华业香料:2021年第三季度报告

                                安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告




证券代码:300886                          证券简称:华业香料                            公告编号:2021-058




                                  安徽华业香料股份有限公司
                                         2021 年第三季度报告

        本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整,没有虚假记载、误
    导性陈述或重大遗漏。


重要内容提示:
1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整,不存在
虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明:保证季度报告中
财务信息的真实、准确、完整。
3.第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否



一、主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标

公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据
□ 是 √ 否
                                                本报告期比上年同期                         年初至报告期末比上
                             本报告期                                  年初至报告期末
                                                      增减                                     年同期增减
    营业收入(元)            50,295,708.34                  13.90%       172,560,872.40                8.78%
    归属于上市公司股东
                               4,710,235.84                  -60.74%       18,966,285.37               -48.78%
    的净利润(元)
    归属于上市公司股东
    的扣除非经常性损益         2,720,983.74                  -47.79%       14,351,239.60               -45.33%
    的净利润(元)
    经营活动产生的现金
                               ——                   ——                 32,359,099.15               556.85%
    流量净额(元)
    基本每股收益(元/股)             0.0632                 -70.55%             0.2544                -61.59%
    稀释每股收益(元/股)             0.0632                 -70.55%             0.2544                -61.59%
    加权平均净资产收益
                                        0.90%                -78.72%              3.65%                -73.49%
    率
                            本报告期末              上年度末                本报告期末比上年度末增减
    总资产(元)             563,961,203.16          547,813,965.43                                     2.95%




1
                                       安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



    归属于上市公司股东
                                    524,875,498.70            515,823,185.06                                               1.75%
    的所有者权益(元)


(二)非经常性损益项目和金额

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                          单位:元
                                                                                  年初至报告期期末
                         项目                              本报告期金额                                        说明
                                                                                        金额
    非流动资产处置损益(包括已计提资产减值准备
                                                                                          -23,071.21
    的冲销部分)
    计入当期损益的政府补助(与公司正常经营业务
                                                                                                       与日常活动相关的政府
    密切相关,符合国家政策规定、按照一定标准定                  2,050,644.24            4,690,588.94
                                                                                                       补助
    额或定量持续享受的政府补助除外)
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -72,038.94             -145,142.44
    其他符合非经常性损益定义的损益项目                           289,783.45               907,090.32   主要系理财产品收益
    减:所得税影响额                                             279,136.65               814,419.84
    合计                                                        1,989,252.10            4,615,045.77                --
其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况:
□ 适用 √ 不适用
公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。
将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定
为经常性损益项目的情况说明
□ 适用 √ 不适用
公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损
益项目界定为经常性损益的项目的情形。

(三)主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因

√ 适用 □ 不适用
1、资产负债表项目重大变动情况及说明:
                                                                                                                         单位:元

           项   目       2021 年 9 月 30 日     2020 年 12 月 31 日     变动幅度                     变动原因说明
    预付款项                     4,132,473.39           2,157,421.50             91.55% 主要系采购增加预付的款项增加所致
                                                                                        主要系子公司合肥华业的募投项目3000
    在建工程                    13,014,666.13           7,871,115.83             65.35%
                                                                                        吨丙位内酯工程建设所致
                                                                                        主要系子公司合肥华业募投项目3000吨
    其他非流动资产              10,414,095.77            939,838.80            1008.07%
                                                                                        丙位内酯的工程预付款所致
                                                                                        主要系原料采购增加及货款未到付款期
    应付账款                    18,717,989.23           8,439,467.50            121.79%
                                                                                        所致
    合同负债                       461,459.33             335,578.37             37.51% 主要系本期收到的预收货款增加所致
    应付职工薪酬                 2,015,483.32           3,639,271.41            -44.62% 主要系计提年终奖发放所致
    其他应付款                     918,799.21           1,342,768.28            -31.57% 主要系应付其他单位往来款减少所致
    实收资本                    74,555,000.00          57,350,000.00             30.00% 主要系资本公积转增股本所致
    专项储备                     5,784,673.93           4,228,645.66             36.80% 主要系计提的安全费用结余增加所致

2、利润表项目重大变动情况及说明:




2
                                           安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告


                                                                                                                         单位:元
       项    目    2021年1-9月累计数 2020年1-9月累计金额                   变动幅度                     变动原因说明
                                                                                          主要系子公司合肥华业投产后管理费用增加
    管理费用               15,321,245.97              10,587,244.45                44.71%
                                                                                          所致
                                                                                          主要系理财收益增加利息收入及归还银行借
    财务费用               -1,627,512.05               1,895,385.03              -185.87%
                                                                                          款利息减少所致
    资产减值损                                                                            主要系本期应收账款余额下降冲回计提坏账
                             127,523.54                 -874,717.17               114.58%
    失                                                                                    准备所致
    其他收益                4,691,280.18               8,535,287.50               -45.04%主要系本期公司收到补贴收入减少所致
    营业外收入                 24,993.07               5,418,190.00               -99.54%主要系去年同期公司实现上市补贴所致
    所得税费用              2,345,089.92               4,908,556.60               -52.22%主要系本期利润减少所致

3、现金流量表项目重大变动情况及说明:
                                                                                                                         单位:元
                               2021年1-9月累计 2020年1-9月累计
             项    目                                                               变动幅度              变动原因说明
                                     数              金额
    经营活动产生的现金流                                                                         主要系客户回款增加及部分原料款未
                                     32,359,099.15        -7,083,071.61                  556.85%
    量净额                                                                                       到付款期支付减少所致
                                                                                                 主要系公司购买理财产品及子公司支
    投资活动产生的现金流
                                     -24,749,332.93      -10,726,057.93                  130.74% 付募投项目3000吨丙位内酯工程款增
    量净额
                                                                                                 加所致
    筹资活动产生的现金流                                                                         主要系公司去年同期收到募集资金所
                                     -11,470,000.00     220,913,743.00                  -105.19%
    量净额                                                                                       致



二、股东信息

(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表

                                                                                                                          单位:股
                                                                        报告期末表决权恢复的
    报告期末普通股股东总数                                    8,293                                                                0
                                                                        优先股股东总数(如有)
                                                          前 10 名股东持股情况

                                                                                      持有有限售条      质押、标记或冻结情况
      股东名称            股东性质           持股比例                 持股数量
                                                                                      件的股份数量     股份状态          数量
    华文亮              境内自然人               28.28%                21,083,400         21,083,400
    徐基平              境内自然人               16.08%                11,988,600          8,991,450
    范一义              境内自然人               12.83%                 9,568,000          7,176,000
    安徽高新金通
    安益股权投资        境内非国有法
                                                      6.97%             5,200,000
    基金(有限合        人
    伙)
    潜山众润投资
                        境内非国有法
    合伙企业(有                                      5.58%             4,160,000          4,160,000
                        人
    限合伙)
    安徽国元创投
                        国有法人                      5.23%             3,900,000
    有限责任公司
    王天春              境内自然人                    0.27%              200,300
    王家良              境内自然人                    0.26%              194,623




3
                                     安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



    魏小香         境内自然人                  0.25%         186,936
    金香芝         境内自然人                  0.24%         178,200
                                               前 10 名无限售条件股东持股情况
                                                                                                     股份种类
              股东名称                            持有无限售条件股份数量
                                                                                             股份种类           数量
    安徽高新金通安益股权投资基
                                                                            5,200,000      人民币普通股         5,200,000
    金(有限合伙)
    安徽国元创投有限责任公司                                                3,900,000      人民币普通股         3,900,000
    徐基平                                                                  2,997,150      人民币普通股         2,997,150
    范一义                                                                  2,392,000      人民币普通股         2,392,000
    王天春                                                                      200,300    人民币普通股             200,300
    王家良                                                                      194,623    人民币普通股             194,623
    魏小香                                                                      186,936    人民币普通股             186,936
    金香芝                                                                      178,200    人民币普通股             178,200
    杭州信持力资产管理有限公司
    -信持力精选 20 号私募证券投                                                130,960    人民币普通股             130,960
    资基金
    杨长圣                                                                      117,921    人民币普通股             117,921
    上述股东关联关系或一致行动       华文亮先生是公司股东潜山众润投资合伙企业(有限合伙)的实际控制人;公司未知
    的说明                           上述其他股东是否存在关联关系或一致行动人的情况。
    前 10 名股东参与融资融券业务
                                     无
    股东情况说明(如有)


(二)公司优先股股东总数及前 10 名优先股股东持股情况表

□ 适用 √ 不适用

(三)限售股份变动情况

√ 适用 □ 不适用
                                                                                                                    单位:股
                                 本期解除限      本期增加    期末限售股
股东名称      期初限售股数                                                      限售原因             拟解除限售日期
                                   售股数        限售股数        数
华文亮            21,083,400              0              0     21,083,400   首发前限售股       2023 年 9 月 16 日
                                                                                               每年按照上年末持有股份数
                                                                                               的 25%解除限售,自愿承诺
徐基平            11,988,600       2,997,150             0      8,991,450   高管锁定股         自 2021 年 9 月 16 日至 2022
                                                                                               年 3 月 16 日不以任何方式减
                                                                                               持所持有的公司股票
                                                                                               每年按照上年末持有股份数
                                                                                               的 25%解除限售,自愿承诺
范一义             9,568,000       2,392,000             0      7,176,000   高管锁定股         自 2021 年 9 月 16 日至 2022
                                                                                               年 3 月 16 日不以任何方式减
                                                                                               持所持有的公司股票
安徽高新
金通安益
                                                                                               已于 2021 年 9 月 16 日解除
股权投资           5,200,000       5,200,000             0             0    首发前限售股
                                                                                               限售
基金(有
限合伙)



4
                                   安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



潜山众润
投资合伙
                     4,160,000           0          0        4,160,000   首发前限售股     2023 年 9 月 16 日
企业(有
限合伙)
安徽国元
                                                                                          已于 2021 年 9 月 16 日解除
创投有限             3,900,000    3,900,000         0               0    首发前限售股
                                                                                          限售
责任公司
合计               55,900,000    14,489,150         0      41,410,850          --                      --


三、其他重要事项

□ 适用 √ 不适用

四、季度财务报表

(一)财务报表

1、合并资产负债表

编制单位:安徽华业香料股份有限公司
                                                                                                                单位:元
                   项目                        2021 年 9 月 30 日                       2020 年 12 月 31 日
    流动资产:
        货币资金                                             154,056,790.53                           155,981,595.90
        结算备付金
        拆出资金
        交易性金融资产
        衍生金融资产
        应收票据
        应收账款                                              59,375,055.32                            63,854,831.62
        应收款项融资                                           3,063,048.00                                 3,751,347.50
        预付款项                                               4,132,473.39                                 2,157,421.50
        应收保费
        应收分保账款
        应收分保合同准备金
        其他应收款                                             2,211,443.22                                 2,460,986.68
          其中:应收利息
                 应收股利
        买入返售金融资产
        存货                                                  77,119,358.77                            70,588,360.85
        合同资产
        持有待售资产
        一年内到期的非流动资产
        其他流动资产                                          42,576,849.14                            35,824,535.05
    流动资产合计                                             342,535,018.37                           334,619,079.10




5
                             安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



    非流动资产:
        发放贷款和垫款
        债权投资
        其他债权投资
        长期应收款
        长期股权投资
        其他权益工具投资
        其他非流动金融资产                             4,500,000.00           4,500,000.00
        投资性房地产
        固定资产                                     151,808,604.35         156,857,916.20
        在建工程                                      13,014,666.13           7,871,115.83
        生产性生物资产
        油气资产
        使用权资产
        无形资产                                      32,954,216.55          33,669,232.17
        开发支出
        商誉
        长期待摊费用                                   1,742,588.23           2,072,462.92
        递延所得税资产                                 6,992,013.76           7,284,320.41
        其他非流动资产                                10,414,095.77            939,838.80
    非流动资产合计                                   221,426,184.79         213,194,886.33
    资产总计                                         563,961,203.16         547,813,965.43
    流动负债:
        短期借款
        向中央银行借款
        拆入资金
        交易性金融负债
        衍生金融负债
        应付票据
        应付账款                                      18,717,989.23           8,439,467.50
        预收款项
        合同负债                                         461,459.33            335,578.37
        卖出回购金融资产款
        吸收存款及同业存放
        代理买卖证券款
        代理承销证券款
        应付职工薪酬                                   2,015,483.32           3,639,271.41
        应交税费                                       1,052,687.28           1,097,010.92
        其他应付款                                       918,799.21           1,342,768.28
          其中:应付利息
                 应付股利
        应付手续费及佣金
        应付分保账款



6
                                 安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



        持有待售负债
        一年内到期的非流动负债
        其他流动负债
    流动负债合计                                          23,166,418.37                      14,854,096.48
    非流动负债:
        保险合同准备金
        长期借款
        应付债券
          其中:优先股
                永续债
        租赁负债
        长期应付款
        长期应付职工薪酬
        预计负债
        递延收益                                          15,201,803.61                      16,352,941.28
        递延所得税负债                                        717,482.48                       783,742.61
        其他非流动负债
    非流动负债合计                                        15,919,286.09                      17,136,683.89
    负债合计                                              39,085,704.46                      31,990,780.37
    所有者权益:
        股本                                              74,555,000.00                      57,350,000.00
        其他权益工具
          其中:优先股
                永续债
        资本公积                                         226,638,022.81                  243,843,022.81
        减:库存股
        其他综合收益
        专项储备                                             5,784,673.93                     4,228,645.66
        盈余公积                                          25,772,404.17                      25,772,404.17
        一般风险准备
        未分配利润                                       192,125,397.79                  184,629,112.42
    归属于母公司所有者权益合计                           524,875,498.70                  515,823,185.06
        少数股东权益
    所有者权益合计                                       524,875,498.70                  515,823,185.06
    负债和所有者权益总计                                 563,961,203.16                  547,813,965.43


法定代表人:徐基平                     主管会计工作负责人:徐霞云               会计机构负责人:吴益林


2、合并年初到报告期末利润表

                                                                                                  单位:元
                   项目                         本期发生额                      上期发生额
    一、营业总收入                                        172,560,872.40                 158,630,258.19




7
                                      安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



         其中:营业收入                                        172,560,872.40        158,630,258.19
               利息收入
               已赚保费
               手续费及佣金收入
    二、营业总成本                                             156,215,087.18        129,952,133.90
         其中:营业成本                                        131,578,219.11        108,303,199.84
               利息支出
               手续费及佣金支出
               退保金
               赔付支出净额
               提取保险责任准备金净
    额
               保单红利支出
               分保费用
               税金及附加                                        1,659,801.88          1,419,424.92
               销售费用                                          1,432,407.14          1,564,832.25
               管理费用                                         15,321,245.97         10,587,244.45
               研发费用                                          7,850,925.13          6,182,047.41
               财务费用                                         -1,627,512.05          1,895,385.03
                 其中:利息费用
                        利息收入                                -2,500,014.85            -91,621.35
         加:其他收益                                            4,691,280.18          8,535,287.50
             投资收益(损失以“-”号
                                                                  315,000.00            360,000.00
    填列)
            其中:对联营企业和合营企
                                                                  315,000.00            360,000.00
    业的投资收益
                以摊余成本计量的金
    融资产终止确认收益
             汇兑收益(损失以“-”号填
    列)
            净敞口套期收益(损失以
    “-”号填列)
            公允价值变动收益(损失以
    “-”号填列)
             信用减值损失(损失以“-”
    号填列)
             资产减值损失(损失以“-”
                                                                  127,523.54            -874,717.17
    号填列)
             资产处置收益(损失以“-”
    号填列)
    三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          21,479,588.94         36,698,694.62
         加:营业外收入                                             24,993.07          5,418,190.00
         减:营业外支出                                           193,206.72            181,781.04
    四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                                21,311,375.29         41,935,103.58
    填列)
         减:所得税费用                                          2,345,089.92          4,908,556.60



8
                                      安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



    五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          18,966,285.37        37,026,546.98
      (一)按经营持续性分类
        1.持续经营净利润(净亏损以
                                                                18,966,285.37        37,026,546.98
    “-”号填列)
        2.终止经营净利润(净亏损以
    “-”号填列)
      (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司所有者的净利润                           18,966,285.37        37,026,546.98
         2.少数股东损益
    六、其他综合收益的税后净额
      归属母公司所有者的其他综合收
    益的税后净额
        (一)不能重分类进损益的其他
    综合收益
               1.重新计量设定受益计划
    变动额
              2.权益法下不能转损益的
    其他综合收益
               3.其他权益工具投资公允
    价值变动
               4.企业自身信用风险公允
    价值变动
               5.其他
        (二)将重分类进损益的其他综
    合收益
               1.权益法下可转损益的其
    他综合收益
               2.其他债权投资公允价值
    变动
              3.金融资产重分类计入其
    他综合收益的金额
               4.其他债权投资信用减值
    准备
               5.现金流量套期储备
               6.外币财务报表折算差额
               7.其他
      归属于少数股东的其他综合收益
    的税后净额
    七、综合收益总额                                            18,966,285.37        37,026,546.98
        归属于母公司所有者的综合收
                                                                18,966,285.37        37,026,546.98
    益总额
         归属于少数股东的综合收益总
    额
    八、每股收益:
         (一)基本每股收益                                           0.2544               0.6624
         (二)稀释每股收益                                           0.2544               0.6624




9
                                   安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告


法定代表人:徐基平                       主管会计工作负责人:徐霞云               会计机构负责人:吴益林


3、合并年初到报告期末现金流量表

                                                                                                    单位:元
               项目                              本期发生额                       上期发生额
 一、经营活动产生的现金流量:
      销售商品、提供劳务收到的现
                                                           178,672,651.48                  163,191,896.25
 金
      客户存款和同业存放款项净增
 加额
      向中央银行借款净增加额
      向其他金融机构拆入资金净增
 加额
      收到原保险合同保费取得的现
 金
      收到再保业务现金净额
      保户储金及投资款净增加额
      收取利息、手续费及佣金的现
 金
      拆入资金净增加额
      回购业务资金净增加额
      代理买卖证券收到的现金净额
      收到的税费返还                                           9,100,849.94                     7,114,304.17
      收到其他与经营活动有关的现
                                                               6,997,618.99                    10,847,106.94
 金
 经营活动现金流入小计                                      194,771,120.41                  181,153,307.36
      购买商品、接受劳务支付的现
                                                           125,415,894.38                  152,420,794.23
 金
      客户贷款及垫款净增加额
      存放中央银行和同业款项净增
 加额
      支付原保险合同赔付款项的现
 金
      拆出资金净增加额
      支付利息、手续费及佣金的现
 金
      支付保单红利的现金
      支付给职工以及为职工支付的
                                                              19,045,323.49                    16,138,122.13
 现金
      支付的各项税费                                           3,762,761.49                     8,314,534.52
      支付其他与经营活动有关的现
                                                              14,188,041.90                    11,362,928.09
 金
 经营活动现金流出小计                                      162,412,021.26                  188,236,378.97
 经营活动产生的现金流量净额                                   32,359,099.15                    -7,083,071.61
 二、投资活动产生的现金流量:
      收回投资收到的现金



10
                                   安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告



      取得投资收益收到的现金                                   315,000.00            360,000.00
     处置固定资产、无形资产和其
                                                               517,951.20           1,952,258.69
 他长期资产收回的现金净额
     处置子公司及其他营业单位收
 到的现金净额
      收到其他与投资活动有关的现
                                                           104,876,589.36
 金
 投资活动现金流入小计                                      105,709,540.56           2,312,258.69
     购建固定资产、无形资产和其
                                                            19,458,873.49          13,038,316.62
 他长期资产支付的现金
      投资支付的现金
      质押贷款净增加额
     取得子公司及其他营业单位支
 付的现金净额
      支付其他与投资活动有关的现
                                                           111,000,000.00
 金
 投资活动现金流出小计                                      130,458,873.49          13,038,316.62
 投资活动产生的现金流量净额                                 -24,749,332.93        -10,726,057.93
 三、筹资活动产生的现金流量:
      吸收投资收到的现金                                                          240,966,500.00
     其中:子公司吸收少数股东投
 资收到的现金
      取得借款收到的现金                                                           19,612,775.19
      收到其他与筹资活动有关的现
 金
 筹资活动现金流入小计                                                             260,579,275.19
      偿还债务支付的现金                                                           21,093,742.79
     分配股利、利润或偿付利息支
                                                            11,470,000.00           2,281,514.40
 付的现金
     其中:子公司支付给少数股东
 的股利、利润
      支付其他与筹资活动有关的现
                                                                                   16,290,275.00
 金
 筹资活动现金流出小计                                       11,470,000.00          39,665,532.19
 筹资活动产生的现金流量净额                                 -11,470,000.00        220,913,743.00
 四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                              -492,879.46            406,858.78
 的影响
 五、现金及现金等价物净增加额                                -4,353,113.24        203,511,472.24
      加:期初现金及现金等价物余
                                                           155,805,762.56          48,462,248.14
 额
 六、期末现金及现金等价物余额                              151,452,649.32         251,973,720.38


(二)财务报表调整情况说明

1、2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项目情况

□ 适用 √ 不适用



11
                             安徽华业香料股份有限公司 2021 年第三季度报告


2、2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据说明

□ 适用 √ 不适用

(三)审计报告

第三季度报告是否经过审计
□ 是 √ 否
公司第三季度报告未经审计。




                                                                     安徽华业香料股份有限公司董事会
                                                                                   2021 年 10 月 28 日




12

关闭窗口