现营业收入113,214.54万元,较去年同期增长16.53%;实现归属于上市公司
股东的净利润为11,510.44万元。根据产品研发和市场发展战略,公司不断加大新品研发及新品量产工作,
使得冰箱电机及组件销售同比大幅增长54.97%;在汽车零部件配套领域方面,凭借控制和电机一体化技术
优势,进一步开发新的客户和市场,使得汽车精密冲压件及电子水泵销售同比增长20.25%;通过对结构的
不断优化升级,使得空调和洗衣机电机及组件销售同比增长9.46%。其中,公司定位为客户的方案解决专
家,积极参与客户新产品的同步开发工作,使得营业收入中方案组件化产品的销售同比大幅增长53.72%。
      报告期内,公司凭借对成熟产品的不断优化以及方案组件化新产品的不断推向市场,使得销售收入同
比增长较为明显,但是受到整体原材料价格上升、人力成本上升及人民币兑美元汇率升值的影响,使得整
体毛利率较去年同期有所降低。



二、主要资产重大变化情况

1、主要资产重大变化情况


             主要资产                                       重大变化说明


股权资产                     主要为股票发行溢价产生的资本公积转赠股本所致

固定资产                     无重大变化

无形资产                     无重大变化

在建工程                     主要为募投项目正常实施投入所致

其他应收款                   主要为海关保证金退回所致

其他非流动资产               主要为预付的设备及工程款项增加所致

应收账款                     主要为主营业务收入增加所致


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2、主要境外资产情况

□ 适用 √ 不适用


三、核心竞争力分析

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
     否
     1、技术研发优势
    公司是高新技术企业,凭借自身电机研发的优势和多年持续完善的质量体系,致力于为客户提供富有
竞争力的微特电机产品和一站式微特电机解决方案。公司坚持自主研发与产学研相结合的方式,与专业研
究机构和客户建立起长期的合作研发关系。公司配套组件化产品生产所需的高精度冲压件和电机控制研发
团队。公司设有技术中心、自动化工程中心,围绕以人为本的理念,在企业的发展过程中打造了一支经验
丰富的专业技术研发团队,使公司技术研发水平在行业内处于领先地位。截止报告期末,公司拥有有效授
权专利456项,其中发明专利51项、实用新型专利373项、外观专利32项。
    公司近年来依靠自己的技术力量,积极进行试验检测设施的投入和试验流程的建设,现已通过了
VDE-TDAP(Test Data Acceptance Program测试数据认可程序)和UL-WTDP(Witness Testing Data Program
目击测试数据程序)认证。
    随着公司在微特电机行业地位的不断提升,公司在行业标准的制定过程中也发挥着日益重要的作用,
主导了国家标准《减速永磁式步进电动机通用规范》的起草。
     2、客户资源优势
    家用电器微特电机下游客户对家用电器微特电机及组件产品的质量、品牌和生产能力有着高标准的要
求,微特电机制造企业与下游企业建立长期稳定的合作关系需要经历较长的周期,同时微特电机制造企业
也需要参与到客户的产品研发过程,优质客户资源需要长期的积累,一般率先进入的企业会拥有明显的先
发优势。经过行业内多年的积累,公司已成为全球知名的微特电机研发制造企业,并在微特电机领域树立
了领先的行业地位,其产品在家用电器等领域得到了广泛应用。公司拥有稳定的优质客户群,多年来得到
了格力、美的、海尔、伊莱克斯、惠而浦、LG、三星、松下、夏普、富士通等国内外知名的家用电器生产
商以及全球知名运动健康设备制造商爱康和著名汽车零部件生产商艾尔希、TRW、德尔福、凯斯库等广泛
认可。
    公司近年来不断扩大对汽车零部件领域的产品配套,凭借着精密冲压技术和控制及电机一体化技术,
开发并累积了一些如艾尔希、凯斯库、德尔福、TRW等著名的汽车零部件生产商;
与全球领先的家电制造企业建立稳固的合作关系,为公司未来业务的开展奠定了稳定的基础,并有效促进
了公司在产品开发、质量管理、服务水平等方面的进一步提升。
     3、成本控制优势
    公司是目前全球从事家用电器微特电机及组件制造的重要企业。除生产规模优势外,公司建立了成本
管理体系和成本预算体系,通过严格的预算管理系统,从上至下控制各个部门和产品项目的成本费用。公
司的财务部对原材料和配件成本的变化进行实时监测和测算,在保证产品品质的基础上,促使各生产部门
尽可能地降低生产成本。同时公司通过不断加大自动化产线的投资,优化和改善并提高产品生产工艺和技
术,有效保证了企业的利润空间。
    随着公司智能制造战略规划的推进,公司不断加大自动化设备的研发和投入,同时不断升级智能制造
能力,截止报告期末公司半成品的自动化生产覆盖率已超过80%,公司工程中心在去年成功研发出首条自

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动装配线的基础上,今年继续投入7-9条全自动装配生产线,预计在年末逐步测试并投入使用,将大量节约
装配的人工需求。
    4、管理优势
    公司秉承“以人为本、以质取胜、不断改进、持续满足顾客需求”的经营理念,坚持制度创新,积极推
行现代化管理,逐步建立健全了一整套科学合理的管理模式和管理制度。在研发、生产、物流和财务管理
方面,公司通过BPM流程软件、PLM、ERP进行互联互通,将产品研发、生产制造和供应链管理过程信息
打通,优化企业资源整体配置;在行政办公方面,公司建立电子化业务流程和高效的报告系统,提高了运
营效率。上述信息化管理模式的引入,使公司各业务流程实现有机集成,部门之间的数据充分共享和统一,
使经营者及时获取经营信息,提高了经营管理人员决策的速度和效率。
    5、区位优势
    公司位于江苏省常州市。常州市是我国微特电机产业聚集地区之一,拥有大量微特电机制造企业及其
上下游企业,目前已形成较为完整的产品链,具备较强的产业基础和产品配套能力,在全国微特电机行业
中占有重要地位。
    经过多年发展,常州微特电机行业在技术研发、生产管理、市场营销、售后服务等方面积累了大量不
同层次的人才,为行业的发展储备了丰富的人才资源。此外,常州地处经济发达、高校及科研机构聚集的
长江三角洲地区,具有明显的研发区位优势。




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                            第四节 经营情况讨论与分析

一、概述

    公司主要从事家用电器微特电机及智能化组件的研发、生产及销售,报告期公司主营业务未发生重大
变化,2018年上半年,公司实现营业收入113,214.54万元,较去年同期增长16.53%;实现归属于上市公司
净利润11,510.44万元,较去年同期减少9.86%,其中,由于人民币兑美元升值,汇兑损失较去年同期增加
2,709.47万元,若扣除此因素,本报告期归属于上市公司净利润同比增长8.18%。公司凭借对成熟产品的不
断优化以及方案组件化新产品的不断推向市场,使得销售收入同比增长较为明显,但是受到整体原材料价
格上升、人力成本上升及人民币兑美元汇率升值的影响,使得整体毛利率较去年同期有所降低。

    公司紧紧围绕2018年初确定的年度经营目标,努力克服各种不利因素,积极主动采取有效措施,突出
重点,狠抓落实,通过深化产品结构、品牌战略、市场结构调整,加强管理,开源节流,开展如下工作:

    1、销售方面

    公司采用“广度覆盖、结构优化、创造增值”的国内外营销标准,公司不断加大新品量产和市场推广工
作,使得冰箱电机及组件销售同比大幅增长54.97%;在汽车零部件配套领域方面,公司凭借控制和电机一
体化技术优势,进一步开发新的客户和市场,使得汽车精密冲压件及电子水泵销售同比增长20.25%,并且
已经与麦格纳、德尔福、TRW及浙江科力等新客户建立了合作关系。其中,公司定位为客户的方案解决专
家,积极参与客户新产品的同步开发工作,使得方案组件化产品的销售同比大幅增长53.72%。

    2、生产方面

      公司拥有行业领先的全自动步进电机生产线,已获得“常州市机器换人”政策扶持,获得了工信部颁发
的“两化融合管理体系贯标示范企业”。为降低用工成本奠定了扎实的基础,报告期内ES-Andon 生产执行
系统、MES生产信息系统以及物料条码系统已经全部上线运行,及时高效的数据采集与报告系统,引领公
司从劳动密集型向智能化制造转型。

    随着公司智能制造战略规划的推进,公司不断加大自动化设备的研发和投入,同时不断升级智能制造
能力,截止报告期末公司半成品的自动化生产覆盖率已超过80%,公司工程中心在去年成功研发出首条自
动装配线的基础上,今年继续投入7-9条全自动装配生产线,预计在年末逐步测试并投入使用,将大量节约
装配的人工需求。

    3、新产品研发方面

    截止报告期末,公司拥有有效授权专利456项,其中发明专利51项、实用新型专利373项、外观专利32
项。2018年上半年新增专利47项;公司不断加大新技术、新工艺的研发投入,研发投入同比增加24.95%,
公司开发的电子水泵系列等新产品,凭借控制和电机一体化技术优势,已经成功在新能源商用车(大巴车、
物流车等领域)量产,另外开发的几款电子水泵用于乘用车领域,已完成客户测试验证通过,处于量产投
入阶段;节能电机及泵产品项目由于项目相关技术工艺变更,目前在客户处进行测试阶段。家电智能化组
件项目已经处于小批量产50多万台。公司建立了产品经理内部协同研发模式,穿透横隔在企业内部的、严
重制约企业发展的部门墙,让听得见炮声的人,做决策,提高了产品研发效率,最短时间内满足了客户的
需求。

    4、管理方面

    报告期内公司通过BPM系统,进一步整合CRM、PLM、ERP、MES、SCM、WMS、BI等系统的全面

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集成应用,初步实现了公司内外部的协同,进一步加快了公司向智能制造方向转型升级的进程,提升了公
司的管理水平、提高了公司的业务效率、增强了公司的管理创新的能力。



二、主营业务分析

概述
参见“经营情况讨论与分析”中的“一、概述”相关内容。
主要财务数据同比变动情况
                                                                                                                 单位:元

                              本报告期                 上年同期              同比增减                     变动原因

营业收入                       1,132,145,352.98         971,551,487.15                  16.53%

营业成本                        874,344,527.83          702,974,061.90                  24.38%

销售费用                         29,253,232.01           24,626,645.71                  18.79%

管理费用                         93,118,535.51           74,098,061.07                  25.67%

                                                                                                 主要为汇兑损失减少和
财务费用                          -1,375,508.95          11,307,287.58              -112.16% 利息支出减少共同影响
                                                                                                 所致

所得税费用                       16,593,692.85           24,688,344.82               -32.79%

                                                                                                 报告期公司加大研发投
研发投入                         48,352,884.99           38,696,675.16                  24.95%
                                                                                                 入金额

                                                                                                 首先报告期内由于收入
经营活动产生的现金流                                                                             增长,收款账期大于付
                                 37,610,993.79           72,093,912.53               -47.83%
量净额                                                                                           款账期;其次报告期末
                                                                                                 公司持有票据较多所致

投资活动产生的现金流                                                                             报告期公司闲置资金保
                                 -16,697,105.29         -383,644,505.07              -94.64%
量净额                                                                                           本理财到期收回所致

                                                                                                 主要为上年同期公司发
筹资活动产生的现金流
                                 -68,937,090.07        1,155,442,807.21             -105.97% 行新股新增募集资金所
量净额
                                                                                                 致

                                                                                                 由经营、投资、筹资活
现金及现金等价物净增
                                 -45,830,595.02         841,271,544.25              -105.45% 动现金流量净额共同影
加额
                                                                                                 响所致

公司报告期利润构成或利润来源发生重大变动
□ 适用 √ 不适用
公司报告期利润构成或利润来源没有发生重大变动。
占比 10%以上的产品或服务情况
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                 单位:元



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                     营业收入         营业成本          毛利率
                                                                          同期增减        同期增减         期增减

分产品或服务

MA-电机及组件       122,064,131.97    92,882,287.95            23.91%           53.72%          73.23%          -8.57%

泵                  194,068,709.81   145,750,792.12            24.90%           18.87%          26.60%          -4.58%

步进电机            533,495,009.98   418,841,669.79            21.49%           17.95%          25.15%          -4.52%

排水电机             86,162,105.14    76,303,277.90            11.44%            6.68%          14.14%          -5.79%

同步电机             65,882,982.31    49,178,143.70            25.36%          -14.14%          -13.50%         -0.55%

分行业

冰箱电机及组件       90,758,794.96    72,484,125.27            20.14%           54.97%          84.66%         -12.84%

空调电机及组件      483,002,520.63   384,378,636.78            20.42%           10.83%          18.03%          -4.85%

洗衣机电机及组
                    238,366,892.60   186,224,027.19            21.88%            6.79%          11.19%          -3.09%


汽车零部件           63,457,751.34    42,437,419.09            33.12%           20.25%          47.34%         -12.29%

分地区

境内                598,367,174.77   486,672,650.43            18.67%           19.16%          26.48%          -4.70%

境外                505,562,027.21   373,021,036.36            26.22%           12.09%          20.72%          -5.28%


三、非主营业务分析

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                               单位:元

                            金额              占利润总额比例            形成原因说明             是否具有可持续性

                                                                 主要为募投资金产生的收
投资收益                     19,030,748.66              14.46%                             否
                                                                 益所致

                                                                 主要为远期锁汇业务估值
公允价值变动损益             -11,657,528.18             -8.86%                             否
                                                                 发生的浮动亏损所致

                                                                 主要为公司应收帐款计提
资产减值                     10,762,522.39               8.18%                             否
                                                                 的减值损失所致

营业外收入                      426,157.55               0.32%

营业外支出                      590,154.15               0.45%


四、资产、负债状况分析

1、资产构成重大变动情况

                                                                                                               单位:元

                       本报告期末                     上年同期末            比重增减            重大变动说明


                                                                                                                     15
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                                     占总资产比                        占总资产
                       金额                              金额
                                         例                              比例

                                                                                              主要因募投项目按计划正常实施所
货币资金            559,933,372.75        19.23% 1,058,467,865.16        38.95%     -19.72%
                                                                                              致

应收账款            649,356,007.94        22.30%      458,557,444.85     16.87%       5.43% 大客户的收入增长所致

存货                352,249,135.21        12.10%      332,299,702.20     12.23%      -0.13%

固定资产            171,347,745.79         5.88%      165,389,718.09      6.09%      -0.21%

在建工程             38,966,113.22         1.34%       12,445,847.91      0.46%       0.88%

短期借款             65,000,000.00         2.23%      170,000,000.00      6.26%      -4.03%


2、以公允价值计量的资产和负债

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:元

                                                     计入权益的累
                                   本期公允价值                     本期计提的减
       项目          期初数                          计公允价值变                    本期购买金额 本期出售金额       期末数
                                     变动损益                            值
                                                          动

金融资产

1.以公允价值
计量且其变动
计入当期损益
                    2,675,734.60     -1,811,172.29                                                                   864,562.31
的金融资产
(不含衍生金
融资产)

金融资产小计        2,675,734.60     -1,811,172.29                                                                   864,562.31

上述合计            2,675,734.60     -1,811,172.29                                                                   864,562.31

金融负债            3,225,663.53     9,766,402.54                                                                  12,992,066.07

报告期内公司主要资产计量属性是否发生重大变化
□ 是 √ 否


3、截至报告期末的资产权利受限情况

1、公司在报告期内与银行合作开展票据池业务,截止报告期末质押的票据总额为 251,032,962.45元;
2、公司报告期末银行承兑保证金为 3,714,893.80元;
3、公司报告期末期货保证金为669,252.50元;
4、公司报告期末远期结汇保证金为11,909,880元;
5、公司报告期末信用证保证金为166,000元。




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五、投资状况分析

1、总体情况

□ 适用 √ 不适用


2、报告期内获取的重大的股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


3、报告期内正在进行的重大的非股权投资情况

□ 适用 √ 不适用


4、以公允价值计量的金融资产

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                      单位:元

                                             计入权益的累
                              本期公允价                      报告期内购入 报告期内 累计投资收
  资产类别     初始投资成本                  计公允价值变                                              期末金额     资金来源
                              值变动损益                         金额          售出金额      益
                                                  动

金融衍生工
                2,675,734.60 -1,811,172.29             0.00             0.00       0.00   1,570,168.34 864,562.31 自有资金


合计            2,675,734.60 -1,811,172.29             0.00             0.00       0.00   1,570,168.34 864,562.31      --


5、募集资金使用情况

√ 适用 □ 不适用


(1)募集资金总体使用情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:万元

募集资金总额                                                                                                        119,940.91

报告期投入募集资金总额                                                                                                9,113.88

已累计投入募集资金总额                                                                                               40,928.33

报告期内变更用途的募集资金总额                                                                                               0

累计变更用途的募集资金总额                                                                                                   0

累计变更用途的募集资金总额比例                                                                                          0.00%

                                                募集资金总体使用情况说明

经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准江苏雷利电机股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证


                                                                                                                               17
                                                                               江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


监许可[2017]652 号)核准,公司向社会公开发行 2,527 万股, 发行价格为 50.19 元,募集资金总额 126,830.13 万元,扣除
相关发行费用 6,889.22 万元后,实际募集资金净额为 119,940.91 万元。上述募集资金于 2017 年 5 月 25 日全部到账。截
至 2018 年 6 月 30 日,公司募集资金项目累计支出 40,928.33 万元,其中,已使用补充流动资金 26,858.20 万元,家电智
能化组件项目支出 6,886.20 万元,微特电机制造项目支出 6,274.78 万元,研发中心建设项目支出 909.15 万元,收到银行利
息 3,106.36 万元,支出手续费 0.78 万元,从注销募集资金户转出资金 14.25 万元,募集资金余额 82,103.91 万元。


(2)募集资金承诺项目情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:万元

                    是否
                                                                                                      本报 截止报                 项目可
                    已变                                                     截至期 项目达到
 承诺投资项目                                       本报告 截至期末                                   告期 告期末       是否达    行性是
                    更项 募集资金承 调整后投资                               末投资 预定可使
 和超募资金投                                       期投入 累计投入                                   实现 累计实       到预计    否发生
                目(含 诺投资总额        总额(1)                              进度(3) 用状态日
       向                                           金额       金额(2)                                的效 现的效        效益     重大变
                    部分                                                     =(2)/(1)        期
                                                                                                      益       益                     化
                变更)

承诺投资项目

微特电机制造                                                                             2018 年 11
                否         22,875.24    22,875.24 3,891.68     6,274.78 27.43%                             0        0 不适用     否
项目                                                                                     月

节能电机及泵                                                                             2018 年 11
                否         22,968.06    22,968.06          0             0     0.00%                       0        0 不适用     否
产品扩产项目                                                                             月

研发中心建设                                                                             2019 年 05
                否            8,486.5    10,422.9    909.15      909.15        8.72%                       0        0 不适用     否
项目                                                                                     月

家电智能化组                                                                             2018 年 11
                否         38,752.91    38,752.91 4,313.05      6,886.2 17.77%                             0        0 不适用     否
件项目                                                                                   月

补充流动资金    否           26,858.2    26,858.2              26,858.2 100.00%                            0        0 不适用     否

承诺投资项目
                     --    119,940.91 121,877.31 9,113.88 40,928.33             --            --                          --          --
小计

超募资金投向



合计                 --    119,940.91 121,877.31 9,113.88 40,928.33             --            --           0        0     --          --

未达到计划进    节能电机及泵产品扩产项目:新一代洗衣机主轴电机产品正在研发过程中,公司正在升级产品的研发工艺,
度或预计收益    后期将根据产品的研发进度、潜在客户的验证情况逐步投入。
的情况和原因    补充流动资金项目已实施完毕,其他募投项目进度符合计划,报告期内处于建设过程中,故暂未达到预计
(分具体项目) 收益。

项目可行性发
生重大变化的    不适用
情况说明

超募资金的金    不适用




                                                                                                                                           18
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额、用途及使用
进展情况

                 适用

                 以前年度发生

                 2017 年 10 月 26 日召开的第一届董事会第十七次会议审议通过《关于公司变更募投项目实施主体的议案》,
募集资金投资     将“微特电机制造项目”募投项目的实施主体由常州宏利电机有限公司变更为江苏雷利电机股份有限公司;
项目实施地点     2017 年 11 月 7 日召开的第一届董事会第十八次会议审议通过《关于变更募投项目实施主体、实施地点的
变更情况         议案》,将“研发中心建设项目”募投项目的实施主体由常州市诚利电子有限公司变更为常州宏利电机有限
                 公司,将实施地点“常州市新北区新四路 18 号”变更为“常州市武进区遥观镇钱家塘路 19 号”。2018 年 4 月
                 23 日召开的第一届董事会第二十二次会议审议通过《关于公司变更募投项目实施主体的议案》,将募投项
                 目“研发中心建设项目”的实施主体将由常州宏利电机有限公司变更为江苏雷利电机股份有限公司。

                 不适用
募集资金投资
项目实施方式
调整情况

                 适用

                 2017 年 8 月 24 日召开的第一届董事会第十六次会议审议通过《关于使用募集资金置换预先投入募投项目
募集资金投资
                 自筹资金的议案》,以募集资金置换预先投入自有资金 1,940.09 万元。2018 年 4 月 23 日召开的第一届董事
项目先期投入
                 会第二十二次会议审议通过《关于使用银行承兑汇票支付募投项目资金并以募集资金等额置换的议案》,
及置换情况
                 从募集资金专户划转等额资金到公司一般账户,截止 2018 年半年度公司从募集资金专户等额置换 1,878.93
                 万元。

用闲置募集资     不适用
金暂时补充流
动资金情况

项目实施出现     不适用
募集资金结余
的金额及原因

尚未使用的募
                 公司尚未使用的募集资金将用于募投项目后续资金支付及相关规定允许的现金管理活动,募集资金存放于
集资金用途及
                 公司开设的募集资金专项账户中。
去向

募集资金使用
及披露中存在     公司报告期内及时、真实、准确、完整地披露了募集资金存放与使用情况的相关信息,不存在募集资金管
的问题或其他     理违规情形。
情况


(3)募集资金变更项目情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在募集资金变更项目情况。




                                                                                                                   19
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6、委托理财、衍生品投资和委托贷款情况

(1)委托理财情况

√ 适用 □ 不适用
报告期内委托理财概况
                                                                                                   单位:万元

       具体类型         委托理财的资金来源    委托理财发生额           未到期余额         逾期未收回的金额

券商理财产品           募投资金                        698,000,000          603,500,000                      0

券商理财产品           自有资金                         50,000,000           50,000,000                      0

银行理财产品           自有资金                        155,630,000           29,000,000                      0

合计                                                   903,630,000          682,500,000                      0

单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况
□ 适用 √ 不适用
委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形
□ 适用 √ 不适用


(2)衍生品投资情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在衍生品投资。


(3)委托贷款情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在委托贷款。


六、重大资产和股权出售

1、出售重大资产情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未出售重大资产。


2、出售重大股权情况

□ 适用 √ 不适用


七、主要控股参股公司分析

√ 适用 □ 不适用
主要子公司及对公司净利润影响达 10%以上的参股公司情况


                                                                                                             20
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                                                                                                                      单位:元

             公司类
  公司名称             主要业务      注册资本         总资产          净资产          营业收入        营业利润       净利润
               型

常州雷利电            伺服装置、
                                                                    120,921,399.0                    17,130,464.9 15,133,648.1
机科技有限 子公司 排水泵的研 14,659,953.11         323,200,860.36                   186,574,502.41
                                                                               1                                 4            4
公司                  究、制造。

常州工利精
                                                                    119,583,227.3                    24,284,754.0 20,747,162.8
机科技有限 子公司 冲压             25,721,490.37   205,232,551.57                   119,181,632.98
                                                                               0                                 0            1
公司

报告期内取得和处置子公司的情况
√ 适用 □ 不适用

               公司名称                      报告期内取得和处置子公司方式                对整体生产经营和业绩的影响

美国雷利电机有限公司                     公司投资新设子公司,持有 100%的股权 暂无

主要控股参股公司情况说明


八、公司控制的结构化主体情况

□ 适用 √ 不适用


九、对 2018 年 1-9 月经营业绩的预计

预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警示及原因说明
□ 适用 √ 不适用


十、公司面临的风险和应对措施

    一、技术创新风险
    随着家用电器对智能化、节能、降噪性能要求的不断提高,不断创新的新技术、新产品层出不穷,微
特电机及组件作为家用电器的核心部件之一,对于提升家用电器相关性能非常关键,家用电器的技术创新
对微特电机及组件的技术创新提出了更高的要求;此外,家用电器制造企业对核心部件供应商的同步研发
能力、模块化组件研发能力的要求也不断提高。因此,技术创新能力、应用能力及新产品开发能力是公司
赢得未来竞争的关键因素,如果公司的研发能力不能及时跟上行业技术更新换代的速度,或不能及时将新
技术运用于产品开发和升级,将削弱公司的市场竞争优势。
    二、汇率风险
    报告期内公司出口收入占营业收入的比例为44.97%,主要以美元和欧元结算。自2010年6月中国人民
银行宣布进一步推进人民币汇率形成机制改革后,人民币兑美元和欧元汇率存在一定程度的波动,对公司
的经营业绩造成一定程度影响。随着公司销售规模的不断扩大,预计公司的出口销售收入占比将保持稳定,
但若未来人民币兑美元和欧元汇率持续升值,将可能对公司业绩产生不利影响。
    三、劳动力成本上升的风险
    随着国内人力资源的逐步紧张,劳动力成本上升是大势所趋,这也成为国内企业共同面临的问题。工
人工资的不断提高,有利于企业的长远发展和社会稳定,也是企业社会责任的体现。近年来,公司不断提
高工人薪酬待遇以吸引更多技术工人,如果国内劳动力成本上升的趋势持续,将在一定程度上影响公司的


                                                                                                                              21
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盈利能力。
    四、原材料价格波动风险
    公司生产所用主要原材料为铜漆包线、钢材、铝漆包线、塑料、磁芯,其价格变化对公司利润具有一
定影响。近三年原材料成本占公司主营业务成本的平均比例为75.78%,主要原材料价格的变化对公司毛利
率水平有较大影响。若未来铜材和钢材价格持续上涨,将在一定程度上影响公司产品的毛利率水平。




                                                                                                22
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                                        第五节 重要事项

一、报告期内召开的年度股东大会和临时股东大会的有关情况

1、本报告期股东大会情况


     会议届次           会议类型     投资者参与比例        召开日期            披露日期                披露索引

                                                                                                【2018-003】2018
                                                                                                年第一次临时股东
                                                                                                大会决议公告 刊登
2018 年第一次       临时股东大会               75.42% 2018 年 01 月 15 日 2018 年 01 月 15 日
                                                                                                在巨潮资讯网
                                                                                                (www.cninfo.com.
                                                                                                cn)

                                                                                                【2018-051 】2017
                                                                                                年年度股东大会决
                                                                                                议公告 刊登在巨潮
2017 年度           年度股东大会               74.41% 2018 年 05 月 14 日 2018 年 05 月 14 日
                                                                                                资讯网
                                                                                                (www.cninfo.com.
                                                                                                cn)

                                                                                                【2018-063 】 2018
                                                                                                年第二次临时股东
                                                                                                大会决议公告 刊登
2018 年第二次       临时股东大会               74.40% 2018 年 06 月 13 日 2018 年 06 月 13 日
                                                                                                在巨潮资讯网
                                                                                                (www.cninfo.com.
                                                                                                cn)


2、表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会

□ 适用 √ 不适用


二、本报告期利润分配及资本公积金转增股本预案

□ 适用 √ 不适用
公司计划半年度不派发现金红利,不送红股,不以公积金转增股本。


三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及
截至报告期末超期未履行完毕的承诺事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在由公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内履行完毕及截至报告期末超
期未履行完毕的承诺事项。

                                                                                                                   23
                                                               江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


四、聘任、解聘会计师事务所情况

半年度财务报告是否已经审计
□ 是 √ 否
公司半年度报告未经审计。


五、董事会、监事会对会计师事务所本报告期“非标准审计报告”的说明

□ 适用 √ 不适用


六、董事会对上年度“非标准审计报告”相关情况的说明

□ 适用 √ 不适用


七、破产重整相关事项

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生破产重整相关事项。


八、诉讼事项

重大诉讼仲裁事项
□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项。
其他诉讼事项
√ 适用 □ 不适用

诉讼(仲裁)基本情 涉案金额(万 是否形成预计 诉讼(仲裁) 诉讼(仲裁)审理 诉讼(仲裁)判决
                                                                                         披露日期    披露索引
        况           元)          负债      进展       结果及影响          执行情况

                                                     2018 年 3 月 15 日
2018 年 2 月 26 日
                                                     常州市经开区人
公司向常州市经
                                                     民法院出具
开区人民法院起
                                                     (2018)苏 0492
诉上海土伦自动
                                          案件在审   民初 447 号民事
化控制技术有限
                                          理过程中, 调解书,于 2018 截止本报告公
公司,请求法院判
                                          经过法院   年 6 月 30 日前分 告日,公司已收
令被告支付拖欠
                       209.23 否          主持调解, 期支付欠款           到被告支付的              不适用
公司的货款
                                          公司与被   179.23 万元,剩 还款 179.23 万
209.23 万元,并支
                                          告达成和   余 30 万元作为质 元。
付按照中国人民
                                          解。       保金于 2019 年 4
银行同期贷款利
                                                     月 30 日前双方结
率计算的利息损
                                                     算后付清。公司
失,判令被告承担
                                                     放弃其他诉讼请
本案的诉讼费用。
                                                     求。


                                                                                                                24
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2018 年 5 月 30 日
公司向常州市经
开区人民法院起
诉上海度邦精密
                                     常州市经
机械有限公司,请
                                     开区人民
求法院判令被告
                       42.22 否      法院已立     不适用         不适用                     不适用
返还已支付的模
                                     案,正在审
具费用 32.22 万
                                     理中。
元,判令被告支付
违约金 10 万元,
以及承担本案的
诉讼费用。


九、媒体质疑情况

□ 适用 √ 不适用
本报告期公司无媒体普遍质疑事项。


十、处罚及整改情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在处罚及整改情况。


十一、公司及其控股股东、实际控制人的诚信状况

□ 适用 √ 不适用


十二、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的实施情况

√ 适用 □ 不适用

    1、2017年12月25日,公司召开第一届董事会第二十次会议,会议审议通过了《关于公司2017年限制
性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法的
议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案,公司
独立董事发表了独立意见。
    2、2017年12月25日,公司召开第一届监事会第十三次会议,会议审议通过了《关于公司2017年限制
性股票激励计划(草案)及其摘要的议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法的
议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划激励对象名单的议案》。
    3、2017年12月25日至2018年1月4日,公司对拟授予激励对象名单的姓名和职务在公司内部进行了公
示,在公示期内,公司监事会未接到与本激励计划拟激励对象有关的任何异议。2018年1月5日,公司监事
会发表了《监事会关于公司2017年限制性股票激励计划的激励对象之审核意见及公示情况说明》。
    4、2018年1月15日,公司2018年第一次临时股东大会审议并通过了《关于公司2017年限制性股票激励
计划(草案)及其摘要的议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关
于提请股东大会授权董事会办理2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》等议案,并披露了《关于公
司2017年限制性股票激励计划内幕信息知情人及激励对象买卖公司股票情况的自查报告》。

                                                                                                      25
                                                      江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     5、2018年2月1日,公司召开第一届董事会第二十一次会议、第一届监事会第十四次会议,审议通过
了《关于向激励对象首次授予限制性股票的议案》和《关于调整限制性股票激励计划相关事项的议案》,
公司独立董事对此发表了同意的独立意见,公司监事会对本次授予限制性股票的激励对象名单进行了核
实。
     6、2018年3月8日完成授予登记,公司向49名激励对象共授予84.04万股限制性股票,授予价格:35.04
元/股,并于2018年3月9日批准上市。
     具体内容详见公司同日在巨潮资讯网(www.cninfo.com.cn)披露的相关公告。

十三、重大关联交易

1、与日常经营相关的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生与日常经营相关的关联交易。


2、资产或股权收购、出售发生的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生资产或股权收购、出售的关联交易。


3、共同对外投资的关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期未发生共同对外投资的关联交易。


4、关联债权债务往来

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在关联债权债务往来。


5、其他重大关联交易

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无其他重大关联交易。


十四、重大合同及其履行情况

1、托管、承包、租赁事项情况

(1)托管情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在托管情况。




                                                                                                 26
                                                                    江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(2)承包情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在承包情况。


(3)租赁情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在租赁情况。


2、重大担保

√ 适用 □ 不适用


(1)担保情况

                                                                                                                 单位:万元

                                  公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)

                    担保额度               实际发生日期
                                                                                                     是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告   担保额度     (协议签署     实际担保金额    担保类型      担保期
                                                                                                          完毕   联方担保
                    披露日期                    日)

                                              公司对子公司的担保情况

                    担保额度               实际发生日期
                                                                                                     是否履行 是否为关
   担保对象名称     相关公告   担保额度     (协议签署     实际担保金额    担保类型      担保期
                                                                                                          完毕   联方担保
                    披露日期                    日)

常州市诚利电子有                           2017 年 03 月                  连带责任保   2017.03.23-
                                   2,000                              0                              是          否
限公司                                     23 日                          证           2018.03.22

常州市诚利电子有                           2016 年 06 月                  连带责任保   2016.06.23-
                                   2,000                              0                              是          否
限公司                                     23 日                          证           2018.06.22

常州市诚利电子有                           2017 年 02 月                  连带责任保   2017.02.07-
                                   1,500                              0                              是          否
限公司                                     07 日                          证           2018.01.15

常州市诚利电子有                           2015 年 07 月                  连带责任保   2015.07.28-
                                   1,200                              0                              否          否
限公司                                     28 日                          证           2018.07.27

常州雷利电机科技                           2017 年 03 月                  连带责任保   2017.03.23-
                                   1,500                              0                              是          否
有限公司                                   23 日                          证           2018.03.22

常州雷利电机科技                           2016 年 06 月                  连带责任保   2016.06.23-
                                   3,000                              0                              是          否
有限公司                                   23 日                          证           2018.06.22

常州雷利电机科技                           2015 年 07 月                  连带责任保   2015.06.26-
                                   1,200                              0                              是          否
有限公司                                   28 日                          证           2018.06.25

常州雷利电机科技                           2017 年 02 月                  连带责任保   2017.02.07-
                                   5,000                              0                              是          否
有限公司                                   07 日                          证           2017.12.01


                                                                                                                         27
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江苏雷利电机股份                            2016 年 11 月                    连带责任保   2016.11.10-
                                5,227.36                                0                               是          否
有限公司                                    10 日                            证           还款日

江苏雷利电机股份                            2017 年 03 月                    连带责任保   2017.03.23-
                                    9,500                               0                               是          否
有限公司                                    23 日                            证           2018.03.22

江苏雷利电机股份                            2017 年 02 月                    连带责任保   2017.02.22-
                                   11,000                               0                               否          否
有限公司                                    22 日                            证           2020.02.21

江苏雷利电机股份                            2016 年 06 月                    连带责任保   2016.06.23-
                                    7,500                            1,500                              否          否
有限公司                                    23 日                            证           2018.06.22

江苏雷利电机股份                            2017 年 03 月                    连带责任保   2017.03.30-
                                    7,000                               0                               是          否
有限公司                                    30 日                            证           2018.03.22

常州工利精机科技                            2017 年 03 月                    连带责任保   2017.03.23-
                                    2,000                               0                               是          否
有限公司                                    23 日                            证           2018.03.22

常州工利精机科技                            2015 年 05 月                    连带责任保   2015.05.25-
                                    2,700                               0                               是          否
有限公司                                    25 日                            证           2018.05.24

江苏雷利电机股份                            2017 年 02 月                    连带责任保   2017.02.08-
                                   50,000                        10,299.67                              否          否
有限公司                                    08 日                            证           2019.02.06

江苏雷利电机股份                            2018 年 04 月                    连带责任保   2018.04.24-
                                   60,000                           29,716                              否          否
有限公司                                    24 日                            证           2021.04.23

报告期内审批对子公司担保额                                   报告期内对子公司担保实际
                                                    60,000                                                          40,015.67
度合计(B1)                                                 发生额合计(B2)

报告期末已审批的对子公司担                                   报告期末对子公司实际担保
                                                172,327.36                                                          41,515.67
保额度合计(B3)                                             余额合计(B4)

                                              子公司对子公司的担保情况

                   担保额度                 实际发生日期
                                                                                                        是否履行 是否为关
  担保对象名称     相关公告   担保额度       (协议签署      实际担保金额     担保类型      担保期
                                                                                                             完毕   联方担保
                   披露日期                     日)

公司担保总额(即前三大项的合计)

报告期内审批担保额度合计                                     报告期内担保实际发生额合
                                                    60,000                                                          40,015.67
(A1+B1+C1)                                                 计(A2+B2+C2)

报告期末已审批的担保额度合                                   报告期末实际担保余额合计
                                                172,327.36                                                          41,515.67
计(A3+B3+C3)                                               (A4+B4+C4)

实际担保总额(即 A4+B4+C4)占公司净资产的比例                                                                         20.46%

其中:

为股东、实际控制人及其关联方提供担保的余额(D)                                                                            0

直接或间接为资产负债率超过 70%的被担保对象提供的债
                                                                                                                           0
务担保余额(E)

担保总额超过净资产 50%部分的金额(F)                                                                                      0

上述三项担保金额合计(D+E+F)                                                                                              0


                                                                                                                           28
                                                               江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


未到期担保可能承担连带清偿责任说明(如有)            无

违反规定程序对外提供担保的说明(如有)                无

采用复合方式担保的具体情况说明


(2)违规对外担保情况

□ 适用 √ 不适用
公司报告期无违规对外担保情况。


3、其他重大合同

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在其他重大合同。


十五、社会责任情况

1、重大环保情况

上市公司及其子公司是否属于环境保护部门公布的重点排污单位

公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位。
     报告期内,公司及子公司无工业类三废排放,公司严格ISO14001:2015环境体系、ISO45001:2018职业健康安全管理体
系及相关法规要求,“废气、废水、废渣”生活类三废减排绩效符合国家相关标准,无相关投诉及行政处罚。


2、履行精准扶贫社会责任情况

(1)精准扶贫规划

    公司将积极响应党中央、国务院“广泛动员全社会力量,合力推进脱贫攻坚,鼓励支持民营企业、社
会组织、个人参与扶贫开发,实现社会帮扶资源和精准扶贫有效对接”的决定,公司管理层关注到在国家
的中西部地区,尤其国家级贫困革命老区,当地工业基础薄弱,缺少支柱产业,年青劳力外出务工率高,
家庭人均收入低,仍处于贫困线。这些省县急需社会力量,尤其是广大民营企业,到贫困区域投资建厂,
通过发展工业带动当地的产业发展。
    公司规划将一部分新增产能搬迁至急需发展工业带动脱贫的区县,通过安排当地居民到公司建设的厂
区就业,从根本上提高居民、家庭的收入问题。

(2)半年度精准扶贫概要

    2018年半年度公司暂未开展精准扶贫工作。
    截止本报告公告日,公司已与合肥高新区霍邱现代产业园签署投资协议,公司拟出资2,000万元人民币
设立全资子公司,建设 “微电机及智能化组件”生产项目,主要生产空调、洗衣机等微电机以及智能化组件
产品。项目达产后,年产值不低于3.3亿元,员工人均月收入可达3000元。
    霍邱县是革命老区、国家扶贫开发重点县,公司响应十九大报告中提出的扶贫政策,在霍邱现代产业


                                                                                                          29
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园投资建厂,有利于提高当地居民的收入,履行上市公司精准扶贫的社会责任。

(3)精准扶贫成效


                             指标                     计量单位             数量/开展情况

一、总体情况                                            ——                   ——

二、分项投入                                            ——                   ——

  1.产业发展脱贫                                        ——                   ——

  2.转移就业脱贫                                        ——                   ——

  3.易地搬迁脱贫                                        ——                   ——

  4.教育扶贫                                            ——                   ——

  5.健康扶贫                                            ——                   ——

  6.生态保护扶贫                                        ——                   ——

  7.兜底保障                                            ——                   ——

  8.社会扶贫                                            ——                   ——

  9.其他项目                                            ——                   ——

三、所获奖项(内容、级别)                              ——                   ——


(4)后续精准扶贫计划

    后期公司拟加大在中西部贫困县区投资建厂的力度,通过直接投资设立子公司带动当地产业发展,提
供相应的就业岗位让当地居民在公司就业,从而让员工能获得工资性收入,扶持家庭脱贫。

十六、其他重大事项的说明

□ 适用 √ 不适用
公司报告期不存在需要说明的其他重大事项。


十七、公司子公司重大事项

□ 适用 √ 不适用




                                                                                                30
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                                第六节 股份变动及股东情况

一、股份变动情况

1、股份变动情况

                                                                                                            单位:股

                           本次变动前                    本次变动增减(+,-)                   本次变动后

                         数量       比例      发行新股   送股   公积金转股 其他     小计        数量        比例

一、有限售条件股份     75,810,000   75.00%     840,400           61,320,320       62,160,720 137,970,720    75.21%

3、其他内资持股        47,002,270   46.50%     840,400           38,274,136       39,114,536   86,116,806   46.94%

其中:境内法人持股     47,002,270   46.50%                       37,601,816       37,601,816   84,604,086   46.12%

       境内自然人持
                                               840,400             672,320         1,512,720    1,512,720    0.82%


4、外资持股            28,807,730   28.50%                       23,046,184       23,046,184   51,853,914   28.26%

其中:境外法人持股     28,807,730   28.50%                       23,046,184       23,046,184   51,853,914   28.26%

二、无限售条件股份     25,270,000   25.00%                       20,216,000       20,216,000   45,486,000   24.79%

1、人民币普通股        25,270,000   25.00%                       20,216,000       20,216,000   45,486,000   24.79%

三、股份总数          101,080,000   100.00%    840,400           81,536,320       82,376,720 183,456,720 100.00%

股份变动的原因
√ 适用 □ 不适用
     2018年2月1日公司召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过向首次授予对象49人授予限制性股票840,400股。
根据公司2018年5月14日召开的2017年度股东大会决议,公司以总股本101,920,400股为基数,以资本公积向全体股东每10
股转增8股,由资本公积转增股本后,公司总股本为183,456,720股。
股份变动的批准情况
√ 适用 □ 不适用
     2018年1月15日公司召开2018年第一次临时股东大会,审议并通过了《关于公司2017年限制性股票激励计划(草案)及
其摘要的议案》、《关于公司2017年限制性股票激励计划实施考核管理办法的议案》、《关于提请股东大会授权董事会办理
2017年限制性股票激励计划相关事宜的议案》,授权董事会办理确定激励对象、授予数量等有关事项。
     2018年2月1日公司召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过向首次授予对象49人授予限制性股票840,400股,并于
2018年3月8日完成股份登记。
     公司2018年5月14日召开的2017年度股东大会审议通过了《关于2017年度利润分配及资本公积金转增股本预案的议案》,
公司以总股本101,920,400股为基数,以资本公积向全体股东每10股转增8股,由资本公积转增股本后,公司总股本为
183,456,720股,并于2018年5月23日在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司完成股份登记。
股份变动的过户情况
√ 适用 □ 不适用
     报告期内公司以资本公积转增的股份,已全部在中国证券登记结算有限责任公司深圳分公司办理股份登记手续。



                                                                                                                   31
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股份变动对最近一年和最近一期基本每股收益和稀释每股收益、归属于公司普通股股东的每股净资产等财务指标的影响
√ 适用 □ 不适用
     公司于2018年3月9日发行激励计划授予的限制性股票,同时于2018年5月24日增加资本公积金转增股本的股份,股本总
额由10,108万股增加至18,345.672万股。
     本次股份变动,对公司最近一期的基本每股收益、稀释每股收益及归属公司普通股东的每股净资产等财务指标的影响如
下:报告期公司基本每股收益、稀释每股收益为0.63元/股,比上年同期减少32.98%,归属于公司普通股东的每股净资产为
11.06元/股,比上年同期减少43.83%。
公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□ 适用 √ 不适用


2、限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                        单位:股

                                       本期解除限售股 本期增加限售股
     股东名称       期初限售股数                                            期末限售股数          限售原因       拟解除限售日期
                                            数                数

常州雷利投资有
                        38,366,977                           30,693,582         69,060,559 首发限售             2020 年 6 月 2 日
限公司

佰卓发展有限公
                        28,807,730                           23,046,184         51,853,914 首发限售             2020 年 6 月 2 日


常州利诺股权投
资合伙企业(有             3,790,676                          3,032,541          6,823,217 首发限售             2020 年 6 月 2 日
限合伙)

常州合利股权投
资合伙企业(有             4,844,617                          3,875,693          8,720,310 首发限售             2020 年 6 月 2 日
限合伙)

殷成龙                                                             88,200            88,200 股权激励限售股 -

公司中高层管理
人员、核心技术
                                                              1,424,520          1,424,520 股权激励限售股 -
(业务)人员(48
人)

合计                    75,810,000                   0       62,160,720        137,970,720           --                --


二、证券发行与上市情况

√ 适用 □ 不适用

股票及其衍                   发行价格(或                                获准上市交 交易终止日
                发行日期                     发行数量     上市日期                                        披露索引   披露日期
生证券名称                     利率)                                       易数量           期

股票类

人民币普通 2018 年 02 月 35.04                   840,400 2018 年 03 月        840,400                巨潮资讯网 2018 年 03 月



                                                                                                                                32
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股           01 日                                 09 日                                         (www.cninf 07 日
                                                                                                 o.com.cn)
                                                                                                 《关于 2017
                                                                                                 年限制性股
                                                                                                 票首次授予
                                                                                                 登记完成的
                                                                                                 公告》

可转换公司债券、分离交易的可转换公司债券、公司债类

其他衍生证券类

报告期内证券发行情况的说明
2018年2月1日公司召开第一届董事会第二十一次会议,审议通过向首次授予对象49人授予限制性股票840,400股,并于2018
年3月8日完成股份登记。


三、公司股东数量及持股情况

                                                                                                                  单位:股

                                                               报告期末表决权恢复的优先
报告期末普通股股东总数                                18,059 股股东总数(如有)(参见注                                 0
                                                               8)

                                 持股 5%以上的普通股股东或前 10 名股东持股情况

                                                                     持有有限售 持有无限              质押或冻结情况
                                         报告期末持 报告期内增
     股东名称        股东性质 持股比例                               条件的股份 售条件的
                                          股数量     减变动情况                                 股份状态        数量
                                                                       数量        股份数量

常州雷利投资有       境内非国
                                37.64%    69,060,559 30,693,582       69,060,559               质押             21,377,600
限公司               有法人

佰卓发展有限公
                     境外法人   28.26%    51,853,914 23,046,184       51,853,914


常州合利股权投
                     境内非国
资合伙企业(有限                 4.75%     8,720,310 3,875,693         8,720,310
                     有法人
合伙)

常州利诺股权投
                     境内非国
资合伙企业(有限                 3.72%     6,823,217 3,032,541         6,823,217
                     有法人
合伙)

中信信托有限责
任公司-中信信
托成泉汇涌八期       其他        1.97%     3,621,774 1,644,644                     3,621,774
金融投资集合资
金信托计划

中信信托有限责
任公司-中信信       其他        0.32%       583,510 333,064                        583,510
托鑫涌成泉金融


                                                                                                                        33
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投资集合资金信
托计划

深圳市星森资产
管理有限公司-
                  其他           0.29%      534,834 534,834                    534,834
星森二期私募基


                  境内自然
吴军                             0.26%      485,563 269,317                    485,563
                  人

深圳市星森资产
管理有限公司-星 其他             0.24%      448,740 418,040                    448,740
寰 9 号私募基金

                  境内自然
黄亮                             0.16%      292,025 292,025                    292,025
                  人

战略投资者或一般法人因配售
新股成为前 10 名股东的情况 无
(如有)(参见注 3)

                             苏建国先生是公司实际控制人,通过雷利投资控制公司 37.64%的股份,通过佰卓发展控制
上述股东关联关系或一致行动
                             公司 28.26%的股份,通过利诺投资控制公司 3.72%的股份,合计控制公司 69.62%的股份。
的说明
                             李逸平先生是合利投资的执行事务合伙人,是苏建国先生配偶的兄弟姐妹的配偶。

                                         前 10 名无限售条件股东持股情况

                                                                                              股份种类
             股东名称                    报告期末持有无限售条件股份数量
                                                                                      股份种类           数量

中信信托有限责任公司-中信信托
成泉汇涌八期金融投资集合资金信                                            3,621,774 人民币普通股          3,621,774
托计划

中信信托有限责任公司-中信信托
鑫涌成泉金融投资集合资金信托计                                             583,510 人民币普通股            583,510


深圳市星森资产管理有限公司-星
                                                                           534,834 人民币普通股            534,834
森二期私募基金

吴军                                                                       485,563 人民币普通股            485,563

深圳市星森资产管理有限公司-星寰
                                                                           448,740 人民币普通股            448,740
9 号私募基金

黄亮                                                                       292,025 人民币普通股            292,025

常州顺裕投资管理有限公司                                                   255,240 人民币普通股            255,240

深圳市星森资产管理有限公司-星
                                                                           233,040 人民币普通股            233,040
森一期基金

北京成泉资本管理有限公司-成泉
                                                                           198,740 人民币普通股            198,740
汇涌一期基金


                                                                                                                 34
                                                                   江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


陈虎                                                                       196,683 人民币普通股            196,683

前 10 名无限售流通股股东之间,以
及前 10 名无限售流通股股东和前 10 公司未知前 10 名无限售流通股股东之间是否存在关联关系或一致行动,亦未知前 10
名股东之间关联关系或一致行动的 名无限售流通股股东和前 10 名股东之间是否存在关联关系或一致行动。
说明

                                   股东深圳市星森资产管理有限公司-星森二期私募基金通过国泰君安证券股份有限公
                                   司客户信用交易担保证券账户持有 534,834 股,合计持有 534,834 股;股东深圳市星森
                                   资产管理有限公司-星寰 9 号私募基金通过国信证券股份有限公司客户信用交易担保证
                                   券账户持有 448,740 股,合计持有 448,740 股;股东黄亮通过开源证券股份有限公司客
前 10 名普通股股东参与融资融券业
                                  户信用交易担保证券账户持有 292,025 股,合计持有 292,025 股;股东深圳市星森资产
务股东情况说明(如有)(参见注 4)
                                  管理有限公司-星森一期基金通过国泰君安证券股份有限公司客户信用交易担保证券
                                   账户持有 233,040 股,合计持有 233,040 股;股东陈虎除通过普通证券帐户持有 50,883
                                   股,还通过东兴证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有 145,800 股,合计
                                   持有 196,683 股。

公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易
□ 是 √ 否
公司前 10 名普通股股东、前 10 名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。


四、控股股东或实际控制人变更情况

控股股东报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期控股股东未发生变更。
实际控制人报告期内变更
□ 适用 √ 不适用
公司报告期实际控制人未发生变更。




                                                                                                                 35
                                          江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                           第七节 优先股相关情况

□ 适用 √ 不适用
报告期公司不存在优先股。




                                                                                     36
                                                                                  江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文




                               第八节 董事、监事、高级管理人员情况

一、董事、监事和高级管理人员持股变动

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                单位:股

                                                                   本期减
                                                     本期增持                               期初被授予 本期被授予 期末被授予的限
                                        期初持股                   持股份 期末持股数
   姓名            职务      任职状态                股份数量                               的限制性股 的限制性股         制性股票数量
                                        数(股)                    数量       (股)
                                                      (股)                                票数量(股)票数量(股)        (股)
                                                                   (股)

苏建国        董事长        现任        27,478,249 21,982,599                 49,460,848

              董事、副总
苏达          经理、董事 现任            9,125,309 7,300,247                  16,425,556
              会秘书

              董事、总经
华荣伟                      现任        26,332,485 21,065,988                 47,398,473
              理

华盛          董事          现任         7,475,614 5,980,491                  13,456,105

              董事、副总
黄文波                      现任         1,886,975 1,509,579                   3,396,554
              经理

              董事、财务
殷成龙                      现任                 0      88,200                    88,200              0          88,200          88,200
              总监

蔡桂如        独立董事 现任                      0             0                        0

周旭东        独立董事 现任                      0             0                        0

徐岳珠        独立董事 现任                      0             0                        0

              监事会主
蒋国彪                      现任                 0             0                        0
              席

刘学根        监事          现任          199,617      159,694                   359,311

赵龙兴        监事          现任          136,498      109,199                   245,697

合计                --          --      72,634,747 58,195,997              0 130,830,744              0          88,200          88,200


二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√ 适用 □ 不适用

       姓名               担任的职务         类型                  日期                                   原因

                                                                               经 2018 年第二次临时股东大会选举为董事,经第二届
苏建国               董事、董事长       被选举          2018 年 06 月 13 日
                                                                               董事会第一次会议选举为董事长

苏达                 董事               被选举          2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为董事


                                                                                                                                         37
                                                           江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


华荣伟   董事             被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为董事

华盛     董事             被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为董事

黄文波   董事             被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为董事

殷成龙   董事             被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为董事

蔡桂如   独立董事         被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为独立董事

周旭东   独立董事         被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为独立董事

徐岳珠   独立董事         被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为独立董事

         职工代表监事、                                  经职工代表大会选举为职工代表监事,经第二届监事
蒋国彪                    被选举   2018 年 06 月 13 日
         监事会主席                                      会第一次会议选举为监事会主席

刘学根   监事             被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为监事

赵龙兴   监事             被选举   2018 年 06 月 13 日 经 2018 年第二次临时股东大会选举为监事

华荣伟   总经理           聘任     2018 年 06 月 13 日 经第二届董事会第一次会议聘任为总经理

黄文波   副总经理         聘任     2018 年 06 月 13 日 经第二届董事会第一次会议聘任为副总经理

         副总经理、董事                                  经第二届董事会第一次会议聘任为副总经理、董事会
苏达                      聘任     2018 年 06 月 13 日
         会秘书                                          秘书

殷成龙   财务总监         聘任     2018 年 06 月 13 日 经第二届董事会第一次会议聘任为财务总监




                                                                                                      38
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                                  第九节 公司债相关情况

公司是否存在公开发行并在证券交易所上市,且在半年度报告批准报出日未到期或到期未能全额兑付的公司债券





                                                                                                         39
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                                     第十节 财务报告

一、审计报告

半年度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司半年度财务报告未经审计。


二、财务报表

财务附注中报表的单位为:人民币元


1、合并资产负债表

编制单位:江苏雷利电机股份有限公司
                                       2018 年 06 月 30 日
                                                                                                    单位:元

                  项目                   期末余额                                  期初余额

流动资产:

     货币资金                                       559,933,372.75                            601,734,753.97

     结算备付金

     拆出资金

     以公允价值计量且其变动计入当
                                                        864,562.31                              2,675,734.60
期损益的金融资产

     衍生金融资产

     应收票据                                       354,402,420.51                            428,633,865.00

     应收账款                                       649,356,007.94                            461,096,349.97

     预付款项                                        21,361,522.96                             15,563,078.59

     应收保费

     应收分保账款

     应收分保合同准备金

     应收利息

     应收股利

     其他应收款                                         221,586.16                              2,222,251.81

     买入返售金融资产

     存货                                           352,249,135.21                            375,051,195.75



                                                                                                          40
                                          江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                    687,918,161.19                        717,171,212.94

流动资产合计                       2,626,306,769.03                     2,604,148,442.63

非流动资产:

    发放贷款及垫款

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资

    投资性房地产

    固定资产                        171,347,745.79                        172,629,017.28

    在建工程                         38,966,113.22                         26,149,132.41

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         40,480,457.63                         40,701,252.69

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                   10,105,893.35                          7,846,371.21

    其他非流动资产                   24,924,265.93                         11,493,021.00

非流动资产合计                      285,824,475.92                        258,818,794.59

资产总计                           2,912,131,244.95                     2,862,967,237.22

流动负债:

    短期借款                         65,000,000.00                         80,000,000.00

    向中央银行借款

    吸收存款及同业存放

    拆入资金

    以公允价值计量且其变动计入当
                                     13,050,966.07                          3,225,663.53
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        386,633,120.30                        401,042,015.38




                                                                                      41
                                  江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    应付账款                 322,847,790.64                       310,828,944.07

    预收款项                   8,028,178.72                         8,788,872.95

    卖出回购金融资产款

    应付手续费及佣金

    应付职工薪酬              31,249,155.36                        42,947,273.38

    应交税费                  13,684,422.77                         5,053,836.21

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                28,816,125.39                          336,005.69

    应付分保账款

    保险合同准备金

    代理买卖证券款

    代理承销证券款

    持有待售的负债

    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债              14,129,178.30                        20,052,025.25

流动负债合计                 883,438,937.55                       872,274,636.46

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债              130,818.76                           156,723.87

    其他非流动负债

非流动负债合计                  130,818.76                           156,723.87

负债合计                     883,569,756.31                       872,431,360.33

所有者权益:

    股本                     183,456,720.00                       101,080,000.00

    其他权益工具



                                                                              42
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      其中:优先股

               永续债

    资本公积                                          1,449,973,089.05                        1,499,213,217.65

    减:库存股                                          28,775,296.00

    其他综合收益                                         -2,511,661.34                           -2,700,961.40

    专项储备

    盈余公积                                            43,419,147.07                           43,419,147.07

    一般风险准备

    未分配利润                                         383,262,675.54                          349,694,619.34

归属于母公司所有者权益合计                            2,028,824,674.32                        1,990,706,022.66

    少数股东权益                                          -263,185.68                             -170,145.77

所有者权益合计                                        2,028,561,488.64                        1,990,535,876.89

负债和所有者权益总计                                  2,912,131,244.95                        2,862,967,237.22


法定代表人:苏建国                 主管会计工作负责人:殷成龙                        会计机构负责人:吴云


2、母公司资产负债表

                                                                                                      单位:元

                 项目                      期末余额                                期初余额

流动资产:

    货币资金                                           388,605,369.21                          355,643,071.78

    以公允价值计量且其变动计入当
                                                           106,750.00                              948,348.00
期损益的金融资产

    衍生金融资产

    应收票据                                           320,792,067.24                          377,187,208.10

    应收账款                                           456,618,962.64                          264,139,736.51

    预付款项                                            33,565,796.02                           21,292,941.74

    应收利息

    应收股利                                            37,770,578.73                           57,232,862.23

    其他应收款                                              64,782.51                              958,972.38

    存货                                               280,697,644.18                          293,105,279.19

    持有待售的资产

    一年内到期的非流动资产

    其他流动资产                                       654,233,948.06                          711,520,684.78

流动资产合计                                          2,172,455,898.59                        2,082,029,104.71


                                                                                                            43
                                          江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


非流动资产:

    可供出售金融资产

    持有至到期投资

    长期应收款

    长期股权投资                    176,220,762.36                        304,612,414.66

    投资性房地产

    固定资产                         70,702,429.92                         41,981,312.86

    在建工程                         34,375,854.40                         23,161,175.95

    工程物资

    固定资产清理

    生产性生物资产

    油气资产

    无形资产                         32,303,989.14                         20,553,328.20

    开发支出

    商誉

    长期待摊费用

    递延所得税资产                     5,690,437.34                         3,386,669.95

    其他非流动资产                   23,777,505.93                         10,210,261.00

非流动资产合计                      343,070,979.09                        403,905,162.62

资产总计                           2,515,526,877.68                     2,485,934,267.33

流动负债:

    短期借款                         55,000,000.00                         45,000,000.00

    以公允价值计量且其变动计入当
                                       7,810,589.28
期损益的金融负债

    衍生金融负债

    应付票据                        320,150,045.06                        354,797,911.73

    应付账款                        232,154,271.43                        208,944,588.64

    预收款项                           2,952,578.44                         5,156,659.90

    应付职工薪酬                     20,748,829.45                         27,861,501.54

    应交税费                           9,942,314.50                          228,951.27

    应付利息

    应付股利

    其他应付款                       28,775,296.00                           237,843.95

    持有待售的负债




                                                                                      44
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    一年内到期的非流动负债

    其他流动负债                          10,755,944.74                          14,428,823.80

流动负债合计                          688,289,868.90                            656,656,280.83

非流动负债:

    长期借款

    应付债券

      其中:优先股

               永续债

    长期应付款

    长期应付职工薪酬

    专项应付款

    预计负债

    递延收益

    递延所得税负债                           16,012.50                             142,252.20

    其他非流动负债

非流动负债合计                               16,012.50                             142,252.20

负债合计                              688,305,881.40                            656,798,533.03

所有者权益:

    股本                              183,456,720.00                            101,080,000.00

    其他权益工具

      其中:优先股

               永续债

    资本公积                         1,452,602,224.89                       1,506,132,263.72

    减:库存股                            28,775,296.00

    其他综合收益

    专项储备

    盈余公积                              43,419,147.07                          43,419,147.07

    未分配利润                        176,518,200.32                            178,504,323.51

所有者权益合计                       1,827,220,996.28                       1,829,135,734.30

负债和所有者权益总计                 2,515,526,877.68                       2,485,934,267.33


3、合并利润表

                                                                                      单位:元

                 项目        本期发生额                            上期发生额



                                                                                            45
                                                江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


一、营业总收入                           1,132,145,352.98                       971,551,487.15

    其中:营业收入                       1,132,145,352.98                       971,551,487.15

             利息收入

             已赚保费

             手续费及佣金收入

二、营业总成本                           1,012,311,597.97                       817,915,446.36

    其中:营业成本                        874,344,527.83                        702,974,061.90

             利息支出

             手续费及佣金支出

             退保金

             赔付支出净额

             提取保险合同准备金净额

             保单红利支出

             分保费用

             税金及附加                      6,208,289.18                         6,078,406.16

             销售费用                      29,253,232.01                         24,626,645.71

             管理费用                      93,118,535.51                         74,098,061.07

             财务费用                       -1,375,508.95                        11,307,287.58

             资产减值损失                  10,762,522.39                         -1,169,016.06

    加:公允价值变动收益(损失以
                                           -11,657,528.18                        -1,737,959.33
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                           19,030,748.66                           287,680.29
列)

         其中:对联营企业和合营企业
的投资收益

         汇兑收益(损失以“-”号填列)

         资产处置收益(损失以“-”号填
                                               -20,269.42                          213,080.01
列)

         其他收益                            4,582,319.67                          815,003.03

三、营业利润(亏损以“-”号填列)        131,769,025.74                        153,213,844.79

    加:营业外收入                            426,157.55                           588,713.30

    减:营业外支出                            590,154.15                          1,553,817.75

四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)    131,605,029.14                        152,248,740.34

    减:所得税费用                         16,593,692.85                         24,688,344.82

五、净利润(净亏损以“-”号填列)        115,011,336.29                        127,560,395.52



                                                                                            46
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    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                        115,011,336.29                       127,560,395.52
“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)

    归属于母公司所有者的净利润          115,104,376.20                       127,692,189.72

    少数股东损益                            -93,039.91                          -131,794.20

六、其他综合收益的税后净额                 189,300.06                           146,373.37

  归属母公司所有者的其他综合收益
                                           189,300.06                           146,373.37
的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的其
他综合收益

             1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中享
有的份额

    (二)以后将重分类进损益的其他
                                           189,300.06                           146,373.37
综合收益

             1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

             2.可供出售金融资产公允价
值变动损益

             3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有效
部分

             5.外币财务报表折算差额        189,300.06                           146,373.37

             6.其他

  归属于少数股东的其他综合收益的
税后净额

七、综合收益总额                        115,200,636.35                       127,706,768.89

    归属于母公司所有者的综合收益
                                        115,293,676.26                       127,838,563.09
总额

    归属于少数股东的综合收益总额            -93,039.91                          -131,794.20

八、每股收益:

    (一)基本每股收益                            0.63                                 0.94

    (二)稀释每股收益                            0.63                                 0.94


                                                                                         47
                                                                江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:元,上期被合并方实现的净利润为:元。


法定代表人:苏建国                     主管会计工作负责人:殷成龙                       会计机构负责人:吴云


4、母公司利润表

                                                                                                        单位:元

                   项目                       本期发生额                             上期发生额

一、营业收入                                               838,439,135.00                         680,040,862.89

    减:营业成本                                           682,695,711.96                         518,128,736.34

         税金及附加                                          2,779,222.38                           2,498,349.47

         销售费用                                           20,450,730.57                          14,439,041.11

         管理费用                                           56,444,197.88                          45,384,361.32

         财务费用                                           -7,072,515.35                           8,784,517.69

         资产减值损失                                        7,562,230.87                            381,787.51

    加:公允价值变动收益(损失以
                                                            -8,652,187.28                            863,637.88
“-”号填列)

         投资收益(损失以“-”号填
                                                            17,005,837.30                          31,056,773.37
列)

         其中:对联营企业和合营企
业的投资收益

         资产处置收益(损失以“-”号
                                                               -20,269.42                            213,080.01
填列)

         其他收益                                            4,001,054.50                            576,000.00

二、营业利润(亏损以“-”号填列)                          87,913,991.79                         123,133,560.71

    加:营业外收入                                            283,308.66                             318,295.66

    减:营业外支出                                            334,455.80                            1,113,475.06

三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            87,862,844.65                         122,338,381.31
列)

    减:所得税费用                                          10,993,795.28                          13,880,728.69

四、净利润(净亏损以“-”号填列)                          76,869,049.37                         108,457,652.62

    (一)持续经营净利润(净亏损
                                                            76,869,049.37                         108,457,652.62
以“-”号填列)

    (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)

五、其他综合收益的税后净额

    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益


                                                                                                              48
                                                       江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


             1.重新计量设定受益计划
净负债或净资产的变动

             2.权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额

     (二)以后将重分类进损益的其
他综合收益

             1.权益法下在被投资单位
以后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额

             2.可供出售金融资产公允
价值变动损益

             3.持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益

             4.现金流量套期损益的有
效部分

             5.外币财务报表折算差额

             6.其他

六、综合收益总额                                   76,869,049.37                         108,457,652.62

七、每股收益:

     (一)基本每股收益

     (二)稀释每股收益


5、合并现金流量表

                                                                                               单位:元

                 项目                 本期发生额                            上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

     销售商品、提供劳务收到的现金              1,068,006,219.23                          823,959,697.05

     客户存款和同业存放款项净增加


     向中央银行借款净增加额

     向其他金融机构拆入资金净增加


     收到原保险合同保费取得的现金

     收到再保险业务现金净额

     保户储金及投资款净增加额




                                                                                                     49
                                           江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     处置以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产净增加额

     收取利息、手续费及佣金的现金

     拆入资金净增加额

     回购业务资金净增加额

     收到的税费返还                   49,348,275.26                         40,333,343.34

     收到其他与经营活动有关的现金       7,340,435.64                         2,146,726.40

经营活动现金流入小计                1,124,694,930.13                       866,439,766.79

     购买商品、接受劳务支付的现金    846,341,903.29                        565,814,307.87

     客户贷款及垫款净增加额

     存放中央银行和同业款项净增加


     支付原保险合同赔付款项的现金

     支付利息、手续费及佣金的现金

     支付保单红利的现金

     支付给职工以及为职工支付的现
                                     173,119,387.69                        162,528,410.84


     支付的各项税费                   29,156,004.74                         33,963,834.29

     支付其他与经营活动有关的现金     38,466,640.62                         32,039,301.26

经营活动现金流出小计                1,087,083,936.34                       794,345,854.26

经营活动产生的现金流量净额            37,610,993.79                         72,093,912.53

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             1,539,350,000.00

     取得投资收益收到的现金           22,611,646.99                          1,740,493.37

     处置固定资产、无形资产和其他
                                          32,000.00
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                            2,081,130.81

投资活动现金流入小计                1,561,993,646.99                         3,821,624.18

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      51,637,689.78                         31,796,438.09
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                 1,521,150,000.00                       348,000,000.00

     质押贷款净增加额

     取得子公司及其他营业单位支付
的现金净额


                                                                                       50
                                                     江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


    支付其他与投资活动有关的现金                  5,903,062.50                           7,669,691.16

投资活动现金流出小计                        1,578,690,752.28                           387,466,129.25

投资活动产生的现金流量净额                      -16,697,105.29                      -383,644,505.07

三、筹资活动产生的现金流量:

    吸收投资收到的现金                           29,447,616.00                     1,199,409,760.00

    其中:子公司吸收少数股东投资
收到的现金

    取得借款收到的现金                           15,000,000.00                         205,000,000.00

    发行债券收到的现金

    收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                             44,447,616.00                     1,404,409,760.00

    偿还债务支付的现金                           30,000,000.00                         116,127,262.50

    分配股利、利润或偿付利息支付
                                                 83,384,706.07                         132,839,690.29
的现金

    其中:子公司支付给少数股东的
股利、利润

    支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                            113,384,706.07                         248,966,952.79

筹资活动产生的现金流量净额                      -68,937,090.07                     1,155,442,807.21

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                  2,192,606.55                          -2,620,670.42
影响

五、现金及现金等价物净增加额                    -45,830,595.02                         841,271,544.25

    加:期初现金及现金等价物余额                589,973,193.97                         202,326,629.43

六、期末现金及现金等价物余额                    544,142,598.95                     1,043,598,173.68


6、母公司现金流量表

                                                                                             单位:元

              项目                 本期发生额                             上期发生额

一、经营活动产生的现金流量:

    销售商品、提供劳务收到的现金                765,446,389.01                         477,906,476.42

    收到的税费返还                               30,193,562.25                          23,742,950.21

    收到其他与经营活动有关的现金                  5,949,160.83                           1,407,659.85

经营活动现金流入小计                            801,589,112.09                         503,057,086.48

    购买商品、接受劳务支付的现金                641,851,030.27                         371,665,944.91

    支付给职工以及为职工支付的现                123,763,074.75                         109,286,057.73


                                                                                                   51
                                           江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文




     支付的各项税费                   12,586,475.87                         16,049,403.18

     支付其他与经营活动有关的现金     24,203,367.68                         20,256,724.21

经营活动现金流出小计                 802,403,948.57                        517,258,130.03

经营活动产生的现金流量净额              -814,836.48                        -14,201,043.55

二、投资活动产生的现金流量:

     收回投资收到的现金             1,344,550,000.00

     取得投资收益收到的现金           51,076,918.19                         70,812,560.88

     处置固定资产、无形资产和其他
长期资产收回的现金净额

     处置子公司及其他营业单位收到
                                      13,854,808.95
的现金净额

     收到其他与投资活动有关的现金                                            2,081,130.81

投资活动现金流入小计                1,409,481,727.14                        72,893,691.69

     购建固定资产、无形资产和其他
                                      38,705,214.44                         23,954,945.27
长期资产支付的现金

     投资支付的现金                 1,296,350,000.00                       348,000,000.00

     取得子公司及其他营业单位支付
                                                                            27,048,100.00
的现金净额

     支付其他与投资活动有关的现金       5,085,490.00

投资活动现金流出小计                1,340,140,704.44                       399,003,045.27

投资活动产生的现金流量净额            69,341,022.70                       -326,109,353.58

三、筹资活动产生的现金流量:

     吸收投资收到的现金               29,447,616.00                      1,199,409,760.00

     取得借款收到的现金               10,000,000.00                        195,000,000.00

     发行债券收到的现金

     收到其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流入小计                  39,447,616.00                      1,394,409,760.00

     偿还债务支付的现金                                                    111,127,262.50

     分配股利、利润或偿付利息支付
                                      82,971,733.95                        132,204,337.53
的现金

     支付其他与筹资活动有关的现金

筹资活动现金流出小计                  82,971,733.95                        243,331,600.03

筹资活动产生的现金流量净额            -43,524,117.95                     1,151,078,159.97

四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                        4,079,335.36                        -1,648,619.02
影响


                                                                                       52
                                                                              江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


五、现金及现金等价物净增加额                                          29,081,403.63                                 809,119,143.82

     加:期初现金及现金等价物余额                                    355,643,071.78                                  50,388,233.67

六、期末现金及现金等价物余额                                         384,724,475.41                                 859,507,377.49


7、合并所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                            单位:元

                                                                       本期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                            所有者
       项目                   其他权益工具                                                                         少数股
                                                资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                            权益合
                    股本     优先 永续                                                                             东权益
                                         其他     积        存股   合收益       备      积      险准备    利润                计
                             股    债

                    101,08                      1,499,2                                                                     1,990,5
                                                                   -2,700,9           43,419,            349,694 -170,14
一、上年期末余额 0,000.                         13,217.                                                                     35,876.
                                                                     61.40             147.07            ,619.34     5.77
                       00                              65                                                                          89

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    101,08                      1,499,2                                                                     1,990,5
                                                                   -2,700,9           43,419,            349,694 -170,14
二、本年期初余额 0,000.                         13,217.                                                                     35,876.
                                                                     61.40             147.07            ,619.34     5.77
                       00                              65                                                                          89

三、本期增减变动 82,376
                                                -49,240, 28,775, 189,300                                 33,568, -93,039. 38,025,
金额(减少以“-” ,720.0
                                                 128.60 296.00          .06                               056.20       91 611.75
号填列)                0

(一)综合收益总                                                   189,300                               115,104 -93,039. 115,200
额                                                                      .06                              ,376.20       91 ,636.35

(二)所有者投入 840,40                         32,296, 29,447,                                                             3,688,9
和减少资本            0.00                       191.40 616.00                                                                75.40

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具 840,40                          28,607, 29,447,
持有者投入资本        0.00                       216.00 616.00

3.股份支付计入                                 3,688,9                                                                     3,688,9
所有者权益的金                                    75.40                                                                       75.40


                                                                                                                                    53
                                                                                江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文




4.其他

                                                           -672,32                                         -81,536,            -80,864,
(三)利润分配
                                                              0.00                                          320.00              000.00

1.提取盈余公积

2.提取一般风险
准备

3.对所有者(或                                            -672,32                                         -81,536,            -80,864,
股东)的分配                                                  0.00                                          320.00              000.00

4.其他

                   81,536
(四)所有者权益                               -81,536,
                   ,320.0
内部结转                                        320.00
                       0

                   81,536
1.资本公积转增                                -81,536,
                   ,320.0
资本(或股本)                                  320.00
                       0

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   183,45                      1,449,9                                                                         2,028,5
                                                           28,775, -2,511,6             43,419,            383,262 -263,18
四、本期期末余额 6,720.                        73,089.                                                                         61,488.
                                                           296.00      61.34             147.07            ,675.54      5.68
                      00                              05                                                                              64

上年金额
                                                                                                                               单位:元

                                                                         上期

                                                  归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               所有者
       项目                  其他权益工具                                                                             少数股
                                               资本公 减:库 其他综 专项储 盈余公 一般风 未分配                                权益合
                   股本     优先 永续                                                                                 东权益
                                        其他     积        存股      合收益       备      积      险准备    利润                 计
                            股    债

                   75,810
                                               324,229               -1,785,0           27,995,            275,894 846,806 702,991
一、上年期末余额 ,000.0
                                               ,181.99                 48.44             462.50            ,930.38       .70 ,333.13
                       0


                                                                                                                                       54
                                                  江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           同一控
制下企业合并

           其他

                    75,810
                             324,229   -1,785,0           27,995,        275,894 846,806 702,991
二、本年期初余额 ,000.0
                             ,181.99     48.44             462.50        ,930.38        .70 ,333.13
                        0

三、本期增减变动 25,270      1,174,9                                                          1,287,5
                                       -915,91            15,423,        73,799, -1,016,
金额(减少以“-” ,000.0    84,035.                                                          44,543.
                                          2.96             684.57         688.96 952.47
号填列)                0        66                                                               76

(一)综合收益总                       -915,91                           218,100 -172,00 217,012
额                                        2.96                           ,373.53       9.81 ,450.76

                    25,270   1,174,9                                                          1,199,4
(二)所有者投入                                                                    -844,94
                    ,000.0   84,035.                                                          09,093.
和减少资本                                                                             2.66
                        0        66                                                               00

                    25,270   1,174,1                                                          1,199,4
1.股东投入的普
                    ,000.0   39,093.                                                          09,093.
通股
                        0        00                                                               00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


                             844,942                                                -844,94
4.其他
                                 .66                                                   2.66

                                                                         -144,30              -128,87
                                                          15,423,
(三)利润分配                                                           0,684.5              7,000.0
                                                           684.57
                                                                               7                   0

                                                          15,423,        -15,423,
1.提取盈余公积
                                                           684.57         684.57

2.提取一般风险
准备

                                                                         -128,87              -128,87
3.对所有者(或
                                                                         7,000.0              7,000.0
股东)的分配
                                                                               0                   0

4.其他



                                                                                                   55
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(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                     101,08                        1,499,2                                                                      1,990,5
                                                                       -2,700,9             43,419,       349,694 -170,14
四、本期期末余额 0,000.                            13,217.                                                                      35,876.
                                                                         61.40              147.07         ,619.34      5.77
                         00                            65                                                                           89


8、母公司所有者权益变动表

本期金额
                                                                                                                               单位:元

                                                                           本期

       项目                         其他权益工具                       减:库存 其他综合                          未分配 所有者权
                      股本                               资本公积                             专项储备 盈余公积
                                优先股 永续债   其他                      股         收益                            利润      益合计

                     101,080,                            1,506,132                                     43,419,14 178,504 1,829,135
一、上年期末余额
                      000.00                                 ,263.72                                        7.07 ,323.51        ,734.30

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     101,080,                            1,506,132                                     43,419,14 178,504 1,829,135
二、本年期初余额
                      000.00                                 ,263.72                                        7.07 ,323.51        ,734.30

三、本期增减变动
                     82,376,7                            -53,530,0 28,775,29                                      -1,986,1 -1,914,73
金额(减少以“-”
                       20.00                                  38.83         6.00                                      23.19       8.02
号填列)

(一)综合收益总                                                                                                  76,869, 76,869,04
额                                                                                                                   049.37       9.37



                                                                                                                                        56
                                                                         江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


(二)所有者投入 840,400.                            28,006,28 29,447,61                                 2,681,1 2,080,212
和减少资本              00                                1.17       6.00                                  47.44         .61

1.股东投入的普
通股

2.其他权益工具 840,400.                             28,607,21 29,447,61
持有者投入资本          00                                6.00       6.00

3.股份支付计入
                                                     3,688,975                                                     3,688,975
所有者权益的金
                                                           .40                                                           .40


                                                     -4,289,91                                           2,681,1 -1,608,76
4.其他
                                                          0.23                                             47.44        2.79

                                                                 -672,320.                               -81,536, -80,864,0
(三)利润分配
                                                                         00                               320.00      00.00

1.提取盈余公积

2.对所有者(或                                                  -672,320.                               -81,536, -80,864,0
股东)的分配                                                             00                               320.00      00.00

3.其他

(四)所有者权益 81,536,3                            -81,536,3
内部结转             20.00                              20.00

1.资本公积转增 81,536,3                             -81,536,3
资本(或股本)       20.00                              20.00

2.盈余公积转增
资本(或股本)

3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   183,456,                          1,452,602 28,775,29                      43,419,14 176,518 1,827,220
四、本期期末余额
                    720.00                             ,224.89       6.00                          7.07 ,200.32      ,996.28

上年金额
                                                                                                                    单位:元

                                                                     上期

       项目                       其他权益工具                   减:库存 其他综合                       未分配 所有者权
                    股本                             资本公积                        专项储备 盈余公积
                              优先股 永续债   其他                  股        收益                        利润      益合计



                                                                                                                             57
                                            江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


                     75,810,0   331,993,1                       27,995,46 168,568 604,366,7
一、上年期末余额
                       00.00       70.72                             2.50 ,162.41        95.63

     加:会计政策
变更

           前期差
错更正

           其他

                     75,810,0   331,993,1                       27,995,46 168,568 604,366,7
二、本年期初余额
                       00.00       70.72                             2.50 ,162.41        95.63

三、本期增减变动
                     25,270,0   1,174,139                       15,423,68 9,936,1 1,224,768
金额(减少以“-”
                       00.00      ,093.00                            4.57     61.10     ,938.67
号填列)

(一)综合收益总                                                            154,236 154,236,8
额                                                                          ,845.67      45.67

(二)所有者投入 25,270,0       1,174,139                                             1,199,409
和减少资本             00.00      ,093.00                                               ,093.00

1.股东投入的普 25,270,0        1,174,139                                             1,199,409
通股                   00.00      ,093.00                                               ,093.00

2.其他权益工具
持有者投入资本

3.股份支付计入
所有者权益的金


4.其他

                                                                            -144,30
                                                                15,423,68             -128,877,
(三)利润分配                                                              0,684.5
                                                                     4.57               000.00
                                                                                  7

                                                                15,423,68 -15,423,
1.提取盈余公积
                                                                     4.57    684.57

                                                                            -128,87
2.对所有者(或                                                                       -128,877,
                                                                            7,000.0
股东)的分配                                                                            000.00
                                                                                  0

3.其他

(四)所有者权益
内部结转

1.资本公积转增
资本(或股本)

2.盈余公积转增
资本(或股本)


                                                                                             58
                                                        江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


3.盈余公积弥补
亏损

4.其他

(五)专项储备

1.本期提取

2.本期使用

(六)其他

                   101,080,               1,506,132                         43,419,14 178,504 1,829,135
四、本期期末余额
                    000.00                  ,263.72                              7.07 ,323.51   ,734.30


三、公司基本情况

    公司系在原常州乐士雷利电机有限公司基础上整体变更设立的股份有限公司,于2015年6月16日取得
常州市商务局常商资批[2015]30号《关于同意常州乐士雷利电机有限公司变更为股份有限公司的批复》,
并取得换发的商外资苏府资字[2006]66217号中华人民共和国台港澳侨投资企业批准证书,公司于2015年6
月24日取得换发的企业法人营业执照,统一社会信用代码:913204007876980429。本公司法定代表人为苏
建国先生,注册地址为常州市武进区遥观镇钱家塘路19号。

    经中国证券监督管理委员会证监许可【2017】652号文核准,本公司于2017年5月公开发行人民币普通
股(A股)2,527万股,每股面值1元。发行后本公司股本总额为10,108万元,其中:常州雷利投资有限公
司持有3,836.6977万股,占总股本的37.96%;BAI ZHUO DEVELOPMENT LIMITED持有2,880.773万股,占总
股本的28.50%;常州合利股权投资合伙企业(有限合伙)持有484.4617万股,占总股本的4.79%;常州利
诺股权投资合伙企业(有限合伙)持有379.0676万股,占总股本的3.75%,社会公众普通股(A股)股东持
有2,527万股,占总股本的25%。

    2018年3月,公司向员工定向发行限制性人民币普通股(A股)84.04万股,每股面值1元。发行后公司
股本总额为10,192.04万元,其中:常州雷利投资有限公司持有3,836.6977万股,占比37.64%;BAI ZHUO
DEVELOPMENT LIMITED持有2,880.773万股,占比28.27%;常州合利股权投资合伙企业(有限合伙)持有
484.4617万股,占比4.75%;常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙)持有379.0676万股,占比3.72%;社
会公众普通股(A股)股东持有2,527万股,占比24.79%;限制性普通股(A股)股东持有84.04万股,占比
0.83%。

    2018年5月,公司以股票发行溢价形成的资本公积向全体股东每10股转增8股。转增后,公司股本总额
为18,345.672万元,其中:常州雷利投资有限公司持有6,906.0559万股,占比37.64%;BAI ZHUO DEVELOPMENT
LIMITED持有5,185.3914万股,占比28.26%;常州合利股权投资合伙企业(有限合伙)持有872.031万股,
占比4.75%;常州利诺股权投资合伙企业(有限合伙)持有682.3217万股,占比3.72%;社会公众普通股(A
股)股东持有4,548.6万股,占比24.80%;限制性普通股(A股)股东持有151.272万股,占比0.83%。公司
于2018年5月17日取得新的营业执照。

       本公司属于电机制造行业,经营范围:伺服电机的研发、制造,销售自产产品。

       公司法定代表人为苏建国先生,住所为常州市武进区遥观镇钱家塘路19号。

       公司主要经营:伺服电机的研发、制造,销售自产产品。

       本公司财务报告由本公司董事会于2018年8月29日批准报出。


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    报告期本公司合并范围包括母公司及7家子公司。本期合并财务报表范围及其变化情况详见本财务报
表附注合并范围的变更和在其他主体中的权益之说明,报告期内,江苏雷利电机股份有限公司已吸收合并
常州宏利电机有限公司。

四、财务报表的编制基础

1、编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计
准则——基本准则》(财政部令第33号发布、财政部令第76号修订)、于2006年2月15日及其后颁布和修
订的41 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会
计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第15号——财务报告
的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。

    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,本财务报
表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2、持续经营

    本公司综合评价目前可获取的信息,自报告期末起12个月内不存在明显影响本公司持续经营能力的因
素,预计未来12个月公司经营活动仍将持续。本财务报表以持续经营为基础编制。

五、重要会计政策及会计估计

   具体会计政策和会计估计提示:
   本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,制定了若干项具体会计政策和会计估计,主
要体现在应收款项坏账准备的计提方法、存货的计价方法、固定资产折旧等。




1、遵循企业会计准则的声明

  公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量等有关信息。


2、会计期间

   本公司的会计期间分为年度和中期,会计年度自公历1月1日起至12月31日,中期包括月度、季度和半年度。


3、营业周期

   正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司以12个月作为一个营业周
期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4、记账本位币

   本公司以人民币为记账本位币。



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5、同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法

   (1)同一控制下的企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同一控制下的企业合并。
    同一控制下的企业合并,合并方以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成
本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存
收益。
    合并方以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价
值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份
面值总额之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
合并方为进行企业合并发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于
发生时计入当期损益。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲
减的,冲减留存收益。
    因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在取得原
股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益以及其他净资产变
动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合并。
    本公司作为购买方发生的合并成本及在合并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取
得的被购买方于购买日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产
公允价值份额的差额,计入当期损益。为进行企业合并发生的直接相关费用于发生时计入当期损益。为企业合并而发行权益
性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。公司付出资产的公允价值与其账面价值的
差额,计入当期损益。购买日是指购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公
允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算
下的其他综合收益以及除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、其他
所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合
收益除外。




6、合并财务报表的编制方法

    本公司以控制为基础确定合并范围,将拥有实际控制权的子公司纳入合并财务报表范围。
    本公司合并财务报表按照《企业会计准则第33号-合并财务报表》及相关规定的要求编制,合并时合并范围内的所有
重大往来余额、投资、交易及未实现利润在编制合并财务报表时予以抵销。子公司的所有者权益、当期净损益和当期综合收
益中不属于母公司所拥有的部分作为少数股东份额分别在合并资产负债表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下
和综合收益总额项目下单独列示。子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额
而形成的余额,冲减少数股东权益。
    子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,在编制合并财务报表时,按照本公司的会计政策或会计期间对
子公司财务报表进行必要的调整。
对于非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其个别财务报
表进行调整,不调整合并财务报表的期初数和对比数;对于同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并财务报表时,视
同合并后形成的报告主体自最终控制方开始实施控制时一直是一体化存续下来的,对合并资产负债表的期初数进行调整,同



                                                                                                           61
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时对比较报表的相关项目进行调整。
    对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流量包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不
调整合并资产负债表的期初数。
因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,按照其在丧失控制权日的公允价
值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产的份额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综
合收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资
方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外,其后,对该部分剩余股权按照《企业会计准则第
2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》等相关规定进行后续计量。
    处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,
在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,按不丧失控制权的情况下部分
处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。




7、合营安排分类及共同经营会计处理方法

    合营安排分为共同经营和合营企业。
    当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。本公司确认与共同经营
中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
   (1)确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
   (2)确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
   (3)确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
   (4)按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
   (5)确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。




8、现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金指库存现金以及可以随时用于支付的存款。现金等价物指持有期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、
流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9、外币业务和外币报表折算

   (1)外币业务
    对发生的外币交易,以交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账本位币记账。其中,对发生的外币
兑换或涉及外币兑换的交易,按照交易实际采用的汇率进行折算。
    资产负债表日,将外币货币性资产和负债账户余额,按资产负债表日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算为记账
本位币金额。按照资产负债表日折算汇率折算的记账本位币金额与原账面记账本位币金额的差额,作为汇兑损益处理。其中,
与购建固定资产有关的外币借款产生的汇兑损益,按借款费用资本化的原则处理;属开办期间发生的汇兑损益计入开办费;
其余计入当期的财务费用。
    资产负债表日,对以历史成本计量的外币非货币项目,仍按交易发生日中国人民银行公布的市场汇率中间价折算,不改
变其原记账本位币金额;对以公允价值计量的外币非货币性项目,按公允价值确定日中国人民银行公布的市场汇率中间价折
算,由此产生的汇兑损益作为公允价值变动损益,计入当期损益。

                                                                                                          62
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   (2)外币财务报表的折算
    境外经营的资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益中除未分配利润项目外,
其他项目采用发生时的即期汇率折算。境外经营的利润表中的收入与费用项目,采用交易发生日即期汇率的近似汇率进行折
算。上述折算产生的外币报表折算差额,在所有者权益中的其他综合收益内列示。




10、金融工具

    (1)金融工具的分类
      本公司按投资目的和经济实质将拥有的金融资产分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产、可供出售金融资产、应收款项、持有至到期投资四类。
      本公司按经济实质将承担的金融负债分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和以摊
余成本计量的其他金融负债两类。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    交易性金融资产以公允价值计量,公允价值变动计入当期损益;可供出售金融资产以公允价值计量,
公允价值变动计入其他综合收益(但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投
资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量);应
收款项及持有至到期投资以摊余成本计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
      本公司将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方为金融资产转移,转移金融资产可以
是金融资产的全部,也可以是一部分。包括两种形式:
    将收取金融资产现金流量的权利转移给另一方;
    将金融资产转移给另一方,但保留收取金融资产现金流量的权利,并承担将收取的现金流量支付给最
终收款方的义务。
      本公司已将全部或一部分金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方时,终止确认该全部
或部分金融资产,收到的对价与所转移金融资产账面价值的差额确认为损益,同时将原在所有者权益中确
认的金融资产累计利得或损失转入损益;保留了所有权上几乎所有的风险和报酬时,继续确认该全部或部
分金融资产,收到的对价确认为金融负债。
    对于本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但未放弃对该金融资产
控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
    (4)金融负债终止确认条件
    公司金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。
    (5)金融资产和金融负债公允价值的确定
      存在活跃市场的,本公司已持有的金融资产或拟承担的金融负债,采用活跃市场中的现行出价,本公
司拟购入的金融资产或已承担的金融负债采用活跃市场中的现行要价,没有现行出价或要价,采用最近交
易的市场报价或经调整的最近交易的市场报价,除非存在明确的证据表明该市场报价不是公允价值。
      不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定公允价值,估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各
方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法
和期权定价模型等。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值测试方法、减值准备计提方法
      公司在资产负债表日对除交易性金融资产以外的金融资产账面价值进行检查,有客观证据表明金融资
产发生减值的,计提减值准备。对单项重大的金融资产需单独进行减值测试,如有客观证据证明其已发生
了减值,确认减值损失,计入当期损益。对于单独金额不重大的和单独测试未发生减值的金融资产,公司
根据客户的信用程度及历年发生坏账的实际情况,按信用组合进行减值测试,以确认减值损失。


                                                                                                         63
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金融资产发生减值的客观证据是指金融资产初始确认后实际发生的、对该金融资产的预计未来现金流量有
影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    金融资产发生减值的客观证据,包括下列各项:
    发行方或债务人发生严重财务困难;
    债务人违反了合同条款,如偿付利息或本金发生违约或逾期等;
    债权人出于经济或法律等方面因素的考虑,对发生财务困难的债务人发生让步;
    债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;
    因发行方发生重大财务困难,该金融资产无法在活跃市场继续交易;
    无法辨认一组金融资产中的某项资产的现金流量是否已经减少,但根据公开的数据对其进行总体评价
后发现,该金融资产自初始确认以来的预计未来现金流量确已减少且可计量,如该组金融资产的债务人支
付能力逐步恶化,或债务人所在国家或地区失业率提高、担保物在其所在地区的的价格明显下降、所处行
业不景气等;
    债务人经营所处的技术、市场、经济或法律环境等发生重大不利变化,使权益工具投资人可能无法收
回投资成本;
    权益工具投资的公允价值发生严重或非暂时性下跌;
    其他表明金融资产发生减值的客观证据。
    以摊余成本计量的金融资产发生减值时,减值损失按账面价值与按原实际利率折现的预计未来现金流
量的现值之间的差额计算。
对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确
认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是转回后的账面价值不超过
假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    可供出售金融资产发生减值时,原直接计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失,予以转
出计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、当前公允价值
和原已计入损益的减值损失后的余额。在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,
且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损
失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。

11、应收款项

(1)单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项


                                                单项金额重大是指期末余额在 100 万元以上(含 100 万元)
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                                的应收款项(包括应收账款和其他应收款)。

                                                本公司对单项金额重大的应收款项进行单独减值测试,按该
                                                应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                                坏账准备。如单独测试未减值,再按组合进行减值测试,计
                                                提坏账准备,或个别认定为风险受控的,不计提坏账准备。


(2)按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项


                      组合名称                                      坏账准备计提方法

合并抵销特征组合                                其他方法

账龄分析组合                                    账龄分析法


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组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
√ 适用 □ 不适用

                    账龄                   应收账款计提比例                    其他应收款计提比例

1 年以内(含 1 年)                                              5.00%                               5.00%

1-2 年                                                         10.00%                              10.00%

2-3 年                                                         20.00%                              20.00%

3-4 年                                                         30.00%                              30.00%

4-5 年                                                         50.00%                              50.00%

5 年以上                                                       100.00%                              100.00%

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的:
□ 适用 √ 不适用


(3)单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项


                                                   本公司对单项金额不重大且按照组合计提坏账准备不能反映
单项计提坏账准备的理由
                                                   其风险特征的应收款项

                                                   按该应收款项预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额
坏账准备的计提方法
                                                   计提坏账准备。


12、存货

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求


  (1)存货分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在生产过程
或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。主要包括原材料、低值易耗品、在产品、库存商品、委托加工物
资等。
  (2)发出存货的计价方法
各类存货的购入与入库按实际成本计价,发出按加权平均法核算;按当期实际成本结转产成品成本,按加
权平均法结转销售成本。
  (3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。年末,在对存货进行全面盘点的基础上,对遭
受毁损、全部或部分陈旧过时、销售价格低于成本或其他等原因的存货,预计其成本不可收回的部分,提
取存货跌价准备。提取时按单个存货项目的成本高于其可变现净值部分计提并计入当期损益。其中:对于
产成品、商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售
价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;对于需要经过加工的材料存货,在正常
生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计销售费用和相关
税费后的金额,确定其可变现净值;对于资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分
不存在合同价格的,分别确定其可变现净值。与具有类似目的或最终用途并在同一地区生产和销售的产品

                                                                                                          65
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系列相关,且难以将其与该产品系列的其他项目区别开来进行估价的存货,合并计提;对于数量繁多、单
价较低的存货,按存货类别计提。
  (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
  (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品和包装物采用领用时一次转销的方法。



13、持有待售资产

    本公司将同时满足下列条件的组成部分(或非流动资产)确认为持有待售:
    (1)该组成部分必须在其当前状况下仅根据出售此类组成部分的惯常条款即可立即出售;
    (2)公司已经就处置该组成部分(或非流动资产)作出决议,如按规定需得到股东批准的,已经取得
股东大会或相应权力机构的批准;
    (3)公司已与受让方签订了不可撤销的转让协议;
    (4)该项转让将在一年内完成。



14、长期股权投资

    (1)共同控制、重要影响的判断标准
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享
控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经营政策有参与决策
的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (2)投资成本的确定
    本公司长期股权投资的初始投资成本按取得方式不同分别采用如下方式确认:
    ① 同一控制下的企业合并形成的,合并方以支付现金、转让非现金资产、承担债务或发行权益性证
券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份
额作为其初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付的合并对价的账面价值或发行股份的面值总额
之间的差额调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的各项直接相关费
用于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或
负债的初始计量金额。
    ② 非同一控制下企业合并取得的长期股权投资,按购买日所涉及资产、发行的权益工具及产生或承
担的负债的公允价值作为长期股权投资的初始投资成本。在合并日被合并方的可辨认资产及其所承担的负
债(包括或有负债),全部按照公允价值计量,而不考虑少数股东权益的数额。合并成本超过本公司取得
的被合并方可辨认净资产公允价值份额的数额记录为商誉,低于合并方可辨认净资产公允价值份额的数额
直接在合并损益表确认。为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,
于发生时计入当期损益,但为企业合并发行权益性证券或债券等发生的手续费、佣金等计入股东权益或负
债的初始计量金额
    ③ 其他方式取得的长期投资
以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为初始投资成本,合同或协议约定价值不
公允的,按公允价值计量。
    通过非货币资产交换取得的长期股权投资,具有商业实质的,按换出资产的公允价值作为换入的长期


                                                                                                66
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股权投资初始投资成本;不具有商业实质的,按换出资产的账面价值作为换入的长期股权投资初始投资成
本。
     通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按长期股权投资的公允价值确认。
    (3)后续计量及损益确认方法
     ① 对子公司的投资,采用成本法核算
     子公司为本公司持有的、能够对被投资单位实施控制的权益性投资。若本公司持有某实体股权份额超
过50%,或者虽然股权份额少于50%,但本公司可以实质控制某实体,则该实体将作为本公司的子公司。
     ② 对合营企业或联营企业的投资,采用权益法核算
     合营企业为本公司持有的、能够与其他合营方对被投资单位实施共同控制的权益性投资;联营企业为
本公司持有的、能够对被投资单位施加重大影响的权益性投资。
本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分
别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照被投资单位宣告分派的
利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;本公司对于被投资单位除净损益、
其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产等的公允价值为
基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
     被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投
资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
     对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交
易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资
单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。
     在确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资的账面价
值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账
面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或
协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后
期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
     在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司
自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调
整留存收益;在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处置价款与处置长期股权投资
相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益。
     其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损
益。
     采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计入股东权
益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处
理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按
比例结转入当期损益。
     采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资单位的控
制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用与被投资单位直接
处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投
资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后的剩余股
权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即
采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金
融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计


                                                                                                67
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入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核
算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配
以外的其他所有者权益变动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权
益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准
则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权改按金
融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当
期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单
位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以
外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资收益。



15、投资性房地产

    投资性房地产计量模式:
    采用成本模式计量。
折旧或摊销方法:
    投资性房地产按其成本作为入账价值。其中,外购投资性房地产的成本,包括购买价款、相关税费和
可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预定可使用状态前
所发生的必要支出构成;投资者投入的投资性房地产,按投资合同或协议约定的价值作为入账价值,但合
同或协议约定价值不公允的按公允价值入账。本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计价,按照相
关固定资产和无形资产的折旧或摊销政策计提折旧或摊销。
    投资性房地产减值准备计提依据参照相关固定资产减值准备计提方法。



16、固定资产

(1)确认条件

固定资产指同时满足与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司和该固定资产的成本能够可靠地计量条件的,为生产商
品、提供劳务、出租或经营管理而持有的使用寿命超过一个会计年度的有形资产。


(2)折旧方法


           类别            折旧方法              折旧年限              残值率                 年折旧率

房屋及建筑物         年限平均法           20                    5%                   4.75%

机器设备             年限平均法           10                    5%                   9.50%

运输设备             年限平均法           4                     5%                   23.75%

电子设备             年限平均法           3                     5%                   31.67%

其他设备             年限平均法           5                     5%                   19%




                                                                                                         68
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(3)融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法

    本公司将符合下列一项或数项标准的,认定为融资租赁固定资产:
    ①在租赁合同中已经约定(或者在租赁开始日根据相关条件作出合理判断),在租赁期届满时,租赁
固定资产的所有权能够转移给本公司; ②本公司有购买租赁固定资产的选择权,所订立的购买价款预计
将远低于行使选择权时租赁固定资产的公允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种
选择权; ③即使固定资产的所有权不转移,但租赁期占租赁固定资产使用寿命的 75%及以上; ④本公司
在租赁开始日的最低租赁付款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上;出租人在
租赁开始日的最低租赁收款额现值,相当于租赁开始日租赁固定资产公允价值的 90%及以上; ⑤租赁资
产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资
产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入
账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手
续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期
间采用实际利率法进行分摊。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提融资租入固定资产折旧。
能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁
期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。

17、在建工程

    (1)在建工程的计价
    按实际发生的支出确定工程成本。自营工程按直接材料、直接工资、直接施工费等计量;出包工程按
应支付的工程价款等计量;设备安装工程按所安装设备的价值、安装费用、工程试运转等所发生的支出等
确定工程成本。在建工程成本还包括应当资本化的借款费用和汇兑损益。
    (2)在建工程结转固定资产的标准和时点
所建造的固定资产达到预定可使用状态时的在建工程,在达到预定状态时结转固定资产,未办理竣工决算
的,按照估计价值确定其成本并计提折旧,待办理竣工决算手续后再按实际成本调整原来的暂估价值,但
不调整原已计提的折旧。

18、借款费用

    (1)借款费用资本化的确认原则
    借款费用包括因借款而发生的利息、折价或溢价的摊销和辅助费用,以及因外币借款而发生的汇兑差
额。本公司发生的借款费用,属于需要经过1年以上(含1年)时间购建的固定资产、开发投资性房地产或
存货所占用的专门借款或一般借款所产生的,予以资本化,计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时
确认为费用,计入当期损益。相关借款费用当同时具备资产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产
达到预定可使用状态所必要的购建活动已经开始三个条件时开始资本化。
    (2)借款费用资本化的期间
    为购建固定资产、投资性房地产、存货所发生的借款费用,满足上述资本化条件的,在该资产达到预
定可使用状态或可销售状态前所发生的,计入资产成本;若固定资产、投资性房地产、存货的购建活动发
生非正常中断,并且中断时间连续超过3个月,暂停借款费用的资本化,将其确认为当期费用,直至资产
的购建活动重新开始;在达到预定可使用状态或可销售状态时,停止借款费用的资本化,之后发生的借款
费用于发生当期直接计入财务费用。
    (3)借款费用资本化金额的计算方法
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费


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用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额确
定。
    为购建或者生产开发符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的利息金额。资
本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。



19、生物资产

20、油气资产

21、无形资产

(1)计价方法、使用寿命、减值测试

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
   否

    (1)无形资产的计价方法
    购入的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本。
投资者投入的无形资产,按投资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,
按公允价值确定实际成本。
通过非货币资产交换取得的无形资产,具有商业实质的,按换出资产的公允价值入账;不具有商业实质的,
按换出资产的账面价值入账。
通过债务重组取得的无形资产,按公允价值确认。
    (2)无形资产摊销方法和期限
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起在使用寿命内采用直线法平均摊销,计入当期损益,公司至
少于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产和使用寿命及摊销方法进行复核,发现使用寿命及摊销方
法与以前估计不同的,改变摊销年限和摊销方法。
使用寿命不确定的无形资产不摊销,但在每个会计期间对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核,如果有证据表明无形资产的使用寿命是有限的,估计其使用寿命并按上述方法进行摊销。



(2)内部研究开发支出会计政策

    公司将内部研究开发项目区分为研究阶段和开发阶段:研究阶段是指为获取并理解新的科学或技术知
识而进行的独创性的有计划调查阶段。开发阶段是指已完成研究阶段,在进行商业性生产或使用前,将研
究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等阶段。
公司根据上述划分研究阶段、开发阶段的标准,归集相应阶段的支出。研究阶段的支出,应当于发生时计
入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下列条件时,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够
使用或出售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方
式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用
的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力
使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。



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22、长期资产减值

    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公司、
合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。
如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到
可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回
金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的
公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资
产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的
直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现
金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,
如果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的协同
效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的可收回金额低
于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面
价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各
项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23、长期待摊费用

    本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销,对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目,在确定时将该项目的摊余价值全部计入当期损益。

24、职工薪酬

(1)短期薪酬的会计处理方法

     短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤保险费、
住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供服务的会计期间将
实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计
量。

(2)离职后福利的会计处理方法

    本公司将离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。离职后福利计划,是指本公司与职工
就离职后福利达成的协议,或者本公司为向职工提供离职后福利制定的规章或办法等。其中,设定提存计
划,是指向独立的基金缴存固定费用后,本公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计
划,是指除设定提存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划
    本公司在职工为其提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入
当期损益或相关资产成本。

                                                                                                71
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(3)辞退福利的会计处理方法

    本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损
益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及支付
辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)其他长期职工福利的会计处理方法

25、预计负债

    (1)预计负债的确认标准
    发生于或有事项相关的义务并同时符合以下条件时,在资产负债表中确认为预计负债:
    ① 该义务是本公司承担的现时义务;
    ② 该义务的履行很可能导致经济利益流出企业;
    ③ 该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
    本公司确定的预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。
在资产负债表日,本公司对预计负债的账面价值进行复核,有确凿证据表明该账面价值不能真实反映当前
最佳估计数的,将按照当前最佳估计数对该账面价值进行调整。



26、股份支付

    (1)股份支付的种类
    包括以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    (2)实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    ① 以权益结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价值计入
相关成本或费用,相应调整资本公积。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务
的以权益结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,
按权益工具授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用,相应调整资本公积。
换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量的,按照其他方服务在
取得日的公允价值计量;如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量
的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加所有者权益。
    ② 以现金结算的股份支付
    授予后立即可行权的换取职工服务的以现金结算的股份支付,在授予日按公司承担负债的公允价值计
入相关成本或费用,相应增加负债。完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的
以现金结算的股份支付,在等待期内的每个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按公司承
担负债的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和相应的负债。
    ③ 修改、终止股份支付计划
    如果修改增加了所授予的权益工具的公允价值,公司按照权益工具公允价值的增加相应地确认取得服
务的增加;如果修改增加了所授予的权益工具的数量,公司将增加的权益工具的公允价值相应地确认为取
得服务的增加;如果公司按照有利于职工的方式修改可行权条件,公司在处理可行权条件时,考虑修改后

                                                                                                72
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的可行权条件。
    如果修改减少了授予的权益工具的公允价值,公司继续以权益工具在授予日的公允价值为基础,确认
取得服务的金额,而不考虑权益工具公允价值的减少;如果修改减少了授予的权益工具的数量,公司将减
少部分作为已授予的权益工具的取消来进行处理;如果以不利于职工的方式修改了可行权条件,在处理可
行权条件时,不考虑修改后的可行权条件。
    如果公司在等待期内取消了所授予的权益工具或结算了所授予的权益工具(因未满足可行权条件而被
取消的除外),则将取消或结算作为加速可行权处理,立即确认原本在剩余等待期内确认的金额。



27、优先股、永续债等其他金融工具

28、收入

公司是否需要遵守特殊行业的披露要求
   否

    (1)销售商品收入的确认:商品销售以公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,本公司
不再对该商品实施继续管理权和实际控制权,与交易相关的经济利益能够流入本公司,销售该商品有关的
收入、成本能够可靠地计量时,确认营业收入的实现。销售商品收入金额,按照从购货方已收或应收的合
同或协议价款确定,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。
    (2)提供劳务收入的确认:于资产负债表日,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,按完工
百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的结果能够可靠估计,是指同时满足下列条件:收入的金额能
够可靠地计量,相关的经济利益很可能流入本公司,交易的完工进度能够可靠地确定,交易中已发生和将
发生的成本能够可靠地计量。如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补
偿的劳务成本金额确认收入。已经发生的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    (3)让渡资产使用权收入的确认:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量
时,确认让渡资产使用权收入的实现。利息收入,按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确
定;使用费收入,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定;租赁收入,经营租赁的租金收入
在租赁期内各个期间按照直线法确认,或有租金在实际发生时计入当期损益。
    (4)收入确认的具体方法:国内销售,根据客户验货签收或以产品被客户领用并取得领用结算单据时
确认收入;国外销售,公司根据合同约定将货物发出并完成报关时确认收入。



29、政府补助

(1)与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关
的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当
期损益或冲减相关资产的账面价值。




                                                                                                73
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(2)与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    政府补助根据相关政府文件中明确规定的补助对象性质划分为与资产相关的政府补助和与收益相关
的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关的判断依
据为:是否用于购建或以其他方式形成长期资产。
与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成
本费用或损失的期间计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,直接计
入当期损益或冲减相关成本。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费用;与日
常活动无关的政府补助,计入营业外收支。



30、递延所得税资产/递延所得税负债

    (1)确认递延所得税资产的依据
    根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用
税率计算确认递延所得税资产。
    确认递延所得税资产以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限。资产负债表日,
有确凿证据表明未来期间很可能获得足够的应纳税所得额用来抵扣可抵扣暂时性差异的,确认以前会计期
间未确认的递延所得税资产。
    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来期间很可能无法获得足够的应纳税
所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足够的应纳税
所得额时,转回减记的金额。
    (2)确认递延所得税负债的依据
根据资产、负债的账面价值与其计税基础之间的差额,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率
计算确认递延所得税负债。



31、租赁

(1)经营租赁的会计处理方法

    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损益,发生
的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接费用,除金额
    较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。



(2)融资租赁的会计处理方法

    公司为承租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值中两
者较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额为未确认融资
费用,发生的初始直接费用,计入租赁资产价值。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融
资费用。

                                                                                                74
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    公司为出租人时,在租赁期开始日,公司以租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收
融资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其
现值之和的差额确认为未实现融资收益。在租赁期各个期间,采用实际利率法计算确认当期的融资收入。

32、其他重要的会计政策和会计估计

    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量的报表项
目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去的历史经验,并在
考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以
及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前
的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当期的,
其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以
确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)坏账准备计提
本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收账款减值是基于评估应收账款的可收回
性。鉴定应收账款减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影
响应收账款的账面价值及应收账款坏账准备的计提或转回。
    (2)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销的
存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减
值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作
出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    (3)持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有至到期
的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行判断的过程中,
本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例如在接近到期日时出售金
额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至到期日,则须将全部该类投资重分类至可供出售金
融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将该金融资产划分为持有至到期投资。如出
现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产价值产生重大的影响,并且可能影响本公司的金融
工具风险管理策略。
    (4)持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证据包括发
行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例如,偿付利息或本
金发生违约)等。在进行判断的过程中,本公司需评估发生减值的客观证据对该项投资预计未来现金流的
影响。
    (5)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是否需要在
利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的公允价值低于成本
的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状况、技术变革、信用评级、
违约率和对手方的风险。
    (6)非金融非流动资产减值准备


                                                                                                75
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    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用寿
命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资
产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金流量的现
值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价格,
减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算现值
时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据
合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金流
量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或者资产组组合产生
的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和摊
销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据
对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间
对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目是
否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的金额存在差
异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。



33、重要会计政策和会计估计变更

(1)重要会计政策变更

□ 适用 √ 不适用


(2)重要会计估计变更

□ 适用 √ 不适用


34、其他

六、税项

1、主要税种及税率


                    税种                        计税依据                            税率

增值税                           应税销售收入                       17%、11%、16%、10%

城市维护建设税                   应纳流转税额                       5%、7%




                                                                                                      76
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企业所得税                                应纳税所得额                               15%、25%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明

                           纳税主体名称                                                 所得税税率


2、税收优惠

    江苏雷利电机股份有限公司于2015年8月24日,取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省国家
税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书,证书编号:GF201532000595,有效期:三年。依据
《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三条规
定,高新技术企业享受企业所得税15%的优惠税率。

    子公司常州雷利电机科技有限公司于2015年8月24日,取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏
省国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书,证书编号:GF201532000310,有效期:三年。
依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三
条规定,高新技术企业享受企业所得税15%的优惠税率。

    子公司常州工利精机科技有限公司于2015年10月10日取得江苏省科学技术厅、江苏省财政厅、江苏省
国家税务局、江苏省地方税务局核发的高新技术企业证书,证书编号:GR201532001485,有效期:三年。
依据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》第九十三
条规定,高新技术企业享受企业所得税15%的优惠税率。

    根据《财政部、国家税务总局关于软件产品增值税政策的通知》(财税[2011]100号)第一条的规定,
子公司无锡雷利电子控制技术有限公司销售其自行开发生产的软件产品业务符合按17%税率征收增值税
后,对其增值税实际税负超过3%的部分实行即征即退政策。

3、其他

七、合并财务报表项目注释

1、货币资金

                                                                                                                 单位: 元

                    项目                                 期末余额                                期初余额

库存现金                                                                 76,238.83                               86,929.67

银行存款                                                            532,637,441.30                          584,587,036.60

其他货币资金                                                         27,219,692.62                           17,060,787.70

合计                                                                559,933,372.75                          601,734,753.97

     其中:存放在境外的款项总额                                      46,110,621.84                           41,251,108.47

其他说明:


其中受限制的货币资金明细如下:
                                                                                                               单位: 元

             项目                          期末余额                                  期初余额

                                                                                                                        77
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银行承兑保证金                          3,714,893.80
远期结汇保证金                         11,909,880.00                         11,761,560.00
信用证保证金                             166,000.00
合计                                   15,790,773.80                         11,761,560.00



2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

                                                                                                  单位: 元

                    项目                  期末余额                                期初余额

交易性金融资产                                           864,562.31                            2,675,734.60

         衍生金融资产                                    864,562.31                            2,675,734.60

合计                                                     864,562.31                            2,675,734.60

其他说明:

衍生金融资产为远期结汇合约及未平仓期货合约。期末余额较期初余额减少71.68%,主要为期末远期结汇
合约及未平仓期货合约公允价值变动减少。

3、衍生金融资产

□ 适用 √ 不适用


4、应收票据

(1)应收票据分类列示

                                                                                                  单位: 元

                    项目                  期末余额                                期初余额

银行承兑票据                                         343,134,238.62                          428,633,865.00

商业承兑票据                                           11,268,181.89

合计                                                 354,402,420.51                          428,633,865.00


(2)期末公司已质押的应收票据

                                                                                                  单位: 元

                           项目                                        期末已质押金额

银行承兑票据                                                                                 251,032,962.45

合计                                                                                         251,032,962.45




                                                                                                         78
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(3)期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据

                                                                                                                                 单位: 元

                     项目                                    期末终止确认金额                              期末未终止确认金额

银行承兑票据                                                                  21,620,392.51

合计                                                                          21,620,392.51


(4)期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据

                                                                                                                                 单位: 元

                                   项目                                                       期末转应收账款金额

其他说明
期末公司不存在因出票人未履约而将其转应收账款的票据。


5、应收账款

(1)应收账款分类披露

                                                                                                                                 单位: 元

                                                 期末余额                                                  期初余额

                              账面余额               坏账准备                       账面余额                 坏账准备
       类别
                                                             计提比 账面价值                                                     账面价值
                            金额          比例    金额                            金额       比例       金额        计提比例
                                                               例

按信用风险特征组
                        683,742,                 34,386,5              649,356,0 485,537              24,441,61                 461,096,34
合计提坏账准备的                      100.00%                  5.03%                        100.00%                     5.03%
                            580.17                  72.23                 07.94 ,966.53                      6.56                     9.97
应收账款

                        683,742,                 34,386,5              649,356,0 485,537              24,441,61                 461,096,34
合计                                  100.00%                  5.03%                        100.00%                     5.03%
                            580.17                  72.23                 07.94 ,966.53                      6.56                     9.97

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                                 单位: 元

                                                                                  期末余额
              账龄
                                                 应收账款                         坏账准备                            计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                         680,201,923.69                        34,010,096.19                            5.00%

1至2年                                                   3,357,330.91                        335,733.09                            10.00%

2至3年                                                      142,547.24                        28,509.45                            20.00%


                                                                                                                                         79
                                                                  江苏雷利电机股份有限公司 2018 年半年度报告全文


3至4年                                          40,778.33                      12,233.50                      30.00%

合计                                       683,742,580.17                34,386,572.23

确定该组合依据的说明:
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 10,298,257.95 元;本期收回或转回坏账准备金额 353,302.28 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
                                                                                                             单位: 元

                  单位名称                       收回或转回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的应收账款情况

                                                                                                             单位: 元

                             项目                                                  核销金额

其中重要的应收账款核销情况:
                                                                                                             单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称         应收账款性质       核销金额          核销原因           履行的核销程序
                                                                                                         易产生

应收账款核销说明:


(4)按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况


           单位名称                      期末余额           占应收账款总额比例(%)              坏账准备
             客户一                    60,340,479.70                    8.83                  3,017,023.99
             客户二                    52,172,481.53                    7.63                  2,608,624.08
             客户三                    29,525,614.17                    4.32                  1,476,280.71
             客户四                    21,276,269.02                    3.11                  1,063,813.45
             客户五                    21,052,274.59                    3.08                  1,052,613.73
              合计                     184,367,119.02                   26.97                 9,218,355.96



(5)因金融资产转移而终止确认的应收账款

(6)转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:


                                                                                                                    80
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6、预付款项

(1)预付款项按账龄列示

                                                                                                                 单位: 元

                                          期末余额                                       期初余额
           账龄
                                金额                  比例                    金额                        比例

1 年以内                         21,240,734.04                  99.43%         14,732,672.89                      94.66%

1至2年                              120,788.92                  0.57%             830,405.70                       5.34%

合计                             21,361,522.96          --                     15,563,078.59               --

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:



(2)按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况


                    单位名称                            期末余额             占预付款项总额比例(%)
供应商A                                                       3,148,661.93              14.74
供应商B                                                       3,100,000.00              14.51
供应商C                                                       1,546,711.67              7.24
供应商D                                                       1,411,960.05              6.61
供应商E                                                       1,198,330.00              5.61
合计                                                         10,405,663.65              48.71


其他说明:



7、应收利息

(1)应收利息分类

                                                                                                                 单位: 元

                  项目                               期末余额                                  期初余额


(2)重要逾期利息


                                                                                                是否发生减值及其判断
       借款单位                期末余额              逾期时间                逾期原因
                                                                                                          依据

其他说明:





                                                                                                                        81
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8、应收股利

(1)应收股利

                                                                                                                               单位: 元

          项目(或被投资单位)                                     期末余额                                    期初余额


(2)重要的账龄超过 1 年的应收股利

                                                                                                                               单位: 元

                                                                                                                是否发生减值及其判断
  项目(或被投资单位)              期末余额                        账龄                   未收回的原因
                                                                                                                        依据

其他说明:



9、其他应收款

(1)其他应收款分类披露

                                                                                                                               单位: 元

                                            期末余额                                                    期初余额

                          账面余额              坏账准备                          账面余额                坏账准备
       类别
                                                          计提比 账面价值                                                     账面价值
                        金额       比例       金额                              金额      比例       金额        计提比例
                                                            例

按信用风险特征组
                       237,778.              16,192.5               221,586.1 2,358,7              136,537.7                 2,222,251.8
合计提坏账准备的                  100.00%                   6.81%                        100.00%                     5.79%
                            66                       0                      6    89.52                      1                         1
其他应收款

                       237,778.              16,192.5               221,586.1 2,358,7              136,537.7                 2,222,251.8
合计                              100.00%                   6.81%                        100.00%                     5.79%
                            66                       0                      6    89.52                      1                         1

期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                               单位: 元

                                                                                期末余额
              账龄
                                            其他应收款                          坏账准备                           计提比例

1 年以内分项

1 年以内小计                                             191,707.36                          9,585.37                             5.00%

1至2年                                                    41,071.30                          4,107.13                           10.00%



                                                                                                                                      82
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2至3年                                                                                                        20.00%

3至4年                                                                                                        30.00%

4至5年                                          5,000.00                        2,500.00                      50.00%

合计                                          237,778.66                       16,192.50

确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□ 适用 √ 不适用


(2)本期计提、收回或转回的坏账准备情况

本期计提坏账准备金额 893.24 元;本期收回或转回坏账准备金额 121,238.45 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                                                                            单位: 元

                  单位名称                       转回或收回金额                               收回方式


(3)本期实际核销的其他应收款情况

                                                                                                            单位: 元

                             项目                                                  核销金额

其中重要的其他应收款核销情况:
                                                                                                            单位: 元

                                                                                                  款项是否由关联交
       单位名称        其他应收款性质     核销金额          核销原因            履行的核销程序
                                                                                                         易产生

其他应收款核销说明:



(4)其他应收款按款项性质分类情况

                                                                                                            单位: 元

                  款项性质                        期末账面余额                             期初账面余额

保证金及押金                                                        5,000.00                              2,112,424.57

单位往来款                                                         17,864.82                                13,676.30

个人往来款                                                        185,311.19                               232,688.65

其他                                                               29,602.65

合计                                                              237,778.66                              2,358,789.52



                                                                                                                    83
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(5)按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                       占其他应收款期末
       单位名称         款项的性质            期末余额               账龄                                    坏账准备期末余额
                                                                                       余额合计数的比例

刘金星              个人往来(备用金)            28,350.65 1 年内                                  11.92%                1,417.53

胡孙                个人往来(备用金)            23,000.00 1 年内                                   9.67%                1,150.00

戴志钢              个人往来(备用金)            20,000.00 1 年内                                   8.41%                1,000.00

路言雄              个人往来(备用金)            20,000.00 1 年内                                   8.41%                1,000.00

周慧                个人往来(备用金)            16,564.30 1 年内                                   6.97%                 828.22

合计                         --                  107,914.95              --                         45.38%                5,395.75


(6)涉及政府补助的应收款项

                                                                                                                      单位: 元

                                                                                                        预计收取的时间、金额
         单位名称          政府补助项目名称              期末余额                     期末账龄
                                                                                                                 及依据


(7)因金融资产转移而终止确认的其他应收款

(8)转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:



10、存货

(1)存货分类

                                                                                                                      单位: 元

                                     期末余额                                                    期初余额
       项目
                     账面余额        跌价准备            账面价值              账面余额          跌价准备          账面价值

原材料               68,424,750.99    7,530,676.42       60,894,074.57         75,292,582.39      6,551,410.50    68,741,171.89

在产品               23,202,116.26       201,996.80      23,000,119.46         20,379,077.51        82,996.27     20,296,081.24

库存商品            265,943,928.49   13,294,801.14    252,649,127.35          284,907,821.61     13,226,417.54   271,681,404.07

委托加工材料         15,705,813.83                       15,705,813.83         14,332,538.55                      14,332,538.55

合计                373,276,609.57   21,027,474.36    352,249,135.21          394,912,020.06     19,860,824.31   375,051,195.75

公司是否需遵守《深圳证券交易所行业信息披露指引第 4 号—上市公司从事种业、种植业务》的披露要求




                                                                                                                                84
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公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 1 号——上市公司从事广播电影电视业务》的披露要求

公司是否需遵守《深圳证券交易所创业板行业信息披露指引第 5 号——上市公司从事互联网游戏业务》的披露要求



(2)存货跌价准备

                                                                                                        单位: 元

                                            本期增加金额                本期减少金额
       项目          期初余额                                                                       期末余额
                                       计提            其他      转回或转销          其他

原材料               6,551,410.50    1,046,950.20                    67,684.28                       7,530,676.42

在产品                   82,996.27      69,516.43                  1,117,408.16                       201,996.80

库存商品            13,226,417.54    1,235,275.86                                                   13,294,801.14

合计                19,860,824.31    2,351,742.49                  1,185,092.44                     21,027,474.36


(3)存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明

(4)期末建造合同形成的已完工未结算资产情况

                                                                                                        单位: 元

                           项目                                                   金额

其他说明:无


11、持有待售的资产

                                                                                                        单位: 元

           项目              期末账面价值            公允价值         预计处置费用            预计处置时间

其他说明:



12、一年内到期的非流动资产

                                                                                                        单位: 元

                  项目                               期末余额                            期初余额

其他说明:



13、其他流动资产

                                                                                                        单位: 元



                                                                                                               85
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                  项目                                    期末余额                                 期初余额

期货保证金                                                               669,252.50                             1,131,460.00

待抵扣增值税                                                            5,408,620.95                           18,813,554.30

应收出口退税                                                                                                     520,405.96

理财产品                                                             681,450,394.05                           696,673,602.72

应收即征即退增值税款                                                      38,930.71                                  32,189.96

待摊费用                                                                 350,962.98

合计                                                                 687,918,161.19                           717,171,212.94

其他说明:



14、可供出售金融资产

(1)可供出售金融资产情况

                                                                                                                     单位: 元

                                             期末余额                                       期初余额
           项目
                             账面余额        减值准备        账面价值        账面余额      减值准备            账面价值


(2)期末按公允价值计量的可供出售金融资产

                                                                                                                     单位: 元

可供出售金融资产分类        可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计


(3)期末按成本计量的可供出售金融资产

                                                                                                                     单位: 元

                             账面余额                                       减值准备                  在被投资
被投资单                                                                                                          本期现金
                                                                                                      单位持股
     位        期初      本期增加 本期减少      期末        期初     本期增加 本期减少      期末                      红利
                                                                                                        比例


(4)报告期内可供出售金融资产减值的变动情况

                                                                                                                     单位: 元

可供出售金融资产分类        可供出售权益工具        可供出售债务工具                                          合计


(5)可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明

                                                                                                                     单位: 元

可供出售权益工        投资成本      期末公允价值        公允价值相对于    持续下跌时间   已计提减值金额 未计提减值原因


                                                                                                                             86
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     具项目                                        成本的下跌幅度     (个月)

其他说明:



15、持有至到期投资

(1)持有至到期投资情况

                                                                                                           单位: 元

                                      期末余额                                         期初余额
      项目
                    账面余额          减值准备        账面价值        账面余额         减值准备        账面价值


(2)期末重要的持有至到期投资

                                                                                                           单位: 元

       债券项目                面值                   票面利率              实际利率                 到期日


(3)本期重分类的持有至到期投资

其他说明:



16、长期应收款

(1)长期应收款情况

                                                                                                           单位: 元

                                期末余额                                    期初余额
      项目                                                                                             折现率区间
                    账面余额    坏账准备         账面价值    账面余额       坏账准备      账面价值


(2)因金融资产转移而终止确认的长期应收款

(3)转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额

其他说明:



17、长期股权投资

                                                                                                           单位: 元

被投资单 期初余额                                   本期增减变动                                  期末余额 减值准备




                                                                                                                    87
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      位                                   权益法下                       宣告发放                                   期末余额
                                                      其他综合 其他权益              计提减值
                      追加投资 减少投资 确认的投                          现金股利                 其他
                                                      收益调整   变动                  准备
                                            资损益                         或利润

一、合营企业

二、联营企业

其他说明:



18、投资性房地产

(1)采用成本计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的投资性房地产

□ 适用 √ 不适用


(3)未办妥产权证书的投资性房地产情况

                                                                                                                     单位: 元

                    项目                                  账面价值                              未办妥产权证书原因

其他说明:



19、固定资产

(1)固定资产情况

                                                                                                                     单位: 元

           项目       房屋建筑物         机器设备         运输设备          电子设备            其他设备           合计

一、账面原值:

     1.期初余额      115,771,492.66     129,375,994.75    11,497,891.83     22,954,991.52       18,831,551.26   298,431,922.02

     2.本期增加金
                           193,383.78     6,951,269.78     1,205,036.25      3,075,246.95        3,931,342.46    15,356,279.22


       (1)购置           193,383.78     4,443,843.25     1,205,036.25      2,129,948.04        3,616,431.35    11,588,642.67

      (2)在建工
                                          2,507,426.53                        945,298.91          314,911.11      3,767,636.55
程转入

      (3)企业合
并增加



                                                                                                                            88
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  3.本期减少金
                                      3,541,776.14     644,702.29        594,358.39      400,134.08      5,180,970.90


     (1)处置或
                                      3,541,776.14     644,702.29        594,358.39      400,134.08      5,180,970.90
报废



  4.期末余额       115,964,876.44   132,785,488.39   12,058,225.79     25,435,880.08   22,362,759.64   308,607,230.34

二、累计折旧

  1.期初余额        37,932,122.09    52,682,671.60    8,414,489.90     14,286,456.99   12,487,164.17   125,802,904.74

  2.本期增加金
                     2,374,042.43     6,095,392.65     948,188.43       1,815,995.27    1,923,101.35    13,156,720.13


     (1)计提       2,374,042.43     6,095,392.65     948,188.43       1,815,995.27    1,923,101.35    13,156,720.13



  3.本期减少金
                                       696,364.66      458,139.26        286,211.26      259,425.14      1,700,140.32


     (1)处置或
                                       696,364.66      458,139.26        286,211.26      259,425.14      1,700,140.32
报废



  4.期末余额        40,306,164.52    58,081,699.59    8,904,539.07     15,816,241.00   14,150,840.38   137,259,484.55

三、减值准备

  1.期初余额

  2.本期增加金


     (1)计提



  3.本期减少金


     (1)处置或
报废



  4.期末余额

四、账面价值

  1.期末账面价
                    75,658,711.92    74,703,788.81    3,153,686.72      9,619,639.08    8,211,919.26   171,347,745.79


  2.期初账面价
                    58,035,965.09    76,693,323.16    3,083,401.93      8,668,534.53    6,344,387.09   152,825,611.80





                                                                                                                   89
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(2)暂时闲置的固定资产情况

                                                                                                              单位: 元

        项目             账面原值          累计折旧              减值准备                账面价值          备注


(3)通过融资租赁租入的固定资产情况

                                                                                                              单位: 元

          项目                 账面原值               累计折旧                  减值准备                账面价值


(4)通过经营租赁租出的固定资产

                                                                                                              单位: 元

                           项目                                                    期末账面价值


(5)未办妥产权证书的固定资产情况

                                                                                                              单位: 元

                 项目                                 账面价值                             未办妥产权证书的原因

常州遥观镇钱家塘路 19 号 4 号生产车间
                                                                   1,384,801.06 尚在办理中
等六处房产

其他说明:



20、在建工程

(1)在建工程情况

                                                                                                              单位: 元

                                     期末余额                                               期初余额
       项目
                    账面余额         减值准备         账面价值          账面余额            减值准备       账面价值

冲压件产线          1,131,738.65                       1,131,738.65         123,470.20                       123,470.20

电机装配线          5,017,619.77                       5,017,619.77      3,540,215.22                      3,540,215.22

电机准备线         17,310,822.88                      17,310,822.88     12,640,424.00                     12,640,424.00

房产 2--车间       13,396,333.15                      13,396,333.15      8,309,371.71                      8,309,371.71

厂房 3-车间             618,095.68                      618,095.68

Z_新建研发大楼          657,094.36                      657,094.36

其他待安装设备          834,408.73                      834,408.73       1,535,651.28                      1,535,651.28

合计               38,966,113.22                      38,966,113.22     26,149,132.41                     26,149,132.41



                                                                                                                      90
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(2)重要在建工程项目本期变动情况

                                                                                                                               单位: 元

                                            本期转                            工程累                       其中:本
                                                        本期其                                    利息资              本期利
 项目名              期初余      本期增     入固定                期末余      计投入     工程进            期利息               资金来
          预算数                                        他减少                                    本化累              息资本
     称                额        加金额     资产金                  额        占预算       度              资本化                   源
                                                         金额                                     计金额               化率
                                              额                               比例                         金额

冲压件    1,306,37 123,470. 1,008,26                              1,131,73
                                                                              86.63%                                           其他
产线          6.18          20       8.45                             8.65

电机装    5,507,40 3,540,21 1,006,33 755,160.                     3,791,38
                                                                              82.55%                                           其他
配线          0.51        5.22       1.91          68                 6.45

电机准    14,633,8 12,640,4 1,726,12 1,458,69                     12,907,8
                                                                              98.17%                                           其他
备线         13.47     24.00         3.11      0.65                  56.46

其他待
          4,300,81 1,535,65 558,967. 1,260,21                     834,408.
安装设                                                                        48.70%                                           其他
              4.92        1.28        47       0.02                      73


电机装    4,813,00               1,528,95 302,725.                1,226,23                                                     募股资
                                                                              31.77%
配线          4.00                   8.92          60                 3.32                                                     金

电机准    5,240,00               4,402,96                         4,402,96                                                     募股资
                                                                              84.03%
备线          0.00                   6.42                             6.42                                                     金

房产--募 54,190,0 8,309,37 6,362,15                               14,671,5                                                     募股资
                                                                              27.07%
投           00.10        1.71       1.48                            23.19                                                     金

          89,991,4 26,149,1 16,593,7 3,776,78                     38,966,1
合计                                                                            --         --                                       --
             09.18     32.41       67.76       6.95                  13.22


(3)本期计提在建工程减值准备情况

                                                                                                                               单位: 元

                   项目                                         本期计提金额                                 计提原因

其他说明:



21、工程物资

                                                                                                                               单位: 元

                   项目                                           期末余额                                   期初余额

其他说明:





                                                                                                                                         91
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22、固定资产清理

                                                                                                         单位: 元

                     项目                              期末余额                           期初余额

其他说明:



23、生产性生物资产

(1)采用成本计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


(2)采用公允价值计量模式的生产性生物资产

□ 适用 √ 不适用


24、油气资产

□ 适用 √ 不适用


25、无形资产

(1)无形资产情况

                                                                                                         单位: 元

         项目               土地使用权        专利权          非专利技术          软件                合计

一、账面原值

       1.期初余额             33,336,327.50                                      16,951,499.90       50,287,827.40

       2.本期增加金
                                                                                    726,772.90         726,772.90


         (1)购置                                                                  726,772.90         726,772.90

         (2)内部研


         (3)企业合
并增加



     3.本期减少金额

         (1)处置




                                                                                                                 92
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     4.期末余额           33,336,327.50                                    17,678,272.80      51,014,600.30

二、累计摊销

     1.期初余额            3,462,738.80                                      6,123,835.90      9,586,574.70

     2.本期增加金
                            211,484.50                                        736,083.50        947,568.00


       (1)计提            211,484.50                                        736,083.50        947,568.00



     3.本期减少金


       (1)处置



     4.期末余额            3,674,223.30                                      6,859,919.40     10,534,142.70

三、减值准备

     1.期初余额

     2.本期增加金


       (1)计提



     3.本期减少金


     (1)处置



     4.期末余额

四、账面价值

     1.期末账面价
                          29,662,104.20                                    10,818,353.40      40,480,457.60


     2.期初账面价
                          17,968,769.00                                    10,827,664.00      28,796,433.00


本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例。


(2)未办妥产权证书的土地使用权情况

                                                                                                  单位: 元

                   项目                          账面价值                    未办妥产权证书的原因

其他说明:无




                                                                                                          93
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26、开发支出

                                                                                                               单位: 元

     项目          期初余额                   本期增加金额                         本期减少金额              期末余额

其他说明:无


27、商誉

(1)商誉账面原值

                                                                                                               单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事          期初余额                     本期增加                       本期减少                期末余额
       项


(2)商誉减值准备

                                                                                                               单位: 元

被投资单位名称
或形成商誉的事          期初余额                     本期增加                       本期减少                期末余额
       项

说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法:
其他说明:



28、长期待摊费用

                                                                                                               单位: 元

       项目                   期初余额           本期增加金额      本期摊销金额       其他减少金额        期末余额

其他说明:



29、递延所得税资产/递延所得税负债

(1)未经抵销的递延所得税资产

                                                                                                               单位: 元

                                                 期末余额                                      期初余额
            项目
                               可抵扣暂时性差异          递延所得税资产        可抵扣暂时性差异       递延所得税资产

资产减值准备                             45,376,901.18          7,248,351.33         36,580,061.76          5,928,533.66

内部交易未实现利润                        3,249,971.65           487,495.75           4,358,845.36            653,826.80


                                                                                                                        94
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质量保证金                          4,937,327.89             772,843.00             4,940,233.22               780,161.22

交易性金融负债                     10,648,021.80           1,597,203.27             3,225,663.53               483,849.53

合计                               64,212,222.52          10,105,893.35            49,104,803.87              7,846,371.21


(2)未经抵销的递延所得税负债

                                                                                                                单位: 元

                                             期末余额                                       期初余额
        项目
                            应纳税暂时性差异        递延所得税负债         应纳税暂时性差异        递延所得税负债

交易性金融资产                        864,562.31             130,818.76             2,675,734.60               156,723.87

合计                                  864,562.31             130,818.76             2,675,734.60               156,723.87


(3)以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债

                                                                                                                单位: 元

                           递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产 递延所得税资产和负债 抵销后递延所得税资产
        项目
                              期末互抵金额          或负债期末余额           期初互抵金额          或负债期初余额

递延所得税资产                                            10,105,893.35                                       7,846,371.21

递延所得税负债                                               130,818.76                                        156,723.87


(4)未确认递延所得税资产明细

                                                                                                                单位: 元

                    项目                                期末余额                               期初余额


(5)未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期

                                                                                                                单位: 元

             年份                       期末金额                      期初金额                         备注

其他说明:



30、其他非流动资产

                                                                                                                单位: 元

                    项目                                期末余额                               期初余额

预付设备及工程款                                                   24,924,265.93                          11,493,021.00

合计                                                               24,924,265.93                          11,493,021.00

其他说明:


                                                                                                                        95
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31、短期借款

(1)短期借款分类

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                             期初余额

质押借款                                                                                         10,000,000.00

保证借款                                                    15,000,000.00                        50,000,000.00

信用借款                                                    50,000,000.00                        20,000,000.00

合计                                                        65,000,000.00                        80,000,000.00

短期借款分类的说明:



(2)已逾期未偿还的短期借款情况

本期末已逾期未偿还的短期借款总额为元,其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
                                                                                                     单位: 元

       借款单位            期末余额              借款利率               逾期时间             逾期利率

其他说明:



32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

                                                                                                     单位: 元

                    项目                         期末余额                             期初余额

交易性金融负债                                              13,050,966.07                         3,225,663.53

           衍生金融负债                                     13,050,966.07                         3,225,663.53

合计                                                        13,050,966.07                         3,225,663.53

其他说明:

交易性金融负债期末余额为远期结汇合约及期末未平仓期货合约。

33、衍生金融负债

□ 适用 √ 不适用


34、应付票据

                                                                                                     单位: 元



                                                                                                            96
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                种类                           期末余额                              期初余额

商业承兑汇票                                               23,268,493.03                         21,163,639.07

银行承兑汇票                                              363,364,627.27                        379,878,376.31

合计                                                      386,633,120.30                        401,042,015.38

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。


35、应付账款

(1)应付账款列示

                                                                                                     单位: 元

                项目                           期末余额                              期初余额

1 年以内                                                  322,172,433.64                        309,839,092.64

1 年以上                                                     675,357.00                            989,851.43

合计                                                      322,847,790.64                        310,828,944.07


(2)账龄超过 1 年的重要应付账款

                                                                                                     单位: 元

                项目                           期末余额                        未偿还或结转的原因

其他说明:



36、预收款项

(1)预收款项列示

                                                                                                     单位: 元

                项目                           期末余额                              期初余额

1 年以内                                                    7,502,637.18                          7,673,921.15

1 年以上                                                     525,541.54                           1,114,951.80

合计                                                        8,028,178.72                          8,788,872.95


(2)账龄超过 1 年的重要预收款项

                                                                                                     单位: 元

                项目                           期末余额                        未偿还或结转的原因




                                                                                                            97
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(3)期末建造合同形成的已结算未完工项目情况

                                                                                                   单位: 元

                          项目                                                金额

其他说明:



37、应付职工薪酬

(1)应付职工薪酬列示

                                                                                                   单位: 元

         项目                期初余额            本期增加             本期减少              期末余额

一、短期薪酬                     42,947,273.38    149,099,734.62        160,797,852.64         31,249,155.36

二、离职后福利-设定提
                                                   12,321,535.05         12,321,535.05
存计划

合计                             42,947,273.38    161,421,269.67        173,119,387.69         31,249,155.36


(2)短期薪酬列示

                                                                                                   单位: 元

         项目                期初余额            本期增加             本期减少              期末余额

1、工资、奖金、津贴和
                                 41,760,855.39    132,440,509.75        144,661,714.00         29,539,651.14
补贴

2、职工福利费                                       2,828,098.84          2,828,098.84

3、社会保险费                                       6,519,633.27          6,519,633.27

     其中:医疗保险费                               5,227,747.46          5,227,747.46

             工伤保险费                               773,555.55           773,555.55

             生育保险费                               518,330.26           518,330.26

4、住房公积金                                       5,339,954.00          5,095,938.00           244,016.00

5、工会经费和职工教育
                                  1,186,417.99      1,971,538.76          1,692,468.53          1,465,488.22
经费

合计                             42,947,273.38    149,099,734.62        160,797,852.64         31,249,155.36


(3)设定提存计划列示

                                                                                                   单位: 元

         项目                期初余额            本期增加             本期减少              期末余额

1、基本养老保险                                    11,988,257.02         11,988,257.02


                                                                                                          98
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2、失业保险费                                          333,278.03             333,278.03

合计                                                12,321,535.05           12,321,535.05

其他说明:



38、应交税费

                                                                                                     单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

增值税                                                       1,502,731.02                          2,015,525.13

企业所得税                                                  10,411,139.99                           452,140.74

个人所得税                                                    331,534.80                            304,410.81

城市维护建设税                                                501,544.27                            709,186.88

房产税                                                        283,642.68                            204,746.71

印花税                                                         56,877.60                            735,574.70

土地使用税                                                    147,101.99                             66,563.61

教育费附加                                                    449,850.42                            565,687.63

合计                                                        13,684,422.77                          5,053,836.21

其他说明:



39、应付利息

                                                                                                     单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

重要的已逾期未支付的利息情况:
                                                                                                     单位: 元

                借款单位                         逾期金额                               逾期原因

其他说明:



40、应付股利

                                                                                                     单位: 元

                  项目                           期末余额                               期初余额

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:





                                                                                                             99
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41、其他应付款

(1)按款项性质列示其他应付款

                                                                                         单位: 元

                 项目                期末余额                             期初余额

单位往来款                                                                                7,913.44

个人往来款                                                                               62,742.33

其他应付暂收款                                     40,829.39                           265,349.92

限制性股票激励回购义务                          28,775,296.00

合计                                            28,816,125.39                          336,005.69


(2)账龄超过 1 年的重要其他应付款

                                                                                         单位: 元

                 项目                期末余额                       未偿还或结转的原因

其他说明:



42、持有待售的负债

                                                                                         单位: 元

                 项目                期末余额                             期初余额

其他说明:



43、一年内到期的非流动负债

                                                                                         单位: 元

                 项目                期末余额                             期初余额

其他说明:



44、其他流动负债

                                                                                         单位: 元

                 项目                期末余额                             期初余额

预提费用                                         9,167,355.43                        15,111,792.03

质量保证金                                       4,961,822.87                        4,940,233.22



                                                                                               100
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合计                                                            14,129,178.30                           20,052,025.25

短期应付债券的增减变动:
                                                                                                             单位: 元

                                                                     按面值计 溢折价摊
债券名称     面值     发行日期 债券期限 发行金额 期初余额 本期发行                       本期偿还            期末余额
                                                                      提利息     销

其他说明:



45、长期借款

(1)长期借款分类

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额

长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:



46、应付债券

(1)应付债券

                                                                                                             单位: 元

                    项目                             期末余额                                期初余额


(2)应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)

(3)可转换公司债券的转股条件、转股时间说明

(4)划分为金融负债的其他金融工具说明

期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
                                                                                                             单位: 元

发行在外的                 期初                本期增加                  本期减少                     期末
 金融工具           数量      账面价值     数量      账面价值        数量       账面价值       数量       账面价值

其他金融工具划分为金融负债的依据说明
其他说明:




                                                                                                                   101
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47、长期应付款

(1)按款项性质列示长期应付款

                                                                                                         单位: 元

               项目                                期末余额                               期初余额

其他说明:无


48、长期应付职工薪酬

(1)长期应付职工薪酬表

                                                                                                         单位: 元

               项目                                期末余额                               期初余额


(2)设定受益计划变动情况

设定受益计划义务现值:
                                                                                                         单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

计划资产:
                                                                                                         单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

设定受益计划净负债(净资产)
                                                                                                         单位: 元

               项目                              本期发生额                            上期发生额

设定受益计划的内容及与之相关风险、对公司未来现金流量、时间和不确定性的影响说明:

设定受益计划重大精算假设及敏感性分析结果说明:

其他说明:



49、专项应付款

                                                                                                         单位: 元

      项目               期初余额       本期增加              本期减少         期末余额              形成原因

其他说明:





                                                                                                                102
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50、预计负债

                                                                                                                             单位: 元

              项目                           期末余额                         期初余额                            形成原因

其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:



51、递延收益

                                                                                                                             单位: 元

       项目                 期初余额               本期增加               本期减少              期末余额              形成原因

涉及政府补助的项目:

                                                                                                                             单位: 元

                                             本期计入营
                                本期新增补                 本期计入其 本期冲减成                                        与资产相关/
 负债项目       期初余额                     业外收入金                                   其他变动         期末余额
                                  助金额                   他收益金额 本费用金额                                        与收益相关
                                                   额

其他说明:



52、其他非流动负债

                                                                                                                             单位: 元

                     项目                                      期末余额                                    期初余额

其他说明:



53、股本

                                                                                                                              单位:元

                                                               本次变动增减(+、-)
                     期初余额                                                                                           期末余额
                                    发行新股            送股        公积金转股           其他              小计

股份总数        101,080,000.00        840,400.00                    81,536,320.00                    82,376,720.00 183,456,720.00

其他说明:
报告期内向限制性股票激励对象定向发行股份 840,400 股,并以股票发行溢价形成的资本公积转增股本 81,536,320 股。




                                                                                                                                   103
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54、其他权益工具

(1)期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况

(2)期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表

                                                                                                                      单位: 元

发行在外的               期初                      本期增加                    本期减少                        期末
  金融工具        数量      账面价值        数量        账面价值          数量       账面价值           数量        账面价值

其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:

其他说明:



55、资本公积

                                                                                                                      单位: 元

         项目                   期初余额                本期增加                   本期减少                    期末余额

资本溢价(股本溢价)            1,499,213,217.65              28,607,216.00          81,536,320.00             1,446,284,113.65

其他资本公积                                                   3,688,975.40                                        3,688,975.40

合计                            1,499,213,217.65              32,296,191.40          81,536,320.00             1,449,973,089.05

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
报告期内发行限制性股票溢价增加 28,607,216.00 元,以股票发行溢价形成的资本公积转增股本,资本公积减少 81,536,320.00
元,以及本期股份支付计入其他资本公积 3,688,975.40 元。


56、库存股

                                                                                                                      单位: 元

         项目                   期初余额                本期增加                   本期减少                    期末余额

限制性股票回购义务                                            29,447,616.00                672,320.00            28,775,296.00

合计                                                          29,447,616.00                672,320.00            28,775,296.00

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
公司对已授予未解锁的限制性股票在达不到解锁条件时负有回购义务,报告期内将收到激励对象缴纳的出资额 29,447,616.00
元计入库存股反映,并且从库存股中减去已支付的可撤销现金股利 672,320.00 元。


57、其他综合收益

                                                                                                                      单位: 元

                                                                              本期发生额
                项目                 期初余额                                                                         期末余额
                                                   本期所得 减:前期计入 减:所得税 税后归属             税后归属


                                                                                                                            104
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                                                  税前发生 其他综合收益        费用    于母公司     于少数股
                                                    额        当期转入损益                             东

二、以后将重分类进损益的其他综                                                                                   -2,511,66
                                   -2,700,961.40 189,300.06                            189,300.06
合收益                                                                                                                1.34

                                                                                                                 -2,511,66
         外币财务报表折算差额      -2,700,961.40 189,300.06                            189,300.06
                                                                                                                      1.34

                                                                                                                 -2,511,66
其他综合收益合计                   -2,700,961.40 189,300.06                            189,300.06
                                                                                                                      1.34

其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:



58、专项储备

                                                                                                                 单位: 元

           项目                 期初余额              本期增加                  本期减少               期末余额

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



59、盈余公积

                                                                                                                 单位: 元

           项目                 期初余额              本期增加                  本期减少               期末余额

法定盈余公积                      43,419,147.07                                                              43,419,147.07

合计                              43,419,147.07                                                              43,419,147.07

盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:



60、未分配利润

                                                                                                                 单位: 元

                      项目                                     本期                                 上期

调整前上期末未分配利润                                                349,694,619.34                        275,894,930.38

调整后期初未分配利润                                                  349,694,619.34                        275,894,930.38

加:本期归属于母公司所有者的净利润                                    115,104,376.20                        218,100,373.53

减:提取法定盈余公积                                                                                         15,423,684.57

     应付普通股股利                                                    81,536,320.00                        128,877,000.00

期末未分配利润                                                        383,262,675.54                        349,694,619.34

调整期初未分配利润明细:
1)、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0.00 元。


                                                                                                                       105
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2)、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
3)、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0.00 元。
4)、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0.00 元。
5)、其他调整合计影响期初未分配利润 0.00 元。


61、营业收入和营业成本

                                                                                                                单位: 元

                                       本期发生额                                       上期发生额
           项目
                               收入                    成本                     收入                     成本

主营业务                     1,103,929,201.98         859,693,686.77            953,181,874.21       693,781,390.22

其他业务                        28,216,151.00          14,650,841.06             18,369,612.94            9,192,671.68

合计                         1,132,145,352.98         874,344,527.83            971,551,487.15       702,974,061.90


62、税金及附加

                                                                                                                单位: 元

                  项目                              本期发生额                              上期发生额

城市维护建设税                                                   2,707,701.42                             2,640,321.56

教育费附加                                                       2,278,615.09                             2,213,800.87

房产税                                                            548,445.31                                576,207.61

土地使用税                                                        328,244.28                                359,557.72

车船使用税                                                         18,373.97                                    13,648.50

印花税                                                            326,909.11                                274,869.90

合计                                                             6,208,289.18                             6,078,406.16

其他说明:



63、销售费用

                                                                                                                单位: 元

                  项目                              本期发生额                              上期发生额

办公费                                                            104,040.67                                    49,705.28

仓储费                                                            448,499.48                                275,389.17

差旅费                                                            872,326.05                                872,776.61

产品质量保证损失                                                  354,258.47                              1,602,344.45

代理服务费                                                       4,168,077.00                             3,485,532.54

广告费和展览费                                                    363,531.11                                162,606.56


                                                                                                                      106
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其他                                                           436,303.01                           454,459.86

业务招待费                                                    1,086,120.27                         1,051,101.84

运输装卸费                                                   16,468,598.83                        12,964,478.09

折旧费                                                         167,711.23                           138,339.98

职工薪酬                                                      4,783,765.89                         3,569,911.33

合计                                                         29,253,232.01                        24,626,645.71

其他说明:



64、管理费用

                                                                                                      单位: 元

                 项目                           本期发生额                           上期发生额

办公费                                                        1,387,118.11                         1,104,946.20

保险费                                                          94,053.70                           168,517.78

差旅费                                                         528,726.84                           892,091.68

聘请中介机构费                                                 792,298.53                           937,531.60

其他                                                          5,383,185.37                         4,933,449.15

修理费                                                        2,319,133.65                         2,116,525.59

研究开发费                                                   48,352,884.99                        38,696,675.16

业务招待费                                                    1,541,614.41                         1,687,641.61

折旧摊销                                                      4,401,433.39                         4,111,785.55

职工薪酬                                                     25,598,608.75                        16,881,001.57

物料消耗                                                      2,719,477.77                         2,567,895.18

合计                                                         93,118,535.51                        74,098,061.07

其他说明:
研究开发费较上年同期增长24.95%,主要是由于公司加大了新品开发投入所致。
职工薪酬较上年同期增长51.64%,主要是由于计提的股权激励费用所致。


65、财务费用

                                                                                                      单位: 元

                 项目                           本期发生额                           上期发生额

利息支出                                                      1,760,214.17                         4,004,023.72

减:利息收入                                                  2,872,959.67                          867,240.80

汇兑净损益                                                     -991,061.77                         7,635,328.69

其他                                                           728,298.32                           535,175.97


                                                                                                            107
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合计                                                          -1,375,508.95                        11,307,287.58

其他说明:
汇兑净损益变动主要是由于汇率变动所致。


66、资产减值损失

                                                                                                       单位: 元

                  项目                          本期发生额                            上期发生额

一、坏账损失                                                  9,849,173.73                            794,789.10

二、存货跌价损失                                                913,348.66                         -1,963,805.16

合计                                                         10,762,522.39                         -1,169,016.06

其他说明:
坏账损失大幅增加,主要是由于大客户销售收入增长导致一年内的应收帐款余额增长所致。随着应收帐款到期收款后该计提
的坏帐损失将转回。


67、公允价值变动收益

                                                                                                       单位: 元

       产生公允价值变动收益的来源               本期发生额                            上期发生额

以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                              1,193,599.26                           1,405,371.38
益的金融资产

     其中:衍生金融工具产生的公允价
                                                              1,193,599.26                           1,405,371.38
值变动收益

以公允价值计量的且其变动计入当期损
                                                             -12,851,127.44                        -3,143,330.71
益的金融负债

合计                                                         -11,657,528.18                        -1,737,959.33

其他说明:
以公允价值计量的且其变动计入当期损益的金融负债的变动主要是由于远期结汇产生的浮动亏损所致。


68、投资收益

                                                                                                       单位: 元

                   项目                            本期发生额                           上期发生额

处置以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                                  1,570,168.34                       -669,640.49
益的金融资产取得的投资收益

理财收益                                                         17,460,580.32                        957,320.78

合计                                                             19,030,748.66                        287,680.29

其他说明:



                                                                                                              108
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69、资产处置收益

                                                                                                                     单位: 元

           资产处置收益的来源                         本期发生额                                    上期发生额

固定资产处置收益                                                        -20,269.42                                  213,080.01


70、其他收益

                                                                                                                     单位: 元

           产生其他收益的来源                         本期发生额                                    上期发生额

政府补助                                                           4,582,319.67                                     815,003.03


71、营业外收入

                                                                                                                     单位: 元

                                                                                                 计入当期非经常性损益的金
             项目                      本期发生额                       上期发生额
                                                                                                             额

无需支付款项                                    222,466.82                           39,606.00                      222,466.82

其他                                            203,690.73                       549,107.30                         203,690.73

合计                                            426,157.55                       588,713.30                         426,157.55

计入当期损益的政府补助:
                                                                                                                     单位: 元

                                                      补贴是否影 是否特殊补 本期发生金 上期发生金 与资产相关/
 补助项目       发放主体    发放原因     性质类型
                                                      响当年盈亏          贴             额             额        与收益相关

                                       因研究开发、
常州市发明 常州市财政                  技术更新及
                           奖励                     是             否                    3,300.00                 与收益相关
专利          局                       改造等获得
                                       的补助

                                       因研究开发、
省研发费用 常州市财政                  技术更新及
                           奖励                     是             否                  426,600.00                 与收益相关
奖励资金      局                       改造等获得
                                       的补助

                                       因符合地方
常州经开区 常州常联报
                                       政府招商引
黄标车提前 废汽车回收
                           补助        资等地方性 是               否                   10,000.00                 与收益相关
淘汰报废差 拆解有限公
                                       扶持政策而
别化补助      司
                                       获得的补助

常州经开区                             因研究开发、
              武进遥观财
科技发展计                 补助        技术更新及 是               否                  100,000.00                 与收益相关
              政所
划项目                                 改造等获得


                                                                                                                           109
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                                   的补助

                                   因符合地方
                                   政府招商引
商务发展专 武进遥观财
                            补助   资等地方性 是     否               89,200.00            与收益相关
项资金         政所
                                   扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
武进区区长
               常州市武进          政府招商引
质量奖和质
               区市场监督 奖励     资等地方性 是     否              300,000.00            与收益相关
量管理先进
               管理局              扶持政策而
单位
                                   获得的补助

“三位一体”
                                   因研究开发、
发展战略促
               武进遥观财          技术更新及
进工业企业                  奖励                是   否             1,676,000.00           与收益相关
               政所                改造等获得
转型升级专
                                   的补助
项资金

                                   因符合地方
知识产权创 常州市经济              政府招商引
造与运用专 开发区财政 奖励         资等地方性 是     否              289,000.00            与收益相关
项资金         局                  扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
                                   政府招商引
经济工作先 武进遥观财
                            奖励   资等地方性 是     否              478,000.00            与收益相关
进企业         政所
                                   扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
常州经开区                         政府招商引
               武进遥观财
科技发展计                  补助   资等地方性 是     否              263,000.00            与收益相关
               政所
划项目                             扶持政策而
                                   获得的补助

                                   因符合地方
常州市制造
                                   政府招商引
业服务化示 武进遥观财
                            奖励   资等地方性 是     否              150,000.00            与收益相关
范(重点)企 政所
                                   扶持政策而

                                   获得的补助

                                   因符合地方
                                   政府招商引
江苏省标准 江苏省质量
                            补助   资等地方性 是     否              100,000.00            与收益相关
化试点项目 技术监督局
                                   扶持政策而
                                   获得的补助




                                                                                                     110
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                                 因符合地方
                                 政府招商引
稳岗补贴     武进社保局 补助     资等地方性 是   否              603,399.75             与收益相关
                                 扶持政策而
                                 获得的补助

                                 因从事国家
                                 鼓励和扶持
                                 特定行业、产
增值税即征 无锡市国家
                          补助   业而获得的 是   否               93,819.92    30,503.03 与收益相关
即退         税务局
                                 补助(按国家
                                 级政策规定
                                 依法取得)

                                 因符合地方
                                 政府招商引
加快镇经济
             遥观财政所 奖励     资等地方性 是   否                           426,000.00 与收益相关
发展奖励
                                 扶持政策而
                                 获得的补助

                                 因符合地方
                                 政府招商引
商务发展专 常州市财政
                          奖励   资等地方性 是   否                           100,000.00 与收益相关
项资金       局
                                 扶持政策而
                                 获得的补助

                                 因符合地方
                                 政府招商引
             武进高新区
专利奖励                  奖励   资等地方性 是   否                            35,500.00 与收益相关
             财政局
                                 扶持政策而
                                 获得的补助

                                 因符合地方
                                 政府招商引
常州市级专 武进高新区
                          奖励   资等地方性 是   否                            10,000.00 与收益相关
利奖励       财政局
                                 扶持政策而
                                 获得的补助

                                 因符合地方
                                 政府招商引
新高企认定 武进高新区
                          奖励   资等地方性 是   否                           100,000.00 与收益相关
奖励         财政局
                                 扶持政策而
                                 获得的补助

                                 因符合地方
                                 政府招商引
             武进高新区
省高品奖励                奖励   资等地方性 是   否                            30,000.00 与收益相关
             财政局
                                 扶持政策而
                                 获得的补助


                                                                                                  111
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                                        因符合地方
科技计划(企                            政府招商引
            武进高新区
业技术中心)           奖励             资等地方性 是              否                                  3,000.00 与收益相关
            财政局
项目拨款                                扶持政策而
                                        获得的补助

                                        因符合地方
               常州市高新
鼓励企业创                              政府招商引
               区光伏产业
新发展做大                  奖励        资等地方性 是              否                                 30,000.00 与收益相关
               园区管理委
做强奖励                                扶持政策而
               员会
                                        获得的补助

                                        因符合地方
江苏省商标                              政府招商引
               常州市财政
国际注册激                  奖励        资等地方性 是              否                                 10,000.00 与收益相关
               局
励资金                                  扶持政策而
                                        获得的补助

                                        因符合地方
                                        政府招商引
外贸发展资
               遥观财政所 奖励          资等地方性 是              否                                 40,000.00 与收益相关

                                        扶持政策而
                                        获得的补助

合计                  --           --        --            --             --         4,582,319.67    815,003.03      --

其他说明:



72、营业外支出

                                                                                                                   单位: 元

                                                                                               计入当期非经常性损益的金
             项目                       本期发生额                      上期发生额
                                                                                                            额

固定资产处置损失                                  314,104.34                    842,722.17        &ensp