广州发展2020年第一次临时股东大会会议文件

广州发展集团股份有限公司
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2020 年第一次临时股东大会

      会议文件




   二○二〇年六月三十日
      广州发展集团股份有限公司 2020 年第一次临时股东大会会议文件


                           广州发展集团股份有限公司
                       2020 年第一次临时股东大会会议议程

      会议主持人:伍竹林董事长
      会议时间:2020 年 6 月 30 日下午 14:30
      会议地点:广州市临江大道 3 号发展中心大厦六楼会议室

议                                                                           主持人或
                             内        容                          文件
程                                                                            报告人

1.   主持人宣布会议开始                                                     伍竹林董事长

2.   审议《关于聘任发行公司债券专项审计机构的议案》                议案   乔武康副总经理
3.   股东提问时间                                                           伍竹林董事长
     股东推举两名股东代表参加计票、监票,宣布开始投
4.                                                                          伍竹林董事长
     票,宣布休会15分钟
5.   现场计票                                                             张灿华监事会主席
6.   宣布现场表决结果                                                       伍竹林董事长
                                                                          广州金鹏律师事务
7.   律师宣读法律意见书
                                                                               所律师
8.   宣布现场会议结束                                                       伍竹林董事长




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议案:

关于聘任发行公司债券专项审计机构的议案
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       2020 年 5 月 28 日,公司 2019 年年度股东大会审议通过
了《关于公司符合发行公司债券条件的议案》及《关于公司
发行公司债券方案的议案》,同意公司申请注册发行 50 亿元
公司债券。
       一、聘任专项审计机构的必要性
       经公司第七届董事会第三十九次会议、第八届董事会第
八次会议以及 2018 年第三次临时股东大会、2019 年第三次
临时股东大会审议通过,公司聘任广东正中珠江会计师事务
所(特殊普通合伙)(简称“正中珠江”)为 2018 年度和 2019
年度审计机构。因正中珠江在康美药业股份有限公司审计业
务中涉嫌违反证券相关法律法规,被证监会立案调查(粤证
调查通字 190076 号)。《中国证券监督管理委员会行政许可
实施程序规定》“第十五条 申请人有下列情形之一的,作出
不予受理申请决定:(三)为申请人制作、出具有关申请材
料的证券公司、证券服务机构因涉嫌违法违规被中国证监会
及其派出机构立案调查,或者被司法机关侦查,尚未结案,
且涉案行为与其为申请人提供服务的行为属于同类业务或
者对市场有重大影响。”《上海证券交易所公司债券预审核指
南(一)申请文件及编制》第四章第一节“第二条 主承销
商、会计师事务所、律师事务所、评级机构等中介机构被监


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管部门限制债券承销或参与债券发行业务活动资格的,本所
不接受其在资格被限制期间出具的相关文件。”
       根据上述规定,正中珠江因在康美药业股份有限公司审
计业务中涉嫌违反证券相关法律法规被证监会立案调查(粤
证调查通字 190076 号)将影响公司拟发行债券等相关工作,
因此,经公司第八届董事会第十六次会议表决通过,公司暂
不对其进行续聘并取消 2019 年年度股东大会中审议聘任公
司审计机构事项。
       二、聘任华兴会计师事务所(特殊普通合伙)的合理性
       华兴会计师事务所(特殊普通合伙)(简称“华兴事务
所”)创立于 1981 年,原隶属福建省财政厅,1998 年 12 月
脱钩改制为有限公司,2013 年 12 月转制为特殊普通合伙事
务所。
       华兴事务所已取得证券期货从业资格、银行间市场交易
商协会会员资格和军工涉密业务咨询服务安全保密资质,是
中国首批获得证券期货相关业务资格的会计师事务所之一。
截至 2019 年 12 月 31 日,华兴事务所拥有合伙人 33 名、注
册会计师 252 名(较上年增加 35 名)、从业人员总数 500 余
名,2019 年度业务收入 1.84 亿元,为 36 家上市公司提供年
报审计服务。
       华兴事务所最近三年未受到刑事处罚、行政处罚及自律
监管措施。截至 2019 年 12 月 31 日,华兴事务所购买了累
计赔偿限额为 8,000 万元的职业保险,用于覆盖因审计失败
导致的民事赔偿责任。
       综上,华兴事务所符合相关资质条件,具备为上市公司


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提供审计服务的经验与能力,能够满足公司本次发行公司债
券相关审计工作的要求。根据公司第八届董事会审计委员会
《关于聘任发行公司债券专项审计机构的提议》及第八届董
事会第十七次会议《关于聘任发行公司债券专项审计机构的
决议》,拟聘任华兴会计师事务所(特殊普通合伙)为公司
本次发行公司债券的专项审计机构,为公司本次申请注册发
行公司债提供专项审计服务。
       公司将根据专项审计服务范围及工作量,参照事务所的
收费标准确定审计费用,提请股东大会授权公司管理层与华
兴事务所协商确定审计费用。
      提请公司 2020 年第一次临时股东大会审议。




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