华创阳安2018年半年度报告

                                                    2018 年半年度报告



公司代码:600155                             公司简称:华创阳安




                   华创阳安股份有限公司
                     2018 年半年度报告




                        2018 年 8 月 27 日




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                                      重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人陶永泽、主管会计工作负责人黄莺及会计机构负责人(会计主管人员)孙国庆声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

公司2018年半年度不进行利润分配或公积金转增股本。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资
者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、   重大风险提示
报告期内,不存在对公司生产经营产生实质性影响的特别重大风险。公司已在本报告中详细阐述
公司在生产经营过程中可能面临的各种风险及应对措施,敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析”
之“可能面对的风险”。


十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录
第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 7
第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11
第五节     重要事项........................................................................................................................... 19
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 38
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 41
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 41
第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 41
第十节     财务报告........................................................................................................................... 47
第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 187




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                                 第一节          释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
证监会、中国证券会      指 中国证券监督管理委员会
河北证监局              指 中国证券监督管理委员会河北监管局
上交所                  指 上海证券交易所
公司法                  指 中华人民共和国公司法
证券法                  指 中华人民共和国证券法
公司、本公司、华创阳安 指 华创阳安股份有限公司,曾用名“河北宝硕股份有限公司”
新希望化工              指 新希望化工投资有限公司,公司第一大股东
华创证券                指 华创证券有限责任公司,本公司控股子公司
型材公司                指 保定宝硕新型建筑材料有限公司,本公司全资子公司
管材公司                指 河北宝硕管材有限公司,本公司控股子公司
河北建材                指 河北宝硕建材有限公司,本公司全资子公司
昊鼎物业                指 保定昊鼎物业服务有限公司,本公司全资子公司
                            北京华创汇远企业管理有限公司,曾用名“北京宝硕新型建材有
华创汇远                指
                            限公司”,本公司全资子公司
金汇资本                指 金汇财富资本管理有限公司,华创证券全资子公司
兴贵投资                指 兴贵投资有限公司,华创证券全资子公司
华创期货                指 华创期货有限责任公司,华创证券控股子公司
兴黔资本                指 贵州兴黔财富资本管理有限公司,金汇资本全资子公司
华创并购资本            指 华创并购资本管理(深圳)有限公司,华创汇远全资子公司
云码通                  指 云码通数据运营股份有限公司
节能幕墙                指 河北宝硕节能幕墙科技有限公司,河北建材全资子公司
宝硕盛鼎源              指 保定宝硕盛鼎源商贸有限公司,河北建材全资子公司
宝硕建材制造            指 保定宝硕建筑材料制造有限公司,河北建材全资子公司
新宝和聚                指 新宝和聚(北京)国际贸易有限责任公司,河北建材控股子公司
泰丰运输                指 保定市泰丰货物运输有限公司,型材公司全资子公司
宝硕工程                指 河北宝硕工程技术有限公司,管材公司全资子公司
宝硕置业                指 保定宝硕置业房地产开发有限公司,本公司参股公司
宝硕新鼎                指 保定宝硕新鼎房地产开发有限公司,宝硕置业全资子公司
宝硕锦鸿                指 保定宝硕锦鸿房地产开发有限公司,宝硕置业全资子公司
贵州物资                指 贵州省物资集团有限责任公司
茅台集团                指 中国贵州茅台酒厂(集团)有限责任公司
盘江股份                指 贵州盘江精煤股份有限公司
沙钢集团                指 江苏沙钢集团有限公司
杉融实业                指 上海杉融实业有限公司
和泓置地                指 和泓置地集团有限公司
易恩实业                指 上海易恩实业有限公司
贵州燃气                指 贵州燃气集团股份有限公司
立昌实业                指 贵州立昌实业有限公司
贵航集团                指 中国贵州航空工业(集团)有限责任公司
众智投资                指 四川众智投资有限公司
恒丰伟业                指 贵州恒丰伟业房地产开发有限公司
振华科技                指 中国振华(集团)科技股份有限公司
华瑞福裕                指 贵安新区华瑞福裕股权投资中心(有限合伙)
华瑞福顺                指 贵安新区华瑞福顺股权投资中心(有限合伙)
华瑞福祥                指 贵安新区华瑞福祥股权投资中心(有限合伙)
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华瑞福熙                  指   贵安新区华瑞福熙股权投资中心(有限合伙)
南方希望                  指   南方希望实业有限公司
北硕投资                  指   拉萨经济技术开发区北硕投资中心(有限合伙)
明新日异                  指   宁波梅山保税港区明新日异股权投资合伙企业(有限合伙)
东方君盛                  指   北京东方君盛投资管理有限公司
南通宇书                  指   南通宇书股权投资合伙企业(有限合伙)
安庆佳合                  指   宁波梅山保税港区安庆佳合股权投资合伙企业(有限合伙)
立信会计师事务所          指   立信会计师事务所(特殊普通合伙)
元、万元、亿元            指   人民币元、人民币万元、人民币亿元



                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          华创阳安股份有限公司
公司的中文简称                          华创阳安
公司的外文名称                          Polaris Bay Group Co.,Ltd.
公司的外文名称缩写
公司的法定代表人                        陶永泽


二、 联系人和联系方式
                                           董事会秘书                证券事务代表
姓名                           赵长栓
联系地址                       河北省保定市高新区隆兴中路177号
电话                           0312-3109607
传真                           0312-3109607
电子信箱                       bszqb@huachuang-group.cn



三、 基本情况变更简介
公司注册地址                            河北省保定市高新区隆兴中路177号
公司注册地址的邮政编码                  071051
公司办公地址                            河北省保定市高新区隆兴中路177号
公司办公地址的邮政编码                  071051
公司网址                                http://www.baoshuogufen.cn
电子信箱                                bszqb@huachuang-group.cn


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称           中国证券报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                     www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点               公司证券部



五、 公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所      股票简称         股票代码        变更前股票简称
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       A股           上海证券交易所        华创阳安                600155            宝硕股份

六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                            单位:元 币种:人民币

                                                                                     本报告期比上
                                           本报告期
          主要会计数据                                             上年同期          年同期增减
                                         (1-6月)
                                                                                         (%)
营业总收入                              871,283,969.32         978,232,797.83              -10.93
营业收入                                 80,606,630.04         247,802,235.08              -67.47
归属于上市公司股东的净利润              103,262,839.78         147,995,817.94              -30.23
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                           93,861,769.35       145,556,802.33                -35.52
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              509,012,945.13      -1,148,083,285.18              不适用
                                                                                     本报告期末比
                                         本报告期末                上年度末          上年度末增减
                                                                                         (%)
归属于上市公司股东的净资产            14,969,584,414.00     14,909,092,771.41                0.41
总资产                                39,131,142,872.88     38,388,825,463.21                1.93
股本                                   1,739,556,648.00      1,739,556,648.00                0.00



(二)    主要财务指标
                                                       本报告期
                                                                     上年同      本报告期比上年同
                    主要财务指标                       (1-6月
                                                                       期            期增减(%)
                                                          )
基本每股收益(元/股)                                      0.06        0.09              -33.33
稀释每股收益(元/股)                                      0.06        0.09              -33.33
扣除非经常性损益后的基本每股收益(元/股)                  0.05        0.08              -37.50
加权平均净资产收益率(%)                                   0.69        0.99    减少0.30个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率(%)               0.63        0.98    减少0.35个百分点

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                         附注(如
                        非经常性损益项目                                     金额
                                                                                         适用)
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非流动资产处置损益                                              -74,362.63
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
                                                              7,236,731.02
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                                                     19,091.27
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易    5,786,629.42
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                         -2,236,500.06
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                                             -103,273.55
所得税影响额                                                 -1,227,245.04
                            合计                              9,401,070.43

十、 其他
□适用 √不适用



                            第三节      公司业务概要


一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内,公司主要业务为证券业务和塑料管型材业务,公司作为以证券服务业为核心的控
股平台,依托华创证券开展证券业务,通过管型材子公司经营塑料管型材。
   (一)证券业务
    1、主要业务
    经纪业务:主要包括证券经纪、期货经纪、证券投资基金销售、代销金融产品等;其中,期
货经纪业务通过华创期货开展。

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    证券投资咨询业务:通过公司研究所为各类机构及客户提供综合金融研究与咨询服务,为公
司业务发展提供智力支持。
    证券自营业务:主要包括以自有资金开展权益类、固定收益类证券及衍生金融工具的投资以
及新三板做市交易业务等。
    投资银行业务:主要包括股票保荐与承销(IPO、增发、配股等),债券承销(公司债、企业
债、中小企业私募债等),财务顾问(改制、并购重组、股权激励、新三板推荐挂牌业务等)及
其他创新业务等。
    信用交易业务:主要包括融资融券业务、股票质押式回购业务等。
    资产管理业务:集合资产管理业务、定向资产管理业务、资产证券化业务、投资顾问业务以
及中国证监会批准开展的其它资产管理业务。
    2、经营模式
    (1)证券及期货经纪业务
    证券经纪业务:华创证券设立零售业务部负责证券经纪业务日常管理和流程控制,依托下属
营业部及综合金融服务平台实施线上线下营销推广。其中,实体营销网络积极发挥在专业化和风
险管理方面的优势,以客户需求为导向,不断优化多元化的网点布局;同时,华创证券以综合金
融服务平台为依托,实现线上标准化服务与线下本地化、特色化服务的无缝连接,全方位满足客
户资产配置和财富管理需求,并推动证券营业部加快向综合金融服务前台转型。
    期货经纪业务:由华创证券控股子公司华创期货运营,主要依托期货营业部、证券营业部(期
货中间介绍业务)进行线下推广,挖掘客户资源;并通过网上平台为客户提供便捷服务。同时,
期货经纪业务在服务营销模式、服务内容上不断探索与创新,力图依托华创证券综合金融服务能
力,为客户提供多元化与全方位的金融服务。
    证券投资咨询业务:华创证券研究所主要为机构投资者提供证券综合金融研究服务,具体包
括:提供关于宏观政策、经济走势、行业动态以及国内外上市公司研究报告;通过路演等推介活
动提供综合服务;组织高端论坛、年度策略报告会、行业会议等;其他定制类研究服务。华创证
券研究所主要收入来源于机构客户通过租用华创证券交易席位进行证券交易而产生的佣金(又称
基金分仓收入),属于经纪业务收入。除此之外,研究所注重研究服务创新,积极为公司投资银
行、资产管理、私募综合服务等业务及板块提供智力支持,并积极与其他券商进行业务合作,逐
步实现收入多元化。
    (2)证券自营业务
    华创证券开展证券自营业务时,使用自有资金或合法募集的资金,主要投资于债券等固定收
益类证券,赢取投资收益。华创证券自营业务一直秉承稳健投资、合规运作的理念,遵循安全性、
流动性、收益性原则,严格执行股东会及董事会授权确定的自营投资规模、风险资本限额及相关
制度规定;实际操作中,严格控制风险,积极获取持续稳定的投资收益。
    华创证券做市交易业务通过买卖报价的适当差额来补偿所提供服务的成本和费用。华创证券
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做市交易部立足于为做市企业提高股票流动性并维护其市场价格的稳定性,致力于向市场传递做
市企业价值,引导其估值的合理回归。通过为企业提供做市服务,增强客户粘性,挖掘客户需求,
积极为企业提供综合金融服务。
    (3)投资银行业务
    华创证券投资银行业务以客户为中心,为客户提供全方位的投融资和财务顾问服务,主要通
过为客户提供股票或债券融资服务获取保荐和承销业务收入;通过为企业提供并购重组、改制及
其他资本运作项目咨询服务、其他投融资服务以及新三板推荐挂牌服务获取财务顾问等收入。
    (4)信用交易业务
    华创证券设立信用交易部对信用交易业务进行统筹管理,并依托证券营业部开展具体业务。
在开展融资融券业务时,可向投资者融出资金,供其买入证券,投资者须在约定的期限内偿还借
款本金和利息;或者向投资者融出证券,投资者须在约定期限内买入证券归还华创证券并支付相
应的融券费用;在开展股票质押式回购业务时,可通过质押投资者提供的证券,向投资者融出资
金,投资者在约定的期限内偿还本金及利息。
    (5)资产管理业务
    华创证券资产管理业务已逐步建立起业务拓展与风险控制互为支撑的发展模式,近年来根据
外部监管环境变化,多措并举,推动业务积极转型,不断提升主动管理业务规模,提高业务规范
性,并在强化产品设立与运营维护的同时,加强日常检查,严控业务风险,促进业务持续健康发
展。
   (二)塑料管型材业务
    1、主要产品及其用途
    公司管型材公司主要生产、销售PVC管、PE管、PVC型材等,产品广泛应用于城市给水、排水、
排污、燃气、房地产等水利工程、市政工程、房屋建设工程。
    2、经营模式
    公司通过外部采购原材料,自主设计、加工、生产适合市场需求的管型材产品并对外销售的
方式进行生产经营。
   (1)采购模式
    公司使用的原材料和辅助材料均通过国内采购取得。对于原材料和比较重要的辅助材料,各
用材部门根据生产需求来确定用料计划,采购部根据该用料计划结合库存存量以及到货周期等来
确定采购计划。
   (2)生产模式
    公司主要的生产模式为以销定产。公司与主要客户每年签订框架性协议,客户按照实际需求
定期或不定期下达订单,销售部根据具体订单对规格、型号等要求,判定量产可能性后,由生产
部门组织后续生产工作。此外,在原有销售计划基础上,保持合理数量的安全库存,以备市场额
外需要。
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   (3)销售模式
    管型材标准化产品先生产入库后再销售,而其余非标准化产品按照客户订单需求定制生产。
由于市场需求彩色化型材比例增加,公司将潮流灰、翡翠绿、摩卡棕三种颜色的型材定为标准库
存,先生产入库后再销售,其余颜色依据客户需求定制安排生产。在销售模式上,采用以代理销
售为主、直接销售为辅的销售模式。产品售价主要在参考市场同类产品售价的同时,结合公司品
质、品牌、客户群体等因素进行综合定价。
   (三)所属行业情况说明
    1、证券行业
    目前,国内证券行业盈利模式仍以经纪、自营和投资银行等传统业务为主,业务收入与经营
业绩对证券市场行情依赖较大,具有较强的周期性和波动性。报告期内,证券行业受市场波动等
因素影响,经营业绩出现较大波动。
    2、塑料管型材行业
    目前,我国塑料管材市场化程度较高,生产的集中度较低。由于低端产品的技术、资金门槛
较低,市场中集聚着大量的生产企业。而塑料型材行业总体产能供大于求,且面临着铝合金型材
的冲击。报告期内,在宏观经济下行及市场竞争加剧的形势下,塑料管型材市场竞争仍十分激烈。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司主要业务为证券业务和塑料管型材业务,公司作为以证券服务业为核心的控
股平台,主要依托华创证券开展证券业务,通过管型材子公司经营塑料管型材业务,公司将逐步
改组打造为控股型管理平台。公司主要核心竞争力如下:
    (一)证券业务竞争优势
    1、证券营业网络区域优势明显。华创证券在贵州省内的营业网络覆盖面及服务深度远超其他
券商,在贵州区域市场形成明显竞争优势,并依托全国性的网点布局,不断构建和完善服务及营销
体系。
    2、优秀的研究能力。华创证券研究所已组建了一流的研究团队,并承担了国家外汇管理局、
中国保险监督管理委员会、中国证监会、中证协、中国银行业协会等单位的有关研究课题;强化
在总量研究、固定收益研究、新兴产业研究、中小市值公司研究等领域的市场权威性,并基本实现
了研究业务在公募基金领域的全覆盖。
    3、证券业务结构逐步多元化。华创证券始终致力于业务经营多元化,在不断提高现有业务和
服务的深度与广度的同时,积极拓展新的业务领域。目前,华创证券已初步形成各项业务(尤其
是非经纪类业务)快速发展的良好格局,收入结构持续优化,趋于均衡、合理,抗风险能力不断增
强。
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    4、较强的风险处置与内控管理能力。华创证券建立了与自身经营相适应的风险管理与内部控
制体系,并逐渐形成了稳健的经营风格,有效降低了经营风险。通过设置董事会合规与风险管理委
员会、审计与稽核委员会、提名与薪酬委员会等专业委员会,在实现业务快速发展的同时保持了规
范运作,有效控制了各项业务风险,提升了自身的风险管理能力。
    5、良好的基于金融基础的互联网科技实践。华创证券结合行业发展趋势,以服务实体经济投
融资和居民财富管理需求为目标,以客户需求、客户体验为核心,大力建设综合金融服务平台,初步
实现证券业务互联网化,并推出了私募基金综合服务平台,构建了较为完善的综合金融服务体系,
满足多层次客户投融资需求。
    6、融资优势。借助上市公司平台,华创证券已建立起持续的资本补充机制,依托资本市场直
接融资的功能和优势,降低融资成本;并凭借良好的信誉获取成本较低的银行贷款,目前已与中
国农业银行、中国建设银行贵州省分行、中国工商银行贵州省分行、贵阳银行总行和浦发银行贵
阳分行等金融机构建立了长期合作关系。
    (二)塑料管型材业务竞争优势
    公司地处河北省中部的保定市,是“京津冀”地区中心城市之一,随着京津冀一体化的发展
和“雄安新区”的建设,公司产品可以直接辐射北方的经济发展中心,区位优势更加突出。此外,
经过多年的努力“宝硕”已经成为“高品质”管型材的代表,在行业和客户中具有较高的品牌知
名度,产品品质得到市场广泛认可。公司在长期的生产实践过程中积累了大量技术和管理经验。




                       第四节      经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    目前,华创证券为公司主要资产与核心业务,证券公司的经营水平和盈利能力对证券市场景
气程度有较强的依赖性,证券市场景气程度又受到国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇
率、行业发展状况、投资者心理以及国际经济金融环境等诸多因素影响。证券市场景气程度的变
化,以及证券行业周期性波动的特征,对证券公司的经纪、承销与保荐、自营和资产管理业务造
成一定的影响。
    2018 年上半年,受中美贸易摩擦、金融去杠杆、资管新规正式实施等诸多因素的影响,A 股
市场呈现震荡回落格局,证券经纪、权益类投资受到较大影响;IPO 审核进一步趋严,首发通过
率下降;债券违约风险凸显,市场风险偏好下降,利率债和高等级信用债表现较好,低等级信用
债流动性不足,投资银行、固定收益等业务承压。
    报告期内,面对复杂多变的市场环境,公司全体员工在董事会的正确领导下,紧密围绕行业
发展趋势,积极抢抓市场机遇,持续优化资源配置,坚持以金融科技和研究为驱动,推动资产管
理、投资银行、证券经纪以及自营投资等业务加快发展转型,提升综合服务能力,积极为客户提

供一站式全周期综合金融服务,基本保持了企业的平稳发展。
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    报告期内,公司实现营业总收入 871,283,969.32 元,实现归属于上市公司股东的净利润
103,262,839.78 元。


(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                 单位:元 币种:人民币
            科目                    本期数            上年同期数        变动比例(%)
营业总收入                        871,283,969.32      978,232,797.83            -10.93
营业收入                           80,606,630.04      247,802,235.08            -67.47
营业总成本                     1,056,052,186.91     1,009,005,166.45              4.66
营业成本                           18,625,108.96      165,746,140.61            -88.76
销售费用                            1,238,909.73        6,414,325.40            -80.69
管理费用                          554,389,781.85      534,939,743.53              3.64
财务费用                             -850,293.11          523,304.62          -262.49
经营活动产生的现金流量净额        509,012,945.13   -1,148,083,285.18            不适用
投资活动产生的现金流量净额         64,853,830.37     -841,462,649.91            不适用
筹资活动产生的现金流量净额       -199,994,495.11        3,297,853.90        -6,164.38
营业总收入变动原因说明:主要系公司建材业务销量减少所致。
营业收入变动原因说明:主要系公司建材业务销量减少所致。
营业成本变动原因说明:主要系公司建材业务销量减少所致。
销售费用变动原因说明:主要系公司建材业务销量减少所致。
财务费用变动原因说明:主要系公司建材业务偿还银行借款利息支出减少所致。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要是由于 2018 年上半年持有至到期投资、可供出
售金融资产的交易产生现金流入,而上年同期由于购买较多持有至到期投资、可供出售金融资产,
导致的现金流出较大。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系上年同期投资支付的现金净额较大所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系华创证券偿还到期债券所致。


2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用


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    1.     资产及负债状况
                                                                                           单位:元
                                   本期期
                                                               上期期末   本期期末金
                                   末数占
                                                               数占总资   额较上期期
  项目名称         本期期末数      总资产     上期期末数                                   情况说明
                                                               产的比例   末变动比例
                                   的比例
                                                                 (%)      (%)
                                   (%)
                                                                                       主要系客户资金增
货币资金        5,726,936,825.15    14.64   5,098,434,229.53      13.28        12.33
                                                                                       加所致
                                                                                       主要系客户备付金
结算备付金        802,043,841.92     2.05   1,056,501,924.82       2.75       -24.08
                                                                                       减少所致
                                                                                       主要系华创证券拆
拆出资金                               -      686,000,000.00       1.79      -100.00   放非银行金融机构
                                                                                       款项减少所致
                                                                                       主要系融资融券业
融出资金        1,497,772,957.89     3.83   1,707,449,756.02       4.45       -12.28
                                                                                       务规模减少所致
以公允价值计
量且其变动计                                10,246,025,529.6                           主要系债券投资规
                9,965,532,679.73    25.47                         26.69        -2.74
入当期损益的                                               1                           模减少所致
金融资产
                                                                                       主要系华创证券转
存出保证金        384,999,300.35     0.98     417,788,956.64       1.09        -7.85   融通担保金减少所
                                                                                       致
                                                                                       主要系债券应收利
应收利息          138,769,433.84     0.35     164,968,863.97       0.43       -15.88
                                                                                       息减少所致
买入返售金融                                                                           主要系质押式回购
                9,405,564,924.33    24.04   7,322,510,655.84      19.07        28.45
资产                                                                                   业务规模增加所致
                                                                                       主要系国债逆回购
其他流动资产      120,137,927.60     0.31     374,002,426.42       0.97       -67.88   投资重分类至买入
                                                                                       返售金融资产所致
可供出售金融                                                                           主要系信托计划规
                3,720,027,876.50     9.51   3,985,003,773.75      10.38        -6.65
资产                                                                                   模减少所致
持有至到期投                                                                           主要系债券投资规
                2,742,265,240.58     7.01   2,641,592,959.14       6.88         3.81
资                                                                                     模增加所致
                                                                                       主要系处置贵州阳
                                                                                       宝兴黔旅游项目投
长期股权投资        6,750,605.22     0.02     44,091,607.35        0.11       -84.69   资及宝硕置业投资
                                                                                       转入可供出售金融
                                                                                       资产核算所致
                                                                                       主要系银行拆入款
拆入资金        1,400,000,000.00     3.58     400,000,000.00       1.04       250.00
                                                                                       项增加所致
                                                                                       主要系银行间买断
卖出回购金融    12,194,350,034.0            12,764,176,719.4
                                    31.16                         33.25        -4.46   式卖出回购业务规
资产款                         3                           4
                                                                                       模减少所致
                                                                                       主要系母公司暂收
其他应付款        246,350,615.72     0.63     164,060,070.18       0.43        50.16
                                                                                       往来款增加所致
代理买卖证券                                                                           主要系经纪业务规
                4,439,807,650.16    11.35   4,116,400,853.68      10.72         7.86
款                                                                                     模增加所致
                                                                                       主要系华创证券偿
其他流动负债      301,005,006.68     0.77     975,354,188.92       2.54       -69.14   还到期的固定收益
                                                                                       凭证所致
                                                                                       主要系本期发行固
应付债券        4,740,208,794.54    12.11   4,113,478,465.77      10.72        15.24   定收益权凭证增加
                                                                                       所致




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2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                                            单位:元
      项目                期末账面价值                               受限原因
货币资金                          51,833.85   存单
以公允价值计量且
其变动计入当期损           7,154,301,995.00   卖出回购金融资产抵押证券
益的金融资产
                                              卖出回购金融资产抵押证券金额为 2,117,045,560.00 元;自有
可供出售金融资产           2,171,402,090.00   资金参与公司资管计划承诺存续期不退出金额为
                                              54,356,530.00 元。
持有至到期投资             2,032,990,564.52   卖出回购金融资产抵押证券
存出保证金                   384,999,300.35   所有权或使用权受到限制的资产
      合 计               11,743,745,783.72



3.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期末,公司合并财务报表长期股权投资余额 6,750,605.22 元,较上年末 44,091,607.35
元减少 37,341,002.13 元,主要系处置贵州阳宝兴黔旅游项目投资及宝硕置业投资转入可供出售
金融资产核算所致。


(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用

                   是否变      募集资金拟投入金       募集资金本报告期投        募集资金累计实际投入
承诺项目名称
                   更项目        额(万元)             入金额(万元)              金额(万元)
6 万吨/年塑料
                     否                 19,516.99                   213.94                 14,875.32
建材建设项目




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(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                                                单位:元
                               本期公允价值变动损    计入权益的累计公允价值
资产类别     初始投资成本                                                       报告期内购入金额     报告期内售出金额     累计投资收益          期末金额
                                       益                     变动
  债券     12,720,816,139.90         29,526,148.59             16,395,792.11    517,919,966,911.64   518,281,512,666.40   279,363,439.85    12,359,270,385.14
  基金        131,908,000.00          3,264,710.79           -12,298,958.77          73,832,230.81        23,667,500.00    -3,338,487.30       182,072,730.81
  股票         78,278,720.30       -11,402,261.31                 174,621.94         21,234,851.06         9,694,095.69     1,845,920.14        89,819,475.67
证券公司
              79,855,466.66                                   -3,544,252.91         59,140,095.83        52,184,705.00    -1,527,924.55         86,810,857.49
理财产品
信托计划      893,400,000.00                                  -1,165,014.00                      -       265,990,000.00   -14,221,698.11       627,410,000.00
其他产品       60,101,200.00        -3,700,815.61                                   965,300,000.00     1,000,000,000.00    -1,589,565.44        25,401,200.00
  合计     13,964,359,526.86        17,687,782.46               -437,811.63     519,039,474,089.34   519,633,048,967.09   260,531,684.59    13,370,784,649.11




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(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    1、华创证券有限责任公司成立于 2002 年 1 月 22 日,注册资本为 922,592.3141 万元,为本
公司控股子公司,经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务
院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务
院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(证券经纪;证券投资咨询;与证券交
易、证券投资活动有关的财务顾问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;证券投资基金
销售业务;为期货公司提供中间介绍业务;融资融券业务;代销金融产品业务)。
    2、兴贵投资有限公司成立于 2017 年 5 月 9 日,注册资本 20 亿元,为华创证券全资子公司,
经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定应当许
可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需许
可(审批)的,市场主体自主选择经营。(从事《证券公司证券投资品种清单》所列品种以外的金
融产品、股权等另类投资业务。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动))
    3、金汇财富资本管理有限公司成立于 2013 年 8 月 9 日,注册资本为 30,000 万元,为华创证
券全资子公司,经营范围为项目投资;投资管理;资产管理;投资咨询;技术开发;技术咨询;
技术服务;财务咨询(不得开展审计、验资、查账、评估、会计咨询、代理记账等需专项审批的
业务,不得出具相应的审计报告、验资报告、查账报告、评估报告等文字材料)。(“1、未经有
关部门批准,不得以公开方式募集资金;2、不得公开开展证券类产品和金融衍生品交易活动;3、
不得发放贷款;4、不得对所投资企业以外的其他企业提供担保;5、不得向投资者承诺投资本金
不受损失或者承诺最低收益”;企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经批准的项
目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的
经营活动)。
    4、华创期货有限责任公司设立于 2010 年 12 月 29 日,注册资本为 1 亿元,为华创证券控股
子公司,经营范围为商品期货经纪、金融期货经纪、期货投资咨询、资产管理。(依法须经批准
的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    5、云码通数据运营股份有限公司成立于 2018 年 8 月 1 日,注册资本为 1 亿元,为公司参股
子公司,经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决定规定
应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规定无需
许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(大数据基础设施服务;数据处理与存储服务;信息技术咨
询服务;软件开发及信息系统集成服务;云平台服务;云应用服务;大数据相关增值服务;大数据挖
掘分析服务;数据交换服务;互联网信息服务;互联网接入服务;接受委托从事信息技术外包;接受

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委托从事业务流程外包;接受委托从事知识流程外包(法律、行政法律决定禁止的项目除外);接受
委托设计创新产品;受托信息数据处理;产业运营;投融资咨询;财务咨询顾问服务;进出口贸易;电
子商务服务。)
    6、贵州兴黔财富资本管理有限公司成立于 2011 年 10 月 13 日,注册资本为 3,000 万元,为
金汇资本全资子公司,经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、
国务院决定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、
国务院决定规定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。一般经营项目:受托管理股权投
资基金,从事投融资管理、企业财务顾问及相关咨询服务;从事对未上市企业的投资,对上市公
司非公开发行股票的投资以及相关咨询服务。
    7、北京华创汇远企业管理有限公司(曾用名“北京宝硕新型建材有限公司”)成立于 2001 年
10 月 24 日,注册资本 2,000 万元,为本公司全资子公司,经营范围为企业管理;企业管理咨询、
信息技术咨询(中介除外)、技术服务;数据处理(不含银行卡中心及PUE值在 1.5 以上的云
计算数据中心)和存储服务;会议服务;承办展览展示;销售塑料管材及管配件、建筑材料;货
物进出口(国营贸易管理货物除外)、技术进出口、代理进出口;互联网信息服务。(企业依法
自主选择经营项目,开展经营活动;互联网信息服务以及依法须经批准的项目,经相关部门批准
后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
    8、保定宝硕新型建筑材料有限公司成立于 1999 年 8 月 12 日,注册资本为 9,960 万元,为本
公司全资子公司,经营范围为生产聚氯乙烯异型材、塑钢门窗、金属门窗、塑料管材、管件及相
关产品;聚乙烯、聚氯乙烯、铝材销售;门窗的安装。(依法须经批准的项目,经相关部门批准
后方可开展经营活动)。
    9、河北宝硕管材有限公司成立于 1999 年 6 月 30 日,注册资本为 10,000 万元,为本公司控
股子公司,经营范围为塑料管材、管件、灌溉设备、钢管、球墨铸铁管、钢筋混凝土管的生产、
销售及安装;市政工程施工、节水灌溉工程施工;泵的销售;五金产品批发、零售;经营本企业
自产产品和技术的出口业务和本企业所需的原辅材料、机械设备、零配件及技术的进口业务(国
家限定公司经营和禁止进出口的产品除外;经营范围中属于法律、行政法规规定须经批准的项目
应当依法经过批准后方可经营)。
    10、河北宝硕节能幕墙科技有限公司成立于 2016 年 9 月 1 日,注册资本为 5000 万元,为河
北建材全资子公司,经营范围为节能门窗、塑钢门窗、铝合金及断桥铝合金门窗、被动式门窗及
其复合产品、实木门窗、木铝复合门窗、幕墙的研发、设计、加工、制造及安装服务;塑料型材、
铝合金型材、钢管钢衬、玻璃及玻璃制品、五金件及五金辅料、密封材料、橡胶制品的销售(依
法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    11、保定宝硕置业房地产开发有限公司成立于 2012 年 6 月 25 日,注册资本 8,000 万元,为
本公司参股公司,经营范围:房地产开发、经营;房地产中介服务;物业管理;建材(不含木片)、
金属门、五金产品销售。
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(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

二、其他披露事项

(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
     的警示及说明
□适用 √不适用

(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、业务协同与整合风险
    公司未来将建设成为具有金融科技研发优势和差异化核心竞争力的多元化投资控股集团,将
涉及金融、投资等业务板块,各业务板块在业务协同性、经营模式、内部运营管理体系存在较大
差异,公司内部组织结构的复杂性亦会提高,公司需要在业务、资产、财务、人员及企业文化方
面进行高效整合,以提高各业务板块的协同性、优化资源配置。业务协同与整合时间长短以及是
否可达预期效果,存在一定不确定性。
    2、证券市场周期性变化的风险
    目前,华创证券为公司主要资产与核心业务,证券公司的经营水平和盈利能力对证券市场景
气程度有较强的依赖性,证券市场景气程度又受到国民经济发展速度、宏观经济政策、利率、汇
率、行业发展状况、投资者心理以及国际经济金融环境等诸多因素影响,存在一定的不确定性。
证券市场景气程度的变化,以及证券行业周期性波动的特征,可能对证券公司的经纪、承销与保
荐、自营和资产管理业务造成影响,加大了证券公司的经营风险。若证券市场出现较大波动,公
司的经营可能会受到不利影响。
    3、证券行业竞争风险
    当前,我国证券公司的主要盈利来源于证券经纪、证券承销与保荐、证券自营、资产管理等
传统业务,证券行业形成了证券公司数量偏多、规模过小、资本实力偏弱的格局,证券公司产品
创新、提升专业服务能力的动力不足,同质化竞争较为严重,行业竞争日趋激烈。同时,商业银
行、保险公司和其他非银行金融机构也不断通过创新业务品种和模式向证券公司传统业务领域渗
透,与证券公司争夺业务及市场。此外,随着中国证券市场对外开放程度的进一步扩大,外资金
融机构也将更加积极地参与到国内证券市场的竞争中。
    华创证券拥有较为齐全的业务资格,各项业务结构优化相互促进,呈现出均衡发展的态势。
目前,华创证券围绕服务实体经济加快发展转型,立足贵州、面向全国,以创新为驱动,积极推
动业务布局和差异化发展,已形成较强竞争优势。未来,随着行业竞争加剧,华创证券在发展过
程中将面临一定的行业竞争风险。
    4、管型材业务市场竞争及原材料价格波动风险

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    目前,国内塑料建材行业处于完全竞争状态,技术壁垒较低导致行业集中度不高,塑料建材中
低端产品产能已经出现过剩、市场竞争加剧,若公司不能进一步提升品牌知名度,则公司管型材
业务将面临因竞争优势不足造成盈利能力下降的风险;公司管型材产品的主要原材料为 PVC,由于
受国际市场原油价格及供求关系等影响,PVC 价格波动较大,公司管型材业务将面临生产成本和盈
利能力随之波动的风险。
    针对上述风险,公司将采取以下措施应对:
    1、优化企业风险管理机制,在科学的公司治理框架下,继续建立并完善风险管控的相关制度,
通过强化投前评估和投后管理能力,降低因投资决策或投资管理而导致的风险;继续整合与优化
公司各类资源配置,努力实现各类业务协同发展。积极有序地推进投资控股平台建设,加大原有
产业调整力度,调整经营模式,转变发展思路,加快业务的发展。
    2、努力把握政策、经济动向,认真研判市场趋势,及时修正战略规划,细化实施方案;以市
场化的经营理念促进证券业务发展,充分发挥民营企业决策效率高的优势,促进华创证券以市场
化经营理念及时把握市场机会开拓证券业务,提升经营业绩,积极应对证券市场周期性变化风险。
    3、建立健全科学有效的风控体系,特别是加强投资决策委、风控委、考核委的作用,化解和
控制可能的风险,集聚创新资源和能量,着力推进合伙制的企业文化和机制,激发管理层和广大
员工的积极性和创造性,提升管理 IT 化水平和服务能力;通过努力打造优质项目的前期筛选与获
取能力,强化投后管理能力及金融产品的营销能力,加大金融科技研发力度,持续打造差异化竞
争优势,努力提升公司的核心竞争力,直面日益加剧的证券行业竞争风险。


(三) 其他披露事项
□适用 √不适用



                               第五节         重要事项
一、股东大会情况简介

                                                    决议刊登的指定网   决议刊登的披露日
         会议届次                  召开日期
                                                      站的查询索引             期
2017 年年度股东大会          2018 年 5 月 8 日      www.sse.com.cn      2018 年 5 月 9 日
2018 年第一次临时股东大会    2018 年 6 月 28 日     www.sse.com.cn     2018 年 6 月 29 日
2018 年第二次临时股东大会    2018 年 7 月 10 日     www.sse.com.cn     2018 年 7 月 11 日

股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                    否

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每 10 股送红股数(股)                                         不适用
每 10 股派息数(元)(含税)                                     不适用
每 10 股转增数(股)                                           不适用
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
公司 2018 年半年度不进行利润分配或资本公积金转增股本。




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三、承诺事项履行情况

(一)    公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                是
                                                                                                                           是
                                                                                                                                否
                                                                                                                           否                     如未能
                                                                                                                                及   如未能及时
                                                                                                                           有                     及时履
 承诺    承诺                                              承诺                                                                 时   履行应说明
                     承诺方                                                                        承诺时间及期限          履                     行应说
 背景    类型                                              内容                                                                 严   未完成履行
                                                                                                                           行                     明下一
                                                                                                                                格   的具体原因
                                                                                                                           期                     步计划
                                                                                                                                履
                                                                                                                           限
                                                                                                                                行
                                   刘永好于 2016 年 1 月 12 日作出承诺:1.本人及本人拥有
                                   实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司不
                                   利用本人及本人控制的相关公司对宝硕股份的控制关系进
                                   行损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权
                                   益的经营活动。2.本人及本人拥有实际控制权的除宝硕股
                                   份及其控股子公司外的其他公司在中国境内不直接或间接
                                   从事与宝硕股份或其控股子公司的业务存在竞争或可能构
                                   成竞争的任何业务及活动。3.本人及本人拥有实际控制权
与重                               的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司不会利用从宝
大资                               硕股份或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与
         解决
产重                               与宝硕股份或其控股子公司相竞争的业务,并不会进行任何     签署之日起至本人不再系宝硕股
         同业        刘永好                                                                                                是   是     不适用     不适用
组相                               损害或可能损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公           份实际控制人之日止
         竞争
关的                               司合法权益的行为或活动。4.本人将严格按照有关法律法
承诺                               规及规范性文件的规定采取有效措施避免与宝硕股份及其
                                   控股子公司产生同业竞争,承诺将促使本人拥有实际控制权
                                   的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司采取有效措施
                                   避免在中国境内与宝硕股份及其控股子公司产生同业竞争。
                                   本承诺函一经签署,即构成本人不可撤销的法律义务。如出
                                   现因本人违反上述承诺而导致宝硕股份及其中小股东权益
                                   受到损害的情况,本人将依法承担相应的赔偿责任。本承诺
                                   自本人签署之日起至本人不再系宝硕股份实际控制人之日
                                   止。

                                                                       21 / 187
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                            新希望化工于 2015 年 12 月 31 日做出承诺:1.本公司及本
                            公司拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其
                            他公司及其他关联方不利用本公司及本公司控制的相关公
                            司对宝硕股份的控制关系进行损害宝硕股份及其中小股东、
                            宝硕股份控股子公司合法权益的经营活动。2.本公司及本
                            公司拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股子公司外的其
                            他公司在中国境内不直接或间接从事与宝硕股份或其控股
                            子公司的业务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。
                            3.本公司及本公司拥有实际控制权的除宝硕股份及其控股
                            子公司外的其他公司及其他关联方不会利用从宝硕股份或
                            其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与宝硕股
                            份或其控股子公司相竞争的业务,并不会进行任何损害或可
                            能损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权
                            益的行为或活动。4.本公司将严格按照有关法律法规及规
解决                        范性文件的规定采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子
                                                                                      签署之日起至本公司不再系宝硕
同业       新希望化工       公司产生同业竞争,承诺将促使本公司拥有实际控制权的除                                     是   是   不适用      不适用
                                                                                          股份的控股股东之日止
竞争                        宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方采取
                            有效措施避免在中国境内与宝硕股份及其控股子公司产生
                            同业竞争。5.如本公司或本公司拥有实际控制权的除宝硕
                            股份及其控股子公司外的其他公司获得与宝硕股份及其控
                            股子公司构成或可能构成同业竞争的业务机会,本公司将尽
                            最大努力,使该等业务机会具备转移给宝硕股份或其控股子
                            公司的条件(包括但不限于征得第三方同意),并优先提供
                            给宝硕股份或其控股子公司。若宝硕股份及其控股子公司未
                            获得该等业务机会,则本公司承诺采取法律、法规及中国证
                            监会许可的方式加以解决,且给予宝硕股份选择权,由其选
                            择公平、合理的解决方式。本承诺函一经签署,即构成本公
                            司不可撤销的法律义务。如出现因本公司违反上述承诺而导
                            致宝硕股份及其中小股东权益受到损害的情况,本公司将依
                            法承担相应的赔偿责任。本承诺自本公司签署之日起至本公
                            司不再系宝硕股份的控股股东之日止。
                            刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1 月 12 日、2015 年 12
                            月 31 日作出承诺:1.在本次重组完成后,本公司/本人及
解决
                            本公司/本人拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其
关联   新希望化工、刘永好                                                                       长期有效             是   是   不适用      不适用
                            控股子公司外的其他公司将尽量避免与宝硕股份及其控股
交易
                            子公司之间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联
                            交易,均按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格
                                                                  22 / 187
                                                                                                                 2018 年半年度报告




                                按市场公认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范
                                性文件的规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护
                                宝硕股份及其中小股东利益。2.本公司/本人保证严格按照
                                有关法律法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交
                                所颁布的业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定,依法
                                行使股东权利、履行股东义务,不利用股东的地位谋取不当
                                的利益,不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反
                                上述承诺与宝硕股份及其控股子公司进行交易而给宝硕股
                                份及其中小股东及宝硕股份控股子公司造成损失的,本公司
                                /本人将依法承担相应的赔偿责任。
                                贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和
                                泓置地、贵州燃气、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺:
                                1.在本次重组完成后,本单位/本人及本单位/本人拥有实
                                际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司外的其他公
                                司及其他关联方将尽量避免与宝硕股份及其子公司之间发
                                生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均按照
                                公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公认的
       贵州物资、茅台集团、盘
解决                            合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的规定
       江股份、沙钢集团、杉融
关联                            履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护宝硕股份及其        长期有效   是   是   不适用      不适用
       实业、和泓置地、贵州燃
交易                            中小股东利益。2.本单位/本人保证严格按照有关法律法规、
             气、刘江
                                中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的业务规
                                则及宝硕股份公司章程等制度的规定,依法行使股东权利、
                                履行股东义务,不利用股东的地位谋取不当的利益,不损害
                                宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺与宝硕
                                股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股东及宝
                                硕股份子公司造成损失的,本单位/本人将依法承担相应的
                                赔偿责任。
避免                            刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1 月 12 日、2015 年 12
占用                            月 31 日作出承诺:本次重组完成后,本公司/本人不利用与
上市                            上市公司之间的关联关系占用上市公司及其控股子公司的
        新希望化工、刘永好                                                                  长期有效   是   是   不适用      不适用
公司                            资金或资产。若本公司/本人违反该承诺给上市公司及其控
资金                            股子公司造成任何损失的,本公司/本人将依法赔偿上市公
承诺                            司及其控股子公司损失。
避免   贵州物资、茅台集团、盘   贵州物资、茅台集团、盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和
占用   江股份、沙钢集团、杉融   泓置地、贵州燃气、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺:   长期有效   是   是   不适用      不适用
上市   实业、和泓置地、贵州燃   本次重组完成后,本单位/本人不利用与上市公司之间的关

                                                                     23 / 187
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公司         气、刘江           联关系直接或通过本单位/本人控制的其他企业以借款、代
资金                            偿债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司及其控股子公
承诺                            司的资金或资产。若本单位/本人违反该承诺给上市公司及
                                其控股子公司造成任何损失的,本单位/本人将依法赔偿上
                                市公司及其控股子公司损失。
                                刘永好、新希望化工分别于 2016 年 1 月 12 日、2015 年 12
                                月 31 日作出承诺:本次重组前,宝硕股份独立于本公司/
                                本人,本次重组完成后,本公司/本人将继续保持宝硕股份
保持                            的独立性,在业务、资产、人员、财务、机构上遵循五分开
上市                            原则,遵守中国证监会有关规定,不利用宝硕股份违规提供      签署之日起至本公司/本人不再
公司                            担保,不占用宝硕股份资金,不与宝硕股份形成同业竞争。      系宝硕股份的实际控制人且本人
        新希望化工、刘永好                                                                                               是   是   不适用      不适用
独立                            本承诺函一经签署,即构成本公司/本人不可撤销的法律义       不再担任宝硕股份董事及/或高
性承                            务。如出现因本公司/本人违反上述承诺而导致宝硕股份及             级管理人员之日止
  诺                            其中小股东权益受到损害的情况,本公司/本人将依法承担
                                相应的赔偿责任。本承诺有效期自本承诺签署之日起至本公
                                司/本人不再系宝硕股份的实际控制人且本人不再担任宝硕
                                股份董事及/或高级管理人员之日止。
                                刘永好于 2016 年 7 月 6 日作出承诺:1.自本承诺函签署之
                                日起至本次重组完成后(无论配套募集资金是否成功实施)
保持
                                36 个月内,除相关锁定期安排之外,如果需要,本人及本
上市
                                人控制的企业将在符合法律、法规及规范性文件的前提下,
公司
              刘永好            通过二级市场增持、协议受让、参与定向增发等方式或延长          2016.7.6-2019.12.26        是   是   不适用      不适用
控制
                                锁定期等措施以维持对宝硕股份的实际控制地位;2.自本
权承
                                承诺函签署之日起至本次重组完成后(无论配套募集资金是
  诺
                                否成功实施)36 个月内,本人不减持本人在宝硕股份拥有
                                权益的任何股份。
                                新希望化工于 2016 年 7 月 6 日作出承诺:1.自本承诺函签
                                署之日起至本次重组完成后(无论配套募集资金是否成功实
保持
                                施)36 个月内,除相关锁定期安排之外,如果需要,本公
上市
                                司将在符合法律、法规及规范性文件的前提下,通过二级市
公司
            新希望化工          场增持、协议受让、参与定向增发等方式或延长锁定期等措          2016.7.6-2019.12.26        是   是   不适用      不适用
控制
                                施,以维持刘永好先生对宝硕股份的实际控制地位;2.自
权承
                                本承诺函签署之日起至本次重组完成后(无论配套募集资金
  诺
                                是否成功实施)36 个月内,本公司不减持本公司在宝硕股
                                份拥有权益的任何股份。
不谋   和泓置地、贵州燃气、刘   和泓置地、贵州燃气、刘江分别于 2016 年 7 月 6 日作出承        2016.7.6-2019.12.26        是   是   不适用      不适用

                                                                    24 / 187
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       求上             江               诺:本次重组完成后(无论配套募集资金是否成功实施)36
       市公                              个月内,①本人/本单位认可并尊重刘永好先生的宝硕股份
       司控                              实际控制人地位,且不通过任何方式单独或与他人共同谋求
       制权                              宝硕股份实际控制权;②除参与本次募集配套资金外,本人
       承诺                              /本公司(包括本人/本公司控制的企业及其他一致行动人)
                                         不主动增持宝硕股份的股票(包括但不限于在二级市场增
                                         持、协议受让、参与定向增发等),以确保刘永好先生对宝
                                         硕股份的实际控制权。
              宝硕股份、贵州物资、茅
                                         根据 2016 年 3 月 25 日宝硕股份分别与贵州物资、茅台集团、
              台集团、盘江股份、沙钢
                                         盘江股份、沙钢集团、杉融实业、和泓置地、易恩实业、贵
              集团、杉融实业、和泓置
                                         州燃气、立昌实业、贵航集团、众智投资、恒丰伟业、振华
       其他   地、易恩实业、贵州燃气、                                                                          长期有效             是   是   不适用      不适用
                                         科技签署的《发行股份购买资产框架协议之补充协议》交易
              立昌实业、贵航集团、众
                                         双方同意并承诺,华创证券的住所(工商注册及税务登记地
              智投资、恒丰伟业、振华
                                         址)在贵州省范围内保持不变。
                        科技
                                         南方希望、北硕投资分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺:1.本
                                         单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及
                                         其控股子公司外的其他公司及其他关联方不利用本单位及
                                         本单位控制的相关公司对宝硕股份的控制关系进行损害宝
                                         硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法权益的经营
                                         活动。2.本单位及本单位拥有实际控制权或重大影响的除
                                         宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其他关联方不直
                                         接或间接从事、参与或进行与宝硕股份或其控股子公司的业
                                         务存在竞争或可能构成竞争的任何业务及活动。3.本单位
与再
                                         及本单位拥有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其控
融资   解决
                                         股子公司外的其他公司及其他关联方不会利用从宝硕股份           签署之日起至本单位不再系宝硕
相关   同业    南方希望、北硕投资                                                                                                    是   是   不适用      不适用
                                         或其控股子公司获取的信息从事或直接或间接参与与宝硕                 股份的股东之日止
的承   竞争
                                         股份或其控股子公司相竞争的业务,并不会进行任何损害或

                                         可能损害宝硕股份及其中小股东、宝硕股份控股子公司合法
                                         权益的行为或活动。4.本单位将严格按照有关法律法规及
                                         规范性文件的规定采取有效措施避免与宝硕股份及其控股
                                         子公司产生同业竞争,承诺将促使本单位拥有实际控制权或
                                         重大影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司及其
                                         他关联方采取有效措施避免与宝硕股份及其控股子公司产
                                         生同业竞争。5.如本单位或本单位拥有实际控制权或重大
                                         影响的除宝硕股份及其控股子公司外的其他公司或其他关
                                         联方获得与宝硕股份及其控股子公司构成或可能构成同业
                                                                                25 / 187
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                                竞争的业务机会,本单位将尽最大努力,使该等业务机会具
                                备转移给宝硕股份或其控股子公司的条件(包括但不限于征
                                得第三方同意),并优先提供给宝硕股份或其控股子公司。
                                若宝硕股份及其控股子公司未获得该等业务机会,则本单位
                                承诺采取法律、法规及中国证监会许可的方式加以解决,且
                                给予宝硕股份选择权,由其选择公平、合理的解决方式。本
                                承诺自本单位签署之日起至本单位不再系宝硕股份的股东
                                之日止。
                                南方希望、北硕投资、刘江分别于 2016 年 1 月 12 日作出承
                                诺:1.在本次重组完成后,本单位/本人及本单位/本人拥
                                有实际控制权或重大影响的除宝硕股份及其子公司外的其
                                他公司及其他关联方将尽量避免与宝硕股份及其子公司之
                                间发生关联交易;对于确有必要且无法回避的关联交易,均
                                按照公平、公允和等价有偿的原则进行,交易价格按市场公
                                认的合理价格确定,并按相关法律、法规以及规范性文件的
解决
       南方希望、北硕投资、刘   规定履行交易审批程序及信息披露义务,切实保护宝硕股份
关联                                                                                            长期有效          是   是      不适用       不适用
                 江             及其中小股东利益。2.本单位/本人保证严格按照有关法律
交易
                                法规、中国证监会颁布的规章和规范性文件、上交所颁布的
                                业务规则及宝硕股份公司章程等制度的规定,依法行使股东
                                权利、履行股东义务,不利用股东的地位谋取不当的利益,
                                不损害宝硕股份及其中小股东的合法权益。如违反上述承诺
                                与宝硕股份及其子公司进行交易而给宝硕股份及其中小股
                                东及宝硕股份子公司造成损失的,本单位/本人将依法承担
                                相应的赔偿责任。
                                                                                                                             新希望化工
                                                                                                                               所持有的
                                                                                                                             64,102,564
                                                                                                                             股非公开发
                                根据 2013 年 9 月 25 日公司控股股东新希望化工与公司签署                                        行股份于
                                的《附条件生效的宝硕股份非公开发行股份认购协议》,新                                        2017 年 12 月
股份
            新希望化工          希望化工以现金认购宝硕股份本次非公开发行的全部 A 股       2014.12.22-2019.12.26   是   是    21 日锁定期    不适用
限售
                                股票:承诺认购的宝硕股份本次非公开发行股份,自本次发                                        满后,将按照
                                行结束之日起 36 个月内不予转让。                                                             新希望化工
                                                                                                                             作出的自愿
                                                                                                                             不减持所持
                                                                                                                             有的公司全
                                                                                                                            部股份承诺,
                                                                     26 / 187
                                                                                                                              2018 年半年度报告




                                                                                                                            该部分股份
                                                                                                                            锁定期延长
                                                                                                                            至 2019 年 12
                                                                                                                              月 26 日
                                南方希望、北硕投资、明新日异、沙钢集团、杉融实业、恒
                                丰伟业、东方君盛、刘江、安庆佳合、南通宇书分别于 2016
       南方希望、北硕投资、明
                                年 1 月 12 日作出承诺:本单位/本人在本次募集配套资金中
       新日异、沙钢集团、杉融
股份                            认购的宝硕股份股票自发行结束之日起三十六个月内不进
       实业、恒丰伟业、东方君                                                             2016.12.27-2019.12.26   是   是      不适用       不适用
限售                            行转让,之后按宝硕股份与本单位签署的股份认购协议及其
       盛、刘江、安庆佳合、南
                                补充协议以及中国证监会、上交所的有关规定执行。自发行
               通宇书
                                结束之日起,本单位/本人基于本次发行而持有的宝硕股份
                                送红股、转增股本等股份,亦遵守上述锁定期的约定。
                                南方希望、北硕投资分别于 2016 年 1 月 12 日作出承诺:本
避免
                                次重组完成后,本单位/本人不利用与上市公司之间的关联
占用
                                关系直接或通过本单位/本人控制的其他企业以借款、代偿
上市
        南方希望、北硕投资      债务、代垫款项或者其他方式占用上市公司及其控股子公司            长期有效          是   是      不适用       不适用
公司
                                的资金或资产。若本单位/本人违反该承诺给上市公司及其
资金
                                控股子公司造成任何损失的,本单位/本人将依法赔偿上市
承诺
                                公司及其控股子公司损失。




                                                                     27 / 187
                                                                         2018 年半年度报告




四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2018 年 5 月 8 日,经公司 2017 年年度股东大会审议批准,聘请立信会计师事务所(特殊普
通合伙)为公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审计机构,聘期一年。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
               事项概述及类型                                 查询索引
华夏基金管理有限公司起诉华创证券就厦门圣 具体内容详见公司 2016 年 7 月 19 日披露于上海
达威服饰有限公司违约事项承担赔偿责任一案。 证券交易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告
                                           具体内容详见公司 2016 年 9 月 14 日、2017 年 5
国联安基金管理有限公司起诉华创证券、厦门圣 月 16 日、2018 年 3 月 6 日、2018 年 4 月 27 日
达威服饰有限公司缔约过失责任纠纷案         披露于《中国证券报》及上海证券交易所网站
                                           (www.sse.com.cn)的相关公告
                                           具体内容详见公司 2016 年 9 月 20 日、2017 年
潍坊农村商业银行股份有限公司起诉包括华创 12 月 21 日、2017 年 12 月 23 日、2018 年 3 月
证券在内的 4 名被告合同纠纷一案。          16 日披露于《中国证券报》及上海证券交易所
                                           网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
                                           具体内容详见公司 2017 年 1 月 18 日、2017 年
合肥美的电冰箱有限公司起诉包括华创证券在
                                           12 月 8 日披露于《中国证券报》及上海证券交
内的 3 名被告合同纠纷案
                                           易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告。
                                           具体内容详见公司 2017 年 8 月 26 日、2017 年
华创证券诉瑞高商业保理(上海)有限公司、青 12 月 2 日、2017 年 12 月 14 日披露于《中国证
岛星瀚信德贸易有限公司票据追索权纠纷案     券报》及上海证券交易所网站(www.sse.com.cn)
                                           的相关公告。
华创证券诉光大国际建设工程总公司、北京天福 具体内容详见公司 2018 年 1 月 27 日披露于《中
昌运制冷设备安装股份有限公司、瑞高商业保理 国 证 券 报 》 及 上 海 证 券 交 易 所 网 站
(上海)有限公司票据追索权纠纷案           (www.sse.com.cn)的相关公告。
保定市城市芳庭房地产开发有限公司与公司就 具体内容详见公司 2018 年 2 月 9 日、2018 年 2
宝硕置业股权转让纠纷案                     月 24 日、2018 年 3 月 10 日、2018 年 3 月 15
                                         28 / 187
                                                                             2018 年半年度报告


                                               日、2018 年 3 月 24 日、2018 年 7 月 3 日披露于
                                               《中国证券报》及上海证券交易所网站
                                               (www.sse.com.cn)的相关公告。
华创证券诉中国太平洋财产保险股份有限公司、
中国太平洋财产保险股份有限公司广东分公司、     具体内容详见公司 2018 年 3 月 24 日披露于《中
中国太平洋财产保险股份有限公司中山中心支       国证券报》及上海证券交易所网站
公司信用保险合同纠纷案(光大国际建设工程总     (www.sse.com.cn)的相关公告。
公司票据纠纷)
华创证券诉中国太平洋财产保险股份有限公司、
中国太平洋财产保险股份有限公司广东分公司、
                                               具体内容详见公司 2018 年 3 月 27 日披露于《中
中国太平洋财产保险股份有限公司中山中心支
                                               国证券报》及上海证券交易所网站
公司信用保险合同纠纷案(瑞高商业保理(上海)
                                               (www.sse.com.cn)的相关公告。
有限公司、青岛星瀚信德贸易有限公司票据纠
纷)
华创证券诉神雾科技集团股份有限公司、吴道       具体内容详见公司 2018 年 5 月 9 日披露于《中
洪、北京东方君盛投资管理有限公司、高宗霖证     国证券报》及上海证券交易所网站
券回购合同纠纷案                               (www.sse.com.cn)的相关公告。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用

(三) 其他说明
□适用 √不适用

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

□适用 √不适用

九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
      事项概述                                      查询索引
                        具体内容详见公司 2017 年 10 月 18 日、10 月 19 日披露于上海证券交
拟筹划股权激励计划
                        易所网站(www.sse.com.cn)的相关公告



(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
                                         29 / 187
                                                                                   2018 年半年度报告


□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
      事项概述                                          查询索引
公司 2017 年度日常关       具体内容详见公司 2018 年 4 月 17 日披露于《中国证券报》及上海证券
联交易执行情况及 2018      交易所网站(www.sse.com.cn)的 《公司关于 2017 年度日常关联交易
年度日常关联交易预计       执行情况及 2018 年度日常关联交易预计的公告》



2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                 占同类交               交易价格与
                                                                          关联交
关联交   关联关   关联交   关联交 关联交易 关联交                易金额的          市场 市场参考价
                                                    关联交易金额          易结算
  易方     系     易类型   易内容 定价原则 易价格                  比例            价格 格差异较大
                                                                            方式
                                                                   (%)                    的原因
贵州股
         华创证                   参照市场
权金融
         券全资                   价格水平
资产交            接受劳 付服务                                           银行转
         子公司                   及行业惯               204,936.68
易中心              务   费                                                 账
         投资的                   例,由双
有限公
         企业                     方协定

贵州股
         华创证                   参照市场
权金融
         券全资          代理推   价格水平
资产交            提供劳                                                  银行转
         子公司          介服务   及行业惯          19,809,264.87
易中心              务                                                      账
         投资的          费       例,由双
有限公
         企业                     方协定

                                  参照市场
民生加
         民生银          资产管   价格水平
银资产            提供劳                                                  银行转
         行控股          理费收   及行业惯               250,128.38
管理有              务                                                      账
         子公司          入       例,由双
限公司
                                  方协定
         公司第
         一大股
                                  参照市场
中国民   东的实
                                  价格水平
生银行   际控制   提供劳 咨询服                                           银行转
                                  及行业惯               36,854.90
股份有   人刘永     务   务费                                               账
                                  例,由双
限公司   好担任
                                  方协定
         副董事
         长
贵州股   华创证   提供劳          参照市场                                银行转
                         服务费                     35,948,444.88
权金融   券全资     务            价格水平                                  账

                                              30 / 187
                                                                                      2018 年半年度报告


资产交   子公司                   及行业惯
易中心   投资的                   例,由双
有限公   企业                     方协定

北京东                            参照市场
和伟业   母公司                   价格水平
                  提供劳 提供顾                                              银行转
房地产   股东的                   及行业惯                  235,849.06
                    务   问服务                                                账
开发有   子公司                   例,由双
限公司                            方协定
              合计                    /         /     56,485,478.77            /        /        /
大额销货退回的详细情况
                                             公司严格按照2018年度日常关联交易预计范围执行交易,交易公
关联交易的说明                               允,符合公司及全体股东的利益,不存在损害中小股东利益的情
                                             形。



(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用




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3、 临时公告未披露的事项
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                 向关联方提供资金      关联方向上市公司提供资金
        关联方        关联关系 期初余 发生 期末余                  发生
                                                     期初余额              期末余额
                                 额    额      额                  额
新希望化工投资有限公 第一大股
                                                   43,529,042.93       0 43,529,042.93
司                    东
               合计                                43,529,042.93       0 43,529,042.93
                               资金产生于宝硕股份破产管理人,各方债权债务关系正在进行
关联债权债务形成原因
                               梳理。
关联债权债务对公司经营成果及财
                               依照会计准则的相关规定执行。
务状况的影响



(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用

十一、 重大合同及其履行情况

1    托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2    担保情况
□适用 √不适用

3    其他重大合同
□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

√适用 □不适用
1.   精准扶贫规划
√适用 □不适用
    2018 年,公司子公司华创证券继续全面贯彻《中共中央、国务院关于打赢脱贫攻坚战的决定》、
《国务院关于印发“十三五”脱贫攻坚规划的通知》精神,认真落实《中国证监会关于发挥资本
市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》,紧紧抓住“精准扶贫、精准脱贫”这个关键,围绕“两
不愁三保障”的标准,在产业发展脱贫、教育扶贫、社会扶贫等重点领域,积极探索符合贫困地
区实际、注重群众增收的脱贫奔小康之路。同时结合企业实际,立足金融控股企业定位,为贫困
地区经济发展提供全面金融服务,努力开拓“产业+金融”的扶贫新模式,重点帮助贫困区培育扶



                                        32 / 187
                                                                        2018 年半年度报告


贫产业、龙头企业,指导当地发展特色产业,建立带动贫困人口脱贫的市场化机制,积极履行社
会责任,集中力量攻坚克难,更好推进精准扶贫、精准脱贫工作。


2.   报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
     为贯彻落实中国证监会《关于发挥资本市场作用服务国家脱贫攻坚战略的意见》和贵州省委
省政府“大扶贫”战略的有关要求,公司下属子公司华创证券充分发挥自身资源及综合服务优势,
以贵州贫困区县为主要对象,主动履行社会责任,积极开展精准扶贫,具体情况如下:
     一是结对帮扶贫困县,领导干部带头推进扶贫工作。2018 年,华创证券进一步落实精准扶贫
攻坚战略,积极开展“一司一县”结对帮扶行动,落实与黔南州独山县、安顺市西秀区、黔南州
贵定县、铜仁市思南县等结对帮扶县的帮扶工作。华创证券董事长陶永泽同志亲自带队组织对贫
困乡镇的调研工作,与乡镇干部、贫困户座谈,探寻发展方向,拓宽发展思路,坚定发展信心,
形成广泛共识,为地方经济寻找持续增长模式。
     二是依托多层次资本市场,大力开展金融扶贫、产业扶贫。华创证券积极探索资本市场的普
惠金融功能与机制,充分发挥资产管理、投资银行等综合金融服务优势,以金融扶贫、产业扶贫
为重点,业务政策积极倾向贵州贫困地区,支持贫困地区拓宽融资渠道,提高融资效率,降低融
资成本,形成多渠道、多层次的帮扶体系。报告期内,华创证券协助 13 个贫困区县融资 15.47
亿元。其中,推荐在区域股权交易市场融资 16 笔,规模 15.17 亿元;以信托贷款方式为安顺市西
秀区融资 0.3 亿元。
     三是全力开展公益扶贫,积极履行企业社会责任。2018 年,华创证券投入 107 万元帮助安顺
市西秀区蔡官镇药寨村修建 2 个 300 立方米饮水池,解决村民多年来的饮水困难问题;向“贵州
大学郑强奖助学基金”捐赠 5 万元,用于帮助贫困大学生;向贵阳市花溪区高坡苗族乡捐赠 15
万元,用于修建水池、购买姜种、鸡苗、小牛、峰桶及蜜蜂等;到遵义市桐梓县黄莲乡冯秀英小
学、妙音小学、安星小学开展“金融扶贫助力脱贫攻坚”爱心捐赠活动,为学生们送上爱心书籍,
文具,书包等物资 0.16 万元;对安顺市西秀区幺铺镇张胜村进行现场扶贫救助活动,向张胜村一
组贫困户李长勇(残疾)发放大米 2 袋、被子一床、毛毯一床、油 2 桶。
     四是采购贫困县区农产品,积极开展消费扶贫。华创证券积极采购来自贫困县区的农副产品,
通过定向直通渠道,将采购的农产品用于职工食堂,与贫困县区建立了产销衔接机制。报告期内,
华创证券采购贫困县区农副产品累计约 8.3 万元。
     五是充分发挥人力资源优势,开展精准人才帮扶。根据贫困地区需求,华创证券继续选派 1
名政治合格、敢于担当、业务水平和组织协调能力强的优秀金融干部到贫困县挂职,助力脱贫攻
坚,为结对帮扶工作提供金融人才支持。

3.   精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币
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                     指   标                                  数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                       127.24
      2.物资折款                                                                     0.24
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                -
二、分项投入
    1.产业发展脱贫
                                                  √   农林产业扶贫
                                                  √   旅游扶贫
                                                  □   电商扶贫
其中:1.1 产业扶贫项目类型
                                                  √   资产收益扶贫
                                                  □   科技扶贫
                                                  √   其他
      1.2 产业扶贫项目个数(个)                                                       17
      1.3 产业扶贫项目投入金额                                                          -
      1.4 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                              -
    2.转移就业脱贫
其中:2.1 职业技能培训投入金额                                                           -
      2.2 职业技能培训人数(人/次)                                                      -
      2.3 帮助建档立卡贫困户实现就业人数(人)                                           -
    3.易地搬迁脱贫
其中:3.1 帮助搬迁户就业人数(人)                                                       -
    4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                       0.16
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                        -
      4.3 改善贫困地区教育资源投入金额                                                  -
    5.健康扶贫
其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                   -
    6.生态保护扶贫
                                                  □   开展生态保护与建设
                                                  □   建立生态保护补偿方式
其中:6.1 项目名称
                                                  □   设立生态公益岗位
                                                  □   其他
      6.2 投入金额                                                                       -
    7.兜底保障
其中:7.1 帮助“三留守”人员投入金额                                                    -
      7.2 帮助“三留守”人员数(人)                                                    -
      7.3 帮助贫困残疾人投入金额                                                     0.08
      7.4 帮助贫困残疾人数(人)                                                        1
    8.社会扶贫
其中:8.1 东西部扶贫协作投入金额                                                        -
      8.2 定点扶贫工作投入金额                                                          -
      8.3 扶贫公益基金                                                               5.00
    9.其他项目
其中:9.1.项目个数(个)                                                             2
      9.2.投入金额                                                              122.00
      9.3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                           -
                                                  改善贫困地区生活设施、提供基础生产资
      9.4.其他项目说明
                                                  源等
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三、所获奖项(内容、级别)

4.   履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用
     2018 年上半年,公司子公司华创证券积极贯彻落实《中国证监会关于发挥资本市场作用服务
国家脱贫攻坚战略的意见》和贵州省委省政府“大扶贫”战略等有关要求,继续强化扶贫工作力
度,积极响应国家扶贫战略,充分发挥自身资源及综合服务优势,以贵州贫困区县为主要对象,
主动履行企业社会责任,积极开展精准扶贫工作。

5.   后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
    2018 年,公司子公司华创证券将坚持为贫困区经济发展提供精准扶贫的全面金融服务,围绕
扶贫攻坚重点工作,扎实推进精准扶贫工作。2018 年下半年公司子公司华创证券扶贫工作计划如
下:
     (1)加大“一司四县”扶贫工作力度。按照政府及监管机关“一司一县”结对帮扶工作要求,
持续对安顺西秀区、独山县、贵定县和思南县等结对帮扶贫困区县的帮扶支持,继续加大对帮扶
区县产业项目、基础设施项目等扶持力度。
     (2)持续开展“捐资助学”活动。为弘扬“扶贫济困,互助友爱”的传统美德,公司继续招聘
录用来自贫困县的应届毕业学生,持续支助独山县上司镇峰洞小学 3 名贫困学生完成学业。公司
各分支机构、各党支部结合实际,广泛开展“捐资助学”活动。
     (3)持续开展“消费扶贫”活动。积极响应协会消费扶贫的号召,陆续推选结对帮扶县的优质
农副产品在“中证普惠”平台销售。按照上级安排,公司食堂积极做好采购贫困地区农副产品工
作。
     (4)选派挂职人员开展“金融人才扶贫”活动。公司持续选派一名优秀金融干部挂职担任贫困
县副县长,助力脱贫攻坚。将根据上级安排,实时选派干部参加金融人才扶贫。
     (5)落实公益扶贫项目。公司捐赠 20 万元用于贵州证券业协会组织的爱心食堂建设;捐赠 100
万元用于公司结对帮扶贫困县安顺西秀区龙宫镇发展农村特色产业;捐赠 75 万元用于山西省隰县
光伏扶贫村级电站建设,帮助贫困户脱贫,完成公司已确定捐赠的公益扶贫项目。
     (6)持续引导和培育优质企业落户贵州。公司充分发挥投资银行、资产管理、研究咨询等专业
服务优势,大力挖掘优质企业和项目,引导和培育优质企业落户贵州。
     (7)持续开展金融精准扶贫。把分支机构网络建设与推动区域经济社会发展有机结合起来,进
一步下沉金融服务,加强项目精准对接工作。
     (8)支持贫困地区拓宽融资渠道。充分发挥“底层资本市场+互联网”服务模式优势,大力开
展非标资产证券化服务,通过发行私募可转债、运用供应链金融工具等,为贫困地区地方政府平
台保持流量、盘活存量、做大增量、优化质量提供支持;设立贫困产业投资基金、扶贫公益基金,
与地方政府、投资平台探索成立产业孵化中心,支持贫困地区产业发展。
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十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司主营业务为证券业务和建材业务,经核查,公司不属于《保定市 2018 年重点排污单位名
录》中公示的重点排污单位。


(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
√适用 □不适用
    1、公司名称及证券简称变更
    公司分别于 2018 年 6 月 12 日、2018 年 6 月 28 日召开公司第六届董事会第十五次会议和 2018
年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名称的议案》,鉴于目前公司核心业务为证
券业务,为了更好地适应公司战略定位和业务发展需要,决定对公司名称进行变更,同意将公司
中文名称由“河北宝硕股份有限公司”变更为“华创阳安股份有限公司”。
    公司根据上述情况办理了公司名称工商变更登记手续,并于 2018 年 7 月 3 日领取了保定市工
商行政管理局换发的新《营业执照》,公司名称正式变更为“华创阳安股份有限公司”。
    2018 年 7 月 5 日,华创阳安股份有限公司召开第六届董事会第十七次会议,审议通过了《关
于变更公司证券简称的议案》,鉴于公司名称已变更为“华创阳安股份有限公司”,同意将公司
证券简称由“宝硕股份”变更为“华创阳安”,公司证券代码“600155”保持不变。



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    经公司申请,并经上海证券交易所核准,公司证券简称将于 2018 年 7 月 12 日起由“宝硕股
份”变更为“华创阳安”,证券代码“600155”保持不变。
    2、回购股份
     公司于 2018 年 6 月 21 日召开第六届董事会第十六次会议审议通过了《关于回购公司股份的
预案》,并经公司于 2018 年 7 月 10 日召开的 2018 年第二次临时股东大会审议批准。本次回购股
份的价格不超过人民币 8.57 元/股。若公司在回购期内发生派息、送股、资本公积金转增股本等
除权、除息事项,自股价除权、除息日起,相应调整回购价格上限。回购资金总额不超过人民币
14,908.00 万元,在回购价格不超过 8.57 元/股的条件下,预计回购股份 1,739.5566 万股,占公
司目前已发行总股本的比例为 1.00%。具体回购股份的数量及金额以回购期满时实际回购数量及
金额为准。
     截至 2018 年 8 月 3 日,公司已累计回购公司股份数量为 1,000,700 股,占公司拟回购股份
数量(17,395,566 股)的比例为 5.75%,占公司总股本 1,739,556,648 股的比例为 0.06%,最高
成交价为 7.23 元/股,最低成交价为 6.71 元/股,支付的资金总金额为 6,989,205.99 元(不含印
花税、佣金等交易费用)。
     3、发起设立云码通数据运营股份有限公司
    为拓展公司大数据业务,经公司总经理办公会议研究决定,公司与证联支付有限责任公司、
兴贵投资有限公司、贵州燃气集团股份有限公司于 2018 年 8 月 1 日共同发起设立云码通数据运营
股份有限公司,企业类型:股份有限公司(非上市),注册资本 1 亿元人民币,注册地:贵州省贵
阳市贵阳国家高新技术产业开发区毕节路 58 号联合广场 2 号楼,该公司总股本 1 亿股,公司持股
2,000 万股,持股比例 20%;公司子公司兴贵投资有限公司持股 2000 万股,持股比例 20%;证联
支付有限责任公司持股 5,000 万股,持股比例 50%;贵州燃气集团股份有限公司持股 1,000 万股,
持股比例 10%,经营范围为法律、法规、国务院决定规定禁止的不得经营;法律、法规、国务院决
定规定应当许可(审批)的,经审批机关批准后凭许可(审批)文件经营;法律、法规、国务院决定规
定无需许可(审批)的,市场主体自主选择经营。(大数据基础设施服务;数据处理与存储服务;信息
技术咨询服务;软件开发及信息系统集成服务;云平台服务;云应用服务;大数据相关增值服务;大
数据挖掘分析服务;数据交换服务;互联网信息服务;互联网接入服务;接受委托从事信息技术外包;
接受委托从事业务流程外包;接受委托从事知识流程外包(法律、行政法律决定禁止的项目除外);
接受委托设计创新产品;受托信息数据处理;产业运营;投融资咨询;财务咨询顾问服务;进出口贸
易;电子商务服务。)




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                        第六节          普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)   股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
√适用 □不适用
    根据公司股份回购方案,公司于 2018 年 7 月 31 日实施了首次回购公司股份,截至 2018 年 8
月 3 日,公司已累计回购公司股份数量为 1,000,700 股,占公司拟回购股份数量(17,395,566 股)
的比例为 5.75%,占公司总股本 1,739,556,648 股的比例为 0.06%,最高成交价为 7.23 元/股,最
低成交价为 6.71 元/股,支付的资金总金额为 6,989,205.99 元(不含印花税、佣金等交易费用)。


4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)   限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                              单位: 股
                             报告期解    报告期增
               期初限售股                            报告期末限售
 股东名称                    除限售股    加限售股                       限售原因      解除限售日期
                   数                                    股数
                                 数          数
南方希望实
               111,524,163          0           0     111,524,163      非公开发行   2019 年 12 月 27 日
业有限公司
    刘江        74,349,442          0           0         74,349,442   非公开发行   2019 年 12 月 27 日
新希望化工
投资有限公      64,102,564          0           0         64,102,564   非公开发行   2019 年 12 月 27 日
      司
宁波梅山保
税港区明新
日异股权投      59,479,553          0           0         59,479,553   非公开发行   2019 年 12 月 27 日
资合伙企业
(有限合伙)
北京东方君
盛投资管理      56,505,576          0           0         56,505,576   非公开发行   2019 年 12 月 27 日
  有限公司
江苏沙钢集
                52,044,609          0           0         52,044,609   非公开发行   2019 年 12 月 27 日
团有限公司
上海杉融实
                52,044,609          0           0         52,044,609   非公开发行   2019 年 12 月 27 日
业有限公司
宁波梅山保
税港区安庆
                52,044,609          0           0         52,044,609   非公开发行   2019 年 12 月 27 日
佳合股权投
资合伙企业

                                               38 / 187
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(有限合伙)
拉萨经济技
术开发区北
                   37,174,721             0          0         37,174,721       非公开发行      2019 年 12 月 27 日
硕投资中心
(有限合伙)
南通宇书股
权投资合伙
                   37,174,721             0          0         37,174,721       非公开发行      2019 年 12 月 27 日
企业(有限合
    伙)
贵州恒丰伟
业房地产开         14,869,888             0          0         14,869,888       非公开发行      2019 年 12 月 27 日
发有限公司
    合计          611,314,455             0          0     611,314,455              /                      /



二、 股东情况

(一)     股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                                 42,134
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                                   不适用

(二)     截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                               单位:股
                                              前十名股东持股情况
                                                                                     质押或冻结情况
       股东名称       报告期内                     比例    持有有限售条件                                       股东性
                                    期末持股数量                                   股份
       (全称)         增减                       (%)         股份数量                        数量               质
                                                                                   状态
                                                                                                                境内非
新希望化工投资有
                                0    187,233,501   10.76          64,102,564       质押       12,500,000        国有法
限公司
                                                                                                                  人
                                                                                                                境内非
上海杉融实业有限
                                0    141,825,920    8.15          52,044,609       质押      141,825,909        国有法
公司
                                                                                                                  人
                                                                                                                境内非
江苏沙钢集团有限
                                0    141,825,920    8.15          52,044,609        无                 0        国有法
公司
                                                                                                                  人
                                                                                                                境内非
南方希望实业有限
                                0    111,524,163    6.41         111,524,163        无                 0        国有法
公司
                                                                                                                  人
贵州省物资集团有                                                                                                国有法
                                0    108,007,375    6.21                    0      质押       37,000,000
限责任公司                                                                                                        人
                                                                                                                境内非
和泓置地集团有限
                                0     89,781,311    5.16                    0      质押       89,781,311        国有法
公司
                                                                                                                  人
中国贵州茅台酒厂
                                                                                                                国有法
(集团)有限责任                0     89,781,311    5.16                    0       无                 0
                                                                                                                  人
公司
                                                                                                                境内自
刘江                            0     74,349,442    4.27          74,349,442       质押       74,349,400
                                                                                                                然人
贵州盘江精煤股份                                                                                                国有法
                                0     71,573,796    4.11                    0       无                 0
有限公司                                                                                                          人
宁波梅山保税港区
                                                                                                                境内非
明新日异股权投资
                                0     59,479,553    3.42          59,479,553       质押       59,479,553        国有法
合伙企业(有限合
                                                                                                                  人
伙)
                                         前十名无限售条件股东持股情况
                                                    39 / 187
                                                                                           2018 年半年度报告


                                                                                    股份种类及数量
            股东名称                  持有无限售条件流通股的数量
                                                                                种类             数量
新希望化工投资有限公司                                       123,130,937    人民币普通股      123,130,937
贵州省物资集团有限责任公司                                   108,007,375    人民币普通股      108,007,375
上海杉融实业有限公司                                          89,781,311    人民币普通股        89,781,311
江苏沙钢集团有限公司                                          89,781,311    人民币普通股        89,781,311
和泓置地集团有限公司                                          89,781,311    人民币普通股        89,781,311
中国贵州茅台酒厂(集团)有限
                                                              89,781,311    人民币普通股         89,781,311
责任公司
贵州盘江精煤股份有限公司                                   71,573,796 人民币普通股         71,573,796
上海易恩实业有限公司                                       42,944,278 人民币普通股         42,944,278
贵州燃气集团股份有限公司                                   35,786,898 人民币普通股         35,786,898
贵州立昌实业有限公司                                       28,629,518 人民币普通股         28,629,518
                               新希望化工投资有限公司与南方希望实业有限公司均为刘永好先生控制,为一
上述股东关联关系或一致行动     致行动人;刘江为和泓置地集团有限公司、贵州燃气集团股份有限公司实际控
的说明                         制人,三者为一致行动人。上述股东中其他股东之间不存在关联关系或属于《上
                               市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
                               不适用
股数量的说明


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                  单位:股
                                        有限售条件股份可上市交易情
序   有限售条件股东    持有的有限售                 况
                                                                                     限售条件
号       名称          条件股份数量     可上市交易    新增可上市交
                                            时间        易股份数量
     南方希望实业有                                                      2016 年非公开发行之日(2016 年 12
1                        111,524,163     2019/12/27        111,524,163
     限公司                                                              月 27 日)起 36 个月内不予转让。
                                                                         2016 年非公开发行之日(2016 年 12
2    刘江                 74,349,442     2019/12/27         74,349,442
                                                                         月 27 日)起 36 个月内不予转让。
                                                                         2014 年非公开发行之日(2014 年 12
     新希望化工投资                                                      月 22 日)起 36 个月内不予转让,锁
3                         64,102,564     2019/12/27         64,102,564
     有限公司                                                            定期到期后按照自愿不减持承诺,直
                                                                         至 2019 年 12 月 26 日不减持。
     宁波梅山保税港
     区明新日异股权                                                      2016 年非公开发行之日(2016 年 12
4                         59,479,553     2019/12/27         59,479,553
     投资合伙企业                                                        月 27 日)起 36 个月内不予转让。
     (有限合伙)
     北京东方君盛投                                                      2016 年非公开发行之日(2016 年 12
5                         56,505,576     2019/12/27         56,505,576
     资管理有限公司                                                      月 27 日)起 36 个月内不予转让。
     上海杉融实业有                                                      2016 年非公开发行之日(2016 年 12
6                         52,044,609     2019/12/27         52,044,609
     限公司                                                              月 27 日)起 36 个月内不予转让。
     江苏沙钢集团有                                                      2016 年非公开发行之日(2016 年 12
7                         52,044,609     2019/12/27         52,044,609
     限公司                                                              月 27 日)起 36 个月内不予转让。
     宁波梅山保税港
     区安庆佳合股权                                                      2016 年非公开发行之日(2016 年 12
8                         52,044,609     2019/12/27         52,044,609
     投资合伙企业                                                        月 27 日)起 36 个月内不予转让。
     (有限合伙)
     拉萨经济技术开
                                                                         2016 年非公开发行之日(2016 年 12
9    发区北硕投资中       37,174,721     2019/12/27         37,174,721
                                                                         月 27 日)起 36 个月内不予转让。
     心(有限合伙)
     南通宇书股权投
                                                                         2016 年非公开发行之日(2016 年 12
10   资合伙企业(有       37,174,721     2019/12/27         37,174,721
                                                                         月 27 日)起 36 个月内不予转让。
     限合伙)



                                                40 / 187
                                                                                    2018 年半年度报告


                      新希望化工投资有限公司、南方希望实业有限公司、拉萨经济技术开发区北硕投资中心
上述股东关联关系或
                      (有限合伙)均为刘永好先生控制,为一致行动人。上述股东中其他股东之间不存在关
一致行动的说明
                      联关系或属于《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。



(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用



                                第七节        优先股相关情况
□适用 √不适用



                      第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用



                                第九节        公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                          单位:亿元 币种:人民币
                                                                                  还本付息
债券名称     简称       代码       发行日       到期日     债券余额   利率(%)              交易场所
                                                                                    方式
华创证券                                                                          每年付息
            15 华创
有限责任               123052    2015-06-25   2020-06-25     2.00       6.00      一次,到   上交所
              01
公司 2015                                                                         期一次还

                                               41 / 187
                                                                                     2018 年半年度报告


年度第一                                                                       本,最后
期次级债                                                                       一期利息
券                                                                             随本金的
                                                                               兑付一起
                                                                               支付
                                                                               每年付息
                                                                               一次,到
华创证券
                                                                               期一次还
有限责任
             16 华创                                                           本,最后
公司 2016                135878     2016-09-22   2020-09-22   8.00      4.00                  上交所
               01                                                              一期利息
年第一期
                                                                               随本金的
次级债券
                                                                               兑付一起
                                                                               支付
                                                                               每年付息
华创证券
                                                                               一次,到
有限责任
                                                                               期一次还
公司 2017
             17 华创                                                           本,最后
年第一期                 145621     2017-07-26   2022-07-26   20.00     5.50                  上交所
               01                                                              一期利息
次级债券
                                                                               随本金的
( 第 一
                                                                               兑付一起
期)
                                                                               支付


公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
    截至报告期末,华创证券发行的次级债“15 华创 01”、 “16 华创 01”、“17 华创 01”均已按期
支付利息;2018 年 6 月 25 日,“15 华创 01”债券持有人回售 2 亿元的次级债券,15 华创 01 债
券余额为 3 亿元。


公司债券其他情况的说明
√适用 □不适用
    1、上述债券的发行人为公司控股子公司华创证券有限责任公司,发行对象为不超过 200 名合
格投资者。

    2、“15 华创 01”的期限为 5 年,附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权;
“16 华创 01”的期限为 4 年,附第 2 年末发行人上调票面利率选择权和赎回选择权;“17 华创 01”
的期限为 5 年,附第 3 年末发行人上调票面利率选择权及投资者回售选择权。截至本报告出具之
日,“15 华创 01”债券持有人已回售 2 亿元次级债券,“15 华创 01”债券余额为 3 亿元;“16 华
创 01”发行人放弃行使上调票面利率选择权和赎回选择权,已进行公告;“17 华创 01”尚未到
债券的权利行使期。


二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                                    名称           中航证券有限公司
                                    办公地址       上海市浦东新区福山路 388 号 507
债券受托管理人         15 华创 01
                                    联系人         杨滔、江珊
                                    联系电话       021-80198966
债券受托管理人         16 华创 01   名称           中航证券有限公司
                                                 42 / 187
                                                                          2018 年半年度报告


                               办公地址    上海市浦东新区福山路 388 号 507
                               联系人      江珊、余见孝
                               联系电话    021-80198966
                               名称        中航证券有限公司
                               办公地址    上海市浦东新区福山路 388 号 507
债券受托管理人    17 华创 01
                               联系人      江珊、余见孝
                               联系电话    021-80198966
                               名称        联合信用评级有限公司
 资信评级机构     15 华创 01
                               办公地址    北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
                               名称        联合信用评级有限公司
 资信评级机构     16 华创 01
                               办公地址    北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层
                               名称        联合信用评级有限公司
 资信评级机构     17 华创 01
                               办公地址    北京市朝阳区建国门外大街 2 号 PICC 大厦 12 层

其他说明:
□适用 √不适用

三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    华创证券发行的三期次级债券(“15 华创 01”、“16 华创 01” 、“17 华创 01”)募集资
金扣除发行等相关费用后,均用于补充华创证券营运资金,满足业务发展需要,与募集说明书承
诺的用途、使用计划及其他约定一致。



四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    华创证券聘请联合信用评级有限公司(以下简称“联合评级”)对“15 华创 01”、“16 华
创 01”、“17 华创 01”进行评级。
    2015 年 6 月 4 日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2015 年度第一期次级债券
信用评级分析报告》(联合[2015]144 号),华创证券的主体长期信用等级为 AA,债券信用等级
为 AA-。
    2016 年 6 月 15 日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司次级债券 2016 年跟踪评级
分析报告》(联合[2016]434 号),华创证券的主体长期信用级别为 AA,债券信用等级为 AA-。
    2016 年 7 月 25 日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2016 年第一期次级债券信
用评级分析报告》联合[2016]951 号),华创证券的主体长期信用级别为 AA,债券信用等级为 AA-。
    2017 年 5 月 31 日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司次级债券 2017 年跟踪评级
报告》(联合[2017]540 号),华创证券的主体长期信用等级上调至 AA+,评级展望稳定;同时上
调“15 华创 01”和“16 华创 01”的债项信用等级至 AA。




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     2017 年 7 月 7 日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司 2017 年第一期次级债券(第
一期)评级报告》(联合[2017]505 号),华创证券的主体长期信用等级为 AA+,债券信用等级为
AA。

     2018 年 6 月 13 日,根据联合评级出具的《华创证券有限责任公司次级债券 2018 年跟踪评级
报告》(联合[2018]851 号),华创证券的主体长期信用等级为 AA+,“15 华创 01”、“16 华创
01”、“17 华创 01”的债券信用等级为 AA。



五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    报告期内,华创证券按时履行各期债券年度付息义务,华创证券偿债能力良好,偿债资金主
要来源于华创证券资本积累、日常的盈利积累及经营活动所产生的现金流。


六、公司债券持有人会议召开情况
√适用 □不适用
    报告期内,华创证券未发生需召开债券持有人会议的事项,未召开债券持有人会议。


七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    “15 华创 01”、“16 华创 01”和“17 华创 01”均聘请中航证券有限公司作为债券受托管理
人。华创证券与中航证券签订了《债券受托管理协议》。报告期内,债券受托管理人按照三期次
级债券《债券受托管理协议》履行相应职责,并出具相应的《债券受托管理事务报告》。


                                                                 发行人披露     受托管理人
                           重大事项
                                                                    时间         披露时间
关于“15 华创 01”2015 年年度受托管理事务报告                         -         2016-06-30
华创证券增资事项                                                 2017-01-04     2017-01-04
关于“15 华创 01”、“16 华创 01” 2016 年年度受托管理事务报
                                                                      -         2017-06-30

关于“华创招商 37 号定向资产管理计划”、“华创恒丰 86 号定向
资产管理计划”、“华创证券瑞高保理(财盈三期)资产支持专项       2018-03-15     2018-03-15
计划”的相关诉讼及进展情况
关于“厦门圣达威” 相关诉讼及进展情况                            2018-03-20     2018-03-21
关 于 票 号 为 “ 210446670050020170209070491266” 和
“231329003801820170209070467446”的电子商业承兑汇票相关诉       2018-04-07     2018-04-07
讼及进展情况

                                          44 / 187
                                                                              2018 年半年度报告


关于“厦门圣达威” 相关诉讼及进展情况                                 2018-05-07   2018-05-07
关于华创证券诉神雾科技集团股份有限公司、吴道洪(神雾集团法
定代表人)、北京东方君盛投资管理有限公司、高宗盛(北京东方            2018-05-17   2018-05-17
君盛投资管理有限公司总经理)证券回购合同纠纷案
关于“15 华创 01”、“16 华创 01”、“17 华创 01”2017 年年度
                                                                          -        2018-06-29
受托管理事务报告
控股股东名称变更                                                      2018-07-18   2018-07-18




八、截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                   本报告期末比上
        主要指标              本报告期末              上年度末                     变动原因
                                                                   年度末增减(%)
流动比率                                1.49                1.44              3.47
速动比率                                1.49                1.44              3.47
资产负债率(%)                        60.91               60.32              0.59
贷款偿还率(%)                          100                 100              0.00
                               本报告期                            本报告期比上年
                                                      上年同期                     变动原因
                               (1-6 月)                            同期增减(%)
EBITDA 利息保障倍数                     2.22                2.18              1.68
利息偿付率(%)                          100                 100              0.00



九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用

十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用

十一、 公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至 2018 年 6 月 30 日,华创证券可使用银行授信额度 514.37 亿元,在用额度 108.60 亿元,
其中同业拆借 14.00 亿元,股票质押收益权转让 5.00 亿元,固定收益凭证 18.40 亿元,资管业务
71.20 亿元(涵盖同业存款、票据资产转让、信托收益权转让、通道业务、委外业务、纯债集合)。
报告期内,所有到期贷款均已按时偿还。

十二、 公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内,华创证券严格履行了公司债券募集说明书中的约定和承诺,未有损害债券投资者
利益的情况发生。

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十三、 公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用




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                                 第十节        财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2018 年 6 月 30 日
编制单位: 华创阳安股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                附注                  期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                         七、1               5,726,936,825.15      5,098,434,229.53
  结算备付金                       七、2                 802,043,841.92      1,056,501,924.82
  拆出资金                         七、3                                       686,000,000.00
  融出资金                         七、4               1,497,772,957.89      1,707,449,756.02
  以公允价值计量且其变动计入
                                   七、5               9,965,532,679.73     10,246,025,529.61
当期损益的金融资产
  衍生金融资产                     七、6                    185,500.00
  应收票据                         七、7                  1,793,578.00             270,000.00
  应收账款                         七、8                181,712,091.00         182,345,113.05
  预付款项                         七、9                  2,494,512.23           3,230,500.04
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  存出保证金                      七、10                384,999,300.35         417,788,956.64
  应收利息                        七、11                138,769,433.84         164,968,863.97
  应收股利
  其他应收款                      七、13                 139,448,077.47        112,859,439.28
  买入返售金融资产                七、14               9,405,564,924.33      7,322,510,655.84
  存货                            七、15                  35,795,778.22         42,863,849.22
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                    七、18                 120,137,927.60        374,002,426.42
    流动资产合计                                      28,403,187,427.73     27,415,251,244.44
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                七、19               3,720,027,876.50      3,985,003,773.75
  持有至到期投资                  七、20               2,742,265,240.58      2,641,592,959.14
  长期应收款                      七、21                     105,521.90            105,521.90
  长期股权投资                    七、22                   6,750,605.22         44,091,607.35
  投资性房地产
  固定资产                        七、24                225,153,857.26         233,534,994.70
  在建工程                        七、25                187,786,413.79         188,470,300.16
  工程物资                        七、26                    455,712.98             455,712.98
  固定资产清理
                                           47 / 187
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  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                     七、30             92,064,914.27       94,251,150.09
  开发支出
  商誉                         七、32           3,640,479,698.73    3,640,479,698.73
  长期待摊费用                 七、33              26,280,574.97       25,886,052.18
  递延所得税资产               七、34              86,585,028.95      119,702,447.79
  其他非流动资产
    非流动资产合计                             10,727,955,445.15   10,973,574,218.77
      资产总计                                 39,131,142,872.88   38,388,825,463.21
流动负债:
  短期借款                     七、36                                 25,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金                     七、37           1,400,000,000.00     400,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债                 七、39              4,708,800.00           865,850.00
  应付票据
  应付账款                     七、41              71,742,580.87       80,548,243.09
  预收款项                     七、42               3,358,194.50        7,820,063.07
  卖出回购金融资产款           七、43          12,194,350,034.03   12,764,176,719.44
  应付手续费及佣金             七、44               7,292,390.18       13,266,900.71
  应付职工薪酬                 七、45             153,683,457.09      280,084,519.39
  应交税费                     七、46              96,430,058.56       88,649,488.74
  应付利息                     七、47             143,794,847.03       93,400,328.82
  应付股利
  其他应付款                   七、49            246,350,615.72      164,060,070.18
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款               七、52           4,439,807,650.16    4,116,400,853.68
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                 七、53             301,005,006.68      975,354,188.92
    流动负债合计                               19,062,523,634.82   19,009,627,226.04
非流动负债:
  长期借款
  应付债券                     七、55           4,740,208,794.54    4,113,478,465.77
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                     七、60                                         38.30
  递延所得税负债               七、34             30,641,113.04       31,538,827.77
  其他非流动负债
                                    48 / 187
                                                                            2018 年半年度报告



    非流动负债合计                                  4,770,849,907.58      4,145,017,331.84
      负债合计                                     23,833,373,542.40     23,154,644,557.88
所有者权益
  股本                          七、62              1,739,556,648.00      1,739,556,648.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      七、64             13,722,167,701.99     13,722,167,701.99
  减:库存股
  其他综合收益                  七、66               -52,522,529.14         -49,761,132.64
  专项储备
  盈余公积                      七、68                29,463,876.88          29,463,876.88
  一般风险准备
  未分配利润                    七、69               -469,081,283.73       -532,334,322.82
  归属于母公司所有者权益合计                       14,969,584,414.00     14,909,092,771.41
  少数股东权益                                        328,184,916.48        325,088,133.92
    所有者权益合计                                 15,297,769,330.48     15,234,180,905.33
      负债和所有者权益总计                         39,131,142,872.88     38,388,825,463.21

         法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆



                                 母公司资产负债表
                                 2018 年 6 月 30 日
编制单位:华创阳安股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                 附注                 期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                           108,506,868.01          20,608,345.50
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项                                               225,000.00              843,750.00
  应收利息                                                                        90,000.00
  应收股利
  其他应收款                    十七、2              120,762,063.65          34,064,242.46
  买入返售金融资产                                   155,200,000.00
  存货                                                   784,360.75              784,360.75
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                       136,639,851.44         374,890,863.40
    流动资产合计                                     522,118,143.85         431,281,562.11
非流动资产:
  可供出售金融资产                                   479,688,439.91         488,757,696.07
  持有至到期投资
  长期应收款                                             105,521.90              105,521.90
                                        49 / 187
                                                                      2018 年半年度报告



  长期股权投资                 十七、3          14,762,338,576.59   14,756,638,576.59
  投资性房地产
  固定资产                                          3,560,430.55        3,269,681.87
  在建工程                                        162,875,667.15      162,154,513.30
  工程物资                                            455,712.98          455,712.98
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                         25,320,492.87       25,665,117.69
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                        530,228.95           590,254.87
  递延所得税资产
  其他非流动资产
    非流动资产合计                              15,434,875,070.90   15,437,637,075.27
      资产总计                                  15,956,993,214.75   15,868,918,637.38
流动负债:
  短期借款
  以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                         41,785,788.92       43,181,239.90
  预收款项
  应付职工薪酬                                        866,929.92        1,388,873.56
  应交税费                                         26,540,950.79       26,853,067.58
  应付利息                                          3,052,981.35        3,052,981.35
  应付股利
  其他应付款                                      166,017,572.78       61,767,058.10
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债                                     39,207,646.37       39,207,646.37
    流动负债合计                                  277,471,870.13      175,450,866.86
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计
      负债合计                                    277,471,870.13      175,450,866.86
所有者权益:
                                     50 / 187
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股本                                            1,739,556,648.00    1,739,556,648.00
其他权益工具
其中:优先股
      永续债
资本公积                                       13,815,554,663.82   13,815,554,663.82
减:库存股
其他综合收益                                     -19,461,560.09      -10,392,303.93
专项储备
盈余公积                                           29,463,876.88       29,463,876.88
未分配利润                                        114,407,716.01      119,284,885.75
  所有者权益合计                               15,679,521,344.62   15,693,467,770.52
    负债和所有者权益总计                       15,956,993,214.75   15,868,918,637.38

       法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆




                                    51 / 187
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                                      合并利润表
                                     2018 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                   附注             本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                         871,283,969.32     978,232,797.83
其中:营业收入                       七、70             80,606,630.04     247,802,235.08
       利息收入                      七、71            352,516,874.56     283,521,931.05
       已赚保费
       手续费及佣金收入              七、72           438,160,464.72      446,908,631.70
二、营业总成本                                      1,056,052,186.91    1,009,005,166.45
其中:营业成本                       七、70            18,625,108.96      165,746,140.61
       利息支出                      七、71           384,169,955.32      251,898,567.40
       手续费及佣金支出              七、72            84,364,984.35       34,696,013.88
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                    七、73              6,882,858.20      7,481,590.42
       销售费用                      七、74              1,238,909.73      6,414,325.40
       管理费用                      七、75            554,389,781.85    534,939,743.53
       财务费用                      七、76               -850,293.11        523,304.62
       资产减值损失                  七、77              7,230,881.61      7,305,480.59
  加:公允价值变动收益(损失以
                                     七、78             17,687,782.46    -52,895,896.26
“-”号填列)
       投资收益(损失以“-”号填
                                     七、79            316,497,436.88    293,999,134.08
列)
       其中:对联营企业和合营企业
                                                          -145,646.98     -6,311,504.96
的投资收益
       资产处置收益(损失以“-”
                                     七、80               -74,360.49       1,232,079.01
号填列)
       汇兑收益(损失以“-”号填
                                                          162,227.02
列)
       其他收益                      七、81              1,604,990.69
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     151,109,858.97    211,562,948.21
  加:营业外收入                     七、82              7,377,164.11      1,521,723.44
  减:营业外支出                     七、83              2,357,844.02         90,548.54
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                       156,129,179.06    212,994,123.11
填列)
  减:所得税费用                     七、84             49,108,090.46     56,446,672.94
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     107,021,088.60    156,547,450.17
     (一)按经营持续性分类
        1.持续经营净利润(净亏损
                                                       107,021,088.60    156,547,450.17
以“-”号填列)
        2.终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
                                         52 / 187
                                                                     2018 年半年度报告



       (二)按所有权归属分类
         1.归属于母公司所有者的净
                                                  103,262,839.78    147,995,817.94
利润
       2.少数股东损益                               3,758,248.82      8,551,632.23
六、其他综合收益的税后净额                         -2,595,672.76     25,484,001.57
  归属母公司所有者的其他综合收
                                                   -2,761,396.50     24,831,611.13
益的税后净额
    (一)以后不能重分类进损益的
其他综合收益
      1.重新计量设定受益计划净
负债或净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不
能重分类进损益的其他综合收益中
享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其
                                                   -2,761,396.50     24,831,611.13
他综合收益
      1.权益法下在被投资单位以
后将重分类进损益的其他综合收益
中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价
                                                   -2,761,396.50     24,831,611.13
值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效
部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益
                                                     165,723.74         652,390.44
的税后净额
七、综合收益总额                                  104,425,415.84    182,031,451.74
  归属于母公司所有者的综合收益
                                                  100,501,443.28    172,827,429.07
总额
  归属于少数股东的综合收益总额                      3,923,972.56      9,204,022.67
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                0.06               0.09
  (二)稀释每股收益(元/股)                                0.06               0.09

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
          法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆




                                       53 / 187
                                                                        2018 年半年度报告




                                      母公司利润表
                                     2018 年 1—6 月
                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                     附注       本期发生额        上期发生额
一、营业收入                              十七、4      7,317,434.93          793,608.38
  减:营业成本                            十七、4        178,639.82
       税金及附加                                        379,197.49          316,461.33
       销售费用
       管理费用                                        10,321,127.72     11,921,225.03
       财务费用                                          -986,656.80       -740,563.75
       资产减值损失                                         6,716.98         22,134.66
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)     十七、5      37,631,269.85    779,097,205.51
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                                 1,207,285.80
       其他收益                                            83,147.78
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     35,132,827.35    769,578,842.42
  加:营业外收入                                                            767,398.93
  减:营业外支出                                              196.40         42,926.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 35,132,630.95    770,303,315.35
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     35,132,630.95    770,303,315.35
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
                                                       35,132,630.95    770,303,315.35
填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
五、其他综合收益的税后净额                             -9,069,256.16
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类
进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收
                                                       -9,069,256.16

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损
                                                       -9,069,256.16

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       26,063,374.79    770,303,315.35

                                         54 / 187
                                                                        2018 年半年度报告



七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

          法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆




                                   合并现金流量表
                                   2018 年 1—6 月
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                  附注           本期发生额            上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        40,054,680.98     135,216,500.13
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
                                                     383,369,297.63     258,056,386.60
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                    1,084,668,282.15      793,199,451.25
  拆入资金净增加额                                1,686,000,000.00
  回购业务资金净增加额                                                 6,805,411,548.38
  融出资金净减少额                                   209,676,798.13      114,604,271.36
  代理买卖证券收到的现金净额                         323,406,796.48
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金     七、86           476,385,389.16       136,292,163.66
    经营活动现金流入小计                          4,203,561,244.53     8,242,780,321.38
  购买商品、接受劳务支付的现金                       17,040,958.65       110,839,261.89
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆入资金净减少额                                                      180,000,000.00
  回购业务资金净减少额                            2,497,680,953.90
  代理买卖证券支付的现金净额                                            259,361,504.82
  支付利息、手续费及佣金的现金                       303,034,907.42     261,305,622.24
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                    510,624,437.29       548,401,544.20
  支付的各项税费                                    272,940,494.02       241,344,445.57
  支付其他与经营活动有关的现金     七、86            93,226,548.12     7,789,611,227.84
    经营活动现金流出小计                          3,694,548,299.40     9,390,863,606.56
      经营活动产生的现金流量净额                    509,012,945.13    -1,148,083,285.18
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                 662,950,000.00
  取得投资收益收到的现金                               5,905,349.35           48,923.75
                                       55 / 187
                                                                            2018 年半年度报告



  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                              1,833,155.25
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                             15,000,000.00
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              668,855,349.35         16,882,079.00
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                       21,239,486.58         78,344,728.91
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      582,585,000.00        780,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     七、86                 177,032.40
    投资活动现金流出小计                              604,001,518.98        858,344,728.91
      投资活动产生的现金流量净额                       64,853,830.37       -841,462,649.91
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                                         40,000,000.00
  发行债券收到的现金                               1,240,000,000.00         900,000,000.00
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                           1,240,000,000.00         940,000,000.00
  偿还债务支付的现金                               1,325,000,000.00         810,180,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      114,981,995.11        117,981,562.35
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、86                 12,500.00           8,540,583.75
    筹资活动现金流出小计                           1,439,994,495.11         936,702,146.10
      筹资活动产生的现金流量净额                    -199,994,495.11           3,297,853.90
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                         172,232.33             -394,666.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         374,044,512.72      -1,986,642,747.32
  加:期初现金及现金等价物余额                     6,154,884,320.50       8,063,313,999.74
六、期末现金及现金等价物余额                       6,528,928,833.22       6,076,671,252.42

        法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆



                                   母公司现金流量表
                                    2018 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                   附注           本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                            626,148.59             944,342.81
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                        155,017,744.50          2,947,973.96
                                        56 / 187
                                                                    2018 年半年度报告



    经营活动现金流入小计                         155,643,893.09        3,892,316.77
  购买商品、接受劳务支付的现金                       429,008.59          157,857.33
  支付给职工以及为职工支付的现金                   6,387,336.92        5,690,445.61
  支付的各项税费                                   1,072,411.73          327,372.44
  支付其他与经营活动有关的现金                   119,177,510.54       10,052,618.04
    经营活动现金流出小计                         127,066,267.78       16,228,293.42
  经营活动产生的现金流量净额                      28,577,625.31      -12,335,976.65
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                             662,950,000.00
  取得投资收益收到的现金                          37,739,425.31      779,097,205.51
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                                       1,832,287.70
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                         700,689,425.31      780,929,493.21
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                   2,059,731.14       18,605,757.80
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                 599,350,000.00      780,500,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                       120,000.00
    投资活动现金流出小计                         601,529,731.14      799,105,757.80
      投资活动产生的现金流量净额                  99,159,694.17      -18,176,264.59
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                  39,838,796.97
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                         7,758,471.80
    筹资活动现金流出小计                          39,838,796.97        7,758,471.80
      筹资活动产生的现金流量净额                 -39,838,796.97       -7,758,471.80
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      87,898,522.51      -38,270,713.04
  加:期初现金及现金等价物余额                    20,608,345.50      115,376,658.00
六、期末现金及现金等价物余额                     108,506,868.01       77,105,944.96

         法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆




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                                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                                      2018 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                            本期


                                                                                                               归属于母公司所有者权益
              项目
                                                                                                                                                                                            少数股东权益      所有者权益合计
                                                                 其他权益工具                                                                                      一般
                                                                                                           减:库
                                          股本                                             资本公积                   其他综合收益      专项储备     盈余公积      风险    未分配利润
                                                        优先股     永续债       其他                        存股
                                                                                                                                                                   准备
一、上年期末余额                     1,739,556,648.00                                  13,722,167,701.99              -49,761,132.64               29,463,876.88          -532,334,322.82   325,088,133.92   15,234,180,905.33
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                     1,739,556,648.00                                  13,722,167,701.99              -49,761,132.64               29,463,876.88          -532,334,322.82   325,088,133.92   15,234,180,905.33
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                       -2,761,396.50                                       63,253,039.09      3,096,782.56       63,588,425.15
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                     -2,761,396.50                                       103,262,839.78     3,923,972.56      104,425,415.84
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                             -40,009,800.69     -827,190.00       -40,836,990.69
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                -40,009,800.69     -827,190.00       -40,836,990.69
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                     1,739,556,648.00                                  13,722,167,701.99              -52,522,529.14               29,463,876.88          -469,081,283.73   328,184,916.48   15,297,769,330.48




                                                                                                           58 / 187
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                                                                                                                     归属于母公司所有者权益
                 项目
                                                                                                                                                                                               少数股东权益      所有者权益合计
                                                                   其他权益工具                            减:库                         专项储                    一般风
                                              股本                                         资本公积                  其他综合收益                     盈余公积               未分配利润
                                                            优先       永续       其                        存股                            备                      险准备
                                                              股         债       他
一、上年期末余额                         1,739,556,648.00                              13,730,116,377.49              -10,515,342.81                16,210,000.68            -650,005,091.11   343,091,532.85   15,168,454,125.10
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                         1,739,556,648.00                              13,730,116,377.49              -10,515,342.81                16,210,000.68            -650,005,091.11   343,091,532.85   15,168,454,125.10
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                           -7,512,588.53                  24,831,611.13                                      147,995,817.94    -11,502,019.09     153,812,821.45
列)
(一)综合收益总额                                                                                                        24,831,611.13                                      147,995,817.94     9,204,022.67      182,031,451.74
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                                                 -20,482,800.00     -20,482,800.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                                    -20,482,800.00     -20,482,800.00
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                 -7,512,588.53                                                                                          -223,241.76       -7,735,830.29
四、本期期末余额                         1,739,556,648.00                              13,722,603,788.96                  14,316,268.32             16,210,000.68            -502,009,273.17   331,589,513.76   15,322,266,946.55



                                                            法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆




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                                                                                     母公司所有者权益变动表
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                                                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
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                项目                                                 其他权益工具
                                                                                                                   减:库存
                                              股本                                               资本公积                     其他综合收益      专项储备   盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                                                                                                       股
                                                            优先股       永续债     其他
一、上年期末余额                         1,739,556,648.00                                      13,815,554,663.82               -10,392,303.93              29,463,876.88   119,284,885.75    15,693,467,770.52
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                         1,739,556,648.00                                      13,815,554,663.82               -10,392,303.93              29,463,876.88   119,284,885.75    15,693,467,770.52
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                                                                -9,069,256.16                               -4,877,169.74      -13,946,425.90
列)
(一)综合收益总额                                                                                                              -9,069,256.16                               35,132,630.95        26,063,374.79
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                             -40,009,800.69      -40,009,800.69
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                -40,009,800.69      -40,009,800.69
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                         1,739,556,648.00                                      13,815,554,663.82               -19,461,560.09              29,463,876.88   114,407,716.01    15,679,521,344.62




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                                                                   其他权益工具
                项目                                                                                                                     专项储
                                            股本                                         资本公积            减:库存股   其他综合收益             盈余公积       未分配利润         所有者权益合计
                                                                                                                                           备
                                                          优先股         永续债   其他
一、上年期末余额                       1,739,556,648.00                                  13,823,290,494.11                                        16,210,000.68   -640,019,503.99   14,939,037,638.80
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                       1,739,556,648.00                                  13,823,290,494.11                                        16,210,000.68   -640,019,503.99   14,939,037,638.80
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                                                                             -7,735,830.29                                                        770,303,315.35      762,567,485.06
填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                                770,303,315.35      770,303,315.35
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                   -7,735,830.29                                                                              -7,735,830.29
四、本期期末余额                       1,739,556,648.00                                  13,815,554,663.82                                        16,210,000.68   130,283,811.36    15,701,605,123.86



                                                          法定代表人:陶永泽 主管会计工作负责人:黄莺 会计机构负责人:孙国庆




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三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    华创阳安股份有限公司(原河北宝硕股份有限公司,以下简称公司或本公司)系经河北省人
民政府股份制领导小组办公室冀股办[1998]第 24 号文批准,由原河北保塑集团有限公司(后更名
为河北宝硕集团有限公司,以下简称“宝硕集团”)独家发起,以募集方式设立的股份有限公司。
1998 年 6 月 29 日,经中国证券监督管理委员会证监发字[1998]184 号和证监发字[1998]185 号文
件批准,向社会公开发行了每股面值 1.00 元的人民币普通股 5,000 万股(其中向社会公开发行 4,500
万股,向公司职工配售 500 万股,每股发行价 5.00 元),公司总股本为 20,000 万股。经上海证券
交易所上证上字[1998]57 号文件批准,1998 年 9 月 18 日公司股票在上海证券交易所挂牌交易。
公司股票简称“华创阳安”(原简称“宝硕股份”),股票代码“600155”。
     2000 年 8 月,公司以资本公积转增股本,转增后公司股本为 26,000 万股。公司 2000 年度第
一次临时股东大会审议通过 2000 年度增资配股方案,该配股方案经中国证券监督管理委员会证监
公司字[2000]185 号文核准,以 2000 年 12 月 12 日为股权登记日,公司以 1999 年末总股本 20,000
万股为基数,向全体股东每 10 股配售 3 股共计配售 6,000 万股;宝硕集团应配 4,500 万股, 经财
政部财管字[2000]66 号文批准全部放弃, 实际配售股数 1,500 万股,该次配股后公司股本为 27,500
万股。根据 2001 年 5 月 9 日召开的 2000 年度股东大会决议,公司于 2001 年 5 月 17 日以 2000
年末总股本 27,500 万股为基数,每 10 股转增 5 股,公司股份总数增至 41,250 万股。2001 年 7 月
26 日,公司在河北省工商行政管理局办理变更注册登记,注册资本变更为 41,250 万元。
     经河北省人民政府国有资产监督管理委员会《关于河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关
问题的批复》(冀国资发产权 2006[129]号)和中华人民共和国财政部《关于中国信达资产管理公
司参与河北宝硕股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》(财金函[2006]43 号)批准,同意
公司进行股权分置改革。经 2006 年 4 月 17 日股东会审议通过的《股权分置改革方案》,全体非
流通股股东向流通股股东每 10 股送 3.4 股,共送 40,800,000 股,非流通股股东支付对价后获得流
通权。根据股改方案,第三批限售流通股已于 2011 年 4 月 26 日上市流通,至此公司股票均为无
限售条件流通股。
     2007 年 1 月 25 日,河北省保定市中级人民法院(以下简称保定中院)依法受理了保定天威
保变电气股份有限公司申请本公司破产案件;2007 年 5 月 31 日,原股东宝硕集团被保定中院依
法宣告破产;2007 年 12 月 28 日,公司向保定中院提出重整申请;2008 年 2 月 5 日,保定中院以
“(2007)保破字第 014-4 号”《民事裁定书》批准了公司《重整计划草案》,重整计划执行期
限为 3 年;根据重整计划,重组方新希望化工投资有限公司于 2008 年通过股权竞买及有条件受让
原限售流通股让渡股份的方式合计持有本公司 123,130,937 股股份,占公司股本总额的 29.85%,
成为本公司控股股东;2011 年 6 月 24 日,保定中院以“(2007)保破字第 014-21 号”《民事裁
定书》裁定公司重整计划执行完毕。

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     根据公司 2013 年 9 月 25 日召开的第五届董事会第四次会议决议、2013 年 10 月 11 日召开的
2013 年第一次临时股东大会决议和经中国证券监督管理委员会证监许可[2014]1072 号文批复,公
司非公开发行 64,102,564 股普通股(A 股),每股面值 1 元,每股增发价 3.12 元,由新希望化工
投资有限公司全部以货币资金认购,增资后注册资本变更为 47,660.2564 万元。
     根据公司 2016 年 1 月 12 日召开的第五届董事会第三十五次会议决议、2016 年 3 月 25 日召
开的第五届董事会第三十八次会议决议、2016 年 8 月 18 日召开的第五届董事会第四十一次会议
决议、2016 年 4 月 11 日召开的 2016 年第一次临时股东大会决议和中国证券监督管理委员会《关
于核准河北宝硕股份有限公司向贵州省物资集团有限责任公司等发行股份购买资产并募集配套资
金的批复》(证监许可[2016]1998 号),核准公司:(1)非公开发行 715,742,193 股普通股(A
股)用于购买华创证券有限责任公司(以下简称华创证券)95.01%股权,每股面值 1 元,每股增
发价 10.29 元,增发对象为贵州省物资集团有限责任公司等 13 名华创证券原股东;(2)非公开
发行 547,211,891 股普通股(A 股)用于本次发行股份购买资产的配套资金,每股面值 1 元,每股
增发价 13.45 元,增发对象为南方希望等 10 名股东。截止 2018 年 6 月 30 日,公司注册资本为人
民币 173,955.6648 万元。
     公司分别于 2018 年 6 月 12 日、2018 年 6 月 28 日召开公司第六届董事会第十五次会议和 2018
年第一次临时股东大会,审议通过了《关于变更公司名称的议案》。2018 年 7 月 3 日完成了工商
变更登记手续,领取了保定市工商行政管理局换发的新《营业执照》,公司名称正式变更为“华
创阳安股份有限公司”。
     公 司 注 册 地 及 总 部 地 址 位 于 保 定 市 高 新 区 隆 兴 中 路 177 号 。 统 一 社 会 信 用 代 码 :
91130605700838787Q。法定代表人:陶永泽。
     公司及子公司主要从事证券经纪;证券投资咨询;与证券交易、证券投资活动有关的财务顾
问;证券承销与保荐;证券自营;证券资产管理;证券投资基金销售业务;为期货公司提供中间
介绍业务;融资融券业务;代销金融产品业务;聚氯乙烯塑料板、聚乙烯塑料硬管、塑料制管子
接头、塑料制管子肘管等的生产和销售以及塑钢门、塑钢窗、铝型材生产、销售及门窗的安装等
业务。
     公司财务报告批准报出日为 2018 年 8 月 27 日。




2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
         截至 2018 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:


                                                 公司名称

华创证券有限责任公司

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                                        公司名称

兴贵投资有限公司

金汇财富资本管理有限公司

华创期货有限责任公司

河北宝硕管材有限公司

保定宝硕新型建筑材料有限公司

河北宝硕节能幕墙科技有限公司

贵州兴黔财富资本管理有限公司

北京宝硕新型建材有限公司

华创并购资本管理(深圳)有限公司

新宝和聚(北京)国际贸易有限责任公司

河北宝硕建材有限公司

华创汇远投资(珠海)有限公司

河北宝硕工程技术有限公司

保定宝硕建筑材料制造有限公司

保定宝硕盛鼎源商贸有限公司

保定昊鼎物业服务有限公司

保定市泰丰货物运输有限公司

保定宝硕水泥有限公司


     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更” 和 “九、在其他
主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     公司及除保定宝硕水泥有限公司外的子公司的财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发
生的交易和事项,按照财政部颁布的企业会计准则及其配套指南、解释(以下合称“企业会计准
则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财务报
告的一般规定》的披露规定编制。
     宝硕水泥已进入清算程序,清算组人员主要由公司人员担任,该公司不再以持续经营假设为
基础,而以清算为基础编制财务报表。
     根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。



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2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末起 12 个月具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司营业周期为 12 个月。

4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    a 合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
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   b 合并程序
   本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
   所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、
负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
   子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
   (1)增加子公司或业务
   在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
   因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   (2)处置子公司或业务
   ①一般处理方法
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   在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。
   ②分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
   ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
   ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
   ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
   ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
   (3)购买子公司少数股权
   本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
   (4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
   在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
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7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排分为共同经营和合营企业。
     当本公司是合营安排的合营方,享有该安排相关资产且承担该安排相关负债时,为共同经营。
     本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会
计处理:
     确认本公司单独所持有的资产,以及按本公司份额确认共同持有的资产;
     确认本公司单独所承担的负债,以及按本公司份额确认共同承担的负债;
     确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产生的收入;
     按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
     确认单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
     本公司对合营企业投资的会计政策见本附注“五、14 长期股权投资”


8.   现金及现金等价物的确定标准
     在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时
具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四
个条件的投资,确定为现金等价物。


9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币业务
     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
     资产负债表日外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除
属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原
则处理外,均计入当期损益。
     (2)外币财务报表的折算
     资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率(或采用按照系统合理的方法确定的、与交易发生日即期汇率近似的汇率 提
示:若采用此种方法,应明示何种方法何种口径)折算。
     处置境外经营时,将与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处
置当期损益。


10. 金融工具
√适用 □不适用

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   金融工具,是指形成一个企业的金融资产,并形成其他单位的金融负债或权益工具的合同。
    a.   金融工具的确认和终止确认
    本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),
即从其账户和资产负债表内予以转销:
    (1) 收取金融资产现金流量的权利届满;
    (2) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手”协议下承担了及时将收取的现金流
量全额支付给第三方的义务;并且(i)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或
(ii)虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金
融资产的控制。
    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是
指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。
    金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。现有金融负债被同一债
权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质性修
改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理。
    本公司对现存金融负债部分的合同条款作出实质性修改的,应当终止确认现存金融负债的相
关部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,企业应当将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括
转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司回购金融负债一部分的,应当在回购日按照继续确认部分和终止确认部分的相对公允
价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。


    b.   金融工具的分类和计量
    本公司的金融资产于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、
持有至到期投资、贷款和应收款项、可供出售金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。
    本公司将金融负债划分为下列两类:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其
他金融负债。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,相关交易费用直接计入当
期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。


    金融工具的后续计量取决于其分类:

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   (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债
   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,包括交易性金融资产和金融
负债,以及本公司指定的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债。
   若取得金融资产或承担金融负债的目的主要是为了近期内出售或回购,则该金融资产被分类
为交易性金融资产。
   对于此类金融工具,采用公允价值进行后续计量。期末按公允价值与原账面价值的差额确认
公允价值变动损益,计入当期损益。售出时,确认投资收益。与以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产相关的股利或利息收入,计入当期投资收益。
   只有符合以下条件之一,金融资产或金融负债才可在初始计量时指定为以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融资产或金融负债:
   (i) 该项指定可以消除或明显减少由于金融工具计量基础不同所导致的相关利得或损失在确
认或计量方面不一致的情况。
   (ii) 风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,该金融工具组合以公允价值为基础进行管
理、评价并向关键管理人员报告。
   (iii) 包含一项或多项嵌入衍生工具的混合工具,除非嵌入衍生工具对混合工具的现金流量没
有重大改变,或所嵌入的衍生工具明显不应当从相关混合工具中分拆。
   (iv) 包含需要分拆但无法在取得时或后续的资产负债表日对其进行单独计量的嵌入衍生工
具的混合工具。


   (2)持有至到期投资
   本公司有明确意图持有至到期且具有固定或可确定回收金额及固定期限的非衍生性金融资产,
确认为持有至到期投资。其后续计量采用实际利率法,按摊余成本计量。如果合同利率或票面利
率与实际利率差异不大,采用合同利率或票面利率,按摊余成本计量。


   (3)贷款和应收款项
   贷款和应收款项,是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。
对于此类金融资产,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。如果合同利率与实际利率差
异不大,采用合同利率,按摊余成本计量。本公司收回贷款和应收款项时,按取得的价款与贷款
和应收款项账面价值之间的差额,确认为当期损益。


   (4)可供出售金融资产
   可供出售金融资产,是指初始确认时即指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除上述金融
资产类别以外的金融资产。对于此类金融资产,采用公允价值进行后续计量,没有公允价值的按
成本计量。处置可供出售金融资产时,按取得的价款与原直接计入所有者权益的公允价值变动累

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计额对应处置部分的金额,与该金融资产账面价值之间的差额,确认为投资收益。


    (5)其他金融负债
    其他金融负债指除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债以外的非衍生金融负债。
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。


    (6)金融资产的重分类
    本公司改变投资意图时,将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产。当出售或重分类金
额相对于该类投资在出售或重分类前的总额较大时,其剩余部分转入可供出售金融资产,且在本
会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将金融资产划分为持有至到期投资。


    c.   金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
    存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。


    d.   金融资产减值
    本公司于资产负债表日对金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明该金融资产发生减
值的,计提减值准备。表明金融资产发生减值的客观证据,是指金融资产初始确认后实际发生的、
对该金融资产的预计未来现金流量有影响,且企业能够对该影响进行可靠计量的事项。
    以摊余成本计量的金融资产
    发生减值时,将该金融资产的账面价值减记至预计未来现金流量(不包括尚未发生的未来信
用损失)现值,减记金额计入当期损益。预计未来现金流量现值,按照该金融资产原实际利率(即
初始确认时计算确定的或合同规定的现行的实际利率)折现确定,并考虑相关担保物的价值。
    本公司先对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值,
则确认减值损失,计入当期损益。本公司将单项金额不重大的金融资产或单独测试未发生减值的
金融资产包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    本公司对以摊余成本计量的金融资产确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值已
恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。


    (1)可供出售金融资产

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    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期
这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
    可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
    本公司区分不同投资品种及交易市场,根据其公允价值低于成本的程度和持续期间进行判断。
对于可供出售金融资产的公允价值低于成本的 40%,且持续时间超过 1 年;或被投资单位经营所
处的技术、市场、经济或法律环境等综合因素发生重大不利变化的,则认定该可供出售金融资产
已发生减值,应确认减值损失。
    公司持有的在活跃市场中没有报价且公允价值不能可靠计量的存在减值迹象的权益工具投资,
根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额确
认减值损失。
    (2)以成本计量的金融资产
    如果有客观证据表明该金融资产发生减值,将该金融资产的账面价值,与按照类似金融资产
当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额,确认为减值损失,计入当期损益。
发生的减值损失一经确认,不再转回。


    e.   衍生金融工具
    本公司使用远期外汇合约、利率掉期和股指期货合约等衍生金融工具分别规避汇率、利率和
证券价格变动等风险。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值进行计量,并以其
公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公允价值为负数的确
认为一项负债。公允价值从活跃市场上的公开市场报价中取得(包括最近的市场交易价格等),
或使用估值技术确定(例如:现金流量折现法、期权定价模型等)。本公司对场外交易的衍生工
具作出了信贷估值调整及债务估值调整,以反映交易对手和公司自身的信用风险。


    f.   可转换债券
    本公司发行可转换债券时依据条款确定其是否同时包含负债和权益成份。发行的可转换债券
既包含负债也包含权益成份的,在初始确认时将负债和权益成份进行分拆,并分别进行处理。在
进行分拆时,先确定负债成份的公允价值并以此作为其初始确认金额,再按照可转换债券整体的
发行价格扣除负债成份初始确认金额后的金额确定权益成份的初始确认金额。交易费用在负债成
份和权益成份之间按照各自的相对公允价值进行分摊。负债成份作为负债列示,以摊余成本进行
后续计量,直至被撤销、转换或赎回。权益成份作为权益列示,不进行后续计量。



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     g.     金融工具的抵销
     当依法有权抵销债权债务且该法定权利现在是可执行的,同时交易双方准备按净额进行结算,
 或同时结清资产和负债时,金融资产和负债以抵销后的净额在财务报表中列示。


 11. 应收款项
 (1).单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
 √适用 □不适用
 单项金额重
                 本公司将单笔 200 万元(含 200 万元)以上的应收款项,确定为单项金额重大
 大的判断依
 据或金额标 的应收款项。
 准
                 在资产负债表日,本公司对单项金额重大的应收款项单独进行减值测试,经测

 单项金额重     试发生了减值的,按其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确定减值损失,
 大并单项计     计提坏账准备;对单项测试未减值的应收款项,汇同对单项金额非重大的应收款项,
 提坏账准备
 的计提方法     按类似的信用风险特征划分为若干组合,再按这些应收款项组合在资产负债表日余
                额的一定比例计算确定减值损失,计提坏账准备。


 (2).按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
  √适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
组合 1(建材业务)账 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合(一般包括应收销售款、应
龄组合                收保证金等应收款项)
组合 2(证券业务)账 以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合(一般包括应收销售款、应
龄组合                收保证金等应收款项)
关联方组合            与交易对象的关系,若交易对象为合并范围内关联方则划入关联方组合


                                 按组合计提坏账准备的计提方法

 组合 1(建材业务)账龄组合                                     账龄分析法

 组合 2(证券业务)账龄组合                                     账龄分析法

 关联方组合                                                     不计提坏账准备


 组合 1(建材业务)中,采用账龄分析法计提坏账准备的
 √适用 □不适用
              账龄                 应收账款计提比例(%)                 其他应收款计提比例(%)
 1 年以内(含 1 年)                                  5.00                                 5.00
 其中:1 年以内分项,可添加行

 1-2 年                                                 10.00                              10.00
 2-3 年                                                 20.00                              20.00
 3-4 年                                                 50.00                              50.00
 4 年以上                                               100.00                             100.00

     组合 2(证券业务)中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
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                账龄                   应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)

1 年以内(含 1 年)                            0.50                        0.50

1-2 年                                        10.00                      10.00

2-3 年                                        20.00                      20.00

3 年以上                                       50.00                      50.00



组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
(3).单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的理由          存在明显减值迹象的其他单项金额不重大的应收款项。
                                按其未来现金流量现值低于账面价值的差额,确定减值损失,计
坏账准备的计提方法
                                提坏账准备。


12. 存货
√适用 □不适用
    a. 存货的分类
     存货分类为:原材料、低值易耗品、包装物、在产品及自制半成品、库存商品、委托加工物
资等。


     b.    发出存货的计价方法
     存货发出时按加权平均法计价。


     c.    不同类别存货可变现净值的确定依据
     产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
     期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
     除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市
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场价格为基础确定。
   本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。


    d.   存货的盘存制度
   采用永续盘存制。


    e.   低值易耗品和包装物的摊销方法
   (1)低值易耗品采用一次转销法。
   (2)包装物采用一次转销法。


13. 持有待售资产
□适用 √不适用

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    a. 共同控制、重大影响的判断标准
   共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
   重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本
公司联营企业。


    b.   初始投资成本的确定
   (1)企业合并形成的长期股权投资
   同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
   非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
   (2)其他方式取得的长期股权投资
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   以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
   通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。


    c.   后续计量及损益确认方法
   (1)成本法核算的长期股权投资
   公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
   (2)权益法核算的长期股权投资
   对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
   公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
   在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
   在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
   (3)长期股权投资的处置
   处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
   采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
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或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入
当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。


15. 投资性房地产
不适用



16. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法     折旧年限(年)        残值率           年折旧率
  房屋及建筑物     年限平均法         20-40 年          5.00            4.75-2.38
    机器设备       年限平均法         10-15 年          5.00            9.50-6.33
    运输设备       年限平均法          5-10 年          5.00             19-9.5
电子及其他设备     年限平均法          3-10 年          5.00            15.83-9.5
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   固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率
确定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选
择不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。
   融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:
   (1)租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;
   (2)公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;
   (3)租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;
   (4)租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。
   公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产
的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。


17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为资产的入账价值。
在建工程在达到预定可使用状态时结转,并自次月起按本公司折旧政策计提资产的折旧。当在建
工程的可回收金额低于其账面价值时,账面金额减记至可回收金额。


18. 借款费用
√适用 □不适用
    a. 借款费用资本化的确认原则
   借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
   符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
   (1)资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
   (2)借款费用已经发生;
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    (3)为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。


    b.   借款费用资本化期间
    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。


    c.   暂停资本化期间
    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。


    d.   借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。


19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    a. 无形资产的计价方法

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       (1)公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
       外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
       债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
       在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
       (2)后续计量
       在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
       对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。


       b.   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:



            项目              预计使用寿命                                  依据

土地使用权                       50 年                  权属证书

商标                             10 年                  有效期

软件                             3-10 年                合同约定或法定使用年限


       每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
       经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。


       c.   截止资产负债表日,本公司不存在使用寿命不确定的无形资产


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    a. 划分研究阶段和开发阶段的具体标准
       公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
       研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
       开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
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    b.   开发阶段支出资本化的具体条件
   内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
   (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
   (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
   (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
   (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
   (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。


22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表
日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
   在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。
   上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


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23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用主要包括装修费。
 a. 摊销方法
 长期待摊费用在受益期内平均摊销


 b. 摊销年限
 预付经营租入固定资产的租金,按租赁合同规定的期限平均摊销。
 经营租赁方式租入的固定资产改良支出,按剩余租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的
期限平均摊销。


24. 附回购条件的资产转让
    a.   买入返售金融资产
   根据协议承诺将于未来某确定日期返售的金融资产不在资产负债表内予以确认。买入该等资
产所支付的成本,在资产负债表中作为买入返售金融资产列示。买入价与返售价之间的差额在协
议期内按实际利率法确认,计入利息收入


    b.   卖出回购金融资产款
   根据协议承诺将于未来某确定日期回购的已售出的金融资产不在资产负债表内予以终止确认。
出售该等资产所得的款项,在资产负债表中作为卖出回购金融资产款列示。售价与回购价之间的
差额在协议期内按实际利率法确认,计入利息支出。


25. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
   本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
   职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)设定提存计划
   本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
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务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
    除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补
充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金计
划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
    (2)设定受益计划
    本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
    设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,
确认结算利得或损失。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

26. 预计负债
√适用 □不适用
    a. 预计负债的确认标准
    与诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项等或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公
司确认为预计负债:
    (1)该义务是本公司承担的现时义务;
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    (2)履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;
    (3)该义务的金额能够可靠地计量。


    b.   各类预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等
因素。对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估
计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生
的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或
有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收
到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。


27. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股
本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公
司根据最新取得的[可行权职工人数变动] 、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公
积。
    对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条
件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即
视为可行权。
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金
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额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的
替代权益工具进行处理。


28. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

29. 收入
√适用 □不适用


    a.   销售商品收入确认的一般原则:
    (1)本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    (2)本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效
控制;
    (3)收入的金额能够可靠地计量;
    (4)相关的经济利益很可能流入本公司;
    (5)相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。


    b.   手续费及佣金收入的确认原则:
    (1)经纪业务手续费收入
    代理买卖证券手续费收入:于代理买卖证券交易日予以确认。
    代理兑付债券手续费收入:于代理兑付证券业务完成且实际收讫价款或取得收款证据时予以
确认。


    (2)投资银行业务手续费收入
    证券承销收入:以全额承购包销方式出售代发行的证券在将证券转售给投资者时,按发行价
格抵减承购价及相关发行费用后确认为证券承销收入;以余额承购包销或代销方式进行承销业务
的证券于发行结束后,与发行人结算发行价款时,按约定收取的手续费抵减相关发行费用后确认。
    证券保荐业务收入和财务顾问收入:于各项业务提供的相关服务完成时确认收入。


    (3)资产管理业务手续费收入
    受托客户资产管理业务收入在相关服务提供后,按合同约定方式确认当期收入或损失。


    c.   利息收入的确认原则:
    在与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能够可靠地计量时,按资金使用时间和
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实际利率确认利息收入;融资融券业务根据与客户合约的约定,按出借资金或证券的时间和约定
利率确认收入;买入返售证券收入在当期到期返售的,按返售价格与买入成本之间的实际差额确
认为当期收入,在当期没有到期的,期末按权责发生制原则计提利息,确认为当期收入。


    d.   提供劳务收入的确认原则:
    在同一会计年度内开始并完成的劳务,在完成劳务时确认收入;如果劳务的开始和完成分属
不同的会计年度,在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比
法确认提供的劳务收入;在提供劳务交易的结果不能可靠估计的情况下,如已经发生的劳务成本
预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收入,并按相同金额结转劳务
成本;如已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,应当将已经发生的劳务成本计入当期损益,
不确认劳务收入


    e.   让渡资产使用权收入的确认原则:
    公司在与让渡资产使用权相关的经济利益能够流入企业及收入的金额能够可靠的计量时予以
确认。利息收入金额,按照他人使用公司货币资金的时间和实际利率计算确定;使用费收入按照
有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。


    f.   房地产出租收入的确认原则:
    房地产出租收入按租赁期限,预计租金收入能够流入时,以直线法确认房地产出租收入实现。
或有租金于收到的会计期间确认收入实现。


    g.   建材业务收入的确认原则:
    建材销售业务以货物发出并经对方签字确认或验收合格时点确认收入。


30. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    a. 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
    与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补
助。
    本公司将政府补助划分为与资产相关的具体标准为:政府补助文件规定用于购买资产的部分
确认为与资产有关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关

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的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成
资产的支出金额进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)
政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。


    b.   确认时点
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金
额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何
符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明
确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规
定期限内收到。


    c.   会计处理
    与资产相关的政府补助,冲减相关资产账面价值或确认为递延收益。确认为递延收益的,在
相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入
其他收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。


(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    a. 类型
    政府补助,是本公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府
补助和与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
    本公司将政府补助划分为与收益相关的具体标准为:政府补助文件规定与收益相关的部分确
认为与收益相关的政府补助。
    对于政府文件未明确规定补助对象的,本公司将该政府补助划分为与资产相关或与收益相关
的判断依据为:(1)政府文件明确了补助所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成
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资产的支出金额进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)
政府文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。


    b.   确认时点
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金
额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何
符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明
确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规
定期限内收到。


    c.   会计处理
    与收益相关的政府补助,用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收
益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他
收益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失;用于补偿本公
司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益(与本公司日常活动相关的,计入其他收
益;与本公司日常活动无关的,计入营业外收入)或冲减相关成本费用或损失。
    本公司取得的政策性优惠贷款贴息,区分以下两种情况,分别进行会计处理:
    (1)财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向本公司提供贷款的,
本公司以实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关
借款费用。
    (2)财政将贴息资金直接拨付给本公司的,本公司将对应的贴息冲减相关借款费用。


31. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期
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所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。


32. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
计入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,
确认为租赁相关收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大
的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁相关收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣
除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。


(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认的融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务
费用。公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


33. 融资融券业务
    融资融券业务,是指本公司向客户出借资金供其买入证券或者出借证券供其卖出,并由客户
交存相应担保物的经营活动。融资融券业务,分为融资业务和融券业务两类。
    本公司对融出的资金,确认应收债权,并确认相应利息收入;对融出的证券,不终止确认该
证券,仍按原金融资产类别进行会计处理,并确认相应利息收入。
    对客户融资融券并代客户买卖证券时,作为证券经纪业务进行会计处理。
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34. 资产证券化业务
   本公司将部分[应收款项] (“信托财产”)证券化,将资产信托给特定目的实体,由该实体向
投资者发行优先级资产支持证券,本公司持有次级资产支持证券,次级资产支持证券在优先级资
产支持证券本息偿付完毕前不得转让。本公司作为资产服务商,提供资产维护和日常管理、年度
资产处置计划制定、制定和实施资产处置方案、签署相关资产处置协议和定期编制资产服务报告
等服务;同时本公司作为流动性支持机构,在优先级资产支持证券的本金未能得到足额偿付时提
供流动性支持,以补足利息或本金的差额。信托财产在支付信托税负和相关费用之后,优先用于
偿付优先级资产支持证券的本息,全部本息偿付之后剩余的信托财产作为次级资产支持证券的收
益,归本公司所有。本公司实际上保留了信托财产几乎所有的风险和报酬,故未对信托财产终止
确认;同时,本公司对特定目的实体具有实际控制权,已经将其纳入合并财务报表范围。
   在运用证券化金融资产的会计政策时,本公司已考虑转移至其他实体的资产的风险和报酬转
移程度,以及本公司对该实体行使控制权的程度:
   (1)当本公司已转移该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司终止确认该金融资
产;
   (2)当本公司保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬时,本公司继续确认该金融资产;
   (3)如本公司并未转移或保留该金融资产所有权上几乎全部风险和报酬,本公司考虑对该金
融资产是否存在控制。如果本公司并未保留控制权,本公司终止确认该金融资产,并把在转移中
产生或保留的权利及义务分别确认为资产或负债。如本公司保留控制权,则根据对金融资产的继
续涉入程度确认金融资产,并相应确认有关负债。



35. 套期会计
    a. 套期保值的分类:
   (1)公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允
价值变动风险进行的套期。
   (2)现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资
产或负债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风
险。
   (3)境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,
是指企业在境外经营净资产中的权益份额。


    b. 套期关系的指定及套期有效性的认定:
   在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标
和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,

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以及本公司对套期工具有效性评价方法。
    套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项
目公允价值或现金流量变动的程度。本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关
系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时,本公司认定其为高度有效:
    (1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的
公允价值或现金流量变动;
    (2)该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。
    以下会计政策适用于对商品期货套期业务选择执行《商品期货套期业务会计处理暂行规定》
的企业:
    在套期关系开始时,本公司对套期关系有正式的指定,并准备了关于套期关系、风险管理目
标和套期策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具性质及其数量、被套期项目性质及其数量、
被套期风险的性质、套期类型、以及本公司对套期工具有效性的评估。套期有效性,是指套期工
具的公允价值或现金流量变动能够抵销被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的
程度。
    本公司持续地对套期有效性进行评价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否满足
运用套期会计对于有效性的要求。如果不满足,则终止运用套期关系。
    对于商品套期业务,应当符合下列套期有效性的要求:
    (1)被套期项目与套期工具之间存在经济关系。
    (2)被套期项目与套期工具经济关系产生的价值变动中,信用风险的影响不占主导地位。
    (3)采用适当的套期比率,该套期比率不会形成被套期项目与套期工具相对权重的失衡,从
而产生与套期会计目标不一致的会计结果。如果套期比率不再适当,但套期风险管理目标没有改
变的,应当对被套期项目或套期工具的数量进行调整,以使得套期比率重新满足有效性的要求。
    对于其他套期业务,应当同时满足下列有效性的要求:
    (1)在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的
公允价值或现金流量变动;
    (2)该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。


    c. 套期会计处理方法:
    (1)公允价值套期
    套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变
动,计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。
    就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调
整,在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于
账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终止针对套期风险产生的公允价值变动而进行
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的调整。
    如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公允价值确认为当期损益。
    被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期风险引起的累计公允
价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益。套期工具的公允价值变动亦
计入当期损益。
    (2)现金流量套期
    套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部
分,计入当期损益。
    如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,
则将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债
的成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金
额(或则原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,
计入当期损益)。
    如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失
转出,计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),
或者撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承
诺影响当期损益。
    (3)境外经营净投资套期
    对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流
量套期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期
的部分确认为当期损益。处置境外经营时,任何计入股东权益的累计利得或损失转出,计入当期
损益。


36. 信用业务风险准备计提
    因开展融资融券、约定购回、股票质押等业务而产生的债权,根据证监会的相关要求,结合
担保情况、强制平仓措施等具体项目条款以及客户信用状况等因素,参考同行业信用业务风险准
备计提情况,减值准备计提比例如下:

                     项目                                      减值准备计提比例

融资融券                                     业务规模的 0.1%

股票质押式回购                               业务规模的 0.2%

约定购回                                     业务规模的 0.2%
    本公司对单项金额重大的信用业务单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发生减值或预
计信用风险已显著增加,按预期信用损失计量其减值损失,计入当期损益。



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37. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
     本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
     在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。


38. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
□适用 √不适用

(2)、重要会计估计变更
□适用 √不适用

39. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
    税种                                 计税依据                                  税率
              按应税收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额 17% 、 6% 、
增值税
              后,差额部分为应交增值税                                          3%
消费税
营业税
城市维护建
              按实际缴纳的增值税计缴                                            7%
设税
企业所得税 按应纳税所得额计缴                                                   25% 、15%
教育费附加 按实际缴纳的增值税计缴                                               3%
地方教育费
              按实际缴纳的增值税计缴                                            2%
附加
注:2018 年 5 月 1 日前执行增值税税率 17%,2018 年 5 月 1 日后执行增值税税率 16%。

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存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                   所得税税率(%)
华创期货有限责任公司                                                                        15

2.   税收优惠
√适用 □不适用
    a. 企业所得税
     华创期货有限责任公司根据重庆市地方税务局渝地税免[2009]304 号《重庆市地方税务局关
于减率征收重庆三五九期货经纪有限公司企业所得税的批复》批准,符合《财政部国家税务总局
海关总署关于西部大开发税收优惠政策问题的通知》的相关规定,华创期货有限责任公司
2008-2010 年度的企业所得税减按 15%税率征收,之后公司每年向重庆市渝中区地方税务局备案继
续享受该优惠政策,2018 年度的企业所得税暂按 15%税率计征。
     华创证券有限责任公司根据《中华人民共和国企业所得税法》第 26 条、《中华人民共和国企
业所得税法实施条例》第 82 条、经贵阳市国家税务局备案享受了企业的国债利息收入为免税收入
的企业所得税税收优惠政策。


     b. 增值税
     华创证券有限责任公司根据财税(2016)36 号、70 号文,经贵阳国家税务局备案享受了金融
同业往来利息收入免征增值税的税收优惠政策。


3.   其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                      项目                          期末余额                  期初余额
库存现金                                                  953,981.08                510,519.66
银行存款                                           5,725,833,187.94          5,097,738,741.53
    其中:客户存款                                 3,887,155,732.13          3,471,379,962.08
其他货币资金                                              149,656.13                184,968.34
合计                                               5,726,936,825.15          5,098,434,229.53
        其中:存放在境外的款项总额

其他说明
       其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金
       明细如下:

                 项   目                       期末余额                       期初余额

                                        94 / 187
                                                                      2018 年半年度报告



                     项     目                期末余额                期初余额

                      存单                               51,833.85               51,833.85

                     合     计                           51,833.85               51,833.85




2、 结算备付金

       a. 按类别列示

                项 目                     期末余额                   期初余额

自有备付金                                        280,190,854.24         338,141,388.19

客户备付金                                        521,852,987.68         718,360,536.63

                            合 计                 802,043,841.92       1,056,501,924.82

       b. 期末余额较期初余额减少的主要原因系客户备付金减少所致。


3、 拆出资金



                           项目                    期末余额            期初余额

拆放非银行金融机构                                                       686,000,000.00

                           合计                                          686,000,000.00



4、 融出资金

      a. 按类别列示

                    项目                 期末余额                    期初余额

1.融资融券业务融出资金                     1,499,272,230.12           1,709,158,914.93

其中:个人                                  1,440,418,827.63           1,688,836,033.37

      机构                                        58,853,402.49           20,322,881.56

2.孖展融资

其中:个人

      机构

减:减值准备                                       1,499,272.23            1,709,158.91

              融出资金净值                  1,497,772,957.89           1,707,449,756.02

      b. 按账龄分析


        账     龄                                     期末余额

                                       95 / 187
                                                                                      2018 年半年度报告



                                     账面余额                                  减值准备

                              金额               比例(%)                金额               比例(%)

1-3 个月                     314,847,168.33              21.00          314,847.17                   0.10

3-6 个月                     359,825,335.23              24.00          359,825.33                   0.10

6 个月以上                   824,599,726.56              55.00          824,599.73                   0.10

           合计            1,499,272,230.12             100.00         1,499,272.23                  0.10

             (续表)

                                                          期初余额

        账   龄                      账面余额                                  减值准备

                              金额               比例(%)                金额               比例(%)

1-3 个月                     734,938,333.42              43.00          734,938.33                   0.10

3-6 个月                     546,930,852.77              32.00          546,930.85                   0.10

6 个月以上                   427,289,728.74              25.00          427,289.73                   0.10

           合计            1,709,158,914.93             100.00         1,709,158.91                  0.10

       c. 客户因融资融券业务向公司提供的担保物公允价值情况

             担保物类别                    期末公允价值                         期初公允价值

资金                                                  208,925,067.53                    192,457,643.64

股票                                            4,287,002,245.34                      5,219,977,671.29

基金                                                  21,912,149.55                       32,044,392.43

债券                                                    1,525,181.11                       3,302,443.22

其他                                                      24,176.82

                  合计                          4,519,388,820.35                      5,447,782,150.58

       d. 截止到 2018 年 6 月 30 日,公司融出资金和融出证券均在合同期内。

5、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                      项目                                    期末余额           期初余额
交易性金融资产                                            9,965,532,679.73 10,246,025,529.61
其中:债务工具投资                                        9,853,234,220.71 10,068,964,024.77
      权益工具投资                                          112,298,459.02      177,061,504.84
      衍生金融资产
      其他
指定以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资

其中:债务工具投资
      权益工具投资
      其他
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                            合计                              9,965,532,679.73   10,246,025,529.61

 其他说明:
     a.    期末变现有限制的以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

              项目                      限售条件或变现方面的其他重大限制            期末金额

以公允价值计量且其变动计入当期
                                   卖出回购金融资产抵质押物                         7,154,301,995.00
损益的金融资产



     b.    有承诺条件的交易性金融资产
          报告期内,本公司不存在有承诺条件的交易性金融资产。

 6、 衍生金融资产
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                     项目                            期末余额                    期初余额
 债券期货                                                  185,500.00
                     合计                                  185,500.00



 7、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                                期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                          1,793,578.00                     270,000.00
商业承兑票据
            合计                                        1,793,578.00                    270,000.00



 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用

 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 □适用 √不适用

 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用




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8、 应收账款
(1). 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                       期初余额
                         账面余额                坏账准备                               账面余额                坏账准备
      类别                                                              账面                                                       账面
                                    比例                 计提比                                    比例                 计提比
                        金额                   金额                     价值          金额                    金额                 价值
                                    (%)                   例(%)                                    (%)                   例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的 2,565,605.25        1.23 2,052,484.20     80.00       513,121.05   2,565,605.25    1.24 2,052,484.20     80.00        513,121.05
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的 196,591,369.38     94.08 17,209,173.14     8.75 179,382,196.24 194,772,406.99     93.98 14,857,188.70     7.63 179,915,218.29
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备 9,809,646.85        4.69 7,992,873.14     81.48     1,816,773.71   9,909,646.85    4.78 7,992,873.14     80.66     1,916,773.71
的应收账款
      合计       208,966,621.48      /     27,254,530.48    /      181,712,091.00 207,247,659.09    /     24,902,546.04   /       182,345,113.05




                                                                      98 / 187
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期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
       应收账款
                                                         计提比
     (按单位)           应收账款       坏账准备                               计提理由
                                                           例
松滋市三峡后续项目                                                   存在合同执行争议,管材公司
水利工程建设管理办       2,565,605.25   2,052,484.20      80.00      多种途径催收,回收难度较
公室                                                                 大。
        合计             2,565,605.25   2,052,484.20        /                    /


组合 1:建材业务,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:

                                                                期末余额
                  账龄
                                        应收账款                  坏账准备           计提比例(%)

1 年以内                                 23,235,385.45              1,161,769.31                5.00

1至2年                                   38,894,431.50              3,889,443.14               10.00

2至3年                                    3,306,459.17                661,291.85               20.00

3至4年                                    4,919,020.19              2,459,510.13               50.00

4 年以上                                  4,248,200.93              4,248,200.93              100.00

                  合计                   74,603,497.24             12,420,215.36               16.65


组合 2:证券业务,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
           账龄
                             应收账款                坏账准备                      计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
                              95,708,513.43                478,542.57                          0.50
1 年以内小计                  95,708,513.43                478,542.57                          0.50
1至2年                        20,404,910.61              2,040,491.06                         10.00
2至3年                         2,224,333.00                444,866.60                         20.00
3 年以上                       3,650,115.10              1,825,057.55                         50.00
3至4年
4至5年
5 年以上
        合计                 121,987,872.14              4,788,957.78                          3.93


期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收账款

 应收账款(按单位)                                    期末余额




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                                                     计提比例
                        应收账款      坏账准备                               计提理由
                                                      (%)

崇阳县农村饮水安全工                                            账龄 3 年,管材公司虽多次催收
                       1,496,611.78   1,197,289.42      80.00
程建设办公室                                                    仍存在无法收回风险。

                                                                双方对合同条款协商未果,对方

河北广德门窗有限公司   1,488,985.44   1,488,985.44     100.00   不合作态度明显,型材公司计提

                                                                坏账准备,并准备相应维权

衢州市衢江区农业和农                                            管材公司虽多次催收仍存在无法
                       1,249,565.63     676,688.38      54.15
村工作办公室                                                    收回风险。

                                                                账龄已达 3 年,管材公司虽多次
白城市宏昊建筑工程有
                         942,847.60     834,278.08      88.48   催收但由于对方资金紧张仍无法
限责任公司
                                                                收回。

铜陵县水利工程建设管                                            账龄已达 4 年,管材公司虽多次
                         780,607.10     624,485.68      80.00
理处                                                            催收仍存在无法收回风险。

                                                                账龄已达 4 年,管材公司虽多次
利辛县农村饮水安全工
                         773,488.42     618,790.73      80.00   催收但由于对方资金紧张仍无法
程建设领导小组办公室
                                                                收回。

福绵管理区农村人畜饮                                            账龄已达 4 年,管材公司虽多次
                         621,390.05     497,112.04      80.00
水项目领导小组办公室                                            催收仍存在无法收回风险。

封丘县农村饮水安全工                                            账龄已达 3 年,管材公司虽多次
                         590,151.99     472,121.58      80.00
程建设管理局                                                    催收仍存在无法收回风险。

寿县农村饮水安全工程                                            账龄已达 3 年,管材公司虽多次
                         484,253.37     387,402.70      80.00
建设管理局                                                      催收仍存在无法收回风险。

                                                                账龄已达 4 年,管材公司虽多次
融水苗族自治县水利局     477,305.00     381,844.00      80.00
                                                                催收仍存在无法收回风险。

                                                                账龄已达 4 年,对方资金困难,
广西博宣食品有限公司     243,144.40     194,515.52      80.00
                                                                不能支付。

                                                                账龄已达 3 年,管材公司虽多次
武邑县水务局             219,287.81     219,287.81     100.00
                                                                催收仍存在无法收回风险。

桂平市水利局(大湾镇                                            账龄已达 3 年,管材公司虽多次
                         209,682.52     167,746.02      80.00
下山村)                                                        催收仍存在无法收回风险。

                                                                账龄已达 3 年,且双方对金额有
临城县水务局             113,709.27     113,709.27     100.00
                                                                争议,存在无法收回风险。

河北建设集团千秋管业      76,432.50      76,432.50     100.00   双方对金额有争议,存在无法收
                                       100 / 187
                                                                                        2018 年半年度报告



                                                           期末余额

 应收账款(按单位)                                         计提比例
                              应收账款      坏账准备                                  计提理由
                                                              (%)

有限公司                                                                  回风险。

上海在田环境科技有限                                                      账龄较长,对方失联,无法清收
                                42,183.97      42,183.97        100.00
公司

            合计           9,809,646.85     7,992,873.14


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用


组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 5,404,872.44 元;本期收回或转回坏账准备金额 3,052,888.00 元。

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(3). 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                  项目                                                   核销金额
实际核销的应收账款                                                                              0

其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用

(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
       a.   建材业务

                                                                         期末余额

                   单位名称                                       占应收账款合计数的
                                                 应收账款                                    坏账准备
                                                                          比例(%)

淮河工程集团有限公司                             5,809,792.28                        2.78        576,105.83

山东水利建设集团有限公司                         4,294,677.18                        2.06        415,770.25

定西市引洮工程建设管理局                         3,732,788.28                        1.79   2,782,051.70
                                             101 / 187
                                                                                                2018 年半年度报告



                                                                              期末余额

                       单位名称                                           占应收账款合计数的
                                                         应收账款                                    坏账准备
                                                                               比例(%)

乐陵市新增千亿斤粮食产能项目建设领导小组办
                                                        3,477,795.46                      1.66        307,919.65
公室

新疆建投西部环保股份有限公司                            2,752,623.80                      1.32        269,241.18

                         合计                          20,067,677.00                      9.61

       b.   证券业务

                                                                       期末余额
              单位名称
                                         应收账款               占应收账款合计数的比例(%)            坏账准备

贵州股权金融交易中心                     17,893,329.67                                   8.56          89,466.65

华夏基金                                 13,151,236.04                                   6.29       2,719,169.64

华安基金                                  3,502,091.47                                   1.68          17,510.46

华宝兴业                                  2,660,823.73                                   1.27          13,304.12

北京银行(17 陕西能源 CP001)               2,580,000.00                                   1.23         258,000.00

                合计                     39,787,480.91                               19.03




(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用

(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

9、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                       期初余额
       账龄
                           金额            比例(%)                        金额            比例(%)
1 年以内                  2,184,332.23             87.57                 2,993,724.27             92.67
1至2年                      110,180.00              4.42                   236,775.77              7.33
2至3年                      200,000.00              8.02
3 年以上
    合计                  2,494,512.23                   100.00          3,230,500.04                    100.00




                                                    102 / 187
                                                                           2018 年半年度报告


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用


                                                                    占预付款项期末余额合计数
                      预付对象                   期末余额
                                                                            的比例

山东华建铝业集团有限公司                               351,430.02                      14.09

国网河北省电力公司保定供电分公司                       267,278.86                      10.71

山东恒隆铝业有限公司                                   258,474.00                      10.36

天津集广律师事务所                                     220,000.00                       8.82

满城县水务局                                           200,000.00                       8.02

                        合计                         1,297,182.88                      52.00



其他说明
□适用 √不适用

10、     存出保证金

                      项目                  期末余额                       期初余额

交易保证金                                         11,046,084.13               10,818,551.05

信用保证金                                          4,684,915.51                5,951,577.84

转融通担保金                                                                  115,792,725.17

价差保证金                                          2,135,622.17                2,118,249.17

自营互保金                                         11,442,892.90                1,809,704.31

股指期货保证金                                      5,000,000.00                7,136,224.00

资管业务结算保证金                                  2,400,000.00                3,300,000.00

期货公司保证金                                    348,289,785.64              270,861,925.10

                      合计                        384,999,300.35              417,788,956.64

11、     应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                期末余额                             期初余额
定期存款                                                                         90,000.00
委托贷款
债券投资
股票质押式回购                          43,853,401.58                          470,954.30
持有至到期投资                          51,918,690.22                       76,641,814.90
金融产品投资                            41,341,271.00                       83,573,412.61
买入返售                                   999,007.28                        1,826,218.82

                                     103 / 187
                                                           2018 年半年度报告


融资融券                                      657,063.76
存放金融同业                                                 1,903,983.34
资金拆借                                                       462,480.00
          合计                          138,769,433.84     164,968,863.97



(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

12、 应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用

(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                       104 / 187
                                                                                                                                     2018 年半年度报告



13、     其他应收款
(1). 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                           期初余额
                        账面余额                 坏账准备                                 账面余额                  坏账准备
       类别                                                              账面                                                              账面
                                                       计提比例                                                             计提比
                      金额      比例(%)        金额                      价值          金额         比例(%)       金额                     价值
                                                          (%)                                                               例(%)
单项金额重大并
单独计提坏账准 10,028,701.40        6.75                             10,028,701.40 10,028,701.40       8.28                           10,028,701.40
备的其他应收款
按信用风险特征
组合计提坏账准 136,956,898.83      92.17 7,537,522.76      5.50 129,419,376.07 109,469,277.52         90.38 6,646,914.36      6.07 102,822,363.16
备的其他应收款
单项金额不重大
但单独计提坏账
                 1,612,435.62       1.08 1,612,435.62         100                   1,627,008.35       1.34 1,618,633.63     99.49          8,374.72
准备的其他应收

      合计     148,598,035.85      /       9,149,958.38   /         139,448,077.47 121,124,987.27     /       8,265,547.99    /      112,859,439.28




                                                                       105 / 187
                                                                                    2018 年半年度报告




期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额
  其他应收款                           坏账准
                      其他应收款                    计提比例(%)               计提理由
  (按单位)                             备
应收房屋收储款        7,516,180.00                                   注1
保定市中级人民                                                       原破产案件支付诉讼费余额,无坏
                      2,512,521.40
法院                                                                 账风险
      合计           10,028,701.40                        /                        /
    注 1:根据河北省保定市中级人民法院于 2015 年 10 月 15 日作出的(2015)保民二终字第 999
号《民事调解书》,公司位于瑞祥大街 470 号房产证号为字第 302107 号、字第 302108 号的房
屋所有权为本公司与保定市发展投资有限责任公司共有,其中公司占 70%的份额,保发投公司占
30%的份额。上期,保定市国土资源管理局对该房屋所在的土地进行收储,房屋收储价格以评估
的市场价值为基础确定,经保定明和信房地产估价有限公司出具编号为冀保明和信(2015)[估]
字第 M128 号房地产估价报告书,房屋的市场价值为 1,073.74 万元,公司占有 70%的产权,应收
房屋收储款 751.618 万元。由于该款项不存在收回的风险,因此无坏账风险、未计提坏账准备(公
司与保发投、新希望化工之间存在三方债权债务关系,公司对其债务总额超过债权总额)。

组合 1-建材业务, 按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:

                                                              期末余额
           账龄
                               其他应收款                     坏账准备             计提比例(%)

1 年以内                             4,815,192.27                  240,759.62                       5.00

1至2年                               2,236,207.13                  223,620.71                      10.00

2至3年                                275,000.00                    55,000.00                      20.00

3至4年                                 33,426.75                    16,713.38                      50.00

4 年以上                              801,523.68                   801,523.68                  100.00

           合计                      8,161,349.83                1,337,617.39                      16.39


组合 2-证券业务,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                              期末余额
           账龄                其他应收款                     坏账准备           计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
                                   107,909,449.16                 539,547.25                    0.50
1 年以内小计                       107,909,449.16                 539,547.25                    0.50
1至2年                              10,039,980.60               1,003,998.06                   10.00
2至3年                               2,555,665.21                 511,133.04                   20.00
3 年以上                             8,290,454.03               4,145,227.02                   50.00
                                              106 / 187
                                                                                      2018 年半年度报告


3至4年
4至5年
5 年以上
           合计                128,795,549.00                6,199,905.37                          4.81


期末单项金额不重大但单独计提坏账准备的其他应收款

                                                             期末余额
  其他应收款(按单位)
                           其他应收款         坏账准备         计提比例(%)            计提理由

汉唐证券有限责任公司资产
                           1,558,435.62      1,558,435.62               100.00   汉唐证券债权转让款
管理人

河北广德门窗有限公司         50,000.00           50,000.00              100.00   无法收回

员工宿舍押金                  4,000.00            4,000.00              100.00   无法收回

           合计            1,612,435.62      1,612,435.62               100.00


组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用

(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 884,140.39 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(3). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用

(4). 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
           款项性质                       期末账面余额                        期初账面余额
备用金                                          14,194,532.65                         7,861,412.47
暂付款                                          11,053,161.51                       40,774,312.45
保证金及押金                                    17,275,164.79                       15,230,660.89
员工借款                                          1,037,600.42                          837,743.72
房屋收储款                                        7,516,180.00                        7,516,180.00
债权转让款                                        1,558,435.62                        1,558,435.62
暂垫资管产品款                                                                      32,002,000.00
证券结算资金                                      4,312,628.49                        4,312,628.49
代持证券相关损益                                                                      3,073,968.25
软件开发费                                       15,042,735.85
信托计划暂挂款                                   68,675,000.00
其他                                              7,932,596.52                              7,957,645.38

                                            107 / 187
                                                                          2018 年半年度报告


             合计                        148,598,035.85                    121,124,987.27



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             占其他应收款期
                                                                              坏账准备
 单位名称           款项的性质     期末余额          账龄    末余额合计数的
                                                                              期末余额
                                                                 比例(%)
北京融汇
            软件预付款           15,000,000.00 1 年内                 10.09     75,000.00
金信
应收房屋
            房屋收储款            7,516,180.00 2-3 年                   5.06
收储款
            代汉唐证券资产管理人
汉唐证券
            管理的休眠户、单资金 4,312,628.49 3 年以上                  2.90 2,156,314.25
结算资金
            账户本金、利息
国寿不动
产投资管                                       1 年内、
            房租押金              3,946,149.90                          2.66 1,465,890.84
理有限公                                        年以上

保定市中
级 人 民 法 诉讼费                2,512,521.40 4 年以上                 1.69

   合计                          33,287,479.79                        22.40 3,697,205.09

(6). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(7). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用

(8). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

14、     买入返售金融资产

  a. 按金融资产种类


                  标的物类别                      期末余额           期初余额

股票                                          6,741,022,676.54     5,553,361,445.06

债券                                          2,678,024,293.14     1,532,855,933.67

其中:国债


                                      108 / 187
                                                                                 2018 年半年度报告



                         标的物类别                  期末余额             期初余额

        金融债                                     1,077,493,293.14    1,077,493,293.14

        公司债                                     1,246,273,000.00      455,362,640.53

        其他债券                                     354,258,000.00

其他                                                                     247,400,000.00

合计                                               9,419,046,969.68    7,333,617,378.73

减:减值准备                                         13,482,045.35        11,106,722.89

账面价值                                           9,405,564,924.33    7,322,510,655.84



   b.    按业务类别列示

                 项目                 期末余额                        期初余额

约定购回式证券                            50,000,000.00

股票质押式回购                         6,727,540,631.19                5,542,254,722.17

质押式买入返售                         1,550,531,000.00                  140,000,000.00

买断式买入返售                         1,077,493,293.14                1,640,255,933.67

                 合计                  9,405,564,924.33                7,322,510,655.84



   c. 股票质押式回购融出资金按剩余期限分类披露

             剩余期限                  期末余额                       期初余额

一个月以内                                 570,405,424.15                319,173,668.60

一个月至三个月内                           671,665,741.51                462,064,020.30

三个月至一年内                           4,416,629,828.73              2,406,480,557.24

一年以上                                 1,068,839,636.80              2,354,536,476.03

                 合计                    6,727,540,631.19              5,542,254,722.17



   d. 买入返售金融资产收取的担保物的公允价值

             担保类别                   期末余额                      期初余额

股票                                    11,193,791,440.38             10,640,271,400.43

债券                                     2,380,429,443.50                 1,416,007,136

基金

其他(信托受益权)                                                        247,400,000.00

                  合计                  13,574,220,883.88             12,303,678,536.43



                                         109 / 187
                                                                                          2018 年半年度报告



          e. 买入返售金融资产期末余额较期初增加的主要原因系股票质押式回购以及质押式买入返售

     规模的大幅增加所致。


     15、        存货
     (1). 存货分类
     √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                               期末余额                                  期初余额
   项目
                 账面余额     跌价准备      账面价值      账面余额     跌价准备       账面价值
原材料          16,347,406.5 5,529,011.51 10,818,394.99 18,836,848.84 5,529,011.51 13,307,837.33
在产品
库存商品 45,482,943.26 20,505,560.03 24,977,383.23 48,229,166.28 18,673,154.39                   29,556,011.89
周转材料
消耗性生物
资产
建造合同形
成的已完工
未结算资产
    合计   61,830,349.76 26,034,571.54 35,795,778.22 67,066,015.12 24,202,165.90                 42,863,849.22



     (2). 存货跌价准备
     √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                 本期增加金额                 本期减少金额
            项目            期初余额                                        转回或             期末余额
                                                 计提            其他                 其他
                                                                              转销
   原材料                  5,529,011.51                                                      5,529,011.51
   在产品
   库存商品               18,673,154.39     1,832,405.64                                    20,505,560.03
   周转材料
   消耗性生物资产
   建造合同形成的
   已完工未结算资
   产
         合计             24,202,165.90     1,832,405.64                                    26,034,571.54
           a.    存货跌价准备情况

     项   目                        计提存货跌价准备的具体依据          本期转回的原因    本期转销的原因

     原材料                     可变现净值低于账面价值

     库存商品                   可变现净值低于账面价值

           b.    公司存货变现受到限制的情况

                项   目                   账面原值                  跌价准备                账面价值

     原材料                                    489,448.40                   489,448.40

                                                     110 / 187
                                                                           2018 年半年度报告



 在产品                           447,993.68               447,993.68

 库存商品                         553,733.99               553,733.99

 低值易耗品                         2,687.95                 2,687.95

            合   计              1,493,864.02            1,493,864.02
     注:受到限制的存货系包装分公司拥有,存放在包装分公司一处生产经营场所(与公司参股
 的保定富太塑料包装材料有限公司同一厂区),该存货变现受到保定富太塑料包装材料有限公司
 的阻挠,因货龄较长预计已无使用价值,故账面已全额计提存货跌价准备。

 (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用

 (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用

 16、 持有待售资产
 □适用 √不适用



 17、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用



 18、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                        期初余额
待抵扣增值税进项税额                          16,655,534.04                   16,542,914.75
结构性存款                                    65,000,000.00
待摊费用                                       8,482,393.56                  10,659,511.67
理财产品                                      30,000,000.00                  50,000,000.00
国债逆回购本金                                                              296,800,000.00
              合计                              120,137,927.60              374,002,426.42

 其他说明
     国债逆回购投资重分类至买入返售金融资产。



 19、 可供出售金融资产
 (1).     可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                         111 / 187
                                                                                 2018 年半年度报告


                            期末余额                                      期初余额
 项目
           账面余额         减值准备      账面价值         账面余额       减值准备         账面价值
可供出
售债务 2,334,988,480.00               2,334,988,480.00 2,409,582,490.00                 2,409,582,490.00
工具:
可供出
售权益 1,396,339,046.05 11,299,649.55 1,385,039,396.50 1,586,724,287.94 11,303,004.19   1,575,421,283.75
工具:
    按公
允价值   873,523,075.02        833.67 873,522,241.35 1,091,103,672.06        4,188.31   1,091,099,483.75
计量的
    按成
本计量   522,815,971.03 11,298,815.88 511,517,155.15 495,620,615.88 11,298,815.88        484,321,800.00

  合计 3,731,327,526.05 11,299,649.55 3,720,027,876.50 3,996,306,777.94 11,303,004.19   3,985,003,773.75



          (2).   期末按公允价值计量的可供出售金融资产
          √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              可供出售金融资产分类      可供出售权益工具     可供出售债务工具       合计
          权益工具的成本/债务工具的摊
                                           889,418,473.36    2,375,097,099.26   3,264,515,572.62
          余成本
          公允价值                         873,522,241.35    2,334,988,480.00   3,208,510,721.35
          累计计入其他综合收益的公允
                                           -15,895,398.34      -40,108,619.26    -56,004,017.60
          价值变动金额
          已计提减值金额                           833.67               0.00               833.67




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(3).   期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币

                                              账面余额                                          减值准备
                                                                                                                            在被投
         被投资                                           本                                    本   本                     资单位   本期现金红
           单位                               本期        期                                    期   期                     持股比       利
                              期初                                 期末             期初                       期末         例(%)
                                              增加        减                                    增   减
                                                          少                                    加   少
保定宝硕置业房地产开发
                                          27,195,355.15         27,195,355.15                                                40.00
有限公司
常州宝硕宏图塑胶有限公
                          11,298,815.88                         11,298,815.88   11,298,815.88              11,298,815.88     30.00

保定银行股份有限公司         400,000.00                           400,000.00                                                 0.027   140,000.00

莱商银行股份有限公司     398,750,000.00                        398,750,000.00                                                 4.83
中证机构间报价系统股份
                          50,000,000.00                         50,000,000.00                                                 0.66
有限公司
深圳金汇财富金融服务有
                          10,000,000.00                         10,000,000.00                                                10.00
限公司
嘉兴物格股份投资基金合
                           3,000,000.00                          3,000,000.00                                                 9.09
伙企业
贵州股权金融资产交易中
                           7,250,000.00                          7,250,000.00                                                14.50
心有限公司
贵州兴黔卡本环境资源产
                              11,000.00                            11,000.00                                                 0.182
业投资基金合伙企业
深圳万嘉明科技发展有限
                           4,500,000.00                          4,500,000.00
公司
深圳名嘉泰生物科技有限     5,000,000.00                          5,000,000.00


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公司项目

贵州册亨县华新金矿有限
                           3,000,000.00                        3,000,000.00                                           60.00
公司项目
南江贵银平滑资产管理中
                              50,000.00                           50,000.00                                           0.003

贵阳贵银华创投资管理中
                           1,000,000.00                        1,000,000.00                                            0.06
心企业(有限合伙)
民加资本投资管理有限公
                              10,000.00                           10,000.00                                          0.0005
司(玉林桂行基金)
南宁交轨投资合伙企业
                                 800.00                               800.00                                         0.0004
(有限合伙)
南宁桂耀城投资合伙企业
                              30,000.00                           30,000.00                                           0.003
(有限合伙)
期货会员资格               1,320,000.00                        1,320,000.00                                           0.003
           合计          495,620,615.88   27,195,355.15      522,815,971.03    11,298,815.88         11,298,815.88     /        140,000.00
    注 1:公司对宝硕置业的投资持股比例为 40%,2018 年 2 月 6 日持宝硕置业另 60%股权的保定市城市芳庭房地产开发有限公司向保定市中级人民法
院起诉,要求公司以 2015 年评估价格向其转让宝硕置业的 40%股权,此后公司未能取得宝硕置业的 2017 年年报和 2018 年半年报,无法对宝硕置业及
其子公司的财务及经营施加影响,基于审慎性原则,公司将该长期股权投资重分类至可供出售金融资产列报。
    注 2:公司对常州宝硕宏图塑胶有限公司的投资持股比例为 30%,由于无派出代表,无法实施影响,故作为可供出售金融资产列报,因无法了解其
生产经营情况及财务信息,基于谨慎性原则,经公司第五届董事会第二十次会议审议批准,已全额计提减值准备。
    注 3:华创证券持有的系深圳万嘉明科技发展有限公司、深圳名嘉泰生物科技有限公司项目的可转股债权,无持股比例。
    注 4、华创证券持贵州册亨县华新金矿有限公司项目股权 60%,不参与经营管理,故作为可供出售金融资产列报。




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(4).      报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                      可供出售权益        可供出售债务
   可供出售金融资产分类                                                             合计
                                          工具                工具
期初已计提减值余额                           4,188.31                                  4,188.31
本期计提                                    -3,354.64                                 -3,354.64
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回                         /
期末已计提减值金余额                          833.67                                       833.67



(5).      可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
     a.    有承诺条件的可供出售金融资产
     报告期内,本公司持有的有承诺条件的可供出售金融资产-证券公司理财产品均为本公司以
自有资金参与的本公司受托管理的资产管理计划。
     有承诺条件的可供出售金融资产中,本公司承诺自有资金参与份额在本计划存续期内不退出
的资产管理计划如下:

                        计划名称                             期末余额              期初余额

华创证券瑞远 1 号资管计划                                     12,346,396.77

华创元亨 1 号                                                  5,080,064.00

华创华晴 1 号                                                 10,254,385.45

华创证券华盈 1 号集合资产管理计划                              5,964,270.00         6,196,125.00

华创证券锦程 7 号集合资产管理计划                             15,000,000.00        15,000,000.00

华创证券锦程 3 号集合资产管理计划                              5,711,413.78         5,711,413.78

                            合   计                           54,356,530.00        26,907,538.78

    b.     已融出证券的担保物公允价值
     客户因融券业务向本公司提供的担保物之公允价值,详见附注七、4。

20、 持有至到期投资
(1).持有至到期投资情况:
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
 项目                            期末余额                                期初余额



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                                减                                       减
                                值                                       值
                   账面余额              账面价值         账面余额                  账面价值
                                准                                       准
                                备                                       备
债券
其中(按类别
列示):
    国债
    金融债
    公司债   2,742,265,240.58        2,742,265,240.58 2,641,592,959.14           2,641,592,959.14
其他
    合计     2,742,265,240.58        2,742,265,240.58 2,641,592,959.14           2,641,592,959.14

  (2).期末重要的持有至到期投资:
  □适用 √不适用
  (3).本期重分类的持有至到期投资:
  □适用 √不适用

  其他说明:
  □适用 √不适用
  21、 长期应收款
  (1) 长期应收款情况:
  √适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                       期初余额             折现
            项目                                                                     率区
                       账面余额 坏账准备 账面价值 账面余额 坏账准备 账面价值
                                                                                     间
 融资租赁款           105,521.90          105,521.90 105,521.90          105,521.90
     其中:未实现融
                      4,932.96               4,932.96    4,932.96               4,932.96
 资收益
 分期收款销售商品
 分期收款提供劳务
         合计       105,521.90             105,521.90 105,521.90              105,521.90     /
      公司于 2013 年 2 月将账面净值为 1,008,975.20 元的铁路罐车以市场价格租赁给独立第三方,
  年租金为 219,744.67 元,租赁期为 5.34 年,按照协议于每年 12 月 31 日结算收取租金;由于租赁
  开始日最低租赁收款额的现值占租赁资产公允价值的 90%以上,故公司按照融资租赁进行会计处
  理。报告期末,公司以后年度最低租赁收款额为 110,454.85 元;未实现融资收益为 4,932.96 元,
  按照实际利率法进行分配。资产负债表日后各年度的最低租赁收款额如下:
                    会计年度                                   最低租赁收款额
  2018 年                                                                              110,454.85
                      合计                                                             110,454.85




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(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

22、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                本期增减变动
                                                                                                                                  减值
                                  追                              其他           宣告发
                      期初                                                其他            计提                       期末         准备
 被投资单位                       加               权益法下确认   综合           放现金
                      余额             减少投资                           权益            减值       其他            余额         期末
                                  投               的投资损益     收益           股利或
                                                                          变动            准备                                    余额
                                  资                              调整             利润
一、合营企业



小计
二、联营企业
保定 宝硕置业
房地 产开发有     27,195,355.15                                                                  -27,195,355.15
限公司
贵州 布城兴黔
旅游 项目投资
                   4,997,049.60                            1.45                                                   4,997,051.05
中心 (有限合
伙)


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贵州 阳宝兴黔
旅游 项目投资
                 9,991,155.64        10,000,000.00       8,844.36
中心 (有限合
伙)
黔南 互联网金
融服 务有限责     262,289.85                            37,676.12                                                    299,965.97
任公司
安顺 互联网金
融服 务有限责    1,224,434.70                         -103,075.50                                                   1,121,359.20
任公司
瓮安 贵股互联
网金 融服务有     421,322.41                           -89,093.41                                                    332,229.00
限责任公司
     小计       44,091,607.35        10,000,000.00    -145,646.98                                  -27,195,355.15   6,750,605.22
     合计       44,091,607.35        10,000,000.00    -145,646.98                                  -27,195,355.15   6,750,605.22

其他说明
    注:如附注七、19 注 1 所述,本期公司对宝硕置业及其子公司的财务及经营决策无法施加重大影响,根据会计准则的规定,对无控制、无共同控制
以及无重大影响的长期股权投资应适用《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》,因此本期公司对宝硕置业的长期股权投资按合并层面账面
价值重分类为可供出售金融资产核算。




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  23、 投资性房地产
  投资性房地产计量模式
  不适用



  24、 固定资产
  (1). 固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
      项目      房屋及建筑物    机器设备      运输工具    电子设备及其他      合计
一、账面原值:
    1.期初余额 260,023,493.38 38,928,025.05 27,645,554.87 101,406,139.63 428,003,212.93
    2.本期增加
                                 266,666.66                 4,859,825.65    5,126,492.31
金额
      (1)购置                  266,666.66                 4,207,012.39    4,473,679.05
      (2)在建
                                       0.00                   652,813.26      652,813.26
工程转入
      (3)企业
合并增加
     3.本期减少
                                               651,412.00 2,708,899.56      3,360,311.56
金额
      (1)处置
                                               651,412.00 2,708,899.56      3,360,311.56
或报废

    4.期末余额 260,023,493.38 39,194,691.71 26,994,142.87 103,557,065.72       429,769,393.68
二、累计折旧
    1.期初余额  76,571,201.56 18,668,003.00 15,798,047.12 67,817,352.89        178,854,604.57
    2.本期增加
                 3,450,573.61 1,606,327.61 1,902,606.61 6,326,724.09             13,286,231.92
金额
      (1)计提  3,450,573.61 1,606,327.61 1,902,606.61 6,326,724.09             13,286,231.92

    3.本期减少
                            -                    629,312.28   2,509,601.45        3,138,913.73
金额
      (1)处置
                                                 629,312.28   2,509,601.45        3,138,913.73
或报废

    4.期末余额    80,021,775.17 20,274,330.61 17,071,341.45 71,634,475.53      189,001,922.76
三、减值准备
    1.期初余额    10,770,422.09 4,034,573.51     569,959.58    238,658.48        15,613,613.66
    2.本期增加
金额
      (1)计提

    3.本期减少
金额
      (1)处置
或报废

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                                                                               2018 年半年度报告




    4.期末余额    10,770,422.09 4,034,573.51     569,959.58       238,658.48       15,613,613.66
四、账面价值
    1.期末账面
                 169,231,296.12 14,885,787.59 9,352,841.84 31,683,931.71         225,153,857.26
价值
    2.期初账面
                 172,681,869.73 16,225,448.54 11,277,548.17 33,350,128.26        233,534,994.70
价值



  (2). 暂时闲置的固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目            账面原值         累计折旧          减值准备        账面价值   备注
  房屋及建筑物       14,847,747.43    4,032,831.34      10,770,422.09    44,494.00 停产



  (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
  □适用 √不适用

  (4). 通过经营租赁租出的固定资产
  √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                                       期末账面价值
  房屋建筑物                                                                  1,205,826.42

  (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
  √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                        账面价值                    未办妥产权证书的原因
  公司及子公司厂房(不含华创                                    土地使用权与房屋所有权分离
                                               21,209,887.13
  证券及其子公司)                                              等历史原因
  华创证券安顺营业部房产                        3,253,630.00    产权正在办理中



  其他说明:
  □适用 √不适用




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   25、 在建工程
   (1). 在建工程情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                                    期初余额
              项目
                                 账面余额          减值准备           账面价值            账面余额             减值准备           账面价值
   6 万吨建材项目               157,983,141.20     3,232,623.46      154,750,517.74      157,983,141.20        3,232,623.46      154,750,517.74
   包装膜技改项目                 3,433,456.60        82,380.98         3,351,075.62        3,433,456.60           82,380.98        3,351,075.62
   设备安装工程                   5,861,388.39     2,160,120.45         3,701,267.94        5,861,388.39       2,160,120.45         3,701,267.94
   待安装软件                    25,971,223.74             0.00       25,971,223.74       26,002,296.85                           26,002,296.85
   其他零星工程                      12,328.75             0.00            12,328.75          665,142.01                              665,142.01
           合计                  193,261,538.68     5,475,124.89      187,786,413.79     193,945,425.05        5,475,124.89      188,470,300.16

   (2). 重要在建工程项目本期变动情况
   √适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元         币种:人民币
                                                                                                工程累               其中:本
                                                                                                              利息资               本期利
                     预算数       期初       本期增加金   本期转入固 本期其他减        期末     计投入 工程进        期利息
   项目名称                                                                                                   本化累               息资本 资金来源
                     (万元)     余额           额       定资产金额   少金额          余额     占预算   度          资本化
                                                                                                              计金额               化率(%)
                                                                                                比例(%)                金额
待安装软件                26,002,296.85 1,537,238.44            1,568,311.55 25,971,223.74                                                  自筹
6 万吨建材项目 19,645.22 157,983,141.20                                      157,983,141.20                试车                             募集资金
设备安装工程               5,861,388.39                                        5,861,388.39                                                 自筹
包装膜技改项目 1,169.00    3,433,456.60                                        3,433,456.60                停建                             自筹
其他零星工程                 665,142.01              652,813.26                   12,328.75                                                 自筹
      合计     20,814.22 193,945,425.05 1,537,238.44 652,813.26 1,568,311.55 193,261,538.68       /        /                         /        /




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(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

26、 工程物资
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                  期末余额                    期初余额
工程物资                                      455,712.98              455,712.98
           合计                               455,712.98              455,712.98



27、 固定资产清理
□适用 √不适用



28、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用

(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

29、 油气资产
□适用 √不适用




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30、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
         项目            土地使用权     专利权   非专利技术     商标权      交易席位费      软件系统         其他             合计
一、账面原值
    1.期初余额          32,134,038.88                         200,000.00   16,601,875.00 124,263,391.01    145,833.33 173,345,138.22
    2.本期增加金额                                                                          8,121,796.11                  8,121,796.11
      (1)购置                                                                               8,121,796.11                  8,121,796.11

      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额           32,134,038.88                         200,000.00   16,601,875.00 132,385,187.12    145,833.33 181,466,934.33
二、累计摊销
    1.期初余额           6,468,921.19                         200,000.00   12,527,500.00   59,751,733.61   145,833.33    79,093,988.13
    2.本期增加金额        344,624.82                                                        9,963,407.11                 10,308,031.93
      (1)计提           344,624.82                                                        9,963,407.11                 10,308,031.93
    3.本期减少金额
       (1)处置
    4.期末余额           6,813,546.01                         200,000.00   12,527,500.00   69,715,140.72   145,833.33    89,402,020.06
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额



                                                              123 / 187
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      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值       25,320,492.87                                      4,074,375.00   62,670,046.40    92,064,914.27
    2.期初账面价值       25,665,117.69                                      4,074,375.00   64,511,657.40    94,251,150.09

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。

(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

31、 开发支出
□适用 √不适用




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32、 商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                     本期减
                                                     本期增加
被投资单位名称或形成                                                   少
                                  期初余额                                        期末余额
    商誉的事项                                    企业合并           处
                                                    形成的           置
华创证券有限责任公司       3,640,479,698.73                                   3,640,479,698.73
           合计            3,640,479,698.73                                  3,640,479,698.73

(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

33、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                        单位:元    币种:人民币
    项目            期初余额       本期增加金额   本期摊销金额    其他减少金额        期末余额
    装修          22,180,767.08    6,361,167.17   5,259,273.97            0.00     23,282,660.28
    其他           3,705,285.10      490,006.85   1,197,377.26            0.00      2,997,914.69
    合计          25,886,052.18    6,851,174.02   6,456,651.23            0.00     26,280,574.97



34、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                     期末余额                               期初余额
       项目               可抵扣暂时性差     递延所得税         可抵扣暂时性差      递延所得税
                                异               资产                 异                资产
  资产减值准备              27,533,450.04    6,881,804.92         23,242,872.47     5,809,179.06
  内部交易未实现利润
  可抵扣亏损
交易性金融资产公允价
                           140,736,396.76    35,184,099.19       162,081,629.22      40,520,407.31
值变动
可供出售金融资产公允
                            36,542,457.51     9,135,614.38        45,173,902.04      11,293,475.51
价值变动
应付职工薪酬               136,825,241.82    34,206,310.46       247,451,693.63      61,862,923.41
衍生金融资产公允价值
                             4,708,800.00     1,177,200.00          865,850.00          216,462.50
变动
        合计               346,346,346.13    86,585,028.95       478,815,947.36     119,702,447.79
                                             125 / 187
                                                                          2018 年半年度报告




(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                期末余额                           期初余额
         项目
                      应纳税暂时性差    递延所得税       应纳税暂时性差    递延所得税
                            异            负债                 异             负债
非同一控制企业合并
                       97,183,596.92    24,295,899.26    100,959,955.94    25,239,988.99
资产评估增值
可供出售金融资产公
                          185,500.00         46,375.00
允价值变动
资产计税价值小于账
                       25,195,355.15     6,298,838.78     25,195,355.15     6,298,838.78
面价值
        合计          122,564,452.07    30,641,113.04    126,155,311.09    31,538,827.77
    注 1:由于对原经营管型材业务的公司未来是否能实现盈利来弥补可转回的时间性差异金额
难以判断,因此不确认其递延所得税资产和费用;从事证券类业务的华创证券及其子公司未来可
以获得足够的应纳税所得额,因此其不存在未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差异和可抵扣
亏损。
    注 2:2015 年公司处置原子公司保定宝硕置业房地产开发有限公司 60%的股权,合并财务报
表中对于剩余股权应按照处置日的公允价值进行重新计量,导致形成应纳税暂时性差异,公司对
该差异确认了相应的递延所得税负债。

(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

35、 其他非流动资产
□适用 √不适用

36、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                     期初余额
质押借款
抵押借款
                                        126 / 187
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保证借款
信用借款                                                                       25,000,000.00
               合计                                                            25,000,000.00
     期初信用借款系宝硕管材 2017 年 1 月 24 日与新希望财务有限公司签订委托贷款合同,该合
同已于 2018 年 1 月 24 日到期。

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

37、 拆入资金

a.    按类别列示

                        项目                         期末余额                   期初余额

银行拆入款项                                         1,400,000,000.00             200,000,000.00

转融通融入款项                                                                    200,000,000.00

                        合计                         1,400,000,000.00             400,000,000.00



38、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用

39、 衍生金融负债
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                      期末余额                           期初余额
债券期货                                       4,708,800.00                         865,850.00
                 合计                          4,708,800.00                         865,850.00



40、 应付票据
□适用 √不适用

41、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                      期末余额                               期初余额
 材料采购款                              28,199,016.43                            29,147,671.93
 工程款、设备款                          41,913,893.83                            45,234,067.65
 应付业务款                               1,629,670.61                             6,166,503.51
           合计                          71,742,580.87                            80,548,243.09



                                         127 / 187
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(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
       项目                   期末余额                             未偿还或结转的原因
       单位 1                       5,138,002.80                     未完成工程决算
       合计                         5,138,002.80                           /


其他说明
□适用 √不适用

42、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                      期末余额                           期初余额
                货款                            3,358,194.50                       7,760,771.07
                其他                                                                  59,292.00
                合计                                3,358,194.50                   7,820,063.07



(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用

(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

43、 卖出回购金融资产款

a.       按金融资产种类列示

           项目                       期末余额                              期初余额

国债

金融债

公司债                                     11,694,350,034.03                    12,164,176,719.44

两融收益权转让                                   500,000,000.00                    600,000,000.00

           合计                            12,194,350,034.03                    12,764,176,719.44

b.       按业务类别列示

                  项目                           期末余额                      期初余额

交易所质押式回购                                    4,284,400,000.00             4,463,000,000.00

银行间质押式卖出回购                                5,633,442,380.00             4,805,444,000.00

                                            128 / 187
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                   项目                          期末余额                            期初余额

银行间买断式卖出回购                                 1,776,507,654.03                  2,895,732,719.44

两融收益权转让                                         500,000,000.00                    600,000,000.00

                   合计                             12,194,350,034.03                 12,764,176,719.44

c.    债券质押式报价回购融入资金按剩余期限分类

        剩余期限               期末余额             利率区间            期初余额            利率区间

一个月内                    9,917,842,380.00                        9,268,444,000.00

一个月至三个月内
                                                  0.04%-13.95%                             0.04%-13.95%
三个月至一年内

一年以上

            合计            9,917,842,380.00                        9,268,444,000.00
44、 应付手续费及佣金

           项 目                       期末余额                                期初余额
应付手续费及佣金                                    7,292,390.18                        13,266,900.71
           合 计                                    7,292,390.18                        13,266,900.71

45、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
        项目                 期初余额         本期增加                本期减少         期末余额
一、短期薪酬              279,780,229.07   359,528,147.22          485,829,916.27 153,478,460.02
二、离职后福利-设定
                             304,290.32        30,365,514.48        30,464,807.73           204,997.07
提存计划
三、辞退福利                                       709,149.77           709,149.77
四、一年内到期的其他
福利
        合计              280,084,519.39   390,602,811.47          517,003,873.77      153,683,457.09

(2).短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
        项目                期初余额              本期增加           本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴
                          266,015,278.22   289,505,095.25          412,290,288.37      143,230,085.10
和补贴
二、职工福利费                115,145.00       26,539,891.92        26,655,036.92
三、社会保险费              3,161,587.49       14,373,833.21        14,405,313.78        3,130,106.92
其中:医疗保险费            1,919,451.11       12,915,993.10        12,915,993.10        1,919,451.11
      工伤保险费            1,214,046.01          303,773.88           335,254.45        1,182,565.44
      生育保险费               28,090.37        1,154,066.23         1,154,066.23           28,090.37
四、住房公积金                      0.00       22,600,542.52        22,598,142.52            2,400.00
五、工会经费和职工教       10,488,218.36        6,508,784.32         9,881,134.68        7,115,868.00
                                               129 / 187
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育经费
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
        合计           279,780,229.07   359,528,147.22    485,829,916.27    153,478,460.02



(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
       项目            期初余额          本期增加            本期减少        期末余额
1、基本养老保险        104,421.10       29,419,471.21       29,518,764.46      5,127.85
2、失业保险费          199,869.22          946,043.27          946,043.27    199,869.22
3、企业年金缴费
       合计             304,290.32      30,365,514.48       30,464,807.73        204,997.07

其他说明:
□适用 √不适用

46、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
            项目                        期末余额                       期初余额
增值税                                      43,662,270.76                    6,868,648.05
消费税
营业税
企业所得税                                  30,165,979.05                    60,734,152.26
个人所得税                                  10,887,680.04                    13,389,459.97
城市维护建设税                               4,668,849.90                     2,296,903.64
房产税                                       1,321,544.52                     1,321,544.52
印花税                                       1,477,724.37                     1,490,507.81
教育费附加                                   3,379,086.79                     2,364,024.63
地方教育费附加                                 866,923.13                       184,247.86
            合计                            96,430,058.56                    88,649,488.74



47、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                                期末余额            期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息
企业债券利息
短期借款应付利息
划分为金融负债的优先股\永续债利息
优先债权利息                                          3,052,981.35            3,052,981.35
拆入资金                                                760,555.56            3,437,999.99
卖出回购                                             11,053,322.04           13,427,451.03
次级债券                                            128,868,036.49           73,418,961.10
其他                                                     59,951.59               62,935.35
                                        130 / 187
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                       合计                            143,794,847.03      93,400,328.82
    注:应付优先债权利息系公司根据破产重整方案以及债务和解协议对优先债权按银行同期贷
款利率计提的利息。

重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


48、 应付股利
□适用 √不适用



49、 其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                     期初余额
暂收款                                       173,098,161.28                78,162,548.65
各种暂收押金及保证金                          36,149,073.47                36,524,668.48
预提费用                                      16,313,318.45                 5,432,470.42
股权收购款                                                                  4,000,000.00
其他                                          20,790,062.52                39,940,382.63
           合计                              246,350,615.72               164,060,070.18

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
项目           期末余额                           未偿还或结转的原因
单位 1       43,529,042.93    往来款产生于破产管理人,各方债权债务关系正在进行梳理
单位 2       20,000,000.00    政府托管资金(注)
单位 3        3,027,008.55    汉唐证券破产接管账户余额
单位 4        2,771,827.01    因历史原因,双方互有欠款,待协商一揽子解决方案
单位 5        3,170,000.00    尚未工程决算
合计         72,497,878.49                                /
    注:华创证券接受政府委托,担任 2,000 万元政府引导资金托管人,目前该款项尚未使用。

其他说明
□适用 √不适用

50、 持有待售负债
□适用 √不适用




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