宝硕股份(600155)上市公告书

重要提示
    本公司董事会保证本上市公告书的内容真实、完整、准确,如有不实或遗漏之处,当负由此而引起的一切责任。
    上海证券交易所对本公司股票上市及有关事项的审查,均不构成对本公司的任何保证。
    本公司董事会提醒广大投资者注意,凡本公告书中未涉及的有关内容请投资者查阅1998年6月25日刊登于《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》的招股说明书概要。

一、要览
    总股本:20000万股
    可流通股本:5000万股
    本次上市流通股本:4500万股
    股票简称:宝硕股份
    股票代码:600155
    上市地点:上海证券交易所
    登记机构:上海证券中央结算登记公司
    上市时间:1998年9月18日
    上市推荐人:湖北证券有限责任公司、中国经济开发信托投资公司

二.绪言
    河北宝硕股份有限公司(以下简称“本公司”)股票上市公告书是依据《中华人民共和国公司法》、《发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》和《上海证券交易股票所股票上市规则》的规定,按照中国证券监督管理委员会制定的公开发行股票公司信息披露的内容与格式准则第七号《上市公告书的内容与格式(试行)》编制,旨在向投资者提供有关本公司的基本情况和股票上市的有关资料。
    经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]184号和证监发字[1998]185号文批准,本公司已成功发行了每股面值1.00元的人民币普通股5,000万股(其中向社会公开发行4,500万股,向本公司职工配售500万股),每股发行价5.00元。经上海证券交易所上证上字[1998]57号(上市通知书)批准,本公司股票将于1998年9月18日(星期五)在上海证券交易所上市挂牌交易。本公司总股本为20,000万股,可流通股本为5,000万股,本次上市流通股为4,500万股,另外500万股公司职工股将按照国家有关规定于本公司本次社会公众股上市交易之日起期满半年后上市流通。
    本公司已于1998年6月25日在《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》上刊登了《招股说明书概要》,距今不足6个月,故与其相重复的内容在此不再重述,敬请投资者查阅本公司的《招股说明书概要》。
    本公司董事会及全体董事已批准本上市公告书,并确信本公告书所载资料不存在任何重大遗漏或者误导和虚假成份,并对其真实性、准确性和完整性负个别和连带责任。

三、公司概况
    1、本公司简介
    (1)概况公司名称:(中文):河北宝硕股份有限公司
                    (英文):HEBEI  BAOSHUO  CO.,LTD.
    注册地址:河北省保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路176号
    注册资本:20,000万元
    法定代表人:周山
    联系电话:0312-3209687
    传真:0312-3209655
    联系人:赵晓黎  何胜利
    成立日期:1998年7月21日
    所属行业:轻工行业
    (2)经营范围:
    塑料制品、管材、棚膜、地膜、复合包装材料、合成材料、蓄电池隔板、烧碱、盐酸、聚氯乙烯树脂、液氯、漂液、次氯酸钠、木糖、木糖醇、糠醇的生产、销售;塑料半成品、化工原料(不含易燃、易爆、毒害品)、化工产品(不含化学危险品)的批发、零售。
    2、本公司历史沿革
    本公司发起人为河北宝硕集团有限公司,始建于1957年,当时为保定市细菌肥料厂,实验生产细菌肥料产品;1959年,改名为保定化工厂,主要生产塑料制品、农药、化工原料;1963年,改为保定塑料厂,主要生产农用薄膜、PVC管材、塑料制品、塑料添加剂、鞋底、日用品等;1988年,与保定第二塑料厂合并为保定塑料总厂,主要生产PE农地膜、大棚膜、PVC管材、PE管材;1993年,经保定市人民政府[1993]第85号文批准在保定塑料总厂的基础上组建河北保塑集团有限公司;1995年被国家批准为大型一档企业;1996年10月,经河北省和保定市人民政府批准,集团公司改制为河北保塑集团国有独资核心企业,并被省、市确定为现代企业制度试点单位;1997年1月,被省政府批准进入河北省30家大型支柱性企业集团行列;1997年6月,保定市国有资产管理局[1997]第21号文,授权集团公司对集团内国有资产进行统一经营;1998年8月,经保定市人民政府[1998]保定市府40号文批准,河北保塑集团有限公司更名为河北宝硕集团有限公司(以下简称“集团公司”)。
    经过四十年的发展,集团公司已成为拥有8个分公司、4个全资子公司、8个控股子公司、1个参股公司,共有16个厂区的大型规范化企业集团。“七五”、“八五”期间,曾多次荣获国家、省、市级奖。1995年被授予河北省百强优势企业称号;1995年荣获全国轻工业优秀企业称号;1996年被河北省政府命名为河北省“八五”期间科技进步企业和“八五”期间轻工行业排头兵。
    1998年,经河北省人民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]第24号文批准,集团公司为独家发起人,以集团公司改组前的部分经营性资产及负债形成的净资产进行股份制改组,并以社会募集方式设立本公司,其余的净资产留在集团公司。
    截止1997年12月31日,经评估确认后进行股份制改组的生产经营性净资产为21,255.5万元,按70.6%的折股比率,折成15,000万股,作为发起人认购的国家股。并向社会公众募集5,000万股。

四、股票发行及承销
    (一)股票公开发行:
社会公众股发行数量              5,000万股
其中:公司职工股                   500万股
发行价格                           5.00元
募集资金总额                24,022.50万元
发行方式                         上网定价
配售比例                         0.4156%
配售户数                         44,758户
持有1000股以上的户数             46,440户
发行费用总额                   977.50万元
发行市盈率                        14.24倍
    (二)股票承销
    本次公开发行为超额认购,故无余额由承销团包销。
    (三)验资报告
    (1)由河北会计师事务所出具的验资报告(98)冀会验字第2201号摘录如下:
    河北宝硕股份有限公司筹委会:
    我们接受委托,对贵公司(筹)1997年6月11日的实收股本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号———验资》的要求,实施了必要的审验程序。贵公司(筹)的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
    贵公司申请的注册资本为人民币200,000,000.00元。根据我们的审验,截止1998年6月11日,贵公司(筹)已收到发起人河北保塑集团有限公司投入的资本人民币212,555,306.51元,投入的资本中包括股本150,000,000.
00元,资本公积62,555,306.51元。与投入资本相关的资产总额为294,010,573.57元,负债为204,800,678.63元。
    附件(一)投入股本明细表
    附件(二)验资事项说明
    河北会计师事务所            中国注册会计师  齐正华  艾廷生
    地址:中国.河北.石家庄市康乐街副9号          1998年6月12日
    (2)由河北会计师事务所出具的验资报告(98)冀会验字第2202号摘录如下:
    河北宝硕股份有限公司筹委会:
    我们接受委托,对贵公司(筹)1998年7月3日的实收股本及相关的资产和负债的真实性和合法性进行了审验。在审验过程中,我们按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求,实施了必要的审验程序。贵公司(筹)的责任是提供真实、合法、完整的验资资料,保护资产的安全、完整,我们的责任是按照《独立审计实务公告第1号—验资》的要求,出具真实、合法的验资报告。
    贵公司申请的注册资本为人民币200,000,000元,其中发起人股本150,000,000元,已由河北会计师事务所(98)冀会验字第2201号验资报告予以确认。经中国证券监督管理委员会以证监发字184号和185号文批准,河北宝硕股份有限公司(筹)向社会公开发行人民币普通股50,000,000股(含公司职工股5,000,000股),每股面值人民币1元,发行价为每股人民币5元,经过我们审验,截止1998年7月3日河北宝硕股份有限公司(筹)已收到社会公众及公司职工投入的资本240,225,000元,其中股本50,000,000元,资本公积190,225,000元。与此相关的资产240,225,000元,全部为货币资金。
    河北会计师事务所          中国注册会计师  齐正华  艾廷生
    地址:中国.河北.石家庄市康乐街副9号          1998年7月3日
    (3)募集资金的入帐时间:1998年7月3日
    (4)入帐金额:240,225,000元
    (5)入帐帐号:04263038336
    (6)开户银行:中国建设银行保定西郊办事处

五、董事、监事及高级管理人员简介及持股情况
    1、经1998年7月9日召开的创立大会暨第一次股东大会选举产生的本公司董事、监事及高级管理人员简历如下:
    周山先生,现年54岁,大专文化,高级工程师,本公司董事长、总经理。曾任保定赛片厂厂长,1983年进入保定塑料厂,历任保定塑料厂厂长、保定塑料总厂厂长。1993年9月至今任集团公司董事长兼总经理、总工程师。先后主持多项新产品开发、技术引进和技术改造工作,并领导多项工程的引进和建设管理,具有较高的决策能力和丰富的企业管理经验。1992年起享受国务院政府津贴,1995年被评为全国轻工优秀企业家、全国包装行业优秀企业家,1996年被评为省优秀思想政治工作者,1997年获得全国“五一”劳动奖章。
    赵晓黎先生,现年35岁,大学文化,工程师,本公司副董事长、副总经理。1987年进入保定塑料厂,历任团委书记、办公室副主任,1995年10月至今任集团公司董事、副总经理。在筹集资金、低成本扩张、基建技改、外引内联、股份制改造、后勤管理等方面做出了突出的贡献,具有丰富的企业管理经验。1997年被评为河北省轻工业固定资产投资先进工作者。
    张景奎先生,现年54岁,大专文化,工程师,本公司副董事长。1966年进入保定塑料厂,历任制品车间班组长、农地膜车间主任,1993年9月至今任集团公司董事、副总经理兼创业塑料分公司总经理。曾主持和参与了超微薄膜、土工膜、防鼠塑料制品等多项产品的开发组织领导工作,具有丰富的企业生产经营管理经验。
    王海棠女士,现年36岁,大专文化,会计师,本公司董事、副总经理、总会计师。1985年进入保定塑料厂,1991年任保定塑料总厂财务科副科长,1995年任集团公司总会计师、财务处长,1997年至今任集团公司董事、副总经理兼总会计师。多年从事财务会计管理工作,具有丰富的企业理财经验。
    李纪先生,现年44岁,大专文化,高级工程师,本公司董事、副总经理。1970年进入保定塑料厂,历任电器车间主任、副厂长、保定中产新型塑料包装材料有限公司总经理,1993年9月至今任集团公司董事、副总经理兼保定中产新型塑料包装材料有限公司总经理。曾主持和参与了珠光薄膜、金属化基膜等多项新产品的开发组织领导工作,具有丰富的企业生产经营管理经验。1996年起享受国务院政府津贴,被河北省人民政府授予有杰出贡献的青年科学技术管理专家称号。
    勾迈先生,现年32岁,大学文化,工程师,本公司董事。1989年进入保定塑料总厂,历任管材分公司电器车间主任、副总经理,1997年任集团公司管材分公司总经理,在生产经营管理、市场开拓方面取得了突出成绩,具有较强的超前意识和开拓精神。程浩明女士,现年63岁,大专文化,高级工程师,本公司董事。1953年起历任沈阳油漆厂技术员、西北油漆厂工程师、辽宁省轻工业厅塑料处工程师,1979年历任轻工业部塑料局工程师、处长、塑料工业办公室副主任,1996年至今任中国塑料加工工业协会副理事长。为中国塑料加工业的发展做出了突出贡献。
    陈枝先生,现年61岁,大学文化,高级工程师,本公司董事。1967年起历任张家口市无线电厂技术员、张家口市轻工局技术员,1976年起历任河北省轻工厅政治处干事、企管处副处长,1983年任河北省轻工厅副厅长,1998年离休。在河北省轻工企业的规划、技改、科技等方面做出了突出贡献。
    侯方海先生,现年61岁,大学文化,高级工程师,本公司董事。1963年起历任核工业部第四设计研究院技术员、工程师,1983年起任河北省计委工业处副处长、处长、副厅级巡视员,1994年任河北省工程咨询研究院院长,1997年离休。在河北省工业企业的规划、基本建设、项目管理等方面做出了突出贡献。
    孙富岗先生,现年60岁,大学文化,高级工程师,本公司监事会主席。1964年进入保定塑料厂,历任保定塑料厂技术员、副厂长,保定塑料二厂厂长,保定塑料总厂党委书记、副厂长,1993年任集团公司副董事长、常务副总经理、党委书记,1996年至今任集团公司调研员。具有丰富的企业管理经验和党务工作经验。1993年起享受国务院政府津贴。
    韩连贵先生,现年51岁,大专文化,经济师,本公司监事。1989年进入保定塑料总厂,历任企管科副科长、科长,1993年任集团公司企管处处长,1997年至今任集团公司监事、副总经理。在运用现代化管理方法,提高企业管理水平、低成本扩张、股份制改造方面做出了突出贡献,具有丰富的企业管理经验。
    周延龄先生,现年62岁,大学文化,高级工程师,本公司监事。1961年起历任化工部北京化工研究院第五研究所技术员、工程师、第二轻工业部塑料局工程师、轻工业部制鞋研究所工程师,1976年起历任轻工业部塑料局处长、行业管理司处长,1996年起任中国塑料加工工业协会副秘书长。为中国塑料加工业的发展做出了突出贡献。
    李新仙女士,现年49岁,大专文化,统计师,本公司监事。1992年进入保定塑料总厂,历任创业塑料分公司筹建办公室负责人、创业塑料分公司办公室主任,1993年至今任集团公司董事、创业塑料分公司办公室主任。
    王和平女士,现年44岁,大专文化,会计师,本公司监事。1975年进入保定塑料厂,历任保定塑料总厂财务处会计、集团公司创业塑料分公司财务部副部长、部长,1996年任集团公司审计处处长,1997年至今任集团公司副总会计师、化工分公司副总经理兼总会计师。多年从事财务会计工作,具有丰富的企业理财经验。
    何胜利先生,现年29岁,大学文化,工程师,本公司董事会秘书。1990年进入保定塑料总厂,历任保定中产新型塑料包装材料有限公司技术开发部副经理,集团公司股份办副主任,1997年任集团公司办公室主任兼股份办主任。在项目开发、外引内联、股份制改造、低成本扩张工作中取得了突出成绩。
    2、公司董事、监事和高级管理人员持股情况如下:
                            姓名    持股数(股)  持股比例(%)
董事长、总经理              周山       7,000    0.0035
副董事长、副总经理        赵晓黎       5,000    0.0025
副董事长                  张景奎       5,000    0.0025
董事、副总经理、总会计师  王海棠       5,000    0.0025
董事、副总经理              李纪       5,000    0.0025
董事                        勾迈       5,000    0.0025
董事                      程浩明           0         0
董事                        陈枝           0         0
董事                      侯方海           0         0
董事会秘书                何胜利       5,000    0.0025
监事会主席                孙富岗       5,000    0.0025
监事                      韩连贵       5,000    0.0025
监事                      周延龄           0         0
监事                      李新仙       5,000    0.0025
监事                      王和平       5,000    0.0025
合计                                  57,000    0.0285
    本公司董事、监事和高级管理人员共持有本公司股票5.7万股,占本公司总股本的0.0285%,其持有股份按照《中华人民共和国公司法》的规定,在任职期间不得转让。

六、公司设立
    1998年7月9日,本公司在河北省保定市召开创立大会,会议通过了《关于设立河北宝硕股份有限公司的决议》等有关事项。
    1998年7月21日,本公司在河北省工商行政管理局办理了工商注册登记,注册资本20,000万元,注册地址:河北省保定市国家高新技术产业开发区朝阳北路176号,法定代表人:周山,营业执照注册号:10436934-7

七、关联企业及关联关系
    1、关联企业情况
    (1)河北宝硕集团有限公司
    河北宝硕集团有限公司是本公司的独家发起人,持有本公司75%股权,是本公司的控股股东,集团公司承诺将不与本公司进行竞争。
    (2)保定塑料母料有限责任公司
    保定市塑料母料有限责任公司是集团公司的全资子公司,成立于1995年9月15日,注册资本88万元,从事塑料母料、助剂、合成材料等制造与销售。
    (3)保定市宝硕墙体材料有限公司
    保定市宝硕墙体材料有限公司是集团公司的全资子公司,成立于1995年1月11日,注册资本300万元,从事蒸压砖、空心砌块、石灰制造与销售、钢塑门窗加工、木材、钢材、化工原料、橡胶制品销售、零售等。
    (4)保定宝硕油墨有限公司
    保定宝硕油墨有限公司是集团公司的全资子公司,成立于1997年1月21日,注册资本50万元,从事塑料油墨、建材涂料、粘合剂等制造与销售。
    (5)保定市兴冀塑料研究所
    保定市兴冀塑料研究所是集团公司的全资子公司,成立于1990年9月21日,注册资本12万元,从事塑料制品开发、技术咨询等。
    (6)保定德玛斯新型建筑材料有限公司
    保定德玛斯新型建筑材料有限公司成立于1994年12月22日,由集团公司与德国德玛斯有限公司合资组建,注册资本557.6万美元,集团公司占75%的股份。该公司主要从事PVC异型材及门窗的制造与销售。
    (7)保定富太塑料包装材料有限公司
    保定富太塑料包装材料有限公司成立于1995年7月7日,注册资本1080万美元,由集团公司和香港富太国际有限公司合资组建,集团公司占55%的股份。该公司主要从事BOPP薄膜系列产品的生产与销售,本公司将在成立后投资该公司,占有40%的股份,并成为该公司第一大股东。    
    (8)保定中自技术有限公司
    保定中自技术有限公司成立于1993年4月20日,注册资本55万元,由集团公司与北京中自技术集团合资组建,集团公司占有70%的股份。该公司从事自动化控制系统、化工CAD系统、化工计算机管理系统、仪器仪表、通讯设备及自动化办公设备、医疗设备等技术开发、制造、咨询。
    (9)保定市轶思达包装材料有限公司
    保定市轶思达包装材料有限公司成立于1992年1月10日,注册资本482.4万元,由集团公司、河北大学及保定市韩庄乡工联社合资组建,集团公司占76.5%的股份。该公司主要从事复合包装材料、合成材料助剂、粘合剂、热溶胶、特种油墨制造开发及商标、标志印刷。
    (10)保定大兴精密汽车配件有限公司
    保定大兴精密汽车配件有限公司成立于1989年3月22日,注册资本180万元,由集团公司与日本大兴精密制造所合资组建,集团公司占70%的股份。该公司从事橡胶精密汽车配件的制造与销售。
    (11)保定亨特王纸箱有限公司
    保定亨特王纸箱有限公司成立于1995年12月16日,注册资本50万元,由集团公司与澳大利亚亨特王国际有限公司合资组建,集团公司占50%的股份。该公司从事瓦楞纸箱及相关产品的生产、印刷与销售。
    (12)保定保欣塑料有限公司
    保定保欣塑料有限公司成立于1993年5月28日,注册资本120万美元,由集团公司与台湾欣固贸易股份有限公司合资,集团公司占70%的股份。该公司主要从事PVC热收缩膜生产与销售。
    2、关联交易情况集团公司
    持有本公司75%股份,为本公司控股股东。为此,双方在已签定的协议中就商标使用、土地使用、综合服务等方面的权利义务作出了明确的规定:
    (1)本公司与集团公司签定了《生产协作协议》、《土地租赁协议》和《综合服务协议》,对各类服务的项目、收费的标准及相应承诺等内容作了详细规定;集团公司向股份公司提供水、电、汽等有偿服务和其他社会综合服务,价格以市场价格定价;
    (2)本公司根据与集团公司达成的《商标使用许可协议》,无偿使用集团公司的注册商标。

八、股本结构及大股东持股情况
    1、本公司股本结构
股本性质        股本数量(万股)      占总股本比例(%)
国家股              15,000                75.00
社会公众股           5,000                25.00
其中:公司职工股        500                 2.50
股本总额            20,000               100.00
    2、前10名股东所持股数及比例
序号      股东名称        持股数量(万股)  占总股本比例(%)
 1  河北宝硕集团有限公司    15,000            75
 2  周山                         0.7           0.0035
 3  赵晓黎                       0.5           0.0025
 4  王海棠                       0.5           0.0025
 5  李纪                         0.5           0.0025
 6  张景奎                       0.5           0.0025
 7  勾迈                         0.5           0.0025
 8  孙富岗                       0.5           0.0025
 9  韩连贵                       0.5           0.0025
 10 李新仙                       0.5           0.0025

九、公司财务会计资料
    以下财务资料全文引自河北会计师事务所(98)冀会审字第2211号审计报告关于本公司1995年、1996年、1
997年及1998年1-6月的财务会计数据。
                        审计报告
河北宝硕股份有限公司筹委会:
    我们接受委托,审计了贵公司(筹)1998年6月30日、1997年12月31日、1996年12月31日、1995年12月31日(公司及合并)资产负债表及1998年1-6月、1997年度、1996年度、1995年度(公司及合并)利润表和1997年度(公司及合并)财务状况变动表。这些会计报表由贵公司(筹)负责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
我们的审计是依据《中国注册会计师独立审计准则》进行的。在审计过程中,我们结合贵公司(筹)实际情况,实施了包括抽查会计记录等我们认为必要的审计程序。
    我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》及《股份制试点企业会计制度》及其他有关财务会计法规的规定。在所有重大方面公允地反映了贵公司(筹)1998年6月30日、1997年12月31日、1996年12月31日、1995年12月31日的财务状况及1998年1-6月、1997年度、1996年度、1995年度的经营成果和1997年度资金变动情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。
    河北会计师事务所      中国注册会计师  齐正华  艾廷生
地址:中国.石家庄市康乐街副9号              1998年8月5日
    会计报表附注
    一、公司一般情况
    河北宝硕股份有限公司(以下简称本公司)是由河北宝硕集团有限公司(以下简称集团公司)作为发起人,将其下辖创业塑料分公司,管材分公司,化工分公司及控股的中产公司中拟进入股份公司的资产,经评估后入股,并以募集设立方式向社会公开发行股票而设立。截至1997年12月31日,本公司评估前净资产为210,353,296.92元。
    本公司地处河北省保定市朝阳北路,是以生产BOPP薄膜,无滴大棚膜,PVC系列管材、烧碱,PVC树脂为主的国有大型企业,在支农化工行业中占有重要地位。
    本公司注册地:河北省保定市高新技术产业开发区朝阳北路176号。  
    二、会计报表的编制基准与方法:
    自1995年1月1日起假定公司架构已经存在,且持续经营,本公司的会计报表以集团公司的会计报表为基础,根据集团公司上述年度的会计报表及相关会计资料,按照资产重组方案经分析编制。资产负债表中的各项目按照集团公司会计帐簿中记录的属于进入公司的资产和相关负债的数据填列;利润表各项目按照集团公司会计帐簿中记录的属于进入公司的经营收支及应分担的期间费用调整编制。本公司的上述会计报表已按《股份制试点企业会计制度》及其补充规定的要求进行了审计和必要的调整,采用备抵法计提坏帐准备,按照相同的存货计价方法调整了相关科目的金额,报表的编制方法前后各期一致。
    三、公司采用的主要会计政策:
    1、会计制度:本公司执行财政部颁发的《股份制试点企业会计制度》及其补充规定。
    2、会计期间:以公历1月1日起至12月31日止为一个会计年度。
    3、合并报表的编制方法:合并会计报表按照财政部颁发的《合并会计报表暂行规定》的要求编制,对公司与纳入合并会计报表范围的控股子公司间的投资、内部往来、投资收益等予以抵消。
    4、记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    5、记帐本位币及外币计价:以人民币为记帐本位币。外币业务按发生时的市场汇率作为折合率,折合为人民币入帐;月末外币银行存款等外币帐户按月末市场汇率进行调整,所发生的汇兑差异属于资本性支出的计入资产的价值,属于收益性支出的计入当期损益。
    6、坏帐核算:采用备抵法,按期末应收帐款余额的5‰计提坏帐准备。
    7、存货计价方法:
    存货实行永续盘存制,其成本核算方法如下:
    (1)原材料按实际成本核算,发出采用加权平均法核算。
    (2)产成品按实际成本计价,发出采用加权平均法核算。
    (3)低值易耗品采用领用时一次摊销法。
    8、长期投资核算方法:本公司对拥有20%以下股权的长期投资采用成本法核算,对拥有20%(含)以上股权的长期投资采用权益法核算,并对拥有50%(含)以上股权的长期投资编制合并会计报表。
    9、固定资产及累计折旧:固定资产按实际成本计价,单位价值在2000元以上、使用年限超过一年的生产资料列为固定资产;对于不属于生产经营主要设备的资产,单位价值在2000元以上,且使用期限超过两年的,也作为固定资产。固定资产按历史成本或法定资产评估确认价值记帐。固定资产采用直线法,计提折旧根据固定资产预计使用年限和预计净残值率确定其分类折旧率如下:
    (1)公司:
固定资产类别   折旧年限  净残值率(%)  年折旧率(%)
房屋建筑物       20-35        5          4.75-2.71
通用设备         12-15        5          7.92-6.33
专用设备         10-15        5          9.50-6.33
运输设备          8-10        5         11.87-9.50
其他设备          5-10        5         19.00-9.50
    (2)中外合资控股子公司:
固定资产类别    折旧年限  净残值率(%)  年折旧率(%)
房屋及建筑物      20-35      10          4.50-2.57
通用设备          12-15      10          7.50-6.00
专用设备          10-15      10          9.00-6.00
运输设备           8-10      10         11.25-9.00
其他设备           5-10      10         18.00-9.00
    10、在建工程核算方法:在建工程按实际成本计价,工程完工前资本化利息计入工程实际成本,工程完工交付使用后确认为固定资产。
    11、无形资产及其摊销:按实际成本计价,其摊销采用直线法,按受益期限或国家规定期限摊销。
    12、递延资产及其摊销:在受益期限内分期平均摊销。
    13、营业收入实现的确认:产品已发出或劳务已经提供、收到货款或取得收取货款的凭据时,确认营业收入实现。
    14、成本核算方法:在确认收入的同时,依照配比原则,采用加权平均法核算成本。
    15、税项:
    (1)增值税:按照《增值税暂行条例》计征。
    具体产品销项税率如下:
产品品种           税率
BOPP薄膜          17%
无滴大棚膜           0
PVC系列管材       17%
烧碱              17%
PVC树脂           17%
    (2)营业税:
    其他业务收入分别按适用税率3%或5%计缴营业税。
    (3)城市维护建设税以应缴增值税、营业税的7%缴纳。
    (教育费附加以应缴增值税、营业税的3.5%缴纳。)
    (4)所得税:按照(1995)保定市财工字第7号文件规定,保塑总厂(保塑集团前身)实行所得税包干,1995年-1997年承包任务由本公司按利润比例分别承担;控股的中产公司据保定市税务局涉外分局(1993)市税外所字第013号文件规定,从1993年起,享受“免二、三减半”税收优惠。
    16、利润分配:本公司1995-1997年实现利润已分配给集团公司,1998年1-6月实现利润由新老股东共享,改组上市后本公司税后利润根据《公司法》及公司章程的规定按下列顺序分配:
    (1)弥补以前年度亏损;
    (2)提取10%法定公积金;
    (3)提取5%~10%法定公益金;
    (4)按股东大会决议提取任意公积金;
    (5)按股东大会决议分配股利。
    四、控股子公司主要情况:
    保定中产新型塑料包装材料有限公司是本公司的控股子公司,纳入合并会计报表,注册地是河北省保定市,法定代表人:周山,注册资本2870万元人民币,本公司控股75%,主要从事高级塑料包装材料的生产经营。
    五、会计报表主要项目注释
    (一)合并报表主要项目注释:
    1、货币资金:截至1998年6月30日货币资金余额为41,342,949.54元
    种类            金额
    现金          11,483.08
银行存款      41,331,466.46
合计          41,342,949.54
    2、应收帐款:截至1998年6月30日应收帐款余额为48,387,043.68元按帐龄分别列示如下:
帐龄          金额      占应收帐款总额的比例
1年以内    33,487,754.17        69.21%
1-2年       9,596,627.23        19.83%
2-3年       5,302,662.28        10.96%
合计       48,387,043.68          100%
    以上应收帐款中,无持股5%(含5%)以上股东的欠款。
    3、预付货款:截至1998年6月30日预付货款余额为36,451,625.39元按帐龄分别列示如下:
帐龄          金额        占预付货款总额比例
1年以内    35,528,593.61          97.47%
1-2年         923,031.78           2.53%
合计       36,451,625.39            100%
    以上预付货款中,无持股5%(含5%)以上股东的款项。
    4、其他应收款:截至1998年6月30日其他应收款余额为21,097,037.08元按明细分别列示如下:
帐龄            金额          占其他应收款总额比例
1年以内    19,008,648.68            90.10%
1-2年       1,216,699.90             5.77%
2-3年         527,792.77             2.50%
3年以上       343,895.73             1.63%
合计       21,097,037.08              100%
    其中大额款项如下:
单位名称                      金额            性质        内容
大连橡胶塑机厂              1,500,000.00    预支款项    工程款
大连三垒塑料机械工程公司      710,000.00    预支款项    工程款
山东塑料机械厂                334,450.00    预支款项    设备款
    5、存货:截至1998年6月30日存货余额为79,163,776.98元按种类分别列示如下:
种类                金额
原材料        14,256,359.44
包装物           904,840.55
在产品         1,294,794.58
产成品        61.848,488.23
低值易耗品       859,294.18
合计          79,163,776.98
    6、待摊费用:截至1998年6月30日待摊费用余额为919,407.88元
项目名称        期初余额      本期摊销额      期末余额
车辆保险费    85,687.10      85,687.10            0.00 
预付利息           0.00     121,200.93      202,001.57
广告费             0.00      85,000.00      102,000.00
期初进项税   511,622.95      68,340.75      443,282.20
电话费             0.00     100,000.00      120,000.00
取暖费             0.00     156,372.39       52,124.11
合计         597,310.05     616,601.17      919,407.88
    7、固定资产及累计折旧:
    固定资产原值
类别          期初余额   本期增加额  本期减少额    期末余额
房屋建筑物  
          83,657,282.74  995,991.24  500,686.40  84,152,587.58
机器设备 
         230,985,565.43 2752,425.00   76,191.60 233,661,798.83
专用设备   4,337,795.83  245,571.20   89,562.63   4,493,804.40
运输设备   6,066,962.02  295,559.00  168,876.00   6,193,645.02
其他         661,258.62   29,450.00   45,035.00     645,673.62
合计     325,708,864.64 4318,996.44  880,351.63 329,147,509.45
累计折旧
类别   期初余额        本期增加额    本期减少额    期末余额
房屋建筑物
    9,703,375.28    1,338,668.44    15,137.24    11,026,906.48
机器设备
   56,034,402.47    8,017,810.58    29,676.73    64,022,536.32
专用设备
      914,753.16      113,963.82    13,625.82     1,015,091.16
运输设备
    1,271,073.97      271,994.80    25,823.42     1,517,245.35
其他
       91,511.58       33,821.01    11,599.18       113,733.41
合计
   68,015,116.46    9,776,258.65    95,862.39    77,695,512.72
    8、在建工程:截至1998年6月30日在建工程余额为54,122,840.96元
工程名称  批准文号       预算数       期初数        本期增加          
  本期转固定资产数 期末数  资金来源  工程进度
大冷辊压辊装置   
冀经贸技[96]368号     4,000,000.00    2,026.17 
               2,026.17   贷款     95%
电气计算机网络   
冀经贸技[96]368号       300,000.00   11,053.53 
              11,053.53   自筹     50%
冷辊冷却循环水改造
冀经贸技[96]368号         2,000.00      152.07        4,114.70  
               4,266.77   自筹     40%
PVC房屋土建
冀计[1997]450号       6,600,000.00 2453,927.79   21,754,262.14  
          24,208,189.93   自筹     83%
PVC安装设备
冀计[1997]450号       4,000,000.00 1892,128.46      446,501.70 
           2,338,630.16   贷款     58%
PVC项目
计基轻[1998]246号   194,500,000.00  161,692.42    5,132,738.42 
           5,294,430.84   自筹      8%
CPP项目
[1997]外经综字88号   35,000,000.00  343,985.85    4,235,198.08  
1561,832.12 3017,351.81   贷款     95%
会议室
                         60,000.00   82,940.40
  82,940.40        0.00    自筹   100%
成品库房
保高建97-017号          700,000.00  609,001.97      187,375.48  
 124,633.08  671,744.37    自筹    85%
计算机扩网
                         10,000.00    3,040.00
               3,040.00    自筹    90%
树脂改造
经贸技(1997)第42号      250,000.00  191,237.79
             191,237.79    自筹    90%
氯磺酸
市经贸技(1997)第43号  1,200,000.00  932,207.26
 932,207.26        0.00    自筹   100%
蒸发
市经贸技(1997)第102号 2,000,000.00 18281,594.68      99,274.91  
          18,380,869.59    自筹    95%
合计    
                    267,322,000.00 24964,988.39  31,859,465.43  2701,612.86 54122,840.96
    9、递延资产:截止1998年6月30日递延资产余额为179,263.54元
项目    原值    期初数    本期摊销数    累计已摊销数  期末余额剩余摊销期限
BOPP膜开办费
    787,428.40  211,781.74  325,182.00  608,164.86  179,263.54      
 27个月
    10、短期借款:截至1998年6月30日短期借款余额为69,348,289.11元
贷款单位  金额              期限       借款条件 月利率‰  币种
建行国际部  
      330,000.00      97.11.21-98.7.30    担保    7.92  人民币
建行国际部
       55,000.00        98.4.7-98.6.30    抵押    7.92  人民币
建行国际部
    1,500,000.00       98.5.27-98.6.30    抵押   6.435  人民币
建行国际部
    2,000,000.00       98.5.27-98.6.30    抵押   6.435  人民币
市工行东风办
    3,510,000.00      98.2.22-98.10.20    担保    7.92  人民币
市工行东风办
      300,000.00     97.12.30—98.7.30    担保    7.92  人民币
市工行东风办
      370,000.00     97.12.29—98.8.30    担保    7.92  人民币
市工行东风办
    6,000,000.00      98.2.16—98.7.18    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
    1,000,000.00     97.12.10—98.7.21    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
    1,000,000.00      97.12.1—98.8.11    担保    7.92  人民币
市工行东风办
      650,000.00     97.11.11—98.8.11    担保  7.0125  人民币
市建行西郊办
    3,000,000.00    97.10.16—98.10.16    担保    9.24  人民币
市工行高区支行
    1,000,000.00      97.11.7—98.9.21    担保    7.92  人民币市工行高区支行
    2,000,000.00     97.11.12—98.8.12    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
    1,000,000.00     97.12.11—98.8.11    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
    1,000,000.00     97.12.10—98.7.21    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
      300,000.00       98.1.20—98.8.1    担保    7.92  人民币
保定市信托投资公司
    2,500,000.00        98.3.2—98.9.2    担保  7.0125  人民币
保定市信托投资公司
      900,000.00     98.3.11—98.11.11    担保  7.0125  人民币
保定市信托投资公司
    4,100,000.00     98.3.11—98.10.11    担保  7.0125  人民币
工行保定分行营业部
   10,000,000.00     97.12.31-98.12.21    担保    7.92  人民币
工行保定分行营业部
   10,000,000.00     97.12.31-98.12.21    担保    7.92  人民币
省工行国际业务部
    5,000,000.00      98.1.30—98.9.30    担保    7.92  人民币
省工行国际业务部
    2,583,289.11     97.12.31—98.7.31    担保    7.92  人民币
市环东城市信用社
       350000.00       98.2.23-98.9.20    担保   8.075  人民币
市百花信用社    
       700000.00       98.5.12-98.8.12    担保   8.075  人民币
市百花信用社
    2,000,000.00       98.3.2—98.8.13    担保  7.0125  人民币
市建行西郊办
      400,000.00      98.3.20—98.8.25    担保    7.92  人民币
保定市信托投资公司
      800,000.00      98.3.13—98.9.23    担保  7.0125  人民币
保定市信托投资公司
    3,500,000.00     98.4.15—98.11.23    担保    7.92  人民币
保定市信托投资公司
    1,500,000.00      98.4.15—98.9.13    担保  7.0125  人民币
合计  
   69,348,289.11
    11、应付帐款:截至1998年6月30日应付帐款余额为72,588,624.61元
    本科目均为应付购货款和正常业务往来结算余额,无应付关联公司款项。
    12、预收帐款:截至1998年6月30日预收货款余额为5,672,674.92元    
    本科目均为正常的预收货款,无预收关联公司款项。
    13、其他应付款:截至1998年6月30日其他应付款余额为25,791,682.69元
    无应付关联公司款项。
    14、未交税金:截至1998年6月30日,未交税金余额为34,229,209.77元
其中:增值税     25,614,815.60
     城建税      1,328,511.94
营业税              46,475.00
所得税           7,239,407.23
合计            34,229,209.77
    15、长期借款:
贷款单位    
    借款日      到期日  年利率%  币种        金额    借款条件
建行西郊办
    97.3.28    99.2.28    10.98  人民币    1,700,000.00   担保
建行西郊信用社
    97.6.20    99.6.20    9.504  人民币      650,000.00   担保
工行东风办
    94.5.10    99.5.25   13.176  人民币    7,000,000.00   担保
工行分行营业部
    95.5.16  2000.5.15    11.70  人民币    4,000,000.00   担保
工行分行营业部
    95.9.8  2000.12.30    15.30  人民币    2,600,000.00   担保
工行分行营业部
   95.1.17   2000.1.16    11.70  人民币      957,828.00   担保
工行分行营业部
   95.7.31   2000.8.30    15.30  人民币    6,000,000.00   担保
工行东风办
   94.4.29     99.3.25   13.176  人民币    5,000,000.00   担保  
工行东风办
    94.2.6    98.11.30   13.176  人民币    5,000,000.00   担保
工行东风办
  95.11.30    99.12.26   13.173  人民币    6,500.000.00   担保
工行东风办
   94.1.10     98.8.30   13.176  人民币    5,000.000.00   担保
合计
                                          44,407,828.00
    16、应付债券:
债券面值         期限     到期日  年利率            备注
10,000,000.00    3年    1999.7.23  14.5%    平价发行按年付息    
    17、股本:
1998年6月30日  1997年12月31日  1996年12月31日  1995年12月31日
 210,353,296.92 210,353,296.92  146,501,726.79 8116,653,084.36
    股本系按照本公司重组方案的规定,由集团公司投入本公司。
    18、未分配利润:
    1998年6月30日余额为28,665,281.75元,为公司1998年1-6月份实现的净利润,根据重组方案规定由新老股东共享。
    19、主营业务收入:
产品名称 
      1998年1-6月      1997年度      1996年度        1995年度
农膜  
    27,813,982.07  85,552,580.18  67,902,620.46  58,025,064.75
无滴膜
    60,479,541.07  78,308,762.90  11,744,440.84  12,479,267.02小管
     3,619,024.06  22,451,573.03   6,326,309.70   9,582,685.36
大管
    37,357,236.03  46,879,757.10  14,629,175.03   8,567,886.24
平膜
    13,616,431.19  59,597,823.97  48,640,884.20  54,485,199.44
珠光膜
    22,702,649.26  35,110,919.11  12,425,592.62  18,046,974.09
烧碱
    13,737,706.25  21,410,104.58  22,059,544.17  27,332,386.03
树脂
    32,031,500.39  66,524,267.88  62,188,458.48  56,518,056.94  
45%碱
     7,379,244.29  19,995,393.87
其他
    45,009,406.91  61,158,339.59  88,786,110.47  37,140,634.02
总计
   263,746,721.52 496,989,522.21 334,703,135.97 282,178,153.89      
    20、财务费用:
项目    1998年1-6月      1997年        1996年        1995年
利息净支出  
       5,657,743.72  9,912,969.51  9,461,527.50  11,753,195.58
汇兑净损失
             134.60   -112,942.86      2,854.85    -604,328.52
其他      25,480.05     56,114.79    118,351.95      19,863.91
合计   5,683,358.37  9,856,141.44  9,582,734.30  11,168,730.97  
    21、其他业务利润:
业务类别  1998年1-6月    1997年          1996年      1995年
材料销售  
         -460,208.36    966,958.37    506,381.39    817,010.65
废品销售
          253,359.63  1,174,885.08    993,704.81    490,931.29
其他       -7,916.14     64,968.65     46,406.26     60,222.66
合计     -214,764.87  2,206,812.10  1,546,492.46  1,368,164.60
    22、营业外收入:
项目类别   1998年1-6月    1997年    1996年      1995年
罚款收入      0.00       0.00        0.00      9,071.00
其他    120,000.00  66,250.60        0.00      3,646.03
合计    120,000.00  66,250.60        0.00     12,717.03
    23、营业外支出:
项目类别    
    1998年1-6月      1997年          1996年        1995年
处理固定资产损失    
    37,650.00    527,111.59            0.00      203,048.76
非常损失
         0.00    238,421.10          350.00            0.00
其他   510.00    153,281.78       27,151.50       21,180.00
合计
    38,160.00    918,814.47       27,501.50      224,228.76  
    1995年营业外支出其他项目中有捐资助教满城小学20,000.00元。
    24、报表项目变化情况:
    (1)合并资产负债表、利润表1997年与1996年同比变动幅度达30%(含)以上且金额在100万元(含)以上的项目及其变动原因列示如下:
报表项目    变动幅度          变动金额            变动原因
应收帐款      41.14%    14,157,399.46            赊销金额增加
预付货款     137.48%    28,555,676.92          采购预付款增加
其他应收款   -34.02%   -21,731,334.72                债权回收
在建工程     -35.97%   -14,026,372.79  项目竣工转固定资产增加
应付帐款     156.57%    52,193,330.62            赊购业务增加
预收货款     115.09%     6,672,824.48            预收货款增加
其他应付款   -37.94%   -15,760,759.13                债务清偿
未交税金     206.12%    18,222,939.06    销售规模扩大欠税增加
未付股利     -79.68%    -3,208,126.26                股东分红
长期应付款  -100.00%    -7,500,000.00                还款增加
股东权益      43.58%    63,851,570.13        集团增加资本注入
主营业务收入  48.49%   162,286,386.24            销售规模扩大
营业成本      51.57%   133,884,204.77            成本相应增加
所得税       168.04%     5,115,320.01            利润总额增加
    (2)合并利润表1996年与1995年同比不存在变动幅度达30%(含)以上且金额在100万元(含)以上的报表项目。
    (二)母公司报表主要项目注释:
    1、货币资金:截至1998年6月30日货币资金余额为27,883,653.04元
种类                  金额
现金            10,792.57
银行存款    27,872,860.47
合计        27,883,653.04
    2、应收帐款:截至1998年6月30日应收帐款余额为27,026,367.96元
按帐龄分别列示如下:
帐龄              金额      占应收帐款总额的比例
1年以内    13,601,819.77          50.32%
1-2年       8,121,885.91          30.05%
2-3年       5,302,662.28          19.63%
合计       27,026,367.96         100.00%
    以上应收帐款中,无持股5%(含5%)以上股东的款项。
    3、预付货款:截至1998年6月30日预付货款余额为8,540,834.66元按帐龄分别列示如下:
帐龄              金额        占预付货款总额比例
1年以内    8,540,834.66          100.00%
合计       8,540,834.66          100.00%
    以上预付货款中,无持股5%(含5%)以上股东的款项。
    4、其他应收款:截至1998年6月30日其他应收款余额为11,992,048.05元按明细分别列示如下:
帐龄            金额            占其他应收款总额比例
1年以内      10,102,031.35          84.24%
1-2年         1,018,328.20           8.49%
2-3年           527,792.77           4.40%
3年以上         343,895.73           2.87%
合计         11,992,048.05         100.00%
    其中大额款项如下:
单位名称                        金额        内容
大连橡胶塑机厂            1,500,000.00    购设备款
大连三垒塑料机械工程公司    710,000.00    购设备款
山东塑料机械厂              334,450.00    购设备款
    5、存货:截至1998年6月30日存货余额为69,854,900.39元按种类分别列示如下:
种类              金额
原材料      7,766,988.55
包装物       -146,313.60
在产品        844,166.22
产成品     60,912,857.78
低值易耗品    477,201.44
合计       69,854,900.39
    6、待摊费用:截至1998年6月30日待摊费用余额为361,467.62元
项目名称        期初余额    本期摊销额    期末余额    
期初进项税    126,521.42    19,179.48    107,341.94
预付利息            0.00   121,200.93    202,001.57
取暖费              0.00   156,372.39     52,124.11
合计          126,521.42   296,752.80    361,467.62
    7、长期投资:
被投资单位名称 
原始投资额 占被投资单位注册资本比例 累计投资增减额  期末投资额
中产公司
  21,524,100.00      75%1        2,005,667.10   33.529,767.10        
    8、固定资产及累计折旧:
固定资产原值
类别   期初余额        本期增加额    本期减少额      期末余额
房屋建筑物    
   64,265,424.94      626,282.72          0.00   64,891,707.66
通用设备
  180,462,117.47    2,687,936.35     62,800.00  183,087,253.82
专用设备
            0.00       58,770.00          0.00       58,770.00
运输设备
    2,547,288.00      295,559.00     60,000.00    2,782,847.00
其他
      617,908.62       29,450.00     45,035.00      602,323.62
合计
  247,892,739.03    3,697,998.07    167,835.00  251,422,902.10
累计折旧
类别    期初余额    本期增加额    本期减少额    期末余额
房屋建筑物    
     6,794,905.42  1,131,610.89           0.00    7,926,516.31
通用设备
    43,973,386.46  6,864,498.84      27,694.18   50,810,191.12
专用设备
             0.00     20,749.07           0.00       20,749.07
运输设备
       691,793.54    196,802.66      12,350.00      876,246.20
其他    83,947.73     32,845.65      11,599.18      105,194.20
合计  
    51,544,033.15  8,246,507.11      51,643.36   59,738,896.90  
    9、在建工程:截至1998年6月30日在建工程余额为54,105,494.49元工程名称
    批准文号          预算数        期初数        本期增加  
      本期转固定资产数    期末数       资金来源 工程进度
PVC房屋土建  
冀计[1997]450号    6,600,000.00   2,453,927.79   21,754,262.14  
                        24,208,189.93     自筹    90%
PVC安装设备
冀计[1997]450号    4,000,000.00   1,892,128.46      446,501.70  
                         2,338,630.16     贷款    58%
PVC项目
计基轻[1998]246号 194,500,000.00    161,692.42    5,132,738.42  
                         5,294,430.84     自筹     8%
CPP项目
[1997]外经综字88号 35,000,000.00    343,985.85    4,235,198.08  
      1,561,832.12       3,017,351.81     贷款    95%
会议室                 60,000.00     82,940.40     
         82,940.40               0.00     自筹   100%
成品库房
保高建97-017号        700,000.00    609,001.97      187,375.48  
        124,633.08         671,744.37     自筹    85%
计算机扩网             10,000.00      3,040.00
                             3,040.00     自筹    90%
树脂改造
经贸技(1997)第42号    250,000.00    191,237.79      
                           191,237.79     自筹    90%
氯磺酸市
经贸技(1997)第43号  1,200,000.00    932,207.26
        932.207.26               0.00     自筹   100%
蒸发
市经贸技(1997)第102号
                    2,000,000.00 18,281,594.68       99,274.91  
                        18,380,869.59     自筹    95%
合计              263,020,000.00 24,951,756.62   31,855,350.73  
      2,701,612.86      54,105,494.49
    10、短期借款:截至1998年6月30日短期借款余额为38,450,000.00元
贷款银行   金额          期限        借款条件  月利率‰  币种
市工行高区支行    
     1,000,000.00    97.12.10—98.7.21    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
     1,000,000.00    97.12.11—98.8.11    担保    7.92  人民币
市工行东风
       650,000.00    97.11.11—98.8.11    担保  7.0125  人民币
市建行西郊办
     3,000,000.00   97.10.16—98.10.16    担保    9.24  人民币
市工行高区支行
     1,000,000.00     97.11.7—98.9.21    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
     2,000,000.00    97.11.12—98.8.12    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
     1,000,000.00    97.12.11—98.8.11    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
     1,000,000.00    97.12.10—98.7.21    担保    7.92  人民币
市工行高区支行
       300,000.00      98.1.20—98.8.1    担保    7.92  人民币
工行保定分行营业部
    10,000,000.00    97.12.31-98.12.21    担保    7.92  人民币
工行保定分行营业部
    10,000,000.00    97.12.31-98.12.21    担保    7.92  人民币
保定信托公司
     4,100,000.00    98.3.11—98.10.11    担保  7.0125  人民币
保定信托公司
     2,500,000.00       98.3.2—98.9.2    担保  7.0125  人民币
保定信托公司
       900,000.00    98.3.11—98.11.11    担保  7.0125  人民币
合计
    38,450,000.00
    11、应付帐款:截至1998年6月30日应付款余额为35,865,337.54元    
    本科目无应付关联公司款项。
    12、预收货款:截至1998年6月30日预收货款余额为4,890,302.73元
    本科目中无预收关联公司款项。
    13、其他应付款:截至1998年6月30日其他应付款余额为11,899,661.94元本科目中无应付关联公司款项。
    14、未交税金:截至1998年6月30日,未交税金余额为22,215,784.82元
其中:增值税      14,966,122.49
城建税            1,328,511.94
营业税               45,000.00
所得税            5,876,150.39
合计             22,215,784.82
    15、长期借款:
贷款单位    
      借款日     到期日    年利率% 币种      金额    借款条件
建行西郊办
     97.3.28    99.2.28    10.98  人民币    1,700,000.00  担保
工行东风办
     94.2.10    99.5.25   13.176  人民币    7,000,000.00  担保
工行分行营业部
     95.5.16  2000.5.15    11.70  人民币    4,000,000.00  担保
工行分行营业部
     95.9.8  2000.12.30    15.30  人民币    2,600,000.00  担保
工行分行营业部
     95.1.17  2000.1.16    11.70  人民币      957,828.00  担保
工行分行营业部
     95.7.31  2000.8.30    15.30  人民币    6,000,000.00  担保
工行东风办
     94.4.29    99.3.25   13.176  人民币    5,000,000.00  担保
工行东风办
     94.2.69    8.11.30   13.176  人民币    5,000,000.00  担保
工行东风办
    95.11.30   99.12.26   13.173  人民币    6,500.000.00  担保
工行东风办
     94.1.10    98.8.30   13.176  人民币    5,000.000.00  担保
合计
                                           43,757,828.00
    16、应付债券:
      债券面值     期限    到期日  年利率          备注
  10,000,000.00    3年  1999.7.23  14.5%  平价发行,按年付息
    17、股本:
  1998年6月30日 1997年12月31日 1996年12月31日 1995年12月31日
 210,353,296.92  210,353,296.92 146,501,726.79  116,653,084.36
    股本系按照本公司重组方案的规定,由集团公司投入本公司。
    18、未分配利润:
    1998年6月30日余额为28,665,281.75元,为公司1998年1-6月份实现的净利润,根据重组方案规定由新老股东共享。
    19、主营业务收入:
产品名称 1998年1-6月    1997年度      1996年度      1995年度
农膜    
    27,813,982.07  85,552,580.18  67,902,620.46  58,025,064.75
无滴膜
    60,479,541.07  78,308,762.90  11,744,440.84  12,479,267.02
小管
     3,619,024.06  22,451,573.03   6,326,309.70   9,582,685.36
大管
    37,357,236.03  46,879,757.10  14,629,175.03   8,567,886.24
烧碱
    13,737,706.25  21,410,104.58  22,059,544.17  27,332,386.03
树脂
    32,031,500.39  66,524,267.88  62,188,458.48  56,518,056.94  
45%碱
     7,379,244.29  19,995,393.87
其他
    45,360,407.20  61,059,387.81  88,517,657.77  36,647,466.51
总计
   227,778,641.36 402,181,827.35 273,368,206.45 209,152,812.85  
    20、财务费用:
项目      1998年1-6月    1997年        1996年        1995年
利息净支出    
        2,194,397.77  3,393,278.89  5,254,756.91  4,943,293.79
其他    
           19,108.20     16,906.60     25,899.60      6,230.40
合计    2,213,505.97  3,410,185.49  5,280,656.51  4,949,524.19  
    21、其他业务利润:
业务类别  1998年1-6月    1997年        1996年        1995年
材料销售
        -460,208.36    -59,303.43    261,710.34    161,970.24技术服务
               0.00    850,275.00          0.00          0.00
其他           0.00     36,831.77     45,527.83     14,180.35
合计    -460,208.36    827,803.84    307,238.17    176,150.59
    22、投资收益:
被投资单位名称 1998年1-6月  1997年    1996年        1995年
中产公司  2,497,575.29 6,151,591.67 5,462,963.77  4,780,726.68  
    23、报表项目变化情况:
    (1)母公司资产负债表、利润表1997年与1996年同比变动幅度达30%(含)以上且金额在100万元(含)以上的项目及变动原因列示如下:
报表项目    变动幅度    变动金额    变动原因
货币资金      584.17%    7,755,309.40  赊购业务增加等导致现金  
                                        流出量减少
应收帐款       44.26%    8,699,649.46            赊销金额增加
预付货款   214347.40%   29,438,450.73          采购预付款增加
固定资产原价   34.21%   63,192,594.05            固定资产增加
应付帐款      302.52%   40,042,237.34            赊购业务增加
预收货款      124.76%    6,632,320.58            预收货款增加
未交税金      149.37%    9,872,400.71   销售规模扩大,欠税增加
其他应付款    -70.78%  -25,372,506.30            归还往来款项
长期借款       52.74%   15,108,844.00        长期负债融资增加
长期应付款   -100.00%   -7,500,000.00                还款增加
股东权益       43.58%   63,851,570.13        集团增加资本注入
主营业务收入   47.12%  128,813,620.90            销售规模扩大
主营业务成本   48.46%  104,897,900.51            成本相应增加
财务费用      -51.21%   -3,658,511.51                借款减少
所得税        277.24%    4,875,902.53            利润总额增加
    (2)母公司利润表1996年与1995年同比变动幅度达30%(含)以上且金额在100万元(含)以上的项目及变动原因列示如下:
报表项目      变动幅度        变动金额              变动原因   
 主营业务收入  30.70%    64,215,393.60          销售规模扩大主营业务成本   42.39%    64,442,3
28.20          成本相应增加
销售费用       32.47%     1,233,872.17   销售规模扩大费用增加
    六、公司主要财务指标
项目          1998年1-6月  1997年    1996年    1995年
流动比率(%)    100.38    101.29    100.89    102.74
速动比率(%)     65.39     66.44     65.82     56.07
资产负债率(%)   53.05     58.79     66.46     61.59
存货周转率(次)    2.54      4.79      3.67      3.17
应收帐款周转率(次)5.44     12.04     12.27     13.88
销售利润率(%)   10.87     11.23      8.46     10.18
净资产收益率(%) 11.93     26.53     19.32     24.62
每股收益(元/股)   0.19      0.37      0.19      0.19
    七、关联方关系及其交易
    1、关联企业:
    本公司的关联企业是其发起人河北宝硕集团有限公司,国有独资公司,法定代表人周山。集团公司是本公司的控股单位,拥有本公司的75%股权,主要经营塑料和化工产品。
    2、关联交易:
    本公司设立后与集团公司在土地使用权、原材料供应及其他辅助服务等方面存在关联交易,因此,双方签定了一系列合同和协议。有关协议规定,本公司同集团公司的一切交易均按正常商业条款,遵照公平、公正的市场原则进行核算,原材料及劳务供应等关联交易价格,本着等价有偿的原则,按照市场合理价格定价收费。
    (1)本公司同关联公司交易主要内容如下:
项目                  内容
本公司提供交易        动力电
集团公司提供交易      氧化硫及水、电、汽等辅助服务
    本公司同集团公司的一切交易以市场价格为核算参数,通过对市场的调查和预测制定内部结算价(具体规定参见上述合同与协议)。
    (2)交易额明细如下:
    本公司向集团提供动力电:
项目    1998年1-6月      1997年度    1996年度    1995年度
动力电    113,276.39    161,400.00  317,160.00  549,120.00
    集团公司向本公司提供原料、动力及辅助服务:
项目      1998年1-6月    1997年度      1996年度      1995年度
三氧化硫  
        1,732,974.56  4,803,607.19  4,578,555.97  3,226,261.83动力电  2,819,857.39  9,605,960.8
5  6,244,355.29  1,394,819.49
辅助服务
        7,738,192.06 12,329,362.93  9,889,736.01  6,152,312.03
合计   12,291,024.01 26,738,930.97 20,712,647.27 10,773,393.35        
    八、承诺事项、或有事项
    截至审计报告日(1998年8月5日),本公司无任何重大担保、重大财务承诺及其他或有事项。
    九、期后事项
    截至审计报告日(1998年8月5日),公司未发生影响会计报表阅读和理解的重大期后事项。

十、董事会上市承诺
    本公司董事会承诺将严格遵守《中华人民共和国公司法》、《股票发行与交易管理暂行条例》、《公开发行股票公司信息披露实施细则(试行)》、《上海证券交易所股票上市规则》和有关法律、法规的规定,并自股票上市之日起作如下承诺:
    1、按照法律、法规的规定程序和要求披露重大信息,并接受证券主管机关、上海证券交易所的监督管理;

    2、及时、真实、准确地公布中期报告和年度报告,并备置于规定场所供投资者公众查阅;
    3、本公司董事、监事及高级管理人员如发生人事变动或持本公司股票发生变化时,在报告证券主管机构、证券交易所的同时向投资者公布;
    4、在任何公共传播媒介中出现的消息可能对本公司股票市场价格产生误导性影响时,本公司知悉后将及时对该消息予以公开澄清;
    5、本公司董事、监事及高级管理人员将认真听取社会公众的意见和批评,不利用已获得的内幕消息和其他不正当手段直接或间接从事股票买卖活动;
    6、本公司没有无记录负债。

十一、重要事项揭示
    1、本公司本次上市流通股份为4500万股,另公司职工股500万股按照国家有关规定,在本次社会公众股股票上市之日起期满半年后方可上市交易。
    2、根据河北省会计师事务所出具的盈利预测报告(98)冀会字第2208号,本公司1998年1-6月按照实际税负,7-12月按照15%税负预测的税后利润6144.60万元,按发行后股本全面摊薄计,每股税后利润为0.32元。
    3、本公司于1998年7月9日召开创立大会暨第一届股东大会。
    4、截至上市公告书刊登之日,本公司未涉及任何重大诉讼事项和仲裁,亦无任何尚未了结或可能面临的重大诉讼或索赔要求。
    5、其他重要事项见招股说明书。

十二、备查文件目录
    1、招股说明书
    2、审计报告、财务报表及附注
    3、验资报告
    4、资产评估报告
    5、盈利预测报告
    6、公司营业执照
    7、公司章程
    8、法律意见书
    9、中国证监会关于本公司公开发行股票的批准文件
    10、创立大会暨第一届股东大会决议
    11、上海证券交易所上市通知书
    12、上市协议书
    13、其他备查文件

合并资产负债表
编制单位:河北宝硕股份有限公司(筹)             单位:人民币
资产  1998.6.30     1997.12.31     1996.12.31      1995.12.31
流动资产:    
货币资金  
     41342949.54    25331776.01     24071306.52    14526986.22   
短期投资 
应收票据
应收帐款
     48387043.68    48567571.41     34410171.95    20421086.53
减:坏帐准备  
       241935.22      242837.86       172050.85      102105.43
应收帐款净额  
     48145108.46    48324733.55     34238121.10    20318981.10
预付帐款
     36451625.39    49325737.16     20770060.24     8066889.71
其他应收款
     21097037.08    42141244.87     63872579.59    31641534.10
存货        
     79163776.98    86957734.07     77025948.14    64497635.11
待摊费用   
       919407.88      597310.05      1595934.58     2920616.41
流动资产合计
    227119905.33   252678535.71    221573950.17   141972642.65
长期投资:
长期投资
固定资产:
固定资产原价
    329147509.45   325708864.64    258186073.96   179744347.80
减:累计折旧 
     77695512.72    68015116.46     54151288.70    30508534.98
固定资产净值
    251451996.73   257693748.18    204034785.26   149235812.82
固定资产清理
        11440.32                      217096.82       16080.08
在建工程     
     54122840.96    24964988.39     38991361.18    33128634.90
固定资产合计
    305586278.01   282658736.57    243243243.26   182380527.80
无形资产及递延资产:
无形资产      
递延资产     
       179263.54      211781.74       940339.92     2661545.32
无形资产及递延资产合计 
       179263.54      211781.74       940339.92     2661545.32
资产总计  
    532885446.88   535549054.02    465757533.35   327014715.77
负债    1998.6.30     1997.12.31      1996.12.31   1995.12.31
流动负债:
短期借款 
       69348289.11    88680000.00   117995692.03   96730726.86
应付票据 
       10000000.00     2000000.00     1500000.00    2000000.00
应付帐款 
       72588624.61    85528708.35    33335377.73   16178451.99
预收帐款  
        5672674.92    12470666.25     5797841.77    3277798.85
其他应交款 
       25791682.69    25778119.73    41538878.86   10508280.21
应付福利费    
        6060175.18     5652181.32     5572435.31    3495228.85
未交税金
       34229209.77    27063896.73     8840957.67    3705204.72
未付股利
         818356.93      818356.93     4026483.19
其他未交款 
        1485500.26     1403030.51     1015231.10     726265.30
预提费用   
         262264.50       48988.50                   1563000.00
流动负债合计 
      226256777.97   249443948.32   219622897.66  138184956.78
长期负债:
长期借款 
       44407828.00    44408844.00    61680900.68   55810900.68
应付债券   
       10000000.00    20000000.00    20000000.00  
长期应付款
                                      7500000.00    7328800.00
其他长期负债   
        2025673.21      998900.85      759029.89      81201.80
其中:住房周转金
                        998900.85      759029.89      81201.80
长期负债合计   
       56433501.21    65407744.85    89939930.57   63220902.48
负债合计  
      282690279.18   314851693.17   309562828.23  201405859.26
少数股东权益
       11176589.03    10344063.93     9692978.33    8955772.15
股东权益
股本  210353296.92   210353296.92   146501726.79  116653084.36
资本公积   
盈余公积   
未分配利润 
       28665281.75
股东权益合计 
      239018578.67   210353296.92   146501726.79  116653084.36
负债及股东权益总计 
      532885446.88   535549054.02   465757533.35  327014715.77

母公司资产负债表
编制单位:河北宝硕股份有限公司(筹)             单位:人民币
资产       
         1998.6.30     1997.12.31     1996.12.31    1995.12.31
流动资产:    
货币资金  
       27883653.04     9082885.91     1327576.51    6615985.16   
短期投资 
应收票据
应收帐款
       27026367.96    28495927.88    19752561.58   14315908.95
减:坏帐准备  
         135131.84      142479.64       98762.80      71579.54
应收帐款净额  
       26891236.12    28353448.24    19653798.78   14244329.41
预付帐款
        8540834.66    29452184.72       13733.99     791608.21    
其他应收款
       11992048.05    18084252.95    25845976.05    4894824.61
存货        
       69854900.39    75527228.75    65565492.18   52447884.32
待摊费用   
         361467.62      126521.42      424087.18     375652.58
流动资产合计
      145524139.88   160626521.99   112830664.69   79370284.29
长期投资:
长期投资  
       33529767.10    31032191.81    29078934.98   26867316.46
固定资产:
固定资产原价
      251422902.10   247892739.03   184700144.98  106560369.94 
减:累计折旧 
       59738896.90    51544033.15    40570989.04   19758272.66 
固定资产净值
      191684005.20   196348705.88   144129155.94   86802097.28
固定资产清理
                                       -52800.00  
在建工程     
       54105494.49    24951756.62    35428847.62   29433893.50 
固定资产合计
      245789499.69   221300462.50   179505203.56  116235990.78
无形资产及递延资产:
无形资产      
递延资产     
                                       289397.00    1945566.00             
无形资产及递延资产合计 
         289397.00     1945566.00
资产总计  
      424843406.67   412959176.30   321704200.23  224419157.53
负债  1998.6.30     1997.12.31      1996.12.31     1995.12.31
流动负债:
短期借款 
       38450000.00   37650000.00    50070000.00    47220000.00  
应付票据 
       10000000.00    2000000.00     1500000.00     2000000.00
应付帐款 
       35865337.54   53278505.49    13236268.15     4027461.20
预收帐款  
        4890302.73   11948525.20     5316204.62     2913729.96
其他应交款 
       11899661.94   10472930.16    35845436.46     8075583.24
应付福利费    
        4972475.00    4564481.14     4701030.40     2803707.74
未交税金
       22215784.82   16481673.53     6609272.82     3316323.93
未付股利
其他未交款 
        1485500.26    1403030.51     1015231.10      726265.30
预提费用   
         262264.50      48988.50                    1563000.00
流动负债合计 
      130041326.79  137848134.53   118293443.55    72646071.37  
长期负债:
长期借款 
       43757828.00   43758844.00    28650000.00    27710000.00
应付债券   
        1000000.00   20000000.00    20000000.00  
长期应付款
                                     7500000.00     7328800.00
其他长期负债   
        2025673.21     998900.85      759029.89       81201.80
其中:住房周转金
长期负债合计   
       55783501.21   64757744.85    56909029.89    35120001.80  
负债合计  
      185824828.00  202605879.38   175202473.44   107766073.17
少数股东权益
股东权益
股本  210353296.92  210353296.92   146501726.79   116653084.36
资本公积   
盈余公积   
未分配利润    
       28665281.75
股东权益合计 
      239018578.67  210353296.92   146501726.79   116653084.36
负债及股东权益合计
      424843406.67  412959176.30   321704200.23   224419157.53 


合并利润表    
编制单位:河北宝硕股份有限公司(筹)   单位:人民币元
 项目                        
198年1-6月累计数  1997年累计数    1996年累计数  1995年累计数
一、主营业务收入   
    263746721.52   496989522.21    334703135.97   282178153.89
减:营业务成本    
    211021397.41   393466961.28    259582756.51   204183321.15
销售费用    
      6486228.58    10890329.47      8874455.05     8213372.85
管理费用                         
      7481756.13    17505512.56     22073402.11    22180126.11
财务费用                         
      5683358.37     9932013.22     11446646.57    15399453.99
营业税金及附加
       552632.52     1569947.53      1076551.12      709226.41
二、主营业务利润    
     32521348.51    63624758.15     31649324.71    31492653.38
加:其他业务利润   
      -214764.87     2206812.10      1546492.46     1368164.60
三、营业利润
     32306583.64    65831570.25     33195817.17    32860817.98
加:投资收益
补贴收入    
                     1033430.17                     
营业外收入       
       120000.00       66250.60                       12717.03                
减:营业外支出                    
        38160.00      918814.47        27501.50      224228.76
四、利润总额
     32388423.64    66012436.55     33168315.67    32649306.25
减:所得税 
      2890616.79     8159472.62      3044152.61     2330023.58
减少数股东本期收益
       832525.10     2050530.55      1820987.92     1593575.56
五、净利润
     28665281.75    55802433.38     28303175.14    28725707.11

母公司利润表
编制单位:河北宝硕股份有限公司(筹)                单位:人民币元
 项目                        
198年1-6月累计数  1997年累计数    1996年累计数  1995年累计数
一.主营业务收入  
     227778641.36   402181827.35   273368206.45   209152812.85
减:营业成本  
     185454346.55   321345584.70   216447684.19   152005355.99
销售费用  
       3688971.00     6076185.05     5034423.59     3800551.42
管理费用  
       6682504.87    14131820.14    19346104.69    18517480.51
财务费用    
       2213505.97     3486057.27     7144568.78     9180247.21
营业税金及附加
        552632.52     1569947.53     1076551.12      709226.41
二.主营业务利润   
      29186680.45    55572232.66    24138874.08    24939951.31
加:其他业务利润   
       -460208.36      827803.34      307238.17      176150.59
三.营业利润  
      28726472.09    56400036.00    24626112.25    25116101.90
加:投资收益    
       2497575.29     6151591.67     5462963.77     4780726.68
补贴收入
营业外收入     
                        34139.40                         58.53
减:营业外支出   
         38160.00      148681.78       27151.50        1180.00
四.利润总额
      31185887.38    62437085.29    30061924.52    29895707.11
减:所得税   
       2520605.63     6634651.91     1758749.38     1170000.00
五.净利润   
      28665281.75    55802433.38    28303175.14   28725707.11

合并财务状况变动表
编制单位:河北宝硕股份有限公司(筹)   1997年度   单位:人民币
流动资金来源运用                            金额
一.流动资金来源                       
1.本年净利润                             55802433.38
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益(亏损以"-"表示)        2050530.55
(2)固定资产折旧                          23863827.76
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销        728558.18
(4)固定资产盘亏(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收益)                217096.82
小计                                     82662446.69
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债
(3)收回长期投资
(4)资本净增加额                         96889348.24
(5)少数股东资本净增加额                   651085.60
小计                                    97540433.84
流动资金来源合计                       180202880.53
二.流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定公积金和公益金               11160486.68
(2)已分配股利                           44641946.70
小计                                    55802433.38
2.少数股东利润分配                       2050530.55
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额           83496417.89
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产   
(3)偿还长期负债                         24532185.72
(4)增加长期投资   
小计                                   108028603.61
流动资金运用合计                       165881567.54
流动资金净增加额                        14321312.99
一.流动资产本年增加数
1.货币资金                               1260469.49
2.应收帐款净额                          14086612.45
3.预付货款                              28555676.92
4.其他应收款                           -21731334.72
5.存货                                  22969564.04
6.待摊费用                               -998624.53
流动资产增加净额                        44142363.65
二.流动负债本年增加数   
1.短期借款                             -29315692.03
2.应付票据                                500000.00
3.应付帐款                              52193330.62
4.预收货款                               6672824.48
5.其他应付款                           -15760759.13
6.应付福利费                               79746.01
7.未交税金                              18222939.06
8.未付股利                              -3208126.26
9.其他未交款                              387799.61
10.预提费用                                48988.50
流动负债增加净额                        29821050.66
流动资金净增加额                        14321312.99


母公司财务状况变动表
编制单位:河北宝硕股份有限公司(筹)   1997年度   单位:人民币
流动资金来源运用                            金额
一.流动资金来源
1.本年净利润                            55802433.38
加:不减少流动资金的费用和损失
(1)少数股东本期损益(亏损以"-"表示)
(2)固定资产折旧                         20973044.11
(3)无形资产、递延资产及其他资产摊销       289397.00
(4)固定资产盘亏(减盘盈)
(5)清理固定资产损失(减收益)               -52800.00
小计                                    77012074.49
2.其他来源:
(1)固定资产清理收入(减清理费用)
(2)增加长期负债                          7848714.96
(3)收回长期投资
(4)资本净增加额                         96889348.24
(5)少数股东资本净增加额
小计                                   104738063.20
流动资金来源合计                       181750137.69
二.流动资金运用
1.利润分配:
(1)提取法定公积金和公益金               11160486.68
(2)已分配股利                           44641946.70
小计                                    55802433.38
2.少数股东利润分配    
3.其他运用:
(1)固定资产和在建工程净增加额           82715503.05
(2)增加无形资产、递延资产及其他资产
(3)偿还长期负债
(4)增加长期投资                          1953256.83
小计                                    84668759.88
流动资金运用合计                       140471193.26
流动资金净增加额                        41278944.43
一.流动资产本年增加数
1.货币资金                               7755309.40
2.应收帐款净额                           8699649.46
3.预付货款                              29438450.73
4.其他应收款                            -7761723.10
5.存货                                  22999514.68
6.待摊费用                               -297565.76
流动资产增加净额                        60833635.41
二.流动负债本年增加数  
1.短期借款                             -12420000.00
2.应付票据                                500000.00
3.应付帐款                              40042237.34
4.预收货款                               6632320.58
5.其他应付款                           -25372506.30
6.应付福利费                             -136549.26
7.未交税金                               9872400.71
8.未付股利   
9.其他未交款                              387799.41
10.预提费用                                48988.50
流动负债增加净额                        19554690.98

关闭窗口