市北高新2017年年度报告

公司代码:600604 900902                 公司简称:市北高新 市北 B 股
                上海市北高新股份有限公司
                    2017 年年度报告
                      二O一八年三月二十七日
                                    2017 年年度报告
                                     重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
   不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。
四、公司负责人罗岚、主管会计工作负责人李炜勇及会计机构负责人(会计主管人员)吴亦希声
   明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    公司拟以2017年末总股本1,873,304,804股为基数,按每10股派现金人民币0.12元(含税)向
全体股东分配利润,共分派现金红利人民币22,479,657.65元。该利润分配方案尚需公司2017年年
度股东大会批准。
六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请
投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况
    否
八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?
    否
九、重大风险提示
    公司已在本报告中详细描述存在的主要风险,详细请查阅本报告第四节“经营情况讨论与分
析”中“关于公司未来发展的讨论与分析”部分。
十、其他
□适用 √不适用
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                                      目录
第一节     释义 ................................................................ 3
第二节     公司简介和主要财务指标 ............................................... 4
第三节     公司业务概要 ........................................................ 9
第四节     经营情况讨论与分析 .................................................. 11
第五节     重要事项 ........................................................... 29
第六节     普通股股份变动及股东情况 ............................................ 47
第七节     优先股相关情况...................................................... 52
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .................................. 53
第九节     公司治理 ........................................................... 60
第十节     公司债券相关情况.................................................... 63
第十一节   财务报告 ........................................................... 66
第十二节   备查文件目录 ...................................................... 174
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                                  第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
市北集团或控股股东          指    上海市北高新(集团)有限公司
市北高新或公司或上市公司    指    上海市北高新股份有限公司
市北高新园区或园区          指    上海市北高新技术服务业园区
南通科技城                  指    市北高新(南通)科技城
报告期或本期                指    2017 年 1 月 1 日至 2017 年 12 月 31 日
开创公司                    指    上海开创企业发展有限公司
聚能湾                      指    上海聚能湾企业服务有限公司
市北发展                    指    上海市北生产性企业服务发展有限公司
市北祥腾                    指    上海市北祥腾投资有限公司
上海睿涛                    指    上海睿涛房地产开发有限公司
创越投资                    指    上海创越投资有限公司
松宏置业                    指    上海松宏置业有限公司
市北新中新                  指    静安区 392 街坊 54 丘地块项目
市北云立方                  指    静安区万荣路 1268 号产业建设项目
市北智汇园                  指    静安区 334 街坊 87 丘产业载体建设项目
市北壹中心                  指    静安区市北高新技术服务业园区 N070501 单元 14-06 地块
市北祥腾麓源                指    松江区永丰街道新城主城 H 单元 H14-08 号地块
南通科技城云院项目          指    南通科技城 M13235 地块项目
南通香溢紫郡项目            指    南通科技城 CR13043 地块项目
绿地中环广场项目            指    静安区 336 街坊 18 丘地块项目
市北西岸壹号                指    静安区永和社区 N070601 单元 076f-02、076c-04 地块
市北聚能湾创新社区          指    静安区市北高新技术服务业园区 N070501 单元 01-06 地块
云间锦院                    指    松江区永丰街道 H 单元 H30-02 号普通商品房地块项目
莫里斯花源                  指    嘉定区徐行镇 06-04 号地块
盛誉世家                    指    青浦区盈浦街道胜利路西侧 03-04 地块
13-05 地块项目              指    市北高新技术服务业园区 N070501 单元 13-05 地块项目
13-06 地块项目              指    市北高新技术服务业园区 N070501 单元 13-06 地块项目
                                  2015 年 4 月 27 日中国证监会以《关于核准上海市北高新股
重大资产重组或发行股份购          份有限公司向上海市北高新(集团)有限公司发行股份购
                            指
买资产并募集配套资金              买资产并募集配套资金的批复》(证监许可〔2015〕696
                                  号)》批准公司与市北集团资产重组的行为
                                  2015 年 12 月 2 日中国证监会以《关于核准上海市北高新股
                                  份有限公司向合格投资者公开发行公司债券的批复》(证
发行公司债                  指
                                  监许可〔2015〕2809 号)核准公司面向合格投资者公开发
                                  行公司债券的行为
                                  2016 年 6 月 22 日中国证监会以《关于核准上海市北高新股
非公开发行 A 股股票         指    份有限公司非公开发行股票的批复》(证监许可〔2016〕
                                  1384 号)核准公司非公开发行 A 股股票的行为
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                             上海市北高新股份有限公司
公司的中文简称                             市北高新
公司的外文名称                             SHANGHAI SHIBEI HI-TECH CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                         SHIBEI HI-TECH
公司的法定代表人                           罗岚
二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                   证券事务代表
姓名                           胡申                         姚挺
联系地址                       上海市江场三路262号1楼       上海市江场三路262号1楼
电话                           021-66528130                 021-66528130
传真                           021-56770134                 021-56770134
电子信箱                       zhengquan@shibei.com         zhengquan@shibei.com
三、 基本情况简介
公司注册地址                               上海市共和新路3088弄2号1008室
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                               上海市江场三路262号1楼
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                   www.shibeiht.com
电子信箱                                   zhengquan@shibei.com
四、 信息披露及备置地点
                                       《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》、
公司选定的信息披露媒体名称
                                       《证券时报》和香港《大公报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址 www.sse.com.cn
公司年度报告备置地点                   董事会办公室
五、 公司股票简况
                                        公司股票简况
    股票种类         股票上市交易所       股票简称        股票代码         变更前股票简称
      A股            上海证券交易所       市北高新        600604               二纺机
      B股            上海证券交易所       市北B股         900902               二纺B股
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六、 其他相关资料
                             名称                    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境                           北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼中
                           办公地址
内)                                                 海地产广场西塔 5-11 层
                           签字会计师姓名            叶善武、刘铸鹏
                           名称                      湘财证券股份有限公司
                                                     北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平
                           办公地址
报告期内履行持续督导职责的                           洋保险大厦 A 座 901 室
保荐机构                   签字的保荐代表人
                                            吴小萍、闫沿岩
                           姓名
                           持续督导的期间 2016 年 8 月 29 日-2017 年 12 月 31 日
七、 近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                          本期比上年
  主要会计数据         2017年                 2016年                              2015年
                                                          同期增减(%)
营业收入            2,191,395,319.81     1,180,138,585.01       85.69           991,195,990.94
归属于上市公司股
                     231,475,094.48        153,467,128.70             50.83     131,660,652.76
东的净利润
归属于上市公司股
东的扣除非经常性     218,239,828.55        146,785,038.07             48.68     121,475,736.46
损益的净利润
经营活动产生的现
                     -730,697,989.25          22,965,692.54      -3,281.69 -1,269,250,446.31
金流量净额
                                                                本期末比上
                      2017年末                2016年末          年同期末增       2015年末
                                                                  减(%)
归属于上市公司股
                  5,890,989,623.07 5,678,379,023.53                    3.74   2,886,290,272.00
东的净资产
总资产           12,699,141,996.02 12,838,472,338.54                  -1.09   8,805,561,793.69
(二) 主要财务指标
    主要财务指标             2017年         2016年   本期比上年同期增减(%)         2015年
基本每股收益(元/股)               0.12           0.09                 33.33             0.10
稀释每股收益(元/股)               0.12           0.09                 33.33             0.10
扣除非经常性损益后的基本每
                                       0.12              0.09                 33.33         0.09
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)              4.00              4.00                      0        5.24
扣除非经常性损益后的加权平
                                       3.77              3.82      减少0.05个百分点         4.84
均净资产收益率(%)
报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
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    经公司 2016 年度股东大会审议通过,以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转增 10
股,公司按照调整后股数重新计算了 2015 年和 2016 年的每股收益。2015 年的基本每股收益和稀
释每股收益由 0.20 元/股调整为 0.10 元/股,扣除非经常性损益后的基本每股收益由 0.18 元/股
调整为 0.09 元/股。2016 年的基本每股收益和稀释每股收益由 0.19 元/股调整为 0.09 元/股,扣
除非经常性损益后的基本每股收益由 0.18 元/股调整为 0.09 元/股。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
□适用 √不适用
(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
   的净资产差异情况
□适用 √不适用
(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用
九、 2017 年分季度主要财务数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                     第一季度            第二季度            第三季度           第四季度
                   (1-3 月份)        (4-6 月份)        (7-9 月份)      (10-12 月份)
营业收入           82,366,780.48      352,864,388.39      154,082,874.95 1,602,081,275.99
归属于上市公司
                  -15,509,576.86       84,245,267.21       13,009,903.22       149,729,500.91
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                  -15,907,031.33       76,252,311.40        7,304,601.36       150,589,947.12
常性损益后的净
利润
经营活动产生的
                  -548,398,142.67    -566,258,100.86     -100,106,907.87       484,065,162.15
现金流量净额
季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用
十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                     附注(如
      非经常性损益项目              2017 年金额                 2016 年金额      2015 年金额
                                                     适用)
非流动资产处置损益                    32,787.58                  190,503.59       -23,281.80
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与
公司正常经营业务密切相关,符
合国家政策规定、按照一定标准      11,107,000.04                 2,810,000.04     2,289,999.97
定额或定量持续享受的政府补助
除外
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计入当期损益的对非金融企业收
取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合
营企业的投资成本小于取得投资
时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾
害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支
出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的
超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公
                                                                     8,193,832.39
司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有
事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有
效套期保值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融负债产生
的公允价值变动损益,以及处置    3,053,480.00          3,060,649.8
交易性金融资产、交易性金融负
债和可供出售金融资产取得的投
资收益
单独进行减值测试的应收款项减
值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量
的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的
要求对当期损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收
                                2,110,597.61         1,553,697.04     158,666.69
入和支出
其他符合非经常性损益定义的损
益项目
少数股东权益影响额                -29,664.53           -58,595.02       28,512.07
所得税影响额                   -3,038,934.77          -874,164.82     -462,813.02
             合计              13,235,265.93         6,682,090.63   10,184,916.30
                                       7 / 175
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十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
  项目名称        期初余额        期末余额            当期变动      对当期利润的影响金额
  上海银行          71,000.00    1,910,868.44        1,839,868.44
  华建集团                  0   21,217,551.36       -6,782,433.41
  开创国际                  0   64,753,979.85        4,753,992.60
    合计            71,000.00   87,882,399.65         -188,572.37
十二、 其他
□适用 √不适用
                                          8 / 175
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                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内,公司始终坚持以“产业地产开发运营、产业投资孵化、产业服务集成”为核心主
业,以“建设国内一流、国际有一定影响力的高新技术服务业园区”为目标,主动对接上海全球
科技创新中心建设和全球卓越城市建设,按照静安区“一轴三带”发展蓝图,引领“中环两翼产
城融合集聚带”的发展建设,围绕产业地产综合运营、创新服务提升能级、产业投资加大布局,
形成转型发展新格局。
    报告期内,公司始终坚持以聚焦大数据产业发展为特色,结合上海构建“五位一体”的大数
据产业链生态发展布局,着力打造一个开放性的大数据产业生态链。公司立足“一区一城”(市北
高新园区和南通科技城),促进科技产业融合,探索“基金+基地”、“融资+孵化”的投融资模式,
进一步加大产业孵化和产业投资的力度。与此同时,公司努力拓展外延空间,通过自行开发、参
股合作等方式开发和运营产业载体、商业配套和商品住宅,确保未来新兴产业导入始终有可持续
发展的空间资源,以此带动公司主营业务的持续稳定增长。公司产业载体运营模式正逐步形成租
售并举、促进优质产业资产沉淀的经营业态。
    报告期内,在上海持续深入推进建设具有国际影响力的科技创新中心的大背景下,高新技术
园区得以获得重要的发展机遇期。公司开发运营的市北高新园区作为新静安对接科创中心建设的
核心承载区,始终以对接上海科创中心建设为动能,结合自身大数据产业集聚发展的优势,聚焦
大数据和人工智能等新兴产业领域,积极探索公司业务与大数据产业的深度融合。此外,公司也
将积极引入大数据、人工智能领域国内外高端智库、全球顶尖高校的创新资源和科研平台集聚到
市北高新园区,深度挖掘企业的技术创新能力与科技成果转化,构建起以大数据和人工智能为特色
的创新产业生态圈,使得市北高新成为上海大数据产业发展的代名词,并努力把公司主要经营的
市北高新园区打造成为中国未来大数据之都和中国创新型产业社区。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    历经 26 年的经营发展历程,市北高新在持续推进园区产业载体建设发展中,集聚融合全球创
新要素、深耕培育大数据优势产业、构建全产业链投资孵化体系、不断提升团队经营管理能力,
注重能级、品质、功能、配套、生态和管理等各要素综合发展,构建多元化的竞争优势。
    1、精品化的园区产业载体开发运营能力
    公司深耕转型发展,实践了以“园区经济”带动“区域经济”的成功发展经验。主要经营的
市北高新技术服务业园区坐拥静安区得天独厚的区位优势和园区深厚的产业积淀,在产业载体开
发方面,公司以建设标志性建筑,描绘出园区美好蓝图,积极打造“科创市北、智慧产业、智能
建筑”的产业载体,作为推进公司未来可持续发展与园区产业聚集的重要平台;在产业载体运营
方面,公司注重在产业园区和城市生活空间中统筹规划各类功能要素、产业要素、生活要素的合
理配置,积极打造“建筑可以阅读、街区适合漫步、城市始终有温度”的中国创新型产业社区的
示范区,着力实现产业生活与城市空间一体化融合发展。
    公司立足上海、辐射南通,融入长三角一体化进程,围绕产业地产建设了一批符合园区产业
发展定位的定制化产业载体,包括已建成市北总部经济园、市北新中新、市北云立方、市北
智汇园、市北云院等项目,正在建设中的市北壹中心、市北西岸壹号、市北聚能湾创新社区
等。这些优质产业载体的开发运营为未来几年市北高新园区产业发展与聚集提供强有力的支撑。
    2、特色化的产业集聚和大数据产业培育先发优势
    公司多年来不断探索现代服务产业的发展规律,精耕于“产业+服务+政策+载体+配套”的深
度融合,结合自身的优势和特色,市北高新园区已经形成了以总部经济为主导,聚焦大数据为特
色的新一代信息技术服务业的产业发展格局。市北高新园区正利用已形成的产业集聚优势,更扎
实的推进生产性服务业向总部经济和战略性新兴产业的转型升级。
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    公司主要经营的市北高新园区是上海唯一的大数据产业基地,围绕上海大数据“五位一体”
的顶层设计,引进了 intel 联合众创空间、上海交大健康大数据产业研究院、上海大数据试验场
等创新平台和联盟组织,吸引了诸如英特尔、亚马逊、微软中国等众多国际知名企业在市北设立
联合众创空间和创新中心,构建起了“交易中心+创新基地+产业基金+发展联盟+研究中心”的大
数据产业生态发展布局。2017 年,市北高新园区对接美国硅谷挂牌市北高新美国创新中心,进一
步打通中美研究、产业、人才、资本的对接通道,谋求以国际化资源促进大数据产业的创新发展。
    3、专业化的产业投资体系和科技型企业孵化投资
    在创业孵化平台方面,公司以国家双创和上海科创中心建设为契机,主动对接上海科创中心
建设,依托聚能湾国家级孵化器,市北高新园区成为了上海大数据专业化众创空间,形成了从苗
圃到孵化器再到加速器的全生命周期大数据孵化体系。报告期内,聚能湾创新创业中心获得“国
家级中小企业公共服务示范平台”称号,并相继获得市科委、人社局年度孵化考评优秀单位称号;
同时,聚能湾还积极推进孵化品牌的输出,首个“聚能湾”品牌已经在市北高新南通科技城落户。
截至 2017 年末,聚能湾累计孵化苗圃项目 222 项,孵化企业达 255 户,加速器企业达 47 户。
    在产业投资方面,公司拥有专业的投资团队,通过直投、参与定增、设立产业基金等方式,
积极探索和实施符合园区产业发展规律以及具有自身主导产业优势的产业投资体系,瞄准高科技、
高增长的优质企业,努力构建企业全生命周期的投资体系,形成“孵化+融资”、“基金+基地”
的服务优势,同时不断加大与专业投资机构的深度合作,进一步优化产业投资和产业发展的生态
环境。
    4、品牌化的企业运营管理能力
    作为竞争类上市国企,公司始终明确定位、聚焦主业、管控有序,坚持市场化、专业化、国
际化运作。历经 26 年的转型发展,公司在产业园区专业化、精品化、品牌化运营方面积累了宝贵
的成功经验,建立了在园区开发建设、招商引资、企业服务和产业投资等领域的专业、高效运营
团队,并根据业务发展需要,持续补充和优化专业人才队伍,为经营发展提供了强大的人力资源
保障。目前公司已经形成了具有“市北品牌”的产业园区综合运营模式,在注重产业、人才、品
质、配套、功能、生态和管理的等各要素的综合发展的前提下,坚持突出主业,优化业务结构,
不断提升企业核心竞争力。
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                         第四节       经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析
    2017 年,是党的十九大胜利召开之年,创新成为引领发展的第一动力。上海建设“令人向往
的全球卓越城市”,着力打造创新之城、人文之城、生态之城。市北高新作为静安对接科创中心
建设的核心承载区,围绕“创新”和“转型”,实现了新的跨越。报告期内,公司围绕“产业地
产开发运营、产业投资孵化、产业服务集成” 三大业务板块,明确“国内领先的精品园区综合运
营商”的总体定位,聚焦上海科创中心建设、聚焦静安区“一轴三带”发展战略,公司各项经营
指标、综合实力和品牌影响力得到了进一步提升。报告期内,公司全年实现营业收入达 219,139.53
万元,比上年增长了 85.69%,归属于上市公司股东的净利润达 23,147.51 万元,比上年增长了
50.83%,上市公司的业绩呈现出持续增长的态势。
    1、注重高品质,以代表性建筑推进产业载体项目开发
    1)项目租售工作。报告期内,公司产业载体运营模式逐步形成了租售并举、促进优质产业资
产沉淀的经营业态。截至 2017 年末,公司及控股子公司产业载体租赁面积为 26.92 万平方米,同
比增长 21.92%,产业载体租赁收入为 22,130.66 万元,同比增长 5.29%。公司近期已交付投入使
用的“市北云立方”、“市北智汇园”等智能化、定制化的高端产业载体采用了以租赁为主的
运营模式,不但保留了优质产业载体资源,也成为推进公司未来可持续发展与园区产业聚集的重
要平台。2017 年公司及控股子公司全年销售项目签约面积 8.04 万平方米,签约面积同比增长
137.17%,签约金额 19.50 亿元,签约金额同比增长 112.65%;报告期内,“市北祥腾麓源”、 “南
通科技城云院”等项目销售状况呈现良好态势,效益显现,实现了较好的资金回笼率。
    2)项目建设和储备工作。报告期内,公司以建设标志性建筑,描绘出园区美好蓝图,积极打
造“科创市北、智慧产业、智能建筑”的产业载体,把市北高新园区建设成“建筑可以阅读、街
区适合漫步、城市始终有温度”的中国创新型产业社区的示范区,着力实现产业生活与城市空间
一体化融合发展。目前公司主导的在建产业载体项目 5 个,涉及总建筑面积达 48 万平方米。其中,
“市北壹中心”项目引入“BIM”技术“生产”建筑产品,建立起三维的建筑模型,通过数字信
息仿真模拟建筑物所具有的真实信息,对整个项目进行可视化、精细化建造;“市北西岸壹号”
定位为集高端商业、智慧办公、生态绿地、高端养老为一体的“产城融合”示范项目;“市北聚
能湾创新社区”于 2017 年 3 月成功竞得国有建设用地使用权,并与 2017 年 12 月取得施工许可证,
目前已处于建设施工阶段。公司参与合作开发的“南通香溢紫郡”项目、“莫里斯花源”项目、
“盛誉世家”项目也正在按进度推进中。报告期内,公司所有储备的产业载体项目均已开始工程
施工,通过上述优质项目的开发,将为公司未来几年产业发展与聚集提供强有力的支撑。
    2、凸显高潜力,以全产业链的投资孵化模式蓄力产业投资
    报告期内,公司依托专业化的产业投资体系和科技型企业孵化投资理念,结合园区特色的大
数据产业资源和丰富的企业客户资源,不断加大产业投资力度。报告期内,公司参与认购华东建
筑集团股份有限公司和上海开创国际海洋资源股份有限公司非公开发行股票项目,参与设立的上
海火山石一期股权投资合伙企业(有限合伙)完成首期出资缴付并已开始对外投资。此外为积极推
动大数据产业在市北高新园区的落地和发展,汇聚数据资源、激发数据价值,发挥出市北高新园
区作为大数据产业基地在引领新兴产业发展、促进企业自主创新的主体作用,打造协作共赢的产
业生态环境,公司投资上海数据交易中心有限公司,占股权比例 4%,通过参股数据交易中心,打
通园区内大数据企业的数据共享与流通。公司旗下国家级科技企业孵化器——聚能湾创新创业平
台截至 2017 年累计孵化苗圃项目 222 项,孵化企业达 255 户,加速器企业达 47 户。公司未来将
进一步加大产业投资力度,努力构建企业全生命周期的投资体系,形成“孵化+融资”、“基金+
基地”的服务优势,推进“地产+投资”双轮驱动模式。
    3、突出高标准,以大数据产业带动园区服务及品牌再提升
    1)在园区产业发展方面,公司多年来不断探索现代服务产业的发展规律,精耕于“产业+服
务+政策+载体+配套”的深度融合,结合自身的优势和特色,市北高新园区已经形成了以总部经济
为主导,聚焦大数据为特色的新一代信息技术服务业的产业发展格局。
    报告期内,对于产业的集聚,公司经营班子继续贯彻“引大育优”的思路:“引大”,即瞄准
高知名度、高贡献度企业,带动产业突破发展;“育优”,即关注优质创新企业,为产业发展提供
内生动力。在引大层面,市北高新园区目前集聚了 18 家跨国公司地区总部和 50 多家具有总部型
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特征的企业;云计算、大数据企业超过 150 家,包括上海数交中心、浪潮、洋码头、合合信息、
诺诺镑客、金棕榈、华院数据等一批龙头企业。在育优层面,聚能湾科技企业孵化器在 2013 年升
级成为以大数据、云计算为发展方向的国家级专业孵化器,形成了“创业苗圃+孵化器+加速器”
的完整孵化体系。目前,聚能湾孵化器正着力建设 10 万平方米的“市北聚能湾创新社区”,已
累计引进各类创业小微企业 200 家,其中大数据云计算企业占 81%,毕业企业超过 60 家。同时,
园区已通过由上海市科创组织的“国际化、专业化、品牌化”众创空间评审,创建“市北高新大
数据专业化众创空间”。Intel、中航工业、上海超级计算中心等专业力量也与园区共同设立产业
孵化平台,积极对接上海科创中心建设。围绕“引大育优”的产业集聚思路,园区聚焦创新活动、
智力资源、产业基金、国际资源、政策突破等核心要素,逐步构建起产业发展的良性生态圈。
     2)在园区服务集成方面,公司通过多年的运营管理,构建起了全方位、一站式、多维度的大
服务体系,不断整合服务资源,细化服务举措,提高服务能级,完善商务、健康、培训、融资等
各项服务功能。报告期内,公司按照产城融合的要求,进一步把公共服务配套做全做实,着力完
善提升协信星光广场等高端商业综合体的配置;建设高端养老院,引入高端教育配套,打造一个
24 小时的工作生活圈;保护区域历史底蕴打造人文休闲地标,以集“高端商住、商业街区、总部
办公、文体休闲、健康养生”的新静安“产业社区”为创新创业的高层次人才创造宜居宜业的优
质环境。
     3)在提升品牌影响方面,报告期内,上海市委、市政府主要领导先后多次调研市北高新园区,
对园区以总部经济和大数据为特色的产业发展,以及不断深化“产城融合”的开发建设进度,给
予高度肯定。同时,园区先后主办或协办了上海(静安)国际大数据论坛、大数据人工智能产业
发展与创新应用论坛、中国首个专业化 AI 大赛(BOT 大赛)、上海开放数据创新应用大赛(SODA)
及其系列赛事,以及大数据产业京沪合作发展沙龙、魔方大数据系列论坛等多场活动,形成了良
好的产业发展氛围。此外,借助东方卫视、东广新闻、上海电视台等主流媒体的宣传渠道,围绕
园区的深度转型策划了一系列新闻专题报道和公益广告,品牌影响力持续提升。
二、报告期内主要经营情况
    详见本报告第四节“一、经营情况讨论分析”。
(一) 主营业务分析
                           利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                    单位:元 币种:人民币
            科目                      本期数             上年同期数      变动比例(%)
营业收入                         2,191,395,319.81     1,180,138,585.01             85.69
营业成本                         1,316,428,933.46       700,011,347.97             88.06
销售费用                            16,789,565.98        22,611,039.61            -25.75
管理费用                            63,838,270.25        50,477,722.05             26.47
财务费用                           109,588,946.06       100,822,787.68              8.69
经营活动产生的现金流量净额        -730,697,989.25        22,965,692.54         -3,281.69
投资活动产生的现金流量净额        -154,854,208.46      -689,939,241.01             77.56
筹资活动产生的现金流量净额        -313,175,150.92     2,808,458,791.99           -111.15
变动原因说明:
    营业收入大幅增长原因:本期市北祥腾麓源项目实现对外销售并确认收入。
    营业成本大幅增长原因:本期营业收入大幅上升,相应成本同比大幅上升。
    经营活动产生的现金流量净额同比下降幅度较大原因:本期全资孙公司聚能湾成功竞得静安
区市北高新技术服务园区 N070501 单元 01-06 地块国有建设用地使用权,支付土地出让金人民币
10.6 亿元所致。
    投资活动产生的现金流量净额同比上升幅度较大原因:本期对外投资项目减少所致。
    筹资活动产生的现金流量净额同比下降幅度较大原因:公司 2016 年成功发行非公开股票所致。
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1. 收入和成本分析
√适用 □不适用
    报告期内公司实现主营业务收入 215,134.99 万元,同比增长 82.30%。报告期内公司实现主
营业务成本 128,993.79 万元,同比增长 84.27%。
(1) 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                         主营业务分行业情况
                                                   毛利率   营业收入比    营业成本比    毛利率比上
  分行业          营业收入           营业成本
                                                     (%)  上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%)
                                                                                        减少 1.16
 房地产业    1,857,448,333.28    1,049,442,948.10    43.50        110.47        112.39
                                                                                          个百分点
租赁和其他                                                                              减少 41.05
               293,901,612.38      240,494,940.49    18.17         -1.25         16.81
  服务业                                                                                  个百分点
                                                                                        减少 1.58
  合   计    2,151,349,945.66    1,289,937,888.59    40.04         82.30         84.27
                                                                                          个百分点
                                         主营业务分产品情况
                                                   毛利率   营业收入比    营业成本比    毛利率比上
  分产品          营业收入           营业成本
                                                     (%)  上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%)
园区产业载                                                                              增加 42.07
               802,761,455.11      300,860,240.71    62.52         -9.04        -39.11
  体销售                                                                                  个百分点
  住宅销售   1,054,686,878.17      748,582,707.39    29.02
园区产业载                                                                              减少 43.76
               221,306,650.01      174,657,938.46    21.08          5.29         32.91
  体租赁                                                                                  个百分点
                                                                                        减少 37.21
其他服务业       72,594,962.37      65,837,002.03      9.31       -16.97        -11.60
                                                                                          个百分点
                                                                                        减少 1.58
  合   计    2,151,349,945.66    1,289,937,888.59    40.04         82.30         84.27
                                                                                          个百分点
                                         主营业务分地区情况
                                                   毛利率   营业收入比    营业成本比    毛利率比上
  分地区          营业收入           营业成本
                                                     (%)  上年增减(%) 上年增减(%) 年增减(%)
                                                                                        减少 0.24
   上海      2,017,978,030.12    1,164,375,170.03    42.30         78.59         78.91
                                                                                          个百分点
                                                                                        增加 192.84
   南通        133,371,915.54      125,562,718.56      5.86       165.72        155.26
                                                                                          个百分点
                                                                                        减少 1.58
  合   计    2,151,349,945.66    1,289,937,888.59    40.04         82.30         84.27
                                                                                          个百分点
主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
√适用 □不适用
    本期房地产业营业收入 185,744.83 万元,同比上升 110.47%,主要原因本期市北祥腾麓源
项目和南通科技城云院项目销售状况呈现良好态势,导致营业收入大幅增加。
(2) 产销量情况分析表
□适用 √不适用
(3) 成本分析表
                                                                                           单位:元
                                              分行业情况
                                            本期占总                    上年同期    本期金额较
             成本构成                                                                            情况
  分行业                     本期金额       成本比例     上年同期金额   占总成本    上年同期变
               项目                                                                              说明
                                                (%)                     比例(%)     动比例(%)
房地产业      房地产    1,049,442,948.10         81.36 494,121,669.28       70.59       112.39
                                               13 / 175
                                            2017 年年度报告
租赁和其他   租赁和商
                           240,494,940.49       18.64      205,889,678.69       29.41        16.81
服务业         务服务
合计                     1,289,937,888.59        100.00 700,011,347.97         100.00        84.27
                                               分产品情况
                                             本期占总                        上年同期   本期金额较
             成本构成                                                                                情况
  分产品                     本期金额        成本比例     上年同期金额       占总成本   上年同期变
               项目                                                                                  说明
                                                 (%)                         比例(%)    动比例(%)
园区产业载
              房地产       300,860,240.71       23.32      494,121,669.28       70.59       -39.11
体销售
住宅销售      房地产       748,582,707.39       58.03
园区产业载
               租赁        174,657,938.46       13.54      131,415,269.05       18.77        32.91
体租赁
其他服务业   商务服务       65,837,002.03        5.10       74,474,409.64       10.64       -11.60
合计                     1,289,937,888.59      100.00      700,011,347.97      100.00        84.27
成本分析其他情况说明
□适用 √不适用
(4) 主要销售客户及主要供应商情况
√适用 □不适用
    前五名客户销售额 78,264.99 万元,占年度销售总额 35.72%;其中前五名客户销售额中关联
方销售额 0 万元,占年度销售总额 0 %。
    前五名供应商采购额 174,414.89 万元,占年度采购总额 82.43%;其中前五名供应商采购额
中关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
其他说明

2. 费用
√适用 □不适用
                                                                                              单位:元
    项目                2017 年                 2016 年                     本报告期比上年同期增减
销售费用                16,789,565.98           22,611,039.61                                   -25.75%
管理费用                63,838,270.25           50,477,722.05                                    26.47%
财务费用               109,588,946.06          100,822,787.68                                     8.69%
3. 研发投入
研发投入情况表
□适用 √不适用
情况说明
□适用 √不适用
4. 现金流
√适用 □不适用
                                                                                         单位:元
            项目               2017 年                       2016 年      本报告期比上年同期增减
经营活动产生的现金流量净额 -730,697,989.25                  22,965,692.54               -3,281.69
                                                14 / 175
                                           2017 年年度报告
投资活动产生的现金流量净额 -154,854,208.46 -689,939,241.01                                            77.56
筹资活动产生的现金流量净额 -313,175,150.92 2,808,458,791.99                                         -111.15
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用
(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                 单位:元
                            本期期末                      上期期末 本期期末金
项目名                      数占总资                      数占总资 额较上期期
           本期期末数                  上期期末数                                        情况说明
  称                        产的比例                      产的比例 末变动比例
                              (%)                         (%)    (%)
                                                                                本期聚能湾成功竞得静安区
 货币                                                                           市北高新技术服务园区
         2,164,377,899.11      17.04 3,363,105,247.74        26.20     -35.64
 资金                                                                           N070501 单元 01-06 地块国有
                                                                                建设用地使用权。
                                                                                本期市北祥腾通过参股合作
其他应                                                                          获得嘉定徐行镇 06-04 地块
           149,703,539.59       1.18    62,567,020.44         0.49     139.27
  收款                                                                          开发建设权,报告期内按出资
                                                                                比例付款。
                                                                                本期市北祥腾麓源项目收入
其他流
           65,063,792.85        0.51   100,515,805.97         0.78     -35.27   确认,原预缴的各项税费转入
动资产
                                                                                相关费用。
可供出                                                                          本期投资火山石基金、华建集
售金融     288,081,223.68       2.27   157,247,824.03         1.22      83.20   团及开创国际海洋资源公司
  资产                                                                          所致。
                                                                                本期开创公司开发的市北智
投资性
         3,443,241,928.03      27.11 2,484,713,963.63        19.35      38.58   汇园项目竣工转入投资性房
房地产
                                                                                地产
 应付                                                                           本期各项在建项目按暂估价
           601,770,492.96       4.74   452,109,614.82         3.52      33.10
 账款                                                                           计入应付账款所致。
                                                                                本期市北祥腾麓源项目确认
 预收
           76,016,085.78        0.60 1,073,609,126.67         8.36     -92.92   收入,原预收款项转入营业收
 款项
                                                                                入。
  应交                                                                          本期售房计提土地增值税所
           375,696,301.69       2.96   169,069,148.59         1.32     122.21
  税费                                                                          致。
其他应                                                                          本期收到联营企业资金回笼
           781,070,073.86       6.15   507,065,752.43         3.95      54.04
  付款                                                                          款所致。
                                                                                2016 年度股东大会审议通过,
                                                                                以资本公积转增股本方式向
 股本    1,873,304,804.00      14.75   936,652,402.00         7.30     100.00
                                                                                全体股东每 10 股转增 10 股,
                                                                                共计转增 936,652,402 股。
                                                                                本期根据公司法、公司章程的
 盈余
           46,583,492.41        0.37    35,409,314.75         0.28      31.56   规定,按净利润的 10%提取法
 公积
                                                                                定盈余公积金。
少数股                                                                          本期重要的非全资子公司松
           234,348,372.20       1.85   161,254,085.71         1.26      45.33
东权益                                                                          宏置业实现利润所致。
其他说明

                                               15 / 175
                                    2017 年年度报告
2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
          项    目                  年末账面价值                 受限原因
存货                                      287,429,284.53         抵押借款
投资性房地产                            1,843,056,180.73         抵押借款
            合计                        2,130,485,465.26
3.   其他说明
□适用 √不适用
                                        16 / 175
                                                                       2017 年年度报告
(四) 行业经营性信息分析
√适用 □不适用
    详见本报告第三节“一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”。
房地产行业经营性信息分析
1.     报告期内房地产储备情况
□适用 √不适用
2.     报告期内房地产开发投资情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                    单位:万元 币种:人民币
                                                       在建项目/新开                  项目规划计                             已竣工面
                                                经营                   项目用地面                  总建筑面积   在建建筑面                               报告期实际
序号         地区                  项目                工项目/竣工项                  容建筑面积                             积(平方     总投资额
                                                业态                   积(平方米)                    (平方米)   积(平方米)                                 投资额
                                                             目                         (平方米)                               米)
1        上海市静安区      市北壹中心           商办        在建        49,981.80     124,954.50   209,557.52   209,557.52               326,848.43       41,808.73
2        上海市静安区      市北西岸壹号         商办        在建        42,593.70     106,484.25   165,128.93   165,128.93               318,586.00       24,917.85
3        上海市静安区      13-05 地块项目       工业        在建         6,692.40      13,384.80    18,397.07    18,397.07                20,679.00        5,563.10
4        上海市静安区      13-06 地块项目       工业        在建         6,669.60      13,339.20    18,311.15    18,311.15                20,608.00        5,653.84
5        上海市静安区      市北聚能湾创新社区   商办    新开工项目      14,614.00      43,835.60    69,079.71    69,079.71               180,089.00      109,924.41
6        上海市松江区      市北祥腾麓源         住宅      竣工项目      38,843.10      39,232.00    54,980.80                54,980.80    76,200.00       12,781.37
合计                                                                   159,394.60     341,230.35   535,455.18   480,474.38   54,980.80   943,010.43      200,649.30
公司非控股房地产开发项目概述:
                        项目名称                                 地块名称                           开发主体            土地面积(平方米)    建设状态     权益占比
南通香溢紫郡苑项目                                 市北高新(南通)科技城 CR13043 地块    南通新城创置房地产有限公司            185,575.84      在建         20%
云间锦院                                           松江区永丰街道 H 单元 H30-02 号地块    上海松铭房地产开发有限公司              18,932.00     竣工         28%
盛誉世家                                           青浦区盈浦街道胜利路西侧 03-04 地块    上海睿涛房地产开发有限公司              20,893.70     在建         30%
莫里斯花源                                         嘉定区徐行镇 06-04 号地块              上海垠祥置业有限公司                    76,231.60     在建         50%
合计                                                                                                                            301,633.14                   ——
                                                                           17 / 175
                                                                  2017 年年度报告
3.   报告期内房地产销售情况
√适用 □不适用
序                                                                  可供出售总面积         可供出售面积        已出售面积(平    已预售面积
          地区                  项目               经营业态
号                                                                      (平方米)             (平方米)              方米)          (平方米)
1     上海市静安区     静安区江场三路 126、                                12,195.81               12,195.81       12,195.81
                                                     工业
                       128、130 号
2      上海市静安区    市北新中新项目                商办                 66,372.11               14,235.30
3      上海市静安区    市北智汇园项目                工业                  9,439.95                9,439.95         9,439.95
4      上海市松江区    市北祥腾麓源                  住宅                 49,378.73               49,378.73        35,368.32
5      江苏省南通市    南通科技城云院项目            工业                 48,999.01               40,565.94        23,405.88
           合计                                                          186,385.61              125,815.73        80,409.96
4. 报告期内房地产出租情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                            出租房地产的建筑面积                               是否采用公允    租金收入/房地
序号        地区             项目       经营业态                                       出租房地产的租金收入
                                                                  (平方米)                                     价值计量模式    产公允价值(%)
1       上海市静安区                   工业/商办                        250,299.13            207,015,676.48       否
2       上海市普陀区                     商办                             4,984.00                203,199.29       否
3       上海市黄浦区                     商办                             5,140.92              8,353,999.66       否
4       江苏省南通市                     商办                             8,755.00              5,733,774.58       否
            合计                                                        269,179.05            221,306,650.01
5.   报告期内公司财务融资情况
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:万元 币种:人民币
               期末融资总额                                  整体平均融资成本(%)                               利息资本化金额
                471,162.78                                          4.69                                          6,781.56
                                                                      18 / 175
                  2017 年年度报告
6.   其他说明
□适用 √不适用
                      19 / 175
                                                                          2017 年年度报告
(五) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
    报告期内公司与子公司新投资 4 家企业,总体投资额人民币 1.68 亿元,与 2016 年同比减少 32.11 亿元。
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                         单位:万元        币种:人民币
                                                             在被投资单
                                        注册资本/认 投资                           投资     资金
  被投资单位           主要业务                              位的持股比   投资额                             备注                               查询索引
                                        缴出资总额    单位                         期限     来源
                                                              例(%)
                 建设工程设计、建筑专
                                                                                                                              2017 年 3 月 18 日披露的《市北高新关于参与
华东建筑集团股 业建设工程设计、水利                   市北
                                             43,221                0.32   2,800.00 长期     自筹 公司持股 0.32%               认购华东建筑集团股份有限公司发行股份购
份有限公司       专业建设工程设计、市                 高新
                                                                                                                              买资产并募集配套资金的公告》 临 2017-003)
                  政专业建设工程设计
                                                                                                   创越投资持股 40%,上海上
                                                                                                                              2017 年 5 月 27 日披露的《市北高新关于全资
上海人才市场报 《人才市场报》编辑、                   创越                                         报资产管理有限公司持股
                                              5,000               40.00   1,980.00 长期     自筹                              子公司向其参股公司增加注册资本的公告》
社有限公司        出版,自有厂房租赁                  投资                                         49%,上海瑞力投资基金管
                                                                                                                              (临 2017-029)
                                                                                                   理有限公司持股 11%。
上海开创国际海                                                                                                                2017 年 12 月 8 日披露的《市北高新关于参与
                                                      市北
洋资源股份有限       远洋渔业捕捞            24,094                1.59   6,000.00 长期     自筹 公司持股 1.59%               认购上海开创国际海洋资源股份有限公司非
                                                      高新
公司                                                                                                                          公开发行股票的公告》(临 2017-062)
                                                                                                                              2016 年 7 月 8 日披露的《市北高新关于参与设
上海火山石一期
                                                      市北                                                                    立投资基金的公告》(临 2016-047)
股权投资合伙企         股权投资             155,204               12.89   6,000.00 长期     自筹 公司持股 12.89%。
                                                      高新                                                                    2017 年 2 月 4 日披露的《关于参与设立投资基
业(有限合伙)
                                                                                                                              金的进展公告》(临 2017-002)
                                                                              20 / 175
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(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    上海聚能湾企业服务有限公司于 2017 年 3 月 24 日成功竞得了静安区市北高新技术服务业园区 N070501 单元 01-06 地块国有建设用地使用权,并取
得了《成交确认书》。该地块土地用途为办公楼;出让面积为 14613.70 平方米;容积率为 3.0;出让年限为 50 年;成交总价为人民币 106,000 万元。详
见公司于 2017 年 3 月 25 日披露的《市北高新关于全资孙公司竞得土地使用权的公告》(临 2017-004)。
(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元    币种:人民币
 序号        证券品种           证券代码           证券简称                  最初投资金额          持有数量(股)              期末账面价值
   1           股票              601229            上海银行                          71,000.00                  134,758              1,910,868.44
   2           股票              600629            华建集团                      27,999,984.77                1,381,351             21,217,551.36
   3           股票              600097            开创国际                      59,999,987.25                3,833,865             64,753,979.85
               合计                                                              88,070,972.02                                      87,882,399.65
(六) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(七) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
上海市北高新股份有限公司控股、参股公司:
                                                                                                                    单位:万元      币种:人民币
          公司名称             注册资本 持有股权                  经营范围                        总资产        净资产       营业收入    净利润
上海开创企业发展有限公司         10,000     100% 工业园区开发、经营、管理,房屋租赁等            555,401.42    114,720.03 38,536.93       506.28
上海市北高新南通有限公司         30,000      70% 房地产经营开发、投资与资产管理、咨询等           60,063.70     30,253.94 16,986.51       649.15
                                                                  21 / 175
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                                                实业投资、资产管理、投资管理、企业形象策
上海市北祥腾投资有限公司       50,000     45%                                              115,917.33    21,086.37      20.38 -3,249.53
                                                划,投资咨询
                                                投资咨询,企业管理咨询,市场营销策划,商
上海创越投资有限公司           20,000    100%                                               26,179.69    17,699.45   1,559.77 -1,593.33
                                                务信息咨询,企业形象策划,物业管理等
                                              管理咨询,投资咨询,物业管理,绿化养护,
上海闸北绿地企业发展有限公司   79,300     20% 房地产开发经营,建筑材料(钢材、水泥除外) 154,582.57     112,734.52 54,575.14 18,037.96
                                              的批发等
                                              实业投资,资产管理,投资管理,在闸北区市
上海市北高新欣云投资有限公司   321,379   100% 北高新技术服务业园区 N070501 单元 14-06 地   351,646.68   325,554.38       0.00 3,340.91
                                              块从事房地产的开发、建造、出租、出售等
上海市北生产性企业服务发展有                    生产性企业服务,企业管理咨询,商务信息咨
                               76,595    100%                                              242,213.50   171,348.56 53,830.16 21,572.11
限公司                                          询,房地产开发经营等
                                                投资咨询,企业管理咨询,商务信息咨询,物
上海泛业投资顾问有限公司          500    100%                                                1,166.63      979.85      451.02    61.91
                                                业管理,会展服务等
                                                                22 / 175
                                                               2017 年年度报告
上海开创企业发展有限公司控股、参股公司:
                                                                                                                单位:万元     币种:人民币
          公司名称             注册资本 持有股权                    经营范围                     总资产      净资产     营业收入     净利润
上海聚能湾企业服务有限公司        1,000     100% 以服务外包方式从事企业投资管理、物业管理等     117,272.42   1,593.43      214.42     400.51
上海电气工业园区管理有限公司        200      51% 工业园区开发、经营、管理,房屋租赁等             1,180.16   1,180.16        0.00       0.20
上海中铁市北投资发展有限公司     20,000      40% 实业投资,房地产开发、销售等                    24,600.57 21,854.29       157.72      70.29
上海市北高新南通有限公司         30,000      30% 房地产经营开发、投资与资产管理、咨询等          60,063.70 30,253.94 16,986.51        649.15
上海启日投资有限公司              5,500      50% 实业投资、资产管理、投资管理等                  15,600.14   5,500.00        0.00       0.00
上海钧创投资有限公司              5,500     100% 实业投资、资产管理、投资管理等                  15,197.01   5,500.00        0.00       0.00
上海聚能湾企业服务有限公司参股公司:
                                                                                                                单位:万元     币种:人民币
          公司名称             注册资本 持有股权                    经营范围                     总资产      净资产     营业收入     净利润
上海悦然投资管理有限公司          1,000      50% 投资管理、创业投资、资产管理、商务信息咨询        975.19      975.15         0.00    -18.54
                                                   在通信、计算机、信息、网络、数据科技领域内
上海市北高新通信科技有限公司      1,000      44%                                                    36.16       26.82        55.71     14.14
                                                   的技术开发、技术转让、技术服务
上海创越投资有限公司控股、参股公司:
                                                                                                                单位:万元     币种:人民币
          公司名称             注册资本 持有股权                    经营范围                     总资产      净资产     营业收入     净利润
越光投资管理(上海)有限公司      2,500      90% 投资管理、实业投资、企业管理咨询等              3,813.76      947.18    1,812.83      36.47
上海人才市场报社有限公司          5,000      40% 《人才市场报》编辑、出版,自有厂房租赁         52,572.16 52,185.39        693.55 -1,881.36
                                                                   23 / 175
                                                             2017 年年度报告
上海市北高新南通有限公司参股公司:
                                                                                                              单位:万元     币种:人民币
          公司名称           注册资本 持有股权                    经营范围                     总资产      净资产     营业收入    净利润
南通新城创置房地产有限公司     85,000      20% 投资管理、实业投资、企业管理咨询等             362,850.28 85,725.29       988.52 1,158.03
上海市北祥腾有限公司控股、参股公司:
                                                                                                              单位:万元     币种:人民币
          公司名称           注册资本 持有股权                    经营范围                     总资产     净资产     营业收入     净利润
                                                 房地产开发、实业投资、资产管理、投资管理、
上海松宏置业有限公司           43,000     100%                                                 76,524.33 58,298.80 105,809.67 16,532.59
                                                 企业形象策划、投资咨询等
上海恒固房地产开发有限公司     34,000      28% 房地产开发经营、建材(除危险品销售)销售等        45,196.45 41,921.70         0.00      61.81
上海松铭房地产开发有限公司     24,000      28% 房地产开发经营、物业管理等                      39,750.88 33,803.74 61,995.04 11,823.18
上海睿涛房地产开发有限公司     30,000      30% 房地产开发经营、物业管理                       115,374.78 29,042.51         0.00    -897.30
上海垠祥置业有限公司           66,000      50% 房地产开发经营、企业管理、物业管理             228,860.45 54,161.84         0.00 -11,838.16
                                                                 24 / 175
                                                             2017 年年度报告
可供出售金融资产:
                                                                                                                    单位:万元   币种:人民币
                                                                       期初认缴持股       期末认缴持股
                     被投资单位                     最初投资成本                                           期末账面值        会计核算科目
                                                                         比例(%)          比例(%)
上海水仙电器股份有限公司                                   304.00                  0.37             0.37         182.16    可供出售金融资产
北京鹫峰科技开发股份有限公司                                15.00                  0.37             0.37          15.00    可供出售金融资产
北京维珍创意科技股份有限公司                             4,672.02                 18.16            16.21       4,672.02    可供出售金融资产
腾龙电子技术(上海)股份有限公司                           937.50                  4.76             4.76         937.50    可供出售金融资产
上海银行股份有限公司                                         7.10              0.0024           0.0017           191.09    可供出售金融资产
北极绒(上海)纺织科技发展有限公司                       1,700.00                  1.87             0.00           0.00    可供出售金融资产
上海渤思信息技术有限公司                                     5.00                  1.00             1.00           5.00    可供出售金融资产
上海火山石一期股权投资合伙企业(有限合伙)               8,000.00                 13.32            12.89      14,000.00    可供出售金融资产
上海景域园林建设发展有限公司                               200.00                  3.33             3.33         200.00    可供出售金融资产
上海钜瑜信息科技有限公司                                     1.00                  1.00             1.00           1.00    可供出售金融资产
赞和网络科技(上海)有限公司                                 5.00                  5.00             5.00           5.00    可供出售金融资产
华东建筑集团股份有限公司                                 2,800.00                  0.00             0.32       2,121.76    可供出售金融资产
上海开创国际海洋资源股份有限公司                         6,000.00                  0.00             1.59       6,475.40    可供出售金融资产
上海极清慧视科技有限公司                                     2.00                  2.00             1.78           2.00    可供出售金融资产
上海兆乔信息技术有限公司                                     0.20                  1.00             1.00           0.20    可供出售金融资产
合计                                                    24,648.82             /                /              28,808.13           /
(八) 公司控制的结构化主体情况
√适用 □不适用
     经公司第八届董事会第二次会议审议通过,公司通过与南京银行股份有限公司上海分行(以下简称“南京银行上海分行”)共同设立专项资产管理计
划(以下简称“资管计划”),资管计划总金额为人民币 12.5 亿元,其中公司出资人民币 2.5 亿元认购 B 类一般级份额,南京银行上海分行出资人民币
10 亿元认购 A 类优先级份额,资管计划指定用于委托南京银行上海分行向公司全资子公司上海开创企业发展有限公司发放贷款。自 2016 年 11 月 23 日
起至 2018 年 3 月 20 日,该资管计划贷款利率由原 5.2%/年调整为 4.4%/年。期后事项:本资管计划已于 2018 年 3 月 20 日到期。
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三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)行业格局和趋势
√适用 □不适用
    当前,党的十九大报告提出“加快建设创新型国家,推动互联网、大数据、人工智能等的发
展”,明确“创新是引领发展的第一动力,是建设现代化经济体系的战略支撑”。产业园区是科技
创新的重要载体,在新旧产业的迭代、更替以及新旧产业链重构、调整的大趋势下,产业园区迎
来新的发展机遇,也面临着更多挑战。市北高新作为产业园区运营商,以打造创新型产业社区示
范区和发展云计算、大数据产业为方向,以对接上海科创中心建设为动能,始终立足“深度转型、
内涵发展”,聚集创新资源、培育新兴产业,以适应新常态经济环境下的新变化。
    近年来,大数据产业得到了政府高层的高度重视。2017 年 1 月,国家工信部出台《大数据产
业发展规划 2016-2020》,明确大数据产业是国家战略的地位,12 月 8 日中共中央政治局就实施国
家大数据战略进行第二次集体学习,强调要推动实施国家大数据战略,加快大数据技术产业创新
发展。市北高新园区内以信息电子产业为产业聚集代表,近年来更注重于大数据产业方向的发展。
园区吸引了一批如上海数交中心、浪潮、洋码头、合合信息、诺诺镑客、金棕榈、华院数据等知
名云计算、大数据企业,并成功培育出数据港成为云计算大数据龙头企业。同时,依托上海首个
云计算产业基地和首个大数据产业基地建设,放眼全球大数据创新资源,积极探索与 intel、德
国拜耳等大数据产业孵化平台的合作,“市北高新”正成为上海大数据产业发展的代名词。
    2017 年 12 月,《上海市城市总体规划(2017-2035 年)》获得国务院批复原则同意。规划以习
近平新时代中国特色社会主义思想为指导,全面贯彻党的“十九大”精神,全面对接“两个阶段”
战略安排,全面落实创新、协调、绿色、开放、共享的发展理念,明确了上海至 2035 年并远景展
望至 2050 年的总体目标、发展模式、空间格局、发展任务和主要举措,为上海未来发展描绘了美
好蓝图。规划中的《上海市科技创新布局规划图》把市北高新也明确纳入其中,市北高新园区作
为张江自主创新示范区的重要组成部分和静安区对接上海科创中心建设的核心承载区,将引进各
类平台要素,汇聚创新资源,激发创新价值,共同打造中国未来大数据之都和中国创新型产业社
区。
(二)公司发展战略
√适用 □不适用
    公司始终坚持以成为国内领先的“精品园区综合运营商”为愿景,以“产业地产开发运营、
产业投资孵化、产业服务集成”为核心主业,按照静安区“一轴三带”发展蓝图,引领“中环两
翼产城融合集聚带”的发展建设,围绕产业地产综合运营、创新服务提升能级、产业投资加大布
局,形成转型发展新格局。
(三)经营计划
√适用 □不适用
    2018 年,是认真贯彻党的十九大精神的开局之年,是将要迎来改革开放 40 周年的重要之年,
同时也是国家全面建设小康社会的决胜之年。市北高新将继续紧紧围绕“努力建设对接科创中心
的核心承载区,打造中国创新型产业社区示范区”的发展主线,更加突出园区功能完善提升、更
加突出大数据产业聚集、更加突出产业结构调整优化、更加突出宜居宜业融合创新,始终坚持进
一步做优产业地产开发运营、进一步做强产业投资孵化、进一步做精产业服务集成三大核心业务,
以创新思维,不断提升公司综合竞争力,实现经营发展价值提升,为股东创造价值。
    在产业载体开发和拓展方面。2018 年,公司将着力完善中环北翼规划布局,建设标志性建筑,
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描绘园区美好蓝图,积极打造“科创市北、智慧产业、智能建筑”的产业载体,作为推进公司未
来可持续发展与园区产业聚集的重要平台。公司将加快“市北壹中心”、“市北西岸壹号”和
“市北聚能湾创新社区” 等在建项目的进度顺利推进;确保“13-05 地块项目”、“13-06 地块
项目”等项目年内竣工交付;加强与合作方紧密合作,加快绿地中环广场项目、南通香溢紫郡项
目、盛誉世家和莫里斯花源等合作项目的建设和销售进度。公司注重在产业园区和城市生活空间
中统筹规划各类功能要素、产业要素、生活要素的合理配置,积极打造“建筑可以阅读、街区适
合漫步、城市始终有温度”的中国创新型产业社区的示范区,着力实现产业生活与城市空间一体
化融合发展。公司将持续实施走出去战略,通过自行开发、参股合作、资产收购以及轻资产运营
等多种方式获取更丰富的产业载体资源和更广阔的发展空间。
    在推动特色产业集聚发展方面。2018 年,公司主动对接上海科创中心建设,依托园区优势产
业发展基础,着眼于大数据云计算产业发展需求,聚焦重点项目,吸引能级高、规模大、有贡献
的总部型、领袖型、知识密集型企业入驻园区。此外,公司将继续围绕“引大育优”的产业集聚
思路,园区聚焦创新活动、智力资源、产业基金、国际资源、政策突破等核心要素,并积极承办
各类大数据高峰论坛活动,逐步构建起产业发展的良性生态圈。
    在拓展产业投资新领域方面。2018 年,公司将探索组建产业基金,拓展产业投资新领域,并
开展天使基金、创投基金等模式的研究工作,进一步强化“基金+基地”和“融资+孵化”的独特
模式。在市场化程度高的投资类型中,公司作为国有控股上市企业,将充分研究政策策略,制定
好具体投资方案,与市场中专业化的投资机构进行合作,重点围绕大数据、健康医疗、节能环保
等特色产业,参与产业投资类基金,探索市场化产业投资机制。针对聚能湾国家级孵化器的初创
企业投资,公司将强化科技服务平台建设,提升园区科技服务能力,力争在孵化成效,孵化品牌
建设以及投资孵化相结合等工作上,取得进一步的发展,并初步探索建立团队跟投机制,做创业
企业的“时间合伙人”。
    在提升市北品牌价值,积极打造“市北硅谷”形象方面。2018 年,公司将不断加强品牌建设
工作,走出一条将市北品牌做大、做强、做优的新路。公司将围绕“引大育优”的产业集聚、大
数据产业特色、以人为本的温度园区、可复制可推广的精细化管理模式等主题制定园区全新品牌
工作方案,通过主题活动、项目合作、媒体报道、广告宣传手段等不断提升园区品牌知名度和影
响力。同时,公司将积极探索市北精品园区运营模式的品牌输出模式。
    在加强企业管理的流程再造、加强人才队伍建设方面。2018 年,公司将重点研究从资产管理、
工程管理、招投标管理、内控管理等流程的再造,从制度、效率、规范上规范工作模式和提高工
作效率。2018 年,公司在人才队伍建设上要以打造一支企业家队伍为目标。十九大中提出激发与
保护企业家精神,鼓励更多企业家发挥创造性和积极性。公司希望在未来能培养出一批有激情、
敢想敢做,能够在工作中出头,实现企业创新与活力的高素质人才队伍。
(四)可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、宏观经济政策风险
    园区开发行业项目投资规模大,属于资本密集型行业,对于信贷等融资工具有较强的依赖性。
若国家宏观经济政策变动,可能对公司所从事的园区开发投资、建设、运营和管理业务产生影响。
未来,若政府采取紧缩的货币政策,可能使公司通过信贷等工具融资难度增加,从而可能使公司
从事的项目建设受到不利影响。同时,若国家政府采取紧缩的财政政策,可能导致政府对园区开
发投资力度下降,从而可能对公司的业务规模和盈利能力产生不利影响。另外园区产业载体开发
经营及产业投资业务与经济发展速度、通胀水平、资金供给、利率变动、消费信贷政策以及市场
信心等多种因素的相关性较强。宏观经济的周期性波动,对园区开发投资类企业产生影响。当国
内宏观经济处于上升阶段时,境内外企业入驻园区投资较多,相应的土地开发、产业载体租售、
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投资增值服务等需求活跃;当宏观经济处于下降阶段时,境内外企业入区投资减少,相应的土地
开发、产业载体租售、增值服务等需求也会下降。因此,宏观经济的周期性波动也会间接影响到
公司业务。为此,公司将密切关注宏观经济和国家政策走势,努力把握宏观经济形势、顺应宏观
调控政策导向,积极主动地调整经营计划,提升公司整体竞争能力。
    2、项目开发的风险
    虽然公司在多年的市北高新园区开发和建设过程中,积累了丰富的园区开发经验,通过创造
性地运用模块招商、平台招商、强化服务等综合手段为入驻企业提供了所需产业载体,在完善产
业载体运营的过程中,建立了一套完善的开发流程和开发标准。但由于园区产业载体及其相关的
配套设施项目开发具有开发周期长、投入资金量大等特点,在整个开发过程中,涉及规划设计单
位、施工单位、建材供应商、物业管理等多家合作单位,同时受到国土资源、规划、城建等多个
政府部门的监管。上述因素使得园区产业载体开发项目的工程进度、施工质量和营销等方面存在
不确定性,如果上述某个环节出现问题,就会对整个项目开发产生影响,并可能直接或间接地导
致项目开发周期延长、成本上升、销售情况不符合预期等问题,在经营中若不能及时应对和解决
上述问题,可能对未来公司经营业绩产生一定的影响。为此,公司将综合分析外部宏观、行业发
展动态及公司内部的实际经营情况,对开发项目作出科学合理的分析与策划,更加注重提升项目
质量、控制投资风险,并强化对项目开发过程的风险管控和动态管理,不断提升公司的风险管控
能力。
    3、租赁业务经营风险
    园区产业载体的销售与租赁是公司的主营业务。随着公司资本规模积累以及长期发展需要,
公司对产业载体整体运营模式从以销售为主转向租售并举。在租赁模式的经营下,园区物业的所
有权并未发生转移,未来租赁市场的整体波动、上海市内其他园区的开发建设、租金价格变化均
会对公司租赁业务的收入产生一定影响。此外,若公司园区产业载体租赁板块下属物业租约出现
集中租约到期不续租的情况,可能会在一定时间内对公司的业绩产生一定影响。为此,公司将深
入调研,找准租赁市场定位,建立以客户测评风险评级为基础的客户信息系统,同时强化合同制
定和审核流程,以保证租赁业务收益的长期稳定性。
    4、产业投资风险
    随着市北高新园区内产业集聚效应的增强,园区内陆续涌现出一批具有良好发展潜力的优质
企业,为公司的产业投资奠定了坚实的基础。公司近几年积极探索“基金+基地”、“融资+孵化”
的投融资模式,进一步加大产业孵化和产业投资的力度,为公司的可持续发展创造新的利润增长
点。但是,公司的“地产+投资”双轮驱动刚开始起步,虽然公司在产业地产运营领域积累了较成
熟的经验,但在产业投资上仍处在初创阶段,并且产业投资项目自初始投资至达到成熟盈利状态
需要一定的培育期,公司的投资业务可能存在投资决策风险以及投资退出风险,进而导致投资收
益的不确定性。为此,公司将在依托市北高新园区的产业优势、丰富的优质企业资源挖掘和提升
产业投资机会的同时,不断优化公司的投资管理体系、完善投资管理制度,强化对投资项目进行
“投前-投中-投后”的全程化地监督和管理,确保产业投资的安全和效益。
(五)其他
□适用 √不适用
四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用
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                               第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一)现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    1、公司现金分红政策的制定情况:
    《公司章程》规定公司应重视对投资者的合理投资回报,牢固树立投资回报股东的意识,实
施积极的利润分配办法,同时兼顾公司的可持续发展,利润分配政策应保持连续性和稳定性。公
司可以采用现金、股票、现金与股票相结合或者法律法规允许的其他方式分配利润。公司具备现
金分红条件时,公司应当优先采用现金分红方式进行利润分配;其次,考虑采用股票股利等方式
进行利润分配。公司原则上每年进行一次利润分配,董事会可以根据盈利情况和资金需求情况提
议公司进行中期现金或股利分配。在实施现金分红不影响公司的正常经营和长远发展的前提下,
公司连续三年以现金方式累计分配的利润不少于三年内实现的年均可分配利润的 30%。特殊情况
下无法按照上述最低现金分红比例确定当年利润分配方案的,公司应当在年度报告中披露具体原
因以及独立董事的明确意见。根据累计可供分配利润、公积金及现金流状况,在保证足额现金分
红及公司股本规模合理的前提下,公司可以另行增加发放股票股利方式进行利润分配。公司应综
合考虑公司成长性、每股净资产摊薄等合理因素,确定股票股利分配比例。公司董事会综合考虑
所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有重大资金支出安排等因素,区分
下列情形,并按照《公司章程》规定的程序,可提出采取差异化分红政策: 1、公司发展阶段属
成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应
达到 80%; 2、公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在
本次利润分配中所占比例最低应达到 40%; 3、公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,
进行利润分配时,现金分红在本次利润分配中所占比例最低应达到 20%; 公司发展阶段不易区分
但有重大资金支出安排的,可以按照前项规定处理。公司在分配股利时,所依据的税后可分配利
润根据下列两个数据按孰低原则确定:1、经会计师事务所审计的根据中国会计准则编制的财务报
表中的累计税后可分配利润数;2、以中国会计准则编制的、已审计的财务报表为基础,按照国际
会计准则调整的财务报表中的累计税后可分配利润数。利润分配政策的决策机制与程序:1、董事
会审议利润分配需履行的程序和要求:公司在进行利润分配时,公司董事会应当先制定分配预案,
并经独立董事认可后方能提交董事会审议;董事会审议现金分红具体方案时,应当认真研究和论
证公司现金分红的时机、条件和最低比例等事宜,独立董事应当发表明确意见。独立董事可以征
集中小股东的意见,提出分红提案,并直接提交董事会审议。2、股东大会审议利润分配需履行的
程序和要求:公司董事会审议通过的公司利润分配方案,应当提交公司股东大会进行审议。股东
大会对现金分红具体方案进行审议时,应当通过多种渠道(包括但不限于电话、传真、董秘信箱、
互动平台及邀请中小投资者参会等)主动与股东特别是中小股东进行沟通和交流,充分听取中小
股东的意见和诉求,并及时答复中小股东关心的问题。
    2、报告期内,公司现金分红政策的执行情况:
    公司于2017年3月27日召开第八届董事会第十三次会议,审议通过了《2016年度利润分配预案》。
根据瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2016年审计报告,2016年度公司实现归属于
上市公司股东的净利润为153,467,128.70元。根据公司《章程》的相关规定,结合公司的发展需
要和广大股东的合理回报诉求,拟以2016年末总股本936,652,402股为基数,按每10股派现金人民
币0.2元(含税)向全体股东分配利润,共分派现金红利人民币18,733,048.04元。同时,公司拟
以资本公积转增股本方式向全体股东每10股转增10股,转增后公司总股本将由936,652,402股增加
至1,873,304,804股。该方案符合公司章程及审议程序的规定,充分保护了中小投资者的合法权益,
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独立董事对该分配方案发表了独立意见,并同意将其提交股东大会审议。公司于2017年4月20日召
开2016年年度股东大会,审议通过了上述预案(详见公司于2017年4月21日通过上海证券交易所网
站www.sse.com.cn披露的《2016年年度股东大会决议公告》(临2017-021))。2017年5月26日和
6月12日,公司已委托中国证券登记结算有限公司上海分公司通过其资金清算系统分别向股权登记
日登记在册的A股和B股股东派发了2016年度现金红利。
    根据瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具的公司2017年审计报告,2017年度公司实现归
属于上市公司股东的净利润为231,475,094.48元。根据《公司章程》的相关规定,结合公司的发
展需要和广大股东的合理回报诉求,拟以2017年末总股本1,873,304,804股为基数,按每10股派现
金人民币0.12元(含税)向全体股东分配利润,共分派现金红利人民币22,479,657.65元。(详见
公司于2018年3月29日通过上海证券交易所网站www.sse.com.cn披露的《关于第八届董事会第二十
六次会议决议公告》(临2018-008))。该利润分配方案尚需公司2017年年度股东大会批准。
    3、公司利润政策的合规性说明:
    报告期内,公司利润分配方案严格按照《公司章程》和相关规定执行,审议程序和机制完备,
有明确的分红标准及分配比例,既实现对投资者的合理投资回报又兼顾公司的可持续发展。独立
董事已尽职履责并发挥了应有的作用,中小股东有充分表达意见和诉求的机会,切实维护了中小
股东的合法权益。
(二)公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                 占合并报表
                                                                分红年度合并报   中归属于上
          每 10 股送   每 10 股派              现金分红的数
 分红                               每 10 股转                  表中归属于上市   市公司普通
            红股数     息数(元)                    额
 年度                               增数(股)                  公司普通股股东   股股东的净
            (股)     (含税)                  (含税)
                                                                  的净利润       利润的比率
                                                                                     (%)
2017 年           0         0.12            0   22,479,657.65   231,475,094.48         9.71
2016 年           0         0.20           10   18,733,048.04   153,467,128.70        12.21
2015 年           0         0.20            0   15,205,941.58   131,660,652.76        11.55
(三)以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四)报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
                                             30 / 175
                                                                        2017 年年度报告
二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                 承诺                                                           承诺                                                               是否有履 是否及时
 承诺背景                    承诺方                                                                                           承诺时间及期限
                 类型                                                           内容                                                               行期限   严格履行
                                       1、本次重大资产置换完成后,市北集团将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规
                                       范性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定,行使股东权利或者敦促董事依法行使
                                       董事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及市北集团事项的关联交易进行表决时,履行回避
             解决关联交易   市北集团   表决的义务。2、本次重大资产置换完成后,市北集团与上市公司之间将尽量减少关联交易。      2012 年 4 月 11 日     否        是
                                       在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格进行公平操作,并按
                                       相关法律、法规、规章等规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。保证不通过关联交
收购报告书
                                       易损害上市公司及其他股东的合法权益。
或权益变动
                                       1、为避免市北集团及现在或将来成立的全资子公司、附属公司和其他控制的公司与上市公司
报告书中所
                                       的潜在同业竞争,市北集团及关联公司不会以任何形式直接或间接地在现有业务以外新增与上
  作承诺
                                       市公司及其下属公司相同或相似的业务,包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、
             解决关联交易   市北集团                                                                                          2012 年 4 月 11 日     否        是
                                       受托经营等方式从事与上市公司及其下属公司相同或者相似的业务。2、如市北集团及关联公
                                       司未来从任何第三者获得的任何商业机会与上市公司主营业务有竞争或可能有竞争,则市北集
                                       团及关联公司将立即通知上市公司,并尽力将该商业机会给予上市公司。
                                       市北集团作为第一大股东将继续保持上市公司的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上
                 其他       市北集团                                                                                          2012 年 4 月 11 日     否        是
                                       遵循“五分开”原则。
                                       本公司及本公司全体董事、监事、高级管理人员承诺如下:本公司全体董事、监事、高级管理
                                       人员保证相关内容已经审阅,承诺本次重组的信息披露和《申请文件》不存在虚假记载、误导
                 其他       市北高新   性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个人和连带的法律责任。如本次交易 2014 年 12 月 15 日        否        是
与重大资产
                                       因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被司法机关立案侦查
重组相关的
                                       或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停转让所拥有市北高新的股份。
   承诺
                                       本公司作为本次交易的交易对方,承诺如下:本公司保证相关内容已经审阅,承诺向上市公司
                 其他       市北集团   提供本次重组相关信息以及本次重组的信息披露和《申请文件》不存在虚假记载、误导性陈述 2014 年 12 月 15 日        否        是
                                       或重大遗漏,并对其真实性、准确性和完整性承担个人和连带的法律责任。如因提供的信息存
                                                                              31 / 175
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                  在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,给上市公司或者投资者造成损失的,将依法承担赔偿
                  责任。如本次交易因涉嫌所提供或者披露的信息存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,被
                  司法机关立案侦查或者被中国证监会立案调查的,在案件调查结论明确之前,将暂停转让本公
                  司在上市公司拥有权益的股份。
                  一、保证市北高新、泛业投资及市北发展的人员独立 1、保证市北高新、泛业投资及市北发展
                  的劳动、人事及薪酬管理与本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织之间完全独立。
                  2、保证市北高新、泛业投资及市北发展的高级管理人员均专职在市北高新、泛业投资及市北
                  发展任职并领取薪酬,不在本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织担任除董事、监
                  事以外的职务。3、保证不干预市北高新、泛业投资及市北发展的股东(大)会、董事会行使
                  职权决定人事任免。二、保证市北高新、泛业投资及市北发展的机构独立 1、保证市北高新、
                  泛业投资及市北发展构建健全的公司法人治理结构,拥有独立、完整的组织机构。2、保证市
                  北高新、泛业投资及市北发展的股东(大)会、董事会、监事会等依照法律、法规及公司章程
                  独立行使职权。三、保证市北高新、泛业投资及市北发展的资产独立、完整 1、保证市北高新、
                  泛业投资及市北发展拥有与生产经营有关的独立、完整的资产。2、保证市北高新、泛业投资
                  及市北发展的经营场所独立于本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织。3、除正常
                  经营性往来外,保证市北高新、泛业投资及市北发展不存在资金、资产被本公司及控制的其他
其他   市北集团                                                                                          2014 年 8 月 6 日   否   是
                  公司、企业或者其他经济组织占用的情形。四、保证市北高新、泛业投资及市北发展的业务独
                  立 1、保证市北高新、泛业投资及市北发展拥有独立开展经营活动的相关资质,具有面向市场
                  的独立、自主、持续的经营能力。2、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织
                  避免从事与市北高新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织具有
                  竞争关系的业务。3、保证本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织减少与市北高新、
                  泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织的关联关系;对于确有必要
                  且无法避免的关联交易,保证按市场原则和公允价格进行公平操作,并按相关法律、法规及规
                  范性文件的规定履行相关审批程序及信息披露义务。五、保证市北高新、泛业投资及市北发展
                  的财务独立 1、保证市北高新、泛业投资及市北发展建立独立的财务部门以及独立的财务核算
                  体系,具有规范、独立的财务会计制度。2、保证市北高新、泛业投资及市北发展独立在银行
                  开户,不与本公司控制的其他公司、企业或者其他经济组织共用银行账户。3、保证市北高新、
                  泛业投资及市北发展的财务人员不在本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织兼职。
                                                       32 / 175
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                          4、保证市北高新、泛业投资及市北发展能够独立作出财务决策,本公司不干预市北高新、泛
                          业投资及市北发展的资金使用。5、保证市北高新、泛业投资及市北发展依法纳税。本公司若
                          违反上述承诺,将承担因此给市北高新、泛业投资及市北发展造成的一切损失。
                          1、为避免本公司及控制的其他公司、企业或者其他经济组织(以下简称“本公司及关联公司”)
                          与上市公司的潜在同业竞争,本公司及关联公司不会以任何形式直接或间接地在现有业务外新 承诺发布日期:2014
                          增与市北高新、泛业投资和市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似 年 8 月 6 日;承诺履
                          的业务,包括不在中国境内外通过投资、收购、联营、兼并、受托经营等方式从事与市北高新、行期限:本次重大资
                          泛业投资和市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织相同或相似的业务。2、在 产重组获得中国证监
解决同业竞争   市北集团                                                                                                               否   是
                          作为市北高新控股股东期间,如本公司及关联公司遇到市北高新、泛业投资与市北发展及其控 会核准之日(2015 年
                          制的其他公司、企业或者经济组织主营业务范围内的业务机会,本公司及关联公司将该等合作 4 月 23 日)至本公司
                          机会让予市北高新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织。本公 不再拥有对上市公司
                          司若违反上述承诺,将承担因此给市北高新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业 的实际控制权之日
                          或者其他经济组织造成的一切损失。
                          本次发行股份购买资产完成后,本公司将继续严格按照《公司法》等法律、法规、规章等规范
                          性文件的要求以及上市公司《公司章程》的有关规定,行使股东权利或者敦促董事依法行使董 承诺发布日期:2014
                          事权利,在股东大会以及董事会对有关涉及本公司事项的关联交易进行表决时,履行回避表决 年 8 月 6 日;承诺履
                          的义务。本公司在作为市北高新的控股股东期间,本公司及控制的其他公司、企业或者其他经 行期限:本次重大资
                          济组织将尽量减少与市北高新、泛业投资和市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济 产重组获得中国证监
解决关联交易   市北集团                                                                                                               否   是
                          组织之间的关联交易。对于确有必要且无法避免而发生的关联交易,本公司及控制的其他公司、会核准之日(2015 年
                          企业或者其他经济组织将遵循市场原则以公允、合理的市场价格进行,根据有关法律、法规、4 月 23 日)至本公司
                          规章等规范性文件的规定履行关联交易决策程序,依法履行信息披露义务和办理有关报批手 不再拥有对上市公司
                          续,不损害市北高新及其他股东的合法权益。本公司若违反上述承诺,将承担因此而给市北高 的实际控制权之日
                          新、泛业投资与市北发展及其控制的其他公司、企业或者其他经济组织造成的一切损失。
                          本公司为本次发行股份购买资产事宜所提供的有关信息真实、准确和完整,不存在虚假记载、
    其他       市北集团   误导性陈述或者重大遗漏,并对所提供信息的真实性、准确性和完整性承担个别和连带的法律      2014 年 8 月 6 日   否   是
                          责任。
                          截至本承诺出具日,本公司对本次市北高新拟购买资产不存在任何形式的资金占用,本公司将
    其他       市北集团                                                                                           2014 年 8 月 6 日   否   是
                          维护上市公司资产的独立性,确保本次交易完成后,上市公司不会出现被控股股东及其关联方
                                                                 33 / 175
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                      资金占用的情形,也不会出现对控股股东及其关联方违规担保的情形。
                      本公司不存在泄露本次发行股份购买资产事宜的相关内幕信息及利用该内幕信息进行内幕交
  其他     市北集团                                                                                           2014 年 8 月 6 日     否   是
                      易的情形。本公司若违反上述承诺,将承担因此而给市北高新造成的一切损失。
                      一、本公司不存在《收购管理办法》第六条规定的下列情形:1、利用上市公司的收购损害被
                      收购公司及其股东的合法权益;2、负有数额较大债务,到期未清偿,且处于持续状态;3、最
                      近 3 年有重大违法行为或涉嫌重大违法行为;4、最近 3 年有严重的证券市场失信行为;5、法
  其他     市北集团                                                                                           2014 年 8 月 6 日     否   是
                      律、行政法规规定以及中国证监会认定的不得收购上市公司的其他情形。二、本公司最近五年
                      内没有受过行政处罚(与证券市场明显无关的除外)、刑事处罚或者涉及与经济纠纷有关的重
                      大民事诉讼或者仲裁。
                      1、本公司已经依法履行对泛业投资和市北发展的出资义务,不存在任何虚假出资、延期出资、
                      抽逃出资等违反本公司作为股东所应承担的义务及责任的行为,不存在可能影响泛业投资和市
                      北发展合法存续的情况。2、本公司持有的泛业投资和市北发展的股权为本公司实际合法拥有,
  其他     市北集团                                                                                           2014 年 8 月 6 日     否   是
                      不存在权属纠纷,不存在信托、委托持股或者类似安排,不存在禁止转让、限制转让的承诺或
                      安排,亦不存在质押、冻结、查封、财产保全或其他权利限制。本公司若违反上述承诺,将承
                      担因此给市北高新造成的一切损失。
                                                                                                             承诺发布日期:2014
                                                                                                             年 8 月 6 日;承诺履
                                                                                                             行期限:股权在中国
                      本公司此次认购市北高新的股份自在中国证券登记结算有限责任公司上海分公司完成登记之
                                                                                                             证券登记结算有限责
股份限售   市北集团   日起三十六个月内不进行转让或上市交易,之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易                            是   是
                                                                                                             任公司上海分公司完
                      所的有关规定执行。本公司若违反上述承诺,将承担因此给市北高新造成的一切损失。
                                                                                                             成登记之日(2015 年
                                                                                                             6 月 17 日)后 36 个
                                                                                                                     月
                                                                                                             承诺发布日期:2014
                      在本次交易完成后 6 个月内,如市北高新股票连续 20 个交易日的收盘价低于发行价或者交易 年 11 月 27 日;承诺
  其他     市北集团   完成后 6 个月期末收盘价低于发行价的,本公司在本次交易中认购的市北高新股票的锁定期自 履行期限:股权在中        是   是
                      动延长至少 6 个月。本公司若违反上述承诺,则违规减持所得将归上市公司所有。              国证券登记结算有限
                                                                                                             责任公司上海分公司
                                                             34 / 175
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                                                                                                                                  完成登记之日(2015
                                                                                                                                  年 6 月 17 日)后 36
                                                                                                                                          个月
                                       本次重组在 2015 年 1 月 1 日至 2015 年 12 月 31 日之间实施完毕,则市北发展 100%股权 2015
                                       年度、2016 年度和 2017 年度对应的实际净利润数额不低于预测净利润数额(扣除非经常性损
                                       益后),即分别不低于 11,345.79 万元、16,603.72 万元和 17,482.11 万元。鉴于市北高新将 承诺发布日期:2014
                                       进行配套募集资金用于市北发展新中新项目,市北发展在计算利润承诺期限内经审计的扣非后 年 11 月 27 日;承诺
             盈利预测及补
                            市北集团   净利润中,扣除届时配套募集资金所带来的效益对每年净利润的影响数额后,作为实际净利润,履行期限:2015 年 1            是   是
                  偿
                                       与《盈利预测补偿协议》中市北集团对市北发展 2015 年-2017 年业绩承诺利润 11,345.79 万 月 1 日-2017 年 12 月
                                       元、16,603.72 万元和 17,482.11 万元进行比较,进而确定盈利预测补偿的实现情况。如果实               31 日
                                       际利润低于上述承诺利润,市北集团将按照《盈利预测补偿协议》的相关规定对上市公司进行
                                       补偿。
                                       根据公司第七届董事会第五十一次会议及公司 2015 年第一次临时股东大会决议,在出现预计
                                                                                                                                  承诺发布日期:2015
                                       不能按期偿付本期债券本息或者在本期债券到期未能按期偿付债券本息时,公司将至少采取如
                                                                                                                                  年 9 月 15 日;承诺履
                 其他       市北高新   下措施,以切实保障债券持有人利益:1、不向股东分配利润;2、暂缓重大对外投资、收购兼                                 是   是
                                                                                                                                  行期限:公司债存续
                                       并等资本性支出项目的实施;3、调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;4、主要责任
                                                                                                                                           期
                                       人不得调离。
                                                                                                                                  承诺发布日期:2016
                                       本公司及关联方在市北高新本次非公开发行股票前已持有的市北高新股份(包括但不限于送红
                                                                                                                                  年 4 月 15 日;承诺履
                                       股、转增股本等原因增持的股份),在本次非公开发行股票的定价基准日前六个月不存在减持
与再融资相                                                                                                                        行期限:本次非公开
               股份限售     市北集团   情况,自本次非公开发行股票的定价基准日至本次非公开发行股票完成后六个月内不存在减持                                 是   是
 关的承诺                                                                                                                         发行股票的定价基准
                                       计划,不会进行减持,之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。
                                                                                                                                  日至本次非公开发行
                                       本公司若违反上述声明与承诺,将承担因此给市北高新造成的一切损失。
                                                                                                                                  股票完成后六个月内
                                                                                                                                  承诺发布日期:2016
                                       本公司此次认购的本次非公开发行股份自发行结束之日起三十六个月内不进行转让或上市交
                                                                                                                                  年 8 月 31 日;承诺期
               股份限售     市北集团   易,之后按照中国证券监督管理委员会和上海证券交易所的有关规定执行。本公司若违反上述                                 是   是
                                                                                                                                  限至 2019 年 8 月 29
                                       承诺,将承担因此给市北高新造成的一切损失。
                                                                                                                                           日
                 其他       市北高新   上市公司董事、高级管理人员:(一)本人承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输          2016 年 3 月 25 日     否   是
                                                                              35 / 175
                                                                       2017 年年度报告
                                      送利益,也不采用其他方式损害公司利益。(二)本人承诺对本人的职务消费行为进行约束。
                                      (三)本人承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。(四)本人承诺由
                                      董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。(五)本人承诺
                                      拟公布的公司股权激励(如有)的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。作为填补
                                      回报措施相关责任主体之一,本人若违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本人同意按照中国证
                                      监会和上海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相关
                                      处罚或采取相关管理措施。
                                                                                                                           承诺发布日期:2017
                       市北集团及其
                                      市北集团及市北香港本次增持股份的数量不低于公司已发行总股本的 1%,不高于公司已发行 年 6 月 1 日;承诺期
 其他承诺     其他     全资子公司市                                                                                                             是   是
                                      总股本的 2%,在增持实施期间及法定期限内不减持所持有的公司股份。                      限为增持实施期间及
                          北香港
                                                                                                                               法定期限内
(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目是否达到原盈利预测及其原因作出说明
√已达到 □未达到 □不适用
    根据公司公告的盈利预测报告,重大资产重组中公司所购买的标的资产市北发展承诺 2017 年度实现扣除配套募集资金所带来的效益及非经常性损益后的
归属于母公司股东的净利润 17,482.11 万元,根据《上海市北高新股份有限公司关于盈利预测实现情况的专项说明》(瑞华核字【2018】31220003 号),市北
发展 2017 年度实际实现净利润 21,572.11 万元,扣除配套募集资金所带来的效益及非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为 19,779.37 万元,完成 2017
年度利润承诺数的 113.14%。
    重大资产重组中公司所购买的标的资产市北发展承诺 2015 年度、2016 年度和 2017 年度三年合计实现净利润总额 45,431.62 万元,市北发展 2015 年度、
2016 年度和 2017 年度累计实现扣除配套募集资金所带来的效益及非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 55,400.56 万元,已完成净利润总额承诺数的
121.94%。截止本报告期末,市北发展在本次重大资产重组中所做出的盈利预测已全部完成。
                                                                           36 / 175
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三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
     2017 年 5 月 10 日,财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017
年修订)》,自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述会计准则。
     执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之前,本公司将取得的政府补助
计入营业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当期
损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之后,对 2017 年 1 月 1 日之
后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外
收支。与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分
期计入损益。
     本次会计政策变更对公司当期及前期的损益、总资产、净资产不产生影响。无需对已披露的
财务报告进行追溯调整。
     详见公司于 2017 年 8 月 30 日通过上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《市北高新关
于会计政策变更的公告》(临 2017-039)。
     期后事项:2017 年 4 月 28 日,财政部发布了关于印发《企业会计准则第 42 号——持有待售
的非流动资产、处置组和终止经营》的通知(财会[2017]13 号),自 2017 年 5 月 28 日起施行。
     2017 年 12 月 25 日,财政部发布了《关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》财会〔2017〕
30 号),执行企业会计准则的非金融企业应当按照企业会计准则和通知要求编制 2017 年度及以后
期间的财务报表。
     根据《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》的相关规定,
将营业外收入、营业外支出中处置非流动资产损益列报于资产处置收益科目,非流动资产毁损报
废损失仍在营业外支出科目列示,对该项会计政策变更采用追溯调整法,对 2017 年比较财务报表
进行重新表述。
     公司执行上述新准则后对当期及前期列报的损益、总资产、净资产不产生影响,对公司财务
状况、经营成果和现金流量无重大影响。无需对已披露的财务报告进行追溯调整。
     详见公司于 2018 年 3 月 29 日通过上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《市北高新关
于会计政策变更的公告》(临 2018-010)。
(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用
(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用
                                           37 / 175
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(四)其他说明
□适用 √不适用
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六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                                                                   现聘任
境内会计师事务所名称                                    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬
境内会计师事务所审计年限                                            三年
                                                名称                           报酬
内部控制审计会计师事务所         瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
保荐人                                湘财证券股份有限公司
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 9 月 29 日,公司召开 2017 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于续聘公司 2017
年度财务审计机构和内部控制审计机构的议案》,同意公司续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
作为公司 2017 年度财务审计机构和内部控制审计机构,聘期为一年,2017 年度财务和内控审计
费用分别为人民币 80 万元(含税)和 40 万元(含税)。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用
(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用
八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用
九、破产重整相关事项
□适用 √不适用
十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项
十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用
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十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债
务到期未偿还等情况。
十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十四、重大关联交易
(一)与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                      查询索引
公司于 2017 年 3 月 27 日召开第八届董事会第十
三次会议审议通过了《2017 年预计日常关联交       2017 年 3 月 29 日披露的《市北高新关于第八届
易的议案》,公司对 2017 年可能与控股股东市北    董事会第十三次会议决议公告》(临 2017-005)
集团及其控股子公司发生的日常关联交易进行        2017 年 3 月 29 日披露的《市北高新 2017 年预
了预计。上述议案业经 2016 年年度股东大会审      计日常关联交易事项的公告》(临 2017-009)
议批准。报告期内公司日常关联交易实施情况详      2017 年 4 月 21 日披露的《市北高新 2016 年年
见本报告第十一节财务报告第十一点“关联方及      度股东大会决议公告》(临 2017-021)
关联交易”。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                           40 / 175
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(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
√适用 □不适用
    根据公司公告的盈利预测报告,重大资产重组中公司所购买的标的资产市北发展承诺 2017
年度实现扣除配套募集资金所带来的效益及非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润
17,482.11 万元,根据《上海市北高新股份有限公司关于盈利预测实现情况的专项说明》(瑞华核
字【2018】31220003 号),市北发展 2017 年度实际实现净利润 21,572.11 万元,扣除配套募集资
金所带来的效益及非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润为 19,779.37 万元,完成 2017
年度利润承诺数的 113.14%。
    重大资产重组中公司所购买的标的资产市北发展承诺 2015 年度、2016 年度和 2017 年度三年
合计实现净利润总额 45,431.62 万元,市北发展 2015 年度、2016 年度和 2017 年度累计实现扣除
配套募集资金所带来的效益及非经常性损益后的归属于母公司股东的净利润 55,400.56 万元,已
完成净利润总额承诺数的 121.94%。截止本报告期末,市北发展在本次重大资产重组中所做出的
盈利预测已全部完成。
(三)共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
                                         41 / 175
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(四)关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                  事项概述                                      查询索引
2017 年 3 月 27 日,公司第八届董事会第十三次
会议审议通过《关于接受控股股东财务资助的议
案》,市北集团拟向公司及下属公司提供总额不
超过人民币 25 亿元的财务资助,并在该额度内
                                               2017 年 3 月 29 日披露的《市北高新关于第八届
可以循环使用,实际金额以届时到账金额为准,
                                               董事会第十三次会议决议公告》(临 2017-005)
贷款利率不高于中国人民银行公布的同期人民
                                               2017 年 3 月 29 日披露的《市北高新关于接受控
币贷款基准利率水平,公司及下属公司对该项财
                                               股股东财务资助的公告》(临 2017-011)
务资助无相应抵押或担保。该项财务资助到期
                                               2017 年 4 月 21 日披露的《市北高新 2016 年年
后,经双方协商可以展期。上述议案经公司于
                                               度股东大会决议公告》(临 2017-021)
2017 年 4 月 20 日召开的 2016 年年度股东大会
审议通过。截止报告期末,本公司及下属公司共
计向上海市北高新(集团)有限公司借款余额为
人民币 6 亿元。
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五)其他
□适用 √不适用
十五、重大合同及其履行情况
(一)托管、承包、租赁事项
1、 托管情况
□适用 √不适用
2、 承包情况
□适用 √不适用
3、 租赁情况
□适用 √不适用
                                         42 / 175
                                                     2017 年年度报告
(二)担保情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位: 元 币种: 人民币
                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
                                                                           担保
         担保方                            担保发生                                             是否    是否
                                                      担保   担保          是否   担保
担保 与上市 被担                           日期(协                  担保                 担保逾 存在    为关   关联
                            担保金额                  起始   到期          已经   是否
 方      公司的 保方                        议签署                  类型                 期金额 反担    联方   关系
                                                       日     日           履行   逾期
          关系                               日)                                                 保     担保
                                                                           完毕
                                                      2017   2020
市北 控股子 上海                           2017年6                  一般
                         105,000,000.00               年7月 年5月          否     否             否      否
祥腾      公司    睿涛                      月23日                  担保
                                                      11日   26日
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)                                                         105,000,000
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                      105,000,000
                                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                         750,000,000
报告期末对子公司担保余额合计(B)
                                    公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                                        105,000,000
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                  1.71
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的
债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明                                                 1、经公司2013年度股东大会审议批准,公司全资子公司
                                                             上海开创企业发展有限公司向上海浦东发展银行股份有
                                                             限公司上海分行(牵头行)申请总额人民币7.5亿元的银
                                                             团贷款,用途为“闸北区334街坊87丘产业载体建设项
                                                             目”,由公司控股股东上海市北高新(集团)有限公司将
                                                             为开创公司申请银团贷款提供保证担保,并由本公司将向
                                                             市北集团继续提供反担保。该担保已在报告期内到期。
                                                             2、经公司于2017年5月26日召开的第八届董事会第十五次
                                                             会议审议通过,公司控股子公司市北祥腾与中垠(上海)
                                                             房地产投资有限公司、上海新城万嘉房地产有限公司三方
                                                             设立的项目公司上海睿涛向渤海银行股份有限公司上海
                                                             分行申请金额总计不超过人民币3.5亿元的委托贷款,该
                                                             笔贷款仅限用于“青浦区盈浦街道胜利路西侧03-04地
                                                             块”项目开发建设。市北祥腾需为上海睿涛此次开发贷款
                                                             按股权比例提供担保,本次担保金额为人民币1.05亿元及
                                                             相应利息部分。
                                                         43 / 175
                                     2017 年年度报告
(三)委托他人进行现金资产管理的情况
1、 委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托理财情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2、 委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(2) 单项委托贷款情况
□适用 √不适用
其他情况
□适用 √不适用
(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用
3、 其他情况
□适用 √不适用
(四)其他重大合同
√适用 □不适用
    公司于 2017 年 11 月 30 日召开第八届董事会第二十二次会议,审议通过了《关于全资子公司
签订特别重大合同的议案》,同意公司全资子公司上海市北生产性企业服务发展有限公司与科勒
(中国)投资有限公司(以下简称“科勒”)签订《上海市房地产买卖合同》。由科勒受让市北发
展位于上海市静安区江场三路 126、128、130 号 1-10 层的自有房屋及该房屋占用范围内的土地使
用权(房地产权证号为:沪房地闸字(2014)第 014612 号)。该房屋建筑面积为 12,195.81 平方
米,上述房地产转让总价款为人民币 463,440,780.00 元(大写:肆亿陆仟叁佰肆拾肆万零柒佰捌
                                         44 / 175
                                     2017 年年度报告
拾元整)。
    详见公司于 2017 年 12 月 1 日通过上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《市北高新关
于全资子公司签订特别重大合同的公告》(临 2017-059)。
十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用
十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
(二)社会责任工作情况
√适用 □不适用
    详见公司于 2018 年 3 月 29 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《2017 年度
社会责任报告书》。
(三)环境信息情况
1.   属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
2.   重点排污单位之外的公司
□适用 √不适用
3.   其他说明
□适用 √不适用
(四)其他说明
□适用 √不适用
                                         45 / 175
                                   2017 年年度报告
十八、可转换公司债券情况
(一)转债发行情况
□适用 √不适用
(二)报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用
(三)报告期转债变动情况
□适用 √不适用
报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用
(四)转股价格历次调整情况
□适用 √不适用
(五)公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用
(六)转债其他情况说明
□适用 √不适用
                                       46 / 175
                                               2017 年年度报告
                          第六节         普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
                                                                                                       单位:股
                            本次变动前                  本次变动增减(+,-)                  本次变动后
                                       比例    发行新 送                   其                               比例
                            数量                             公积金转股            小计         数量
                                       (%)      股      股                 他                                (%)
一、有限售条件股份       322,182,695 34.40                   322,182,695        322,182,695   644,365,390 34.40
1、国家持股
2、国有法人持股          182,462,420 19.48                   182,462,420        182,462,420   364,924,840 19.48
3、其他内资持股          139,720,275 14.92                   139,720,275        139,720,275   279,440,550 14.92
其中:境内非国有法人持
                         139,720,275 14.92                   139,720,275        139,720,275   279,440,550 14.92

      境内自然人持股
4、外资持股
其中:境外法人持股
      境外自然人持股
二、无限售条件流通股份 614,469,707 65.60                     614,469,707        614,469,707 1,228,939,414 65.60
1、人民币普通股          381,544,707 40.73                   381,544,707        381,544,707   763,089,414 40.73
2、境内上市的外资股      232,925,000 24.87                   232,925,000        232,925,000   465,850,000 24.87
3、境外上市的外资股
4、其他
三、普通股股份总数       936,652,402     100                 936,652,402        936,652,402 1,873,304,804     100
2、 普通股股份变动情况说明
√适用 □不适用
    2017 年 3 月 27 日公司召开第八届董事会第十三次会议,审议通过了《2016 年度利润分配预
案》。公司拟以 2016 年末总股本 936,652,402 股为基数,按每 10 股派现金人民币 0.2 元(含税)
向全体股东分配利润,共分派现金红利人民币 18,733,048.04 元。同时,公司拟以资本公积转增
股本方式向全体股东每 10 股转增 10 股,转增后公司总股本将由 936,652,402 股增加至
1,873,304,804 股。2017 年 4 月 20 日公司召开 2016 年年度股东大会,审议通过上述议案。该利
润分配及资本公积转增股本方案于 2017 年 6 月 12 日实施完毕,公司总股本从 936,652,402 股变
更为 1,873,304,804 股。
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
     2016 年度利润分配及资本公积转增股本方案经公司 2016 年年度股东大会审议通过,并于 2017
年 6 月 12 日实施完毕,公司总股本从 936,652,402 股变更为 1,873,304,804 股。按 2016 年 12
月 31 日公司股本总额 1,873,304,804 股计算,2016 年度每股收益为 0.19 元/股,2016 年末每股
净资产为 6.06 元/股。报告期内,公司总股本由 936,652,40 股增至 1,873,304,804 股。按公司
2017 年 12 月 31 日股本 1,873,304,804 股计算,2016 年度每股收益 0.09 元/股,2016 年末每股
                                                     47 / 175
                                                2017 年年度报告
净资产为 3.03 元/股。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                  单位: 股
                       年初限售股    本年解除限     本年增加限 年末限售股
         股东名称                                                               限售原因       解除限售日期
                           数          售股数         售股数       数
上海市北高新(集团)                                                          重大资产重组   2018 年 6 月 17 日
                       182,462,420               0 182,462,420 364,924,840
有限公司                                                                     非公开发行股票 2019 年 8 月 29 日
德邦基金管理有限公司 31,098,461      62,196,922     31,098,461          0 非公开发行股票 2017 年 8 月 29 日
光大保德信基金管理有
                        16,982,364   33,964,728     16,982,364          0 非公开发行股票 2017 年 8 月 29 日
限公司
银河基金管理有限公司 17,635,532      35,271,064     17,635,532          0 非公开发行股票 2017 年 8 月 29 日
财通基金管理有限公司 37,230,568      74,461,136     37,230,568          0 非公开发行股票 2017 年 8 月 29 日
兴业全球基金管理有限
                        15,676,028   31,352,056     15,676,028          0 非公开发行股票 2017 年 8 月 29 日
公司
诺安基金管理有限公司 21,097,322      42,194,644     21,097,322          0 非公开发行股票 2017 年 8 月 29 日
           合计        322,182,695 279,440,550 322,182,695 364,924,840             /                 /
二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用
截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用
(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
√适用 □不适用
    1、本次公积金转增股本前后公司实际控制人及控股股东未发生变化,股本结构变动情况详见
本节“一、普通股股本变动情况表”。
    2、本次公积金转增股本前后公司资产和负债结构没有变动。
(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用
三、 股东和实际控制人情况
(一)股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                      99,873
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                                        94,825
                                                    48 / 175
                                                   2017 年年度报告
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)
(二)截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                              单位:股
                                               前十名股东持股情况
                                                                                               质押或冻结
             股东名称                 报告期内增                     比例    持有有限售条件       情况          股东
                                                    期末持股数量
             (全称)                     减                         (%)        股份数量        股份            性质
                                                                                                       数量
                                                                                                状态
上海市北高新(集团)有限公司         424,420,240 844,465,512 45.08              364,924,840      无      0    国有法人
德邦基金-招商银行-华润深国投
信托-华润信托瑞华定增对冲基 -7,704,160               23,394,301      1.25                 0 未知               未知
金 2 号集合资金信托计划
银河基金-光大银行-上海光通信
                                       9,450,686      19,901,372      1.06                 0 未知               未知
公司
市北高新集团(香港)有限公司          14,903,711      15,245,547      0.81                 0     无           境外法人
光大保德信基金-宁波银行-钜洲
                                                0     15,022,860      0.80                 0 未知               未知
资产管理(上海)有限公司
诺安基金-兴业证券-南京双安资
                                               78     13,063,435      0.70                 0 未知               未知
产管理有限公司
中国证券金融股份有限公司               8,461,036       8,461,036      0.45                 0 未知             国有法人
财通基金-工商银行-国海证券股
                                       3,984,324       7,968,648      0.43                 0 未知               未知
份有限公司
中国国际金融股份有限公司               7,704,160       7,704,160      0.41                 0 未知               未知
VANGUARD     TOTAL   INTERNATIONAL
                                       3,545,263       6,211,826      0.33                 0 未知               未知
STOCK INDEX FUND
                                         前十名无限售条件股东持股情况
                                                                   持有无限售条件              股份种类及数量
                           股东名称
                                                                     流通股的数量          种类                数量
上海市北高新(集团)有限公司                                           479,540,672 人民币普通股          479,540,672
德邦基金-招商银行-华润深国投信托-华润信托瑞华定增
                                                                           23,394,301 人民币普通股           23,394,301
对冲基金 2 号集合资金信托计划
银河基金-光大银行-上海光通信公司                                         19,901,372 人民币普通股           19,901,372
市北高新集团(香港)有限公司                                               15,245,547 境内上市外资股         15,245,547
光大保德信基金-宁波银行-钜洲资产管理(上海)有限公司                     15,022,860 人民币普通股           15,022,860
诺安基金-兴业证券-南京双安资产管理有限公司                               13,063,435 人民币普通股           13,063,435
中国证券金融股份有限公司                                                    8,461,036 人民币普通股            8,461,036
财通基金-工商银行-国海证券股份有限公司                                    7,968,648 人民币普通股            7,968,648
中国国际金融股份有限公司                                                    7,704,160 人民币普通股            7,704,160
VANGUARD TOTAL       INTERNATIONAL STOCK INDEX FUND                         6,211,826 境内上市外资股          6,211,826
                                                       49 / 175
                                                2017 年年度报告
                                                               1、市北高新集团(香港)有限公司为上海市北高
                                                               新(集团)有限公司全资子公司,互为行动一致
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                                               人。
                                                               2、其余股东关联关系或一致行动未知。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                         无
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                                 单位:股
                                                    有限售条件股份可上市交易情况
序                            持有的有限售
       有限售条件股东名称                                             新增可上市交易股       限售条件
号                            条件股份数量       可上市交易时间
                                                                          份数量
       上海市北高新(集团)                     2018 年 6 月 17 日         145,827,372   承诺发行上市后 36
 1                              364,924,840
       有限公司                                 2019 年 8 月 29 日          36,635,048   个月内不出售
上述股东关联关系或一致        不适用
行动的说明
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
四、 控股股东及实际控制人情况
(一)控股股东情况
1    法人
√适用 □不适用
名称                                   上海市北高新(集团)有限公司
单位负责人或法定代表人                 罗岚
成立日期                               1999 年 4 月 7 日
                                       投资与资产管理,市政工程,企业管理咨询,物业管理,在计算
主要经营业务                           机技术专业领域内的技术咨询、技术服务、技术开发、技术转让,
                                       经济信息咨询服务(除经纪)。
                                       上海数据港股份有限公司于 2017 年 2 月 8 日在上海证券交易所上
报告期内控股和参股的其他
                                       市,股票代码:603881,市北集团持股数量:77,476,950 股,占
境内外上市公司的股权情况
                                       总股本比例:36.79%。
其他情况说明                           无
2    自然人
□适用 √不适用
3    公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
                                                    50 / 175
                                      2017 年年度报告
4   报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5   公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
(二)实际控制人情况
1      法人
√适用 □不适用
名称                          上海市静安区国有资产监督管理委员
单位负责人或法定代表人        戴俊
成立日期
                              依照《中华人民共和国公司法》、《企业国有资产监督管理暂行条
                              例》等法律、法规,经上海市静安区人民政府授权代表上海市静
主要经营业务                  安区人民政府履行出资人职责,负责监管静安区区属国有资产,
                              行使对所属国有资产监督管理和经营的权利,以维护国有资产出
                              资人的权益,实现国有资产的保值增值。
报告期内控股和参股的其他      西藏城市发展投资股份有限公司,股票代码:600773,持股数量:
境内外上市公司的股权情况      318,061,655 股,占总股本比例:43.62%。
其他情况说明                  无
2      自然人
□适用 √不适用
3      公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用
4      报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用
                                            51 / 175
                                     2017 年年度报告
5   公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用
6   实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用
(三)控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用
五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用
                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用
                                         52 / 175
                                                                 2017 年年度报告
                                       第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一)现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:股
                                                                                                                       报告期内从
                                                                                                                                     是否在公司
                                  年   任期起始日   任期终止日     年初持股         年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的
 姓名       职务(注)       性别                                                                                                      关联方获取
                                  龄       期           期           数               数       增减变动量     原因     税前报酬总
                                                                                                                                       报酬
                                                                                                                       额(万元)
罗岚      董事长             女   51   2017.12.12   2019.1.18                   0          0            0                        0      是
张弛      董事、总经理       男   52    2016.1.19   2019.1.18                   0          0            0                    61.32      否
张羽祥    董事               男   55    2016.1.19   2019.1.18                   0          0            0                        0      是
刘芹羽    董事、副总经理     女   38    2016.1.19   2018.1.30                   0          0            0                      140      否
徐军      独立董事           男   49    2016.1.19   2019.1.18                   0          0            0                       15      否
孙勇      独立董事           男   57    2016.1.19   2019.1.18                   0          0            0                       15      否
吕巍      独立董事           男   53    2016.1.19    2018.1.2                   0          0            0                       15      否
陈军      监事会主席         男   49    2017.4.20   2019.1.18                   0          0            0                        0      是
吴炯      监事               男   36    2016.1.19   2019.1.18                   0          0            0                        0      是
许向东    职工监事           男   50    2016.1.19   2019.1.18                   0          0            0                    36.72      否
          副总经理、董事
胡申                         男   36   2016.1.19    2019.1.18                   0          0            0                   45.25       否
          会秘书
施立新    总工程师           男   59   2016.1.19     2019.1.18                  0          0            0                   38.72       否
李炜勇    财务总监           男   50   2016.1.19     2019.1.18                  0          0            0                   36.72       否
周群      董事长(辞职)     女   51   2016.1.19    2017.11.15                  0          0            0                       0       是
          监事会主席(辞
张青                         女   57   2016.1.19    2017.1.19                   0          0            0                       0       是
          职)
 合计            /           /    /        /            /                       0          0            0      /           403.73        /
                                                                     53 / 175
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期后事项:
     1、独立董事吕巍先生于 2018 年 1 月 2 日因个人原因辞去公司董事会独立董事、薪酬与考核委员会主任委员、战略委员会委员及提名委员会委员等
所有职务(详见公司于 2018 年 1 月 4 日通过上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《市北高新关于公司独立董事辞职的公告(临 2018-001)》)。
     2、董事、副总经理刘芹羽女士于 2018 年 1 月 30 日因个人原因辞去公司董事会董事、战略委员会委员及副总经理等所有职务(详见公司于 2018 年
1 月 31 日通过上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露的《市北高新关于公司董事、副总经理辞职的公告(临 2018-003)》)。
 姓名                                                            主要工作经历
         历任闸北区人大常委会办公室科员、副主任科员,上海不夜城联合发展(集团)有限公司副总经理,闸北区不夜城开发办公室副主任,上海
罗岚     不夜城新发展公司董事长、总经理,闸北区苏河湾建设推进工作办公室副主任,上海苏河湾投资控股有限公司董事长、总经理、党支部书记。
         现任上海市北高新(集团)有限公司党委书记、董事长,上海市北高新股份有限公司董事长。
         历任上海住总(集团)总公司市场发展部总经理助理、上海安居房发展中心开发部经理兼项目总指挥、上海新黄浦(集团)有限公司开发部
张弛     总经理兼项目总指挥、上海外滩源投资发展有限公司(筹)副总经理、上海浦江镇投资发展有限公司董事副总经理、上海新黄浦(集团)有
         限公司益丰置业分公司总经理、上海市北高新(集团)有限公司副总裁。现任上海市北高新股份有限公司董事、总经理。
         历任上海蔬菜集团北郊副食品交易市场有限公司财务科长、总经理助理、副总经理、上海市北工业新区投资经营有限公司财务部经理、招商
张羽祥
         部经理。现任上海市北高新(集团)有限公司副总裁、上海市北高新股份有限公司董事。
         历任上海市北科技创业有限公司北京办事处招商经理、深圳办事处主任、副总经理、上海市北高新(集团)有限公司招商中心主任、招商总
刘芹羽
         监、上海市北高新股份有限公司董事、副总经理。
         历任宁波市律师事务所金融证券部主任,国浩律师集团(上海)事务所合伙人。现任上海市锦天城律师事务所合伙人;兼任上海市北高新股
徐军
         份有限公司独立董事、上海金桥信息股份有限公司独立董事;海通证券股份有限公司内核委员、申万宏源证券股份有限公司内核委员。
         历任中国建设银行股份有限公司上海分行信贷员。现任众华会计师事务所(特殊普通合伙)首席合伙人;兼任上海市北高新股份有限公司独立
孙勇
         董事、上海柴油机股份有限公司独立董事、上海凯利泰医疗科技股份有限公司独立董事。
         历任复旦大学管理学院经济管理系助教、讲师、培训部副主任、北欧项目和 IMBA 项目主任、经济管理系副教授、市场营销系教授、管理学院
         院长助理;上海交通大学安泰管理学院工商管理系教授、博导、安泰管理学院副院长。现任交通大学安泰经济与管理学院工商管理系教授;
吕巍
         兼任上海市北高新股份有限公司独立董事、上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司独立董事、佛山电器照明股份有限公司独立董事、罗莱
         生活科技股份有限公司独立董事、山东沃华医药科技股份有限公司独立董事。
         历任上海市土产进出口公司党委办副主任、上海外经集团有限公司国际劳务有限公司港澳中东部业务主管、明园集团有限公司行政人事部主
陈军     任、上海对外经济技术交流中心副主任、闸北区外经委副主任、闸北区商务委员会(经济委员会)副主任,静安区大宁路街道办事处主任、
         党工委副书记。现任上海市北高新(集团)有限公司党委副书记、总裁,上海市北高新股份有限公司监事会主席。
         历任上海市北高新(集团)有限公司会计、财务经理助理、财务副经理、财务经理、职工董事、董事会秘书。现任上海市北高新(集团)有
吴炯
         限公司审计室主任,上海市北高新股份有限公司监事。
许向东   历任上海申达集团上棉二厂技术员、车间主任、分厂厂长;上海申达股份有限公司外贸事业部主管;上海申达集团有限公司人力资源部主管;
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         上海世纪出版集团译文出版社人力资源部经理;上海市北高新(集团)有限公司人力资源部经理等。现任上海市北高新股份有限公司人力资
         源总监、职工监事。
         历任上海莱恩达投资有限公司投资部总监助理,上海市北高新(集团)有限公司研究室研究员、大客户经理、资产管理部副经理、投资服务
胡申     中心主任助理,上海电气工业园区管理有限公司副总经理,上海创越投资有限公司副总经理等。现任上海市北高新股份有限公司副总经理、
         董事会秘书、党总支书记、工会主席。
         历任上海公众置业发展有限公司总经理、上海北大青鸟企业发展有限公司副总经理、上海创辉企业管理有限公司副总经理、上海市北高新(集
施立新
         团)有限公司副总工程师、上海市北高新股份有限公司副总工程师等职,现任上海市北高新股份有限公司总工程师。
         历任煤炭科学研究总院上海分院财务处副处长,上海新黄浦置业股份有限公司财务经理,上海精文投资有限公司财务融资部副总经理,上海
李炜勇   市北高新(集团)有限公司财务部副经理、投资管理部副经理,上海市北高新股份有限公司审计室主任,上海闸北市北小额贷款股份有限公
         司总经理、上海市北高新股份有限公司监事会监事,现任上海市北高新股份有限公司财务总监。
         历任闸北区城市发展投资总公司北城进出口公司副总经理、上海市北高新(集团)有限公司总经理助理、副总经理、党委书记、董事长,上
周群
         海数据港股份有限公司董事长,上海市北高新股份有限公司董事长(报告期内辞职)。
         历任新疆交通厅炼油厂厂办秘书、新疆自治区经济委员会经济信息情报研究所办事员、上海闸北区民防办党办主任、闸北区机关党工委副书
张青     记、工会主席、纪工委书记等,上海市北高新(集团)有限公司党委副书记、工会主席,上海市北高新股份有限公司监事会主席(报告期内
         辞职)。
其它情况说明
□适用 √不适用
(二)董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
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二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一)在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                     股东单位名称               在股东单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
罗岚                            上海市北高新(集团)有限公司     党委书记、董事长           2017.12.22
陈军                            上海市北高新(集团)有限公司     董事、总裁                  2016.7.20
张羽祥                          上海市北高新(集团)有限公司     董事、副总裁                2006.12.1
吴炯                            上海市北高新(集团)有限公司     职工董事、董事会秘书        2013.3.21
周群                            上海市北高新(集团)有限公司     党委书记、董事长            2007.7.1     2017.11.15
张青                            上海市北高新(集团)有限公司     党委副书记、工会主席        2006.4.1      2017.1.19
在股东单位任职情况的说明   无
(二)在其他单位任职情况
√适用 □不适用
  任职人员姓名                    其他单位名称                     在其他单位担任的职务   任期起始日期   任期终止日期
罗岚              上海数据港股份有限公司                         董事长                     2017.12.30
陈军              上海数据港股份有限公司                         董事                       2017.9.20
陈军              上海市北高新集团(南通)有限公司               董事长                     2017.8.28
陈军              上海市北高新集团不动产经营管理有限公司         执行董事                   2017.6.23
张羽祥            上海数据港股份有限公司                         监事会主席                 2017.9.20
张羽祥            上海市北科技创业投资有限公司                   董事长                     2011.11.23
张羽祥            上海闸北市北高新小额贷款股份有限公司           董事长                     2012.9.21
吴炯              上海创辉企业管理有限公司                       监事                       2014.8.22
吴炯              上海市北工业新区科技发展有限公司               监事                       2012.10.17
吴炯              上海市北上海大酒店有限公司                     监事                       2012.10.17
吴炯              上海市北高新健康管理咨询服务有限公司           监事                        2013.1.9
吴炯              上海数据港股份有限公司                         监事                       2017.9.20
吴炯              上海上大科技园发展有限公司                     董事                       2016.3.30
吴炯              上海闸北创业投资有限公司                       执行董事                   2015.1.28
                                                                   56 / 175
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吴炯              上海乾通投资发展有限公司                    监事                            2016.6.29
吴炯              上海市北高新集团不动产经营管理有限公司      监事                            2017.6.23
吴炯              上海市北高新门诊部有限公司                  监事                            2015.12.18
吴炯              上海市北高新集团物业管理有限公司            监事                            2016.4.22
吴炯              杭州瀚融信息技术有限公司                    监事                            2012.11.29
在其他单位任 职
                  无
情况的说明
三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序   董事、监事的报酬由董事会提出方案后提交股东大会决定,高级管理人员的报酬由董事会决定。
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据     公司董事、监事的报酬根据公司股东大会决议确定;高级管理人员根据公司有关制度按岗位和绩效发放
                                         报酬。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情 董事长罗岚、董事张羽祥、监事会主席陈军、监事吴炯、原董事长周群、原监事会主席张青在报告期内
况                                       在公司控股股东市北集团或其任职单位领取报酬;董事总经理张弛、职工监事许向东、副总经理董事会
                                         秘书胡申、总工程师施立新、财务总监李炜勇、原董事副总经理刘芹羽按照其在公司所任管理职位领取
                                         报酬。报告期内公司取薪的董事、监事和高级管理人员应付报酬共计为人民币 403.73 万元(税前)。
报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际 报告期末全体董事、监事和高级管理人员在公司实际获得报酬合计人民币 358.73 万元(税前),其中独
获得的报酬合计                           立董事实际获得报酬合计人民币 45 万元(税前)。
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四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
       姓名              担任的职务                  变动情形                  变动原因
罗岚                 董事长                            选举                      选举
陈军                 监事会主席                        选举                      选举
胡申                 副总经理                          聘任                      聘任
周群                 董事长                            离任                      辞职
张青                 监事会主席                        离任                      辞职
五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用
六、母公司和主要子公司的员工情况
(一)员工情况
母公司在职员工的数量
主要子公司在职员工的数量
在职员工的数量合计
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                      专业构成人数
                  生产人员
                  销售人员
                  技术人员
                  财务人员
                  行政人员
                    合计
                                      教育程度
              教育程度类别                                      数量(人)
                本科及以上
                大专及以下
                    合计
(二)薪酬政策
√适用 □不适用
薪酬政策的原则:
    1、公平、公正、透明的原则,使薪酬管理制度科学化、规范化、合理化。
    2、按劳分配与“责、权、利”相结合的原则,使薪酬与岗位价值高低,履行责任义务相符。
    3、激励与约束并重的原则,使薪酬的发放与考核、奖惩挂钩,与激励机制挂钩。
    4、长远发展的原则,使薪酬水平与公司持续健康发展的目标相符。
薪资的构成:
    1、收入由基本薪资、年度绩效奖、年度福利三部分组成。
    2、基本薪资根据经营规模、岗位职责、从业资历等因素综合确定,按月平均税前发放;年度
    福利由节日、高温、劳防等津贴统一按季节发放;年度绩效奖以年度经营目标为考核基础,
    根据完成年度工作目标情况进行考核评分,并核定其个人奖金。
    3、按照国家和公司规定,享受和缴纳各项社会保险及公积金,并由公司代扣代缴。
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(三)培训计划
√适用 □不适用
    培训宗旨:以公司战略与员工需求为主线;以素质提升,能力培养为核心;以针对性、实用
性为重点;坚持理论与岗位培训相结合,学习与总结相结合;实现由点、线培训到全面系统性培
训转变;实现员工自觉培训、自我培训,建立起全面学习型组织的目标。
    2017 年主要培训项目:
    1、青年干部培训:帮助青年干部解决走上管理岗位后遇到的关键问题,掌握核心管理能力,
完成从个人贡献者到团队管理者的顺利转变。
    2、新员工培训:以了解公司文化、各项规章制度、工作职责、户外拓展等为主的集训和日常
专人带教培训。
    3、管理人员培训:了解上市公司各项规章制度和运作规则,加强董、监事会建设、加强公司
法人治理,充实必备的上市股份公司管理岗位知识,从而提高公司管理人员的综合素质和业务能
力。
    4、专业技术人员培训:以职(执)业资格准入为主要培训目标,结合通用性技能为培训内容,
以特定岗位、特定部门为培训对象的专项培训方案,并与员工职业生涯发展相结合,旨在改进员
工的知识,技能。
(四)劳务外包情况
□适用 √不适用
七、其他
□适用 √不适用
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                                   第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》、《中华人民共和国证券法》以及《上海证券交易所股票
上市规则》和《公司章程》等有关法律法规之规定,不断完善公司法人治理结构,依法规范运作,
建立健全内部管理和控制制度,深入加强信息披露工作,积极开展投资者关系管理,逐步形成了
较为完善的法人治理结构和运作机制。具体如下:
    1、 关于股东及股东大会运行情况
    公司高度重视股东在公司发展中的地位和作用,严格按照《公司法》《公司章程》以及《公司
股东大会议事规则》的规定召集、召开股东大会,公司严格遵守股东大会议事和表决程序,律师
现场出席并见证股东大会,充分保障了公司股东尤其是中小股东的利益。
    2、 关于控股股东与上市公司的关系
    公司拥有独立的业务和自主经营能力,公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等
方面保持独立。公司董事会、监事会及内部机构均独立运作。公司控股股东一直严格按照法律法
规和《公司章程》的相关规定善意行使股东权利,促进上市公司规范运作,不存在直接或间接干
预上市公司的决策和经营活动的情形,报告期内未发现控股股东及其关联方违规占用公司资金和
资产的情况,公司不存在违规对外担保的情况。
    3、 关于董事及董事会运行情况
    公司按照《公司法》《公司章程》以及《公司董事会议事规则》的规定规范运作董事会。公司
董事认真履行股东大会所赋予的职责和权力,有效发挥董事会职能。各位董事充分了解董事的权
利和义务,在履职过程中忠实诚信、勤勉尽职,认真审阅各项议案,保障公司重大事项决策的科
学性和合理性,积极维护公司股东的利益。董事会下设的审计、提名、薪酬与考核和战略四个专
门委员会报告期内运行正常,全体委员勤勉尽责为董事会决策提供了科学依据。
    4、 关于监事及监事会运行情况
    公司按照《公司法》《公司章程》以及《公司监事会议事规则》的规定推进监事会规范运作。
公司监事勤勉尽职,督促公司董事和高级管理人员勤勉地履行职责,对公司财务状况、关联交易
情况、募集资金使用、内部控制等重大事项进行有效监督,对董事会提出合理化建议和意见,维
护了公司及股东的合法权益。
    报告期内,公司修订了《公司章程》,制定了《市北高新银行间债券市场债务融资工具信息披
露事务管理制度》,公司治理与《公司法》、中国证监会相关规定的要求不存在重大差异。
公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用
二、股东大会情况简介
                                                                                决议刊登
  会议届次      召开日期               决议刊登的指定网站的查询索引             的披露日
                                                                                    期
2016 年年度股    2017 年      在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露编号为临   2017 年
东大会          4 月 20 日    2017-021《市北高新 2016 年年度股东大会决议公告》 4 月 21 日
2017 年第一次    2017 年      在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露编号为临   2017 年
临时股东大会    9 月 29 日    2017-049《市北高新 2016 年年度股东大会决议公告》 9 月 30 日
2017 年第二次    2017 年      在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 披露编号为临   2017 年
临时股东大会    12 月 12 日   2017-063《市北高新 2016 年年度股东大会决议公告》 12 月 13 日
                                            60 / 175
                                     2017 年年度报告
股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2016 年年度股东大会
     公司 2016 年年度股东大会于 2017 年 4 月 20 日在上海召开。出席本次股东大会记名投票的股
东及股东代理人共 67 名,代表股份 471,052,139 股,占公司有表决权股份总数的 50.2910%,其
中 A 股股份 457,992,875 股、 股股份 13,059,264 股,分别占公司有表决权股份总数的 48.8968%、
1.3942%。
     会议由董事长周群女士主持,公司董事、监事及高级管理人员列席了会议,国浩律师(上海)
事务所律师出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议的召集、召开和表决程序符
合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和《公司章程》等有关规定。
2、2017 年第一次临时股东大会
     公司 2017 年第一次临时股东大会于 2017 年 9 月 29 日在上海召开。出席本次股东大会记名投
票的股东及股东代理人共 65 名,代表股份 894,256,244 股,占公司有表决权股份总数的 47.7369%,
其中 A 股股份 865,869,016 股、B 股股份 28,387,228 股,分别占公司有表决权股份总数的
46.2215%、1.5154%。
     会议由董事、总经理张弛先生主持,公司董事、监事及高级管理人员列席了会议,国浩律师
(上海)事务所律师出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议的召集、召开和表
决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司《章程》等有关规定。
3、2017 年第二次临时股东大会
     公司 2017 年第二次临时股东大会于 2017 年 12 月 12 日在上海召开。出席本次股东大会记名
投票的股东及股东代理人共 65 名,代表股份 890,293,755 股,占公司有表决权股份总数的
47.52530%,其中 A 股股份 845,705,552 股、B 股股份 44,588,203 股,分别占公司有表决权股份
总数的 45.14511%、2.38019%。
     会议由董事、总经理张弛先生主持,公司董事、监事及高级管理人员列席了会议,国浩律师
(上海)事务所律师出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议的召集、召开和表
决程序符合《公司法》、《上市公司股东大会规则》和公司《章程》等有关规定。
三、董事履行职责情况
(一)董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                 参加股东
                                       参加董事会情况
                                                                                 大会情况
 董事    是否独
                  本年应参            以通讯                        是否连续两   出席股东
 姓名    立董事             亲自出                  委托出   缺席
                  加董事会            方式参                        次未亲自参   大会的次
                            席次数                  席次数   次数
                    次数              加次数                          加会议       数
罗岚        否         2       2        1             0       0         否
张弛        否        12      12        8             0       0         否
张羽祥      否        12      12        8             0       0         否
刘芹羽      否        12      12        8             0       0         否
徐军        是        12      12        9             0       0         否
孙勇        是        12      12        8             0       0         否
吕巍        是        12      12        9             0       0         否
周群        否         8       8        5             0       0         否
连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用
年内召开董事会会议次数
其中:现场会议次数
通讯方式召开会议次数
现场结合通讯方式召开会议次数
                                         61 / 175
                                     2017 年年度报告
(二)独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用
(三)其他
□适用 √不适用
四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用
五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用
六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用
存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用
七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    公司建立了高级管理人员的选择、考评机制,高级管理人员的聘任严格按照有关法律法规、
《公司章程》和董事会专门委员会实施细则的规定进行,同时通过制订《高级管理人员薪酬与考
核管理制度》建立、健全薪酬考核及激励约束制度,使公司高级管理人员的聘任、考评和激励标
准化、程序化、制度化。公司根据年度工作目标和经营计划的完成情况及岗位职责完成情况,对
公司高级管理人员进行考核并发放年度绩效薪酬。报告期内,公司未实施股权激励。
八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    详见公司于 2018 年 3 月 29 日在上海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《2017 年度
内部控制评价报告》。
报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用
九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司聘请了瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对公司 2017 年度财务报告内部控制实施情况
进行审计,并出具了标准无保留意见的《内部控制审计报告》,详见公司于 2018 年 3 月 29 日在上
海证券交易所网站 www.sse.com.cn 上披露的《内部控制审计报告》。
是否披露内部控制审计报告:是
十、其他
□适用 √不适用
                                         62 / 175
                                           2017 年年度报告
                                第十节       公司债券相关情况
√适用 □不适用
一、公司债券基本情况
                                                                                 单位:亿元 币种:人民币
                                                           债券余
   债券名称     简称     代码     发行日     到期日               利率(%)     还本付息方式     交易场所
                                                             额
                                                                              每年付息一次,到期
上海市北高新股
                15 市           2015 年     2020 年                           一次还本,最后一期 上海证券交
份有限公司 2015         136104                               9      4.00
                北债           12 月 21 日 12 月 21 日                        利息随本金的兑付       易所
年公司债券
                                                                              一起支付。
公司债券付息兑付情况
√适用 □不适用
    根据《上海市北高新股份有限公司公开发行 2015 年公司债券募集说明书》有关条款的规定,
公司于 2017 年 12 月 21 日支付“15 市北债”利息及手续费共计人民币 3600.18 万元。本次付息
对象为截止 2017 年 12 月 20 日上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分
公司登记在册的全体“15 市北债”持有人。
公司债券其他情况的说明
□适用 √不适用
二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                         名称                         湘财证券股份有限公司
                                                      北京市西城区太平桥大街丰盛胡同 28 号太平洋
                         办公地址
  债券受托管理人                                      保险大厦 A 座 901 室
                         联系人                       赵伟
                         联系电话
                         名称                         上海新世纪资信评估投资服务有限公司
    资信评级机构
                         办公地址                     上海市杨浦区控江路 1555 号 A 座 1034K-22
其他说明:
□适用 √不适用
三、公司债券募集资金使用情况
√适用 □不适用
    2015 年公司面向合格投资者公开发行公司债券,募集资金金额人民币 9 亿元。截至 2016 年 4
月,公司已将上述募集资金扣除发行费用后用于补充流动资金。
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    根据中国证券监督管理委员会《公司债券发行试点办法》、《上市公司证券发行管理办法》和
《上海证券交易所公司债券上市规则》的有关规定,公司委托信用评级机构上海新世纪资信评估
投资服务有限公司对本公司 2015 年发行的上海市北高新股份有限公司 2015 年公司债券(债券简
称“15 市北债”、债券代码“136104”)进行了跟踪信用评级。
    上海新世纪资信评估投资服务有限公司在对本公司经营状况及行业情况进行综合分析与评估
的基础上,于 2017 年 5 月 26 日出具了《上海市北高新股份有限公司 2015 年公司债券跟踪评级报
告》,本次公司主体信用评级结果为:AA+级,评级展望为稳定;“15 市北债”评级结果为:AA+
级。本次评级调整后,“15 市北债”仍可作为债券质押式回购交易的质押券。
                                                63 / 175
                                      2017 年年度报告
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    公司发行的公司债券“15 市北债”在报告期内未采取增信措施。公司偿债计划与募集说明书
约定内容一致,未发生重大变化;公司于 2017 年 12 月 21 日完成第二次付息,详见公司于 2017
年 12 月 14 日披露的《2015 年公司债券 2017 年付息公告》(临 2017-065)。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    2017 年,湘财证券股份有限公司作为 2015 年上海市北高新股份有限公司公司债券的受托管
理人,根据相关法律法规、部门规章的规定、本期债券受托管理协议的约定以及债券持有人会议
的授权行使权利和履行义务,持续关注发行人的资信情况以及对募集说明书约定的应履行义务的
执行情况,持续关注公司经营情况、财务状况以及资信情况,积极履行受托管理人职责,维护债
券持有人的合法权益。在本年度中,市北高新未出现影响债券持有人重大权益的事项,未召开债
券持有人会议。
八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                        本期比上年同
   主要指标          2017 年          2016 年                                变动原因
                                                        期增减(%)
息税折旧摊销                                                           公司本期利润总额较上
                  744,191,107.98   443,076,364.62              67.96
前利润                                                                 年度增幅较大
流动比率                   1.84               1.95             -5.50
                                                                       公司本年速动资产较上
速动比率                   0.57               0.79            -27.58
                                                                       年度减少
资产负债率(%)           51.77             54.51              -5.03
EBITDA 全部债
                           0.11               0.09             25.78
务比
                                                                     公司本期利润总额较上
利息保障倍数               2.65               1.55             70.66
                                                                     年度增幅较大
现金利息保障                                                         本期公司经营性现金流
                          -3.17               1.70           -286.38
倍数                                                                 量净额较上期减少较多
EBITDA 利息保
                           3.23               1.98             62.97
障倍数
                                                                       本公司贷款均按期偿还,
贷款偿还率(%)          100.00            100.00                  -
                                                                       无逾期还款情况
                                                                       本公司贷款利息均按期
利息偿付率(%)          100.00            100.00                  -
                                                                       偿还,无逾期还款情况
九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
                                          64 / 175
                                    2017 年年度报告
十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    公司经营情况良好,财务状况稳定,拥有较高市场声誉和广泛的融资渠道。在直接融资方面,
公司作为上海证券交易所上市公司,可利用上市平台筹措资金。同时,公司与多家国内大型金融
机构建立了长期的合作关系,具有一定的间接融资能力。报告期内,公司所发生的银行短期借款、
长期借款均到期偿还,到期贷款偿还率和利息偿付率均为 100%。如果由于意外情况公司不能及时
从预期的还款来源获得足够资金,公司还可凭借自身良好的资信状况以及与金融机构稳定的合作
关系,通过间接融资筹措本期债券还本付息所需资金。
十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    截至报告期末,公司严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,按时兑付
公司债券利息,未有损害债券投资者利益的情况发生。
十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
□适用 √不适用
                                        65 / 175
                                      2017 年年度报告
                                第十一节 财务报告
    审计报告
√适用 □不适用
                                     审 计 报 告
                                                             瑞华审字【2018】31220007 号
上海市北高新股份有限公司全体股东:
     一、审计意见
    我们审计了上海市北高新股份有限公司(以下简称“市北高新”、“公司”)财务报表,包
括 2017 年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2017 年度的合并及公司利润表、合并及公司现
金流量表、合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了市北
高新 2017 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2017 年度合并及公司的经营成果和现金流量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于市北高新,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证据
是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一)房地产项目销售收入确认
    1、事项描述
    市北高新房地产项目销售收入占公司营业收入总额的 84.76%,相关信息披露详见财务报表附
注四、27、收入会计政策及附注六、62、营业收入和营业成本。市北高新在以下所有条件均已满
足时确认房地产项目的销售收入:
    (1)与客户签署了房地产买卖合同;
    (2)房产已经竣工,达到了买卖合同约定的交付条件;
    (3)取得了买方的首期款并且已确认余下房款的付款安排;
    (4)公司与买方办理完成房产的验收交付手续;
    (5)房产成本能够可靠地计量。
    由于房地产项目的销售收入对公司的重要性,以及单个房地产项目销售收入确认上的细小错
误汇总起来可能对公司的利润产生重大影响,因此,我们将公司房地产开发项目的收入确认识别
为关键审计事项。
    2、审计应对
    与房地产项目销售收入确认的评价相关的审计程序中包括以下程序:
    (1)我们了解和评估了公司的收入确认政策,并评价和测试了与房地产项目销售收入确认相
关的关键内部控制的设计和运行的有效性;
    (2)我们检查了公司房产标准买卖合同条款,以评价公司有关房地产项目销售收入确认政策
是否符合相关会计准则的要求;
                                          66 / 175
                                   2017 年年度报告
    (3)我们针对本年确认房产销售收入的项目,检查了项目立项文件和权属文件、买卖合同、
可以证明房产已经办理交付的支持性文件、收款凭据及会计处理记录等资料和财务信息,以评价
相关房产销售收入是否已按照公司的收入确认政策确认;
    (4)我们针对资产负债表日前后确认房产销售收入的项目,检查可以证明房产已经办理交付
的支持性文件,以评价相关房产销售收入是否在恰当的期间确认;
    (5)我们针对房地产开发项目中本年确认的房产销售收入,将其单方平均售价与从公开信息
获取的单方售价相比较,以评价公司房产售价是否公允。
    (6)针对房地产销售收入我们执行了函证程序,以确认公司房地产销售收入的准确性。
    (7)我们检查了公司总包合同、工程审价报告及其他支持性文件,以评价公司房产项目成本
是否能够可靠计量。
    (二)土地增值税的计提
    1、事项描述
    市北高新应缴纳的主要税项之一为土地增值税,相关信息披露详见财务报表附注五、税项及
附注六、38、应交税费。公司销售房地产需要就土地增值额按照超率累进税率 30%-60%缴纳土地
增值税。在每个财务报告期末,管理层需要对土地增值税的计提金额进行估算,在作出估算的判
断时,主要考虑的要素包括相关税务法律法规的规定和解释,预计的销售房地产取得的收入减去
预计可扣除的土地成本、房地产开发成本、利息费用、开发费用等。市北高新在土地增值税汇算
清缴时,实际应付税金可能与公司预估的金额存在差异。
    由于土地增值税的计提对合并财务报表的重要性,管理层作出估计时存在对相关税务法律法
规和实务理解的主观判断,且土地增值税后续清算结果存在一定的不确定性,因此,我们将市北
高新土地增值税的计提识别为关键审计事项。
    2、审计应对
    与土地增值税计提的评价相关的审计程序中包括:
    (1)我们了解、评价并测试了管理层与计量预计的土地增值税相关的关键内部控制的设计和
运行的有效性;
    (2)我们基于我们的经验、知识和对各地方税务机关就相关税法应用的实务操作的理解,评
估了市北高新 2017 年 12 月 31 日土地增值税计提相关的假设和判断的合理性;
    (3)我们评价管理层对预计销售房地产取得的收入及可扣除项目金额的估计,评估管理层的
假设和判断;
    (4)我们检查了房产销售项目的立项文件、房产销售确认的收入、取得土地使用权所支付的
土地出让金金额等文件资料并重新计算公司计提的土地增值税,将我们的计算结果与贵集团所记
录的金额进行比较;
    (5)我们检查了公司土地增值税汇算清缴报告及缴款书,与公司已计提的土地增值税金额进
行比较。
    (三)存货及投资性房地产的减值
    1、事项描述
    市北高新及子公司主营业务为房地产项目开发及园区产业载体的运营,于 2017 年 12 月 31
日公司已完工开发产品、在建开发产品及拟开发产品(以下统称“存货”)及运营的房地产(投
资性房地产)账面价值合计 862,409.38 万元,占公司资产总额的比例为 67.91%。
    管理层确定资产负债表日每个存货项目的可变现净值以及每个投资性房地产项目的可收回金
额。在确定房地产项目可收回金额过程中,管理层需对每个拟开发产品和在建开发产品达到完工
状态时将要发生的建造成本作出最新估计,并估算每个房地产项目的预期未来净售价(参考附近
地段房地产项目的最近交易价格)和未来销售费用以及相关销售税金等。
    由于存货及投资性房地产账面价值合计金额重大,且估计房地产项目达到完工状态时将要发
生的建造成本和未来净售价存在固有风险并涉及主观判断,特别是考虑到当前的经济环境在各个
城市推出的各种应对房地产市场的措施,我们将公司存货及投资性房地产减值识别为关键审计事
项。
    2、审计应对
    与评价存货及投资性房地产减值相关的审计程序中包括以下程序:
                                       67 / 175
                                    2017 年年度报告
    (1)我们了解、评价并测试了管理层与编制和监督管理预算及预测各存货项目的建造和其他
成本相关的关键内部控制的设计和运行的有效性;
    (2)我们了解、评价了管理层与房地产运营相关的关键内部控制的设计和运行有效性
    (3)我们对房地产项目进行了实地观察;
    (4)我们询问了管理层这些在开发项目的进度和各项目最新预测所反映的总开发成本预算;
    (5)我们评价了管理层所采用的估值方法,并将估值中采用的关键估计和假设(平均净售价
有关的关键估计和假设)与市场可获取数据进行比较,以确认管理层进行存货及投资性房地产减
值测试中采用的数据的合理性。
    四、其他信息
    市北高新管理层对其他信息负责。其他信息包括市北高新 2017 年度报告中涵盖的信息,但不
包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    市北高新管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现
公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重
大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估市北高新的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项,
并运用持续经营假设,除非管理层计划清算市北高新、终止运营或别无其他现实的选择。
    治理层负责监督市北高新的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对市北高新持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果
我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务
报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报
告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致市北高新不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    (六)就市北高新中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报表
发表意见。
                                        68 / 175
                                   2017 年年度报告
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。
   瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)        中国注册会计师(项目合伙人):叶善武
              中国北京                     中国注册会计师:刘铸鹏
                                                      2018 年 3 月 27 日
                                       69 / 175
                                     2017 年年度报告
财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2017 年 12 月 31 日
编制单位: 上海市北高新股份有限公司
                                                                        单位:元 币种:人民币
               项目                   附注             期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                           六、1          2,164,377,899.11       3,363,105,247.74
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                           六、5              48,736,885.57         53,409,088.64
  预付款项                           六、6               1,569,510.67          1,319,148.46
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利                           六、8                  24,878.40             24,878.40
  其他应收款                         六、9             149,703,539.59         62,567,020.44
  买入返售金融资产
  存货                               六、10         5,180,851,887.40       5,245,881,453.13
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                       六、13            65,063,792.85         100,515,805.97
    流动资产合计                                    7,610,328,393.59       8,826,822,642.78
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产                   六、14            288,081,223.68        157,247,824.03
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                       六、17         1,271,208,660.34       1,248,896,123.94
  投资性房地产                       六、18         3,443,241,928.03       2,484,713,963.63
  固定资产                           六、19            29,494,056.27          34,256,746.71
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                           六、25               297,720.08             362,408.12
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                       六、28             32,977,785.26         36,734,614.11
  递延所得税资产                     六、29             23,512,228.77         27,968,515.22
  其他非流动资产                     六、30                                   21,469,500.00
    非流动资产合计                                  5,088,813,602.43       4,011,649,695.76
                                         70 / 175
                                   2017 年年度报告
      资产总计                                    12,699,141,996.02   12,838,472,338.54
流动负债:
  短期借款                         六、31          1,166,000,000.00    1,466,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                         六、35            601,770,492.96      452,109,614.82
  预收款项                         六、36             76,016,085.78    1,073,609,126.67
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     六、37              8,144,189.51       6,252,642.59
  应交税费                         六、38            375,696,301.69     169,069,148.59
  应付利息                         六、39              6,696,530.36       6,799,117.93
  应付股利
  其他应付款                       六、41            781,070,073.86     507,065,752.43
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债           六、43          1,114,500,000.00     838,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                   4,129,893,674.16    4,518,905,403.03
非流动负债:
  长期借款                         六、45          1,535,287,274.54    1,576,807,485.10
  应付债券                         六、46            895,840,510.86      894,538,265.20
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                         六、52             11,134,075.93        8,588,075.97
  递延所得税负债                   六、29              1,648,465.26
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                 2,443,910,326.59    2,479,933,826.27
      负债合计                                     6,573,804,000.75    6,998,839,229.30
所有者权益
  股本                             六、54          1,873,304,804.00     936,652,402.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                         六、56          3,083,264,352.98    4,019,906,772.60
  减:库存股
                                       71 / 175
                                      2017 年年度报告
  其他综合收益                       六、58                -141,429.28
  专项储备
  盈余公积                           六、60              46,583,492.41          35,409,314.75
  一般风险准备
  未分配利润                         六、61             887,978,402.96         686,410,534.18
  归属于母公司所有者权益合计                          5,890,989,623.07       5,678,379,023.53
  少数股东权益                                          234,348,372.20         161,254,085.71
    所有者权益合计                                    6,125,337,995.27       5,839,633,109.24
      负债和所有者权益总计                           12,699,141,996.02      12,838,472,338.54
法定代表人:罗岚           主管会计工作负责人:李炜勇                    会计机构负责人:吴亦希
                                    母公司资产负债表
                                    2017 年 12 月 31 日
编制单位:上海市北高新股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                     附注              期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                              190,166,986.89         298,327,056.49
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款
  预付款项
  应收利息
  应收股利                                             353,547,326.12          164,268,697.24
  其他应收款                        十六、2          1,123,927,080.71          379,092,752.61
  存货
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产                               250,000,000.00
  其他流动资产                                           2,103,561.24            1,583,066.23
    流动资产合计                                     1,919,744,954.96          843,271,572.57
非流动资产:
  可供出售金融资产                                      285,949,223.68         155,137,824.03
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      十六、3          6,233,483,058.86        6,197,407,132.35
  投资性房地产                                             389,987.91              546,316.83
  固定资产                                                 170,384.88              144,291.20
  在建工程
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                  22,120.00               41,080.00
  开发支出
                                          72 / 175
                                 2017 年年度报告
  商誉
  长期待摊费用                                          53,459.15         117,610.07
  递延所得税资产                                     2,007,708.35         312,100.00
  其他非流动资产                                                      250,000,000.00
    非流动资产合计                              6,522,075,942.83    6,603,706,354.48
      资产总计                                  8,441,820,897.79    7,446,977,927.05
流动负债:
  短期借款                                         566,000,000.00    766,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款
  预收款项                                                               203,199.29
  应付职工薪酬                                       4,950,332.25      3,753,198.50
  应交税费                                              86,553.37         88,305.44
  应付利息                                           2,569,097.37      2,053,858.33
  应付股利
  其他应付款                                    1,238,070,985.03     640,563,428.28
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                                1,811,676,968.02    1,412,661,989.84
非流动负债:
  长期借款                                         500,000,000.00
  应付债券                                         895,840,510.86    894,538,265.20
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债                                     1,648,465.26
  其他非流动负债
    非流动负债合计                              1,397,488,976.12      894,538,265.20
      负债合计                                  3,209,165,944.14    2,307,200,255.04
所有者权益:
  股本                                          1,873,304,804.00     936,652,402.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                      3,094,223,394.21    4,030,865,813.83
  减:库存股
  其他综合收益                                        -141,429.28
  专项储备
  盈余公积                                          38,641,464.33     27,467,286.67
  未分配利润                                       226,626,720.39    144,792,169.51
                                     73 / 175
                                     2017 年年度报告
    所有者权益合计                                    5,232,654,953.65       5,139,777,672.01
      负债和所有者权益总计                            8,441,820,897.79       7,446,977,927.05
法定代表人:罗岚             主管会计工作负责人:李炜勇                  会计机构负责人:吴亦希
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—12 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                  项目                     附注            本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                             六、62       2,191,395,319.81 1,180,138,585.01
其中:营业收入                             六、62       2,191,395,319.81 1,180,138,585.01
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          1,766,705,455.17     1,000,052,994.36
其中:营业成本                             六、62       1,316,428,933.46       700,011,347.97
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           六、63         258,731,791.78       126,093,637.86
      销售费用                             六、64          16,789,565.98        22,611,039.61
      管理费用                             六、65          63,838,270.25        50,477,722.05
      财务费用                             六、66         109,588,946.06       100,822,787.68
      资产减值损失                         六、67           1,327,947.64            36,459.19
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)       六、69           9,311,516.40        38,773,596.38
      其中:对联营企业和合营企业的投资     六、69
                                                            2,512,536.40        33,955,446.58
收益
      资产处置收益(损失以“-”号填列)   六、70              32,787.58           190,503.59
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                             六、71          11,107,000.04
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                        445,141,168.66       219,049,690.62
  加:营业外收入                           六、72           2,148,317.89         4,368,764.25
  减:营业外支出                           六、73              37,720.28             5,067.17
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                    447,251,766.27       223,413,387.70
  减:所得税费用                           六、74         142,682,385.30        68,586,071.41
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        304,569,380.97       154,827,316.29
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以“-”号
                                                          304,569,380.97       154,827,316.29
填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
                                           74 / 175
                                    2017 年年度报告
  (二)按所有权归属分类
    1.少数股东损益                                     73,094,286.49       1,360,187.59
    2.归属于母公司股东的净利润                        231,475,094.48     153,467,128.70
六、其他综合收益的税后净额                               -141,429.28
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
                                                         -141,429.28
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
                                                         -141,429.28
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
                                          六、58         -141,429.28
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                      304,427,951.69     154,827,316.29
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    231,333,665.20     153,467,128.70
  归属于少数股东的综合收益总额                         73,094,286.49       1,360,187.59
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                    0.12                0.09
  (二)稀释每股收益(元/股)                                    0.12                0.09
法定代表人:罗岚            主管会计工作负责人:李炜勇          会计机构负责人:吴亦希
                                    母公司利润表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                        附注       本期发生额          上期发生额
一、营业收入                             十六、4          223,770.73        1,895,825.85
  减:营业成本                           十六、4        2,069,194.87          156,328.92
      税金及附加                                        2,298,093.07          221,603.72
      销售费用
      管理费用                                         39,741,419.74      27,763,951.39
      财务费用                                         77,601,070.80      48,068,765.12
      资产减值损失
  加:公允价值变动收益(损失以“-”
号填列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     十六、5      232,153,535.39     176,922,763.94
                                         75 / 175
                                     2017 年年度报告
       其中:对联营企业和合营企业的投
                                         十六、5        36,885,250.96      8,298,031.00
资收益
       资产处置收益(损失以“-”号填
列)
       其他收益                                          1,000,000.00
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                     111,667,527.64    102,607,940.64
  加:营业外收入                                           103,248.94          5,000.00
  减:营业外支出                                            29,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 111,741,776.58    102,612,940.64
    减:所得税费用
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                     111,741,776.58    102,612,940.64
    (一)持续经营净利润(净亏损以
                                                       111,741,776.58    102,612,940.64
“-”号填列)
    (二)终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                -141,429.28
  (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合
                                                          -141,429.28
收益
     1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份

     2.可供出售金融资产公允价值变动
                                                          -141,429.28
损益
     3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额                                       111,600,347.30    102,612,940.64
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:罗岚             主管会计工作负责人:李炜勇            会计机构负责人:吴亦希
                                         76 / 175
                                    2017 年年度报告
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     1,311,979,039.30     2,628,228,486.36
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                          16,982.49         1,777,662.01
  收到其他与经营活动有关的现金     六、76            682,425,628.19     2,847,784,320.25
    经营活动现金流入小计                           1,994,421,649.98     5,477,790,468.62
  购买商品、接受劳务支付的现金                     2,009,318,776.13     2,302,897,478.56
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                      41,151,225.80        31,792,539.56
  支付的各项税费                                     221,079,638.04       337,747,529.73
  支付其他与经营活动有关的现金     六、76            453,569,999.26     2,782,387,228.23
    经营活动现金流出小计                           2,725,119,639.23     5,454,824,776.08
      经营活动产生的现金流量净额   六、77           -730,697,989.25        22,965,692.54
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   14,053,480.00       25,240,324.90
  取得投资收益收到的现金                                3,745,500.00       29,757,500.00
  处置固定资产、无形资产和其他长
                                                           89,010.00          584,524.50
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                               17,887,990.00       55,582,349.40
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                        4,920,226.44       38,826,013.79
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                      167,821,972.02      706,695,576.62
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              172,742,198.46      745,521,590.41
                                        77 / 175
                                    2017 年年度报告
      投资活动产生的现金流量净额                     -154,854,208.46        -689,939,241.01
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                       2,117,592,410.29
  其中:子公司吸收少数股东投资收
                                                                               2,405,000.00
到的现金
  取得借款收到的现金                                2,422,000,000.00       3,685,900,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                            2,422,000,000.00       5,803,492,410.29
  偿还债务支付的现金                                2,490,000,000.00       2,695,900,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      245,175,150.92         232,331,762.98
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                                66,801,855.32
    筹资活动现金流出小计                            2,735,175,150.92       2,995,033,618.30
      筹资活动产生的现金流量净额                     -313,175,150.92       2,808,458,791.99
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额        六、77         -1,198,727,348.63       2,141,485,243.52
  加:期初现金及现金等价物余额      六、77          3,363,105,247.74       1,221,620,004.22
六、期末现金及现金等价物余额        六、77          2,164,377,899.11       3,363,105,247.74
法定代表人:罗岚           主管会计工作负责人:李炜勇              会计机构负责人:吴亦希
                                   母公司现金流量表
                                   2017 年 1—12 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
              项目                   附注             本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                             21,600.00           1,951,590.38
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                         765,135,814.10        619,684,041.39
    经营活动现金流入小计                               765,157,414.10        621,635,631.77
  购买商品、接受劳务支付的现金                           1,974,218.94
  支付给职工以及为职工支付的现金                        26,122,022.96         18,448,416.89
  支付的各项税费                                         2,299,121.63            308,049.39
  支付其他与经营活动有关的现金                         914,649,043.55        786,331,975.57
    经营活动现金流出小计                               945,044,407.08        805,088,441.85
  经营活动产生的现金流量净额                          -179,886,992.98       -183,452,810.08
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   14,053,480.00          22,491,707.05
  取得投资收益收到的现金                                3,745,500.00           1,757,500.00
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
                                        78 / 175
                                   2017 年年度报告
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                              17,798,980.00           24,249,207.05
  购建固定资产、无形资产和其他长
                                                          88,483.20              234,190.57
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                     147,999,972.02        2,363,787,410.29
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                              148,088,455.22       2,364,021,600.86
      投资活动产生的现金流量净额                     -130,289,475.22      -2,339,772,393.81
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                       2,115,187,410.29
  取得借款收到的现金                              1,066,000,000.00           766,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          1,066,000,000.00         2,881,187,410.29
  偿还债务支付的现金                                766,000,000.00           645,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的
                                                      97,983,601.40           64,550,485.74
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                                               251,801,855.32
    筹资活动现金流出小计                             863,983,601.40          961,352,341.06
      筹资活动产生的现金流量净额                     202,016,398.60        1,919,835,069.23
四、汇率变动对现金及现金等价物的
影响
五、现金及现金等价物净增加额                         -108,160,069.60        -603,390,134.66
  加:期初现金及现金等价物余额                        298,327,056.49         901,717,191.15
六、期末现金及现金等价物余额                          190,166,986.89         298,327,056.49
法定代表人:罗岚           主管会计工作负责人:李炜勇                  会计机构负责人:吴亦希
                                       79 / 175
                                                                                2017 年年度报告
                                                                          合并所有者权益变动表
                                                                            2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                            本期
                                                                                  归属于母公司所有者权益
         项目                               其他权益工具                                                                                         少数股东权益   所有者权益合计
                                            优   永                           减:库 其他综合收 专项                   一般风
                              股本                    其       资本公积                                    盈余公积               未分配利润
                                            先   续                           存股       益     储备                   险准备
                                                      他
                                            股   债
一、上年期末余额           936,652,402.00                  4,019,906,772.60                            35,409,314.75            686,410,534.18 161,254,085.71 5,839,633,109.24
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           936,652,402.00                  4,019,906,772.60                            35,409,314.75            686,410,534.18 161,254,085.71 5,839,633,109.24
三、本期增减变动金额(减
                           936,652,402.00                  -936,642,419.62           -141,429.28       11,174,177.66            201,567,868.78 73,094,286.49     285,704,886.03
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                   -141,429.28                                231,475,094.48 73,094,286.49     304,427,951.69
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                         11,174,177.66            -29,907,225.70                   -18,733,048.04
1.提取盈余公积                                                                                        11,174,177.66            -11,174,177.66
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                                                -18,733,048.04                   -18,733,048.04
分配
                                                                                    80 / 175
                                                                                   2017 年年度报告
4.其他
(四)所有者权益内部结转 936,652,402.00                       -936,652,402.00
1.资本公积转增资本(或
                          936,652,402.00                      -936,652,402.00
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                         9,982.38                                                                                                 9,982.38
四、本期期末余额        1,873,304,804.00                   3,083,264,352.98            -141,429.28           46,583,492.41            887,978,402.96 234,348,372.20 6,125,337,995.27
                                                                                                                   上期
                                                                                     归属于母公司所有者权益
           项目
                                               其他权益工具                                                                                            少数股东权益   所有者权益合计
                                                                                 减:库存 其他综     专项                   一般风
                                  股本         优先 永续 其       资本公积                                    盈余公积                 未分配利润
                                                                                   股     合收益     储备                   险准备
                                               股 债 他
一、上年期末余额              760,297,079.00                  1,542,434,531.19                              25,148,020.69            558,410,641.12 696,488,898.12 3,582,779,170.12
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额              760,297,079.00                  1,542,434,531.19                              25,148,020.69            558,410,641.12 696,488,898.12 3,582,779,170.12
三、本期增减变动金额(减少
                              176,355,323.00                  2,477,472,241.41                              10,261,294.06            127,999,893.06 -535,234,812.41 2,256,853,939.12
以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                   153,467,128.70      1,360,187.59 154,827,316.29
(二)所有者投入和减少资本    176,355,323.00                  2,477,472,241.41                                                                        -536,595,000.00 2,117,232,564.41
1.股东投入的普通股           176,355,323.00                  2,523,644,685.17                                                                        -536,595,000.00 2,163,405,008.17
2.其他权益工具持有者投入资

                                                                                       81 / 175
                                                                 2017 年年度报告
3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他                                         -46,172,443.76                                                                     -46,172,443.76
(三)利润分配                                                                     10,261,294.06   -25,467,235.64                  -15,205,941.58
1.提取盈余公积                                                                    10,261,294.06   -10,261,294.06
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                        -15,205,941.58                  -15,205,941.58
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额             936,652,402.00   4,019,906,772.60                     35,409,314.75   686,410,534.18 161,254,085.71 5,839,633,109.24
  法定代表人:罗岚                                    主管会计工作负责人:李炜勇                                    会计机构负责人:吴亦希
                                                                     82 / 175
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                                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                          2017 年 1—12 月
                                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                                           本期
                                                         其他权益工具
                项目                                                                                       其他综合收    专项储
                                           股本         优先   永续   其      资本公积        减:库存股                            盈余公积     未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                               益          备
                                                          股     债   他
一、上年期末余额                       936,652,402.00                      4,030,865,813.83                                       27,467,286.67 144,792,169.51 5,139,777,672.01
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                       936,652,402.00                      4,030,865,813.83                                       27,467,286.67 144,792,169.51 5,139,777,672.01
三、本期增减变动金额(减少以“-”号
                                       936,652,402.00                      -936,642,419.62                 -141,429.28            11,174,177.66 81,834,550.88      92,877,281.64
填列)
(一)综合收益总额                                                                                         -141,429.28                         111,741,776.58     111,600,347.30
(二)所有者投入和减少资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                    11,174,177.66 -29,907,225.70    -18,733,048.04
1.提取盈余公积                                                                                                                   11,174,177.66 -11,174,177.66
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                     -18,733,048.04    -18,733,048.04
3.其他
(四)所有者权益内部结转               936,652,402.00                      -936,652,402.00
1.资本公积转增资本(或股本)          936,652,402.00                      -936,652,402.00
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                         9,982.38                                                                            9,982.38
四、本期期末余额                     1,873,304,804.00                      3,094,223,394.21                -141,429.28            38,641,464.33 226,626,720.39 5,232,654,953.65
                                                                                 83 / 175
                                                                               2017 年年度报告
                                                                                                             上期
                                                           其他权益工具
                 项目                                                                                        其他综合收 专项储
                                             股本         优先   永续   其      资本公积        减:库存股                         盈余公积     未分配利润      所有者权益合计
                                                                                                                 益       备
                                                            股     债   他
一、上年期末余额                         760,297,079.00                      1,531,510,974.50                                    17,205,992.61 67,646,464.51 2,376,660,510.62
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                         760,297,079.00                      1,531,510,974.50                                    17,205,992.61 67,646,464.51 2,376,660,510.62
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填   176,355,323.00                      2,499,354,839.33                                    10,261,294.06 77,145,705.00 2,763,117,161.39
列)
(一)综合收益总额                                                                                                                            102,612,940.64      102,612,940.64
(二)所有者投入和减少资本               176,355,323.00                      2,499,354,839.33                                                                   2,675,710,162.33
1.股东投入的普通股                      176,355,323.00                      2,523,644,685.17                                                                   2,700,000,008.17
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                        -24,289,845.84                                                                     -24,289,845.84
(三)利润分配                                                                                                                   10,261,294.06 -25,467,235.64     -15,205,941.58
1.提取盈余公积                                                                                                                  10,261,294.06 -10,261,294.06
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                    -15,205,941.58     -15,205,941.58
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                         936,652,402.00                      4,030,865,813.83                                    27,467,286.67 144,792,169.51 5,139,777,672.01
  法定代表人:罗岚                                                 主管会计工作负责人:李炜勇                                                    会计机构负责人:吴亦希
                                                                                   84 / 175
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一、公司基本情况
1、 公司概况
√适用 □不适用
    上海市北高新股份有限公司(以下简称:“市北高新”、“公司”或“本公司”)前身系上海二
纺机股份有限公司,于 1991 年 12 月 10 日经上海市人民政府办公厅以沪府办[1991]155 号文批准
设立的股份有限公司。1992 年 2 月,经中国人民银行上海市分行以(92)沪人金股字第 5 号文批
准,向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易;1992 年 5 月,经中国人民银
行上海市分行以(92)沪人金 B 股字第 1 号文批准,向社会公众公开发行境内上市外资股(B 股)
股票并上市交易。1995 年 10 月 4 日由国家工商行政管理局换发《企业法人营业执照》,注册号为
310000400065302 号,公司注册资本为人民币 566,449,190.00 元,业经大华会计师事务所验证并
出具华业字(97)第 1047 号验资报告。
    2009 年 9 月 1 日,公司召开第六届第二十六次董事会会议审议通过了《上海二纺机股份有限
公司重大资产置换暨关联交易预案》。本次交易由股份无偿划转、资产置换两部分组成。公司原控
股股东太平洋机电(集团)有限公司与上海市北高新(集团)有限公司(以下简称“市北集团”)
签署有关股权划转协议,太平洋机电(集团)有限公司拟将其持有的公司 237,428,652 股国有股
(占公司已发行股本总额的 41.92%)无偿划转给市北集团。同日,公司与市北集团签署《资产置
换协议》,并于 2010 年 1 月 18 日双方签订《资产置换协议补充协议》以下合称“《资产置换协议》”)
约定公司拟以其除人民币 2 亿元货币资金外的全部资产及负债与市北集团合法拥有的上海开创企
业发展有限公司 100%股权进行资产置换(如有资产或负债无法转移则以现金方式调剂),差额部
分以现金方式予以补足。
    2012 年 4 月 10 日,公司收到了中国证券监督管理委员会《关于核准上海二纺机股份有限公
司重大资产重组方案的批复》(证监许可[2012]438 号),核准本次的重大资产出售及重大资产置
换方案。
    2012 年 8 月 22 日,本公司收到中国证券登记结算有限责任公司上海分公司《过户登记确认
书》,原控股股东太平洋机电集团已将持有的本公司 237,428,652 股 A 股股份(占公司总股本
41.92%)无偿划转至市北集团。
    2012 年 8 月 23 日,公司依据《资产置换协议》,将除人民币 2 亿元货币资金外的全部资产及
负债与市北集团合法拥有的上海开创企业发展有限公司 100%股权进行资产置换,并向市北集团支
付差价人民币 1,857,003.79 元。双方于 2012 年 8 月 31 日签订《资产置换交割确认书》确认完成
本次资产置换。
    2012 年 9 月 13 日,公司领取了新的《企业法人营业执照》。经上海市工商行政管理局核准,
公司名称变更为:上海市北高新股份有限公司。公司注册资本为 566,449,190.00 元。
    经公司第七届董事会第三十一次会议及 2014 年第二次临时股东大会审议通过,公司向市北集
团发行股份购买市北集团持有的上海泛业投资顾问有限公司 100%股权和上海市北生产性企业服
务发展有限公司 100%股权并募集配套资金。
    2015 年 4 月 27 日,公司收到中国证券监督管理委员会《关于核准上海市北高新股份有限公
司向上海市北高新(集团)有限公司发行股份购买资产并募集配套资金的批复》(证监许可
[2015]696 号),核准本次的重大资产重组方案。
    2015 年 5 月 28 日,公司向市北集团发行股份购买资产完成,公司已收到市北集团缴纳的新
增注册资本(股本)合计人民币 145,827,372.00 元,发行股份购买资产后公司注册资本(股本)
变更为 712,276,562.00 元,业经立信会计师事务所(特殊普通合伙)出具信会师报字[2015]第
114308 号验资报告验证。
    2015 年 8 月 7 日,公司收到配套募集资金认购款,本公司非公开发行人民币普通股股票
48,020,517 股,每股面值 1.00 元,发行价格每股 9.91 元。发行完成后,公司累计注册资本人民
币 760,297,079.00 元,股本人民币 760,297,079.00 元。业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
出具瑞华验字[2015]31160011 号验资报告验证。
    2016 年 2 月 23 日,公司取得上海市工商行政管理局换发的《营业执照》,公司统一社会信用
代码:913100006072255050。
    经公司 2016 年第一次临时股东大会决议通过并经中国证券监督管理委员会证监许可
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[2016]1384 号文《关于核准上海市北高新股份有限公司非公开发行股票的批复》核准,公司向包
括公司控股股东市北集团在内的不超过 10 名特定对象非公开发行股票,市北集团以其持有的上海
市北高新欣云投资有限公司 49%的股权参与认购,其他特定对象以现金方式认购。本公司本次非
公开发行股票 176,355,323 股,每股面值 1.00 元,发行价格每股 15.31 元。
    2016 年 8 月 19 日,公司已收到市北集团及其他 6 名投资者缴纳的新增注册资本人民币
176,355,323.00 元。发行完成后,公司累计注册资本人民币 936,652,402.00 元,股本人民币
936,652,402.00 元。业经瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)出具瑞华验字[2016]31160012 号验
资报告验证。
    经公司于 2017 年 3 月 27 日召开的第八届董事会第十三次会议及 2017 年 4 月 20 日召开的 2016
年度股东大会审议通过,公司以资本公积转增股本方式向全体股东每 10 股转增 10 股,转增完成
后公司总股本由 936,652,402 股增加至 1,873,304,804 股。2017 年 11 月 3 日,公司办妥工商变
更登记手续,公司累计注册资本人民币 1,873,304,804.00 元,股本人民币 1,873,304,804.00 元。
    公司法定代表人:罗岚。
    公司注册地址:上海市静安区共和新路 3088 弄 2 号 1008 室。
    公司经营范围:企业管理咨询,投资管理咨询,商务信息咨询,会展服务(主办、承办除外),
建筑规划方案咨询;物业管理;建筑装饰材料的批发、佣金代理(拍卖除外)(不涉及国营贸易管
理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关规定办理申请)。【依法须经批准的项目,经
相关部门批准后方可开展经营活动】
    本财务报表业经本公司董事会于2018年3月27日决议批准报出。
2、 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司 2017 年度纳入合并范围的主体共 14 户,详见本附注八“在其他主体中的权益”。本公
司本年度合并范围与上年度相比未发生变化。
    本公司及各子公司主要从事房地产开发及园区产业载体运营管理业务。
二、财务报表的编制基础
1、 编制基础
    本公司财务报表以持续经营假设为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布的《企
业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2 月 15
日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相
关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息
披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2、 持续经营
√适用 □不适用
    本公司财务报表以持续经营假设为基础
三、遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2017 年 12 月
31 日的财务状况及 2017 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。
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四、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司及各子公司从事房地产开发及园区产业载体运营管理业务。本公司及各子公司根据实
际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会
计政策和会计估计,详见本附注四、27“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断
和估计的说明,请参阅附注四、33“重大会计判断和估计”。
1、 会计期间
    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
2、 营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。
3、 记账本位币
    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。
4、 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权
的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资
本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
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值份额的,其差额计入当期损益。
      购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
      通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注四、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注四、13“长期股权投资”进行会
计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
      在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产
导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
      在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
5、 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。(包括本公司所控制的结构化主体)。子公司,是指被本
公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适当地包括在
合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
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按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与
被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注四、13“长期股权投资”或本附注四、9“金融
工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注四、13、
(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)适用
的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,将
各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一
次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综
合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
6、 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注四、13(2)② “权益法核算的长期
股权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
    当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经
营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同
经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产
减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本
公司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。
7、 现金及现金等价物的确定标准
    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。
8、 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
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    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理;以及②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇
兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损
益或确认为其他综合收益。
9、 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ①应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为应收
款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ②可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。
    因持有意图或能力发生改变,或公允价值不再能够可靠计量,或根据《企业会计准则第 22
号—金融工具确认和计量》第十六条规定将持有至到期投资重分类为可供出售金融资产的期限已
超过两个完整的会计年度,使金融资产不再适合按照公允价值计量时,本公司将可供出售金融资
产改按成本或摊余成本计量。重分类日,该金融资产的成本或摊余成本为该日的公允价值或账面
价值。
    该金融资产有固定到期日的,与该金融资产相关、原计入其他综合收益的利得或损失,在该
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金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益;该金融资产的摊余成本与到期日
金额之间的差额,在该金融资产的剩余期限内,采用实际利率法摊销,计入当期损益。该金融资
产没有固定到期日的,原计入其他综合收益的利得或损失仍保留在股东权益中,在该金融资产被
处置时转出,计入当期损益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
    ①应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 30%;“非
暂时性下跌”是指公允价值持续低于其成本时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对
价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
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负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
10、应收款项
应收款项包括应收账款、其他应收款等。
(1) 坏账准备的确认标准
    本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客观证据表明应收款项发
生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反合同条款(如偿付利息
或本金发生违约或逾期等); ③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组; ④其他表明应收款项发
生减值的客观依据。
(2) 坏账准备的计提方法
① 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                   房产销售业务:应收款项单项金额 1,000 万元以上,或各应收款项科目余额
                   前 10 名且金额超过 100 万元,或超过各应收款项账目余额 10%以上的款项且
                   金额超过 100 万元。
                   租赁销售业务:应收款项单项金额 200 万元以上,或各应收款项账目余额前
单项金额重大的判
                   10 名且金额超过 100 万元,或超过各应收款项账目余额 10%以上的款项且金
断依据或金额标准
                   额超过 100 万元。
                   非房产、租赁销售业务:应收款项单项金额 500 万元以上,或各应收款项账
                   目余额前 10 名且金额超过 100 万元,或超过各应收款项账目余额 10%以上的
                   款项且金额超过 100 万元。
                   对于单项金额重大的应收款项,单独进行减值测试。有客观证据表明其发生
单项金额重大并单
                   了减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,
项计提坏账准备的
                   并据此计提相应的坏账准备。短期应收款项的预计未来现金流量与其现值相
计提方法
                   差很小,在确定相关减值损失时,不对其预计未来现金流量进行折现。
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② 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
A. 信用风险特征组合的确定依据
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    不同组合的确定依据:
            项目                                  确定组合的依据
账龄组合                      以应收款项的账龄为信用风险特征划分组合
押金保证金组合                以公司支付的押金、保证金划分组合
关联方组合                    以与债务人是否为关联关系为信用风险特征划分组合
B. 根据信用风险特征组合确定的坏账准备计提方法
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债
务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。
    不同组合计提坏账准备的计提方法:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合          账龄分析法
押金保证金组合    除非有证据表明存在无法收回部分或全部款项的,通常不计提坏账准备。
                  公司对期末关联方应收账款单独进行减值测试,除非有证据表明存在无法收
关联方组合
                  回部分或全部款项的,通常不计提坏账准备。
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
    a. 房产销售、租赁业务组合
          账 龄                   应收账款计提比例(%)       其他应收款计提比例(%)
合同约定收款期内                                       0.00                       0.00
超过合同约定收款期 3 个月以内                        10.00                      10.00
超过合同约定收款期 3 个月以外                     个别认定                    个别认定
      b. 非房产销售、租赁业务组合:
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)        其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)
半年以内                                              0.00                       0.00
半年至 1 年                                          10.00                      10.00
1-2 年                                              30.00                      30.00
2-3 年                                              80.00                      80.00
3 年以上                                            100.00                     100.00
3-4 年
4-5 年
5 年以上
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用
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③单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
单项计提坏账准备的 与对方存在争议或涉及诉讼、仲裁的应收款项;已有明显迹象表明债务
理由                  人很可能无法履行还款义务的应收款项等。
                      单独进行减值测试,有客观证据表明其发生了减值的,根据其未来现金
坏账准备的计提方法
                      流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
(3) 坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原
确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。
11、存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货主要包括开发成本、开发产品、拟开发土地、低值易耗品等。
    ① 开发用土地的核算方法:
    房产开发过程中的土地出让金、契税和拆迁补偿费,根据成本核算对象,按照实际成本记入
“开发成本-土地征用及拆迁补偿费”项目,待开发房产竣工后,按实际可售建筑面积,分摊记
入“开发产品”。
    ② 公共配套设施费用的核算方法:
    不能有偿转让的公共配套设施:按面积分配记入可售建筑的开发产品成本。
    能有偿转让的公共配套设施:以各配套设施项目独立作为成本核算对象,归集开发成本。
    ③开发成本按实际成本入账,项目完工并验收合格但尚未决算的,按预计成本记入开发产品,
并在决算后按实际发生数与预计成本的差额调整开发产品。
    ④ 开发产品按已归集的成本入账,发出开发产品成本按实际销售面积占可销售面积比例结转
相应的开发产品成本。
    (2)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。对于数量繁
多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对在同一地区生产和销售的产品系列相关、
具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,可合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (3)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (4)低值易耗品的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销。
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12、持有待售资产和处置组
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即
可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。
其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”)
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持
有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
13、长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注四、9
“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方所有者权益在最终
控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始
投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
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权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ① 成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资
的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ② 权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③ 收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④ 处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注四、5、(2)“合并财务报表编制的方
法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
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    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子
交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其
他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。
14、投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生
时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。
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15、固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。
(2) 折旧方法
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
√适用 □不适用
      类别            折旧方法    折旧年限(年)        残值率          年折旧率
房屋及建筑物        年限平均法        20-40              5%          2.38%-4.75%
专用设备            年限平均法          10                5%              9.5%
运输设备            年限平均法           5                5%               19%
通用设备            年限平均法           5                5%               19%
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
(4) 固定资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
(5) 其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,
在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改
变则作为会计估计变更处理。
16、在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出以及其他相关费用等。
在建工程在达到预定可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
17、借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资
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本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3
个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
18、生物资产
□适用 √不适用
19、油气资产
□适用 √不适用
20、无形资产
计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    (1)无形资产
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入
当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。
    (2)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注四、22“长期资产减值”。
内部研究开发支出会计政策
□适用 √不适用
21、长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
本公司的长期待摊费用主要包括装修费等。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
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22、长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组
合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23、职工薪酬
    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利。其中:
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期损益。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,
计入当期损益(辞退福利)。
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(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
24、预计负债
□适用 √不适用
25、股份支付
□适用 √不适用
26、优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
27、收入
√适用 □不适用
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能
流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    其中房地产销售收入会计政策如下:
    ① 开发产品
    已经完工并验收合格,签订了销售合同并履行了合同规定的义务,即开发产品所有权上的主
要风险和报酬转移给购货方;公司不再保留通常与所有权相联系的继续管理权,也不再对已售出
的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入;并且该项目已
发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    ② 分期收款销售
    在开发产品已经完工并验收合格,签订了分期收款销售合同并履行了合同规定的义务,相关
的经济利益很可能流入,并且该开发产品成本能够可靠地计量时,按照应收的合同或协议价款的
公允价值确定收入金额;应收的合同或协议价款与其公允价值间的差额,在合同或协议期间内采
用实际利率法进行摊销,计入当期损益。
    ③ 出售自用房屋
    自用房屋所有权上的主要风险和报酬转移给购货方,公司不再保留通常与所有权相联系的继
续管理权,也不再对已售出的商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益
很可能流入,并且该房屋成本能够可靠地计量时,确认销售收入的实现。
    ④ 出租物业收入确认方法
    按租赁合同、协议约定的承租日期(有免租期的考虑免租期)与租金额,在相关租金已经收
到或取得了收款的证据时确认出租物业收入的实现。具体按以下标准确认:
    A 具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书;
    B 履行了合同规定的义务,且价款已经取得或确信可以取得;
    C 出租开发产品成本能够可靠地计量。
    对提供免租期租赁收入确认:将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分
配。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度可以选用下列方法:
    ① 已完工作的测量;
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    ② 已经提供的劳务占应提供劳务总量的比例;
    ③ 已经发生的劳务成本占估计总成本的比例。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的
经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的,则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
    (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (4)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定
28、政府补助
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补助,
直接计入当期损益。
    本公司对于政府补助通常在实际收到时,按照实收金额予以确认和计量。但对于期末有确凿
证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件预计能够收到财政扶持资金,按照应收的金额计
量。按照应收金额计量的政府补助应同时符合以下条件:(1)应收补助款的金额已经过有权政府
部门发文确认,或者可根据正式发布的财政资金管理办法的有关规定自行合理测算,且预计其金
额不存在重大不确定性;(2)所依据的是当地财政部门正式发布并按照《政府信息公开条例》的
规定予以主动公开的财政扶持项目及其财政资金管理办法,且该管理办法应当是普惠性的(任何
符合规定条件的企业均可申请),而不是专门针对特定企业制定的;(3)相关的补助款批文中已明
确承诺了拨付期限,且该款项的拨付是有相应财政预算作为保障的,因而可以合理保证其可在规
定期限内收到。
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司将所取得的用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助界定为与资产相关的政府
补助;
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    其余政府补助界定为与收益相关的政府补助。若政府文件未明确规定补助对象,则采用以下
方式将补助款划分为与收益相关的政府补助和与资产相关的政府补助:(1)政府文件明确了补助
所针对的特定项目的,根据该特定项目的预算中将形成资产的支出金额和计入费用的支出金额的
相对比例进行划分,对该划分比例需在每个资产负债表日进行复核,必要时进行变更;(2)政府
文件中对用途仅作一般性表述,没有指明特定项目的,作为与收益相关的政府补助。
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确认为递延收益,并
在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成本费用或损失的,
直接计入当期损益。同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别
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进行会计处理;难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益或冲减相关成本费
用;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超
出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入当期损益。
29、递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
有关税法规定对本报告期税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采
用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有
关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所
得税负债以抵销后的净额列报。
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30、租赁
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    (1)本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    (2)本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
31、其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类
别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部
分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
    终止经营的会计处理方法参见本附注四、12“持有待售资产和处置组”相关描述。
32、重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                         审批   备注(受重要影响的报表项目名称
            会计政策变更的内容和原因
                                                         程序                和金额)
                                                                对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与
                                                                日常活动相关的政府补助,计入其
因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
                                                                他收益;与日常活动无关的政府补
                                                                助,计入营业外收支。
本公司编制 2017 年度财务报表执行《财政部关于修订
                                                             调减公司 2016 年度营业外收入
印发一般企业财务报表格式的通知》(财会[2017]30
                                                             325,840.69 元 , 营 业 外 支 出
号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的
                                                             135,337.10 元,调增资产处置收
非流动资产处置利得和损失和非货币性资产交换利得
                                                             益 190,503.59 元。
和损失变更为列报于“资产处置收益”。
其他说明
      ①因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
      2017 年 4 月 28 日,财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——持有待售的
非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017 年 5 月 10 日,财政部以财
会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》,自 2017 年 6 月 12
日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始执行前述两项会计准则。
      《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规范了持有待
售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。
      执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之前,本公司将取得的政府补助
计入营业外收入,与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内平均摊销计入当期
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损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之后,对 2017 年 1 月 1 日之
后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外
收支。
    ②本公司编制 2017 年度财务报表执行《财政部关于修订印发一般企业财务报表格式的通知》
(财会[2017]30 号),将原列报于“营业外收入”和“营业外支出”的非流动资产处置利得和损
失和非货币性资产交换利得和损失变更为列报于“资产处置收益”。此项会计政策变更采用追溯调
整法,调减公司 2016 年度营业外收入 325,840.69 元,营业外支出 135,337.10 元,调增资产处置
收益 190,503.59 元。
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
其他
√适用 □不适用
33、重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量
的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的
实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变
更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
    (1)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,
在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判
断。
    (2)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    (3)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (4)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    (5)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状
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况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (6)长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (7)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (8)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,
结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (9)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (10)公允价值计量
    本公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。本公司的董事会已成立估价委员会
(该估价委员会由本公司的首席财务官领导),以便为公允价值计量确定适当的估值技术和输入值。
在对某项资产或负债的公允价值作出估计时,本公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获
得第一层次输入值,本公司会聘用第三方有资质的评估师来执行估价。估价委员会与有资质的外
部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模型的输入值。首席财务官每季度向本公司董
事会呈报估价委员会的发现,以说明导致相关资产和负债的公允价值发生波动的原因。在确定各
类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息在附注十中披露。
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五、税项
1、 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
      税种                              计税依据                              税率
                     电费收入按 17%、不动产销售及租赁收入按 11%、服
增值税               务收入按 6%的税率计算销项税,并按扣除当期允许       6%、11%、17%
                     抵扣的进项税额后的差额计缴增值税。(注 1)
城市维护建设税       按实际缴纳的流转税的 7%计缴。                            7%
企业所得税           按应纳税所得额的 25%计缴。                              25%
土地增值税           按照转让房地产所取得的增值额计缴。(注 2)       30%、40%、50%、60%
教育费附加           按实际缴纳的流转税的 3%计缴。                            3%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
□适用 √不适用
2、 税收优惠
□适用 √不适用
3、 其他
√适用 □不适用
    注 1:本公司子公司从事房地产开发销售及房地产租赁业务的收入,原先按 5%税率计缴营业
税。根据《关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税[2016]36 号)等相关规定,房地
产销售及房地产租赁业务的收入,自 2016 年 5 月 1 日起改为征收增值税,税率为 11%。本公司
子公司 2016 年 4 月 30 日前取得的房地产项目的销售收入以及出租 2016 年 4 月 30 日前取得的房
地产的租赁收入,经主管税务机关核准,按照 5%的的简易征收率计征增值税,适用简易征收的房
地产项目不得抵扣与该项目相关的进项税额。
    注 2:土地增值税政策
    本报告期内,在项目达到国家税务总局 2006 年 12 月 28 日国税发[2006]187 号《关于房地产
开发企业土地增值税清算管理有关问题的通知》文件规定的条件之前,公司按照预收账款的 2%预
缴土地增值税;在项目达到上述土地增值税清算条件之后,公司按下述土地增值税政策对土地增
值税进行清算计提。
    土地增值税实行四级超率累进税率:增值额未超过扣除项目金额 50%的部分,税率为 30%;增
值额超过扣除项目金额 50%、未超过扣除项目金额 100%的部分,税率为 40%;增值额超过扣除项
目金额 100%、未超过扣除项目金额 200%的部分,税率为 50%;增值额超过扣除项目金额 200%的部
分,税率为 60%。
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六、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                       期末余额                 期初余额
库存现金                                            130,389.37                78,965.77
银行存款                                      2,164,126,707.18         3,362,906,167.98
其他货币资金                                        120,802.56               120,113.99
合计                                          2,164,377,899.11         3,363,105,247.74
      其中:存放在境外的款项总额
其他说明
    注:其他货币资金为本公司存放于证券公司账户的存出投资款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
3、 衍生金融资产
□适用 √不适用
4、 应收票据
(1) 应收票据分类列示
□适用 √不适用
(2) 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
□适用 √不适用
(4) 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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5、 应收账款
(1) 应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                    期末余额                                                     期初余额
                              账面余额                  坏账准备                             账面余额                坏账准备
          类别                                                                   账面                                                 账面
                                         比例                 计提比例                                  比例               计提比例
                             金额                   金额                         价值       金额                 金额                 价值
                                         (%)                     (%)                                    (%)                  (%)
单项金额重大并单独计提
坏账准备的应收账款
按信用风险特征组合计提
                         50,115,698.38   99.91 1,378,812.81       2.75 48,736,885.57 53,459,953.81 99.91 50,865.17            0.10 53,409,088.64
坏账准备的应收账款
账龄组合                 47,294,063.41   94.28 1,378,812.81       2.92 45,915,250.60 51,194,654.04 95.68 50,865.17            0.10 51,143,788.87
其中:房产销售、租赁业务
                         41,924,751.38   83.58 1,227,277.25       2.93 40,697,474.13 39,068,385.40 73.02                             39,068,385.40
应收款账龄组合
非房产销售、租赁业务应收
                          5,369,312.03   10.70    151,535.56      2.82 5,217,776.47 12,126,268.64 22.66 50,865.17             0.42 12,075,403.47
款账龄组合
关联方组合                2,821,634.97    5.63                             2,821,634.97 2,265,299.77     4.23                         2,265,299.77
单项金额不重大但单独计
                             46,735.73    0.09     46,735.73    100.00                     46,735.73     0.09 46,735.73     100.00
提坏账准备的应收账款
          合计           50,162,434.11    /      1,425,548.54    /        48,736,885.57 53,506,689.54    /      97,600.90    /       53,409,088.64
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
                                                                     109 / 175
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①组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备           计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
半年以内                    45,551,008.22
半年至 1 年                     40,597.59                   4,059.76                10.00
1 年以内小计                45,591,605.81                   4,059.76                 0.01
1至2年                       1,695,426.60               1,367,722.05                80.67
2至3年
3 年以上                           7,031.00                7,031.00                100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
    合计                47,294,063.41               1,378,812.81                 2.92
②单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                           年末余额
              组合名称
                                       应收账款            坏账准备         计提比例(%)
上海沐明服饰有限公司                     21,823.80             21,823.80            100.00
谢飞                                      6,431.99              6,431.99            100.00
上海永飞投资咨询有限公司                  3,532.80              3,532.80            100.00
上海琪斌投资管理有限公司(张立其)         14,947.14             14,947.14            100.00
              合 计                      46,735.73             46,735.73            100.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额 1,327,947.64 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                         110 / 175
                                      2017 年年度报告
                         与本公司关                                占应收账款总额    坏账
      单位名称                           欠款金额       款项年限
                             系                                      的比例(%)     准备
上海科众恒盛云计算科                                    合同约定
                          非关联方    18,163,617.36                         36.21
技有限公司                                              收款期内
成都鹏博士电信传媒集                                    合同约定
                          非关联方     8,161,349.27                         16.27
团股份有限公司                                          收款期内
上海宝尊电子商务有限                                    合同约定
                          非关联方     4,702,044.98                          9.37
公司                                                    收款期内
上海协信星光商业投资                                    合同约定
                          非关联方     4,673,408.58                          9.32
管理有限公司                                            收款期内
南通法赫交通养护检测                                    合同约定
                          非关联方     2,200,000.00                          4.39
技术有限公司                                            收款期内
      合 计                           37,900,420.19                         75.56
(5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                           期末余额                               期初余额
    账龄
                    金额            比例(%)                金额            比例(%)
1 年以内           1,569,510.67           100.00          1,319,148.46           100.00
1至2年
2至3年
3 年以上
    合计           1,569,510.67              100.00       1,319,148.46              100.00
(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
    本公司预付款项主要为预付的房租及电费,按预付对象归集的年末余额前五名的预付账款金
额为 1,567,510.67 元,占预付账款年末余额合计数的比例为 99.87%。
其他说明
□适用 √不适用
7、 应收利息
(1) 应收利息分类
□适用 √不适用
                                         111 / 175
                                      2017 年年度报告
(2) 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1) 应收股利
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
      项目(或被投资单位)                    期末余额                  期初余额
上海银行股份有限公司                                24,878.40                 24,878.40
              合计                                  24,878.40                 24,878.40
(2) 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                         112 / 175
                                                             2017 年年度报告
9、 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                                   期初余额
                                账面余额              坏账准备                            账面余额               坏账准备
          类别                                                                账面                                                账面
                                           比例             计提比                                   比例              计提比
                              金额                  金额                      价值       金额                  金额               价值
                                           (%)              例(%)                                    (%)               例(%)
单项金额重大并单独计提坏
账准备的其他应收款
按信用风险特征组合计提坏
                         149,723,539.59 100.00 20,000.00      0.01 149,703,539.59 62,587,020.44 100.00 20,000.00         0.03 62,567,020.44
账准备的其他应收款
账龄组合                     966,791.38   0.65 20,000.00      2.07        946,791.38    414,512.08    0.66 20,000.00     4.82      394,512.08
押金保证金组合            21,760,713.21 14.53                          21,760,713.21 14,464,254.53   23.11                      14,464,254.53
关联方组合               126,996,035.00 84.82                         126,996,035.00 47,708,253.83   76.23                      47,708,253.83
单项金额不重大但单独计提
坏账准备的其他应收款
           合计          149,723,539.59   /    20,000.00      /       149,703,539.59 62,587,020.44    /     20,000.00   /       62,567,020.44
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
                                                                  113 / 175
                                     2017 年年度报告
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
         账龄              其他应收款                  坏账准备        计提比例(%)
半年以内                         946,791.38
1 年以内小计                     946,791.38
1至2年
2至3年
3 年以上                            20,000.00              20,000.00              100.00
3至4年
4至5年
5 年以上
          合计                     966,791.38              20,000.00                2.07
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本年无计提、收回或转回的坏账准备情况。
中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
其中重要的其他应收款核销情况:
□适用 √不适用
其他应收款核销说明:
□适用 √不适用
(4) 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
          款项性质                     期末账面余额                 期初账面余额
押金、保证金                                  21,760,713.21                14,464,254.53
往来款                                       127,962,826.38                48,122,765.91
            合计                             149,723,539.59                62,587,020.44
                                         114 / 175
                                        2017 年年度报告
 (5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                   占其他应收款
                               款项的                                            坏账准备
          单位名称                          期末余额        账龄   期末余额合计
                                 性质                                            期末余额
                                                                     数的比例(%)
上海垠祥置业有限公司           往来款 126,495,235.00      半年以内         84.49
上海市松江区住房保障和房屋管
                               保证金      5,405,732.64   半年以内          3.61
理局
上海市建筑建材业市场管理总站   保证金   2,095,570.00 2 至 3 年              1.40
上海市建筑建材业市场管理总站   保证金   1,651,300.00 半年至 1 年            1.10
上海市建筑建材业市场管理总站   保证金   1,191,110.00 3 年以上               0.80
南通市建筑工程管理处           保证金   3,422,140.00 2 至 3 年              2.29
南通市建筑工程管理处           保证金   1,397,000.00 3 年以上               0.93
上海光通信公司                 保证金   3,000,000.00 3 年以上               2.00
            合计                 /    144,658,087.64     /                 96.62
 (6) 涉及政府补助的应收款项
 □适用 √不适用
 (7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
 □适用 √不适用
 (8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用
                                           115 / 175
                                                               2017 年年度报告
 10、存货
 (1) 存货分类
 √适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                         期末余额                                                       期初余额
      项目                       其中:借款费用                                                 其中:借款费用资
                     账面余额                    跌价准备       账面价值         账面余额                        跌价准备      账面价值
                                   资本化金额                                                       本化金额
原材料
在产品
库存商品
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已
完工未结算资产
开发成本         4,786,586,407.28 121,392,408.82            4,786,586,407.28 4,776,902,153.15     146,090,189.13            4,776,902,153.15
开发产品           394,265,480.12 12,145,982.71               394,265,480.12 468,979,299.98        13,128,109.07              468,979,299.98
       合计      5,180,851,887.40 133,538,391.53            5,180,851,887.40 5,245,881,453.13     159,218,298.20            5,245,881,453.13
 (2) 存货跌价准备
 □适用 √不适用
 (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
                                                                  116 / 175
                                                              2017 年年度报告
(4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
(5) 开发成本明细情况
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                  项目名称                   开工时间      预计竣工时间         预计总投资          年初数              年末数
市北智汇园                                  2014 年 3 月     2017 年 1 月       1,238,650,000.00 1,170,786,382.51
南通科技城云院项目 2 期                                                                             26,390,524.71
市北壹中心                                2015 年 12 月    2019 年 5 月     3,268,484,300.00     1,311,894,667.91    1,729,981,953.53
市北祥腾麓源                                2015 年 8 月   2017 年 7 月       762,000,000.00       671,818,186.73
市北高新园区 N070501 单元 13-05 地块      2016 年 12 月   2018 年 12 月       206,790,000.00        87,418,691.17      143,049,739.61
市北高新园区 N070501 单元 13-06 地块      2016 年 12 月   2018 年 12 月       206,080,000.00        87,841,139.30      144,379,544.92
市北西岸壹号                              2016 年 12 月   2019 年 12 月     3,185,860,000.00     1,420,752,560.82    1,669,931,080.04
市北聚能湾创新社区                        2017 年 12 月    2019 年 3 月     1,800,890,000.00                         1,099,244,089.18
                  合 计                                                   10,668,754,300.00      4,776,902,153.15    4,786,586,407.28
    注:本公司二级子公司上海市北高新南通有限公司本期转让“南通科技城云院项目 2 期”项目土地使用权。
(6) 开发产品明细情况
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
            项目名称                竣工时间          年初数                本年增加              本年减少                年末数
市北新中新项目                     2015 年 7 月      252,171,639.67                                                     252,171,639.67
南通科技城云院项目 1 期            2016 年 7 月      216,807,660.31            -5,617,315.37        121,444,391.16       89,745,953.78
市北智汇园                         2017 年 1 月                            1,231,663,715.86      1,231,663,715.86
市北祥腾麓源                       2017 年 7 月                               799,631,922.38        747,284,035.71       52,347,886.67
              合 计                                  468,979,299.98        2,025,678,322.87      2,100,392,142.73       394,265,480.12
    注:公司南通科技城云院项目 1 期本年增加-5,617,315.37 元,为项目实际决算金额与预估成本的差异造成。
                                                                  117 / 175
                                                   2017 年年度报告
 11、持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                                      期末余额                       期初余额
待抵扣进项税                                                48,873,839.67                  10,438,525.41
预缴税款(注)                                              16,189,953.18                  90,077,280.56
              合计                                          65,063,792.85                100,515,805.97
 其他说明
     注:本期预缴税款主要为本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司销售房产所预缴的企
 业所得税。
 14、可供出售金融资产
 (1) 可供出售金融资产情况
 √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                       期末余额                                  期初余额
      项目
                         账面余额      减值准备       账面价值        账面余额   减值准备      账面价值
可 供 出 售 债务 工
具:
可 供 出 售 权益 工
                      289,329,623.68 1,248,400.00 288,081,223.68 158,496,224.03 1,248,400.00 157,247,824.03
具:
    按公允价值计
                       87,882,399.65                 87,882,399.65
量的
    按成本计量的      201,447,224.03 1,248,400.00 200,198,824.03 158,496,224.03 1,248,400.00 157,247,824.03
    合计          289,329,623.68 1,248,400.00 288,081,223.68 158,496,224.03 1,248,400.00 157,247,824.03
 (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
     可供出售金融资产分类                 可供出售权益工具           可供出售债务工具       合计
 权益工具的成本/债务工具的摊
                                                  88,070,972.02                             88,070,972.02
 余成本
 公允价值                                         87,882,399.65                             87,882,399.65
 累计计入其他综合收益的公允
                                                    -188,572.37                               -188,572.37
 价值变动金额
 已计提减值金额
                                                       118 / 175
                                                                         2017 年年度报告
(3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                           账面余额                                         减值准备
             被投资                                                                                                                    在被投资单位
                                                                                                                                                    本期现金红利
               单位                                                                                                                    持股比例(%)
                                                    本期              本期                                本期   本期
                                      期初                                          期末      期初                         期末
                                                    增加              减少                                增加   减少
上海火山石一期股权投资合伙企业 80,000,000.00 60,000,000.00                  140,000,000.00                                                    12.89
(有限合伙)
北京维珍创意科技股份有限公司      46,720,224.03                              46,720,224.03                                                    16.21 3,408,000.00
北极绒(上海)纺织科技发展有限公 17,000,000.00                17,000,000.00

腾龙电子技术(上海)股份有限公司   9,375,000.00                               9,375,000.00                                                     4.76 337,500.00
上海水仙电器股份有限公司           3,040,000.00                               3,040,000.00 1,218,400.00                 1,218,400.00           0.37
上海景域园林建设发展有限公司       2,000,000.00                               2,000,000.00                                                     3.33
北京鹫峰科技开发股份有限公司         150,000.00                                 150,000.00                                                     0.37
上海银行股份有限公司                  71,000.00                   71,000.00                                                                  0.0017
上海渤思信息技术有限公司              50,000.00                                  50,000.00                                                     1.00
上海钜瑜信息科技有限公司              10,000.00                                  10,000.00                                                     1.00
赞和网络科技(上海)有限公司          50,000.00                                  50,000.00                                                     5.00
海南兴安实业股份有限公司              30,000.00                                  30,000.00    30,000.00                   30,000.00            0.33
上海极清慧视科技有限公司                            20,000.00                    20,000.00                                                     1.78
上海兆乔信息技术有限公司                             2,000.00                     2,000.00                                                     1.00
              合计               158,496,224.03 60,022,000.00 17,071,000.00 201,447,224.03 1,248,400.00                 1,248,400.00        /       3,745,500.00
其他说明
√适用 □不适用
    上海火山石一期股权投资合伙企业(有限合伙)在被投资单位持股比例 注:本公司参与设立上海火山石一期股权投资合伙企业(有限合伙)(以下
简称“投资基金”),截至 2017 年 12 月 31 日,投资基金募集资金规模为人民币 155,204 万元,本公司认缴出资金额为人民币 20,000 万元,占募集资金
规模的 12.89%,实缴出资人民币 14,000 万元。
                                                                             119 / 175
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(4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                             可供出售权益              可供出售债务
  可供出售金融资产分类                                                          合计
                                 工具                      工具
期初已计提减值余额             1,248,400.00                                    1,248,400.00
本期计提
其中:从其他综合收益转入
本期减少
其中:期后公允价值回升转回            /
期末已计提减值金余额               1,248,400.00                                1,248,400.00
(5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
□适用 √不适用
15、持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2) 期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3) 本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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                                                                       2017 年年度报告
17、长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                             本期增减变动
                         期初                                                                                                        期末         减值准备期
    被投资单位                                      减少   权益法下确认的投资 其他综合收 其他权益 宣告发放现金股 计提减值 其
                         余额         追加投资                                                                                       余额           末余额
                                                    投资           损益          益调整    变动       利或利润     准备   他
一、合营企业
上海恒固房地产开发
                     117,207,698.89                                173,062.95                                                    117,380,761.84
有限公司
上海松铭房地产开发
                      61,545,560.51                             33,104,916.49                                                    94,650,477.00
有限公司
上海睿涛房地产开发
                      89,819,427.61                             -2,691,886.28                                                    87,127,541.33
有限公司
上海垠祥置业有限公
                     330,000,000.00                            -59,190,802.95                                                    270,809,197.05

上海悦然投资管理有
                       4,968,456.34                                -92,706.22                                                      4,875,750.12
限公司
小计                 603,541,143.35                            -28,697,416.01                                                    574,843,727.34
二、联营企业
上海中铁市北投资发
                      87,135,992.88                                281,179.71                                                    87,417,172.59
展有限公司
上海闸北绿地企业发
                     189,393,111.20                             36,075,926.51                                                    225,469,037.71
展有限公司
南通新城创置房地产
                     169,134,513.74                              2,316,063.91                                                    171,450,577.65
有限公司
上海市北高新通信科
                          55,786.15                                 62,219.48                                                        118,005.63
技有限公司
上海人才市场报社有
                     199,635,576.62 19,800,000.00               -7,525,437.20                                                    211,910,139.42
限公司
小计                 645,354,980.59 19,800,000.00               31,209,952.41                                                    696,364,933.00
    合计       1,248,896,123.94 19,800,000.00                2,512,536.40                                                  1,271,208,660.34
其他说明

                                                                          121 / 175
                                     2017 年年度报告
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                      单位:元 币种:人民币
               项目                           房屋、建筑物                     合计
一、账面原值
  1.期初余额                                    2,765,352,891.25           2,765,352,891.25
  2.本期增加金额                                1,131,204,607.70           1,131,204,607.70
  (1)外购                                        22,255,459.94              22,255,459.94
  (2)存货\固定资产\在建工程转入               1,104,921,430.14           1,104,921,430.14
  (3)企业合并增加
  (4)预估成本变动(注 2)                            4,027,717.62            4,027,717.62
  3.本期减少金额                                      72,699,615.54           72,699,615.54
  (1)处置                                           72,699,615.54           72,699,615.54
  (2)其他转出
    4.期末余额                                  3,823,857,883.41           3,823,857,883.41
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                                       280,638,927.62          280,638,927.62
    2.本期增加金额                                   122,998,572.67          122,998,572.67
  (1)计提或摊销                                    122,998,572.67          122,998,572.67
    3.本期减少金额                                    23,021,544.91           23,021,544.91
  (1)处置                                           23,021,544.91           23,021,544.91
  (2)其他转出
    4.期末余额                                       380,615,955.38          380,615,955.38
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                                3,443,241,928.03           3,443,241,928.03
  2.期初账面价值                                2,484,713,963.63           2,484,713,963.63
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
    存货转入 注:本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司开发的市北智汇园项目竣工并
对外出租,由存货转入投资性房地产。
    注:预估成本变动为本公司二级子公司上海开创企业发展有限公司云立方项目实际发生成本
与预估成本的差异造成。
                                         122 / 175
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19、固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
           项目              专用设备       通用设备     运输工具         合计
一、账面原值:
    1.期初余额            49,122,392.80 1,651,844.13 3,232,644.11      54,006,881.04
    2.本期增加金额                        202,032.90   317,403.42         519,436.32
      (1)购置                           202,032.90   317,403.42         519,436.32
      (2)在建工程转入
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额                       199,212.73   864,672.70       1,063,885.43
      (1)处置或报废                     199,212.73   864,672.70       1,063,885.43
    4.期末余额            49,122,392.80 1,654,664.30 2,685,374.83      53,462,431.93
二、累计折旧
    1.期初余额            16,979,347.28      933,333.04 1,837,454.01   19,750,134.33
    2.本期增加金额         4,666,627.44      230,128.18   311,064.83    5,207,820.45
      (1)计提            4,666,627.44      230,128.18   311,064.83    5,207,820.45
    3.本期减少金额                           189,788.58   799,790.54      989,579.12
      (1)处置或报废                        189,788.58   799,790.54      989,579.12
    4.期末余额            21,645,974.72      973,672.64 1,348,728.30   23,968,375.66
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值        27,476,418.08      680,991.66 1,336,646.53   29,494,056.27
    2.期初账面价值        32,143,045.52      718,511.09 1,395,190.10   34,256,746.71
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                        123 / 175
                                     2017 年年度报告
20、在建工程
(1) 在建工程情况
□适用 √不适用
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
□适用 √不适用
(3) 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、工程物资
□适用 √不适用
22、固定资产清理
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目                         软件                       合计
一、账面原值
    1.期初余额                                      522,190.00              522,190.00
    2.本期增加金额                                   45,000.00               45,000.00
      (1)购置                                        45,000.00               45,000.00
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
                                        124 / 175
                                   2017 年年度报告
      (1)处置
  4.期末余额                                       567,190.00   567,190.00
二、累计摊销
    1.期初余额                                     159,781.88   159,781.88
    2.本期增加金额                                 109,688.04   109,688.04
      (1)计提                                    109,688.04   109,688.04
    3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额                                     269,469.92   269,469.92
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                                 297,720.08   297,720.08
    2.期初账面价值                                 362,408.12   362,408.12
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、开发支出
□适用 √不适用
27、商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                       125 / 175
                                      2017 年年度报告
28、长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                其他减少
         项目             期初余额    本期增加金额 本期摊销金额            期末余额
                                                                  金额
利玛大厦工程项目         1,938,941.17                646,313.76           1,292,627.41
光通大厦装修            20,523,799.16 2,026,081.40 1,960,859.18          20,589,021.38
#12 地块 18 号楼 2 楼办公
                           1,898,971.55                484,843.80            1,414,127.75
室装修
长江新能源大厦             2,156,679.24 100,387.81 656,098.08                1,600,968.97
创越办公室装修               514,062.92 -79,035.14      53,430.48              381,597.30
市北高新众创空间改造       9,584,550.00    13,000.00 1,951,566.70            7,645,983.30
万得 WFT 金融终端软件账
                             117,610.07                 64,150.92              53,459.15

          合计            36,734,614.11 2,060,434.07 5,817,262.92           32,977,785.26
其他说明:

29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                            期初余额
         项目            可抵扣暂时性    递延所得税        可抵扣暂时性差      递延所得税
                             差异           资产                 异                资产
  资产减值准备
  内部交易未实现利润     12,915,651.76     3,228,912.94     14,620,943.20    3,655,235.80
  可抵扣亏损             20,630,575.18     5,157,643.80     35,883,358.47    8,970,839.63
坏账准备                  1,445,548.54       361,387.13        117,600.90       29,400.22
可供出售金融资产减值
                          1,248,400.00        312,100.00     1,248,400.00      312,100.00
准备
可供出售金融资产公允
                          6,782,433.41     1,695,608.35
价值变动
预售房产应交企业所得
                                                            60,003,758.28   15,000,939.57

预提费用                 51,026,306.18    12,756,576.55
         合计            94,048,915.07    23,512,228.77    111,874,060.85   27,968,515.22
(2) 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                          期初余额
    项目
                         应纳税暂时性    递延所得税        应纳税暂时性    递延所得税
                             差异           负债               差异           负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允      6,593,861.04     1,648,465.26
                                         126 / 175
                                       2017 年年度报告
价值变动
           合计           6,593,861.04      1,648,465.26
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                          期末余额                    期初余额
可抵扣暂时性差异
可抵扣亏损                                   286,675,164.05              163,040,106.02
           合计                              286,675,164.05              163,040,106.02
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
    年份             期末金额                 期初金额                  备注
2018 年                   677,687.15              679,724.61
2019 年                 3,193,966.74            3,193,966.74
2020 年                72,171,245.50          66,957,964.53
2021 年                84,126,214.06          92,208,450.14
2022 年              126,506,050.60                            尚未经税务主管部门审核
    合计             286,675,164.05           163,040,106.02             /
其他说明:
□适用 √不适用
30、其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                    期初余额
司法拍卖竞得房产                                                          21,469,500.00
            合计                                                          21,469,500.00
其他说明:
    注:本公司三级子公司上海聚能湾企业服务有限公司于 2016 年 12 月参与司法房产物资拍卖
会,竞得上海市静安区江场西路 299 弄 1 号 101、102、301、302、305 室办公用房并取得《成交
确认书》。截至 2017 年 12 月 31 日,该房产已办妥交接手续,并转入投资性房地产核算。
31、短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                       期末余额                    期初余额
质押借款
抵押借款
                                          127 / 175
                                   2017 年年度报告
保证借款                                                         100,000,000.00
信用借款                             1,166,000,000.00          1,366,000,000.00
           合计                      1,166,000,000.00          1,466,000,000.00
(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其中重要的已逾期未偿还的短期借款情况如下:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、衍生金融负债
□适用 √不适用
34、应付票据
□适用 √不适用
35、应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                    期初余额
工程款                               592,157,175.98                441,286,833.37
租金及物业管理费                       8,156,649.76                  10,785,501.52
其他                                   1,456,667.22                      37,279.93
          合计                       601,770,492.96                452,109,614.82
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额            未偿还或结转的原因
上海光大电力工程技术有限公司               17,443,506.23   工程竣工决算尚未完成
华升建设集团有限公司                       16,150,750.71   工程竣工决算尚未完成
            合计                           33,594,256.94             /
其他说明
□适用 √不适用
                                      128 / 175
                                    2017 年年度报告
36、预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目                       期末余额                       期初余额
预收购房款                                37,004,581.89                1,055,536,096.60
预收租赁费                                38,919,067.51                   18,007,709.33
预收电费及其他款项                             92,436.38                      65,320.74
           合计                           76,016,085.78                1,073,609,126.67
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
          项目                 期初余额       本期增加        本期减少      期末余额
一、短期薪酬                 5,661,848.18   39,122,865.89   37,263,369.26 7,521,344.81
二、离职后福利-设定提存计
                              590,794.41     4,043,126.59    4,011,076.30    622,844.70

三、辞退福利                                   147,130.41     147,130.41
四、一年内到期的其他福利
          合计               6,252,642.59   43,313,122.89   41,421,575.97   8,144,189.51
(2) 短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目               期初余额       本期增加        本期减少      期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴   5,475,700.58   32,516,847.44   30,531,563.91 7,460,984.11
二、职工福利费                               2,458,578.56    2,458,578.56
三、社会保险费                 60,220.60     1,878,019.92    1,889,327.82     48,912.70
其中:医疗保险费               55,775.98     1,646,729.52    1,659,457.90     43,047.60
      工伤保险费                1,883.10        54,948.24       55,409.44      1,421.90
      生育保险费                2,561.52       176,342.16      174,460.48      4,443.20
四、住房公积金                125,927.00     1,745,539.00    1,860,018.00     11,448.00
五、工会经费和职工教育经费                     523,880.97      523,880.97
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
            合计             5,661,848.18   39,122,865.89   37,263,369.26   7,521,344.81
                                       129 / 175
                                    2017 年年度报告
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目              期初余额        本期增加        本期减少       期末余额
1、基本养老保险              109,022.80    3,469,002.90     3,489,165.30     88,860.40
2、失业保险费                  3,177.61        89,221.69        89,339.00     3,060.30
3、企业年金缴费              478,594.00      484,902.00        432,572.00   530,924.00
           合计              590,794.41    4,043,126.59     4,011,076.30    622,844.70
其他说明:
√适用 □不适用
    本公司按规定参加由政府机构设立的养老保险、失业保险计划,根据该等计划,本公司分别
按员工基本工资的 20%、0.5%每月向该等计划缴存费用。除上述每月缴存费用外,本公司不再承
担进一步支付义务。相应的支出于发生时计入当期损益或相关资产的成本。
38、应交税费
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                     期初余额
增值税                                    23,747,350.24                 18,633,611.80
消费税
营业税
企业所得税                                 96,896,512.05                    14,689,389.49
个人所得税                                    204,975.64                       136,012.81
城市维护建设税                              1,694,090.14                       896,581.97
土地增值税                                243,114,274.48                   126,125,826.30
房产税                                      8,451,353.42                     7,386,847.07
教育费附加                                    728,851.03                       528,816.09
地方教育费附加                                483,989.77                       352,544.07
河道管理费                                      3,839.41                       172,465.01
城镇土地使用税                                139,153.12                       145,570.18
印花税                                        231,720.39                         1,483.80
其他                                              192.00
            合计                          375,696,301.69                   169,069,148.59
其他说明:

39、应付利息
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
                    项目                              期末余额              期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                        4,055,627.44          3,828,134.60
企业债券利息                                          1,100,000.00          1,100,000.00
短期借款应付利息                                      1,540,902.92          1,870,983.33
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                    合计                               6,696,530.36         6,799,117.93
                                       130 / 175
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重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、应付股利
□适用 √不适用
41、其他应付款
(1) 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
          项目                       期末余额                      期初余额
押金、保证金                              76,024,551.57                 54,371,214.24
关联方往来款                             629,244,915.35                380,186,147.46
其他往来款项                              75,800,606.94                 72,508,390.73
          合计                           781,070,073.86                507,065,752.43
(2) 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                未偿还或结转的原因
南通新城创置房地产有限公司           170,000,000.00    联营企业资金充足暂借本公司使用
上海恒固房地产开发有限公司           109,200,000.00    合营企业资金充足暂借本公司使用
上海松铭房地产开发有限公司             86,800,000.00   合营企业资金充足暂借本公司使用
上海中铁市北投资发展有限公司           80,000,000.00   联营企业资金充足暂借本公司使用
            合计                     446,000,000.00                  /
其他说明
□适用 √不适用
42、持有待售负债
□适用 √不适用
43、1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                     期末余额                      期初余额
1 年内到期的长期借款                   1,114,500,000.00                838,000,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
            合计                       1,114,500,000.00                838,000,000.00
其他说明:

                                       131 / 175
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44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                                 期末余额                期初余额
质押借款
抵押借款                                             1,149,787,274.54         1,254,807,485.10
保证借款                                                                        160,000,000.00
信用借款                                         1,500,000,000.00             1,000,000,000.00
减:一年内到期的长期借款(附注六、43)          -1,114,500,000.00              -838,000,000.00
                  合计                           1,535,287,274.54             1,576,807,485.10
其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
    注:抵押借款的金额、抵押资产类别以及金额,参见附注六、79“所有权或使用权受限制的资
产”。
46、应付债券
(1) 应付债券
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                           期初余额
普通公司债券                                 895,840,510.86                     894,538,265.20
            合计                             895,840,510.86                     894,538,265.20
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(2) 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:元 币种:人民币
   债券                             发行           债券       发行              期初       本期                                        本期            期末
              面值                                                                                按面值计提利息    溢折价摊销
   名称                             日期           期限       金额              余额       发行                                        偿还            余额
15 市北债             100.00   2015 年 12 月 21 日 5 年   893,250,000.00    894,538,265.20          36,000,000.00   1,302,245.66   36,000,000.00   895,840,510.86
   合计           /                   /             /     893,250,000.00    894,538,265.20          36,000,000.00   1,302,245.66   36,000,000.00   895,840,510.86
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                                                              133 / 175
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47、长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
48、长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、专项应付款
□适用 √不适用
50、预计负债
□适用 √不适用
51、政府补助
(1) 政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                        是否实际
           种类                  金额              列报项目        计入当期损益的金额
                                                                                          收到
市北高新众创空间改造           4,870,000.00     递延收益                     974,000.00   是
项目
上海张江国家自主创新           5,500,000.00     其他收益                     5,500,000.00        是
示范区专项发展资金
南通港闸区发改委新建           1,500,000.00     其他收益                     1,500,000.00        是
厂房奖励
静安区财政补贴                 1,120,000.00     其他收益                     1,120,000.00
促进就业专项资金                 500,000.00     其他收益                       500,000.00        是
上海市科学技术委员会             150,000.00     其他收益                       150,000.00        是
科创补贴
园区服务奖励                     13,000.00      其他收益                        13,000.00        是
(2) 政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明
(1) 计入本年损益的政府补助情况
                                                                              单位:元 币种:人民币
                 补助项目                与资产/收益相关 计入其他收益       计入营业外收入 冲减成本费用
上海张江国家自主创新示范区专项发展资金     与收益相关        5,500,000.00
南通港闸区发改委新建厂房奖励               与收益相关        1,500,000.00
亚太通讯枢纽项目                           与资产相关        1,350,000.04
静安区财政补贴                             与收益相关        1,120,000.00
市北高新众创空间改造项目                   与资产相关         974,000.00
促进就业专项资金                           与收益相关         500,000.00
                                               134 / 175
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               补助项目               与资产/收益相关 计入其他收益      计入营业外收入 冲减成本费用
上海市科学技术委员会科创补贴            与收益相关         150,000.00
园区服务奖励                            与收益相关         13,000.00
                合    计                                11,107,000.04
52、递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
    项目              期初余额     本期增加     本期减少      期末余额     形成原因
政府补助             8,588,075.97 4,870,000.00 2,324,000.04 11,134,075.93    详见注
    合计             8,588,075.97 4,870,000.00 2,324,000.04 11,134,075.93      /
涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                               本期新增补助 本期计入营业 其他                        与资产相关/
  负债项目      期初余额                                                期末余额
                                   金额       外收入金额 变动                        与收益相关
亚太通讯枢
           8,588,075.97              1,350,000.04                    7,238,075.93 与资产相关
纽项目
市北高新众
创空间改造              4,870,000.00   974,000.00                    3,896,000.00 与资产相关
项目
合计       8,588,075.97 4,870,000.00 2,324,000.04                  11,134,075.93           /
其他说明:
√适用 □不适用
    注:(1)根据闸发改投备[2011]29 号上海市建设项目备案意见,同意本公司二级子公司上海
开创企业发展有限公司建设上海市市北高新技术服务业园区亚太通讯枢纽项目,项目拨款总额
13,500,000.00 元。公司于 2011 年 8 月 22 日收到国家服务业发展资金配套拨款 4,500,000.00 元,
2011 年 10 月 20 日收闸北区财政局配套资金 4,500,000.00 元,2012 年 9 月 7 日收到闸北区财政
局配套资金 4,500,000.00 元。该项目 2013 年竣工,递延收益按照该项目之折旧年限 10 年摊销计
入当期损益。
    (2)公司二级子公司上海市北生产性企业服务发展有限公司于 2017 年 6 月 19 日收到上海市
静安区财政局对于市北高新众创空间改造项目的补贴款 4,870,000.00 元。该项目 2016 年竣工,
递延收益按照该项目之摊销年限 5 年摊销计入当期损益。
53、其他非流动负债
□适用 √不适用
                                            135 / 175
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54、股本
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                           本次变动增减(+、一)
             期初余额       发行              公积金                                 期末余额
                                   送股                   其他        小计
                            新股                转股
股份总数   936,652,402.00                 936,652,402.00         936,652,402.00   1,873,304,804.00
其他说明:
    注:公司本年资本公积转增股本后总股本由 936,652,402 股增加至 1,873,304,804 股,详见
本附注一、公司基本情况。
55、其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
56、资本公积
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
    项目             期初余额             本期增加        本期减少         期末余额
资本溢价(股本溢价) 3,776,550,104.38           9,982.38    936,652,402.00 2,839,907,684.76
其他资本公积           243,356,668.22                                         243,356,668.22
    合计         4,019,906,772.60            9,982.38   936,652,402.00 3,083,264,352.98
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    注:本公司本年资本公积增加 9,982.38 元,原因为公司收到中国证券登记结算有限责任上海
分公司非公开发行股票证券登记费增值税专用发票,原非公开发行股票直接相关费用转回
9,982.38 元;资本公积减少 936,652,402.00 元,原因为报告期内公司以资本公积转增股本,详
见本附注一、公司基本情况。
57、库存股
□适用 √不适用
                                             136 / 175
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58、其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                           期                        本期发生金额
                           初              减:前期计入其                           税后归       期末
         项目                 本期所得税前                减:所得税费 税后归属于母
                           余              他综合收益当                             属于少       余额
                                发生额                          用         公司
                           额                期转入损益                             数股东
一、以后不能重分类进损益
的其他综合收益
其中:重新计算设定受益计
划净负债和净资产的变动
   权益法下在被投资单位
不能重分类进损益的其他
综合收益中享有的份额
二、以后将重分类进损益的
                                -188,572.37                   -47,143.09   -141,429.28        -141,429.28
其他综合收益
其中:权益法下在被投资单
位以后将重分类进损益的
                                -188,572.37                   -47,143.09   -141,429.28        -141,429.28
其他综合收益中享有的份

   可供出售金融资产公允
价值变动损益
   持有至到期投资重分类
为可供出售金融资产损益
   现金流量套期损益的有
效部分
   外币财务报表折算差额
其他综合收益合计                -188,572.37                   -47,143.09   -141,429.28        -141,429.28
59、专项储备
□适用 √不适用
60、盈余公积
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
      项目             期初余额                 本期增加             本期减少          期末余额
法定盈余公积         35,409,314.75            11,174,177.66                          46,583,492.41
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
      合计           35,409,314.75            11,174,177.66                              46,583,492.41
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
    注:根据公司法、章程的规定,本公司按净利润的 10%提取法定盈余公积金。法定盈余公积
累计额为本公司注册资本 50%以上的,可不再提取。
                                                 137 / 175
                                     2017 年年度报告
61、未分配利润
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                         项目                               本期              上期
调整前上期末未分配利润                                  686,410,534.18    558,410,641.12
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                    686,410,534.18    558,410,641.12
加:本期归属于母公司所有者的净利润                      231,475,094.48    153,467,128.70
减:提取法定盈余公积                                     11,174,177.66     10,261,294.06
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                        18,733,048.04    15,205,941.58
    转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                           887,978,402.96   686,410,534.18
62、营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                             本期发生额                            上期发生额
    项目
                       收入             成本                 收入              成本
 主营业务        2,151,349,945.66 1,289,937,888.59     1,176,293,909.99    700,011,347.97
 其他业务           40,045,374.15    26,491,044.87         3,844,675.02
     合计        2,191,395,319.81 1,316,428,933.46     1,180,138,585.01    700,011,347.97
63、税金及附加
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                     本期发生额                      上期发生额
消费税
营业税                                                                     12,983,223.80
城市维护建设税                                6,444,724.24                  3,839,276.51
教育费附加                                    3,223,512.71                  1,644,967.89
资源税
房产税                                       36,835,327.11                 29,522,527.69
土地使用税                                    1,921,143.23                  1,069,597.28
车船使用税                                        1,549.24                        930.00
印花税                                        5,776,177.51                     14,760.10
地方教育费附加      &