*ST中孚:河南中孚实业股份有限公司2020年年度报告

                           2020 年年度报告



公司代码:600595                             公司简称:*ST 中孚




                   河南中孚实业股份有限公司
                       2020 年年度报告




                               1 / 195
                                      2020 年年度报告




                                       重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了带强调事项段、其他事项段或与持
       续经营相关的重大不确定性段的无保留意见的审计报告,本公司董事会、监事会对相关事项
       已有详细说明,请投资者注意阅读。


四、 公司负责人崔红松、主管会计工作负责人郎刘毅及会计机构负责人(会计主管人员)张哲声
     明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     经北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)审计,本公司年初未分配利润为人民币
-2,618,858,686.51元,加上2020年度归属于母公司净利润为人民币-1,783,435,704.13元,截至本报
告期末未分配利润为人民币-4,402,294,390.64元。
     由于公司截至本报告期末未分配利润为负,建议本年度不进行利润分配。该议案尚须提交公
司2020年年度股东大会审议。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及的未来计划等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投资者注意投
资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况


九、    是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性




                                          2 / 195
                                   2020 年年度报告


十、   重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“经营情况讨论与分析”中“可
能面对的风险”一节。


十一、 其他
□适用 √不适用




                                       3 / 195
                                                        2020 年年度报告



                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 5
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 9
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 12
第五节     重要事项........................................................................................................................... 22
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 49
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 54
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 55
第九节     公司治理........................................................................................................................... 61
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 63
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 64
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 195




                                                                4 / 195
                                     2020 年年度报告




                                  第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
中国证监会              指 中国证券监督管理委员会
上交所                  指 上海证券交易所
本公司、公司或中孚实业 指 河南中孚实业股份有限公司
管理人                  指 河南中孚实业股份有限公司管理人
控股股东、豫联集团      指 河南豫联能源集团有限责任公司
东英工业                指 Everwide Industrial Limited(中文译名:东英工业投资有限公司)
Vimetco                 指 东英工业的控股股东 Vimetco N.V.
中孚电力                指 河南中孚电力有限公司
中孚铝业                指 河南中孚铝业有限公司
中孚高精铝材            指 河南中孚高精铝材有限公司
中孚炭素                指 河南中孚炭素有限公司
中孚技术公司            指 河南中孚技术中心有限公司
中孚铝合金              指 河南中孚铝合金有限公司
中孚售电                指 河南中孚售电有限公司
银湖铝业                指 河南省银湖铝业有限责任公司
中孚蓝汛                指 河南中孚蓝汛科技有限公司
豫联煤业                指 河南豫联煤业集团有限公司
广贤工贸                指 郑州广贤工贸有限公司
慧祥煤业                指 郑州市慧祥煤业有限公司
豫金能源                指 郑州市豫金能源有限公司
金岭煤业                指 郑州磴槽企业集团金岭煤业有限公司
金星煤业                指 登封市金星煤业有限公司
金窑煤矿                指 郑州市磴槽集团伊川县金窑煤矿有限公司
凤凰熙锦                指 凤凰熙锦坤泰投资中心(有限合伙)
安阳高晶                指 安阳高晶铝材有限公司
林丰铝电                指 林州市林丰铝电有限责任公司
广元林丰铝电            指 广元市林丰铝电有限公司
广元林丰铝材            指 广元市林丰铝材有限公司
上海忻孚                指 上海忻孚实业发展有限公司
深圳欧凯                指 深圳市欧凯实业发展有限公司
广元高精铝材            指 广元中孚高精铝材有限公司
广元中孚科技            指 广元中孚科技有限公司
河南科创                指 河南科创铝基新材料有限公司
黄河水务                指 河南黄河河洛水务有限责任公司
永联煤业                指 河南永联煤业有限公司
瑶岭煤业                指 巩义瑶岭煤业有限公司
巩义浦发村镇            指 巩义浦发村镇银行股份有限公司
中孚特铝公司            指 河南中孚特种铝材有限公司
林州热电                指 大唐林州热电有限责任公司
宝汇中孚                指 河南宝汇中孚商贸有限公司
元                      指 人民币元
报告期                  指 2020-01-01 至 2020-12-31

                                         5 / 195
                                      2020 年年度报告




                       第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                         河南中孚实业股份有限公司
公司的中文简称                         中孚实业
公司的外文名称                         Henan Zhongfu Industrial Co.,Ltd
公司的法定代表人                       崔红松

二、 联系人和联系方式
                                     董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                    杨萍                               张志勇
联系地址                      河南省巩义市新华路31号              河南省巩义市新华路31号
电话                               0371-64569088                       0371-64569088
传真                               0371-64569089                       0371-64569089
电子信箱                        yangping@zfsy.com.cn              zhangzhiyong@zfsy.com.cn

三、 基本情况简介
公司注册地址                           河南省巩义市新华路31号
公司注册地址的邮政编码                 451200
公司办公地址                           河南省巩义市新华路31号
公司办公地址的邮政编码                 451200
公司网址                               www.zfsy.com.cn
电子信箱                               zhqb@zfsy.com.cn

四、 信息披露及备置地点
公司选定的信息披露媒体名称             《中国证券报》、《上海证券报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 上海证券交易所网站www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   公司证券部

五、 公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称             股票代码      变更前股票简称
      A股           上海证券交易所       *ST中孚              600595            ST中孚

六、 其他相关资料
                              名称                  北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境
                              办公地址              北京市西城区裕民路 18 号北环中心 22 层
内)
                              签字会计师姓名        卜晓丽、马云伟
                              名称                  中德证券有限责任公司
报告期内履行持续督导职责的    办公地址              北京市朝阳区建国路 81 号华贸中心 1 号写字
保荐机构                                            楼 22 层
                              签字的保荐代表        刘萍、潘登

                                          6 / 195
                                      2020 年年度报告


                               人姓名
                               持续督导的期间          2018-02-08 至 2019-12-31



七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                        本期比
                                                                        上年同
       主要会计数据             2020年                   2019年                       2018年
                                                                        期增减
                                                                          (%)
营业收入                    8,180,407,197.16        5,519,071,797.38       48.22 11,750,627,005.21
扣除与主营业务无关的业
务收入和不具备商业实质      8,104,165,652.73        5,409,109,947.83       49.82    11,459,465,997.69
的收入后的营业收入
归属于上市公司股东的净
                         -1,783,435,704.13             104,360,502.49   -1,808.92   -2,544,104,924.55
利润
归属于上市公司股东的扣
                            -950,448,345.23          -580,942,327.45                -2,527,881,951.72
除非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量
                             541,490,154.93            738,774,804.99     -26.70        856,736,798.23
净额
                                                                        本期末
                                                                        比上年
                               2020年末                 2019年末        同期末           2018年末
                                                                        增减(%
                                                                          )
归属于上市公司股东的净
                            1,635,137,797.91        3,405,525,742.93      -51.99       3,300,843,776.68
资产
总资产                   20,266,150,475.35         22,373,532,645.71        -9.42   22,904,178,797.85

(二)     主要财务指标
                                                                     本期比上年同
         主要财务指标               2020年              2019年                              2018年
                                                                       期增减(%)
基本每股收益(元/股)                     -0.91              0.05         -1,920.00              -1.31
稀释每股收益(元/股)                     -0.91              0.05         -1,920.00              -1.31
扣除非经常性损益后的基本每股
                                           -0.48             -0.30                                -1.30
收益(元/股)
                                                                     减少74.06个百
加权平均净资产收益率(%)                 -70.95              3.11                               -56.92
                                                                              分点
扣除非经常性损益后的加权平均                                         减少20.48个百
                                          -37.81            -17.33                               -56.56
净资产收益率(%)                                                             分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用




                                             7 / 195
                                           2020 年年度报告


    八、 境内外会计准则下会计数据差异
    (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
         的净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
         净资产差异情况
    □适用 √不适用
    (三) 境内外会计准则差异的说明:
    □适用 √不适用

    九、 2020 年分季度主要财务数据
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                第一季度                第二季度           第三季度          第四季度
                              (1-3 月份)           (4-6 月份)        (7-9 月份)    (10-12 月份)
营业收入                     1,355,557,479.83       1,746,196,206.09    2,113,231,774.34  2,965,421,736.90
归属于上市公司股东的净利润     -91,744,441.94          -95,086,172.54     -58,618,554.02 -1,537,986,535.63
归属于上市公司股东的扣除非
                               -90,723,522.70         -139,171,747.51    -56,302,779.55    -664,250,295.47
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额        16,715,460.67        231,864,300.67     34,944,333.27     257,966,060.32

    季度数据与已披露定期报告数据差异说明
    □适用 √不适用

    十、 非经常性损益项目和金额
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
               非经常性损益项目                     2020 年金额          2019 年金额       2018 年金额
    非流动资产处置损益                             -258,022,959.11      1,012,852,058.45    -57,487,118.20
    计入当期损益的政府补助,但与公司正常
    经营业务密切相关,符合国家政策规定、
                                                     38,775,252.16        74,243,295.32      17,120,114.32
    按照一定标准定额或定量持续享受的政府
    补助除外
    与公司正常经营业务无关的或有事项产生
                                                   -551,623,932.95
    的损益
    除同公司正常经营业务相关的有效套期保
    值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
    融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
    产生的公允价值变动损益,以及处置交易             33,515,608.68                             -595,796.37
    性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
    负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
    的投资收益
    除上述各项之外的其他营业外收入和支出           -264,875,936.90           355,486.26       1,970,230.21
    其他符合非经常性损益定义的损益项目               12,294,879.67        22,694,939.91      21,784,374.13
    少数股东权益影响额                              112,982,514.05      -337,122,600.09      -3,475,009.51
    所得税影响额                                     43,967,215.50       -87,720,349.91       4,460,232.59
                     合计                          -832,987,358.90       685,302,829.94     -16,222,972.83



                                                  8 / 195
                                       2020 年年度报告


十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                         对当期利润的影响
    项目名称           期初余额          期末余额        当期变动
                                                                               金额
交易性金融资产                          38,067,678.06    38,067,678.06       33,515,608.68
其他权益工具投资       16,150,000.00    17,236,210.00     1,086,210.00
应收款项融资           67,723,332.71    61,781,381.76    -5,941,950.95
      合计             83,873,332.71   117,085,269.82    33,211,937.11       33,515,608.68

十二、 其他
□适用 √不适用
                              第三节        公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)主要业务、产品及其用途、经营模式和主要业绩驱动因素
    1、公司所从事的主要业务、产品及用途
    公司已形成“煤—电—铝—铝精深加工”一体化产业链条,主要业务涉及煤炭开采、火力发
电、电解铝和铝精深加工产品的生产、销售及技术研发。
    公司主要产品包括易拉罐罐体料、罐盖料、拉环料、高档双零铝箔毛料、3C 电子产品用高表
面阳极氧化料、油罐车用高性能板材、汽车板用坯料、新能源电池包用铝箔毛料、铝合金车轮、
中间合金、精铝锭、铝棒材等。
    公司主要产品的终端产品可广泛应用于易拉罐、利乐包、无菌包等快速消费品包装领域,汽
车轻量化领域及消费电子领域等。
    2、经营模式及主要业绩驱动因素
    公司立足可持续发展战略,分别向电力、电解铝、煤炭、铝精深加工等领域拓展、延伸,经
过多年发展,已形成“煤—电—铝—铝精深加工”一体化产业链经营模式。
    近年来,公司聚焦产业链高质量发展,持续优化产业结构,推动产业协同发展,提升市场竞
争力。在电解铝领域,公司已通过产能转移方式,构建完成“绿色水电铝”产业布局,有助于减
少碳排放以履行社会责任,降低能源消费成本以提升市场竞争力;在铝精深加工领域,公司紧盯
“绿色、低碳、循环发展”要求及轻量化市场需求,加大技术研发,加速市场开发及布局,致力
成为国际高端绿色铝材优秀供应商。
    (二)行业情况
    铝行业是国家重要的基础产业,铝及铝合金因其良好的导电性、导热性、延展性、抗蚀性、
重量轻等特点成为当前用途十分广泛的材料之一,建筑、交通运输、电气电子和包装等是铝材最
主要的下游消费行业。
    当前,我国经济已由高速增长阶段转向高质量发展阶段,在“创新、协调、绿色、开放、共
享”新发展理念指引下,绿色低碳循环发展成为经济发展新要求。随着居民生活水平的日益提升,

                                           9 / 195
                                       2020 年年度报告


铝及铝合金的应用领域随之进一步扩大。如在货运挂车及罐车、乘用车、高铁、海洋船舶等交通
运输应用领域,铝因其具有抗蚀性、重量轻等优点,成为应用最广泛的轻量化材料;在食品、饮
料、医药产品等包装应用领域,铝制包装因其具有阻隔性优异、保质期长、易回收再利用等优点,
消费需求稳步增长;在智能手机、穿戴设备以及电视等电子消费领域,铝因其强度高、重量轻等
优点,应用增长较快。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
√适用 □不适用

                                     本期期                                 上期期
                                                                                     本期期末金
                                     末数占                                 末数占
                                                                                     额较上期期   情况说
 项目名称         本期期末数         总资产              上期期末数         总资产
                                                                                     末变动比例     明
                                     的比例                                 的比例
                                                                                       (%)
                                     (%)                                  (%)
货币资金           893,384,487.85     4.41               1,990,910,103.78    8.9       -55.13     注1
预付款项           485,390,497.26     2.40                242,446,944.48     1.08      100.20     注2
其他应收款         494,993,834.21     2.44               1,263,812,948.91    5.65      -60.83     注3
存货              1,394,705,409.89    6.88                937,447,384.55     4.19      48.78      注4
在建工程           291,774,685.30     1.44               1,100,840,875.81    4.92      -73.5      注5


注 1:主要为本期银行承兑汇票和借款对应的保证金减少所致;
注 2:主要为广元林丰铝电投产后预付材料款增加所致;
注 3:主要为本期收到四川豫恒实业有限公司股权转让款 3.71 亿元及计提河南金丰煤业集团有限
公司等坏账准备所致;
注 4:主要为本期广元林丰铝电投产后原材料、在产品等增加所致;
注 5:主要为广元林丰铝电转固所致;
其中:境外资产 0(单位:元 币种:人民币),占总资产的比例为 0%。

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、区位优势
    公司兼顾资源及产业协同效率,主要产业布局于河南省和四川省。
    (1)河南省铝土矿资源丰富,公司紧邻中国铝业河南分公司下属的上街及焦作氧化铝厂;巩
义市及周边登封市、新密市为河南省煤炭基地,煤炭供应充足;公司产业园区所在地巩义市是“郑
州—巩义—洛阳工业走廊”的核心城市之一,是郑州规划的千亿元级铝工业产业基地,是国内西
北原铝重要输出地和国内四大铝加工产业基地之一,产业集群化优势明显;境内四通八达的铁路、
高速公路及国道省道交通形成了物流优势,吸引下游客户投资,具有成为国内发达的铝加工基地
的潜力。

                                              10 / 195
                                    2020 年年度报告


    (2)四川省水电资源丰富,全省水能资源理论蕴藏量达 1.43 亿千瓦,占全国的 21.2%,仅
次于西藏;经济可开发量 7611.2 万千瓦,占全国的 31.9%,居全国首位,是全国最大的水电开发
和西电东送基地。(注:前述数据来自于四川省人民政府网站)
    四川省广元市是四川省铝基材料产业发展基地,正在加快布局一批重大铝产业项目,建设川
陕甘结合部最大的铝产业基地、全国高性能工业铝材产业知名品牌示范区,已基本形成产业集群
和完整的铝产业链条。
    2、全产业链优势
    公司的竞争优势主要来源于“煤—电—铝—铝精深加工”一体化产业链条。
    公司控股子公司豫联煤业原煤产能 230 万吨/年,具备河南省煤炭企业整合资质,该产能主要
位于登封市,紧邻公司子公司中孚电力,运输成本较低,能源保障可靠。
    公司目前拥有 900MW/年自备发电机组,50 万吨/年电解铝产能和 70 万吨/年的铝加工产能。
    3、绿色发展优势
    公司核心发展理念之一是打造“环保生态工厂、山水园林企业”,公司工业园区自建设之初
就注重绿化建设,强化实施清洁、绿色生产,不断提升企业的环境保护水平。近年来,根据国家
相关环保政策要求,公司所属生产主体均实施环保超低排放改造,各项排放物指标均优于行业排
放限值。
    公司已在水电资源丰富的四川省广元市构建完成“绿色水电铝”产业布局,其电解铝生产用
电为绿色、清洁、可持续的水力发电,吨铝碳排放可较火力发电方式减少约 11 吨。在火力发电依
然是电解铝生产主流能源消耗的背景下,公司绿色清洁能源优势凸显,为企业绿色高质量发展增
加新动能。
    4、铝精深加工优势
    公司铝精深加工定位于“国际一流、国内领先”,主要设备均采用行业先进进口设备,整体
装备达到世界领先水平;人力资源结构配备合理且具有竞争力,已构建了国内外优秀人才引进及
自主培养双向人力资源发展战略;主要技术不断取得突破,主要产品已先后获得多家权威船级社、
汽车板产品准入认证及 FSSC22000 食品安全管理体系等认证。
    目前公司铝精深加工的主要产品为易拉罐用罐体料、罐盖料、拉环料和油罐车用高性能板材、
3C 电子产品用高表面阳极氧化料等,已建立稳固的销售渠道,成为多家合作客户的主流供应商,
目前正在市场推广的新产品有汽车板用坯料、新能源电池包用铝箔毛料等。
    未来,公司将依托全产业链优势,紧盯市场需求,在做优、做强已有产品的基础上,利用设
备、人才、技术等优势,继续开拓汽车板、船板、航空板等高端市场,持续提升产品附加值,同
时继续提升国内外市场开发及布局,致力成为国际高端绿色铝材优秀供应商。
    5、科技创新优势
    多年来,公司一直注重科技研发,并取得了显著的科研成果,通过自主创新研发、产学研联
合开发等方式开展科技创新工作。公司自主研发的“大型铝电解系列不停电停开槽技术”获得国

                                        11 / 195
                                     2020 年年度报告


家科技发明二等奖,国家科技支撑计划项目“低温低电压铝电解新技术”使中国电解铝节能技术
达到了世界领先水平,新型稳流节能电解槽技术使吨铝直流电耗降低 500 千瓦时。
    中孚高精铝材被认定为“河南省铝基轻量化工程技术研究中心”和“郑州市科技创新龙头企
业”,参与起草国家罐料标准项目获得“全国有色金属技术标准优秀将三等奖”;“包装用超薄
铝罐材料制备关键技术开发”项目入选 2020 年郑州市重大科技创新专项。
    公司以“国家认定企业技术中心”“河南省高效能铝基新材料中心”为平台,新产品开发取
得突破,掌握了批量化生产 0.208 毫米超薄罐盖料技术,开发了 0.235 毫米超薄罐体料,汽车板坯
料实现批量生产,高强度客车板得到客户认可,为产品升级换代提供了充足的技术储备。
    6、管理优势
    公司管理团队人员稳定,配置结构科学,具有丰富的行业经验和生产管理经验,富有开拓创
新精神,整体综合素质较高,各子公司在煤、电、铝及铝加工人才配备上一直注重科学合理安排,
技术团队力量较强,保证了公司整体生产、运营的持续稳定性。公司持续加强内部管理,通过对
内部资源整合提高管理效率,有效控制经营成本;通过执行全面预算管理和精益管理,实现公司
各个环节的规范化、流程化、精益化;财务管理方面,在满足公司快速发展的前提下,不断优化
资本结构,降低财务风险;建立并实施了职业薪酬制度,引导员工提高岗位职业技能水平,为广
大员工立足岗位成才提供了广阔空间。

                          第四节     经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    报告期内,公司根据各级政府“防控新型冠状病毒疫情”、“六稳六保”等政策要求,紧盯公司
年度经营目标,严密部署,在实现公司生产经营整体稳定的基础上,电解铝产能转移项目如期投
产,铝精深加工业务稳中向好,主营业务持续好转。报告期内,公司实现营业收入 818,040.72 万
元,较去年同期增长 48.22%,但受计提减值损失及逾期债务违约金影响,本期归属于母公司股东
净利润为-178,343.57 万元。
    1、主营业务持续好转
    报告期内,面对复杂多变的外部环境,公司紧盯市场要素,优化大宗原材料采购体系;克服
疫情影响,确保生产经营稳定;强化客户关系,确保了产品销售任务完成,主营业务产品毛利率
较去年同期实现进一步提升。其中铝加工板块毛利率 18.76%,较去年同期增加 4.46 个百分点;
电解铝板块毛利率 19.06%,较去年同期增加 13.13 个百分点。
    2、铝精深加工业务稳中向好
    报告期内,面对全球“新型冠状病毒”疫情不利因素,公司一方面克服物流运输等客观因素,
确保产品如期交货;另一方面同国内外客户多渠道进行业务沟通,共克疫情,提升客户满意度。
公司铝精深加工产品实现销量 34.21 万吨,较去年同期增长 53.71%。




                                         12 / 195
                                      2020 年年度报告


    为进一步提升公司铝精深加工板块部分工序产能利用率,提高各工序产能匹配度,公司启动
了第三台冷轧机建设项目,2020 年底已进入设备调试阶段。
    3、电解铝产能转移顺利推进并如期投产
    公司紧盯电解铝产能转移实施进度,克服疫情及资金等困难,广元林丰产能转移项目一工段
12.5 万吨于 2020 年 5 月投产转固,二工段 12.5 万吨于 2020 年 7 月投产转固。广元林丰产能转移
项目投产后,一方面在一定程度减轻公司资金压力,有助于改善公司经营业绩;另一方面标志公
司成功切入“绿色水电铝”产业领域,符合并将受益于国家“碳达峰、碳中和”等相关政策。
    4、技术创新卓有成效
    2020 年公司持续完善技术创新管理体系,充分激发科技人员的积极性,科技创新在生产实践
中发挥重要作用,全年共实施合理化建议及小改小革 467 项,受理专利 81 件。
    中孚铝业“铝电解槽大修渣资源化综合利用技术及应用”经过专家评审,整体技术达到国际领
先水平,经济、社会和环保效益显著。中孚高精铝材被认定为“河南省铝基轻量化工程技术研究中
心”和“郑州市科技创新龙头企业”,参与起草的国家罐料标准项目获得“全国有色金属技术标准优
秀奖三等奖”,“包装用超薄铝罐材料制备关键技术开发” 项目入选 2020 年郑州市重大科技创新专
项。
    5、计提资产减值和逾期债务违约金影响公司业绩
    (1)计提资产减值损失影响
    采矿权减值:由于近年来煤价持续下跌,且子公司豫联煤业下属煤矿受政策性停产和“新型冠
状病毒疫情”影响,未能正常生产,使得采矿权存在减值迹象,因此公司计提采矿权减值 5.81 亿
元,影响归属于母公司净利润较去年同期减少 1.61 亿元。
    坏账及对外担保损失:根据《企业会计准则》相关规定,公司 2020 年计提坏帐准备及对外担
保损失 7.32 亿元较去年同期增加 6.97 亿元,影响归属于母公司净利润较去年同期减少 6.26 亿元。
    (2)计提逾期债务违约金影响
    受“新型冠状病毒疫情”和公司债务负担较重影响,报告期内公司部分债务出现违约,同时前
期债务风险化解过程中已达成的部分和解协议也未能按期履行。本期因债务逾期计提违约金 9.23
亿元较去年同期增加 7.96 亿元,影响归属于母公司净利润较去年同期减少 6.15 亿元。
    6、依法配合重整相关工作
    2020 年 8 月 20 日,公司债权人郑州市丰华碳素有限公司因公司不能清偿到期债务并且明显
缺乏清偿能力,向郑州市中级人民法院提出对公司进行重整申请。2020 年 12 月 11 日,郑州市中
级人民法院裁定受理郑州市丰华碳素有限公司对公司的重整申请。公司依法配合郑州市中级人民
法院及管理人的重整工作,确保了生产经营稳定及重整各项工作的有序开展。




                                          13 / 195
                                        2020 年年度报告


二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司共实现收入 818,040.72 万元较上年同期的 551,907.18 万元上升 48.22%,实现
归属于母公司所有者的净利润-178,343.57 万元较上年同期 10,436.05 万元减少 188,779.62 万元。

(一)      主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
              科目                       本期数             上年同期数         变动比例(%)
营业收入                              8,180,407,197.16      5,519,071,797.38             48.22
营业成本                              6,614,414,451.83      4,583,666,375.76             44.30
税金及附加                               85,695,822.34         91,841,437.91             -6.69
销售费用                                 19,683,586.81         95,096,335.19            -79.30
管理费用                                281,296,264.12        254,973,489.25             10.32
研发费用                                399,916,286.66        313,993,646.67             27.36
财务费用                              1,456,896,631.70        921,428,180.07             58.11
所得税                                   98,295,697.05        209,676,096.33            -53.12
经营活动产生的现金流量净额              541,490,154.93        738,774,804.99            -26.70
投资活动产生的现金流量净额              -56,459,213.68          1,527,254.47         -3,796.78
筹资活动产生的现金流量净额             -748,411,081.28       -457,398,041.60            -63.62



2. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期内,公司共实现收入 818,040.72 万元较上年同期的 551,907.18 万元增加 48.22%,主要
为本期广元林丰铝电投产转固及铝精深加工营业收入增加所致。本期主营业务毛利率 18.71%较去
年同期上升 2.55%,主要是由于本期铝价上涨及原材料价格下降所致。


(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                             主营业务分行业情况
                                                             营业收入      营业成本
                                                   毛利率
 分行业        营业收入           营业成本                   比上年增      比上年增    毛利率比上年增减(%)
                                                   (%)
                                                             减(%)       减(%)
有色金属    6,719,981,162.42   5,457,405,631.76      18.79        64.97        55.41      增加 4.99 个百分点
电及蒸汽      770,621,107.10     564,903,268.84      26.70         0.72         2.96      减少 1.58 个百分点
煤炭          274,799,784.35     232,987,966.73      15.22       -18.53        -4.08    减少 12.76 个百分点
贸易          338,763,598.86     332,925,999.03        1.72       45.26        43.48      增加 1.21 个百分点
                                             主营业务分产品情况
                                                             营业收入      营业成本
                                                   毛利率
 分产品        营业收入           营业成本                   比上年增      比上年增    毛利率比上年增减(%)
                                                   (%)
                                                             减(%)       减(%)
铝加工      6,076,581,233.64   4,936,643,429.07      18.76        58.81        50.55      增加 4.46 个百分点
电解铝        643,399,928.78     520,762,202.69      19.06       160.30      123.97     增加 13.13 个百分点
电            711,527,038.56     517,827,861.65      27.22         0.27         2.73      减少 1.74 个百分点
蒸汽           59,094,068.54      47,075,407.19      20.34         6.53         5.53      增加 0.76 个百分点
煤炭          274,799,784.35     232,987,966.73      15.22       -18.53        -4.08    减少 12.76 个百分点

                                            14 / 195
                                           2020 年年度报告


贸易          338,763,598.86      332,925,999.03        1.72      45.26                43.48       增加 1.21 个百分点
                                              主营业务分地区情况
                                                              营业收入            营业成本
                                                    毛利率
 分地区        营业收入            营业成本                   比上年增            比上年增      毛利率比上年增减(%)
                                                    (%)
                                                              减(%)             减(%)
国内        5,976,102,846.44    4,824,638,537.18      19.27       63.16               58.23        增加 2.52 个百分点
国外        2,128,062,806.29    1,763,584,329.18      17.13       21.85               18.68        增加 2.22 个百分点

(2). 产销量情况分析表
√适用 □不适用
                                                                    生产量比     销售量比      库存量比
主要产品      单位         生产量      销售量         库存量        上年增减     上年增减      上年增减
                                                                      (%)        (%)         (%)
电解铝        万吨              4.20          4.34                      103.28       110.55         -100
铝加工        万吨             41.29         40.53           1.52        72.53        68.23        25.93

产销量情况说明
1、本期产销量增加主要是由于广元林丰铝电投产转固影响所致;
2、本期电解铝产销量不含公司下游铝加工使用数量。


(3). 成本分析表
                                                                                              单位:万元
                                             分行业情况
                                                                             上年同期     本期金额较
                                              本期占总成        上年同期
分行业      成本构成项目        本期金额                                     占总成本     上年同期变
                                              本比例(%)           金额
                                                                             比例(%)      动比例(%)
           直接材料及动力       438,552.71            80.36    264,400.85        75.29           65.87
 有色
           直接人工              22,166.47             4.06     18,494.27         5.27           19.86
 金属
           制造费用              85,021.38            15.58     68,260.50        19.44           24.55
           直接材料              44,159.97            78.17     44,069.83        80.32            0.20
 电力      直接人工                 948.32             1.68      1,064.07         1.94          -10.88
           制造费用              11,382.04            20.15      9,734.99        17.74           16.92
           直接材料及动力         7,933.82            34.05      8,316.74        34.24           -4.60
 煤炭      直接人工               7,478.33            32.10      8,699.76        35.82          -14.04
           制造费用               7,886.65            33.85      7,273.90        29.95            8.42
 贸易      直接材料及动力        33,292.60           100.00     23,202.85      100.00            43.48

(4). 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 295,238.73 万元,占年度销售总额 36.09%;其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 259,280.15 万元,占年度采购总额 43.39%;其中前五名供应商采购额中
关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。

3. 费用
√适用 □不适用
                                               15 / 195
                                      2020 年年度报告


    (1)销售费用:本期发生 1,968.36 万元较去年同期减少 7,541.27 万元,下降 79.30%,主要
原因为本期产品销售运费记入营业成本所致;
    (2)管理费用:本期发生 28,129.63 万元较去年同期增加 2,632.28 万元,上升 10.32%,主要
原因为广元林丰铝电投产转固及合并中孚铝合金所致;
    (3)财务费用:本期发生 145,689.66 万元较去年同期增加 53,546.85 万元,上升 58.11%,主
要原因为计提违约金增加所致。

4. 研发投入
(1). 研发投入情况表
√适用 □不适用
                                                                                单位:元
本期费用化研发投入                                                         399,916,286.66
本期资本化研发投入
研发投入合计                                                               399,916,286.66
研发投入总额占营业收入比例(%)                                                      4.89
公司研发人员的数量                                                                    362
研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                  5.14
研发投入资本化的比重(%)

(2). 情况说明
□适用 √不适用


5. 现金流
√适用 □不适用
    (1)经营活动产生的现金流量净额为54,149.02万元,较上年同期减少19,728.47万元,主要为
本期缴纳银湖铝业处置土地形成的所得税和存货增加所致;
    (2)投资活动产生的现金流量净额为-5,645.92万元,较上年同期减少5,798.65万元,主要为
去年同期银湖铝业土地处置收到的现金增加所致;
    (3)筹资活动产生的现金流量净额-74,841.11万元,较上年同期减少29,101.30万元,主要为
本期取得借款收到的现金减少所致。


(二)    非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    (1)本期公司计提信用减值损失 73,184.89 万元较去年同期增加 69,709.57 万元,主要为本期
担保损失增加所致。
    (2)本期公司计提资产减值损失 63,361.35 万元较去年同期增加 57,955.16 万元,主要为本期
采矿权减值增加所致。
    (3)本期公司资产处置收益 843.19 万元较去年同期减少 101,268.86 万元,主要为去年同期
处置银湖铝业土地和实现电解铝产能指标资产处置收益所致。



                                          16 / 195
                                         2020 年年度报告


       (4)本期公司营业外支出 53,620.53 万元较去年同期增加 52,131.12 万元,主要为本期经营债
 务违约金增加所致。


 (三)      资产、负债情况分析
 √适用 □不适用
 1.     资产及负债状况
                                                                                           单位:元
                                        本期期末                           上期期末    本期期末
                                        数占总资                           数占总资    金额较上     情况说
      项目名称           本期期末数                      上期期末数
                                        产的比例                           产的比例    期期末变        明
                                          (%)                              (%)     动比例(%)
货币资金               893,384,487.85        4.41       1,990,910,103.78        8.90         -55.13 注 1
交易性金融资产          38,067,678.06        0.19                                                   注2
预付款项               485,390,497.26        2.40         242,446,944.48       1.08          100.20 注 3
其他应收款             494,993,834.21        2.44       1,263,812,948.91       5.65          -60.83 注 4
存货                 1,394,705,409.89        6.88         937,447,384.55       4.19           48.78 注 5
在建工程               291,774,685.30        1.44       1,100,840,875.81       4.92          -73.50 注 6
递延所得税资产         198,678,531.07        0.98         147,168,551.34       0.66           35.00 注 7
其他非流动资产          14,911,250.00        0.07         531,565,240.68       2.38          -97.19 注 8
短期借款             1,392,165,460.84        6.87       2,755,001,552.80      12.31          -49.47 注 9
应付票据               681,317,902.96        3.36       1,521,367,270.40       6.80          -55.22 注 10
应交职工薪酬           215,609,083.00        1.06         153,602,474.23       0.69           40.37 注 11
其他应付款           1,293,492,534.31        6.38         710,513,186.67       3.18           82.05 注 12
长期借款             3,881,966,101.58       19.15       2,398,840,000.00      10.72           61.83 注 13
递延收益               202,959,016.24        1.00         150,408,651.59       0.67           34.94 注 14
预计负债             1,802,987,088.41        8.90         335,094,804.28       1.50          438.05 注 15

 其他说明
 注 1:主要为本期银行承兑汇票和借款对应的保证金减少所致;
 注 2:主要为本期铝期货投资增加所致;
 注 3:主要为广元林丰铝电投产后预付材料款增加所致;
 注 4:主要为本期收到四川豫恒实业有限公司股权转让款 3.71 亿元及计提河南金丰煤业集团有限
 公司等坏账准备所致;
 注 5:主要为本期广元林丰铝电投产后原材料、在产品等增加所致;
 注 6:主要为广元林丰铝电转固所致;
 注 7:主要为本期计提资产减值准备及预计负债形成的递延所得税资产增加所致;
 注 8:主要为本期中孚特铝公司清算结束影响所致;
 注 9:主要为部分短期借款转为长期借款所致;
 注 10:主要为本期银行承兑汇票到期解付所致;
 注 11:主要为本期应付工资和应付养老保险增加所致;
 注 12:主要为本期应付利息增加所致;


                                             17 / 195
                                       2020 年年度报告


注 13:主要为本期部分长期借款到期后续做和部分短期借款转为长期借款所致;
注 14:主要为广元林丰铝电和广元林丰铝材收到工业发展资金所致;
注 15:主要为本期计提逾期债务违约金增加所致。



2.     截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:万元
            项目                      期末账面价值                   受限原因
货币资金                                                 75,408.72   保证金
货币资金                                                      0.50   诉讼保全
应收款项融资                                              3,517.53   借款质押
存货                                                     30,000.00   借款质押
固定资产                                                876,425.71   借款抵押
无形资产                                                 20,405.80   借款抵押
         合计                                         1,005,758.26



3.     其他说明
□适用 √不适用

(四)      行业经营性信息分析
□适用 √不适用




                                           18 / 195
                                                 2020 年年度报告



        有色金属行业经营性信息分析
        1   矿石原材料的成本情况
        □适用 √不适用
        2   自有矿山的基本情况(如有)
        □适用 √不适用

        (五)    投资状况分析
        1、 对外股权投资总体分析
        √适用 □不适用
            报告期内,公司对外股权投资包括设立子公司河南宝汇中孚商贸有限公司,非股权投资主要
        包括广元林丰产能转移项目投资及中孚高精铝材新增冷轧机项目,具体情况如下:

        (1) 重大的股权投资
        √适用 □不适用
            2020 年 6 月,为加强公司内部采购管理,公司设立全资子公司宝汇中孚,注册资本为人民币
        2,000 万元,具体情况详见公司披露的临 2020-045 号公告。

        (2) 重大的非股权投资
        √适用 □不适用
            报告期内广元林丰产能转移项目投入 3.28 亿元,累计投资共 15.35 亿元。该项目已经公司第
        八届董事会第五十四次会议及 2018 年第十一次临时股东大会审议通过,具体情况详见公司披露的
        临 2018-151 号公告和 2019-001 号公告。
            报告期内中孚高精铝材 2300mm 单机架高精铝合金板带材冷轧机项目投入 0.71 亿元,累计投
        资共 1.13 亿元。项目具体情况详见公司披露的临 2019-067 公告。

        (3) 以公允价值计量的金融资产
        √适用 □不适用
                                                                                               单位:元
          项目名称           期初余额        期末余额               当期变动       对当期利润的影响金额
      交易性金融资产                       38,067,678.06           38,067,678.06           33,515,608.68
      其他权益工具投资    16,150,000.00    17,236,210.00            1,086,210.00
      应收款项融资        67,723,332.71    61,781,381.76           -5,941,950.95
      合计                83,873,332.71   117,085,269.82           33,211,937.11          33,515,608.68



        (六)    重大资产和股权出售
        □适用 √不适用

        (七)    主要控股参股公司分析
        √适用 □不适用
                                                                                           单位:万元
         公司名称              行业分类       主要产品             注册资本   资产规模   净资产    净利润
河南中孚铝业有限公司          制造业      铝产品                      2,000    263,553   -272,491   -47,616
河南中孚电力有限公司          火力发电    火力发电                  235,000    559,258    233,400    -3,523

                                                     19 / 195
                                              2020 年年度报告



河南中孚高精铝材有限公司     制造业      铝产品                 200,000    541,111   182,306    -10,896
河南中孚炭素有限公司         制造业      炭素产品                16,996     58,947      2,353    -8,352
河南省银湖铝业有限责任公司   制造业      铝产品                  10,000     59,211     29,501    -4,486
林州市林丰铝电有限责任公司   制造业      铝产品                  33,168     58,456   -108,935   -13,520
广元市林丰铝电有限公司       制造业      铝产品                  50,000    225,515     70,393    20,928
广元市林丰铝材有限公司       制造业      铝产品                   5,000     20,959      4,962          -21
安阳高晶铝材有限公司         制造业      铝产品                  47,887     99,155     31,440    -6,259
深圳市欧凯实业发展有限公司   批发业      国内外贸易               5,000     42,592      7,944    -1,935
上海忻孚实业发展有限公司     批发业      国内外贸易               1,000      3,386       482          -773
河南中孚铝合金有限公司       制造业      铝产品                  10,000     17,351       -981    -2,086
                                         新产品、新技术的
河南中孚技术中心有限公司     技术研发                             2,000      4,729     -6,079         -140
                                         研究
                                         企业管理咨询、对
河南豫联煤业集团有限公司     投资管理                            80,000    311,444     20,089   -86,576
                                         煤矿的投资
                                         以自有资产进行创
凤凰熙锦坤泰投资中心         投资管理    业投资、股权投资、      55,200     55,200     55,200
                                         投资管理。
大唐林州热电有限责任公司     火力发电    电能、热能销售          57,998    190,167     54,959     3,018
广元中孚高精铝材有限公司     制造业      铝产品                 188,323    323,520   146,797     -1,146



        (八)    公司控制的结构化主体情况
        √适用 □不适用
            2016 年 9 月,经公司第八届董事会第十五次会议审议通过,公司以自有资金 18,400 万元入伙
        凤凰熙锦。凤凰熙锦由本公司、北京熙锦汇投资管理有限公司、浙江浙银资本管理有限公司、深
        圳前海金鹰资产管理有限公司共同出资设立。其中:本公司出资 18,400 万元(占比 33.33%)为
        合伙企业的劣后级有限合伙人,北京熙锦汇投资管理有限公司出资 50 万元(占比 0.09%),为合
        伙企业的普通合伙人暨执行事务合伙人;浙江浙银资本管理有限公司(现已更名为“浙江浙商产融
        资产管理有限公司”)出资 50 万元(占比 0.09%),为合伙企业的普通合伙人,深圳前海金鹰资
        产管理有限公司(现已更名为“广州金鹰资产管理有限公司”)作为“前海金鹰粤通 54 号第 3 期”的
        管理人,代表“前海金鹰粤通 54 号第 3 期”,出资 36,700 万元(占比 66.49%),为合伙企业的优
        先级合伙人。凤凰熙锦合伙企业财产专项用于收购本公司子公司安阳高晶股权以及对安阳高晶增
        资。
            《凤凰熙锦坤泰投资中心(有限合伙)合伙协议之补充协议》约定:(1)投资收益分配与亏
        损分担原则:在有限合伙企业的经营期内,对于有限合伙企业取得的收益,普通合伙人不参与收
        益的分配;广州金鹰资产管理有限公司代表“前海金鹰粤通 54 号专项资产管理计划(第 3 期)委
        托资产”作为优先级有限合伙人的期间内,合伙企业对优先级有限合伙人分配年化固定收益;(2)
        投资项目:凤凰熙锦合伙企业财产专项用于收购本公司子公司安阳高晶股权以及对安阳高晶增资;



                                                    20 / 195
                                      2020 年年度报告


(3)有限合伙企业财产份额远期转让安排:中孚实业拟将远期受让广州金鹰资产管理有限公司持
有的有限合伙企业的有限合伙财产份额。


三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
    2020 年,受新冠疫情影响全球市场低迷,而我国疫情控制迅速,市场很快开始复苏,上半年
铝价在触底后迅速反弹并持续走高,行业生产运行态势良好,整体利润大幅改善。4 月以来,铝
价逐步上涨,12 月现货均价达 16,480 元/吨,同比上涨 15%,创历史新高;2020 年有色金属冶炼
和压延加工业实现营业收入 55,606 亿元,同比增长 4.2%,实现利润总额 1,479 亿元,同比增长
20.3%。(数据来源:国家统计局)
    2021 年是国家“十四五”规划的开局之年,随着国外经济不断复苏以及国内经济增长结构的调
整,同时结合 2020 年 9 月习近平总书记提出“碳达峰”、“碳中和”的要求,铝行业的发展将呈现新
的特点,一方面带动新能源汽车、光伏、风电等领域用铝量持续增长,为行业发展带来新的动力;
另一方面行业发展将面临降低能耗及碳排放的严峻挑战。

(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    根据绿色、低碳、轻量化发展的时代要求,公司将以打造“百年企业”为目标,以“高、精、尖、
节能、环保、可持续”为发展方向,依托“一体双翼”发展模式,持续完善“煤-电-铝-铝精深加工”一
体化的产业链,积极开发国际先进铝合金新材料新技术,努力实现产业发展的高端化、终端化、
高效益,将公司打造成为具有国际竞争力的高端铝合金新材料基地。


(三)    经营计划
√适用 □不适用
    2021 年,公司继续贯彻“创新、协调、绿色、开放、共享”的发展理念,坚持以国家经济政策
为指引,以经济效益为中心,完善各项管理制度,坚持稳中求进脚踏实地,坚持客户为主质量第
一,坚持以人为本创新驱动,实现营业收入较 2020 年稳步增长,助推企业高质量发展。


(四)    可能面对的风险
√适用 □不适用
1、行业竞争风险
    受新冠疫情影响,国内外经济受到不同程度的影响,对铝工业的发展也带来诸多不确定因素。
由于美国贸易政策及其不确定性,可能引发全球经济下行,影响铝价走势。
    近年来国内大型铝企纷纷向下游铝深加工领域延伸,国外企业也纷纷在国内布局,使当前铝
板带箔市场产品竞争激烈,部分粗加工产品可能存在产能过剩的情况,对公司的低端产品造成影
响。


                                          21 / 195
                                         2020 年年度报告


2、主要原材料供应的风险
    公司产品所需的主要原材料为煤、氧化铝,主要通过周边煤矿和氧化铝企业采购,若价格出
现大幅上涨,将对公司的生产成本造成较大压力。
3、铝价波动的风险
    受市场影响,铝产品市场价格存在波动风险,国外业务定价是以 LME 铝价加上加工费的形式,
国内长江现货铝价和 LME 铝价之间的差价,对公司出口业务造成较大影响。
4、安全环保风险
    公司在电解铝生产过程中产生的烟气含有氟化物、沥青烟和粉尘等污染物;在生产铝加工产
品过程中污染排放相对较轻。公司各工序均按要求安装有在线监控,一旦排放超标,将面临严格
处罚。公司已按照最新、最严格的环保标准对现有生产设备及工艺进行升级改造,确保达标排放
和高效运行。如国家加大环保要求,公司需进一步增加环保投入,将为公司运营带来额外的投资
和成本压力。
5、出口风险及汇率风险
    当前外部局势存在诸多不确定因素,美国、欧洲等国家存在发起对华铝产品反倾销的潜在风
险,可能对公司出口产品造成一定影响。公司将积极进行国内外市场布局,在保证产品质量的前
提下及时调整,降低对公司产品出口的影响。汇率波动对出口产品收益带来的不确定性影响,公
司将通过金融锁汇方式等措施降低风险。


(五)      其他
□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用



                                     第五节       重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
□适用 √不适用

(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                占合并报表
                                                 现金分                         中归属于上
           每 10 股     每 10 股派                        分红年度合并报表中
 分红                                每 10 股转 红的数                          市公司普通
           送红股数     息数(元)                          归属于上市公司普通
 年度                                增数(股)    额                           股股东的净
             (股)     (含税)                             股股东的净利润
                                                 (含税)                       利润的比率
                                                                                    (%)
2020 年             0           0              0       0    -1,783,435,704.13             0
                                              22 / 195
                                          2020 年年度报告


2019 年              0            0           0             0      104,360,502.49               0
2018 年              0            0           0             0   -2,544,104,924.55               0

(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                             是              如未
                                                                        是          如未能
                                                                             否              能及
                                                                        否          及时履
承     承                                                       承诺         及              时履
                                                                        有          行应说
诺     诺                              承诺                     时间         时              行应
            承诺方                                                      履          明未完
背     类                              内容                     及期         严              说明
                                                                        行          成履行
景     型                                                       限           格              下一
                                                                        期          的具体
                                                                             履              步计
                                                                        限            原因
                                                                             行                划
与     股   河南豫       自非流通股获得上市流通权之日起,
股     份   联能源       通过上海证券交易所挂牌交易出售
改     限   集团有       的股份,每股股价不低于 5 元。若自
相     售   限责任       非流通股获得流通权之日起至出售
                                                                长期    是   是
关          公司         股份期间有派发红股、转增股本、配
的                       股、派息等情况使股份数量或股东权
承                       益发生变化时,收盘价格亦相应调
诺                       整。
       股   河南豫       豫联集团在与本公司签订《非公开发       自发
       份   联能源       行股份认购协议》中承诺,其认购的       行结
       限   集团有       股票的锁定期为三十六个月,自非公       束之
与                                                                      是   是
       售   限责任       开发行结束之日(2018 年 2 月 7 日)    日起

            公司         起算,在该锁定期内,豫联集团将不       36 个

                         对该等股票进行转让。                   月内

       股   厦门豫       厦门豫联投资合伙企业(有限合伙)

       份   联投资       在与本公司签订《非公开发行股份认       自发

       限   合伙企       购协议》中承诺,其认购的股票的锁       行结

       售   业(有限     定期为三十六个月,自非公开发行结       束之
承                                                                      是   是
            合伙)       束之日(2018 年 2 月 7 日)起算,      日起

                         在该锁定期内,厦门豫联投资合伙企       36 个
                         业(有限合伙)将不对该等股票进行       月内
                         转让。



(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用


                                              23 / 195
                                       2020 年年度报告


(三)    业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
√适用 □不适用
      内容详见公司披露的董事会对 2020 年度财务报告非标准审计意见涉及事项的专项说明。

五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
    公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 年 7 月 5 日颁布修订的《企业会计准则第
14 号——收入》(财会〔2017〕22 号),不再执行 2006 年 2 月 15 日《财政部关于印发〈企业会
计准则第 1 号——存货〉等 38 项具体准则的通知》(财会〔2006〕3 号)中的《企业会计准则第
14 号——收入》和《企业会计准则第 15 号——建造合同》。
       根据新收入准则的衔接规定,本公司选择仅对在首次执行日尚未完成的合同的累积影响数调
整 2020 年 1 月 1 日的留存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间信息不予调整。对 2020
年 1 月 1 日之前发生的合同变更,本公司采用简化处理方法,对所有合同根据合同变更的最终安
排,识别已履行的和尚未履行的履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履行的履约义务
之间分摊交易价格。
       与原收入准则相比,执行新收入准则对年初财务报表相关项目的影响如下:
                                                                                   单位:元

                     2019 年 12 月 31 日(变更前)金额     2020 年 1 月 1 日(变更后)金额
        报表项目
                        合并报表          母公司报表         合并报表        母公司报表
       预收账款          891,517,870.35 1,317,896,637.13
       合同负债                                             788,953,867.57   1,166,280,209.85
  其他流动负债                                              102,564,002.78    151,616,427.28



(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                单位:万元 币种:人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                            北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)

                                           24 / 195
                                       2020 年年度报告


境内会计师事务所报酬                                                  80
境内会计师事务所审计年限                                              21

                                           名称                              报酬
                               北京兴华会计师事务所(特殊
内部控制审计会计师事务所                                                      30
                               普通合伙)

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    经公司第九届董事会第十六次会议、2019 年年度股东大会审议通过,公司聘请北京兴华会计
师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年财务报表审计机构和内部控制审计机构。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
√适用 □不适用
    2020 年 8 月 20 日,公司债权人郑州市丰华碳素有限公司因公司不能清偿到期债务并且明显
缺乏清偿能力,向郑州市中级人民法院提出对公司进行重整申请。2020 年 12 月 11 日,郑州市中
级人民法院裁定受理郑州市丰华碳素有限公司对公司的重整申请。具体内容详见公司披露的临
2020-064 号、临 2020-069 号公告。
    截至目前,公司生产经营稳定、重整各项工作有序开展。公司重整案第一次债权人会议已于
2021 年 2 月 7 日上午 9 时在全国企业破产重整案件信息网(http://pccz.court.gov.cn)以网络会议
方式召开(具体内容详见公司披露的临 2021-009 号公告)。管理人、公司以及其他利益相关方正
密切沟通协商,积极推进公司重整进程。管理人将根据重整工作进展及时披露相关信息,保护债
权人、中小股东和广大职工的合法利益。

十、重大诉讼、仲裁事项
√本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 □本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
               事项概述及类型                                     查询索引
中铝河南铝业有限公司诉河南中孚实业股份有限        具体内容详见公司于 2014 年 8 月 27 日披露的
公司、河南中孚特种铝材有限公司案件                临 2014-089 号公告、2016 年 5 月 12 日披露的
                                           25 / 195
                                     2020 年年度报告


                                             2016-068 号公告及 2019 年 8 月 31 日披露的临
                                             2019-065 号公告
                                             具体内容详见公司于 2017 年 2 月 24 日披露的
上海忻孚实业发展有限公司与五矿上海浦东贸易
                                             临 2017-028 号公告、2019 年 8 月 31 日披露的
有限责任公司、上海鼎瑞贸易有限公司票据追索
                                             临 2019-064 号和 2020 年 3 月 20 日披露的临
权纠纷案件
                                             2020-018 号公告
                                             具体内容详见公司于 2017 年 3 月 21 日披露的
公司与联合金属科技(威海)有限公司、王贤中、
                                             临 2017-032 号公告和 2017 年 6 月 28 日披露
成都西南金属科技有限公司合同纠纷案件
                                             的临 2017-098 号公告
                                             具体内容详见公司于 2018 年 10 月 27 日披露
                                             的临 2018-137 号公告、2018 年 10 月 31 日披
海徳资产管理有限公司诉公司、中孚铝业和豫联
                                             露的临 2018-146 号公告、2019 年 1 月 22 日披
集团合同纠纷案件
                                             露的临 2019-003 号和 2020 年 3 月 4 日披露的
                                             2020-012 号公告
华融金融租赁股份有限公司诉河南中孚炭素有限
公司、河南中孚实业股份有限公司、林州市林丰 具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
铝电有限责任公司、河南豫联能源集团有限责任 临 2019-046 号公告
公司案件
山东省金融资产管理股份有限公司诉河南中孚实
                                             具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
业股份有限公司、河南中孚电力有限公司、河南
                                             临 2019-046 号公告
豫联能源集团有限责任公司案件
国美信达商业保理有限公司诉河南中孚实业股份
                                             具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
有限公司、林州市林丰铝电有限责任公司、河南
                                             临 2019-046 号公告
中孚电力有限公司、郑州广贤工贸有限公司案件
中建投租赁股份有限公司诉河南中孚电力有限公 具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
司、河南中孚实业股份有限公司案件             临 2019-046 号公告
河南国土资产运营管理有限公司诉河南中孚实业
                                             具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
股份有限公司、河南中孚电力有限公司、河南豫
                                             临 2019-046 号公告
联能源集团有限责任公司案件
中国外贸金融租赁有限公司诉河南中孚实业股份 具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
有限公司、河南豫联能源集团有限责任公司案件 临 2019-046 号公告
东银融资租赁(天津)有限公司诉河南中孚电力 具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
有限公司、河南中孚实业股份有限公司案件       临 2019-046 号公告
安徽合泰融资租赁有限公司诉河南中孚电力有限 具体内容详见公司于 2019 年 4 月 30 日披露的
公司、河南中孚实业股份有限公司案件           临 2019-046 号公告
                                             具体内容详见公司于 2020 年 8 月 20 日披露的
中国有色金属工业第六冶金建设有限公司诉河南
                                             临 2020-058 号公告和 2021 年 2 月 22 日披露
中孚实业股份有限公司案件
                                             的临 2021-005 号公告
中信富通融资租赁有限公司深圳分公司诉河南金
丰煤业集团有限公司、河南中孚实业股份有限公 具体内容详见公司于 2020 年 10 月 28 日披露
司、登封市向阳煤业有限公司、秦书杰、李五芝 的临 2020-065 号公告
案件
中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行诉河南 具体内容详见公司于 2020 年 12 月 30 日披露
金丰煤业集团有限公司、河南中孚实业股份有限 的临 2020-074 号公告和 2021 年 3 月 31 日披
公司、包洪凯、冯二黑案件                     露的临 2021-013 号公告
洛阳银行股份有限公司郑州分行诉河南金丰煤业
                                             具体内容详见公司于 2020 年 12 月 30 日披露
集团有限公司、河南中孚实业股份有限公司、登
                                             的临 2020-074 号公告
封电厂集团有限公司、包洪凯、冯二黑案件
华融天泽投资有限公司诉林丰铝电、中孚实业、 具体内容详见公司于 2021 年 1 月 6 日披露的
广元林丰铝电案件                             临 2021-001 号公告
                                         26 / 195
                                     2020 年年度报告


                                                具体内容详见公司于 2021 年 1 月 30 日披露的
广东新供销天恒控股有限公司诉中孚实业案件
                                                临 2021-007 号公告
湖州融汇嘉恒融资租赁有限公司诉林丰铝电、中      具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
孚实业、豫联集团案件                            临 2021-018 号公告
沁阳市晋煤宏圣煤炭物流贸易有限公司诉中孚实      具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
业案件                                          临 2021-018 号公告
                                                具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
许昌龙岗发电有限责任公司诉林丰铝电案件
                                                临 2021-018 号公告
河南裕隆金属材料有限公司诉郑州辉瑞商贸有限
公司、河南金丰煤业集团有限公司、中孚电力、      具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
上海宝烁商贸有限公司案件
中铝国际工程设备有限公司诉中孚实业、豫联集
                                                具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
团案件                                          临 2021-018 号公告

汝州市新途贸易有限公司诉中孚实业案件            具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
河北春风银星胶辊股份有限公司诉中孚实业案件      具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
易能环境技术有限公司诉中孚炭素案件              具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
国家电投集团远达环保工程有限公司诉中孚电力
                                                具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
案件                                            临 2021-018 号公告
国家电投集团远达环保催化剂有限公司诉中孚电
                                                具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
力案件                                          临 2021-018 号公告

上海豫锐贸易有限公司诉中孚电力案件              具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
国家电投集团远达环保催化剂有限公司诉湖北国
顺新型材料科技股份有限公司、中孚实业、中孚      具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
电力案件

大唐三门峡电力有限责任公司诉林丰铝电案件        具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
大唐安阳电力有限责任公司诉林丰铝电案件          具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
大唐林州热电有限责任公司诉林丰铝电案件          具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
河南杞县农村商业银行股份有限公司诉郑州辉瑞
商贸有限公司、中孚实业、中孚电力、吴世斐、      具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告
赵红远、董存岭、杨冠涛案件

北京清新环境技术股份有限公司诉中孚电力案件      具体内容详见公司于 2021 年 4 月 27 日披露的
                                                临 2021-018 号公告

    1、中铝河南铝业有限公司诉河南中孚实业股份有限公司、河南中孚特种铝材有限公司案件


                                         27 / 195
                                      2020 年年度报告


    2014 年 7 月 9 日,中铝河南铝业有限公司以合同纠纷为由,在河南省高级人民法院(以下简
称“省高院”)起诉本公司、中孚特铝公司。2014 年 9 月,公司与中孚特铝公司分别提起反诉。2014
年 12 月,在省高院主持下三方就部分争议达成调解协议。2015 年 7 月,公司收到省高院送达正
式司法鉴定意见书。2015 年 12 月,省高院组织各方对该司法鉴定意见书进行开庭质证。2016 年
5 月,公司收到省高院送达案件一审民事判决书。因各方不服一审判决,按照法律规定向最高人
民法院提起上诉。2016 年 8 月,案件在最高人民法院开庭审理。2019 年 8 月 26 日,公司收到最
高人民法院终审民事判决书。

    2015 年 8 月,中铝河南铝业有限公司以清算工作进展缓慢为由向郑州市中级人民法院申请强
制清算。2015 年 10 月,案件进行开庭审理。2015 年 11 月,郑州市中级人民法院一审裁定不予受
理,中铝河南铝业有限公司向省高院提起上诉。2016 年 11 月、2017 年 2 月,省高院分别组织进
行案件听证。2018 年 4 月,中孚特铝收到省高院民事裁定书,裁定撤销郑州市中级人民法院(2015)
郑民清(预)字第 4 号民事裁定,指令郑州市中级人民法院立案受理。2018 年 6 月,中孚特铝收
到郑州市中级人民法院民事裁定书,裁定受理强制清算申请。2018 年 10 月,郑州市中级人民法
院指定中孚特铝清算组开始进行清算工作。2019 年 1 月,清算组召开第一次债权人会议。2019
年 6 月、7 月、8 月,清算组委托郑州市中级人民法院对中孚特铝设备进行三次强制清算拍卖,相
关设备最终拍卖成交。2020 年 4 月,公司收到清算组送达的郑州市中级人民法院出具的《民事裁
定书》,裁定确认中孚特铝清算方案,由中孚特铝清算组负责执行清算事宜。2020 年 6 月,中孚
特铝完成工商注销登记,清算工作基本完成。
    2、上海忻孚实业发展有限公司诉五矿上海浦东贸易有限责任公司、上海鼎瑞贸易有限公司
票据追索权纠纷案件

    2017 年 2 月,公司子公司上海忻孚就与五矿上海浦东贸易有限责任公司、上海鼎瑞贸易有限
公司及其法定代表人汤宏票据追索权纠纷向上海市浦东新区人民法院提起诉讼,请求法院判令五
矿上海浦东贸易有限责任公司支付票据款人民币 2,000 万元及相关利息。2017 年 4 月,案件进行
开庭审理。2017 年 7 月上海忻孚收到法院送达民事裁定书,因被告人之一汤宏涉及刑事案件,法
院裁定驳回起诉。上海忻孚于 2017 年 7 月提起上诉。2017 年 8 月,上海市第一中级人民法院裁
定驳回上诉,维持原裁定。2018 年 1 月,上海忻孚向上海市高级人民法院申请再审。2018 年 2
月,上海市高级人民法院立案受理,并于 4 月进行案件听证。2018 年 6 月,因案件需要上海忻孚
向上海市高级人民法院提出撤回再审申请,并向上海市浦东新区人民法院重新起诉。2018 年 8 月、
2019 年 3 月、4 月、6 月,案件进行多次开庭审理。2019 年 8 月,上海忻孚收到上海市浦东新区
人民法院一审民事判决书,判决五矿上海浦东贸易有限责任公司支付上海忻孚票据款 2,000 万元
及相关利息。五矿上海浦东贸易有限责任公司不服判决,向上海金融法院提起上诉。2019 年 12
月,案件进行开庭审理。2020 年 3 月,上海忻孚收到上海金融法院二审终审判决,判决驳回上诉
维持原判。2020 年 4 月,因五矿上海浦东贸易有限责任公司未履行判决,上海忻孚向上海市浦东

                                          28 / 195
                                      2020 年年度报告


新区人民法院申请强制执行。2020 年 7 月,上海忻孚收到法院执行回款 34.63 万元。2021 年 1 月,
因五矿上海浦东贸易有限责任公司不服判决向上海市高级人民法院申请再审,上海市高级人民法
院组织进行案件听证。2021 年 3 月,上海忻孚收到上海市高级人民法院邮寄送达民事裁定书,裁
定驳回五矿上海浦东贸易有限责任公司的再审申请。目前,上海忻孚正协调法院继续推进案件强
制执行。

    3、河南中孚实业股份有限公司诉联合金属科技(威海)有限公司、王贤中、成都西南金属
科技有限公司合同纠纷案件
    2017 年 3 月,公司就与联合金属科技(威海)有限公司(以下简称“联合金属”)、自然人王
贤中以及成都西南金属科技有限公司(以下简称“西南金属”)的合同纠纷向巩义市人民法院提起
诉讼,请求法院依法判决联合金属偿还公司欠款人民币 1,883. 33 万元及相关利息、违约金。2017
年 4 月,案件进行开庭审理。2017 年 6 月,公司收到巩义市人民法院送达的豫 0181 民初 1547 号
《民事判决书》,判决被告联合金属偿还公司 1,883.33 万元及相关利息,对西南金属部分生产线
被依法折价或变卖、拍卖的价款,公司享有优先受偿权、被告王贤中承担连带保证责任。2017 年
7 月,公司向巩义市人民法院申请强制执行。2017 年 12 月,公司收到巩义市人民法院执行转款
4.1 万元。2019 年 3 月,公司通过司法拍卖方式拍下抵押三套生产线设备抵偿债务。2019 年 5 月,
公司将三套生产线设备进行变卖处置。目前,公司正协调巩义市人民法院继续推进案件强制执行。
    4、海徳资产管理有限公司诉河南中孚铝业有限公司、河南中孚实业股份有限公司、河南豫
联能源集团有限责任公司案件
    2018 年 10 月,海徳资产管理有限公司就与中孚铝业、中孚实业、豫联集团债务重组纠纷分
别向北京市高级人民法院和北京市西城区人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚铝业、中孚实业、
豫联集团支付债务重组本金及补偿金合计 4 亿元。2019 年 1 月,各方达成和解,本金展期到 2019
年 12 月,支付 2018 年利息,豁免全部违约金。2019 年 4 月,公司收到北京市高级人民法院送达
解封民事裁定书。2020 年 2 月,因双方意见不一致且受新冠疫情等因素影响,公司在展期期间未
严格按照民事调解书履行义务,海徳资产管理有限公司向郑州市中级人民法院申请强制执行。2020
年 8 月,郑州市中级人民法院裁定终结本次执行程序。2020 年 11 月、12 月,豫联集团、中孚铝
业、中孚实业相继被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,海徳资产管理有限公司依法向管理人
申报债权处理。
    5、华融金融租赁股份有限公司诉河南中孚炭素有限公司、河南中孚实业股份有限公司、林
州市林丰铝电有限责任公司、河南豫联能源集团有限责任公司案件

    2018 年 8 月,华融金融租赁股份有限公司就与中孚炭素、中孚实业、林丰铝电、豫联集团融
资租赁合同纠纷向杭州市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚炭素、中孚实业、林丰铝电、
豫联集团支付全部本金和利息 63,496.85 万元,其中 40,277.67 万元所涉案件各方在杭州市中级人
民法院达成和解并已领取民事调解书。2020 年 11 月、12 月,豫联集团、中孚炭素、中孚实业、

                                          29 / 195
                                      2020 年年度报告


林丰铝电相继被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,华融金融租赁股份有限公司依法向管理人
申报债权处理;其余 23,219.18 万元所涉案件于 2020 年 10 月在郑州市中级人民法院开庭审理,2020
年 12 月郑州市中级人民法院作出一审判决后,林丰铝电不服判决向河南省高级人民法院提起上诉。
2021 年 2 月河南省高级人民法院进行开庭审理,目前案件尚未判决,管理人将根据判决确认债权
处理。

    6、山东省金融资产管理股份有限公司诉河南中孚实业股份有限公司、河南中孚电力有限公
司、河南豫联能源集团有限责任公司案件

    2018 年 9 月,山东省金融资产管理股份有限公司就与中孚实业、中孚电力、豫联集团金融借
款合同纠纷向山东省高级人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚实业、中孚电力、豫联集团支付
贷款本金 3 亿元及利息。2018 年 11 月,一审判决偿还贷款本金及逾期罚息。2018 年 12 月,公司
向最高人民法院提起上诉。2019 年 3 月,最高人民法院开庭审理,判决驳回上诉,维持原判。2019
年 12 月,公司与山东省金融资产管理股份有限公司签订和解协议。2020 年 11 月、12 月,豫联集
团、中孚实业、中孚电力相继被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,山东省金融资产管理股份
有限公司依法向管理人申报债权处理。
    7、国美信达商业保理有限公司诉河南中孚实业股份有限公司、林州市林丰铝电有限责任公
司、河南中孚电力有限公司、河南豫联能源集团有限责任公司、郑州广贤工贸有限公司案件
    2018 年 8 月-2019 年 1 月,国美信达商业保理有限公司就与中孚实业、林丰铝电、中孚电力、
豫联集团、广贤工贸保理合同纠纷分别向北京市朝阳区人民法院、北京市第三中级人民法院提起
诉讼,请求法院判令中孚实业、林丰铝电、中孚电力支付保理融资款 16,890 万元及其利息、罚息。
2020 年 11 月、12 月,豫联集团、中孚实业、林丰铝电、中孚电力相继被郑州市中级人民法院裁
定受理重整后,国美信达商业保理有限公司依法向管理人申报债权处理。
    8、中建投租赁股份有限公司诉河南中孚电力有限公司、河南中孚实业股份有限公司案件
    2018 年 10 月,中建投租赁股份有限公司就与中孚电力、中孚实业融资租赁纠纷向北京市第
二中级人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚电力、中孚实业支付本金和利息 16,083.58 万元。2018
年 12 月,一审判决支付租金、利息和违约金。2019 年 1 月,中孚电力向北京市高级人民法院提
起上诉。2019 年 4 月,北京市高级人民法院参加案件调解,公司已领取民事调解书。2020 年 12
月,中孚电力、中孚实业被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,中建投租赁股份有限公司依法
向管理人申报债权处理。
    9、河南国土资产运营管理有限公司诉河南中孚实业股份有限公司、河南中孚电力有限公司、
河南豫联能源集团有限责任公司案件
    2018 年 11 月,河南国土资产运营管理有限公司就与中孚实业、中孚电力、豫联集团借款合
同纠纷向郑州市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚实业、中孚电力、豫联集团支付贷款
本金 9,800 万元及利息。2019 年 3 月,经郑州市中级人民法院调解,公司已领取民事调解书。2020

                                          30 / 195
                                     2020 年年度报告


年 11 月、12 月,豫联集团、中孚实业、中孚电力相继被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,
河南国土资产运营管理有限公司依法向管理人申报债权处理。
    10、中国外贸金融租赁有限公司诉河南中孚实业股份有限公司、河南豫联能源集团有限责任
公司案件
    2018 年 9 月,中国外贸金融租赁有限公司就与中孚实业、豫联集团融资租赁纠纷向北京市第
一中级人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚实业、豫联集团支付本金和利息 9,132.65 万元,并
按违约租金总额按日万分之五支付违约金。2018 年 12 月,一审判决支付本金和利息及违约金。
2019 年 1 月,公司向北京市高级人民法院提起上诉。2019 年 4 月,案件进行开庭审理。2019 年 5
月,公司收到北京市高级人民法院二审民事判决书,判决驳回上诉,维持原判。2019 年 7 月,北
京市第一中级人民法院立案执行。2019 年 12 月,公司与中国外贸金融租赁有限公司签订和解协
议。2020 年 11 月、12 月,豫联集团、中孚实业相继被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,中
国外贸金融租赁有限公司依法向管理人申报债权处理。
    11、东银融资租赁(天津)有限公司诉河南中孚电力有限公司、河南中孚实业股份有限公司
案件

    2018 年 11 月,东银融资租赁(天津)有限公司就与中孚电力、中孚实业融资租赁纠纷向天
津市第一中级人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚电力、中孚实业支付本金和利息 6,019.23 万
元。2019 年 3 月,一审判决中孚电力、中孚实业支付租金及迟延损害金。2019 年 4 月,中孚电力
向天津市高级人民法院提起上诉。2019 年 6 月,天津市高级人民法院开庭审理。2019 年 8 月,公
司收到天津市高级人民法院二审民事判决书,判决驳回上诉,维持原判。2019 年 8 月,天津市第
一中级人民法院立案执行。2019 年 11 月,公司与东银融资租赁(天津)有限公司签订和解协议。
2020 年 12 月,中孚电力、中孚实业被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,东银融资租赁(天
津)有限公司依法向管理人申报债权处理。

    12、安徽合泰融资租赁有限公司诉河南中孚电力有限公司、河南中孚实业股份有限公司案件

    2018 年 10 月,安徽合泰融资租赁有限公司就与中孚电力、中孚实业融资租赁纠纷向安徽省
合肥市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令中孚电力、中孚实业支付本金和利息 3,512.09 万元
及违约金。2019 年 2 月,一审判决支付本金和利息及违约金。2019 年 3 月 5 日,中孚电力向安徽
省高级人民法院提起上诉。2019 年 5 月,经安徽省高级人民法院调解,公司与安徽合泰融资租赁
有限公司达成和解并收到民事调解书。2019 年 7 月,合肥市中级人民法院解除轮候冻结中孚电力
股权,解除中孚电力、中孚实业、河南洛汭热力有限公司(原名为“河南中孚热力有限公司”)、
豫联集团保全措施。2020 年 12 月,中孚电力、中孚实业被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,
安徽合泰融资租赁有限公司依法向管理人申报债权处理。

    13、中国有色金属工业第六冶金建设有限公司诉河南中孚实业股份有限公司案件


                                         31 / 195
                                     2020 年年度报告


    2020 年 8 月,中国有色金属工业第六冶金建设有限公司因与公司建设工程施工合同纠纷向河
南省郑州市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令公司支付工程款(含质保金)53,899,269.81 元
及相关利息。2021 年 1 月,一审判决公司支付工程款 53,897,269.81 元及利息。公司不服判决向河
南省高级人民法院提起上诉。因公司于 2020 年 12 月被郑州市中级人民法院裁定受理重整,中国
有色金属工业第六冶金建设有限公司依法向公司管理人申报债权。目前案件尚未开庭,公司管理
人依据判决确认债权处理。

    14、中信富通融资租赁有限公司深圳分公司诉河南金丰煤业集团有限公司、河南中孚实业股
份有限公司、登封市向阳煤业有限公司、秦书杰、李五芝案件

    2020 年 10 月,中信富通融资租赁股份有限公司深圳分公司因与河南金丰煤业集团有限公司
《融资租赁合同纠纷》发生争议,向深圳市福田区人民法院提起诉讼。因公司为河南金丰煤业集
团有限公司该笔债务提供连带责任保证担保,中信富通请求法院判决公司及其他担保方共同承担
连带保证责任。2021 年 3 月,案件在郑州市中级人民法院开庭审理。因公司于 2020 年 12 月被郑
州市中级人民法院裁定受理重整,中信富通融资租赁股份有限公司深圳分公司依法向公司管理人
申报债权。目前案件尚未判决,公司管理人依据判决确认债权处理。
    15、中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行诉河南金丰煤业集团有限公司、河南中孚实业
股份有限公司、包洪凯、冯二黑案件
    2020 年 12 月,中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行因与河南金丰煤业集团有限公司金
融借款合同纠纷向郑州市二七区人民法院提起诉讼。因公司为河南金丰煤业集团有限公司该笔债
务提供连带责任保证担保,中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行请求法院判决公司及其他担
保方共同承担连带保证责任。因公司于 2020 年 12 月被郑州市中级人民法院裁定受理重整,中国
建设银行股份有限公司郑州绿城支行依法向法院申请撤回对公司的起诉并向公司管理人申报债权。
2021 年 3 月,公司管理人收到中国建设银行股份有限公司郑州绿城支行邮寄送达案件一审、二审
民事判决书,公司管理人依据判决确认债权处理。

    16、洛阳银行股份有限公司郑州分行诉河南金丰煤业集团有限公司、中孚实业、登封电厂集
团有限公司、包洪凯、冯二黑案件

    2020 年 12 月,洛阳银行股份有限公司郑州分行因与河南金丰煤业集团有限公司金融借款合
同纠纷向郑州高新技术产业开发区人民法院提起诉讼。因公司为河南金丰煤业集团有限公司该笔
债务提供连带责任保证担保,洛阳银行股份有限公司郑州分行请求法院判决公司及其他担保方共
同承担连带保证责任。2021 年 1 月,案件进行开庭审理,目前尚未判决。

    17、华融天泽投资有限公司诉林丰铝电、中孚实业、广元林丰铝电案件

    2020 年 12 月,林丰铝电、中孚实业及广元林丰铝电收到郑州市中级人民法院送达民事判决
书,判决确认华融天泽投资有限公司对林丰铝电享有 1 亿元本金及利息、违约金等债权,确认中

                                         32 / 195
                                        2020 年年度报告


孚实业对林丰铝电债务承担连带清偿责任。因林丰铝电、中孚实业于 2020 年 12 月被郑州市中级
人民法院裁定受理重整,华融天泽投资有限公司依法向管理人申报债权处理。

    18、广东新供销天恒控股有限公司诉中孚实业、豫联集团案件

    2021 年 1 月,中孚实业收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决确认广东新供销天恒
控股有限公司对中孚实业享有 474,381,707.10 元货款及利息损失等费用。判决确认豫联集团对中
孚实业债务承担连带清偿责任。因豫联集团、中孚实业于 2020 年 11 月、12 月相继被郑州市中级
人民法院裁定受理重整,广东新供销天恒控股有限公司依法向管理人申报债权处理。

    19、湖州融汇嘉恒融资租赁有限公司诉林丰铝电、中孚实业、豫联集团案件

    2020 年 11 月,林丰铝电、中孚实业、豫联集团收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,
判 决 林丰 铝电 分 别支 付湖 州 融汇 嘉恒 融 资租 赁有 限 公司 三笔 业 务租金 31,698,062.09 元、
36,981,072.43 元、36,981,072.43 元及利息,判决中孚实业、豫联集团承担连带清偿责任。2020 年
11 月、12 月,豫联集团、林丰铝电、中孚实业相继被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,湖州
融汇嘉恒融资租赁有限公司依法向管理人申报债权处理。

    20、沁阳市晋煤宏圣煤炭物流贸易有限公司诉中孚实业案件

    2020 年 10 月,中孚实业收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决中孚实业支付沁阳
市晋煤宏圣煤炭物流贸易有限公司货款 28,993,580.95 元及利息。2020 年 12 月,公司被郑州市中
级人民法院裁定受理重整后,沁阳市晋煤宏圣煤炭物流贸易有限公司依法向公司管理人申报债权
处理。

    21、许昌龙岗发电有限责任公司诉林丰铝电案件

    2020 年 12 月,许昌龙岗发电有限责任公司因与林丰铝电合同纠纷,向禹州市人民法院提起
诉讼,请求法院判令林丰铝电支付补差电费 13,584,546.84 元及利息。2021 年 3 月,林丰铝电收到
禹州市人民法院民事判决书,判决林丰铝电支付补差电费 13,584,546.84 元及利息。因林丰铝电于
2020 年 12 月被郑州市中级人民法院裁定受理重整,许昌龙岗发电有限责任公司依法向林丰铝电
管理人申报债权处理。

    22、河南裕隆金属材料有限公司诉郑州辉瑞商贸有限公司、河南金丰煤业集团有限公司、中
孚电力、上海宝烁商贸有限公司案件

    2020 年 10 月,河南裕隆金属材料有限公司因与中孚电力票据追索权纠纷向郑州市中级人民
法院提起诉讼,请求法院判令四被告连带支付商业承兑汇票款 6,000 万元及利息。2020 年 11 月,
中孚电力收到民事调解书。2020 年 12 月,中孚电力被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,河
南裕隆金属材料有限公司依法向中孚电力管理人申报债权处理。

    23、中铝国际工程设备有限公司诉中孚实业、豫联集团案件
                                            33 / 195
                                     2020 年年度报告


    2020 年 11 月,中孚实业、豫联集团收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决中孚实
业支付中铝国际工程设备有限公司定金 1,400 万元及利息,判决豫联集团承担连带清偿责任。2020
年 11 月、12 月,豫联集团、中孚实业相继被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,中铝国际工
程设备有限公司依法向管理人申报债权处理。

    24、汝州市新途贸易有限公司诉中孚实业案件

    2020 年 10 月,中孚实业收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决中孚实业支付汝州
市新途贸易有限公司货款 2,571,611.09 元及违约金。2020 年 12 月,公司被郑州市中级人民法院裁
定受理重整后,汝州市新途贸易有限公司依法向公司管理人申报债权处理。

    25、河北春风银星胶辊股份有限公司诉中孚实业案件

    2020 年 12 月,中孚实业收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决中孚实业支付河北
春风银星胶辊股份有限公司货款 937,594.00 元。2020 年 12 月,公司被郑州市中级人民法院裁定
受理重整后,河北春风银星胶辊股份有限公司依法向公司管理人申报债权处理。

    26、易能环境技术有限公司诉中孚炭素案件

    2021 年 4 月,中孚炭素收到河南省高级人民法院送达民事判决书,判决中孚炭素支付易能环
境技术有限公司 4,633,794.03 元及损失。因中孚炭素于 2020 年 12 月被郑州市中级人民法院裁定
受理重整,易能环境技术有限公司依法向中孚炭素管理人申报债权处理。

    27、国家电投集团远达环保工程有限公司诉中孚电力案件

    2020 年 2 月,中孚电力收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决中孚电力支付国家电
投集团远达环保工程有限公司商业承兑汇票款 510 万元及利息。2020 年 12 月,中孚电力被郑州
市中级人民法院裁定受理重整后,国家电投集团远达环保工程有限公司依法向中孚电力管理人申
报债权处理。

    28、国家电投集团远达环保催化剂有限公司诉中孚电力案件

    2020 年 1 月,国家电投集团远达环保催化剂有限公司向郑州市中级人民法院提起诉讼,请求
法院判令中孚电力支付商业承兑汇票款 100 万元及利息。2020 年 10 月,中孚电力收到郑州市中
级人民法院送达民事调解书。2020 年 12 月,中孚电力被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,
国家电投集团远达环保催化剂有限公司依法向中孚电力管理人申报债权处理。

    29、上海豫锐贸易有限公司诉中孚电力案件

    2019 年 4 月,上海豫锐贸易有限公司因与中孚电力合同纠纷向郑州市中级人民法院提起诉讼,
请求法院判令中孚电力支付货款 3,130,216.48 元及利息。2020 年 10 月,中孚电力收到郑州市中级



                                         34 / 195
                                     2020 年年度报告


人民法院送达民事调解书。2020 年 12 月,中孚电力被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,上
海豫锐贸易有限公司依法向中孚电力管理人申报债权处理。

    30、国家电投集团远达环保催化剂有限公司诉湖北国顺新型材料科技股份有限公司、中孚实
业、中孚电力案件

    2020 年 11 月,中孚电力收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决湖北国顺新型材料
科技股份有限公司、中孚实业及中孚电力连带支付国家电投集团远达环保催化剂有限公司商业承
兑汇票款 350 万元及利息。2020 年 12 月,中孚实业、中孚电力被郑州市中级人民法院裁定受理
重整后,国家电投集团远达环保催化剂有限公司依法向管理人申报债权处理。

    31、大唐三门峡电力有限责任公司诉林丰铝电案件

    2021 年 2 月,大唐三门峡电力有限责任公司向郑州市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令
林丰铝电支付补差电费 14,246,168.02 元及利息、违约金。因林丰铝电于 2020 年 12 月被郑州市中
级人民法院裁定受理重整,大唐三门峡电力有限责任公司依法向林丰铝电管理人申报债权。目前
案件尚未判决,林丰铝电管理人将根据判决确认债权处理。
    32、大唐安阳电力有限责任公司诉林丰铝电案件
    2020 年 12 月,大唐安阳电力有限责任公司向郑州市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令
林丰铝电支付补差电费 3,206,057.89 元及违约金。2021 年 2 月,林丰铝电收到法院送达民事判决
书。林丰铝电不服判决向河南省高级人民法院提起上诉。因林丰铝电于 2020 年 12 月被郑州市中
级人民法院裁定受理重整,大唐安阳电力有限责任公司依法向林丰铝电管理人申报债权。目前案
件尚未判决,林丰铝电管理人将根据判决确认债权处理。
    33、大唐林州热电有限责任公司诉林丰铝电案件
    2021 年 1 月,大唐林州热电有限责任公司向郑州市中级人民法院提起诉讼,请求法院判令林
丰铝电支付补差电费 4,229,019.43 元及利息、违约金。2021 年 3 月,林丰铝电收到法院送达民事
判决书,林丰铝电不服判决向河南省高级人民法院提起上诉。因林丰铝电于 2020 年 12 月被郑州
市中级人民法院裁定受理重整,大唐林州热电有限责任公司依法向林丰铝电管理人申报债权。目
前案件尚未判决,林丰铝电管理人将根据判决确认债权处理。
    34、河南杞县农村商业银行股份有限公司诉郑州辉瑞商贸有限公司、中孚实业、中孚电力、
吴世斐、赵红远、董存岭、杨冠涛案件
    2020 年 12 月,中孚实业、中孚电力收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决郑州辉
瑞商贸有限公司偿还河南杞县农村商业银行股份有限公司借款本金 17,200,545.59 元及利息、判决
中孚实业、吴世斐、赵红远、董存岭、杨冠涛承担连带清偿责任,判决中孚电力支付应收账款
17,200,545.59 元及利息。中孚实业、中孚电力不服判决向河南省高级人民法院提起上诉。2021 年
3 月,案件在河南省高级人民法院开庭审理。因中孚实业、中孚电力于 2020 年 12 月被郑州市中


                                         35 / 195
                                       2020 年年度报告


级人民法院裁定受理重整,河南杞县农村商业银行股份有限公司依法向中孚实业管理人申报债权。
目前案件尚未判决,中孚实业管理人将根据判决确认债权处理。
    35、北京清新环境技术股份有限公司诉中孚电力案件
    2020 年 6 月,中孚电力收到河南省高级人民法院送达民事判决书及民事裁定书,判决中孚电
力支付北京清新环境技术股份有限公司工程款 5,413,171.75 元及利息,裁定反诉部分发回郑州市
中级人民法院重审。2020 年 8 月,反诉案件进行开庭审理,目前正在司法鉴定。2020 年 12 月,
中孚电力被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,北京清新环境技术股份有限公司依法向中孚电
力管理人申报债权处理。

(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:万元 币种:人民币
报告期内:
                                                               诉讼
                                                                                 诉讼
                                        诉讼                 (仲裁)     诉讼              诉讼
 起诉       应诉    承担连                       诉讼(仲                       (仲裁)
                             诉讼仲   (仲裁)                 是否形   (仲裁)             (仲裁)
(申请)      (被申   带责任                       裁)涉及                       审理结
                             裁类型   基本情                 成预计   进展情             判决执
 方         请)方     方                           金额                        果及影
                                          况                 负债及       况             行情况
                                                                                 响
                                                               金额
银湖铝   山 东银    王琪     买卖合   附后          399.09   否       附后     一 审判   达 成和
业       东 铝业             同纠纷                                            决        解协议
         有 限公
         司
焦作万   公司                买卖合   附后       1,794.97    否       附后     一 审判   原 告已
都(沁                       同纠纷                                            决        向 公司
阳)碳                                                                                   管 理人
素有限                                                                                   申 报债
公司                                                                                     权
    1、银湖铝业与山东银东铝业有限公司、王琪买卖合同纠纷案件

    2015 年 6 月,公司全资子公司银湖铝业就与山东银东铝业有限公司、王琪的买卖合同纠纷向
临沂市罗庄区人民法院提起诉讼,请求山东银东铝业有限公司支付货款 399.09 万元及相关利息,
由王琪承担连带责任。2015 年 7 月、12 月,案件两次开庭审理。2016 年 7 月,银湖铝业收到一
审判决,判决山东银东铝业有限公司向银湖铝业支付货款 399.09 万元及利息,由王琪承担连带清
偿责任。2017 年 3 月,银湖铝业向临沂市罗庄区人民法院申请强制执行。2017 年 11 月,各方达
成和解协议。截至目前,银湖铝业共收到还款 21 万元。银湖铝业正督促山东银东铝业有限公司、
王琪尽快还款。

    2、焦作万都(沁阳)碳素有限公司诉河南中孚实业股份有限公司案件

    2019 年 4 月,焦作万都(沁阳)碳素有限公司就与中孚实业买卖合同纠纷向郑州市中级人民
法院提起诉讼,请求法院判令中孚实业支付货款 1,794.97 万元及逾期付款损失。2020 年 10 月,
公司收到郑州市中级人民法院送达民事判决书,判决公司支付焦作万都(沁阳)碳素有限公司货

                                             36 / 195
                                     2020 年年度报告


款 16,949,697.44 元及利息。2020 年 12 月,公司被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,焦作万
都(沁阳)碳素有限公司依法向公司管理人申报债权处理。


(三) 其他说明
□适用 √不适用

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    受新型冠状病毒疫情影响,公司及控股股东未能严格按照前期同债权人达成的和解协议履行。
2020 年 11 月,公司控股股东被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,其管理人已通知相关债权
人申报债权。2020 年 12 月,公司被郑州市中级人民法院裁定受理重整后,公司管理人已通知相
关债权人申报债权。


十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用




                                         37 / 195
                                                                  2020 年年度报告


                      经公司第九届董事会第十六次会议和 2019 年年度股东大会审议通过,公司对 2020 年度与关
              联单位可能产生的关联交易进行预计,预计 2020 年公司及控股子公司拟向控股股东豫联集团租赁
              办公楼及拆借资金 10 亿元,相关信息详见临 2020-028 号公告。
                      2020 年度公司及子公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司拆借短期资金累计
              2,586.95 万元,单笔期限不超过 1 个月。拆借资金的利率水平按照中国人民银行同期贷款基准利
              率计算,利息 16.23 万元。


              3、 临时公告未披露的事项
              √适用 □不适用
                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                                                                                   交易价格
                                                                                                      占同类交
                                                                                                                                   与市场参
                                           关联交易                     关联交易    关联交 关联交易金 易金额的 关联交易结     市场
         关联交易方             关联关系               关联交易内容                                                                考价格差
                                             类型                       定价原则    易价格     额       比例     算方式       价格
                                                                                                                                   异较大的
                                                                                                        (%)
                                                                                                                                     原因
河南中孚铝合金有限公司【注】   其他        购买商品   铝产品/材料       市场价                  265.78     0.05   货到付款
河南黄河河洛水务有限责任公司   联营公司    购买商品   材料              市场价                  581.24            货到付款
广元中孚高精铝材有限公司       联营公司    购买商品   铝产品/固定资产   市场价               16,196.44     2.97   货到付款
巩义瑶岭煤业有限公司           联营公司    购买商品   原煤              市场价                8,945.89     9.10   货到付款
广元市戴丰新材科技有限公司     联营公司    购买商品   固定资产          市场价                   18.94            货到付款
河南中孚铝合金有限公司【注】   其他        销售商品   铝产品/材料       市场价                   86.66     0.01   货到付款
广元中孚高精铝材有限公司       联营公司    销售商品   铝产品/材料       市场价               27,868.66     3.41   货到付款
大唐巩义发电有限责任公司       联营公司    销售商品   材料              市场价                  264.12            货到付款
广元市戴丰新材科技有限公司     联营公司    销售商品   材料              市场价               60,843.98            货到付款
河南黄河河洛水务有限责任公司   联营公司    销售商品   材料              市场价                   33.91            货到付款
                                合计                                        /         /     115,105.62
                                                                                                                      /        /       /
大额销货退回的详细情况                                                                                          无
关联交易的说明                                                                      公司与上属关联方的交易产品价格根据市场行情确定,价格公允
                                                                                    合理,是公司正常经营所必须的业务,因此这些关联交易还将持
                                                                                    续。


              【注】:中孚特铝公司清算后,将中孚铝合金股东变更为中孚实业,因此将中孚铝合金纳入公司合并报表范围。表中与中孚铝合金的
              关联交易数据为中孚铝合金未纳入公司合并报表范围之前的数据。


              (二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
              1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
              □适用 √不适用

              2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
              □适用 √不适用

              3、 临时公告未披露的事项
              □适用 √不适用



              4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
              □适用 √不适用




                                                                         38 / 195
                                    2020 年年度报告


(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    详见“(一)与日常经营相关的关联交易 2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化
的事项”所披露内容。


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况
(一)    托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用

2、 承包情况
□适用 √不适用



3、 租赁情况
□适用 √不适用

(二)    担保情况
√适用 □不适用
                                                           单位: 万元 币种: 人民币
                     公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
     担保                 担保                  担保
                                                                   是否 是否
     方与                 发生 担保 担保        是否 担保
担保      被担                             担保            担保逾 存在 为关 关联
     上市      担保金额 日期 起始 到期          已经 是否
  方      保方                             类型            期金额 反担 联方 关系
     公司                (协议 日    日         履行 逾期
                                                                     保 担保
     的关                 签署                  完毕
                                        39 / 195
                                         2020 年年度报告


      系                    日)
            河南
            金丰           2019   2019    2020
                                               连带
中孚 公司   煤业           年12   年12    年12
                     5,000                     责任 否     是     5,000 是    否   其他
实业 本部   集团           月19   月19    月18
                                               担保
            有限           日     日      日
            公司
            河南
            金丰
                            2019 2019 2020 连带
中孚 公司   煤业
                   5,798.42 年9月 年9月 年9月 责任 否      是   5,798.42 是   否   其他
实业 本部   集团
                            29日 27日 26日 担保
            有限
            公司
            河南
            金丰
                           2019 2019 2020 连带
中孚 公司   煤业
                     5,000 年3月 年3月 年9月 责任 否       是     5,000 是    否   其他
实业 本部   集团
                           12日 14日 13日 担保
            有限
            公司
            河南
            金丰
                            2019 2019 2020 连带
中孚 公司   煤业
                   4,894.88 年6月 年6月 年9月 责任 否      是   4,894.88 是   否   其他
实业 本部   集团
                            19日 21日 20日 担保
            有限
            公司
            河南
            金丰
                           2019 2019 2020 连带
中孚 公司   煤业
                     3,892 年6月 年9月 年9月 责任 否       是     3,892 是    否   其他
实业 本部   集团
                           19日 16日 16日 担保
            有限
            公司
            河南
            金丰
                           2019 2019 2020 连带
中孚 公司   煤业
                       864 年6月 年7月 年9月 责任 否       是       864 是    否   其他
实业 本部   集团
                           19日 12日 11日 担保
            有限
            公司
            河南
            金丰
                           2020 2020 2021 连带
中孚 公司   煤业
                     2,000 年3月 年3月 年3月 责任 否       否         0 是    否   其他
实业 本部   集团
                           13日 13日 12日 担保
            有限
            公司
            河南
            金丰
                           2020 2020 2021 连带
中孚 公司   煤业
                    368.70 年3月 年3月 年3月 责任 否       否         0 是    否   其他
实业 本部   集团
                           20日 23日 19日 担保
            有限
            公司
中孚 公司   河南     1,999 2020 2020 2021 连带 否          否         0 是    否   其他
                                             40 / 195
                                       2020 年年度报告


实业 本部 金丰             年4月 年4月 年4月 责任
          煤业             15日 15日 15日 担保
          集团
          有限
          公司
          河南
          金丰
                         2020 2020 2021 连带
中孚 公司 煤业
                   2,400 年4月 年4月 年4月 责任 否       否         0 是    否   其他
实业 本部 集团
                         17日 20日 16日 担保
          有限
          公司
          河南
          金丰
                          2017 2017 2020 连带
中孚 公司 煤业
                 2,471.05 年7月 年7月 年9月 责任 否      是   2,471.05 是   否   其他
实业 本部 集团
                          6日 10日 9日 担保
          有限
          公司
          河南
          金丰
     全资                2020 2020 2021 连带
中孚      煤业
     子公          7,000 年6月 年6月 年6月 责任 否       否         0 是    否   其他
电力      集团
     司                  12日 12日 11日 担保
          有限
          公司
          巩义
     全资 市燃           2018 2020 2021 连带
中孚
     子公 气有     3,000 年5月 年5月 年5月 责任 否       否         0 是    否   其他
电力
     司   限公           15日 15日 14日 担保
          司
          巩义
     全资 市燃           2018 2020 2021 连带
中孚
     子公 气有     2,500 年5月 年5月 年5月 责任 否       否         0 是    否   其他
电力
     司   限公           15日 18日 17日 担保
          司
          巩义
                         2015   2015
          市燃                       2022 连带
中孚 公司                年10   年10
          气有    10,000             年9月 责任 否       否         0 是    否   其他
实业 本部                月29   月29
          限公                       27日 担保
                         日     日
          司
          巩义
                         2015   2015    2021
          市燃                               连带
中孚 公司                年10   年10    年10
          气有     6,000                     责任 否     否         0 是    否   其他
实业 本部                月29   月29    月27
          限公                               担保
                         日     日      日
          司
          巩义
          市燃           2020 2020 2021 连带
中孚 公司
          气有     3,300 年5月 年5月 年5月 责任 否       否         0 是    否   其他
实业 本部
          限公           12日 14日 13日 担保
          司
中孚 公司 巩义             2020 2020 2021 连带
                     950                          否     否         0 是    否   其他
实业 本部 市燃             年5月 年6月 年6月 责任
                                           41 / 195
                                     2020 年年度报告


            气有           12日 1日      1日   担保
            限公
            司
            巩义
                           2019
            市燃                 2019    2022 连带
中孚 公司                  年11
            气有    27,880       年12    年12 责任 否    否   0 是   否   其他
实业 本部                  月21
            限公                 月4日   月3日 担保
                           日
            司
            林州
            华隆
     控股                  2019 2019     2022 连带
林丰        金属
     子公            3,500 年4月 年4月   年4月 责任 否   否   0 是   否   其他
铝电        材料
     司                    25日 25日     25日 担保
            有限
            公司
            河南
     全资   洛汭           2020 2020     2021 连带
中孚
     子公   热力     5,000 年1月 年1月   年1月 责任 否   否   0 是   否   其他
电力
     司     有限           2日 2日       2日 担保
            公司
            河南
     全资   洛汭           2019 2020     2021 连带
中孚
     子公   热力     1,400 年7月 年7月   年1月 责任 否   否   0 是   否   其他
电力
     司     有限           12日 13日     13日 担保
            公司
            河南
     全资   洛汭           2019 2020     2021 连带
中孚
     子公   热力     2,800 年7月 年7月   年1月 责任 否   否   0 是   否   其他
电力
     司     有限           12日 14日     14日 担保
            公司
            河南
     全资   洛汭           2019 2020     2021 连带
中孚
     子公   热力     2,800 年7月 年7月   年1月 责任 否   否   0 是   否   其他
电力
     司     有限           12日 15日     15日 担保
            公司
            巩义
            市上
            庄煤           2020 2020     2021 连带
中孚 公司
            矿有       900 年8月 年8月   年8月 责任 否   否   0 是   否   其他
实业 本部
            限责           14日 15日     15日 担保
            任公
            司
            巩义
            市上
            庄煤           2020 2020     2021 连带
中孚 公司
            矿有     1,800 年8月 年8月   年8月 责任 否   否   0 是   否   其他
实业 本部
            限责           14日 16日     16日 担保
            任公
            司
中孚 公司   广元           2020 2020     2023 连带
                 32,098.36                          否   否   0 是   否   其他
实   本部   中孚           年6月 年6月   年6月 责任
                                          42 / 195
                                     2020 年年度报告


业、       高精            22日 29日 28日 担保
中孚       铝材
电力       有限
           公司
           郑州
           辉瑞            2018 2018 2018 连带
中孚 公司
           商贸 1,720.05 年2月 年2月 年7月 责任 否     是   1,720.05 是   否     其他
实业 本部
           有限            7日 7日 7日 担保
           公司
报告期内担保发生额合计(不包括对子公
                                                                           70,316.06
司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
                                                                          145,085.97
公司的担保)
                           公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                             34,006.77
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                         457,030.33
                        公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                           602,116.30
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                  368.24
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
                                                                                   0
的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                          243,904.72
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                      520,359.41
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                             764,264.13
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明



(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用



                                           43 / 195
                                    2020 年年度报告


2.     委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用

3.     其他情况
□适用 √不适用

(四)      其他重大合同
□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)       上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1.     精准扶贫规划
√适用□不适用
    公司始终秉承“诚信为本,精诚团结,务实敬业,创新发展”的理念, 致力于为客户提供提
供超值的服务,为股东创造丰厚的利润,为员工铺设成长的平台,为伙伴营造共赢的局面,争取
为社会做出最大的贡献,积极履行企业的经济责任、政治责任和社会责任,公司将在严格遵守国
家各项政策法规和社会公德的允许范围内,根据公司财务承受能力,合理确定对外捐赠支出的规
模,为受赠对象解决困难,促进当地社会发展。

2.     年度精准扶贫概要
√适用□不适用
(1) 按照政府要求,对口精准帮扶贫困户脱贫;
(2) 为当地慈善机构捐款;
(3) 开展金秋助学,帮助困难家庭子女上学问题;
(4) 建立困难职工档案
3.     精准扶贫成效
√适用 □不适用
                                                            单位:万元 币种:人民币
                      指   标                             数量及开展情况

                                        44 / 195
                                       2020 年年度报告


一、总体情况
其中:1.资金                                                                          195.35
      2.物资折款                                                                         1.7
      3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                   4
二、分项投入
  4.教育脱贫
其中:4.1 资助贫困学生投入金额                                                             0.15
      4.2 资助贫困学生人数(人)                                                              3
  5.健康扶贫
其中:5.1 贫困地区医疗卫生资源投入金额                                                      165
  9.其他项目
其中:9.1 项目个数(个)                                                                      3
      9.2 投入金额                                                                         31.9
      9.3 帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                                    4
      9.4 其他项目说明                                困难职工救助、建档立卡贫困人口脱贫



4.     后续精准扶贫计划
√适用□不适用
(1) 按照政府要求,对口帮扶;
(2) 继续开展金秋助学;
(3) 为慈善事业捐款捐物。
(4) 运行困难职工救助长效机制。

(二)     社会责任工作情况
√适用 □不适用
具体内容详见公司披露的《河南中孚实业股份有限公司 2020 年度社会责任报告》。

(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
√适用□不适用
(1) 排污信息
√适用□不适用
    中孚电力 2020 年废水、废气污染物达标排放,排放总量均在排污许可量范围内,其中废水:
COD38.682 吨,氨氮 2.882 吨;废气:二氧化硫 482.35 吨,氮氧化物 848.55 吨,烟尘 59.53 吨。
     中孚铝业 2020 年各类污染物排放量:二氧化硫 201.49 吨,颗粒物 49.48 吨,氟化物 4.31 吨,
均在排污许可量范围内。中孚铝业生产废水为整流所、空压站、中频炉循环冷却水,除定期补充
新鲜水外,不外排。生活污水进入中孚电力污水处理系统处理,达标排放。
     中孚炭素 2020 年废水、废气污染物达标排放,排放总量均在排污许可量范围内,废气:二氧
化硫 24.37 吨,氮氧化物 55.17 吨,烟尘 5.58 吨。中孚炭素内生产用水均为循环使用。生活污水
进入中孚电力污水处理系统进行处理,达标排放。
     中孚高精铝材 2020 年废水、废气污染物达标排放。废气:颗粒物 13.86 吨,二氧化硫 2.10
吨,氮氧化物 55.62 吨;废水:氨氮 0.55 吨,COD5.67 吨。
                                           45 / 195
                                     2020 年年度报告


    广元林丰铝电于 2020 年 6 月底建成并投入试生产,污染物排放浓度均在项目环评及排污许可
规定范围内。废气排放浓度:二氧化硫 27mg/m3,颗粒物 4.5mg/m3,氟化物 0.06mg/m3。生产废
水为整流所、空压站、中频炉及净化系统循环冷却水,除定期补充新鲜水外,不外排。初期雨水
及生活污水进入厂区污水处理站处理后回用。


(2) 防治污染设施的建设和运行情况
√适用 □不适用
    中孚电力于 2016 年对废气治理设施超低排放改造:三套石灰石-石膏法脱硫系统、三套 SCR
法脱硝系统、三套袋式除尘器全部进行升级改造,各项排放指标均优于国家标准。全厂六套废水
处理设施:工业废水处理设施、循环水处理设施、生活污水处理设施、脱硫废水处理设施、含煤
废水处理设施、含煤雨水处理设施。废水、废气污染防治设施运行正常,实行环保设备专责制,
定期巡检,按时检修,实施零缺陷制度,确保污染防治设施运行正常,污染物达标排放。
    中孚铝业 2018 年建设了脱硫系统并投入运行,有效降低污染物排放,排放浓度符合《铝工业
污染物排放标准》特别排放限值要求。2019 年 8 月份,又投资建设了“石灰石-石膏”法脱硫系统,
已经投入使用,满足超低排放标准。日常定期巡视检查环保设施,发现问题及时处理,保证污染
防治设施运行正常,污染物达标排放。
    中孚炭素排放废气在原有除尘、脱硫等环保治理设施的基础上,于 2017 年完成了特别排放限
值提标改造,大幅降低了烟尘、二氧化硫、氮氧化物排放浓度和排放量。2018 年又完成了超低排
放升级改造,进一步降低烟尘、二氧化硫、氮氧化物排放浓度和排放量。公司严格按照环保要求,
加强环保设施运行管控。全厂废气污染防治设施运行正常,实行环保责任制,定期巡检,按时检
修,实施零缺陷制度,确保污染防治设施运行正常,污染物达标排放。
    中孚高精铝材于 2018 年投资对废水处理系统进行提标改造,外排水各项指标均达标排放;
2019 年通过深度治理审核,完成对现场废气有组织和无组织的治理;熔铸烟气在线设施通过环保
局验收;冷轧全油回收设施在线监控系统建成并联网;全厂废气、废水污染物防治设施,按照班
组,分厂和公司三级管理原则,定期巡查,定期通报,确保污染治理设施稳定运行,污染物达标
排放。
    广元林丰铝电污染防治设施于 2020 年 6 月底与主体工程同期建成投运,废气排放达到超低排
放浓度要求。公司建立了完善的环保管理体系及相关制度,严格落实环保管理责任制,定期对各
类污染防治设施巡检维护,保证污染防治设施运行正常,污染物达标排放。


(3) 建设项目环境影响评价及其他环境保护行政许可情况
√适用□不适用
    根据巩政【2016】7 号文件要求,中孚电力编制了《现状环境影响评估报告》,2016 年 8 月通
过专家技术评审,并在巩义市环境保护局进行备案(巩环备公告【2016】3 号)。
    根据巩政【2016】7 号文件要求,中孚铝业编制《年产 50 万吨电解铝工程项目现状环境影响

                                         46 / 195
                                      2020 年年度报告


评估报告》,2016 年 8 月通过专家评审,并在巩义市环境保护局进行备案(巩环备公告【2016】3
号)。
    根据巩政【2016】7 号文件要求,中孚炭素编制了《河南中孚炭素有限公司年产 15 万吨炭阳
极工程现状环境影响评估报告》,2016 年 8 月通过专家技术评审,并在巩义市环境保护局进行备
案(巩环备公告【2016】3 号)。
    中孚高精铝材环评报告根据项目实施计划分阶段进行编制,热轧工序在 2010 年 2 月编制了《河
南中孚实业股份有限公司高精度铝板带热连轧项目》建设项目环境影响报告表,2015 年 12 月通
过巩义市环保局验收;冷轧工序在 2010 年 2 月编制了《中孚实业股份有限公司年产 13 万吨高精
度铝板带冷轧项目》建设项目环境影响报告表,2019 年 7 月完成自主验收;精整工序在 2017 年 9
月编制了《河南中孚实业股份有限公司高性能铝板带铸造及精整项目现状环境影响评估报告》,并
在巩义市环保局进行备案(巩环备公告【2017】1 号);新增冷轧机项目在 2018 年 7 月编制了《河
南中孚实业股份有限公司年产 12 万吨高精冷轧板带材项目》建设项目环境影响报告表,2018 年 8
月巩义市环保局进行批复(巩环建表【2018】76 号)。熔铸工序在中孚铝业《年产 50 万吨电解铝
工程项目现状环境影响评估报告》作为铸造二车间进行描述,2018 年 2 月份调整为河南中孚实业
股份有限公司高精铝分公司管理。
    广元林丰铝电《环境影响报告书》于 2019 年 8 月通过四川省生态环境厅批复(川环审批【2019】
81 号)。


(4) 突发环境事件应急预案
√适用 □不适用
    中孚电力、中孚铝业、中孚炭素、中孚高精铝材均编制有突发环境应急预案,并在郑州市生
态环境局巩义分局备案。定期组织进行环保应急预案演练。
    广元林丰铝电编制有突发环境事件应急预案,并在广元市生态环境局备案。定期组织进行环
保应急预案演练。


(5) 环境自行监测方案
√适用□不适用
    中孚电力所有废气、废水排放口全部安装了自动在线监测系统,并与环保部门进行了联网。
2020 年初制定环境自行监测方案,并在自行监测、排污许可网站进行公示。2020 年严格按照自行
监测方案进行自行监测,自动监测数据及时上传至自行监测信息网站,手工监测项目按时委托第
三方监测公司进行监测,并将监测结果及时公示。
    中孚铝业废气排放口安装有自动在线监测系统,并与环保部门联网。2020 年按照排污许可要
求,制定环保检测方案,按照时间节点委托第三方进行氟化物、厂界无组织、辅助工段颗粒物及
在线比对检测等环保监测,自动监测数据和手工监测结果及时在自行监测、排污许可等网站上发
布。

                                          47 / 195
                                      2020 年年度报告


     中孚炭素煅烧、焙烧废气排放口全部安装了自动在线监测系统,并与环保部门进行了联网。
2020 年初制定环境自行监测方案,并在自行监测网站平台进行公示。2020 年严格按照自行监测方
案进行自行监测,自动监测数据及时上传至自行监测信息网站,手工监测项目按时委托第三方监
测公司进行监测,并将监测结果及时公示。
     中孚高精铝材熔铸除尘器排放口和冷轧全油回收排放口安装自动在线监测系统,并与环保部
门进行了联网,制定环保检测方案,按照季度时间节点委托第三分公司对熔铸烟气在线进行比对
检测,并出具检测报告。
     广元林丰铝电废气排放口安装在线监测系统,正在向环保部门申请验收。公司将按照排污许
可要求,制定环保检测方案,按照时间节点委托第三方进行氟化物、厂界无组织、辅助工段颗粒
物及在线比对检测等环保监测,自动监测数据和手工监测结果及时在自行监测、排污许可等网站
上发布。


(6) 其他应当公开的环境信息
√适用 □不适用
    报告期内,中孚电力、中孚铝业及中孚炭素、中孚高精铝材严格按要求执行信息公开,污染
物排放情况、季度报告执行情况,年度报告情况及时公开,接受监督。


2.     重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司全资子公司中孚技术公司主要产品铝中间合金,使用中频炉生产,产生少量烟尘,通过
配套高效布袋除尘器进行净化除尘,各项排放指标均低于国家排放标准,通过了环保验收。


3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
√适用 □不适用
    林丰铝电年产 25 万吨电解铝和中孚铝业年产 25 万吨电解铝生产线全部停运,已向四川广元
进行产能转移,配套的污染防治设施同步停运。广元林丰产能转移项目各项污染防治设施已建成
投运,颗粒物、二氧化硫、氟化物排放浓度均优于相关排放标准。目前广元林丰产能转移项目已
编制完成突发环境应急预案,排污许可证申请通过环保部门审核。


(四)     其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
□适用√不适用


                                          48 / 195
                                      2020 年年度报告



                      第六节      普通股股份变动及股东情况


一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                         74,968
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数
                                                                                       70,177
(户)
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
                                                                                           -
(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先
                                                                                           -
股股东总数(户)

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                      单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                                     质押或冻结情况
                                                        持有有限售   股
       股东名称     报告期内   期末持股数      比例                                     股东
                                                        条件股份数   份
       (全称)       增减         量          (%)                           数量       性质
                                                            量       状
                                                                     态
                                            49 / 195
                                      2020 年年度报告


                                                                                       境内
河南豫联能源集                                                        冻               非国
                          0    811,248,821      41.36   149,384,885        811,248,821
团有限责任公司                                                        结               有法
                                                                                       人
河南豫联能源集                                                                         其他
团有限责任公司
-河南豫联能源
集团有限责任公                                                        冻
                          0    216,000,000      11.01            0         216,000,000
司非公开发行                                                          结
2018 年可交换公
司债券(第一期)
质押专户
厦门豫联投资合                                                                           其他
                                                                      质
伙企业(有限合            0     70,298,769       3.58    70,298,769         70,298,769
                                                                      押
伙)
河南豫联能源集                                                                           其他
团有限责任公司
-河南豫联能源
集团有限责任公                                                        冻
                          0     50,000,000       2.55            0          50,000,000
司非公开发行                                                          结
2018 年可交换公
司债券(第二期)
质押专户
                                                                                         境内
杨纪元              -649,469    13,597,590       0.69            0    无            0    自然
                                                                                         人
巩义市国有资产                                                                           国有
投资经营有限公            0     10,726,842       0.55            0    无            0    法人

                                                                                         境内
周仁瑀             7,954,591    10,134,591       0.52            0    无            0    自然
                                                                                         人
                                                                                         境内
蔡莉萍             5,739,938     6,585,376       0.34            0    无            0    自然
                                                                                         人
                                                                                         境内
黄濆花             6,331,413     6,331,413       0.32            0    无            0    自然
                                                                                         人
                                                                                         境内
孙金奎                    0      4,871,450       0.25            0    无            0    自然
                                                                                         人
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                      持有无限售              股份种类及数量
              股东名称                条件流通股
                                                            种类               数量
                                        的数量
河南豫联能源集团有限责任公司          661,863,936       人民币普通股         661,863,936
河南豫联能源集团有限责任公司-河
南豫联能源集团有限责任公司非公开
                                      216,000,000       人民币普通股         216,000,000
发行 2018 年可交换公司债券(第一期)
质押专户
                                             50 / 195
                                     2020 年年度报告


河南豫联能源集团有限责任公司-河
南豫联能源集团有限责任公司非公开
                                       50,000,000        人民币普通股          50,000,000
发行 2018 年可交换公司债券(第二期)
质押专户
杨纪元                                 13,597,590        人民币普通股          13,597,590
巩义市国有资产投资经营有限公司         10,726,842        人民币普通股          10,726,842
周仁瑀                                 10,134,591        人民币普通股          10,134,591
蔡莉萍                                  6,585,376        人民币普通股           6,585,376
黄濆花                                  6,331,413        人民币普通股           6,331,413
孙金奎                                  4,871,450        人民币普通股           4,871,450
赵春明                                  4,779,651        人民币普通股           4,779,651
上述股东关联关系或一致行动的说明     1、上述前十名股东中,河南豫联能源集团有限责任公司
                                     与厦门豫联投资合伙企业(有限合伙)为一致行动人。
                                     2、上述前十名股东和前十名无限售条件股东中,“河南
                                     豫联能源集团有限责任公司-河南豫联能源集团有限责
                                     任公司非公开发行 2018 年可交换公司债券(第一期)质
                                     押专户”和“河南豫联能源集团有限责任公司-河南豫联
                                     能源集团有限责任公司非公开发行 2018 年可交换公司债
                                     券(第二期)质押专户”为豫联集团持有。豫联集团合计
                                     持有公司 54.93%的股份。
                                     3、其他前十名无限售条件股东与前十名股东是否存在关
                                     联关系,公司未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量     不适用
的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                  单位:股
                                                    有限售条件股份可上市交
                                  持有的有限售               易情况
序号      有限售条件股东名称                                                    限售条件
                                  条件股份数量      可上市交 新增可上市交
                                                      易时间     易股份数量
                                                                               非公开发行
       河南豫联能源集团有限责
1                                   149,384,885     2021-2-8     149,384,885   股票后限售
       任公司
                                                                               36 个月
                                                                               非公开发行
       厦门豫联投资合伙企业(有
2                                    70,298,769     2021-2-8      70,298,769   股票后限售
       限合伙)
                                                                               36 个月
上述股东关联关系或一致行动的
                                  以上两名有限售条件股东为一致行动人
说明



(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用




                                         51 / 195
                                    2020 年年度报告


四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             河南豫联能源集团有限责任公司
单位负责人或法定代表人           贺怀钦
成立日期                         1997-12-16
主要经营业务                     铝深加工,发电,城市集中供热(凭证);纯净水(限分支
                                 机构凭证经营);相关技术转让及技术支持和技术咨询服务
                                 的提供。
报告期内控股和参股的其他境内外
                                 不适用
上市公司的股权情况
其他情况说明                     不适用

2   自然人
□适用 √不适用
3   公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1   法人
√适用 □不适用
名称                             Vimetco N.V.
单位负责人或法定代表人           Gheorghe Dobra(CEO)和 Marian Nastase(CFO)
成立日期                         2002 年 4 月 4 日
主要经营业务                     管理、投资业务
报告期内控股和参股的其他境内外   持有在布加勒斯特证券交易所上市的罗马尼亚公司 Alro
上市公司的股权情况               S.A. 54.19%的股权。
其他情况说明                     无




                                          52 / 195
                                      2020 年年度报告


2   自然人
√适用 □不适用
姓名                             张志平
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   现任东英工业董事、东英金融集团创办合伙人兼主席、东英
                                 金融投资执行董事兼主席。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                 无
司情况
姓名                             张高波
国籍                             中国
是否取得其他国家或地区居留权     否
主要职业及职务                   现任东英工业董事、东英金融集团创办合伙人兼总裁、东英
                                 金融投资执行董事兼总裁。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                 无
司情况



3   公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4   报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
□适用 □不适用




6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用



                                          53 / 195
                                     2020 年年度报告


(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用



                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




                                         54 / 195
                                                                 2020 年年度报告

                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用

                                                                                                                                      单位:股
                                                                                                                     报告期内从     是否在公司
                                                                                                 年度内股
                           性          任期起始日   任期终止日                                              增减变   公司获得的     关联方获取
  姓名      职务(注)            年龄                               年初持股数      年末持股数    份增减变
                           别              期           期                                                  动原因   税前报酬总       报酬
                                                                                                   动量
                                                                                                                     额(万元)
贺怀钦    董事             男   58     2015-11-23   2021-12-28          231,801        231,801      0         -                 -      是
崔红松    董事长           男   52     2015-11-23   2021-12-28          201,331        201,331      0         -             36.28      否
张松江    董事、总经理     男   57     2015-11-23   2021-12-28          214,300        214,300      0         -             31.59      否
薄光利    董事             男   55     2015-11-23   2021-12-28                0              0      0         -                 -      是
马文超    董事、副总经理   男   51     2015-11-23   2021-12-28                0              0      0         -             25.95      否
司兴华    董事、副总经理   男   46     2018-03-16   2021-12-28                0              0      0         -             20.23      否
  吴溪    独立董事         男   44     2015-11-23   2021-12-28                0              0      0         -             12.39      否
  梁亮    独立董事         男   42     2015-11-23   2021-12-28                0              0      0         -             12.39      否
  瞿霞    独立董事         女   40     2018-12-28   2021-12-28                0              0      0         -             12.39      否
陈海涛    监事会主席       男   49     2018-12-28   2021-12-28                0              0      0         -                 -      是
  钱宇    监事             男   41     2018-12-28   2021-12-28                0              0      0         -             21.15      否
魏国阳    职工监事         男   41     2018-12-28   2021-12-28                0              0      0         -             12.32      否
张风光    副总经理         男   53     2013-12-09   2021-12-28                0              0      0         -              26.2      否
宋志彬    副总经理         男   43     2018-12-28   2021-12-28            4,000          4,000      0         -             20.23      否
郎刘毅    总会计师         女   47     2018-12-28   2021-12-28                0              0      0         -             12.76      否
  杨萍    董事会秘书       女   44     2012-12-06   2021-12-28          198,800        198,800      0         -              12.9      否
  合计          /          /     /          /            /              850,232        850,232      0         /            256.78      /




                                                                     55 / 195
                                                          2020 年年度报告

  姓名                                                              主要工作经历
贺怀钦   2009 年 10 月至 2015 年 11 月任公司董事长;2015 年 11 月至今任豫联集团董事长、公司董事。
         2009 年 11 月至 2011 年 2 月任公司董事、副总经理、总会计师;2011 年 2 月至 2015 年 11 月任公司董事、总经理;2016 年 10 月至今任
崔红松
         豫联集团总经理;2015 年 11 月至今任公司董事长。
张松江   2009 年 10 月至 2015 年 11 月任公司副总经理;2015 年 11 月至今任公司董事、总经理。
薄光利   2007 年 6 月至今任豫联集团副总经理;2015 年 11 月至今任豫联集团董事、公司董事。
马文超   2011 年 2 月至 2015 年 11 月任公司副总经理;2015 年 11 月至今任公司董事、副总经理。
司兴华   2004 年 3 月至 2018 年 2 月曾任豫联集团办公室副主任、财务部经理、财务总监。2018 年 3 月至今任公司董事、副总经理。
         中央财经大学会计学院教授,博士生导师,主要研究领域为财务会计与审计。2002-2006 年间任职于财政部中国注册会计师协会专业标准
         部,参与我国注册会计师审计准则制定和注册会计师行业相关工作。先后担任中国注册会计师协会审计准则组成员、中国注册会计师执
 吴溪
         业准则咨询指导组成员、申诉与维权委员会委员、教育培训委员会委员。担任中国会计学会英文会刊 China Journal of Accounting Studies
         副主编。2015 年 11 月至今任公司独立董事。
         2005 年注册为保荐代表人,具有十多年的投资银行从业经验。曾先后就职于泰阳证券、国盛证券有限责任公司、爱建证券有限责任公司、
 梁亮
         西藏同信证券有限责任公司,现任上海卿宏投资有限公司总经理职务。2015 年 11 月至今任公司独立董事。
         历任北京大成律师事务所律师助理、律师、合伙人,2018 年 2 月至今任北京大成律师事务所高级合伙人。曾任中国联合网络通信集团有
         限公司、物美控股集团有限公司、北京万通地产股份有限公司、北京北辰实业股份有限公司、北京首都开发股份有限公司、北京昊华能
 瞿霞
         源股份有限公司、鹏博士电信传媒集团股份有限公司、惠达卫浴股份有限公司、北京中科金财科技有限公司、亿城集团股份有限公司等
         上市公司常年或专项法律顾问;2018 年 12 月至今任公司独立董事。
         2007 年 11 月至今任豫联集团纪委委员;2012 年 5 月至今任豫联集团纪委书记。2009 年 10 月至 2018 年 11 月任公司监事。2018 年 12 月
陈海涛
         至今任公司监事会主席。
         历任中孚电力生技部副部长、副总工程师、总工程师,公司生产管理部经理、安全环保部经理、中孚高精铝生产总监、公司生产总监,
 钱宇
         2018 年 11 月至今任中孚电力董事长兼总经理。2009 年 10 月至今任公司监事。
         2005 年 6 月至 2018 年 11 月历任中孚炭素车间主任、副总经理,2018 年 11 月至今任中孚炭素董事长兼总经理;2018 年 12 月至今任公司
魏国阳
         监事。
张风光   2007 年 2 月至 2020 年 12 月历任深圳欧凯总经理、董事长;2013 年 12 月至今任公司副总经理。
         2002 年 9 月至 2014 年 3 月,历任豫联集团项目开发部副经理、经理;2014 年 3 月至 2016 年 12 月历任公司生产计划部副经理、经理、
宋志彬
         生产总监;2016 年 12 月至 2018 年 11 月任计划发展部经理、豫联集团总经理助理。2018 年 12 月至今任公司副总经理。
         1994 年 9 月至 2015 年 2 月历任公司财务会计、主任会计师;2015 年 2 月至 2018 年 12 月任公司副总会计师;2018 年 12 月至今任公司总
郎刘毅
         会计师。
 杨萍    2008 年 6 月至 2012 年 11 月任公司证券事务代表;2012 年 12 月至今任公司董事会秘书。




                                                              56 / 195
                                                           2020 年年度报告

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
      任职人员姓名                   股东单位名称              在股东单位担任的职务   任期起始日期    任期终止日期
          贺怀钦           河南豫联能源集团有限责任公司      董事长、党委书记         2015 年 11 月         -
          崔红松           河南豫联能源集团有限责任公司      总经理                   2016 年 10 月         -
          薄光利           河南豫联能源集团有限责任公司      董事、副总经理           2015 年 11 月         -
          陈海涛           河南豫联能源集团有限责任公司      纪委书记                  2012 年 5 月         -
在股东单位任职情况的说明   无

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
  任职人员姓名                   其他单位名称                  在其他单位担任的职务   任期起始日期    任期终止日期
      崔红松       林州市林丰铝电有限责任                  董事                       2007 年 11 月         -
      崔红松       巩义浦发村镇银行股份有限公司            董事                        2013 年 7 月         -
      张松江       中国有色金属协会铝业分会                副理事长                   2015 年 10 月         -
      张松江       河南省有色金属学会                      副理事长                    2015 年 2 月         -
      张松江       广元中孚高精铝材有限公司                总经理                      2019 年 3 月         -
      张松江       广元中孚科技有限公司                    执行董事                    2019 年 3 月         -
      薄光利       大唐巩义发电有限责任公司                董事                        2019 年 6 月         -
      马文超       河南中孚高精铝材有限公司                执行董事兼总经理            2018 年 5 月         -
      司兴华       林州市林丰铝电有限责任公司              董事                        2019 年 1 月         -
      司兴华       河南中孚蓝汛科技有限公司                董事                        2018 年 6 月         -
      司兴华       上海忻孚实业发展有限公司                执行董事兼总经理           2016 年 10 月         -


                                                               57 / 195
                                                                   2020 年年度报告

     司兴华        河南黄河河洛水务有限责任公司                    董事                      2011 年 2 月               -
     司兴华        河南中孚炭素有限公司                            董事                      2019 年 1 月               -
       吴溪        中央财经大学                                    教授、博士生导师               -                     -
       吴溪        中 国 会 计 学 会 英 文 会 刊 China JournalOf   副主编                         -                     -
                   Accounting Studies
        吴溪       中国注册会计师协会                              审计准则组成员                 -                     -
        吴溪       中国注册会计师执业准则咨询指导组                成员                           -                     -
        吴溪       中国注册会计师申诉与维权委员会                  委员                           -                     -
        吴溪       教育培训委员会                                  委员                           -                     -
        梁亮       上海卿宏投资有限公司                            总经理                         -                     -
        钱宇       河南中孚电力有限公司                            董事长兼总经理           2018 年 12 月               -
        钱宇       河南中孚售电有限公司                            执行董事兼总经理         2018 年 12 月               -
        钱宇       大唐巩义发电有限责任公司                        董事                      2013 年 5 月               -
      魏国阳       河南中孚炭素有限公司                            董事长兼总经理            2019 年 1 月               -
      张风光       广元中孚高精铝材有限公司                        董事                     2019 年 12 月               -
      张风光       广元中孚科技有限公司                            总经理                    2019 年 3 月               -
      宋志彬       河南中孚蓝汛科技有限公司                        董事长兼总经理            2018 年 6 月               -
      郎刘毅       上海忻孚实业发展有限公司                        监事                     2018 年 12 月               -
        杨萍       广元中孚高精铝材有限公司                        董事                     2019 年 12 月               -
在其他单位任职情   无
况的说明



三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事(非独立董事)、高级管理人员的报酬由公司董事会薪酬与考核委员会审查其履行职责情况并对其
                                         进行年度绩效考评。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     本公司根据发展战略、企业文化及薪酬策略,参考市场可比企业(规模、行业、性质等)同等岗位的薪
                                         酬水平,结合本公司年度经营业绩及董事、监事的履职情况和高管人员的业绩考核结果,决定本公司董
                                         事、监事、高管人员的薪酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 公司每月按时足额向董事、监事及高级管理人员发放薪酬


                                                                       58 / 195
                                                             2020 年年度报告


报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                           2020 年度,公司董事、监事、高级管理人员从本公司获取的报酬总额为 256.78 万元
获得的报酬合计



四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




                                                                 59 / 195
                                    2020 年年度报告




六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                               922
主要子公司在职员工的数量                                                         6,122
在职员工的数量合计                                                               7,044
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工                                             0
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                专业构成人数
                  生产人员                                                       4,758
                  销售人员                                                         121
                  技术人员                                                       1,466
                  财务人员                                                         105
                  行政人员                                                         594
                    合计                                                         7,044
                                      教育程度
              教育程度类别                                 数量(人)
                本科及以上                                                         482
                    大专                                                         1,264
                高中及以下                                                       5,298
                    合计                                                         7,044


(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    为强化激励机制,充分调动广大员工积极性、创造性,促进公司经营目标的实现,公司制定
有较为完善的薪酬方案,高管薪酬执行年薪制,对于中基层员工,公司根据员工不同工作内容和
职业性质,对其所涉及岗位、职务进行职业划分。公司职业薪酬的结构采用岗位技能工资制,员
工个人工资水平的高低主要由岗位层级和个人技能等级联合确定。公司根据各岗位同行业薪资水
平,设定岗位层级和起薪点。


(三) 培训计划
√适用 □不适用
    根据公司发展及生产经营实际需要,公司制定了完善的培训计划,针对高级管理人员、中层
管理人员、专业技术人员、一线操作人员、新入职人员分别制定了培训方案。同时,大力开展“师
带徒”、技术比武活动,为公司持续健康发展提供源源不断的人才支撑。


(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用



                                        60 / 195
                                          2020 年年度报告



                                  第九节           公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司根据《公司法》、《证券法》、中国证监会制定的法规和发布的有关上市公
司治理的规范性文件以及《上海证券交易所股票上市规则》的要求,不断完善公司法人治理结构,
规范公司运作行为,加强信息披露管理,维护全体股东利益。


公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
        会议届次               召开日期                                      决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2020 年第一次临时股
                         2020 年 1 月 20 日         http://www.sse.com.cn/    2020 年 1 月 21 日
东大会
2020 年第二次临时股
                          2020 年 4 月 8 日         http://www.sse.com.cn/    2020 年 4 月 9 日
东大会
2019 年年度股东大会      2020 年 5 月 12 日         http://www.sse.com.cn/    2020 年 5 月 13 日
2020 年第三次临时股
                         2020 年 6 月 29 日         http://www.sse.com.cn/    2020 年 6 月 30 日
东大会

股东大会情况说明
□适用 √不适用

三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                       参加股东
                                            参加董事会情况
                                                                                       大会情况
 董事      是否独
                    本年应参              以通讯                         是否连续两    出席股东
 姓名      立董事              亲自出                    委托出   缺席
                    加董事会              方式参                         次未亲自参    大会的次
                               席次数                    席次数   次数
                      次数                加次数                           加会议        数
贺怀钦       否         10       10          9             0       0         否            4
崔红松       否         10       10          9             0       0         否            4
张松江       否         10       10          9             0       0         否            4
薄光利       否         10       10          9             0       0         否            4
马文超       否         10       10          9             0       0         否            4
司兴华       否         10       10          9             0       0         否            4
  吴溪       是         10       10         10             0       0         否            4
  梁亮       是         10       10         10             0       0         否            4
  瞿霞       是         10       10         10             0       0         否            4

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                             10
其中:现场会议次数                                 0
                                              61 / 195
                                     2020 年年度报告


通讯方式召开会议次数                          9
现场结合通讯方式召开会议次数                  1


(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用



(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
□适用 √不适用

八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
具体内容详见公司披露的《河南中孚实业股份有限公司 2020 年度内部控制评价报告》。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制的有效性进行了审计,认
为公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控
制。
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、其他
□适用 √不适用

                                         62 / 195
                           2020 年年度报告



                  第十节    公司债券相关情况
□适用 √不适用




                               63 / 195
                                         2020 年年度报告




                                   第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用

                                                            (2021)京会兴审字第 02000117 号


河南中孚实业股份有限公司全体股东:

    (一)审计意见
    我们审计了河南中孚实业股份有限公司(以下简称“中孚实业”)合并及母公司财务报表(以下简
称“财务报表”),包括 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利
润表、合并及母公司现金流量表、合并及母公司所有者权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了中孚实业
2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流量。
    (二)形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务报表审
计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守则,我们独立
于中孚实业,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为
发表审计意见提供了基础。
    (三)与持续经营相关的重大不确定性
    我们提醒财务报表使用者关注,如财务报表附注二、(二)所述,中孚实业部分借款本金及利息逾
期,部分资产被诉讼保全,营运资金短缺,偿债能力薄弱,公司 2020 年度归属于母公司的净利润
-178,343.57 万元,截至 2020 年 12 月 31 日,公司累计未分配利润-440,229.44 万元,流动负债高于流
动资产 899,516.74 万元。郑州市中级人民法院于 2020 年 12 月 11 日裁定受理中孚实业司法重整,目前
中孚实业在管理人监督下继续营业,重整工作在有序推进。公司管理层已在财务报表附注二、(二)中
披露了拟采取的改善措施,但这些事项或情况,表明存在可能导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑
的重大不确定性。该事项不影响已发表的审计意见。
    (四)关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的应对以
对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。
    我们在本期财务报表审计中识别出的关键审计事项如下:




                                             64 / 195
                                             2020 年年度报告



1、担保损失的准确性和合理性

请参阅财务报表“附注五、(三十)、(四十七)、附注十二、(二)”所述。

                                               针对担保预计损失确认的重要审计程序包括:
                                               1、我们了解中孚实业对外担保事由及逾期情况(性质、金
    截至 2020 年 12 月 31 日,中孚实业合并
                                               额、时间),获取被担保方的财务报表以了解被担保单位
财务报表中因对外担保确认预计 55,162.39         的经营状况、偿债能力及资产变现能力等事项,评估存在
                                               预计损失的可能性;
万元,履行该担保义务可能要发生的支出金
                                               2、我们检查相关的担保明细及担保合同,法律诉讼相关资
额依赖于被担保方的偿债能力及资产变现能         料,以了解相关担保事项是否存在预计损失可能性;
                                               3、执行重新计算的程序,以验证计提预计负债计算的准确
力的变化,因此,我们将对外担保而确认的
                                               性;
预计负债确定为关键审计事项。                   4、我们向中孚实业的管理人及法律顾问进行访谈,获取管
                                               理人及法律顾问对公司因履行这些担保义务所需支出的最
                                               佳估计数的判断。

2、非银行金融机构借款完整性及准确性

请参阅财务报表“附注五、(二十五)、(二十九)、(三十)、(三十二)”所述。



    截止 2020 年 12 月 31 日公司非银行金融
                                         针对非银行金融机构借款完整性,我们执行的主要审计程
机构借款及利息 539,871.60 万元,其中部分 序如下:
                                         1、测试与该项借款相关内部控制的设计与执行;
非银行金融机构借款已经逾期,产生欠息和罚 2、我们对所有非银行金融机构借款发函询证,并核对回
息,部分借款债权人已经起诉,欠款金额对报 函结果,同时检查有关财务记录及借款合同等;
                                         3、对未能按期偿还的借款,查看是否已办理续借或延期
表影响重大,因此将非银行金融机构借款在报 手续;检查展期条件、新的到期日,关注债权人是否起诉;
表列示的完整性和准确性为关键审计事项。   4、检查抵押和担保合同,以及房屋建筑物或土地使用权
                                         等权证的原件,判断被审计单位是否存在未入账的借款;
                                         5、复核财务报表附注中相关披露的充分性和完整性。




    (五)其他信息
    中孚实业管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括中孚实业 2020 年年度报告中涵
盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否与财务
报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这方面,
我们无任何事项需要报告。
    (六)管理层和治理层对财务报表的责任



                                                 65 / 195
                                      2020 年年度报告


    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维护必要
的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估中孚实业的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项(如适
用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算中孚实业公司、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督中孚实业的财务报告过程。
    (七)注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并出具包
含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审计在某一重大
错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇总起来可能影响财务
报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们也执行
以下工作:
    1、识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险;设计和实施审计程序以应对这些风
险;并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、伪造、故意遗
漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高于未能发现由于错误
导致的重大错报的风险。
    2、了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    3、评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    4、对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能导致对中
孚实业持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我们得出结论认
为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报表中的相关披露;如
果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告日可获得的信息。然而,未
来的事项或情况可能导致中孚实业不能持续经营。
    5、评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映相关交易
和事项。
    6、就中孚实业中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表发表审计
意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们在审计
中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理认为
影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关键审计
事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少数情形下,如


                                           66 / 195
                                      2020 年年度报告


果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益处,我们确定不应在
审计报告中沟通该事项。



北京兴华中国注册会计师:
会计师事务所(特殊普通合伙)     (项目合伙人)卜晓丽




中国北京中国注册会计师:
二○二一年四月二十八日                           马云伟




                                          67 / 195
                                        2020 年年度报告


二、财务报表
                                       合并资产负债表
                                      2020 年 12 月 31 日
编制单位: 河南中孚实业股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
           项目                 附注            2020 年 12 月 31 日          2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                   七、1                         893,384,487.85         1,990,910,103.78
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产             七、2                          38,067,678.06
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                   七、5                         498,780,493.50          403,818,692.64
  应收款项融资               七、6                          61,781,381.76           67,723,332.71
  预付款项                   七、7                         485,390,497.26          242,446,944.48
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                 七、8                         494,993,834.21         1,263,812,948.91
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                       七、9                        1,394,705,409.89         937,447,384.55
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               七、13                          79,121,896.96          102,003,859.45
    流动资产合计                                          3,946,225,679.49        5,008,163,266.52
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                 七、16                        137,187,256.93          150,941,799.10
  长期股权投资               七、17                        273,647,030.54          249,060,959.42
  其他权益工具投资           七、18                         17,236,210.00           16,150,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                   七、21                    13,666,883,814.05         12,799,109,263.57
  在建工程                   七、22                       291,774,685.30          1,100,840,875.81
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                   七、26                       1,595,276,383.74        2,235,312,460.40
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用               七、29                        124,329,634.23          135,220,228.87
  递延所得税资产             七、30                        198,678,531.07          147,168,551.34
                                            68 / 195
                                      2020 年年度报告


  其他非流动资产             七、31                      14,911,250.00        531,565,240.68
    非流动资产合计                                   16,319,924,795.86     17,365,369,379.19
      资产总计                                       20,266,150,475.35     22,373,532,645.71
流动负债:
  短期借款                   七、32                     1,392,165,460.84    2,755,001,552.80
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                   七、35                       681,317,902.96    1,521,367,270.40
  应付账款                   七、36                     1,898,260,401.24    2,151,557,003.39
  预收款项                   七、37                                           891,517,870.35
  合同负债                   七、38                      845,712,473.98
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               七、39                       215,609,083.00     153,602,474.23
  应交税费                   七、40                        97,884,845.92     110,201,111.48
  其他应付款                 七、41                     1,293,492,534.31     710,513,186.67
  其中:应付利息                                          518,101,390.56     200,916,864.86
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债     七、43                   6,407,007,716.21      6,540,941,503.88
  其他流动负债               七、44                     109,942,621.62
    流动负债合计                                     12,941,393,040.08     14,834,701,973.20
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                   七、45                     3,881,966,101.58    2,398,840,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                 七、48                     1,548,927,526.21    2,183,795,725.18
  长期应付职工薪酬
  预计负债                   七、50                     1,802,987,088.41     335,094,804.28
  递延收益                   七、51                       202,959,016.24     150,408,651.59
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                    7,436,839,732.44      5,068,139,181.05
      负债合计                                       20,378,232,772.52     19,902,841,154.25
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         七、53                     1,961,224,057.00    1,961,224,057.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
                                          69 / 195
                                        2020 年年度报告


  资本公积                     七、55                     3,822,689,879.73    3,808,818,930.36
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                     七、58                                              823,190.26
  盈余公积                     七、59                      253,518,251.82      253,518,251.82
  一般风险准备
  未分配利润                   七、60                  -4,402,294,390.64     -2,618,858,686.51
  归属于母公司所有者权益(或
                                                          1,635,137,797.91    3,405,525,742.93
股东权益)合计
  少数股东权益                                         -1,747,220,095.08       -934,834,251.47
    所有者权益(或股东权益)
                                                          -112,082,297.17     2,470,691,491.46
合计
      负债和所有者权益(或股
                                                       20,266,150,475.35     22,373,532,645.71
东权益)总计

法定代表人:崔红松        主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲




                                            70 / 195
                                        2020 年年度报告


                                       母公司资产负债表
                                    2020 年 12 月 31 日
编制单位:河南中孚实业股份有限公司
                                                                             单位:元 币种:人民币
            项目                附注            2020 年 12 月 31 日          2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                                  49,788,283.21           84,206,238.94
  交易性金融资产                                            28,803,780.00
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                   十七、1                          8,016,311.72          150,496,888.02
  应收款项融资                                                2,150,000.00           50,647,977.06
  预付款项                                                  873,802,197.25          857,182,868.36
  其他应收款                 十七、2                      5,620,783,491.25        5,808,150,998.59
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                                      90,941,307.81           56,751,588.17
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                               17,692,063.08           15,534,272.81
    流动资产合计                                          6,691,977,434.32        7,022,970,831.95
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资               十七、3                      5,444,608,643.82        5,435,155,310.33
  其他权益工具投资                                           15,600,000.00           15,600,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                                                3,279,399,446.61        3,399,584,704.99
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                                  31,341,926.38           32,735,251.84
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产                                                                    222,534,237.57
    非流动资产合计                                      8,770,950,016.81          9,105,609,504.73
      资产总计                                         15,462,927,451.13         16,128,580,336.68
流动负债:
  短期借款                                                 971,387,100.68         1,612,444,765.61
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                 113,258,320.00          315,625,470.40
                                            71 / 195
                                     2020 年年度报告


  应付账款                                             1,222,462,221.72     1,656,196,396.90
  预收款项                                                                  1,317,896,637.13
  合同负债                                               470,214,151.94
  应付职工薪酬                                            45,089,740.01       36,451,978.78
  应交税费                                                   579,447.38          545,043.94
  其他应付款                                           1,152,372,763.52      218,051,421.35
  其中:应付利息                                         123,101,006.87       36,864,905.87
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                               3,214,530,077.48     3,331,338,645.49
  其他流动负债                                            61,127,839.75
    流动负债合计                                       7,251,021,662.48     8,488,550,359.60
非流动负债:
  长期借款                                             2,293,322,545.14     1,234,470,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                                            274,097,676.94       586,469,023.68
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                              813,248,593.96        39,524,738.70
  递延收益                                               77,634,540.04        80,509,893.36
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                   3,458,303,356.08       1,940,973,655.74
      负债合计                                      10,709,325,018.56      10,429,524,015.34
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                   1,961,224,057.00     1,961,224,057.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                             3,952,989,370.21     3,952,989,370.21
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             253,518,251.82         253,518,251.82
  未分配利润                                        -1,414,129,246.46        -468,675,357.69
    所有者权益(或股东权益)
                                                       4,753,602,432.57     5,699,056,321.34
合计
      负债和所有者权益(或股
                                                    15,462,927,451.13      16,128,580,336.68
东权益)总计

法定代表人:崔红松        主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲




                                         72 / 195
                                         2020 年年度报告


                                           合并利润表
                                         2020 年 1—12 月
                                                                                单位:元 币种:人民币
               项目                        附注              2020 年度                 2019 年度
一、营业总收入                                              8,180,407,197.16         5,519,071,797.38
其中:营业收入                         七、61               8,180,407,197.16         5,519,071,797.38
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                              8,857,903,043.46          6,260,999,464.85
其中:营业成本                         七、61               6,614,414,451.83          4,583,666,375.76
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                       七、62                  85,695,822.34            91,841,437.91
      销售费用                         七、63                  19,683,586.81            95,096,335.19
      管理费用                         七、64                 281,296,264.12           254,973,489.25
      研发费用                         七、65                 399,916,286.66           313,993,646.67
      财务费用                         七、66               1,456,896,631.70           921,428,180.07
      其中:利息费用                                        1,488,193,070.21           987,264,524.90
              利息收入                                         45,338,112.80            87,830,935.06
  加:其他收益                         七、67                  38,505,252.16            73,743,295.32
      投资收益(损失以“-”号填列)   七、68                  31,254,008.52           -10,362,109.26
      其中:对联营企业和合营企业的
                                                                -1,252,597.91           -11,158,834.60
投资收益
            以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
      公允价值变动收益(损失以“-”
                                       七、70                   -2,883,625.00
号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号
                                       七、71                -731,848,918.59            -34,753,226.91
填列)
      资产减值损失(损失以“-”号
                                       七、72                -633,613,479.23            -54,061,905.04
填列)
      资产处置收益(损失以“-”号
                                       七、73                   8,431,924.79          1,021,120,520.71
填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                          -1,967,650,683.65          253,758,907.35
  加:营业外收入                       七、74                    9,037,075.91            6,684,366.63
  减:营业外支出                       七、75                  536,205,269.46           14,894,067.97
四、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                            -2,494,818,877.20          245,549,206.01
列)
  减:所得税费用                       七、76                   98,295,697.05          209,676,096.33
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                          -2,593,114,574.25           35,873,109.68
                                                73 / 195
                                      2020 年年度报告


(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                                        -2,593,114,574.25     35,873,109.68
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润(净
                                                        -1,783,435,704.13    104,360,502.49
亏损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以“-”
                                                         -809,678,870.12     -68,487,392.81
号填列)
六、其他综合收益的税后净额
  (一)归属母公司所有者的其他综合
收益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他综合
收益
  (1)重新计量设定受益计划变动额
  (2)权益法下不能转损益的其他综
合收益
  (3)其他权益工具投资公允价值变

  (4)企业自身信用风险公允价值变

    2.将重分类进损益的其他综合收

  (1)权益法下可转损益的其他综合
收益
  (2)其他债权投资公允价值变动
  (3)金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
  (4)其他债权投资信用减值准备
  (5)现金流量套期储备
  (6)外币财务报表折算差额
  (7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合收
益的税后净额
七、综合收益总额                                        -2,593,114,574.25     35,873,109.68
  (一)归属于母公司所有者的综合收
                                                        -1,783,435,704.13    104,360,502.49
益总额
  (二)归属于少数股东的综合收益总
                                                         -809,678,870.12     -68,487,392.81

八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                         -0.91              0.05
  (二)稀释每股收益(元/股)                                         -0.91              0.05

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现的净利
润为: 0 元。
法定代表人:崔红松        主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲



                                          74 / 195
                                        2020 年年度报告


                                         母公司利润表
                                       2020 年 1—12 月
                                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                      附注              2020 年度                2019 年度
一、营业收入                         十七、4              7,831,978,022.98        8,245,764,156.54
  减:营业成本                       十七、4              7,736,324,866.54        8,017,659,500.89
       税金及附加                                             5,024,043.81             4,152,809.80
       销售费用                                              13,630,729.17            14,564,547.09
       管理费用                                              51,295,882.78            43,785,363.03
       研发费用                                              59,268,736.87           107,579,232.43
       财务费用                                             311,910,436.78           291,162,400.82
       其中:利息费用                                       309,276,000.30           287,413,184.90
               利息收入                                         536,960.87             2,726,897.68
  加:其他收益                                               29,343,869.32            72,634,353.32
       投资收益(损失以“-”号填列) 十七、5                30,683,999.56
       其中:对联营企业和合营企业的
                                                             -1,825,033.81
投资收益
             以摊余成本计量的金融资
产终止确认收益
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以“-”
                                                             -3,949,950.00
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号
                                                          -410,785,355.43               -444,944.63
填列)
       资产减值损失(损失以“-”号
                                                             -4,527,318.86           -42,142,663.38
填列)
       资产处置收益(损失以“-”号
                                                              1,177,904.32                10,096.07
填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                        -703,533,524.06           -203,082,856.14
  加:营业外收入                                             3,038,032.51              3,261,513.41
  减:营业外支出                                           244,958,397.22                184,143.39
三、利润总额(亏损总额以“-”号填
                                                          -945,453,888.77           -200,005,486.12
列)
     减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                        -945,453,888.77           -200,005,486.12
   (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                          -945,453,888.77           -200,005,486.12
“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综
合收益
     3.其他权益工具投资公允价值变

     4.企业自身信用风险公允价值变
                                            75 / 195
                                      2020 年年度报告



  (二)将重分类进损益的其他综合收

    1.权益法下可转损益的其他综合
收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.金融资产重分类计入其他综合
收益的金额
    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                        -945,453,888.77     -200,005,486.12
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:崔红松         主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲




                                          76 / 195
                                        2020 年年度报告


                                       合并现金流量表
                                       2020 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                     附注               2020年度              2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                            7,056,971,570.59      4,587,396,341.49
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额

  代理买卖证券收到的现金净额

  收到的税费返还                                            253,129,015.59        216,453,723.43
  收到其他与经营活动有关的现金     七、78                   570,517,811.62      1,052,104,516.30
    经营活动现金流入小计                                  7,880,618,397.80      5,855,954,581.22
  购买商品、接受劳务支付的现金                            5,851,966,347.68      3,877,554,776.53
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                              510,926,020.84        489,618,835.51
  支付的各项税费                                            449,983,712.29        356,543,400.63
  支付其他与经营活动有关的现金     七、78                   526,252,162.06        393,462,763.56
    经营活动现金流出小计                                  7,339,128,242.87      5,117,179,776.23
      经营活动产生的现金流量净额                            541,490,154.93        738,774,804.99
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                       402,601,400.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                              7,293,108.00       419,503,233.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
                                                                                 395,889,558.94
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     七、78                        2,845.76
    投资活动现金流入小计                                   409,897,353.76        815,392,791.94
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                           416,251,163.13        813,865,537.47
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                            50,105,404.31
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                   466,356,567.44        813,865,537.47
                                              77 / 195
                                        2020 年年度报告


      投资活动产生的现金流量净额                            -56,459,213.68       1,527,254.47
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                      2,662,937,511.29   4,322,903,183.21
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                  2,662,937,511.29   4,322,903,183.21
  偿还债务支付的现金                                      3,160,232,388.47   4,210,874,188.15
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                           247,367,278.17     561,615,654.68
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金     七、78                     3,748,925.93       7,811,381.98
    筹资活动现金流出小计                                  3,411,348,592.57   4,780,301,224.81
      筹资活动产生的现金流量净额                           -748,411,081.28    -457,398,041.60
四、汇率变动对现金及现金等价物的
                                                                -20,153.22         33,451.13
影响
五、现金及现金等价物净增加额                              -263,400,293.25     282,937,468.99
  加:期初现金及现金等价物余额                             402,692,574.30     119,755,105.31
六、期末现金及现金等价物余额                               139,292,281.05     402,692,574.30

 法定代表人:崔红松         主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲




                                            78 / 195
                                  2020 年年度报告


                                 母公司现金流量表
                                 2020 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目               附注               2020年度                  2019年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      8,160,834,701.03        9,903,985,922.22
  收到的税费返还                                       63,437,516.06           69,820,676.60
  收到其他与经营活动有关的现
                                                      63,501,946.04           841,372,081.78

    经营活动现金流入小计                            8,287,774,163.13       10,815,178,680.60
  购买商品、接受劳务支付的现金                      8,008,583,463.93        9,359,569,187.83
  支付给职工及为职工支付的现
                                                      68,523,047.35            81,991,979.10

  支付的各项税费                                        5,827,868.50           12,803,902.65
  支付其他与经营活动有关的现
                                                      85,675,225.27           126,338,112.35

    经营活动现金流出小计                            8,168,609,605.05        9,580,703,181.93
  经营活动产生的现金流量净额                          119,164,558.08        1,234,475,498.67
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                  31,400,000.00
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他
                                                           2,108.00
长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收
到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现

    投资活动现金流入小计                              31,402,108.00
  购建固定资产、无形资产和其他
                                                        8,473,006.13            8,033,773.17
长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      36,819,194.31            90,718,237.45
  取得子公司及其他营业单位支
付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现

    投资活动现金流出小计                              45,292,200.44            98,752,010.62
      投资活动产生的现金流量
                                                      -13,890,092.44          -98,752,010.62
净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                1,597,832,364.67        1,839,542,239.88
  收到其他与筹资活动有关的现

    筹资活动现金流入小计                            1,597,832,364.67        1,839,542,239.88
  偿还债务支付的现金                                1,615,006,906.49        2,697,399,387.41
  分配股利、利润或偿付利息支付
                                                      93,694,139.18           274,133,706.64
的现金
  支付其他与筹资活动有关的现
                                                         229,527.02             3,385,748.76


                                        79 / 195
                                      2020 年年度报告


    筹资活动现金流出小计                                1,708,930,572.69    2,974,918,842.81
      筹资活动产生的现金流量
                                                        -111,098,208.02     -1,135,376,602.93
净额
四、汇率变动对现金及现金等价物
                                                              -20,063.21           25,109.03
的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -5,843,805.59          371,994.15
  加:期初现金及现金等价物余额                              6,458,903.32        6,086,909.17
六、期末现金及现金等价物余额                                  615,097.73        6,458,903.32

法定代表人:崔红松         主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲




                                          80 / 195
                                                                                                    2020 年年度报告



                                                                                            合并所有者权益变动表
                                                                                              2020 年 1—12 月
                                                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                                                                2020 年度

                                                                                                         归属于母公司所有者权益

                                                                  其他权益工                             其                                     一
                                                                                                    减
                  项目                                                 具                                他                                     般
                                                                                                    :                                                                                            少数股东权益        所有者权益合计
                                             实收资本(或股                                               综                                     风                       其
                                                                  优   永         资本公积          库         专项储备        盈余公积               未分配利润                   小计
                                                  本)                       其                           合                                     险                       他
                                                                  先   续                           存
                                                                            他                           收                                     准
                                                                  股   债                           股
                                                                                                         益                                     备
一、上年年末余额                               1,961,224,057.00                  3,808,818,930.36                823,190.26    253,518,251.82        -2,618,858,686.51        3,405,525,742.93     -934,834,251.47      2,470,691,491.46
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额                               1,961,224,057.00                  3,808,818,930.36                 823,190.26   253,518,251.82        -2,618,858,686.51         3,405,525,742.93    -934,834,251.47       2,470,691,491.46
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                          13,870,949.37                -823,190.26                         -1,783,435,704.13        -1,770,387,945.02    -812,385,843.61      -2,582,773,788.63
(一)综合收益总额                                                                                                                                   -1,783,435,704.13        -1,783,435,704.13    -809,678,870.12      -2,593,114,574.25
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                                                                   -823,190.26                                                       -823,190.26        -2,341,708.84        -3,164,899.10
1.本期提取                                                                                                    32,180,590.77                                                     32,180,590.77        85,672,711.46       117,853,302.23
2.本期使用                                                                                                    33,003,781.03                                                     33,003,781.03        88,014,420.30       121,018,201.33
(六)其他                                                                          13,870,949.37                                                                                13,870,949.37          -365,264.65        13,505,684.72
四、本期期末余额                               1,961,224,057.00                  3,822,689,879.73                              253,518,251.82        -4,402,294,390.64        1,635,137,797.91    -1,747,220,095.08      -112,082,297.17




                                                                                                         81 / 195
                                                                                          2020 年年度报告

                                                                                                                                      2019 年度
                                                                                               归属于母公司所有者权益

                                                        其他权益工具                           其                                     一
                                                                                          减
                                                                                               他                                     般
               项目                                                                       :
                                     实收资本 (或                                              综                                     风                       其                      少数股东权益      所有者权益合计
                                                        优   永         资本公积          库         专项储备        盈余公积               未分配利润                  小计
                                        股本)                     其                           合                                     险                       他
                                                        先   续                           存
                                                                  他
                                                        股   债                                收                                     准
                                                                                          股
                                                                                               益                                     备
一、上年年末余额                     1,961,224,057.00                  3,808,818,930.36                501,726.50    253,518,251.82        -2,723,219,189.00        3,300,843,776.68   -866,596,688.17      2,434,247,088.51
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额                     1,961,224,057.00                  3,808,818,930.36                501,726.50    253,518,251.82        -2,723,219,189.00        3,300,843,776.68   -866,596,688.17      2,434,247,088.51
三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                       321,463.76                            104,360,502.49          104,681,966.25     -68,237,563.30        36,444,402.95
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                           104,360,502.49          104,360,502.49     -68,487,392.81        35,873,109.68
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                                                             -664,630.46          -664,630.46
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配
4.其他                                                                                                                                                                                    -664,630.46          -664,630.46

(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备                                                                                         321,463.76                                                        321,463.76        914,459.97           1,235,923.73
1.本期提取                                                                                          35,249,069.16                                                    35,249,069.16      94,549,092.82       129,798,161.98
2.本期使用                                                                                          34,927,605.40                                                    34,927,605.40      93,634,632.85       128,562,238.25
(六)其他
四、本期期末余额                     1,961,224,057.00                  3,808,818,930.36                823,190.26    253,518,251.82        -2,618,858,686.51        3,405,525,742.93   -934,834,251.47      2,470,691,491.46

  法定代表人:崔红松                  主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲


                                                                                               82 / 195
                                                                                           2020 年年度报告



                                                                                    母公司所有者权益变动表
                                                                                        2020 年 1—12 月

                                                                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                                        2020 年度
                                                                           其他权益工具                                                专
                                                                                                                        减:    其他
                  项目                       实收资本 (或股                                                                            项
                                                                                                      资本公积          库存    综合        盈余公积         未分配利润          所有者权益合计
                                                   本)            优先股      永续债      其他                                         储
                                                                                                                        股      收益
                                                                                                                                       备
一、上年年末余额                               1,961,224,057.00                                      3,952,989,370.21                       253,518,251.82    -468,675,357.69      5,699,056,321.34
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                               1,961,224,057.00                                      3,952,989,370.21                       253,518,251.82    -468,675,357.69      5,699,056,321.34
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                                                    -945,453,888.77       -945,453,888.77
(一)综合收益总额                                                                                                                                            -945,453,888.77       -945,453,888.77
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                               1,961,224,057.00                                      3,952,989,370.21                       253,518,251.82   -1,414,129,246.46     4,753,602,432.57




                                                                                                 83 / 195
                                                                                             2020 年年度报告


                                                                                                                      2019 年度
                                                                      其他权益工具                                                     专
                 项目                      实收资本 (或股                                                                   其他综合   项
                                                               优先
                                                                                             资本公积          减:库存股                   盈余公积         未分配利润        所有者权益合计
                                                 本)                     永续债      其他                                     收益     储
                                                                 股                                                                    备
 一、上年年末余额                           1,961,224,057.00                                3,952,989,370.21                                253,518,251.82   -268,669,871.57      5,899,061,807.46
 加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
 二、本年期初余额                           1,961,224,057.00                                3,952,989,370.21                                253,518,251.82   -268,669,871.57      5,899,061,807.46
 三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                                                                                                                                             -200,005,486.12       -200,005,486.12
 列)
 (一)综合收益总额                                                                                                                                          -200,005,486.12       -200,005,486.12
 (二)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入资本
 3.股份支付计入所有者权益的金额
 4.其他
 (三)利润分配
 1.提取盈余公积
 2.对所有者(或股东)的分配
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转留存收益
 5.其他综合收益结转留存收益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额                           1,961,224,057.00                                3,952,989,370.21                                253,518,251.82   -468,675,357.69      5,699,056,321.34



法定代表人:崔红松                        主管会计工作负责人:郎刘毅会计机构负责人:张哲




                                                                                                   84 / 195
                                       2020 年年度报告


三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    (1)历史沿革

    河南中孚实业股份有限公司(以下简称“本公司”、“公司”或“中孚实业”)是 1993 年 2
月 16 日经河南省经济体制改革委员会豫体改字(1993)18 号文批准,由巩义市电厂、巩义市电
业局、巩义市铝厂作为发起人,于 1993 年 12 月 10 日注册成立的定向募集公司。公司成立时注册
资本为 7,819.8 万元。

    2002 年 3 月 11 日,经中国证券监督管理委员会发行字[2002]28 号文《关于核准河南中孚实
业股份有限公司公开发行股票的通知》核准,公司向社会公开发行人民币普通股 5,000 万股。

    2003 年 3 月 26 日,公司召开 2002 年年度股东大会,决定以公司 2002 年 12 月 31 日的总股
本 135,282,720 股为基数,向全体股东每 10 股送 3 股另派发现金 2 元(含税)。本次分配方案实
施后,总股本变为 175,867,536 股。

    2004 年 4 月 26 日,公司 2003 年年度股东大会审议通过了 2003 年度利润分配方案,决定以
资本公积向全体股东每 10 股转增 3 股另派发现金 2 元(含税)。本次分配方案实施后,公司总股
本增至 228,627,797 股。

    2007 年 5 月 11 日,公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司定向增发 10,000 万股,
河南豫联能源集团有限责任公司全部采用现金认购。该次定向增发后,公司的总股本由
228,627,797 股增加至 328,627,797 股。

    2007 年 9 月 12 日,公司以 2007 年 6 月 30 日的总股本 328,627,797 股为基数,以资本公积
转增股本,向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后公司的总股本由 328,627,797 股增加至
657,255,594 股。

     2010 年 3 月 18 日,公司以 2009 年 12 月 31 日的总股本 657,255,594 为基数,向全体股东每
10 股送 3 股派发现金股利 0.6 元(含税),并以资本公积转增资本,每 10 股转增 5 股,利润分
配及资本公积转增股本后公司的总股本由 657,255,594 股增加至 1,183,060,069 股。

    2011 年 1 月份,本公司以 2011 年 1 月 10 日收市后股本总数 1,183,060,069 股为基数,按
10:3 的比例向全体股东配售,截至认购缴款结束日(2011 年 1 月 17 日),中孚实业配股有效
认购数量为 331,813,709 股。本次配股完成后,本公司股本总额为 1,514,873,778 股。

    2013 年 11 月 11 日,公司向控股股东河南豫联能源集团有限责任公司定向增发 226,666,625
股,河南豫联能源集团有限责任公司全部采用现金认购。该次定向增发后,公司的总股本由
1,514,873,778 股增加至 1,741,540,403 股。

    2018 年 2 月 7 日,公司向河南豫联能源集团有限责任公司和厦门豫联投资合伙企业(有限合
伙)定向增发 219,683,654 股,全部采用现金认购。该次定向增发后,公司的总股本由
1,741,540,403 股增加至 1,961,224,057 股。

    本公司现注册资本 196,122 万元,企业统一社会信用代码 91410000170002324A,法定代表人:
崔红松,注册地址:巩义市新华路 31 号。

    (2)行业性质

    公司属于有色金属行业。

                                           85 / 195
                                      2020 年年度报告


     (3)经营范围

    铝材的生产、销售;氧化铝、煤炭、炭素制品的销售;本企业生产相关的原辅材料、机械设
备、仪器仪表、零配件的销售;城市集中供热;经营本企业相关产品及技术的进出口业务;经营
本企业的进料加工和“三来一补”业务。

     (4)财务报告的批准报出者和财务报告批准报出日

     本财务报表业经公司董事会于 2021 年 4 月 28 日批准报出。

2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本期纳入合并范围的子公司包括 27 家,新增河南中孚铝合金有限公司和河南宝汇中孚商贸有
限公司,净增加 2 家,具体见本附注“九、在其他主体中的权益”。


四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
    公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企业会计准则—
基本准则》及 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下简称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报
规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制财务报表。


2.   持续经营
√适用 □不适用
    中孚实业部分借款本金及利息逾期,部分资产被诉讼保全,营运资金短缺,偿债能力薄弱,
公司 2020 年度归属于母公司的净利润-178,343.57 万元,截至 2020 年 12 月 31 日,公司累计未
分配利润-440,229.44 万元,流动负债高于流动资产 899,516.74 万元。郑州市中级人民法院于 2020
年 12 月 11 日裁定受理中孚实业司法重整,目前中孚实业在管理人监督下继续营业,重整工作在
有序推进。如果公司顺利实施重整并执行完毕重整计划,将有助于公司化解债务危机。若重整失
败,公司将存在被宣告破产的风险。由此表明存在可能导致对本公司持续经营能力产生疑虑的重
大不确定性。

     公司的持续经营能力存在重大不确定性,可能无法在正常的经营过程中变现资产、清偿债务。

    本公司管理层在考虑了以上情况后,仍采用持续经营为基础编制 2020 年 12 月 31 日的财务报
表。

     公司目前的改善措施:

     (1)推动产能转移项目投产创效

    报告期内,公司紧盯电解铝产能转移实施进度,加快推进项目建设,广元林丰产能转移项目
一工段 12.5 万吨于 2020 年 5 月投产转固,二工段 12.5 万吨于 2020 年 7 月投产转固。广元林丰
产能转移项目投产后将一定程度减轻公司资金压力,有助于改善公司经营业绩。

     (2)做优做强铝精深加工,提升盈利能力



                                          86 / 195
                                      2020 年年度报告


    公司将依托全产业链优势,在做优做强核心产品易拉罐罐料基础上,紧盯市场需求,持续开
发高附加值产品和客户,巩固中孚品牌市场优势。为进一步提升中孚高精铝材部分工序产能利用
率,提高各工序产能匹配度,中孚高精铝材启动了第三台冷轧机建设项目,已进入设备调试阶段。

     (3)推进债务重整,实现可持续发展

     目前中孚实业在管理人监督下继续营业,重整工作在有序推进。公司产业链完整,在铝精深加工
方面具有很强的市场竞争力,具备良好的市场前景,若通过重整优化资本结构、化解债务问题、
提升经营效率,则可以有效提升企业价值,可较好的保障债权人、企业职工及投资人的合法权益,
维护社会稳定。

    基于以上所述措施,管理层认为本公司能够获取足够充分的营运资金以支持本公司可见未来
十二个月的经营需要。因此,管理层确信本公司以及本公司之财务报表按持续经营之基准编制是
恰当的。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计,主要体现在应收账款坏账准
备的计提方法、存货的计价方法、固定资产分类、折旧和无形资产摊销以及收入的确认时点等。


1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营
成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。


4.   记账本位币
    本公司的记账本位币为人民币,编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。


5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下企业合并

    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同
一控制下的企业合并。合并日为合并方实际取得对被合并方控制权的日期。

                                          87 / 195
                                    2020 年年度报告


    在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面
价值计量。被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,合并方在合并日按照本公司会计政策
进行调整,在此基础上按照调整后的账面价值确认。

    在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

    为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、
法律服务费等,于发生时计入当期损益。

    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不
足冲减的,冲减留存收益。

    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,属于“一揽子交易”的,本公司将各项交易
作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,按照下列
步骤进行会计处理:

    a) 确定同一控制下企业合并形成的长期股权投资的初始投资成本。在合并日,根据合并后
应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额,确定长期股权投资的初
始投资成本。

    b) 长期股权投资初始投资成本与合并对价账面价值之间的差额的处理。合并日长期股权投
资的初始投资成本,与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对
价的账面价值之和的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积(资本溢价或股本溢
价)不足冲减的,冲减留存收益。

    c) 合并日之前持有的股权投资,因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认
的其他综合收益,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础进行会计处理;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其
他综合收益和利润分配以外的所有者权益其他变动,暂不进行会计处理,直至处置该项投资时转
入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者
权益应按比例结转,处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合
收益和其他所有者权益应全部结转。

    d)   在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。

(2)非同一控制下企业合并

    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。

    购买方在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公
允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。

    购买方在购买日对合并成本进行分配,确认所取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有
负债的公允价值。

    购买方对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商
誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当
期损益。

    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资
产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价
                                        88 / 195
                                    2020 年年度报告


值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被
购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价
值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可
靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。

    对合并中取得的被购买方资产进行初始确认时,对被购买方拥有的但在其财务报表中未确认
的无形资产进行充分辨认和合理判断,满足以下条件之一的,应确认为无形资产:(1)源于合同
性权利或其他法定权利;(2)能够从被购买方中分离或者划分出来,并能单独或与相关合同、资
产和负债一起,用于出售、转移、授予许可、租赁或交换。

    购买方在企业合并中取得的被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日不符合递延所得税资产
确认条件的,不予以确认。购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情
况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,确认相关的
递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,
确认与企业合并相关的递延所得税资产,计入当期损益。

    非同一控制下企业合并,购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以
及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益;购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性
证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。

    购买方通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并的,属于“一揽子交易”的,本公司将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,在个别财务报表
中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为改按成
本法核算的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权投资因采用权益法核算而确认的其
他综合收益,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有
者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。其中,处置后的剩余股权根据长期股权投
资准则采用成本法或权益法核算的,其他综合收益和其他所有者权益应按比例结转,处置后的剩
余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益应全部结
转。在合并财务报表中的会计处理见本附注五、6。

    购买日之前持有的股权投资,采用金融工具确认和计量准则进行会计处理的,将该股权投资
的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本,原持有股权的公允价
值与账面价值的差额与原计入其他综合收益的累计公允价值变动全部转入改按成本法核算的当期
投资损益。

(3)将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准

    本公司将多次交易事项判断为一揽子交易的判断标准如下:

    a)   这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

    b)   这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

    c)   一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

    d)   一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。




                                        89 / 195
                                     2020 年年度报告


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,控制是指投资方拥有被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金
额。相关活动,是指对被投资方的回报产生重大影响的活动。

    被投资方的相关活动根据具体情况进行判断,通常包括商品或劳务的销售和购买、金融资产
的管理、资产的购买和处置、研究与开发活动以及融资活动等。

    在综合考虑被投资方的设立目的、被投资方的相关活动以及如何对相关活动作出决策、本公
司享有的权利是否使其目前有能力主导被投资方的相关活动、是否通过参与被投资方的相关活动
而享有可变回报、是否有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额以及与其他方的关系等基础
上对是否控制被投资方进行判断。一旦相关事实和情况的变化导致控制所涉及的相关要素发生变
化的,将进行重新评估。

    在判断是否拥有对被投资方的权力时,仅考虑与被投资方相关的实质性权利,包括自身所享
有的实质性权利以及其他方所享有的实质性权利。

    本公司以自身和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料将整个企业集团视为一个会计
主体,依据相关企业会计准则的确认、计量和列报要求,已按照统一的会计政策及会计期间,反
映企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。合并程序具体包括:合并母公司与子公司的资
产、负债、所有者权益、收入、费用和现金流等项目;抵销母公司对子公司的长期股权投资与母
公司在子公司所有者权益中所享有的份额;抵销母公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交
易的影响,内部交易表明相关资产发生减值损失的,全额确认该部分损失;站在企业集团角度对
特殊交易事项予以调整。

    子公司所有者权益中不属于母公司的份额,作为少数股东权益,在合并资产负债表中所有者
权益项目下以“少数股东权益”项目列示。

      子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。子公司当期综合收益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中综合收益总额项
目下以“归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。

    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有的份额
的,其余额仍冲减少数股东权益。

    向子公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,全额抵销“归属于母公司所有者的净利润”。
子公司向母公司出售资产所发生的未实现内部交易损益,按照母公司对该子公司的分配比例在“归
属于母公司所有者的净利润”和“少数股东损益”之间分配抵销。子公司之间出售资产所发生的未实
现内部交易损益,按照母公司对出售方子公司的分配比例在“归属于母公司所有者的净利润”和“少
数股东损益”之间分配抵销。

    本公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,编制合并报表时,调整合
并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入
合并利润表,现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行调整,视同合并后
的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。

    本公司在报告期内因非同一控制下企业合并或其他方式增加的子公司以及业务,编制合并资
产负债表时,不调整合并资产负债表的期初数,将该子公司以及业务购买日至报告期末的收入、
费用、利润、现金流量纳入合并利润表和合并现金流量表。
                                         90 / 195
                                    2020 年年度报告


    本公司在报告期内处置子公司以及业务,编制合并资产负债表时,不调整合并资产负债表的
期初数,该子公司以及业务期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表,现金流量纳入合
并现金流量表。

    母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得
的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产
份额之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    通过多次交易分步实现的同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,取得控制权日,
合并方在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得日与合并方与被合并方同处于同一方最终控
制之日孰晚日与合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他所有者权益变动,分别冲减比
较报表期间的期初留存收益或当期损益。

    通过多次交易分步实现非同一控制下企业合并,不属于“一揽子交易”的,在合并财务报表
中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公
允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核
算下的其他综合收益等的,与其相关的其他综合收益等转为购买日所属当期收益。由于被投资方
重新计量设定收益计划净负债或资产变动而产生的其他综合收益除外。

    母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。

    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩
余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允
价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的
份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资相关
的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资收益。

    通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权投资直
至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交
易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资
产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当
期的损益。

     合并所有者权益变动表根据合并资产负债表和合并利润表编制。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。共同控制,是指按照相关约定
对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能
决策。在判断是否存在共同控制时,应该首先判断所有参与方或参与方组合是否集体控制该安排,
其次判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本公司根据在合营安排中享有的权利和承担的义务确定合营安排的分类。合营安排分为共同
经营和合营企业。
    共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。本公司确认
其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

                                          91 / 195
                                     2020 年年度报告


      (1)确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

      (2)确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

      (3)确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

      (4)按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

      (5)确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

8.    现金及现金等价物的确定标准
    在编制现金流量表时,将库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。现金等价物是
指持有的期限短(一般是指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金及
价值变动风险很小的投资。


9.    外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务折算

     外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率将外币金额折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符
合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均
计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改
变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折
算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或其他综合收益。

(2)外币报表折算

    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交
易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在其他综合收益项目下
单独列示“外币报表折算差额”项目。

    处置境外经营时,将资产负债表中其他综合收益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额,自其他综合收益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例
计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。



10. 金融工具
√适用 □不适用
     金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

     (1)金融工具的确认和终止确认

     本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

    满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),
即从其账户和资产负债表内予以转销:

     a)   收取金融资产现金流量的权利届满;


                                         92 / 195
                                    2020 年年度报告


    b) 转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量
全额支付给第三方的义务;并且(a)实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或(b)
虽然实质上既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融
资产的控制。

    如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债
被同一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被
实质性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。

    以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是
指按照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本
公司承诺买入或卖出金融资产的日期。

  (2)金融资产分类和计量

    本公司的金融资产于初始确认时根据本公司企业管理金融资产的业务模式和金融资产的合同
现金流量特征分类为:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益
的金融资产、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允
价值计量,但是因销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考
虑不超过一年的融资成分的,按照交易价格进行初始计量。

    对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,
其他类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。

    金融资产的后续计量取决于其分类:

    a)   以摊余成本计量的金融资产

    金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务
模式是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅
为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,
其终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、
应收账款、应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年
内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投
资列报为其他流动资产。

    b)   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

    ①以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资

    金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产:本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;
该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础
的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额
确认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其
他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产包括应收款项
融资和其他债权投资。自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动
资产,原到期日在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。

    ②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资



                                        93 / 195
                                    2020 年年度报告


    本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当
期损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。此类金融资产列
报为其他权益工具投资。

    c)   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

    上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之
外的金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,
采用公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融
资产,自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。在初
始确认时,为消除或显著减少会计错配,本公司可将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融资产,该指定一经作出不得撤销。

   (3)金融负债分类和计量

    本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、
其他金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金
额。

    金融负债的后续计量取决于其分类:

    a)   以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的
衍生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。

    满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内
出售或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短
期获利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合
同的衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,
除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。

    b)   其他金融负债

    对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。

  (4)金融工具抵销

    同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有
抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该
金融资产和清偿该金融负债。

  (5)财务担保合同

    财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失
的合同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确
认后按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定
的累计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。


                                        94 / 195
                                    2020 年年度报告


   (6)金融资产转移

    本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;
保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

    本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处
理:放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金
融资产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额
两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求
偿还的最高金额。

    (7)预期信用损失的确定方法及会计处理方法

    本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计
入其他综合收益的债务工具投资、租赁应收款及财务担保合同等进行减值处理并确认损失准备。

    信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生
信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。

    对于租赁应收款、应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期信
用损失金额计量损失准备。

    本公司将应收账款按类似信用风险特征(账龄)进行组合,并基于所有合理且有依据的信息,
包括前瞻性信息,对该应收账款准备的计提进行估计如下:

                      账龄                                计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                              5
1-2 年                                                         10
2-3 年                                                         30
3-4 年                                                         50
4-5 年                                                         80
5 年以上                                                        100

    除上述采用简化计量方法以外的金融资产及财务担保合同,本公司在每个资产负债表日评估
其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处于第一
阶段,本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实
际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二
阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余额和实
际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当于整个
存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。对于资
产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著增加。

    本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特
征,以账龄组合为基础评估以摊余成本计量金融工具的预期信用损失。

    本公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理
且有依据的信息。

    a) 信用风险显著增加的判断标准


                                        95 / 195
                                    2020 年年度报告


    本公司利用可获得的合理且有依据的前瞻性信息,通过比较金融工具在资产负债表日发生违
约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。

   本公司在评估信用风险是否显著增加时会考虑如下因素:

   -    信用风险变化所导致的内部价格指标是否发生显著变化;

    - 预期将导致债务人履行其偿债义务的能力是否发生显著变化的业务、财务或经济状况的
不利变化;

   -    债务人经营成果实际或预期是否发生显著变化;

   -    债务人所处的监管、经济或技术环境是否发生显著不利变化;

    - 作为债务抵押的担保物价值或第三方提供的担保或信用增级质量是否发生显著变化。这
些变化预期将降低债务人按合同规定期限还款的经济动机或者影响违约概率;

   -    预期将降低债务人按合同约定期限还款的经济动机是否发生显著变化;

    - 借款合同的预期变更,包括预计违反合同的行为是否可能导致的合同义务的免除或修订、
给予免息期、利率跳升、要求追加抵押品或担保或者对金融工具的合同框架做出其他变更;

   -    债务人预期表现和还款行为是否发生显著变化;

   -    合同付款是否发生逾期超过(含)30 日。

   b) 已发生信用减值金融资产的定义

    当本公司预期对金融资产未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件发生时,该金融资产
成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观察信息:

   -    发行方或债务人发生重大财务困难;

   -    债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

    - 债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步;

   -    债务人很可能破产或进行其他财务重组;

   -    发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;

   -    以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实。

   c)   预期信用损失的确定

   本公司按照下列方法确定相关金融工具的预期信用损失:

    - 对于金融资产,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之间差
额的现值;

    - 对于租赁应收款项,信用损失为本公司应收取的合同现金流量与预期收取的现金流量之
间差额的现值;

    - 对于资产负债表日已发生信用减值但并非购买或源生已发生信用减值的金融资产,信用
损失为该金融资产账面余额与按原实际利率折现的估计未来现金流量的现值之间的差额。


                                        96 / 195
                                    2020 年年度报告


    本公司计量金融工具预期信用损失的方法反映的因素包括:通过评价一系列可能的结果而确
定的无偏概率加权平均金额;货币时间价值;在资产负债表日无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得的有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有依据的信息。

    d) 减记金融资产

    当本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回的,直接减记该金融资产
的账面余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。


11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用□不适用
本公司对应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。



12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。



13. 应收款项融资
√适用 □不适用
    本公司对应收款项融资的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工
具。

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。

15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类

    存货分类为:在途物资、原材料、周转材料、库存商品、在产品、发出商品、委托加工物资、
消耗性生物资产等。

(2)取得和发出存货的计价方法

    取得存货时按照成本进行计量。存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。

    存货发出时按加权平均法计价。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。

    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,

                                        97 / 195
                                    2020 年年度报告


以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。

    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。

    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价
准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。

(4)存货的盘存制度

    采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

低值易耗品采用一次转销法;

    包装物采用一次转销法。


16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
本公司己向客户转让商品而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间流逝之外的其他因素的,
确认为合同资产。公司拥有的、无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款
项列示。
(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
本公司对合同资产的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见附注五、10。金融工具。

17. 持有待售资产
√适用 □不适用
(1)持有待售的非流动资产或处置组的确认标准

    公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值的,应当将其划分为持有待售类别。

    1)   公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:

    2)   根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;

    出售极可能发生,即公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将
在一年内完成。有关规定要求公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经获得批准。

    确定的购买承诺,是指公司与其他方签订的具有法律约束力的购买协议,该协议包含交易价
格、时间和足够严厉的违约惩罚等重要条款,使协议出现重大调整或者撤销的可能性极小。

(2)持有待售的非流动资产或处置组的会计处理方法


                                        98 / 195
                                    2020 年年度报告


    公司初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高
于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记
的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。

    1) 对于持有待售的固定资产,应当调整该项固定资产的预计净残值,使该项固定资产的预
计净残值能够反映其公允价值减去处置费用后的金额,但不得超过符合持有待售条件时该项固定
资产的原账面价值,原账面价值高于调整后预计净残值的差额,应作为资产减值损失计入当期损
益。持有待售的固定资产不计提折旧,按照账面价值与公允价值减去处置费用后的净额孰低进行
计量。

    2) 对于持有待售的联营企业或合营企业的权益性投资,自划分至持有待售之日起,停止按
权益法核算。

    3) 对于出售的对子公司的投资将导致本公司丧失对子公司的控制权的,无论出售后本公司
是否保留少数股东权益,本公司在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公
司个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资
产和负债划分为持有待售类别。

(3)不再满足持有待售确认条件时的会计处理

    1 ) 某项资产或处置组被划归为持有待售,但后来不再满足持有待售固定资产确认条件的,
本公司停止将其划归为持有待售,并按照下列两项金额中较低者计量:

    ①该资产或处置组被划归为持有待售之前的账面价值,按照其假定在没有被划归为持有待售
的情况下原应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

    ②决定不再出售之日的再收回金额。

    2 ) 已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类
条件的,本公司从其被分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(4)其他持有待售非流动资产的会计处理

    符合持有待售条件的无形资产等其他非流动资产,比照上述原则处理,此处所指其他非流动
资产不包括递延所得税资产、职工薪酬形成的资产、《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和
计量》规范的金融资产、以公允价值计量的投资性房地产和生物资产、保险合同中产生的合同权
利。



18. 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
                                        99 / 195
                                      2020 年年度报告


本公司对长期应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法详见本附注五、10 金融工具。

21. 长期股权投资
√适用 □不适用
(1)长期股权投资的分类及其判断依据

    a)   长期股权投资的分类

    长期股权投资分为三类,即是指投资方对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资,以
及对其合营企业的权益性投资。

    b)   长期股权投资类别的判断依据

    ① 确定对被投资单位控制的依据详见本附注五、6;

    ②确定对被投资单位具有重大影响的依据:

    重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。

    公司通常通过以下一种或几种情形判断是否对被投资单位具有重大影响:

    A.在被投资单位的董事会或类似权力机构中派有代表。在这种情况下,由于在被投资单位的
董事会或类似权力机构中派有代表,并相应享有实质性的参与决策权,投资方可以通过该代表参
与被投资单位财务和经营政策的制定,达到对被投资单位施加重大影响。

    B.参与被投资单位财务和经营政策制定过程。这种情况下,在制定政策过程中可以为其自身
利益提出建议和意见,从而可以对被投资单位施加重大影响。

    C.与被投资单位之间发生重要交易。有关的交易因对被投资单位的日常经营具有重要性,进
而一定程度上可以影响到被投资单位的生产经营决策。

    D.向被投资单位派出管理人员。在这种情况下,管理人员有权力主导被投资单位的相关活动,
从而能够对被投资单位施加重大影响。

    E.向被投资单位提供关键技术资料。因被投资单位的生产经营需要依赖投资方的技术或技术
资料,表明投资方对被投资单位具有重大影响。

    公司在判断是否对被投资方具有重大影响时,不限于是否存在上述一种或多种情形,还需要
综合考虑所有事实和情况来做出综合的判断。

    投资方对被投资单位具有重大影响的权益性投资,即对联营企业投资。

    ③确定被投资单位是否为合营企业的依据:

    本公司的合营企业是指本公司仅对合营安排的净资产享有权利。

    合营安排的定义、分类以及共同控制的判断标准详见本附注五、7。

(2)长期股权投资初始成本的确定
    a)   企业合并形成的长期股权投资

    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价

                                         100 / 195
                                      2020 年年度报告


之间的差额,调整资本公积(资本溢价或股本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减
的,调整留存收益。合并方以发行权益性证券作为合并对价的,按照发行股份的面值总额作为股
本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本公(资本溢价或股
本溢价);资本公积(资本溢价或股本溢价)不足冲减的,调整留存收益。

    非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及
发行的权益性证券的公允价值。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,
计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,
以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,作为该项投资的
初始投资成本。本公司将合并协议约定的或有对价作为企业合并转移对价的一部分,按照其在购
买日的公允价值计入企业合并成本。

    合并方或购买方为企业合并而发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管
理费用于发生时计入当期损益。

    b)   其他方式取得的长期股权投资

    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投
资成本包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出。

    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非
有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资
产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。

    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本包括放弃债权的公允价值和可直接归属
于该资产的税金等其他成本。

(3)长期股权投资的后续计量及损益确认方法

    本公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资采用成本法核算。

    采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。

    对合营企业和联营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益,同时调整
长期股权投资的成本。

    本公司取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收
益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;本公司按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;
本公司对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长
期股权投资的账面价值并计入所有者权益。

    本公司在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的
公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。
    被投资单位采用的会计政策及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期
                                         101 / 195
                                    2020 年年度报告


间对被投资单位的财务报表进行调整,并据以确认投资收益和其他综合收益等。
    本公司确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被
投资单位净投资的长期权益减记至零为限,本公司负有承担额外损失义务的除外。
    被投资单位以后实现净利润的,本公司在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确
认收益分享额。
    本公司计算确认应享有或应分担被投资单位的净损益时,与联营企业、合营企业之间发生的
未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于本公司的部分,予以抵销,在此基础上确认投
资收益。
    本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,按照《企业会计准则第 8 号——资产减值》
等的有关规定属于资产减值损失的,全额确认交易损失。
    本公司因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,
按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持有的股权投资的公允价值加上
新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原持有的股权投资分类为可供出售金
融资产的,其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转
入改按权益法核算的当期损益。
    本公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的
剩余股权改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》核算,其在丧失共同控制或重大
影响之日的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认
的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理。
    本公司因处置部分权益性投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,
处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该
剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共
同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的有关规定进
行会计处理。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款之间的差额,计入当期损益。采用权益法核
算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础,
按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。


22. 投资性房地产
(1)投资性房地产的初始计量

    投资性房地产包括已出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权和已出租的建
筑物。
    公司对没有正式明确以出租获取租金作为长期持有目的的出租开发产品,不确认为投资性房
地产,在“存货-意图出售而暂时出租的开发产品”项目核算;对于以出租为目的的开发产品,将
其账面价值转入投资性房地产核算。
    公司的投资性房地产按其成本进行初始计量,外购投资性房地产的成本包括购买价款、相关
税费和可直接归属于该资产的其他支出;自行建造投资性房地产的成本,由建造该项资产达到预
定可使用状态前所发生的必要支出构成。

(2)投资性房地产的后续计量

    公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致的
                                        102 / 195
                                    2020 年年度报告


政策进行折旧或摊销。
23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产分类为:房屋及建筑物、机器设备、运输工具、其他设备。固定资产在
同时满足下列条件时予以确认:(1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;(2)该固定
资产的成本能够可靠地计量。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别            折旧方法      折旧年限(年)         残值率         年折旧率
房屋及建筑物      年限平均法       5-30               0-10%          3%-20%
机器设备          年限平均法       5-30               0-10%          3%-20%
运输工具          年限平均法       3-10               0-10%          9%-33.33%
其他设备          年限平均法       3-10               0-10%          9%-33.33%
  固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确
定折旧率。如固定资产各组成部分的使用寿命不同或者以不同方式为企业提供经济利益,则选择
不同折旧率或折旧方法,分别计提折旧。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    公司与租赁方所签订的租赁协议条款中规定了下列条件之一的,确认为融资租入资产:

    a)   租赁期满后租赁资产的所有权归属于本公司;

    b)   公司具有购买资产的选择权,购买价款远低于行使选择权时该资产的公允价值;

    c)   租赁期占所租赁资产使用寿命的大部分;

    d)   租赁开始日的最低租赁付款额现值,与该资产的公允价值不存在较大的差异。

    在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租入资产的入
账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费。

    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租
赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。

24. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程以立项项目分类核算。

    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的全部支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预
定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,
并按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来
的暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
                                        103 / 195
                                     2020 年年度报告




25. 借款费用
√适用 □不适用
(1)借款费用资本化的确认原则

    借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。

    公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。

    符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。

    借款费用同时满足下列条件时开始资本化:

    a)   资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
         转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

    b)   借款费用已经发生;

    c)   为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

    资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。

    当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。

    购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。

(3)借款费用暂停资本化期间

    符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。

(4)借款费用资本化金额的计算方法

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用及其辅助费,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得
的投资收益后的金额,来确定借款费用的资本化金额。

    对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。

    借款存在折价或者溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间应摊销的折价或者溢价金额,
                                        104 / 195
                                     2020 年年度报告


调整每期利息金额。


26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
a)   无形资产的计价方法

     ① 取得无形资产时按成本进行初始计量

    外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。

    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,其入账价值包括放弃债权的公允价值和可直接归
属于使该资产达到预定用途所发生的税金等其他成本。

    在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。

    以同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按被合并方的账面价值确定其入账价值;
以非同一控制下的企业吸收合并方式取得的无形资产按公允价值确定其入账价值。

    内部自行开发的无形资产,其成本包括:开发该无形资产时耗用的材料、劳务成本、注册费、
在开发过程中使用的其他专利权和特许权的摊销以及满足资本化条件的利息费用,以及为使该无
形资产达到预定用途前所发生的其他直接费用。

     本公司无形资产包括采矿权、土地使用权、专利权及软件等。

     ② 后续计量

     在取得无形资产时分析判断其使用寿命。

    对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。

    采矿权以成本减累计摊销列示,并自煤矿投产日开始以取得的可采储量为基础按产量法进行
摊销。

     无形资产减值测试见本附注“五、30 长期资产减值”。


                                        105 / 195
                                     2020 年年度报告


b)   使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况

          项目                 预计使用寿命                          依据
土地使用权                       35-50 年                土地使用权证注明的使用年限
专利权及软件                      5-15 年              专利权及软件注明或预计的使用年限
采矿权                            5-50 年                  采矿许可证注明的有效期限

     每期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。

     经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。

c)   使用寿命不确定的无形资产的判断依据

     截至资产负债表日,本公司没有使用寿命不确定的无形资产。

(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
a)   划分内部研究开发项目的研究阶段和开发阶段具体标准

     内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。

    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。

    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。

b)   开发阶段支出符合资本化的具体标准

     内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:

     ① 完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;

     ② 具有完成该无形资产并使用或出售的意图;

    ③ 无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;

    ④ 有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;

     ⑤ 归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。

    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。




30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    在每个资产负债表日判断长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、在
建工程、采用成本模式计量的生物性资产、油气资产使用寿命确定的无形资产等是否存在减值迹
象,对存在减值迹象的,估计其可收回金额,可收回金额低于其账面价值的,将资产的账面价值
减记至可收回金额,减记的金额确认相应的减值损失,计入当期损益,同时计提相应的减值准备。

                                          106 / 195
                                    2020 年年度报告


    资产可收回金额的估计,根据其公允价值减去处置费用后的净额与其预计未来现金流量的现
值两者之间较高者确定。企业以单项资产为基础估计其可收回金额,在难以对单项资产可回收金
额进行估计的情况下,以资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。

    资产减值损失确认后,减值资产的折旧或者摊销费用在未来期间做相应调整,使资产在剩余
寿命内,系统地分摊调整后的资产账面价值。

    对于使用寿命不确定的无形资产、尚未达到使用状态的无形资产以及合并所形成的商誉每年
年度终了进行减值测试。

    关于商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分
摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商誉的账
面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值占相关
资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各资产组
或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。

    在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。


31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    对于已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在 1 年以上的各项费用,包括经营租入
固定资产改良支出,作为长期待摊费用按预计受益年限分期摊销。如果长期待摊费用项目不能使
以后会计期间受益的,则将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。


32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债,是指本集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务。
在向客户转让商品之前,如果客户已经支付了合同对价或本集团已经取得了无条件收取合同对价
的权利,则本集团将在客户实际支付款项与到期应支付款项孰早时点,将该已收或应收的款项列
示为合同负债。

33. 职工薪酬
    职工薪酬是指为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬或补偿。包括
    短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。

(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关
资产成本。


                                       107 / 195
                                     2020 年年度报告


(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利计划分类为设定提存计划和设定受益计划。

    在职工为公司提供服务的会计期间,将根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并
计入当期损益或相关资产成本。根据设定提存计划,预期不会在职工提供相关服务的年度报告期
结束后十二个月内支付全部应缴存金额的,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相
匹配的国债或活跃市场上的高质量公司债券的市场收益率,将全部应缴存金额以折现后的金额计
量应付职工薪酬。

    公司根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率对所有设定受益计划义务予以折现,包括预期在职工提供服务的年度报告
期间结束后的十二个月内支付的义务。

    设定受益计划存在资产的,将设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成
的赤字或盈余确认为一项设定受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,企业以设定
受益计划的盈余和资产上限两项的孰低者计量设定受益计划净资产。其中,资产上限,是指企业
可从设定受益计划退款或减少未来对设定受益计划缴存资金而获得的经济利益的现值。

    报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本中的服务成本和设定受益计划净负债或净资
产的利息净额部分计入当期损益或资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变
动。计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,可以在权益范围内转移。

    在设定受益计划下,在修改设定受益计划与确认相关重组费用或辞退福利孰早日将过去服务
成本确认为当期费用。

    企业在设定受益计划结算时,确认结算利得或损失。该利得或损失是在结算日确定的设定受
益计划义务现值与结算价格的差。



(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益:

    1 ) 企业不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;

    2 ) 企业确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

    辞退福利预期在其确认的年度报告期结束后十二个月内完全支付的,适用短期薪酬的相关规
定;辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月内不能完全支付的,适用其他长期职工福利的有
关规定。



(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,根据上述(2)、处理。不符合设定提存计划
的,适用关于设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告
期末,将其他长期职工福利中的服务成本、净负债或净资产的利息净额、重新计量其他长期职工
福利净负债或净资产所产生的变动的总净额计入当期损益或相关资产成本。

                                        108 / 195
                                     2020 年年度报告




34. 租赁负债
□适用 √不适用



35. 预计负债
√适用 □不适用
    涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组等事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或
提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。

    因开采煤矿等矿产资源而形成的复垦、弃置及环境清理等现时义务,当履行该义务很可能导
致经济利益的流出,且其金额能够可靠计量时,确认为预计负债。

    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数;因随着时间推移所进行的折现还原而导致的预计负债账面价
值的增加金额,确认为利息费用。

于资产负债表日,对预计负债的账面价值进行复核并作适当调整,以反映当前的最佳估计数。

36. 股份支付
□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    a) 本公司与客户之间的合同同时满足下列条件时,在客户取得相关商品控制权时确认收入:
合同各方已批准该合同并承诺将履行各自义务;合同明确了合同各方与所转让商品或提供劳务相
关的权利和义务;合同有明确的与所转让商品相关的支付条款;合同具有商业实质,即履行该合
同将改变公司未来现金流量的风险、时间分布或金额;公司因向客户转让商品而有权取得的对价
很可能收回。
    在合同开始日,本公司识别合同中存在的各单项履约义务,并将交易价格按照各单项履约义
务所承诺商品的单独售价的相对比例分摊至各单项履约义务。在确定交易价格时考虑了可变对价、
合同中存在的重大融资成分、非现金对价、应付客户对价等因素的影响。
    对于合同中的每个单项履约义务,如果满足下列条件之一的,公司在相关履约时段内按照履
约进度将分摊至该单项履约义务的交易价格确认为收入:客户在公司履约的同时即取得并消耗公
司履约所带来的经济利益;客户能够控制公司履约过程中在建的商品;公司履约过程中所产出的
商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至今已完成的履约部分收取款项。
履约进度根据所转让商品的性质采用投入法或产出法确定,当履约进度不能合理确定时,公司已
经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理
确定为止。
    如果不满足上述条件之一,则公司在客户取得相关商品控制权的时点将分摊至该单项履约义
务的交易价格确认收入。在判断客户是否已取得商品控制权时,公司考虑下列迹象:企业就该商
                                        109 / 195
                                    2020 年年度报告


品享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;企业已将该商品的法定所有权转移给
客户,即客户已拥有该商品的法定所有权;企业已将该商品实物转移给客户,即客户已实物占有
该商品;企业已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上
的主要风险和报酬;客户已接受该商品;其他表明客户已取得商品控制权的迹象。
    b) 公司收入确认与成本结转的具体原则与方法
    具体确认收入时,铝精深加工产品国内销售为收到对方确认单确认收入,国内其他产品销售
根据合同在发出商品时确认收入,出口销售在取得出口发运提单时确认收入。



(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。
    (1) 取得合同发生的增量成本
    为取得合同发生的增量成本,是指企业不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该
成本预期能够收回的,将其作为合同取得成本确认为一项资产。企业为取得合同发生的、除预期
能够收回的增量成本之外的其他支出,在发生时计入当期损益,除非这些支出明确由客户承担。
    (2) 履行合同发生的成本
    为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围,且同时满足下列条件的,
将其作为合同履约成本确认为一项资产:
    a) 该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或
类似费用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
    b) 该成本增加了企业未来用于履行(包括持续履行)履约义务的资源;
    c) 该成本预期能够收回。
    (3) 合同成本摊销和减值
    合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)
采用与该资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。合同取得成本确
认的资产摊销期限不超过一年的,在发生时计入当期损益。
    当与合同成本有关的资产的账面价值高于下列第一项减去第二项的差额时,企业对超出部分
计提减值准备,并确认为资产减值损失:
    a ) 企业因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;
    b ) 为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。
    以前期间减值的因素之后发生变化,使得前款 a)减 b)的差额高于合同成本账面价值的,应
当转回原已计提的资产减值准备,并计入当期损益,但转回后的合同成本账面价值不应超过假定
不计提减值准备情况下该资产在转回日的账面价值。


40. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助,是公司从政府无偿取得货币性资产或非货币性资产。分为与资产相关的政府补助
和与收益相关的政府补助。

    (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法

                                       110 / 195
                                    2020 年年度报告


    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。

    与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益,并在相关资产使用寿
命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。

    相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。

    (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法

    公司取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助,分别下列情况处理:

    a) 用于补偿公司以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并在确认相关成本
费用或损失的期间,计入当期损益。

    b)   用于补偿公司已发生的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。

    对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处
理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。

    与公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。

    (3) 政策性优惠贷款贴息的会计处理

    a) 财政将贴息资金拨付给贷款银行,由贷款银行以政策性优惠利率向公司提供贷款的,以
实际收到的借款金额作为借款的入账价值,按照借款本金和该政策性优惠利率计算相关借款费用。

    b)   财政将贴息资金直接拨付给公司,公司将对应的贴息冲减相关借款费用。

    政府补助在实际收到款项时按照到账的实际金额确认和计量。只有存在确凿证据表明该项补
助是按照固定的定额标准拨付的以及有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预
计能够收到财政扶持资金时,可以按应收金额予以确认和计量。

    已确认的政府补助需要退回的,公司在需要退回的当期进行会计处理,即对初始确认时冲减
相关资产账面价值的,调整资产账面价值,存在相关递延收益的,冲减相关递延收益账面余额,
超出部分计入当期损益,属于其他情况的,直接计入当期损益。


41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认
但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,
采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。

    一般情况下所有暂时性差异均确认相关的递延所得税。但对于可抵扣暂时性差异,以很可能
取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认相关的递延所得税资产。此外,与商
誉的初始确认相关的,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可
抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的暂时性差异,不予确认有关的递延所得
税资产或负债。

    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损及税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款

                                       111 / 195
                                    2020 年年度报告


抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。

    确认与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债,
除非本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。
对于与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,只有当暂时性差异在可预见
的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额时,才确认递
延所得税资产。资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。

    除与直接计入其他综合收益或股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计入其
他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期所得
税和递延所得税费用或收益计入当期损益。

    资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得
足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。

    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。

当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所得
税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负债以
抵销后的净额列报。

42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1 ) 租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计入
当期费用。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。

    资产出租方承担了应由承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。

    2 ) 出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确认
为租赁收入。支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资
本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。

    承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣
除后的租金费用在租赁期内分配。


(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    1 ) 融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中
较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未
确认的融资费用。

    采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。公司发生的

                                       112 / 195
                                     2020 年年度报告


初始直接费用,计入租入资产价值。

    2 ) 融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差
额确认为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易
相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用
43. 终止经营
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分的组成部分,且该组成部分已经处置或
划分为持有待售类别:

    (1) 该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;

    (2) 该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关
联计划的一部分;

    (3) 该组成部分是专为转售而取得的子公司。

   符合持有待售的资产的会计处理见本附注五、17。

44. 股份回购
    为减少注册资本或奖励本公司职工等原因而收购本公司股份时,按实际支付的金额记入库存
股。

    根据以权益结算的股份支付协议将收购的股份奖励给本公司职工时,按奖励库存股账面余额
与职工所支付现金及授予权益工具时确认的资本公积之间的差额,计入资本公积(股本溢价)。

    注销库存股时,按所注销库存股面值总额注销股本,按所注销库存股的账面余额,冲减库存
股,按其差额冲减资本公积(股本溢价),股本溢价不足冲减的,调整留存收益。

45. 关联方
   一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、
共同控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系
的企业,不构成的关联方。

   本公司关联方包括但不限于:

   1、母公司;

   2、子公司;

   3、受同一母公司控制的其他企业;

   4、实施共同控制的投资方;

   5、施加重大影响的投资方;

   6、合营企业,包括合营企业的子公司;

   7、联营企业,包括联营企业的子公司;

   8、本公司与所属企业集团的其他成员单位(包括母公司和子公司)的合营企业或联营企业;


                                        113 / 195
                                        2020 年年度报告


     9、主要投资者个人及与其关系密切的家庭成员;

     10、本公司或其母公司的关键管理人员及与其关系密切的家庭成员;

    11、本公司主要投资者个人、关键管理人员或与其关系密切的家庭成员控制、共同控制的其
他企业。

    除上述按照企业会计准则的有关要求被确定为本公司的关联方以外,根据证监会颁布的《上
市公司信息披露管理办法》的要求,以下企业或个人 (包括但不限于) 也属于本公司的关联方:

     12、持有本公司 5% 以上股份的企业或者一致行动人;

    13、直接或者间接持有本公司 5% 以上股份的个人及与其关系密切的家庭成员,上市公司监
事及与其关系密切的家庭成员;

    14、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在上述第 1、3 和 11 项情形
之一的企业;

     15、在过去 12 个月内或者根据相关协议安排在未来 12 月内,存在上述第 9、12 项情形之一
的个人;

     16、由上述第 9、12 和 14 项直接或者间接控制的、或者担任董事、高级管理人员的,除本公
司及其控股子公司以外的企业。

     除上述列示的本公司的关联方之外,下列各方构成关联方:

     本公司的合营企业与本公司的其他合营企业或联营企业。

46. 分部报告
     以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报
告分部。经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:

     1、该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;

     2、公司管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;

     3、公司能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。

    如果两个或多个经营分部存在相似经济特征且同时在以下方面具有相同或相似性的,可以合
并为一个经营分部:

     ( 1 ) 各单项产品或劳务的性质;

     ( 2 ) 生产过程的性质;

     ( 3 ) 产品或劳务的客户类型;

     ( 4 ) 销售产品或提供劳务的方式;

     ( 5 ) 生产产品及提供劳务受法律、行政法规的影响。

47. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
(1) 其他主要会计政策

1)      维简费、安全生产费


                                           114 / 195
                                    2020 年年度报告


    根据财政部、国家发展改革委、国家煤矿安全监察局印发的《关于规范煤矿维简费管理问题
的若干规定》(财建[2004]119 号),本公司根据原煤实际产量,按吨煤 8.5 元提取煤矿维简费。
维简费主要用于矿井开拓延伸工程、矿井技术改造、煤矿固定资产更新、改造和固定资产零星购
置、矿区生产补充勘探、综合利用和“三废”治理支出以及矿井新技术的推广等。

    根据财政部、国家安全生产监督管理总局印发的关于《企业安全生产费用提取和使用管理办
法》(财企[2012]16 号),本公司对所属矿井按照煤(岩)与瓦斯(二氧化碳)突出矿井、高瓦
斯矿井吨煤 30 元。安全生产费主要用于矿井通风设备的更新改造,完善和改造矿井瓦斯监测系统、
抽放系统、综合防治煤与瓦斯突出、防灭火、防治水、机电设备设施的安全维护、供配电系统的
安全维护及其他与安全生产直接相关等方面的投入。

    维简费与安全生产费在提取时计入相关产品的成本,同时记入专项储备科目。在使用时,对
在规定使用范围内的费用性支出,于费用发生时直接冲减专项储备;属于资本性支出的,通过在
建工程科目归集所发生的支出,待项目完工达到预定可使用状态时转入固定资产,按照形成固定
资产的成本冲减专项储备,同时确认相同金额的累计折旧。该固定资产在以后期间不再计提折旧。

(2)   重要会计估计和判断

    本公司在运用上述会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确
计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层
过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上作出的。实际的结果可能与本公司的估计存在
差异。

    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。

    资产负债表日,会计估计中很可能导致未来期间资产、负债账面价值作出重大调整的关键假
设和不确定性主要有:

1)   所得税

    本公司在多个地区缴纳企业所得税。在正常的经营活动中,部分交易和事项其最终的税务处
理和计算存在一定的不确定性,在计提各个地区的所得税费用时,本公司需要作出重大判断。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批,如果这些税务事项的最终认定结果与最初
入账的金额存在差异,该差异将对作出上述最终认定期间的所得税费用和递延所得税的金额产生
影响。此外,递延所得税资产的转回取决于本公司于未来年度是否能够产生足够的应纳税所得额
用来抵扣可抵扣暂时性差异。若未来的盈利能力偏离相关估计,则须对递延所得税资产的价值作
出调整,因而可能对本公司的财务状况及经营业绩产生影响。

2)   折旧和摊销

    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。

3)   固定资产的可使用年限

    本公司的管理层对固定资产可使用年限做出估计。此类估计以相似性质及功能的固定资产在
以往年度的实际可使用年限的历史经验为基准。可使用年限与以前估计的使用年限不同时,管理

                                        115 / 195
                                     2020 年年度报告


层将对固定资产的预计使用年限进行相应的调整,或者当报废或出售技术落后相关设备时相应地
冲销或冲减相应的固定资产。因此,根据现有经验进行估计的结果可能与下一会计期间实际结果
有所不同,因而可能导致对资产负债表中的固定资产账面价值和折旧费用的重大调整。

4)   非金融长期资产减值

    本公司在资产负债表日对非金融资产进行减值评估,以确定资产可收回金额是否下跌至低于
其账面价值。如果情况显示该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失。

    可收回金额是资产(或资产组)的公允价值减去处置费用后的净额与资产(或资产组)预计
未来现金流量的现值两者之间的较高者。在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)
未来可使用寿命、生产产品的产量、售价、相关经营成本以及计算现值时使用的折现率等做出重
大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的
假设所作出的有关产量、售价和相关经营成本等的预测。倘若未来事项与该等估计不符,可收回
金额将需要作出修订,这些修订可能会对本公司的经营业绩或者财务状况产生影响。

5)   坏账准备计提

    本公司管理层对应收款项所计提的坏账准备金额的估计是基于客户的信用记录及目前的市场
情况而确定的。管理层于每个资产负债表日前重新衡量坏账准备的金额。实际的结果与原先估计
的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及坏账准备的计提或转回。

6)   存货跌价准备

    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。

7)   商誉估计的减值准备

    在决定商誉是否要减值时,需要估计商誉分摊至现金产出单元后的使用价值。商誉按使用价
值的计算需要本公司估计通过现金产出单元所产生的未来现金流和适当的贴现率以计算现值。该
预测是管理层根据过往经验及对市场发展之预测来估计。

8)   对复垦、弃置及环境清理义务的估计

    复垦、弃置及环境清理义务由管理层考虑现有的相关法规后根据其以往经验及对未来支出的
最佳估计而确定,并将预期支出折现至其净现值。随着目前的煤炭开采活动的进行,对未来土地
及环境的影响变得明显的情况下,有关成本的估计可能须不时修订。



48. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用

          会计政策变更的内容和原因                 备注(受重要影响的报表项目名称和金额)
财政部于 2019 年 12 月 10 日印发《企业会计准则解 公司执行本准则,报告期内无重大影响。
释第 13 号》(财会[2019]21 号),明确或修订了
关于企业与其所属企业集团其他成员企业等相关的

                                        116 / 195
                                    2020 年年度报告


关联方判断和关于企业合并中取得的经营活动或资
产的组合是否构成业务的判断,并规定自 2020 年 1
月 1 日起施行,不要求追溯调整。
公司自 2020 年 1 月 1 日起开始执行财政部于 2017 因执行新收入准则相应调整的报表项目名称
年 7 月 5 日颁布修订的《企业会计准则第 14 号—— 和金额详见“本附注五、48、(3)”)。
收入》(财会〔2017〕22 号),不再执行 2006 年 2
月 15 日《财政部关于印发〈企业会计准则第 1 号—
—存货〉等 38 项具体准则的通知》(财会〔2006〕
3 号)中的《企业会计准则第 14 号——收入》和《企
业会计准则第 15 号——建造合同》。根据新收入准
则的衔接规定,本公司选择仅对在首次执行日尚未
完成的合同的累积影响数调整 2020 年 1 月 1 日的留
存收益及财务报表其他相关项目金额,对可比期间
信息不予调整。对 2020 年 1 月 1 日之前发生的合同
变更,本公司采用简化处理方法,对所有合同根据
合同变更的最终安排,识别已履行的和尚未履行的
履约义务、确定交易价格以及在已履行的和尚未履
行的履约义务之间分摊交易价格。

其他说明:


(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用
(3).2020 年起执行新收入准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用□不适用
                                   合并资产负债表
                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目              2019 年 12 月 31 日    2020 年 1 月 1 日        调整数
流动资产:
  货币资金                        1,990,910,103.78     1,990,910,103.78
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                          403,818,692.64      403,818,692.64
  应收款项融资                       67,723,332.71       67,723,332.71
  预付款项                          242,446,944.48      242,446,944.48
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                      1,263,812,948.91     1,263,812,948.91
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                              937,447,384.55      937,447,384.55
  合同资产
  持有待售资产

                                        117 / 195
                              2020 年年度报告


  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                102,003,859.45       102,003,859.45
    流动资产合计            5,008,163,266.52     5,008,163,266.52
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款                 150,941,799.10       150,941,799.10
  长期股权投资               249,060,959.42       249,060,959.42
  其他权益工具投资            16,150,000.00        16,150,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                 12,799,109,263.57    12,799,109,263.57
  在建工程                  1,100,840,875.81     1,100,840,875.81
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                  2,235,312,460.40     2,235,312,460.40
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                135,220,228.87       135,220,228.87
  递延所得税资产              147,168,551.34       147,168,551.34
  其他非流动资产              531,565,240.68       531,565,240.68
    非流动资产合计         17,365,369,379.19    17,365,369,379.19
      资产总计             22,373,532,645.71    22,373,532,645.71
流动负债:
  短期借款                  2,755,001,552.80     2,755,001,552.80
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                  1,521,367,270.40     1,521,367,270.40
  应付账款                  2,151,557,003.39     2,151,557,003.39
  预收款项                    891,517,870.35                        -891,517,870.35
  合同负债                                        788,953,867.57     788,953,867.57
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬               153,602,474.23       153,602,474.23
  应交税费                   110,201,111.48       110,201,111.48
  其他应付款                 710,513,186.67       710,513,186.67
  其中:应付利息             200,916,864.86       200,916,864.86
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债    6,540,941,503.88     6,540,941,503.88
  其他流动负债                                     102,564,002.78   102,564,002.78
                                 118 / 195
                                     2020 年年度报告


    流动负债合计                  14,834,701,973.20    14,834,701,973.20
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                         2,398,840,000.00     2,398,840,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                       2,183,795,725.18     2,183,795,725.18
  长期应付职工薪酬
  预计负债                          335,094,804.28       335,094,804.28
  递延收益                          150,408,651.59       150,408,651.59
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                 5,068,139,181.05     5,068,139,181.05
      负债合计                    19,902,841,154.25    19,902,841,154.25
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)               1,961,224,057.00     1,961,224,057.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                         3,808,818,930.36     3,808,818,930.36
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备                              823,190.26           823,190.26
  盈余公积                          253,518,251.82       253,518,251.82
  一般风险准备
  未分配利润                      -2,618,858,686.51    -2,618,858,686.51
  归属于母公司所有者权益(或       3,405,525,742.93     3,405,525,742.93
股东权益)合计
  少数股东权益                      -934,834,251.47      -934,834,251.47
    所有者权益(或股东权益)       2,470,691,491.46     2,470,691,491.46
合计
      负债和所有者权益(或股      22,373,532,645.71    22,373,532,645.71
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则,将原分类为“预收款项”调整至“合同负债”及“其
他流动负债”。

                                   母公司资产负债表
                                                                      单位:元 币种:人民币
            项目                2019 年 12 月 31 日     2020 年 1 月 1 日     调整数
流动资产:
  货币资金                             84,206,238.94        84,206,238.94
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据

                                        119 / 195
                            2020 年年度报告


  应收账款                    150,496,888.02      150,496,888.02
  应收款项融资                 50,647,977.06       50,647,977.06
  预付款项                    857,182,868.36      857,182,868.36
  其他应收款                5,808,150,998.59    5,808,150,998.59
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                        56,751,588.17       56,751,588.17
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 15,534,272.81       15,534,272.81
    流动资产合计            7,022,970,831.95    7,022,970,831.95
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资              5,435,155,310.33    5,435,155,310.33
  其他权益工具投资             15,600,000.00       15,600,000.00
  其他非流动金融资产
  投资性房地产
  固定资产                  3,399,584,704.99    3,399,584,704.99
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                    32,735,251.84       32,735,251.84
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产
  其他非流动资产              222,534,237.57      222,534,237.57
    非流动资产合计          9,105,609,504.73    9,105,609,504.73
      资产总计             16,128,580,336.68   16,128,580,336.68
流动负债:
  短期借款                  1,612,444,765.61    1,612,444,765.61
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                    315,625,470.40      315,625,470.40
  应付账款                  1,656,196,396.90    1,656,196,396.90
  预收款项                  1,317,896,637.13                       -1,317,896,637.13
  合同负债                                      1,166,280,209.85    1,166,280,209.85
  应付职工薪酬                36,451,978.78        36,451,978.78
  应交税费                       545,043.94           545,043.94
  其他应付款                 218,051,421.35       218,051,421.35
  其中:应付利息              36,864,905.87        36,864,905.87
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债    3,331,338,645.49    3,331,338,645.49
  其他流动负债                                    151,616,427.28     151,616,427.28
                                120 / 195
                                     2020 年年度报告


    流动负债合计                    8,488,550,359.60    8,488,550,359.60
非流动负债:
  长期借款                          1,234,470,000.00    1,234,470,000.00
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款                          586,469,023.68     586,469,023.68
  长期应付职工薪酬
  预计负债                             39,524,738.70      39,524,738.70
  递延收益                             80,509,893.36      80,509,893.36
  递延所得税负债
  其他非流动负债
    非流动负债合计                  1,940,973,655.74    1,940,973,655.74
      负债合计                     10,429,524,015.34   10,429,524,015.34
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                1,961,224,057.00    1,961,224,057.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                          3,952,989,370.21    3,952,989,370.21
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                            253,518,251.82      253,518,251.82
  未分配利润                         -468,675,357.69     -468,675,357.69
    所有者权益(或股东权益)        5,699,056,321.34    5,699,056,321.34
合计
      负债和所有者权益(或股       16,128,580,336.68   16,128,580,336.68
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
公司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则,将原分类为“预收款项”调整至“合同负债”及“其
他流动负债”。

(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

49. 其他
□适用 √不适用

六、税项
(1) 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                      计税依据                          税率
增值税                     按应税销售收入计算销项税,并扣    3%、5%、6%、9%、13%。
                                        121 / 195
                                     2020 年年度报告


                           除当期允许抵扣的进项税额后的
                           差额计缴增值税
城市维护建设税             实缴增值税                       1%、5%、7%
教育费附加                 实缴增值税                       3%
地方教育费附加             实缴增值税                       2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                所得税税率(%)
林州市林丰铝电有限责任公司                                                           15
河南中孚高精铝材有限公司                                                             15
河南中孚技术中心有限公司                                                             15
母公司及其他子公司                                                                   25




(2) 税收优惠
√适用 □不适用
    企业所得税

    本公司之子公司林州市林丰铝电有限责任公司于 2018 年 12 月 3 日取得高新技术企业证书,
从 2018 年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。

    本公司之子公司河南中孚高精铝材有限公司于 2019 年 10 月 31 日取得高新技术企业证书,从
2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。

    本公司之子公司河南中孚技术中心有限公司于 2019 年 12 月 3 日取得高新技术企业证书,从
2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日期间享受高新技术企业 15%企业所得税优惠税率。


(3) 其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
        项目                      期末余额                        期初余额
库存现金                                   1,082,634.35                     1,395,815.71
银行存款                                 138,209,646.70                   401,296,758.59
其他货币资金                             754,092,206.80                 1,588,217,529.48
合计                                     893,384,487.85                 1,990,910,103.78
  其中:存放在境外的
      款项总额


其他说明:其他货币资金主要为银行承兑汇票保证金、信用证保证金等。

资产受限情况详见“81、所有权或使用权受到限制的资产”。

                                        122 / 195
                                      2020 年年度报告


2、 交易性金融资产
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                            期末余额                     期初余额
以公允价值计量且其变动计入当期损                  38,067,678.06
益的金融资产
其中:
      衍生金融资产                                   38,067,678.06

指定以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中:



                 合计                                38,067,678.06

其他说明:
□适用 √不适用

3、 衍生金融资产
□适用 √不适用

4、 应收票据
( 1 ) . 应收票据分类列示
□适用 √不适用
( 2 ) . 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
( 3 ) . 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
( 4 ) . 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
( 5 ) . 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用
按单项计提坏账准备:
□适用√不适用


按组合计提坏账准备:
□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

( 6 ) . 坏账准备的情况
□适用 √不适用



                                         123 / 195
                                                                     2020 年年度报告


           ( 7 ) . 本期实际核销的应收票据情况
           □适用 √不适用


           其他说明
           □适用 √不适用
           5、 应收账款
           ( 1 ) . 按账龄披露
           √适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                          账龄                                                          期末账面余额
                1 年以内小计                                                                                         459,525,592.82
                1至2年                                                                                                 1,924,732.84
                2至3年                                                                                                85,410,392.76
                3至4年                                                                                                 1,423,291.77
                4至5年
                5 年以上                                                                                                          76,199,140.33
                坏账准备                                                                                                        -125,702,657.02
                                          合计                                                                                   498,780,493.50


           ( 2 ) . 按坏账计提方法分类披露
           √适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                          期末余额                                                                  期初余额
                                    账面余额                   坏账准备                                      账面余额                   坏账准备
         类别                                                              计提           账面                                                     计提        账面
                                                 比例                                                                   比例
                                  金额                       金额          比例           价值             金额                       金额         比例        价值
                                                 (%)                                                                    (%)
                                                                            (%)                                                                    (%)
按单项计提坏账准备              109,111,507.21   17.47    59,207,189.15    54.26       49,904,318.06   151,681,732.80   30.56     48,158,920.91    31.75   103,522,811.89
其中:
单项金额重大并单独计提          109,111,507.21   17.47    59,207,189.15    54.26       49,904,318.06   151,681,732.80   30.56     48,158,920.91    31.75   103,522,811.89
坏账准备的应收账款
按组合计提坏账准备              515,371,643.31   82.53    66,495,467.87    12.90      448,876,175.44   344,631,171.68   69.44     44,335,290.93    12.86   300,295,880.75
其中:
按信用风险特征组合计提          515,371,643.31   82.53    66,495,467.87    12.90      448,876,175.44   344,631,171.68   69.44     44,335,290.93    12.86   300,295,880.75
坏账准备的应收账款
          合计                  624,483,150.52      /    125,702,657.02       /       498,780,493.50   496,312,904.48       /     92,494,211.84      /     403,818,692.64


           按单项计提坏账准备:
           √适用□不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                                                期末余额
                         名称
                                                         账面余额                  坏账准备         计提比例(%)        计提理由
         河南省玉洋铝箔有限公司                           56,277,749.90              16,883,324.97           30.00 可收回性估计
         联合金属科技(威海)有限                         23,467,016.22              23,467,016.22          100.00 对方被列入失信被执
         公司                                                                                                      行人名单
         郑州市玉洋科技有限责任公                         15,014,133.04               4,504,239.91           30.00 可收回性估计
         司
         郑州新东方能源有限公司                           14,352,608.05               14,352,608.05                100.00       预计无法收回
                   合计                                  109,111,507.21               59,207,189.15                 54.26                 /

           按单项计提坏账准备的说明:
                                                                          124 / 195
                                              2020 年年度报告


□适用 √不适用
按组合计提坏账准备:
√适用□不适用
组合计提项目:相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额
           名称
                                应收账款                     坏账准备            计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)             459,525,592.82                 22,976,279.68                  5.00
1-2 年                           1,924,732.84                    192,473.29                10.00
2-3 年                          14,118,509.82                  4,235,552.95                30.00
3-4 年                           1,423,291.77                    711,645.89                50.00
4-5 年
5 年以上                         38,379,516.06                  38,379,516.06                       100.00
        合计                    515,371,643.31                  66,495,467.87

按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
相同账龄的应收款项具有类似信用风险特征。

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

( 3 ) . 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元币种:人民币
                                                   本期变动金额
  类别            期初余额                                                                   期末余额
                                 计提          收回或转回    转销或核销       其他变动
单项计提      48,158,920.91   11,048,268.24                                                  59,207,189.15
组合计提      44,335,290.93   15,497,801.33                     468,212.45   7,130,588.06    66,495,467.87
  合计        92,494,211.84   26,546,069.57                     468,212.45   7,130,588.06   125,702,657.02


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

( 4 ) . 本期实际核销的应收账款情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                                                       核销金额
实际核销的应收账款                                                                          468,212.45

其中重要的应收账款核销情况
□适用 √不适用
应收账款核销说明:
□适用 √不适用



( 5 ) . 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用


                                                 125 / 195
                                           2020 年年度报告


    本期报告按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 308,084,428.22 元,占应收账款
期末余额合计数的比例为 49.33 %,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 29,473,658.89 元。


( 6 ) . 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

( 7 ) . 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                            期末余额                    期初余额
银行承兑汇票                                       61,781,381.76               67,723,332.71
               合计                                61,781,381.76               67,723,332.71

应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
□适用√不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用□不适用
    本公司视日常资金管理的需要,将银行承兑汇票分类为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产。

    本公司无单项计提减值准备的银行承兑汇票。本公司按照整个存续期预期信用损失计量坏账
准备,本公司认为所持有的银行承兑汇票不存在重大信用风险,不会因银行违约而产生重大损失。

    2020 年 12 月 31 日,列示于应收款项融资的已背书或己贴现但尚未到期的应收票据:

          项目                         期末终止确认金额              期末未终止确认金额
银行承兑汇票                                   1,908,736,721.19
          合计                                 1,908,736,721.19



7、 预付款项
( 1 ) . 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                期初余额
    账龄
                        金额               比例(%)             金额              比例(%)
1 年以内              435,422,962.39              89.71      165,653,157.93              68.33
1至2年                 40,833,818.14               8.41       42,134,381.87              17.38

                                              126 / 195
                                      2020 年年度报告


2至3年                5,060,013.88             1.04         11,664,143.43                 4.81
3 年以上              4,073,702.85             0.84         22,995,261.25                 9.48
    合计            485,390,497.26           100.00        242,446,944.48               100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:




( 2 ) . 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

                                                                            占预付款项期末
                    单位名称                            期末余额            余额合计数的比
                                                                                例(%)
  余额前五名的预付款项总额                                172,763,611.57               35.58


其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
             项目                         期末余额                        期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                     494,993,834.21                  1,263,812,948.91
合计                                           494,993,834.21                  1,263,812,948.91

其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                         127 / 195
                                        2020 年年度报告


应收股利
(1).应收股利
□适用 √不适用
(2).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用

(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1).按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                       账龄                                       期末账面余额
1 年以内小计                                                                    408,771,952.01
1至2年                                                                          110,327,744.01
2至3年                                                                            7,391,935.75
3至4年                                                                              556,382.98
4至5年                                                                          120,881,952.66
5 年以上                                                                        308,421,148.46
坏账准备                                                                       -461,357,281.66
                       合计                                                     494,993,834.21




(2).按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           款项性质                     期末账面余额                    期初账面余额
暂借款                                        775,530,193.65                  1,034,825,714.74
股权转让款                                                                      371,201,400.00
土地收储款                                       101,643,720.00                 101,643,720.00
利息收入                                          16,706,686.79                  19,352,577.22
保证金                                            18,785,831.29                  27,953,898.04
其他                                              43,684,684.14                  34,171,447.73
坏账准备                                        -461,357,281.66                -325,335,808.82
               合计                              494,993,834.21               1,263,812,948.91



(3).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                        第一阶段         第二阶段             第三阶段
   坏账准备                                                                      合计
                      未来12个月预   整个存续期预期信     整个存续期预期信
                                           128 / 195
                                        2020 年年度报告


                     期信用损失       用损失(未发生信      用损失(已发生信
                                          用减值)              用减值)
2020年1月1日余 38,770,825.56            48,574,394.61        237,990,588.65     325,335,808.82

2020年1月1日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                                16,423,453.37          138,062,187.41   154,485,640.78
本期转回       18,332,227.94                                                     18,332,227.94
本期转销
本期核销                                    131,940.00                                 131,940.00
其他变动
2020年12月31日 20,438,597.62            64,865,907.98          376,052,776.06   461,357,281.66
余额

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用
(4).坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元币种:人民币
                                                 本期变动金额
 类别      期初余额                                                             其他      期末余额
                               计提           收回或转回        转销或核销
                                                                                变动
其他应   325,335,808.82    154,485,640.78      18,332,227.94      131,940.00            461,357,281.66
收款坏
账准备

 合计    325,335,808.82    154,485,640.78      18,332,227.94      131,940.00            461,357,281.66

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用

(5).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用



(6).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                          占其他应收
                          款项的                                          款期末余额     坏账准备
    单位名称                          期末余额             账龄
                            性质                                          合计数的比     期末余额
                                                                            例(%)


                                            129 / 195
                                                    2020 年年度报告


    广元中孚高精铝材有限公司      暂借款          378,048,990.26      1 年以内                     39.53     18,902,449.52
    【注】
    河南金丰煤业集团有限公司      暂借款          248,935,641.84      5 年以上                     26.03    248,935,641.84
    河南嘉拓煤炭运销有限公司      暂借款          117,117,134.22      4-5 年,5 年以上             12.25    117,117,134.22
    郑州高新技术产业开发区土      土地收          101,643,720.00      1-2 年                       10.63     10,164,372.00
    地储备中心                    储款
    保证金利息收入                利息收           16,706,686.79      1 年以内                      1.75       835,334.34
                                  入
               合计                               862,452,173.11                                   90.19    395,954,931.92



      【注】2019 年公司进行产能转移,其中子公司中孚铝业以部分电解铝资产及负债转让给广元中孚
      高精铝材有限公司,由于负债转移手续尚在办理过程中,因此形成对广元中孚高精铝材有限公司
      应收款项。

      (7).涉及政府补助的应收款项
      □适用 √不适用



      (8).因金融资产转移而终止确认的其他应收款
      □适用 √不适用

      (9).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
      □适用 √不适用

      其他说明:
      □适用 √不适用

      9、 存货
      (1).存货分类
      √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币

                                    期末余额                                                期初余额
                                  存货跌价准                                              存货跌价准
    项目                          备/合同履                                               备/合同履
                 账面余额                            账面价值             账面余额                         账面价值
                                  约成本减值                                              约成本减值
                                      准备                                                  准备
原材料           379,092,530.52    2,605,886.89      376,486,643.63      304,073,616.90    5,048,233.30    299,025,383.60
在产品           755,698,760.72    7,750,166.94      747,948,593.78      383,314,306.29   16,113,054.65    367,201,251.64
库存商品         259,021,492.90      128,961.81      258,892,531.09      272,658,100.83    1,437,351.52    271,220,749.31
委托加工物资      11,377,641.39                       11,377,641.39
    合计       1,405,190,425.53   10,485,015.64    1,394,705,409.89      960,046,024.02   22,598,639.47    937,447,384.55




      (2).存货跌价准备及合同履约成本减值准备
      √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币

                                                        130 / 195
                                            2020 年年度报告


                                        本期增加金额                本期减少金额
      项目          期初余额                                                                    期末余额
                                      计提        其他          转回或转销    其他
 原材料             5,048,233.30    8,576,049.58                11,018,395.99                     2,605,886.89
 在产品            16,113,054.65   36,490,159.22                44,853,046.93                     7,750,166.94
 库存商品           1,437,351.52    2,929,288.03                 4,237,677.74                       128,961.81
       合计        22,598,639.47   47,995,496.83                60,109,120.66                    10,485,015.64



 (3).存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
 □适用 √不适用

 (4).合同履约成本本期摊销金额的说明
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用

 10、 合同资产
 (1).合同资产情况
 □适用 √不适用
 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
 □适用 √不适用
 (3).本期合同资产计提减值准备情况
 □适用 √不适用
 如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用



 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 期末重要的债权投资和其他债权投资:
 □适用 √不适用

 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                                  期末余额                          期初余额
待抵扣增值税进项税                                        72,508,180.95                   101,918,407.89
预交企业所得税                                             6,600,070.62                        85,451.56
预交其他税费                                                  13,645.39
              合计                                        79,121,896.96                   102,003,859.45

                                                   131 / 195
                                            2020 年年度报告




14、 债权投资
(1).债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用

本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、 其他债权投资
(1).其他债权投资情况
□适用 √不适用
(2).期末重要的其他债权投资
□适用 √不适用
(3).减值准备计提情况
□适用 √不适用
本期减值准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1).长期应收款情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                期初余额                         折现率
        项目
                        账面余额      坏账准备       账面价值       账面余额  坏账准备   账面价值                区间
珠海鸿帆有色金属化工 53,389,658.60 53,389,658.60                  53,389,658.60 53,389,658.60
有限公司
河南黄河河洛水务有限 171,484,071.17 34,296,814.24 137,187,256.93 167,713,110.11 16,771,311.01 150,941,799.10
责任公司
        合计         224,873,729.77 87,686,472.84 137,187,256.93 221,102,768.71 70,160,969.61 150,941,799.10    /




(2).坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                        第一阶段            第二阶段                第三阶段
                                        整个存续期预期信        整个存续期预期信
     坏账准备        未来 12 个月预                                                    合计
                                        用损失(未发生信         用损失(已发生信
                       期信用损失
                                            用减值)                 用减值)

                                                132 / 195
                                     2020 年年度报告


2020年 1月1 日余                      16,771,311.01       53,389,658.60    70,160,969.61

2020年 1月1 日余
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                              17,525,503.23                        17,525,503.23
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020年12月31日                        34,296,814.24       53,389,658.60    87,686,472.84
余额

对本期发生损失准备变动的长期应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用
本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据
□适用 √不适用

(3).因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

(4).转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明
√适用 □不适用
(1)2014 年 1 月 27 日,公司就与珠海鸿帆有色金属化工有限公司(以下简称“珠海鸿帆”)贸
易纠纷向郑州市中级人民法院提起诉讼,要求珠海鸿帆支付 5,100 万元货款,2015 年 3 月 26 日,
公司收到河南省高级人民法院送达《民事裁定书》,裁定案件移交河南省高级人民法院审理。2016
年 2 月 24 日,案件进行开庭审理。2016 年 3 月 18 日,珠海鸿帆与包括本公司在内的 12 家银行
及非银行债权人达成 5 年期债务重组方案,根据重组协议约定的收款期限及款项可收回性,本公
司对珠海鸿帆欠款计提坏账准备后重分类为长期应收款。2017 年 12 月 28 日,公司向河南省高级
人民法院申请撤诉。2018 年 1 月 10 日,公司收到河南省高级人民法院送达撤诉民事裁定书。
珠海鸿帆未按照债务重组方案支付款项,经查询中国执行信息公开网、信用中国,珠海鸿帆涉及
多项诉讼,已被列入失信被执行人名单,公司根据该笔款项可收回性,全额提取减值。
(2)河南黄河河洛水务有限责任公司(以下简称“黄河水务”),成立于 2009 年 11 月,本公司
持股 44%,为本公司联营企业,实际控制人为河南黄河河务局供水局。黄河水务拥有巩义独家黄
河用水权指标,用水权具有特殊性和稀缺性。建设黄河水务主要为了保障中孚电力生产用水的长
久稳定与充足,同时能以合理的用水价格获得供水,在黄河水务供水工程建设中,本公司提供借
款支持。2018 年 12 月经双方协商,签订借款延期协议,将黄河水务借款还款期延期到 2021 年 12
月。目前巩义市人民政府、银龙水务投资有限公司和黄河水务三方已经签订了《巩义市城乡一体
化项目合作协议》,拟准备向巩义市城市中心及乡镇进行供水。未来,随着黄河水务营业收入增
加,可通过其经营收入逐步偿还借款。
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                        133 / 195
                                                          2020 年年度报告


                                                                   本期增减变动
                                                                                                 宣告   计
                                                                                                                                   减值
                                                     减                     其他                 发放   提
                       期初                                                                                           期末         准备
 被投资单位                                          少   权益法下确认      综合   其他权益变    现金   减   其
                       余额           追加投资                                                                        余额         期末
                                                     投     的投资损益      收益       动        股利   值   他
                                                                                                                                   余额
                                                     资                     调整                 或利   准
                                                                                                 润     备
一、合营企业
小计
二、联营企业
河南黄河河洛         1,851,230.51                           3,262,311.49           14,219,474.                     19,333,016.72
水务有限责任                                                                               72
公司
河南永联煤业        68,210,785.12                          -6,870,774.97                                           61,340,010.15
有限公司
大唐林州热电       103,882,692.61                           6,036,081.93                                          109,918,774.54
有限责任公司
广元中孚高精        75,116,251.18     7,619,194.31         -5,555,297.51                                           77,180,147.98
铝材有限公司
广元市戴丰新                          4,000,000.00          1,875,081.15                                            5,875,081.15
材科技有限公

                   249,060,959.42    11,619,194.31         -1,252,597.91           14,219,474.                    273,647,030.54
       合计
                                                                                           72



              18、 其他权益工具投资
              (1).其他权益工具投资情况
              √适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                              项目                                 期末余额                       期初余额
              林州市信用社                                                 550,000.00                    550,000.00
              巩义浦发村镇银行股份有限公司                             15,600,000.00                  15,600,000.00
              郑州轻研合金科技有限公司                                   1,086,210.00
                            合计                                       17,236,210.00                    16,150,000.00

              (2).非交易性权益工具投资的情况
              √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                             指定为以公 其他综
                                                                                   其他综合
                                             本期确                                          允价值计量 合收益
                                                                            累计   收益转入
                    项目                     认的股       累计利得                           且其变动计 转入留
                                                                            损失   留存收益
                                             利收入                                          入其他综合 存收益
                                                                                   的金额
                                                                                             收益的原因 的原因
   林州市信用社                                             282,605.00
   巩义浦发村镇银行股份有限公司                           6,400,000.00
   郑州轻研合金科技有限公司
   合计                                                   6,682,605.00




              其他说明:
                                                              134 / 195
                                              2020 年年度报告


√适用 □不适用
    公司持有对林州市信用社、巩义浦发村镇银行股份有限公司、郑州轻研合金科技有限公司的
股权投资属于非交易性权益工具投资,因此公司将其指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的权益工具投资。


19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
不适用

21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                                期末余额                            期初余额
固定资产                                           13,666,883,814.05                 12,799,109,263.57
固定资产清理
               合计                                13,666,883,814.05                     12,799,109,263.57

其他说明:
□适用 √不适用

固定资产
(1).固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
         项目           房屋及建筑物         机器设备           运输工具          其他              合计
一、账面原值:
     1.期初余额        5,708,377,928.82   13,342,315,646.12   88,264,211.60   89,573,288.84   19,228,531,075.38
     2.本期增加金额      461,430,079.15    1,501,904,729.98    7,631,253.30    2,532,980.31    1,973,499,042.74
       (1)购置           3,391,603.73       91,182,088.62    6,909,936.32    1,536,149.69      103,019,778.36
       (2)在建工程
                        446,454,270.68     1,071,399,327.26                                    1,517,853,597.94
转入
       (3)企业合并
                         11,584,204.74      339,323,314.10      721,316.98      996,830.62      352,625,666.44
增加
     3.本期减少金额      146,424,995.78      590,401,054.41   21,458,983.56   22,342,449.86      780,627,483.61
(1)处置或报废          146,424,995.78      590,401,054.41   21,458,983.56   22,342,449.86      780,627,483.61
     4.期末余额        6,023,383,012.19   14,253,819,321.69   74,436,481.34   69,763,819.29   20,421,402,634.51
二、累计折旧
    1.期初余额         1,833,894,114.15    3,814,825,262.57   75,566,851.02   70,696,220.52    5,794,982,448.26
    2.本期增加金额       202,696,644.99      624,204,674.19    3,983,928.96    5,963,625.92      836,848,874.06
      (1)计提          197,421,974.54      472,531,143.91    3,321,084.56    5,010,877.72      678,285,080.73
      (2)企业合并        5,274,670.45      151,673,530.28      662,844.40      952,748.20      158,563,793.33
增加
   3.本期减少金额        62,499,701.67      311,725,434.43    20,249,673.26   20,369,835.32     414,844,644.68
(1)处置或报废          62,499,701.67      311,725,434.43    20,249,673.26   20,369,835.32     414,844,644.68

                                                  135 / 195
                                                 2020 年年度报告


    4.期末余额          1,974,091,057.47      4,127,304,502.33   59,301,106.72    56,290,011.12    6,216,986,677.64
三、减值准备
     1.期初余额          447,801,340.29        184,328,353.61        178,248.90    2,131,420.75     634,439,363.55
     2.本期增加金额        3,609,898.43         19,099,910.30                                        22,709,808.73
       (1)计提           3,609,898.43            883,192.86                                         4,493,091.29
       (2)企业合并                            18,216,717.44                                        18,216,717.44
增加
     3.本期减少金额        3,027,537.70        116,589,491.76                                       119,617,029.46
       (1)处置或报
                           3,027,537.70        116,589,491.76                                       119,617,029.46

    4.期末余额           448,383,701.02         86,838,772.15        178,248.90    2,131,420.75     537,532,142.82
四、账面价值
     1.期末账面价值     3,600,908,253.70   10,039,676,047.21     14,957,125.72    11,342,387.42   13,666,883,814.05
     2.期初账面价值     3,426,682,474.38    9,343,162,029.94     12,519,111.68    16,745,647.57   12,799,109,263.57



(2).暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目                 账面原值                 累计折旧                减值准备               账面价值
房屋及建筑物                 543,211,078.84         189,577,944.00          319,910,525.58           33,722,609.26
机器设备                     116,142,759.83          48,402,027.81            48,159,905.87          19,580,826.15
运输工具                       1,440,182.76           1,376,478.79                                       63,703.97
其他                           3,542,268.58           2,109,693.45            1,021,752.29              410,822.84
合计                         664,336,290.01         241,466,144.05          369,092,183.74           53,777,962.22



(3).通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用

(4).通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
由于公司铝精深加工项目 2017 年底转固,目前房屋产权证书正在办理中。
其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用

22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                 项目                                 期末余额                             期初余额
在建工程                                                291,774,685.30                     1,100,840,875.81
工程物资
                 合计                                     291,774,685.30                      1,100,840,875.81
                                                     136 / 195
                                                                2020 年年度报告



           其他说明:
           □适用 √不适用

           在建工程
           (1).在建工程情况
           √适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                   期末余额                                                期初余额
                      项目                                           减值准                                                  减值
                                                 账面余额                            账面价值              账面余额                            账面价值
                                                                       备                                                    准备
         广元产能转移项目                     70,355,507.75                         70,355,507.75         912,221,616.52                      912,221,616.52
         第三台 2300mm 单机架冷轧机          113,335,901.50                        113,335,901.50          42,016,830.05                       42,016,830.05
         煤矿技改                             33,965,809.17                         33,965,809.17          41,698,438.78                       41,698,438.78
         其他项目                             74,117,466.88                         74,117,466.88         104,903,990.46                      104,903,990.46
                     合计                    291,774,685.30                        291,774,685.30       1,100,840,875.81                    1,100,840,875.81


           (2).重要在建工程项目本期变动情况
           √适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币


                                                                                                                                                               本
                                                                              本                                                                               期
                                                                                                         工程
                                                                              期                                                                               利
                                                                                                         累计
                                                                              其                                                                               息   资
                                                                                                         投入                                  其中:本期
项目名                   期初                           本期转入固定          他           期末                  工程      利息资本化累                        资   金
          预算数                       本期增加金额                                                      占预                                  利息资本化
  称                     余额                             资产金额            减           余额                  进度        计金额                            本   来
                                                                                                         算比                                    金额
                                                                              少                                                                               化   源
                                                                                                          例
                                                                              金                                                                               率
                                                                                                         (%)
                                                                              额                                                                               (%
                                                                                                                                                                )




广元产                                                                                                                                                              自
能转移   18.14 亿元   912,221,616.52   622,378,436.08   1,464,244,544.85                70,355,507.75            95%        83,894,358.85      25,142,757.15        筹
项目
第三台                                                                                                                                                              自
2300mm                                                                                                                                                              筹
         1.68 亿元     42,016,830.05    71,319,071.45                                  113,335,901.50            90%
单机架
冷轧机
煤矿技                                                                                                                                                              自
          0.7 亿元     41,698,438.78    4,235,928.75        11,968,558.36               33,965,809.17
改                                                                                                                                                                  筹
  合计   20.52 亿元   995,936,885.35   697,933,436.28   1,476,213,103.21               217,657,218.42                       83,894,358.85      25,142,757.15   /    /




           (3).本期计提在建工程减值准备情况
           □适用 √不适用
           其他说明
           □适用 √不适用

           工程物资
           (1).工程物资情况
           □适用 √不适用

                                                                     137 / 195
                                        2020 年年度报告




23、 生产性生物资产
(1).采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2).采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用



25、 使用权资产
□适用 √不适用



26、 无形资产
(1).无形资产情况
□适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
         项目          土地使用权             专利权             采矿权              合计
一、账面原值
      1.期初余额       312,434,875.48       11,189,642.29    2,852,840,854.34   3,176,465,372.11
     2.本期增加金额
       (1)购置

       (2)内部研发
       (3)企业合并增

      3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额        312,434,875.48       11,189,642.29    2,852,840,854.34   3,176,465,372.11
二、累计摊销
     1.期初余额         58,127,967.42         7,665,004.37    450,073,073.64     515,866,045.43
     2.本期增加金额      9,310,045.10          780,580.54      48,820,559.91      58,911,185.55
       (1)计提         9,310,045.10          780,580.54      48,820,559.91      58,911,185.55
     3.本期减少金额
        (1)处置
     4.期末余额         67,438,012.52         8,445,584.91    498,893,633.55     574,777,230.98
三、减值准备
     1.期初余额                                               425,286,866.28     425,286,866.28

                                           138 / 195
                                           2020 年年度报告


     2.本期增加金额                                                  581,124,891.11    581,124,891.11
       (1)计提                                                     581,124,891.11    581,124,891.11
     3.本期减少金额
       (1)处置
     4.期末余额                                                    1,006,411,757.39   1,006,411,757.39
 四、账面价值
     1.期末账面价值       244,996,862.96         2,744,057.38      1,347,535,463.40   1,595,276,383.74
     2.期初账面价值       254,306,908.06         3,524,637.92      1,977,480,914.42   2,235,312,460.40


 本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%

 (2).未办妥产权证书的土地使用权情况
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
 27、 开发支出
 □适用 √不适用



 28、 商誉
 (1).商誉账面原值
 □适用 √不适用
 (2).商誉减值准备
 □适用 √不适用
 (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
 □适用 √不适用

 (4).说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期
     增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
 □适用 √不适用

 (5).商誉减值测试的影响
 □适用 √不适用

 其他说明
 □适用 √不适用

 29、 长期待摊费用
 √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额        本期增加     本期摊销金额         其他减少金额   期末余额
                                         金额
技术改造及勘探费        7,228,261.97                      1,567,709.76                     5,660,552.21
土地复垦费            127,991,966.90                      9,322,884.88                   118,669,082.02

                                              139 / 195
                                      2020 年年度报告


       合计        135,220,228.87               10,890,594.64                      124,329,634.23



30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1).未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                               期初余额
          项目          可抵扣暂时性      递延所得税          可抵扣暂时性       递延所得税
                             差异             资产                 差异              资产
    资产减值准备        379,794,379.51     91,578,371.16      303,229,810.74      75,807,263.66
  内部交易未实现利润      12,539,785.18     3,134,946.30        13,756,498.44      3,439,124.61
      可抵扣亏损        158,735,665.16     26,281,073.18      313,745,717.13      62,148,327.65
      预计负债          352,147,572.63     77,684,140.43        23,095,341.67      5,773,835.42
        合计            903,217,402.48   198,678,531.07       653,827,367.98    147,168,551.34


(2).未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用
(4).未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                           3,153,543,652.89                     1,717,919,762.85
可抵扣亏损                                 3,881,701,842.25                     3,005,786,473.21
           合计                            7,035,245,495.14                     4,723,706,236.06


(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币

         年份             期末金额                   期初金额                     备注

2020                                                   609,949,803.95
2021                        274,994,634.43             257,751,064.09
2022                        632,816,826.82             591,450,250.09
2023                      1,433,831,196.07           1,329,471,158.37
2024                        215,689,075.46             217,164,196.71
2025                      1,324,370,109.47
         合计             3,881,701,842.25           3,005,786,473.21               /


其他说明:
□适用 √不适用



                                         140 / 195
                                            2020 年年度报告


31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                     期初余额
    项目          账面余额         减值准                     账面余额        减值准备
                                             账面价值                                    账面价值
                                     备
预付工程款       14,911,250.00              14,911,250.00   207,068,443.91                    207,068,443.91
预付设备款                                                  102,121,859.20                    102,121,859.20
清算中长期股                                                569,000,000.00   346,625,062.43   222,374,937.57
权投资
    合计         14,911,250.00              14,911,250.00   878,190,303.11   346,625,062.43   531,565,240.68


32、 短期借款
(1).短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                              期末余额                             期初余额
质押借款                                          140,000,000.00                       150,000,000.00
抵押借款                                          100,000,000.00                       100,000,000.00
保证借款                                          673,778,179.69                     1,416,536,787.19
抵押加质押借款                                     93,922,515.54                       130,000,000.00
抵押加保证借款                                    124,900,000.00                       279,900,000.00
质押加保证借款                                    249,564,765.61                       668,564,765.61
应付票据到期银行垫款                               10,000,000.00                        10,000,000.00
            合计                                1,392,165,460.84                     2,755,001,552.80



(2).已逾期未偿还的短期借款情况
√适用 □不适用
本期末已逾期未偿还的短期借款总额为 758,665,641.31 元

其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
      借款单位                期末余额          借款利率(%)            逾期时间     逾期利率(%)
建设银行                    93,922,515.54                 4.35        2018-11-3               6.525
徽商银行                   &ensp