阿尔特:阿尔特汽车技术股份有限公司前次募集资金使用情况专项审核报告

  阿尔特汽车技术股份有限公司

前次募集资金使用情况专项审核报告
             立信中联专审字[2021]C-0022 号




   立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
    LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)
                               目       录




一、 前次募集资金使用情况专项审核报告                         1-2


二、 阿尔特汽车技术股份有限公司前次募集资金使用情况专项报告   1-10
           立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)
           LixinZhonglian CPAs (SPECIAL GENERAL PARTNERSHIP)




     前次募集资金使用情况专项审核报告
                                 立信中联专审字[2021]C-0022 号



阿尔特汽车技术股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,审核了后附的阿尔特汽车技术股份有限公司(以下简称“阿
尔特”)截至 2021 年 3 月 31 日的《前次募集资金使用情况专项报告》。
    一、管理层的责任
    阿尔特公司管理层的责任是提供真实、合法、完整的相关资料,按照中国证
监会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字(2007)500 号)的
规定编制《前次募集资金使用情况专项报告》,并保证其内容真实、准确、完整,
不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。
    二、注册会计师的责任
    我们的责任是按照《中国注册会计师其他鉴证业务准则第 3101 号——历史
财务信息审计或审阅以外的鉴证业务》的规定执行鉴证业务。该准则要求我们计
划和执行鉴证工作,以对鉴证对象信息是否不存在重大错报获取合理保证。在鉴
证过程中,我们实施了包括核查会计记录等我们认为必要的程序。我们相信,我
们获取的证据是充分、适当的,为发表鉴证意见提供了基础。
    三、鉴证意见
    我们认为,阿尔特公司《前次募集资金使用情况专项报告》符合中国证监会
《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字(2007) 500 号)的规
定,在所有重大方面公允反映了阿尔特截至 2021 年 3 月 31 日的前次募集资金使
用情况。
    四、对报告使用者和使用目的的限定
    本鉴证报告仅供阿尔特申请发行证券使用,不得用作任何其他目的。我们同
意本鉴证报告作为阿尔特证券发行的必备文件,随其他申报材料一起上报。




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                                               立信中联专审字[2021]C-0022 号


   (此页无正文,为报告盖章之签字页)




立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)      中国注册会计师:
                                         (项目合伙人)




            中国天津市                  中国注册会计师:



                                         二〇二一年五月二十日
阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告




                        阿尔特汽车技术股份有限公司
                      前次募集资金使用情况专项报告



    根据中国证券监督管理委员会《关于前次募集资金使用情况报告的规定》(证监发行字
【2007】500 号)的规定,阿尔特汽车技术股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”),
将截至 2021 年 3 月 31 日止的前次募集资金使用情况报告如下:
    一、 前次募集资金的募集情况
    (一)前次募集资金的数额、资金到账时间
    经中国证券监督管理委员会《关于核准阿尔特汽车技术股份有限公司首次公开发行股票
的批复》(证监许可〔2019〕2974 号)核准,公司公开发行 76,415,000 股新股,每股面值
人民币 1 元,发行价格为每股人民币 6.14 元,募集资金总额为人民币 469,188,100.00 元,
扣除本次与发行有关的费用总额 66,524,844.45 元,实际募集资金净额为 402,663,255.55
元。中国国际金融股份有限公司将募集资金总额人民币 469,188,100.00 元扣除本次非公开
发行股份应承担而尚未支付的保荐承销费 44,500,000.00 元后的金额 424,688,100.00 元汇
入公司账户。
    截止 2020 年 3 月 24 日,本公司上述募集资金已全部到位,业经立信中联会计师事务所
(特殊普通合伙)以“立信中联验字[2020]C-0001 号”验资报告验证确认。


    (二)前次募集资金在专项账户中的存放情况
    截至 2021 年 3 月 31 日,公司募集资金余额情况列示如下:
                                                                            金额单位:人民币元
     银行名称                  账号                 初始存放金额     截止日余额        存储方式
招商银行股份有限公
                     110906199010503               215,254,466.13    10,045,631.30   活期
司北京万达广场支行
招商银行股份有限公
                     11090619908000132                               35,000,000.00   七天通知存款
司北京万达广场支行
招商银行股份有限公
                     110906199010105                                 15,952,019.22   活期
司北京万达广场支行
北京银行股份有限公
                     20000012049500033097775        103,341,554.37   5,912,218.55    活期
司双榆树支行
北京银行股份有限公
                     20000012049500023196197                         50,000,000.00   结构性存款
司双榆树支行



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阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告



      银行名称                    账号                 初始存放金额     截止日余额              存储方式
宁波银行股份有限公
                       77120122000005869               106,092,079.50          -              已销户
司北京海淀科技支行

      合    计                                         424,688,100.00   116,909,869.07

    注 1:截至 2021 年 3 月 31 日,尚未使用的募集资金余额为 116,909,869.07 元(含利息收入)。

    注 2:2020 年 7 月 7 日更换募集资金账户,在招商银行股份有限公司北京万达广场支行新开设募集资

金专项账户(110906199010105),将存放于宁波银行股份有限公司北京海淀科技支行(77120122000005869)

的全部募集资金本息余额转存至公司新开设的募集资金专项账户内。公司于 2020 年 8 月 6 日已将宁波银行

股份有限公司北京海淀科技支行(77120122000005869)募集资金账户注销。



     二、 前次募集资金的实际使用情况
     (一) 2020 年首次公开发行股票募集资金
                                                                               金额单位:人民币元
                         项                   目                                         金       额
募集资金初始存放金额                                                                           424,688,100.00
减:募集资金置换先期投入募投项目的自筹资金                                                      42,232,706.62
减:募集资金置换先期支付发行费的自筹资金                                                         6,650,504.75
减:支付剩余发行费用                                                                            15,374,339.70
加:截止期末银行利息扣除手续费净额                                                               1,761,557.26
加:截止期末购买理财产品的收益                                                                   3,343,702.75
减:累计直接投入“造型中心升级扩建项目”                                                        71,649,110.31
减:累计直接投入“整车工程开发中心升级扩建项目”                                               106,881,929.43
减:累计直接投入“前沿技术研发项目”                                                            70,094,900.13
截至 2021 年 3 月 31 日募集资金余额                                                            116,909,869.07


       前次募集资金使用情况详见本报告附表 1。


     (二)前次募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自筹资金情况
     公司于 2020 年 6 月 12 日召开了第三届董事会第二十五次会议及第三届监事会第十五次
会议,审议通过了《关于使用募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金
的议案》,同意公司以募集资金置换预先投入募投项目及已支付发行费用的自筹资金合计人
民币 48,883,211.37 元。立信中联会计师事务所(特殊普通合伙)出具了《阿尔特汽车技术
股份有限公司募集资金置换专项鉴证报告》(立信中联专审字[2020]C-0009 号)。截至 2020
年 12 月 31 日,公司已全部置换完毕。




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阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告



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        项目名称               项目总投资额                   自筹资金预先投入额               募集资金置换金额
造型中心升级扩建项目                106,092,079.50                          19,354,606.62               19,354,606.62
整车工程开发中心升级
                                    193,229,621.68                          22,540,100.00               22,540,100.00
扩建项目
前沿技术研发项目                    103,341,554.37                            338,000.00                     338,000.00
预先使用自筹资金支付
                                                   —                        6,650,504.75                6,650,504.75
发行费用
         合    计                   402,663,255.55                          48,883,211.37               48,883,211.37



       (三)前次募集资金实际投资项目变更情况
       截至 2021 年 3 月 31 日,公司不存在前次募集资金实际投资项目变更情况。


       (四)前次募集资金投资项目对外转让或置换情况
       截至 2021 年 3 月 31 日,除“(二)前次募集资金置换预先投入募集资金投资项目的自
筹资金情况”外,公司不存在前次募集资金投资项目对外转让或置换的情况。


       (五)前次募集资金项目的实际投资金额与承诺存在的差异及原因
                                                                                            金额单位:人民币元
                                                                                实际投资金额与
序号          承诺投资项目      承诺投资金额            实际投资金额            募集后承诺投资          差异原因
                                                                                   金额的差额
         造型中心升级扩建项                                                                           尚未完成项目
  1                               106,092,079.50            91,003,716.93            -15,088,362.57
         目                                                                                           建设
         整车工程开发中心升                                                                           尚未完成项目
  2                               193,229,621.68        129,422,029.43               -63,807,592.25
         级扩建项目                                                                                   建设
                                                                                                      尚未完成项目
  3      前沿技术研发项目         103,341,554.37            70,432,900.13            -32,908,654.24
                                                                                                      建设


         前次募集资金使用情况详见本报告附表 1。


       (六)前次募集资金使用情况与公司定期报告的对照
        本报告与公司定期报告和其他信息披露文件中披露的内容一致。




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阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告



    三、 前次募集资金投资项目产生的经济效益情况
    (一)前次募集资金投资项目实现效益情况
    公司前次募集资金投资项目实现效益情况详见附表 2《前次募集资金投资项目实现效益
情况对照表》。


    (二)前次募集资金投资项目无法单独核算效益的说明
    公司前次募集资金中不存在无法单独核算效益的情况。


    四、 前次募集资金涉及以资产认购股份的相关资产运行情况
    截至 2021 年 3 月 31 日,公司前次募集资金不存在以资产认购股份的情况。


    五、 暂时闲置募集资金使用情况
    公司于 2020 年 4 月 27 日召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十四次会
议,审议通过了《关于使用暂时闲置募集资金进行现金管理的议案》,同意公司在不影响募
集资金投资计划正常进行的前提下,使用不超过人民币 35,000 万元(含 35,000 万元)暂时
闲置的募集资金进行现金管理,适时的购买安全性高、流动性好的保本型理财产品(包括但
不限于购买银行固定收益型或保本浮动收益型的理财产品、定期存款或结构性存款产品)。
使用期限自董事会审议通过之日起 12 个月内有效。在前述额度和期限内,资金可以循环滚
动使用,并同意授权公司经营层在上述有效期及资金额度内行使该项投资决策权并签署相关
合同及文件,公司财务控制部负责组织实施。
    截至 2021 年 3 月 31 日,公司使用前次闲置募集资金进行现金管理相关情况详见本报告
附表 3。


    六、 前次募集资金项目实施地点变更情况
    2020 年 4 月 27 日,公司召开第三届董事会第二十四次会议及第三届监事会第十四次会
议,审议通过了《关于变更募投项目实施地点暨关联交易的议案》,公司将募投项目中的实
施地点变更为北京经济技术开发区凉水河二街 7 号。2020 年 5 月 13 日,该议案经 2020 年
第二次临时股东大会通过。


    七、 前次募集资金结余及结余募集资金使用情况
    截至 2021 年 3 月 31 日,前次募集资金结余余额为 116,909,869.07 元,(包括累计收
到的银行存款利息并扣除银行手续费后的净额 1,761,557.26 元、购买理财产品的收益


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阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况专项报告



3,343,702.75 元、购买结构性存款 50,000,000.00 元及购买七天通知存款 35,000,000.00
元),占前次募集资金总额的 29.03%,项目仍处于建设期,剩余未使用的部分拟全部用于
项目建设。


    八、 前次募集资金使用的其他情况
    公司不存在前次募集资金使用的其他情况。


    九、 报告的批准报出
    本报告经公司董事会于 2021 年 5 月 20 日决议批准报出。




   附表 1:前次募集资金使用情况对照表

   附表 2:前次募集资金投资项目实现效益情况对照表

   附表 3:使用前次闲置募集资金进行现金管理情况表




                                                       阿尔特汽车技术股份有限公司
                                                                 (盖章)
                                                         二〇二一年五月二十日




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阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金使用情况对照表



附表 1


                                                              前次募集资金使用情况对照表
编制单位:阿尔特汽车技术股份有限公司
                                                                                                                                                    金额单位:人民币元

募集资金总额:402,663,255.55                                                        已累计使用募集资金总额:290,858,646.49
                                                                                    各年度使用募集资金总额:
变更用途的募集资金总额:0.00                                                        2020 年 1-12 月:202,895,579.10
变更用途的募集资金总额比例:0.00%                                                   2021 年 1-3 月: 87,963,067.39
                投资项目                            募集资金投资总额                                     截止日募集资金累计投资额                             项目达到预定可
                                                                                                                                       实际投资金额与募集      使用状态日期
序                                      募集前承诺投 募集后承诺投                   募集前承诺投 募集后承诺投
     承诺投资项目 实际投资项目                                       实际投资金额                                     实际投资金额     后承诺投资金额的差 (或截止日项目
号                                         资金额         资金额                       资金额         资金额
                                                                                                                                               额               完工程度)
     造 型 中 心 升 级 造型中心升级扩                                                                                                                         募集资金使用进
 1                                      106,092,079.50 106,092,079.50 91,003,716.93 106,092,079.50 106,092,079.50      91,003,716.93         -15,088,362.57
     扩建项目        建项目                                                                                                                                   度 85.78%
     整车工程开发
                     整车工程开发中                                                                                                                           募集资金使用进
 2 中心升级扩建                         193,229,621.68 193,229,621.68 129,422,029.43 193,229,621.68 193,229,621.68    129,422,029.43         -63,807,592.25
                     心升级扩建项目                                                                                                                           度 66.98%
     项目
     前 沿 技 术 研 发 前沿技术研发项                                                                                                                         募集资金使用进
 3                                      103,341,554.37 103,341,554.37 70,432,900.13 103,341,554.37 103,341,554.37      70,432,900.13         -32,908,654.24
     项目            目                                                                                                                                       度 68.16%
合                                                                                                                                                            募集资金使用进
            ——           ——         402,663,255.55 402,663,255.55 290,858,646.49 402,663,255.55 402,663,255.55    290,858,646.49        -111,804,609.06
计                                                                                                                                                            度 72.23%


     注 1:2020 年 1-12 月使用募集资金总额包括募集资金到账后“累计投入金额”及已置换的先期投入金额。

                                                                                      6
阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表



附表 2


                                             前次募集资金投资项目实现效益情况对照表
编制单位:阿尔特汽车技术股份有限公司
                                                                                                                            金额单位:人民币元

             实际投资项目                                                               最近三年实际效益            截止 2021 年 3 月
                                          截止日投资项目累                                                                              是否达到预
                                                               承诺效益                                             31 日累计实现效
序号               项目名称                 计产能利用率                  2020 年 1-12 月   2021 年 1-3 月   ——                         计效益
                                                                                                                           益
                                                             内部收益率
 1       造型中心升级扩建项目             不适用             (税后)为   不适用            不适用           ——        ——           不适用
                                                             24.40%
                                                             内部收益率
 2       整车工程开发中心升级扩建项目     不适用             (税后)为   不适用            不适用           ——        ——           不适用
                                                             23.66%
 3       前沿技术研发项目                 不适用             不适用       不适用            不适用           ——        ——           不适用


     注 2:截至 2021 年 3 月 31 日,项目尚处于建设期。




                                                                          7
阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
使用前次闲置募集资金进行现金管理情况表



附表 3
                                             使用前次闲置募集资金进行现金管理情况表
编制单位:阿尔特汽车技术股份有限公司
                                                                                                                             金额单位:人民币元

                                                                                                                                        实际获得收
序号          合作方名称            产品名称        产品类型       产品金额       产品起始日期     产品到期日期     实际收回本金金额
                                                                                                                                            益
         招商银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   90,000,000.00        2020/5/13         2020/7/8       90,000,000.00    428,054.79
  1      北京万达广场支行
         北京银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   15,000,000.00        2020/5/20        2020/6/24       15,000,000.00     38,835.62
  2      双榆树支行
         北京银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   20,000,000.00        2020/5/20        2020/8/19       20,000,000.00    147,095.89
  3      双榆树支行
         北京银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   50,000,000.00        2020/5/20       2020/10/14       50,000,000.00    634,315.07
  4      双榆树支行
         招商银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   30,000,000.00        2020/5/25         2020/7/8       30,000,000.00    112,109.59
  5      北京万达广场支行
         招商银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   30,000,000.00        2020/5/25        2020/8/25       30,000,000.00    253,315.07
  6      北京万达广场支行
         招商银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   15,000,000.00        2020/7/14        2020/9/14       15,000,000.00     78,986.30
  7      北京万达广场支行
         招商银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   30,000,000.00        2020/7/14        2020/9/14       30,000,000.00    157,972.60
  8      北京万达广场支行
         招商银行股份有限公司
                                结构性存款       保本浮动收益型   30,000,000.00         2020/8/3        2020/9/30       30,000,000.00    128,712.33
  9      北京万达广场支行


                                                                        8
阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表




                                                                                                                                     实际获得收
序号        合作方名称            产品名称      产品类型        产品金额       产品起始日期     产品到期日期     实际收回本金金额
                                                                                                                                         益
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    80,000,000.00         2020/8/3        2020/9/30       80,000,000.00    343,232.88
 10    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    30,000,000.00        2020/9/14       2020/12/11       30,000,000.00    180,821.92
 11    北京万达广场支行
       北京银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    50,000,000.00       2020/11/10        2021/5/11         ——          暂未到期
 12    双榆树支行
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    80,000,000.00       2020/11/13         2021/1/4       80,000,000.00    284,931.51
 13    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    20,000,000.00       2020/11/26         2021/1/4       20,000,000.00     60,904.11
 14    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    27,000,000.00       2020/11/26         2021/1/4       27,000,000.00     82,220.55
 15    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型     5,000,000.00       2020/12/28         2021/1/4        5,000,000.00      2,598.63
 16    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    13,000,000.00       2020/12/14         2021/1/4       13,000,000.00     21,017.26
 17    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              七天通知存款   固定收益型       110,000,000.00         2021/1/4        2021/1/18      110,000,000.00     86,625.00
 18    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              结构性存款     保本浮动收益型    50,000,000.00        2021/1/19        2021/3/22       50,000,000.00    255,643.84
 19    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              七天通知存款   固定收益型        20,000,000.00         2021/2/8        2021/2/16       20,000,000.00      9,000.00
 20    北京万达广场支行
       招商银行股份有限公司
                              七天通知存款   固定收益型        35,000,000.00        2021/3/30       ——               ——          暂未到期
 21    北京万达广场支行

                                                                     9
阿尔特汽车技术股份有限公司
截止 2021 年 3 月 31 日
前次募集资金投资项目实现效益情况对照表




                                                                                                                                            实际获得收
序号          合作方名称             产品名称           产品类型       产品金额       产品起始日期     产品到期日期     实际收回本金金额
                                                                                                                                                益
         招商银行股份有限公司
                                七天通知存款         固定收益型       26,000,000.00         2021/1/4        2021/1/18       26,000,000.00     20,475.00
 22      北京万达广场支行
         招商银行股份有限公司
                                结构性存款           保本浮动收益型   26,000,000.00        2021/1/19        2021/3/22       26,000,000.00    132,934.79
 23      北京万达广场支行


      注 3:上表结构性存款,均为到期一次还本付息。




                                                                            10

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