九鼎投资:九鼎投资2021年董事会审计委员会履职报告

                         昆吾九鼎投资控股股份有限公司
                    董事会审计委员会 2021 年度履职情况报告

          根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》、《上市公

      司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》及《公司章程》和《审计委员会

      实施细则》的有关规定,昆吾九鼎投资控股股份有限公司(以下简称“公司”)

      董事会审计委员会在 2021 年度尽职尽责,积极开展工作,认真履行职责。

          公司董事会已于 2022 年 1 月 24 日进行了换届选举(第八届换至第九届),

      对应审计委员会成员也于 2022 年 1 月 25 日进行了相应的更换,2021 年度审计

      委员会在任成员均为第八届董事会下设的审计委员会成员,现对第八届审计委员

      会在 2021 年度的履职情况汇报如下:

          一、董事会审计委员会组成情况

          报告期内,第八届董事会审计委员会由独立董事向锐先生、马思远女士及非

      独立董事覃正宇先生组成,并由具备会计专业背景的独立董事向锐先生担任审计

      委员会召集人。

          二、审计委员会年度会议召开情况

          2021 年度,公司董事会审计委员会共召开 6 次会议,全体委员均亲自出席

      会议。具体情况如下:
    召开时间                会议                              议题
                                           1、《关于预计 2021 年度向控股股东及其关联方
                      董事会审计委员会第   拆入资金暨关联交易的议案》
2021 年 1 月 5 日                          2、《关于预计 2021 年度公司及其下属子公司向
                           一次会议
                                           其在管基金出借资金暨关联交易的议案》
                                           3、《关于预计 2021 年度日常关联交易的议案》
                                           1、《公司 2020 年度报告全文及摘要》
                      董事会审计委员会第   2、《公司 2020 年度财务决算报告》
2021 年 4 月 14 日                         3、《公司 2020 年度利润分配预案》
                           二次会议
                                           4、《公司 2020 年度内部控制评价报告》
                                           5、《公司 2020 年度内部控制审计报告》

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                                           6、《关于聘请 2021 年度财务审计机构及内控审
                                           计机构的议案》
                      董事会审计委员会第   1、《公司 2021 年第一季度报告全文及正文》
2021 年 4 月 27 日
                           三次会议        2、《关于会计政策变更的议案》

                      董事会审计委员会第   《关于转让江西紫星物业服务有限公司 20%股权
2021 年 6 月 14 日
                           四次会议        暨关联交易的议案》
                      董事会审计委员会第
2021 年 8 月 27 日                         《公司 2021 年半年度报告全文及摘要》
                           五次会议
                      董事会审计委员会第
2021 年 10 月 28 日                        《公司 2021 年第三季度报告全文及正文》
                           六次会议

           三、2021 年度履职情况
           (一)监督及评估外部审计机构工作
           1、评估外部审计机构的独立性和专业性
           公司 2021 年第八届董事会第十五次会议和 2021 年 5 月 14 日召开的 2020
      年度股东大会审议通过了《关于聘请 2021 年度财务审计机构及内控审计机构的
      议案》,同意聘请北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2021 年度财务
      报告及内部控制审计机构。
           经审计委员会审查,北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)具备证券从业
      资格,具有为上市公司提供财务及内控审计服务的经验和能力。2021 年是北京
      兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司提供财务报告审计和内部控制审计机
      构的第六年,审计委员会根据历年的审计情况来看,北京兴华会计师事务所(特
      殊普通合伙)严格按照国家有关规定以及注册会计师执业规范的要求开展审计工
      作,坚持独立审计准则,勤勉尽责地履行了双方所规定的责任和义务,能够适应
      公司战略发展的需要及满足公司 2021 年度审计工作的要求。
           2、审核外部审计机构的审计费用
           经审核,公司 2021 年度财务审计和内控审计费用共计 90 万元,与公司所披
      露的审计费用情况相符。
           (二)指导内部审计工作
           报告期内,我们认真审阅了公司的内部审计工作计划,并认可该计划的可行
      性,同时督促公司内部审计机构严格按照审计计划执行,对内部审计出现的问题
      提出了指导性意见,提高了内部审计工作效率。
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    (三)审阅公司的财务报告并发表意见
    报告期内,审计委员会认真审阅了公司季度报、半年报、年度财务报告等定
期报告,并对定期报告的编制提出了专业的意见和建议。审计委员会认为公司财
务报告符合《会计法》《企业会计准则》的相关规定,真实、准确、完整,不存
在欺诈、舞弊行为及重大错报的情况,且公司也不存在重大会计差错调整、涉及
重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项,公司 2021 年 1
月 1 日根据财政部于 2018 年 12 月 7 日颁布修订的《企业会计准则第 21 号—租
赁》(财会〔2018〕35 号)变更的会计政策符合相关规定。财务报告的内容和格
式符合中国证监会和上海证券交易所的各项规定,公允的反映了公司财务状况、
经营成果和现金流量。
    (四)评估内部控制的有效性
    报告期内,审计委员会充分发挥专业委员会的作用,积极推进公司内部控制
制度建设,督促指导公司内部审计机构完成内部控制自我评价工作,认真审阅了
公司内部控制评价报告及外部审计机构出具的内部控制审计报告。审计委员会认
为,公司的内部控制符合我国有关法律法规和证券监管部门的要求,不存在重大
缺陷。
    (五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通
    报告期内,为更好的使管理层及相关部门与兴华会计师事务所(特殊普通合
伙)进行充分有效的沟通,审计委员会在听取了双方的诉求意见后,积极进行了
有效的协调工作,履行了协助公司审计工作顺利完成的各项职责。
    (六)关联交易事项
    报告期内,审计委员会认真审议了与日常关联交易、重大关联交易相关的资
料,认为公司与关联方的关联交易客观公允,交易条件公平、合理,符合公司战
略及经营发展的需要,未损害公司及其他股东、特别是中小股东的利益;审批程
序符合相关规定,交易行为合理,交易定价符合市场原则,同意将相关议案提交
公司董事会审议。

    四、总体评价
    报告期内,我们依据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范
运作》以及公司制定的《审计委员会实施细则》等的相关规定,恪尽职守、尽职
尽责的履行了审计委员会的职责。在监督及评估外部审计机构工作、指导内部审

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计工作、审阅公司财务报告、协调内外部审计机构的沟通、内部控制有效性和关
联交易审核等方面发挥了应有的作用,保障了年度审计工作、内部审计和内部控
制工作的有效进行,提高了公司财务信息披露的质量,促进了公司治理结构的进
一步完善。
    我们作为公司第八届董事会审计委员会,自 2022 年 1 月 25 日,公司第九届
董事会审计委员会完成换届选举之日起不再担任公司审计委员,我们希望公司第
九届董事会审计委员继续严格按照法律法规的规定,谨慎、认真、勤勉、忠实地
履行职务,坚持独立、客观的判断原则,利用自己的专业知识和经验为公司提供
更多有建设性的建议,增强董事会的决策能力和领导水平,促进公司持续、稳定、
健康发展。
    最后,我们对公司在 2021 年给予我们工作上的大力支持和积极配合表示衷
心的感谢!




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                                       第八届董事会审计委员会委员:向     锐
                                                                  马思远
                                                                  覃正宇


                                                         2022 年 4 月 21 日




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