宁德时代:关于宁德时代新能源科技股份有限公司2020年度证券与衍生品投资报告的核查意见

                中信建投证券股份有限公司关于
               宁德时代新能源科技股份有限公司
         2020 年度证券与衍生品投资报告的核查意见


    中信建投证券股份有限公司(以下简称“中信建投证券”或“保荐机构”)作为
宁德时代新能源科技股份有限公司(以下简称“宁德时代”或“公司”)首次公开发
行股票及 2020 年非公开发行股票的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管
理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公
司规范运作指引》等有关规定,经审慎核查,就宁德时代 2020 年度证券与衍生
品投资事项发表核查意见如下:

    一、证券与衍生品投资审议批准情况

   (一)证券投资

    公司 2020 年 8 月 11 日召开的第二届董事会第十九次会议审议通过了《关于
开展境内外产业链相关投资的议案》,为契合公司业务长期发展需求,推进全球
化战略布局,保障行业关键资源的供应,同意公司围绕主业,以证券投资方式对
境内外产业链上下游优质企业进行投资,投资总额不超过 2019 年末经审计净资
产的 50%,即不超过 190.67 亿元(不含本数)人民币或等值币种。

   (二)衍生品投资

    1、外汇套期保值

    公司 2020 年 2 月 26 日召开的第二届董事会第十二次会议及 2020 年 3 月 16
日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司 2020 年度套期保值
计划的议案》,为有效规避外汇市场风险,防范汇率大幅波动对公司造成不良影
响,根据公司经营及业务需求情况,同意开展外汇套期保值业务,该业务所需保
证金最高占用额不超过人民币 60 亿元或等值其他外币金额。

    2、商品套期保值




                                    1
         公司 2020 年 2 月 26 日召开的第二届董事会第十二次会议及 2020 年 3 月 16
     日召开的 2020 年第一次临时股东大会审议通过了《关于公司 2020 年度套期保值
     计划的议案》,为减小公司生产经营过程中原材料价格大幅波动带来的市场风险,
     根据公司经营及业务需求情况,同意开展商品套期保值业务,该业务所需保证金
     最高占用额不超过人民币 60 亿元。

         二、2020 年度公司证券及衍生品交易情况

        (一)证券交易情况

         2020 年度,公司证券投资情况如下:

                                                                                       单位:人民币万元

                                                             本
                                                             期                                           股
                                                                                               会计
序      证券         证券       期初账面      本期购买       出       报告期        期末账                份
                                                                                               核算
号      代码         简称         价值          金额         售         损益        面价值                来
                                                                                               科目
                                                             金                                           源
                                                             额
                                                                                                          协
                                                                                               长期
                     永福                                                                                 议
1    300712.SZ                            -   19,037.39           -            -   19,037.39   股权
                     股份                                                                                 转
                                                                                               投资
                                                                                                          让
                      Neo                                                                      长期
       TSXV:                                                                                              增
2                   Lithium               -    4,418.98           -            -    4,418.98   股权
        NLC                                                                                               发
                     Corp.                                                                     投资
                    Pilbara                                                                    长期
                                                                                                          增
3     PLS.AX        Minerals    25,556.61      4,280.37           -   -2,971.81    26,865.17   股权
                                                                                                          发
                    Limited                                                                    投资

           合计                 25,556.61     27,736.74       -       -2,971.81    50,321.54     -        -


        (二)衍生品交易情况

         2020 年度,公司衍生品投资情况如下:

                                                                                       单位:人民币万元

                                                                       期末占用额度金额
                                                期末占用额度
        业务                   审议额度                                占公司报告期末净        报告期损益
                                                    金额
                                                                         资产的比例
     外汇套期保值                600,000.00               5,480.00           0.09%                    656.05


                                                   2
商品套期保值          600,000.00        201,046.99   3.13%          53,996.03

   合计              1,200,000.00       206,526.99   3.22%          54,652.08


    三、内控制度执行情况

    公司已制定《证券投资管理制度》《套期保值业务内部控制及风险管理制度》
《外汇套期保值业务内部控制及风险管理制度》等,规范公司证券投资、外汇套
期保值及商品套期保值行为,明确相关内部决策程序、业务操作流程、风险控制
措施等,能有效防范风险。2020 年度,公司严格按照上述制度相关规定进行证
券投资和开展套期保值业务,未有违反法律法规及规范性文件规定之情形。

    四、专项意见

   (一)监事会审议情况

    公司第二届监事会第二十次会议审议通过了《关于<公司 2020 年度证券与衍
生品交易情况专项说明>的议案》,公司监事会认为:2020 年度,公司的证券投
资及衍生品交易严格遵循《公司章程》及相关内控制度的规定,不存在违反法律
法规及规范性文件规定的情形。

   (二)独立董事意见

    公司独立董事发表了独立意见:2020 年度,公司严格按照相关法律法规、《公
司章程》以及公司相关内控制度的要求开展证券投资及衍生品交易,履行了相应
的审批程序,未出现违反相关法律法规及规章制度的行为,不存在损害公司及中
小股东利益的情形。

    五、保荐机构核查意见

    经核查,保荐机构认为:公司证券与衍生品投资情况不存在违反《深圳证券
交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所创业板上市公司规范运作指引》
等相关法律法规及规范性文件规定之情形,符合公司章程规定,决策程序合法、
合规。




                                    3
(此页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于宁德时代新能源科技股份有
限公司 2020 年度证券与衍生品投资报告的核查意见》之签署页)




    保荐代表人签名:

                        郭瑛英            宋双喜




                                              中信建投证券股份有限公司


                                                             年   月   日
(此页无正文,为《中信建投证券股份有限公司关于宁德时代新能源科技股份有
限公司 2020 年度证券与衍生品投资报告的核查意见》之签署页)




    保荐代表人签名:

                        吕晓峰            张   帅




                                               中信建投证券股份有限公司


                                                             年   月   日

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