宁德时代:关于宁德时代新能源科技股份有限公司2021年度日常关联交易预计的核查意见

                 中信建投证券股份有限公司关于
                 宁德时代新能源科技股份有限公司
            2021 年度日常关联交易预计的核查意见


    根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板上市公司
规范运作指引》等有关规定,作为宁德时代新能源科技股份有限公司(以下简称
“宁德时代”或“公司”)首次公开发行股票及 2020 年非公开发行股票的保荐机
构,中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”)
对宁德时代 2021 年度日常关联交易预计情况进行了认真、审慎的核查,并发表
如下核查意见:

    一、日常关联交易基本情况

      (一) 日常关联交易概述

    1、根据公司业务发展及日常经营的需要,公司及控股子公司预计 2021 年度
将与上汽时代动力电池系统有限公司(以下简称“上汽时代”)、晋江闽投电力储
能科技有限公司(以下简称“晋江闽投”)、广汽时代动力电池系统有限公司(以
下简称“广汽时代”)、福建时代星云科技有限公司(以下简称“时代星云”)、国网
时代(福建)储能发展有限公司(以下简称“国网时代”)、宁普时代电池科技有
限公司(以下简称“宁普时代”)等关联方发生日常关联交易不超过 152,600.00
万元。公司 2020 年度实际发生的日常关联交易总金额为 37,075.85 万元。

    2、公司第二届董事会第二十八次会议审议通过了《关于公司 2021 年度日常
关联交易预计的议案》,关联董事黄世霖、周佳已回避表决,出席会议的非关联
董事一致同意该议案。根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《公司
章程》《关联交易管理制度》的相关规定,本次关联交易尚需获得公司股东大会
批准,其中关联股东黄世霖需回避表决。

      (二) 2021 年度预计日常关联交易类别和金额
                                                                  单位:万元




                                     1
                                                                               截至 2021 年 3
关联交易              关联交易内      关联交易定价                                               上年发生金
            关联方                                             预计金额        月 31 日已发
  类别                    容              原则                                                       额
                                                                                   生金额
                      储能集装箱
                                      参照市场价格
向关联方   时代星云   集成系统(不                                   2,600.00            5.49         375.85
                                        公允定价
采购商品              含储能电池)
             小计            -                 -                    2,600.00            5.49         375.85
                      动力电池系      参照市场价格
           上汽时代                                                79,600.00        9,256.33       32,703.45
                          统            公允定价
                      动力电池系      参照市场价格
           宁普时代                                                50,000.00                --             --
                          统            公允定价
向关联方
                      储能电池系      参照市场价格
销售商品   时代星云                                                 9,800.00          412.35        3,861.31
                          统            公允定价
                      储能电池系      参照市场价格
           国网时代                                                10,000.00                --             --
                          统            公允定价
             小计            -                 -                  149,400.00        9,668.68       36,564.76
                                      参照市场价格
           晋江闽投    咨询服务                                        50.00                --          40.90
                                        公允定价

                                      参照市场价格
向关联方   广汽时代    咨询服务                                      150.00                 --             --
                                        公允定价
提供服务
                                      参照市场价格
           国网时代    咨询服务                                      400.00                 --             --
                                        公允定价
             小计            -                 -                     600.00                 --          40.90
                      合计                                        152,600.00        9,674.17       36,981.51

           (三) 上一年度日常关联交易实际发生情况
                                                                                           单位:万元
                                                                                  实际发
                                                                     实际发生
关联交易              关联交      实际发生                                        生额占     披露日期及索
            关联方                                     预计金额      额与预计
  类别                易内容        金额                                          同类业         引
                                                                     金额差异
                                                                                  务比例
                                                                                            2020 年 4 月 25
                                                                                            日公告的《关
                      储能电                                                                于 2020 年度日
向关联方   时代星云   气相关         375.85             15,000.00      -97.49%     0.01%    常关联交易预
采购商品                产品                                                                计的公告》(公
                                                                                            告编号:
                                                                                            2020-027)
             小计        -           375.85             15,000.00      -97.49%     0.01%    -
向关联方              动力电                                                                2020 年 4 月 25
           上汽时代                32,703.45           132,800.00      -75.37%     0.65%
销售商品              池系统                                                                日公告的《关



                                                   2
                                                                               实际发
                                                                    实际发生
关联交易                 关联交     实际发生                                   生额占   披露日期及索
               关联方                                  预计金额     额与预计
  类别                   易内容       金额                                     同类业       引
                                                                    金额差异
                                                                               务比例
                         储能电                                                         于 2020 年度日
             国网时代                          -       200,000.00   -100.00%    0.00%
                         池系统                                                         常关联交易预
                         储能电                                                         计的公告》(公
             上海快卜                          -          100.00    -100.00%    0.00%
                         池系统                                                         告编号:
                         储能电                                                         2020-027)
             时代星云                  3,861.31         27,000.00    -85.70%    0.08%
                         池系统
                小计        -        36,564.76         359,900.00    -89.84%    0.73%   -
                         咨询服                                                         2020 年 4 月 25
             上汽时代                          -            30.00   -100.00%    0.00%
                           务                                                           日公告的《关
                         咨询服                                                         于 2020 年度日
             晋江闽投                    40.90              55.00    -25.64%    0.00%
向关联方                   务                                                           常关联交易预
提供服务                                                                                计的公告》(公
                         咨询服
             广汽时代                    94.34            150.00     -37.11%    0.00%   告编号:
                           务
                                                                                        2020-027)
                小计        -           135.24            235.00     -42.45%    0.00%   -
               合计                  37,075.85         375,135.00    -90.12%   0.74%    -
                                    公司 2020 年日常关联交易的实际发生金额为 37,075.85 万元,交
                                    易符合公司生产经营实际需要,定价公允,不存在损害公司和股
公司董事会对日常关联交易实际        东利益的情形。公司 2020 年度关联交易实际发生金额低于年度关
发生情况与预计存在较大差异的        联交易预计总额 375,135.00 万元,实际发生情况与预计产生差异
说明                                主要是受市场变化、公司业务发展情况、客户需求变化等因素影
                                    响。公司 2020 年度与关联方实际发生的关联交易,属于正常的经
                                    营行为,对公司日常经营及业绩不会产生重大不利影响。
                                    公司 2020 年度关联交易实际发生金额低于年度关联交易预计总
                                    额 375,135.00 万元,实际发生情况与预计产生差异主要是受市场
公司独立董事对日常关联交易实
                                    变化、公司业务发展情况、客户需求变化等因素影响。公司 2020
际发生情况与预计存在较大差异
                                    年实际发生的日常关联交易符合公司正常经营活动所需,遵循市
的说明
                                    场公允定价原则,不存在损害公司及全体股东利益的情况,不会
                                    因此对关联方产生依赖,不会对公司独立性产生影响。

           二、关联人介绍与关联关系

           (一) 上汽时代动力电池系统有限公司

           1、基本情况
    公司名称             上汽时代动力电池系统有限公司
    成立日期             2017 年 6 月 8 日
    公司住所             溧阳市昆仑街道城北大道 999 号
    法定代表人           杨晓东
    注册资本             30,000 万元人民币

                                                   3
                  动力电池模块和系统的开发、生产及销售;模具销售;动力电池专业技
                  术领域内的技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务。(依法须经批
经营范围          准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)许可项目:技术进出
                  口;货物进出口;进出口代理(依法须经批准的项目,经相关部门批准
                  后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为准)
股权结构          公司持股49%,上海汽车集团投资管理有限公司持股51%

    2、2020 年度主要财务数据(未经审计):截至 2020 年 12 月 31 日总资产
99,320.20 万元,净资产 36,241.60 万元;2020 年营业收入 72,674.90 万元,净利
润 5,352.47 万元。

    3、关联关系说明:公司董事、总经理周佳、副总经理吴凯以及监事会主席
吴映明担任上汽时代董事,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.1.3
条规定的情形,因此,上汽时代为公司的关联法人。

    4、履约能力分析:上汽时代自成立以来依法存续,目前经营正常,具备较
好的履约能力。

    (二) 晋江闽投电力储能科技有限公司

    1、基本情况
公司名称          晋江闽投电力储能科技有限公司
成立日期          2018 年 6 月 22 日
公司住所          福建省泉州市晋江市安海镇东鲤社区成功东路 1 号办公大楼 301 室
法定代表人        严水霖
注册资本          10,000 万元人民币
                  工程和技术研究和试验发展;售电;承装、承修、承试电力设施;合同
经营范围          能源管理;节能技术推广服务;电气设备租赁。(依法须经批准的项目,
                  经相关部门批准后方可开展经营活动)
股权结构          公司持股44%,福建省闽投配售电有限责任公司等其他股东持股56%

    2、2020 年度主要财务数据(经审计):截至 2020 年 12 月 31 日总资产 25,741.24
万元,净资产 6,000.00 万元;公司尚处于建设阶段,没有损益产生。

    3、关联关系说明:公司财务总监郑舒及监事冯春艳担任晋江闽投董事,符
合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.1.3 条规定的情形,因此,晋江闽
投为公司的关联法人。

    4、履约能力分析:晋江闽投自成立以来依法存续,目前正常经营,具备相
关履约能力。

                                       4
    (三) 广汽时代动力电池系统有限公司

    1、基本情况
公司名称          广汽时代动力电池系统有限公司
成立日期          2018 年 12 月 28 日
公司住所          广州市番禺区化龙镇金山大道东 668 号一层
法定代表人        查鸿山
注册资本          10,000 万元人民币
                  其他电池制造(光伏电池除外);锂离子电池制造;电池销售;软件开发;
                  软件服务;技术进出口;技术服务(不含许可审批项目);新能源汽车相
经营范围          关技术研究、技术开发服务;新能源汽车相关技术转让服务;新能源汽
                  车相关技术咨询服务;新能源汽车相关技术服务;货物进出口(专营专
                  控商品除外)
股权结构          公司持股49%,广汽新能源汽车有限公司等其他股东持股51%

    2、2020 年度主要财务数据(经审计):截至 2020 年 12 月 31 日总资产 9,497.45
万元,净资产 9,280.13 万元;2020 年营业收入 265.39 万元,净利润-226.75 万元。

    3、关联关系说明:公司副总经理谭立斌担任广汽时代董事长、监事冯春艳
担任广汽时代董事,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.1.3 条规定
的情形,因此,广汽时代为公司的关联法人。

    4、履约能力分析:广汽时代自成立以来依法存续,目前正常经营,具备相
关履约能力。

    (四) 福建时代星云科技有限公司

    1、基本情况
公司名称          福建时代星云科技有限公司
成立日期          2019 年 2 月 1 日
公司住所          福建省福州市马尾区马江路 26-1 号(自贸试验区内)
法定代表人        石正平
注册资本          10,000 万元人民币
                  一般项目:电池制造;电池销售;新能源汽车换电设施销售;信息系统
                  集成服务;工程和技术研究和试验发展;集中式快速充电站;分布式交
                  流充电桩销售;新能源汽车生产测试设备销售;新能源汽车电附件销售;
                  智能控制系统集成;光伏设备及元器件销售;智能输配电及控制设备销
经营范围
                  售;电力电子元器件制造;先进电力电子装置销售;变压器、整流器和
                  电感器制造;配电开关控制设备制造;电子专用设备制造;软件开发;
                  技术服务、技术开发、技术咨询、技术交流、技术转让、技术推广;货
                  物进出口;大数据服务;互联网数据服务;计算机软硬件及外围设备制


                                        5
                  造;云计算设备销售;云计算设备制造;人工智能应用软件开发;人工
                  智能硬件销售;人工智能行业应用系统集成服务;工程管理服务;工业
                  自动控制系统装置制造;信息技术咨询服务;物联网应用服务;集成电
                  路销售;集成电路制造;通信设备制造;智能基础制造装备销售;对外
                  承包工程(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活
                  动)许可项目:检验检测服务;道路机动车辆生产(依法须经批准的项
                  目,经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以审批结果为
                  准)
                  公司持股20%,福建星云电子股份有限公司、石正平等其他股东持股
股权结构
                  80%

    2、2020 年度主要财务数据(经审计):截至 2020 年 12 月 31 日总资产 13,158.23
万元,净资产 8,308.67 万元;2020 年营业收入 4,242.51 万元,净利润-1,410.92
万元。

    3、关联关系说明:公司副董事长、副总经理黄世霖担任时代星云董事长,
符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.1.3 条规定的情形,因此,时代
星云为公司的关联法人。

    4、履约能力分析:时代星云自成立以来依法存续,目前正常经营,具备相
关履约能力。

    (五) 国网时代(福建)储能发展有限公司

    1、基本情况
公司名称          国网时代(福建)储能发展有限公司
成立日期          2020 年 4 月 3 日
公司住所          宁德市东侨经济开发区新港路 2 号
法定代表人        任伟理
注册资本          40,000 万元人民币
                  电力储能项目开发、建设和运维;储能研发、集成;储能调试等技术服
经营范围          务,为综合能源服务提供储能专业解决方案。(依法须经批准的项目,
                  经相关部门批准后方可开展经营活动)
股权结构          公司持股40%,国网综合新能源服务集团有限公司等其他股东持股60%

    2、2020 年度主要财务数据(未经审计):截至 2020 年 12 月 31 日总资产
3,652.09 万元,净资产 3,602.43 万元;2020 年营业收入 0.00 万元,净利润 2.43
万元。

    3、关联关系说明:公司副董事长、副总经理黄世霖过去 12 个月内曾担任国


                                       6
网时代副董事长,符合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.1.3 条规定的
情形,因此,国网时代为公司的关联法人。

    4、履约能力分析:国网时代自成立以来依法存续,目前正常经营,具备相
关履约能力。

    (六) 宁普时代电池科技有限公司

    1、基本情况
公司名称          宁普时代电池科技有限公司
成立日期          2020 年 12 月 30 日
公司住所          福建省宁德市蕉城区蕉城南路 58 号创投大厦 2 楼
法定代表人        郑覆
注册资本          50,000 万元人民币
                  一般项目:新材料技术研发;电子专用材料研发;科技推广和应用服务;
                  电池制造;电池销售;蓄电池租赁;新能源汽车废旧动力蓄电池回收(不
                  含危险废物经营);资源再生利用技术研发;汽车零部件研发;新能源
                  汽车整车销售;充电桩销售;输配电及控制设备制造;智能输配电及控
                  制设备销售;光伏发电设备租赁;光伏设备及元器件销售;太阳能发电
经营范围
                  技术服务;发电技术服务(除依法须经批准的项目外,凭营业执照依法
                  自主开展经营活动)。许可项目:供电业务(依法须经批准的项目,经
                  相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相关部门批准文件
                  或许可证件为准)(不得在《外商投资准入负面清单》禁止外商投资的
                  领域开展经营活动)。
股权结构          公司持股49%,中国物流控股一一六号公司持股51%

    2、2020 年度主要财务数据:截至 2020 年 12 月 31 日宁普时代暂未完成出
资,尚无财务数据。

    3、关联关系说明:公司副总经理、董事会秘书蒋理担任宁普时代董事,符
合《深圳证券交易所创业板股票上市规则》10.1.3 条规定的情形,因此,宁普时
代为公司的关联法人。

    4、履约能力分析:宁普时代自成立以来依法存续,目前尚处于设立初期,
结合其股东背景、业务前景等因素,宁普时代履约能力不存在重大不确定性。

    三、关联交易主要内容

    (一)关联交易主要内容

    公司与上述关联方的关联交易将遵循公平、合理的定价原则,依据市场价格

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协商定价,并按照协议约定进行结算。

    (二)关联交易协议签署情况

    公司与关联方将根据生产经营的实际需求签订相关协议。

    四、关联交易目的和对上市公司的影响

    公司 2021 年度预计发生的日常关联交易事项,为公司业务发展及生产经营
的正常需要,交易价格以市场公允价格为基础,不存在损害公司和股东利益的情
形。公司不会因上述交易对关联方形成依赖,不会影响公司的独立性。

    五、关联交易的决策程序及独立董事意见

    公司董事会审议通过了《关于 2021 年度日常关联交易预计的议案》,其中关
联董事回避表决,独立董事对此议案发表了事前认可意见和同意的独立意见。根
据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》以及《公司章程》《关联交易管理制
度》的相关规定,本次关联交易事项尚需获得公司股东大会批准。

    公司独立董事对该事项发表的事前认可及独立意见如下:

    1、独立董事发表的事前认可意见:公司 2020 年度关联交易实际发生金额低
于年度关联交易预计总额 375,135.00 万元,实际发生情况与预计产生差异主要是
受市场变化、公司业务发展情况、客户需求变化等因素影响。公司 2020 年实际
发生的日常关联交易及 2021 年度关联交易预计符合公司正常经营活动所需,遵
循市场公允定价原则,不存在损害公司及全体股东利益的情况,不会因此对关联
方产生依赖,不会对公司独立性产生影响。因此,同意将该议案提交公司第二届
董事会第二十八次会议审议。

    2、独立董事发表的独立意见:公司 2020 年实际发生的日常关联交易及 2021
年度关联交易预计为公司日常经营所需,属于正常的商业交易行为。交易价格以
市场公允价格为基础,由双方协商确定,未损害公司及股东利益。在董事会表决
过程中,关联董事进行了回避表决,其程序合法、有效,符合有关法律法规及《公
司章程》的规定。因此,同意公司 2021 年度预计的日常关联交易事项,并同意
将《关于 2021 年度日常关联交易预计的议案》提交公司 2020 年年度股东大会审


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议。

       六、保荐机构的核查意见

       中信建投证券作为宁德时代的保荐机构,对上述日常关联交易预计事项发表
如下意见:

       1、公司 2020 年度关联交易实际发生金额低于年度关联交易预计总额,实际
发生情况与预计产生差异主要是受市场变化、公司业务发展情况、客户需求变化
等因素影响。公司 2020 年实际发生的日常关联交易及 2021 年度关联交易预计符
合公司正常经营活动所需,遵循市场公允定价原则,不存在损害公司及股东利益
的情况,不会因此对关联方产生依赖,不会对公司独立性产生影响,符合公司全
体股东利益,不存在损害中小股东利益的情形;

       2、公司 2020 年实际发生的日常关联交易及 2021 年度关联交易预计事项已
经公司董事会审议批准,董事会审议时关联董事均依法回避了表决,独立董事发
表了同意意见,履行了必要的审批程序,符合《深圳证券交易所创业板股票上市
规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》等相关规定的要求。

       综上,保荐机构对宁德时代 2020 年实际发生的日常关联交易及 2021 年度关
联交易预计事项无异议。




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(此页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于宁德时代新能源科技股份有
限公司 2021 年度日常关联交易预计的核查意见》之签署页)




    保荐代表人签名:

                        郭瑛英            宋双喜




                                              中信建投证券股份有限公司


                                                          年   月   日
(此页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于宁德时代新能源科技股份有
限公司 2021 年度日常关联交易预计的核查意见》之签署页)




    保荐代表人签名:

                        吕晓峰            张   帅




                                               中信建投证券股份有限公司


                                                           年   月   日

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