德恩精工:关于四川德恩精工科技股份有限公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况的专项报告

关于四川德恩精工科技股份有限公司


非经营性资金占用及其他关联资金往来情况


的专项报告
        关于四川德恩精工科技股份有限公司
      非经营性资金占用及其他关联资金往来情况
                    的专项报告

                                             信会师报字[2022]第 ZA11241 号


四川德恩精工科技股份有限公司全体股东:


     我们审计了四川德恩精工科技股份有限公司(以下简称“德恩精
工公司”)2021 年度的财务报表,包括 2021 年 12 月 31 日的合并及母
公司资产负债表、2021 年度合并及母公司利润表、合并及母公司现
金流量表、合并及母公司所有者权益变动表和相关财务报表附注,并
于 2022 年 4 月 22 日出具了报告号为信会师报字[2022]第 ZA11178 号
的无保留意见审计报告。


     德恩精工公司管理层根据中国证券监督管理委员会《上市公司监
管指引第 8 号——上市公司资金往来、对外担保的监管要求》(证监
会公告〔2022〕26 号)和《深圳证券交易所创业板上市公司自律监
管指南第 1 号——业务办理》的相关规定编制了后附的 2021 年度非
经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表(以下简称“汇总
表”)。


     编制汇总表并确保其真实、准确、合法和完整是德恩精工公司管
理层的责任。我们将汇总表所载信息与我们审计德恩精工公司 2021
年度财务报表时所审核的会计资料及已审计财务报表中披露的相关
内容进行了核对,没有发现在重大方面存在不一致的情况。




                          专项报告 第 1 页
   为了更好地理解德恩精工公司 2021 年度非经营性资金占用及其
他关联资金往来情况,汇总表应当与已审计财务报表一并阅读。


   本报告仅供德恩精工公司为披露 2021 年年度报告的目的使用,
不得用作任何其他目的。




   立信会计师事务所                中国注册会计师:
   (特殊普通合伙)




                                   中国注册会计师:




      中国  上海                   二 O 二二年四月二十二日




                         专项报告 第 2 页
                                                              四川德恩精工科技股份有限公司 2021 年度
                                                          非经营性资金占用及其他关联资金往来情况汇总表
                                                                                                                                                                                          单位:万元

                                                                                                        2021 年度占用累   2021 年度占用   2021 年度偿
                                                      占用方与上市公   上市公司核算   2021 年期初占用                                                   2021 年期末占        占用形成
  非经营性资金占用               资金占用方名称                                                         计发生金额(不     资金的利息     还累计发生                                         占用性质
                                                       司的关联关系     的会计科目       资金余额                                                        用资金余额            原因
                                                                                                           含利息)         (如有)         金额

控股股东、实际控制人及
                                                                                                                                                                                           非经营性占用
其附属企业

        小计

前控股股东、实际控制人
                                                                                                                                                                                           非经营性占用
及其附属企业

        小计

其他关联方及附属企业                                                                                                                                                                       非经营性占用

        小计

        总计



                                                                                                        2021 年度往来累   2021 年度往来   2021 年度偿
                                                      往来方与上市公   上市公司核算   2021 年期初往来                                                   2021 年期末往       往来形成
其它关联资金往来                资金往来方名称                                                          计发生金额(不     资金的利息     还累计发生                                         往来性质
                                                       司的关联关系     的会计科目       资金余额                                                        来资金余额           原因
                                                                                                           含利息)         (如有)         金额

控股股东、实际控制人
                                                                                                                                                                                           经营性往来
及其附属企业

                         四川德恩进出口有限公司       全资子公司       应收账款                               28,930.57                     28,468.24          462.33    销售产品及材料    经营性往来

上市公司的子公司及       广州希普拓机电设备有限公司   全资子公司       应收账款                223.68          3,937.32                      3,546.78          614.22    销售产品及材料    经营性往来

其附属企业               上海希普拓机械有限公司       全资子公司       应收账款              2,238.77          7,113.53                      7,985.24         1,367.06   销售产品及材料    经营性往来

                         天津希普拓机械有限公司       全资子公司       应收账款                785.67          2,237.94                      2,033.58          990.03    销售产品及材料    经营性往来



                                                                                           汇总表第 1 页
                                                                                                    2021 年度往来累   2021 年度往来   2021 年度偿
                                                  往来方与上市公   上市公司核算   2021 年期初往来                                                   2021 年期末往       往来形成
其它关联资金往来            资金往来方名称                                                          计发生金额(不     资金的利息     还累计发生                                          往来性质
                                                   司的关联关系     的会计科目       资金余额                                                        来资金余额             原因
                                                                                                       含利息)         (如有)         金额

                   CPTKOREA Co.,Ltd.              全资子公司       应收账款                109.14            286.40                        169.40          226.14    销售产品及材料     经营性往来

                   All Drive, Inc.                全资子公司       应收账款              1,352.26            419.39                        266.51         1,505.14   销售产品及材料     经营性往来

                   成都德恩精工机电销售有限公司   全资子公司       应收账款              1,140.44          8,517.62                      8,029.18         1,628.88   销售产品及材料     经营性往来

                   青神德恩精工工模具有限公司     全资子公司       预付账款                                2,561.78                      1,873.67          688.11    采购材料           经营性往来

                   青神恋城科技发展有限公司       全资子公司       其他应收款                0.06         15,370.84                        300.06        15,070.84   往来款             非经营性往来

                                                                                                                                                                     往来款、代垫职工
                                                                   其他应收款                              2,261.72                      2,150.00          111.72                       非经营性往来
                   德恩精工(嘉善)有限公司       全资子公司                                                                                                         薪酬、费用

                                                                   应收账款                                  281.50                        210.09           71.41    销售产品及材料     经营性往来

                                                                                                                                                                     往来款、代垫职工
                                                                   其他应收款                             19,652.31                     19,542.49          109.82                       非经营性往来
                   德恩精工(屏山)有限公司       全资子公司                                                                                                         薪酬、费用

                                                                   预付账款                               21,980.58                      4,830.65        17,149.93   采购材料           经营性往来

                                                                   其他应收款                                  0.98                          0.98                    代垫费用           非经营性往来

                                                                   应收账款                172.38            395.40                        119.10          448.68    销售产品及材料     经营性往来
                   青神德恩精工智能装备有限公司   全资子公司
                                                                   其他非流动资
                                                                                         1,284.36          1,135.49                         22.79         2,397.06   采购设备           经营性往来
                                                                   产

                                                                                                                                                                     往来款、代垫职工
                                                                   其他应收款                                105.53                         100.1             5.43                      非经营性往来
                   四川德恩云智造科技有限公司     全资子公司                                                                                                         薪酬

                                                                   应收账款                                  166.56                        163.11             3.45   销售产品及材料     经营性往来

                   屏山有大商贸有限公司           全资子公司       其他应收款                0.25              3.97                          4.22                    往来款、代垫费用   非经营性往来

                                                                                                                                                                     往来款、代垫职工
                                                                   其他应收款                                 41.25                         41.25                                       非经营性往来
                   成都德恩云智造科技有限公司     全资子公司                                                                                                         薪酬

                                                                   应收账款                                   50.95                          2.87           48.08    销售产品及材料     经营性往来

                   德恩智享(嘉善)智能装备有限
                                                  控股子公司       其他应收款                                923.21                        909.10            14.11   往来款             非经营性往来
                   公司



                                                                                       汇总表第 2 页
                                                                                                      2021 年度往来累     2021 年度往来   2021 年度偿
                                                    往来方与上市公   上市公司核算   2021 年期初往来                                                     2021 年期末往         往来形成
其它关联资金往来              资金往来方名称                                                          计发生金额(不       资金的利息     还累计发生                                          往来性质
                                                     司的关联关系     的会计科目       资金余额                                                          来资金余额            原因
                                                                                                         含利息)           (如有)         金额

                                                                     其他应收款                                  3.50                            3.50                    往来款             非经营性往来
                     青神有大工业发展有限公司       联营企业
                                                                     应收账款                  1.60                                              1.60                    提供劳务           经营性往来

                     成都市益路通贸易有限公司       联营企业         应收账款                 11.39            301.17                          261.77           50.79    销售产品及材料     经营性往来

                                                    持有本公司之子

                                                    公司德恩智享                                                                                                         销售产品、提供劳
                                                                     应收账款                                  585.33                          300.00          285.33                       经营性往来
                                                    (嘉善)智能装                                                                                                       务

                     江苏优智享智能制造有限公司     备有限公司 35%

                                                    股权的股东李晓
                                                                                                                                                                         采购材料、接受劳
                                                    雷实际控制的企   预付账款                                  220.67                          113.61          107.06                       经营性往来
                                                                                                                                                                         务
其他关联方及其附属                                  业

企业                                                持有本公司

                                                    5.65%股份的股

                     广州弘亚数控机械股份有限公司   东刘雨华及其丈   其他应收款                3.00                                                               3.00   押金保证金         经营性往来

                                                    夫李茂洪实际控

                                                    制的企业

                                                    广州弘亚数控机

                     成都弘林机械有限公司           械股份有限公司   应收账款                 20.84             26.94                           47.78                    销售产品           经营性往来

                                                    之子公司

                                                    实际控制人之一
                     雷享阳                                          其他应收款                                  0.84                                             0.84   职工备用金         经营性往来
                                                    雷永强之子

       总计                                                                                7,343.84        117,513.29                       81,497.67        43,359.46


 本表已于 2022 年 4 月 22 日获董事会批准。



 法定代表人:                                       主管会计工作的负责人:                                              会计机构负责人(会计主管人员):


                                                                                         汇总表第 3 页

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