上海水仙电器股份有限公司2002年年度报告

上海水仙电器股份有限公司2002年年度报告


                      
一、重要提示

   1.1 本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。
  1.2 没有董事声明对年度报告内容的真实性、准确性、完整性无法保证或存在异议。
  1.3 董事姜国芳先生委托孟晓廉先生代为出席董事会并行使表决权。
  1.4 上海立信会计师事务所为本公司出具了拒绝表示意见的审计报告,本公司董事
会、监事会对相关事项亦有详细说明,请投资者注意阅读。
   1.5 公司董事长林光中先生、总会计师沈明亮女士及财务部部长许童富先生声明:
保证年度报告中财务会计报告的真实、完整。
  
                上海水仙电器股份有限公司董事会
                       2003年4月27日

     2、目录
     1)重要提示
     2)公司简介
     3)公司全年数据和业务数据摘要
     4)股东变动及股东情况
     5)董事、监事、高级管理人员和员工的基本情况
     6)股东大会简介
     7)董事会报告
     8)监事会报告
     9)重要事项
     10)财务会计报告
     11)公司其他有关资料
     12)备查文件
                           
  二、 公 司 简 介

      (一)公司法定中文名称: 上海水仙电器股份有限公司
        公司英文名称: Shanghai Narcissus Electric Appliances Co.,Ltd.
        公司英文名称缩写: SNEC
      (二)公司法定代表人: 林光中先生
      (三)公司董事会秘书: 赵钟忆先生
        联系地址: 上海市汶水路19号
        联系电话: (021)56651410
        传    真: (021)56651093
      (四)公司注册地址、办公地址: 上海市汶水路19号
        邮政编码: 200072
        电子信箱: shuixian@public.sta.net.cn
      (五)公司选定的登载公司年度报告的国际互联网网址:
        http://www.sw2000.com.cn
        http://www.narcissus.com.cn
        公司年度报告备置地点: 公司办公室
      (六)本公司股份委托申银万国证券有限公司在代办股份转让系统进行转让。
        公司A类股票简称:水仙A3      股份代码:400008
          公司B类股票简称:水仙B3      股份代码:420008
                    
    三、公司全年数据和业务数据摘要

      (一)本年度会计数据和业务数据: (单位: 人民币元)
      利润总额                           -123,924,613.63
      净利润:                            -123,716,928.74
      扣除非经营性损益后的净利润:        -121,707,506.27
      主营业务利润:                      -11,664,108.93
      其他业务利润:                      -2,621,163.07
      营业利润:                          -117,958,165.17
      投资收益:                          -4,033,692.43
      补贴收入                            137,731.13
      营业外收支净额:                     2,141,708.04
      经营活动产生的现金流量净额:        -34,040,373.71
      现金及现金等价物净增加额           -11,349,450.17
      非经常性损益:                     -2,009,422.47
      (项目:处理固定资产净损失等)
境内外差异:
                                                    单位:人民币元
                国内会计准则           境外会计准则
 净利润       -123,716,928.74          -108,819,913
        1、 以前年度对折旧的调整;
      2、 对上海惠而浦水仙公司及上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司股权
       差异说明
           转让确认的差异;
        3、 因中国会计准则与国际会计准则之差异,相应调整少数股东权益。
(二)截止报告期末,公司近三年主要会计数据和财务指标(单位:人民币元)
      项  目            2002年度                2001年度
                                        调整前             调整后
      主营业务收入 49,115,924.67    36,714,634.58      36,714,634.58
      净利润     -123,716,928.74  -146,515,492.35  -270,917,643.40
      总资产        166,778,259.17   270,917,643        270,917,643
      股东权益(不含-346,372,930.10  -230,587,050.73   -230,587,050.73
      少数股东权益)
      每股收益        0.5233           0.6198           -0.6198
      每股净资产       -1.47            -0.9449           -0.9449
      调整后的每股净   -1.47            -0.9457           -0.9457
      资产
      每股经营活动产生的 0.144         0.0216          -0.0215
      现金流量净额
      净资产收益率       35.72%          65.59            65.59
      (摊薄)(%)
      净资产收益率       43.48%          96.38            65.59
      (加权)(%)
      项  目                  2000年度
                      调整前             调整后
      主营业务收入    110,441,837.07   110,441,837.07
      净利润             -145,706,664.74  -145,763,403.10
      总资产         423,150,994.40   401,362,961.49
      股东权益(不含  -59,959,276.72   -80,648,375.52
      少数股东权益)
      每股收益          -0.6163          -0.6166
      每股净资产          -0.2536          -0.3411
      调整后的每股净      -0.2979          -0.3854
      资产
      每股经营活动
      产生的           -0.0435         -0.0435
      现金流量净额
      净资产收益率         243.00           180.74
      (摊薄)(%)
      净资产收益率        -1173.63        -7041.69
      (加权)(%)
      按照中国证监会《公开发行证券公司信息披露编报规则(第9号)》要求计算的
净资产收益率和每股
      收益:
                      报告期利润              净资产收益率(%)
                                        全面摊薄     加权平均
      主营业务利润 11,664,108.93       0.03          0.04
      营业利润     -117,958,165.17      0.34          0.41
      净利润       -123,716,928.74      0.36          0.43
      收益:
                             每股收益(元)
                     全面摊薄     加权平均
      主营业务利润   -0.05         -0.05
      营业利润        -0.5          -0.5
      净利润         -0.52        -0.52
                           
 四、股东变动及股东情况

      (一) 股本变动情况:
                                                       数量单位: 万股
                    本次变动前 本次变动增减(+、-)    本次变动后
                             配  送 公积金 增发 其他 小计
                             股  股
      一、未上市流通股份
      1、发起人股份 8022.696                           8022.696
      其中:
      国家持有股份
      境内法人持有股份 8022.696                        8022.696
      境外法人持有股份
      其他
      2、募集法人股份 2862.4728                        2862.4728
      3、内部职工股
      4、优先股或其他
      其中:转配股
      未上市流通股份合计 10885.1688                    10885.1688
      二、已上市流通股份
      1、人民币普通股 1754.9312                        1754.9312
      2、境内上市外资股 11000                          11000
      3、境外上市外资股
      4、其他
      已上市流通股份合计 12754.9312                    12754.9312
      三、总股本    23640.1                            23640.1
      (二)股东情况介绍
      1.报告期末公司股东总数:18246户(其中未确权股东5613户)
      2.报告期末公司前10名股东的持股情况:
             股东名称              年末持股数     占总股本比例
                                      (股)
      上海纳赛斯投资发展中心        51066020        21.60%
      上海新工联(集团)有限公司    31834000        13.47%
      王世学                        4081372         1.73%
      投资信托                      2640000         1.12%
      上海氯碱化工股份有限公司      2640000         1.12%
      孙瑞虎                        2940000         1.24%
      中国纺织机械股份有限公司      2200000         0.93%
      建行信托                      1746800         0.74%
      力蒙贸易                      1540000         0.65%
      澹台恒义                      1317099         0.56%
      3.说明:
      (1)外资股股东有王世学、孙瑞虎、澹台恒义
      (2)本公司控股股东:上海纳赛斯投资发展中心于1994年成立,法定代表人林光
中,经营范围:电
      器、机电产品、仪表仪器、日用五金、百货、工具设备、投资经营、实业开发。
      (3)其他持股在5%以上的法人股东:
        上海新工联(集团)有限公司为我公司第二大股东,成立于1992年,法定代表
人范大政,经营
      范围:百货、五金交电、汽车配件、工艺品、家具、普通机械、建筑材料、木材
及制品、针纺织品
      及辅料、日用杂货、粮油制品、副食品、土特产、自有房屋出租。
                      
  五、董事、监事、高级管理人员情况

  (一)基本情况:
  姓名 性别   职  务           年龄 任期起止日期  年初持  年末持  年度内增
                                                  股数     股数    减变动量
  林光中 男   董事长            45  2002.5~2005.5    0       0         0
  梁锦山 男   副董事长          58  2002.5~2005.5    0       0         0
  孟晓廉 男   董事、总经理      33  2002.5~2005.5    0       0         0
  严镇博 男   董事              46  2002.5~2005.5    0       0         0
  张槐敏 男   董事、副总经理    53  2002.5~2005.5   2100    2100       0
  沈明亮 女   董事、副总经理    48  2002.5~2005.5    0       0         0
              总会计师
  童明玉 女   董事、副总经理    43  2002.5~2005.5     0       0        0
  张志强 男   董事、            54  2002.5~2005.5   1100    1100       0
  任绍江 男   董事              57  2002.5~2005.5    0       0         0
  姜国芳 男   董事              45  2002.5~2005.5    0       0         0
  景九霞 女   董事              50  2002.5~2005.5   1100    1100       0
  苗  华 男   监事长            42  2002.5~2005.5     0      0         0
  周维茂 男   副监事长          42  2002.5~2005.5     0      0         0
  范  杰 男   监事              39  2002.5~2005.5     0      0         0
  王科文 男   监事、            47  2002.5~2005.5    330    330        0
  许童富 男   监事、财务部部长  52  2002.5~2005.5     0      0         0
  杨杏赓 男   副总经理          62  2002.5~2002.11  1100    1100       0
  唐汇川 男   副总经理          56  2002.5~2005.5   1100    1100       0
  孙  锋 男   副总经理          35  2002.5~2002.11    0      0         0
  赵钟忆 男   董秘              32  2002.5~2005.5     0      0         0
  注:本公司董事、监事、高级管理人员在股东单位任职情况
   姓名             任职股东单位                               任职期间
  林光中      上海纳赛斯投资发展中心理事长                   2002年-至今
  梁锦山      上海新工联(集团)有限公司副总裁、总会计师     1995年-至今
  严镇博      上海新工联(集团)有限公司党委书记             1997年-至今
  姜国芳      申银万国证券股份有限公司副总裁                 1996年-至今
  范  杰      上海新工联(集团)有限公司总经理助理           1999年-至今
  (二)年度报酬情况
        本报告期内董事、监事及高级管理人员有9人在公司领取报酬,年度报酬总额为
21.5133万元,
      其中年度报酬在1万元~4万元区间有7人,年度报酬在4万元~5万元区间内有2人
,报酬金额最高的
      前三名董事、高级管理人员的报酬总额为10.0728万元,未在公司领取报酬的有1
1人,分别是公司林
      光中、梁锦山、严镇博、任绍江、姜国芳、景九霞、杨杏赓、苗华、范杰、周维
茂、孙锋。
      (三)报告期内离任董事、监事、高级管理人员情况
      姓名                               离任原因
      宋伟民(董事长、总经理)           工作调动
      景九霞(董事、)                    工作调动
      杨杏赓(副总经理)                 年龄原因
      孙  锋(副总经理)                 工作调动
    
 六、股东大会简介

    本公司报告期内共召开一次股东大会,未召开临时股东大会。年度股东大会召开的
内容如下:
       本公司于2002年6月28日召开公司第十次股东大会(2001年股东年会),进行表
决的股东共75人,代表股份数87146092  股,占公司股本总额的36.86%,其中A股股东
34人,代表股份总数83186292股,占公司股本总额的35.19%;B股股东41人,代表股
份总数3959800股,占公司股本总额的1.68%,会议以通讯方式审议通过如下决议:
     1、审议通过《公司董事会2001年度工作报告》。
     2、审议通过《公司监事会2001年度工作报告》。
     3、审议通过《公司2001年经营情况和2002年经营计划报告》。
     4、审议通过《公司2001年财务决算和2002年财务预算报告》。
     5、审议通过《公司2001年利润分配方案》。
     2001年度本公司合并净利润亏损146,515,492.35元,加上上年度未分配利润-57
8,299,021.86元,公司本年度可供分配利润为 -724,814,514.21元。
   鉴于公司继续亏损,公司2001年度不分配股利,也不进行资本公积金转増股本。
      6、审议通过《关于公司修改方案》。
            7、审议通过《董事会、监事会换届选举方案》。
            8、审议通过《改聘境外会计师事务所的议案》。
  本次股东大会经上海市闸北区公证处进行公证、上海市方达律师事务所出具法律意见
书。
  该股东大会公告已在主办券商申银万国证券股份有限公司网站上披露。
         
   七、董事会报告

      (一)公司2002年度经营情况
      1.公司所处行业
         公司所处家电行业,主要产品为水仙牌洗衣机。
      2.公司主营业务范围及经营情况:
         经营范围包括: 生产、销售各类洗衣机、干衣机、分马力电机、燃气具、厨
房吸油机及配套设
      备、其他家用电器及提供技术咨询和服务。2002年度,公司主营业务收入49,115
,924.67
      元,净利润 -123,716,928.74元。
      3.公司主要全资附属企业及控股子公司的经营情况和业绩
      (1)上海水仙房地产开发经营公司:2002年主营业务收入122,056.80元,净利
润-214,519.37元。
      (2)上海水仙国际贸易有限公司:2002年净利润-456,031.80元。
      (3)上海水仙进出口有限公司:该公司主要从事洗衣机整机、小家电等产品进
出口业务。2002年
         公司主营业务收入44,661,090.45元,净利润-1,061,276.96元。
      4.在经营中出现的问题和解决方案
        (1)公司冗员负担沉重,为巩固前几年实施再就业工作成果,公司将努力实
现劳动力市场化
      和结构优化,争取达到在册人员必不可少,人员费用降到不可再少的目标。
          (2)公司的现金流量形势非常严峻,因此财务预决算制度的管理和执行的
原则是量入而出,
      坚决做到流量受控、预算合理、支出必需、严格审核、保障使用,各部门及各子
公司都要超预算收
      入,低预算支出,达到增收节支的目的。
      (二)公司财务状况
      1、财务状况
          项 目        2002年度                 2001年度
                                         调整前           调整后
      总资产      166,778,259.17   270,917,643.40     270,917,643.40
      长期负债           0                 0
      股东权益   -346,372,390.10   -223,371,701.07    -223,371,701.07
      主营业务利润 11,664,108.93   26,492,359.40    -26,492,359.40
      净利润      -123,716,928.74   -146,515,492.35   -146,515,492.35
          项 目                  2000年度
                          调整前           调整后
      总资产          423,150,994.40    401,362,961.49
      长期负债            716,120.12         0
      股东权益        -59,959,276.72   -80,648,375.52
      主营业务利润     14,209,008.92    14,209,008.92
      净利润         -145,706,664.74   -145,763,403.10
      增减变动主要原因:系应收帐款坏帐、存货的损失及部分固定资产清理。
      (三)公司投资情况
        2002年度公司未有募集资金使用情况或前期募集资金延期使用情况,亦未有非
募集资金投资情况。
      (四) 公司2003年主要经营计划
  1、继续推进再就业工作,巩固前几年实施再就业工作成果,彻底摆脱股份公司冗员
负担,努力实现劳动力市场化和结构优化。2003年底前股份公司计划分流无岗人员154
人,争取达到在册人员必不可少,人员费用降到不可再少的目标。
    2、不断完善绩效考核方案,激活员工的主观能动性。
    3、加强制度链接,通过制度落实检查,工作责任评价,目标推进考核,职工群众
评议和领导意见相结合,形成能者上庸者下的优胜劣汰机制。
    4、以提高劳动生产率为目标,优化劳动力结构,基本实现劳动力市场化,生产作
业高效化,企业用工和社会用工相结合的劳动力使用机制。
   5、适应发展要求,加大人才培养和引进力度,全面提高员工素质。以创建学习型组
织为目标,充分调动每位员工的潜能。
     6、水仙都市工业园区建设争取达到80%以上的出租率,100%的合同收租率,同
时做好园区的经营服务管理工作,基本形成特色化园区,专业化服务,市场化运作,保
证园区能产生长期、稳定和增值的收入。
   7、盘活存量资产,做好各项资产经营管理工作。2003年股份公司将通过经营管理增
加流量收入,为调整和发展抓好资源优化配置。同时加强资产的日常管理和制度建设,
做到有帐查、有据依、有人管。
    8、财务预决算制度的管理和执行的原则是量入而出,坚决做到流量受控、预算合
理、支出必需、严格审核、保障使用;各部门及各子公司都要超预算收入,低预算支出
,达到增收节支的目的。(五)董事会日常工作情况:
   1.报告期内董事会会议情况及决议内容:
  (1)2002年4月24日,公司召开三届八次董事会,会议审议并通过:聘任孟晓廉先生
为公司总经理,宋伟民先生不再兼任公司总经理。此事项刊登在2002年4月25日的主办
券商网站上。
  (2)2002年4月29日,公司召开三届九次董事会,会议审议并通过:《公司董事会20
01年度工作报告》、《公司2001年经营情况和2002年经营计划报告》、《公司2001年财
务决算报告和2002年预算报告》、《公司2001年利润分配方案》、《公司2001年年度报
告》、《关于修改公司的报告》、《公司2002年第一季度报告》。此事项刊登在
2002年4月30日的主办券商网站上。
  (3)2002年5月28日,公司召开三届十次董事会,会议审议并通过:《公司董事会换
届选举方案》、《关于修改公司的议案》、《召开公司2001年第一次临时股东大
会》。此事项刊登在2002年5月29日的主办券商网站上。
  (4)2002年7月3日,公司召开四届一次董事会,会议审议并通过:推选林光中先生
担任公司董事长、梁锦山先生担任副董事长;聘任孟晓廉先生为公司总经理;聘任杨杏
赓先生、张槐敏先生、唐汇川先生、童明玉女士、沈明亮女士、孙锋先生为公司副总经
理,沈明亮女士兼任公司总会计师;经董事长提名,聘任赵钟忆先生为公司董事会秘书
;同意公司以922.5万美元的价格出让上海惠而浦水仙公司20%股权。此事项刊登在2002
年7月4日的主办券商网站上。
  (5)2002年8月30日,公司召开四届二次董事会,会议审议并通过:《公司2002年半
年度报告》。此事项刊登在2002年8月31日的主办券商网站上。
  (6)2002年10月31日,公司召开四届三次董事会,会议审议并通过:《公司2002年
第三季度报告》。
   此事项刊登在2002年10月31日的主办券商网站上。
   2.报告期内公司无利润分配、公积金转增股本、配股及增发新股等方案。(六)本次
利润分配预案或资本公积金转增股本预案。
    2002年度,公司合并净利润亏损-123,716,928.74元,加上上年度未分配利润-724,
814,514.21元,公司本年度可供分配利润-848,162,363.96元。
   鉴于公司继续亏损,公司2002年度不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。此
预案将提交2002年度股东大会审议。
    
  八、监事会报告

    监事会同意董事会对上海立信长江会计师事务所有限公司出具的拒绝表示意见的审
计报告所涉事项的说明。
        
   九、重 要 事 项

1、 报告期内公司重大诉讼、仲裁事项。
  中国工商银行上海市闸北支行诉讼本公司累计标的为2850万元(2起诉讼案)的借贷
纠纷案,经法院判决:上海纳赛斯投资发展中心承担其中2000万元的连带清偿责任,同时
本公司在浦东金桥的闲置地块将被抵押。2、报告期内公司、公司董事及高级管理人员
无受监管部门处罚的情况。3、报告期内公司无重大关联交易事项。5、报告期内公司出
售资产事项
    公司以922.5万美元的价格向惠而浦海外控股公司出让上海惠而浦水仙公司20%股权
。6、报告期内公司未发生托管、承包、租赁其他公司资产或其他公司托管、承包、租
赁本公司资产的事项。7、报告期内公司聘任会计师事务所情况:
   2002年,公司董事会继续聘任上海立信长江会计师事务所为公司境内会计师事务所
、聘任浩华国际会计师事务所(中国上海)为公司境外会计师事务所。8、2002年7月3
日,公司召开四届一次董事会,会议审议并通过:推选林光中先生担任公司董事长、梁
锦山先生担任副董事长;聘任孟晓廉先生为公司总经理;聘任杨杏赓先生、张槐敏先生
、唐汇川先生、童明玉女士、沈明亮女士、孙锋先生为公司副总经理,沈明亮女士兼任
公司总会计师;经董事长提名,聘任赵钟忆先生为公司董事会秘书;此事项刊登在2002
年7月4日的主办券商网站上。
                       
十、财务审计报告

      1、审计报告、会计报表附注(另附)
                               审 计 报 告
                                           信长会师报字(2003)第   号
    上海水仙电器股份有限公司全体股东:
    我们接受委托,对 贵公司2002年12月31日母公司及合并的资产负债表、2002年度
母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表进行审计。这些会计报表由  贵公司负
责,我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。
    经审计,我们发现:
    一、贵公司已经连续六年亏损,本年度亏损金额为-12,372万元,截至2002年12月
31日,贵公司资产总额为16,678万元,负债总额为51,194万元,净资产为-34,637万元
,营运资金为-46,688万元;
  贵公司2002年12月31日应收账款余额28,508万元,货款的回收情况较差,其中一年以
上的应收帐款为28,385万元,计提了27,644万元坏账准备;  截至2002年12月31日,贵
公司银行借款总额为31,513万元,欠付的银行借款利息为11,494万元,银行借款及利息
占负债总额84%,其中无力偿还的逾期借款为31,513万元,年末被抵押或质押的资产有
:法人股2,586万元、固定资产5,175万元、土地使用权671万元。  我们无法确认  贵
公司依据持续经营的原则编制的会计报表的合理性。
    二、贵公司2002年12月与苏州市吴越塑料制品七厂签订《股权转让协议书》,将持
有的上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司55%股份转让给苏州市吴越塑料制品
七厂,转让价格为288万元。因截至2002年12月31日贵公司尚未收到股权转让款且尚未
完成工商变更手续,故长期股权投资仍暂挂帐面。但贵公司无法提供上海水仙电器股份
有限公司苏州模具制造公司2002年度会计报表等相关资料,贵公司本年度未将其纳入合
并报表范围。
    三、根据贵公司1999年10月与上海申银企业发展有限公司签订的《产权转让合同》
及2001年11月签订的《补充协议》, 贵公司将位于中山北路2492-2508号的产权地块
及相关配套设施以1,135万元的价格转让给对方。截至2002年12月31日  贵公司已收到
全部转让款,上述地块已交付给对方,但贵公司未作帐务处理,仍然挂帐固定资产清理

    由于上述原因,我们无法对上述会计报表是否符合《企业会计准则》、《企业会计
制度》的有关规定,以及是否在所有重大方面公允地反映了 贵公司2002年12月31日的
财务状况及2002年度经营成果和现金流量的情况发表审计意见。
  
  上海立信长江会计师事务所有限公司    中国注册会计师
       地址:中国·上海市
          南京东路61号4楼
    电话:(021)63606600
    传真:(021)63501004
    邮编:200002

                      二OO三年四月二十二日
                        会计报表附注
    一、公司简介:
    上海水仙电器股份有限公司前身系上海洗衣机总厂。1992年5月5日,经上海市经济
委员会沪经企 (1992) 300号批准, 改制为股份有限公司。公司A股和B股股票分别于199
3年1月6日和1994年11月10日在上海证券交易所挂牌上市。公司股票于2001年4月23日被
终止在上海证券交易所上市。2001年12月10日起公司股票委托申银万国证券股份有限公
司代办股份转让服务。截止2002年12月31日股本总额为236,401,000.00元。
    公司经营范围: 生产、销售各类洗衣机、热水器、干衣机、分马力电机、燃气具、
厨房吸油机及配套设备、其他家用电器及提供技术咨询和服务。
    二、公司主要会计政策、会计估计和合并会计报表的编制方法:
    (一)会计制度:执行企业会计准则、《企业会计制度》及其有关的补充规定。
    (二)会计年度:公历1月1日至12月31日止。
    (三)记帐本位币:采用人民币为记帐本位币。
    (四)记帐原则和计价基础:以权责发生制为记帐原则,以历史成本为计价基础。
    (五)外币业务核算方法:外币业务发生时,按业务发生当期期初的人民币市场汇
价作为折算汇率,折合成人民币记帐,期末外币帐户余额按期末人民币市场汇价折合成
人民币金额进行调整。外币专门借款帐户期末折算差额,在所购建固定资产达到预定可
使用状态前,按规定予以资本化,计入在建工程成本,其余外币帐户的折算差额均计入
财务费用。
    (六)外币会计报表的折算方法:按照财政部财会字(1995)11号《关于印发并会
计报表孕泄娑?的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生时的市
场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市场汇价
折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。
    (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买
日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的
投资,确定为现金等价物。
    (八)短期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债
券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐
面价值为基础确定其入帐价值;以非货币性交易换入的短期投资,以换出资产的帐面价
值为基础确定其入帐价值。
    2、短期投资跌价准备的计提:
    中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。
    按单项投资计算并确定计提的跌价损失准备。
    3、短期投资收益的确认:
    短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成
本或相关应收项目。
    (九)坏账核算方法:
    1、坏账的确认标准:
    对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人
死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未
履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核
销。
    2、坏账损失的核算方法:采用备抵法核算,按帐龄分析法并结合个别认定法估算
坏账损失。
    3、坏账准备的计提方法和计提比例:
  坏账准备的计提范围为应收账款及其他应收款;坏账准备的计提方法为按帐龄分析及
结合个别认定。计提比例如下:
                   帐  龄                计提比例%
                  1年以内                  ---
                  1-2年                   20
                  2-3年                   50
                  3年以上                 100
    (十)存货核算方法:
    1、存货分类为:原材料、在产品、物资采购、低值易耗品、库存商品。
    2、取得和发出的计价方法:
    (1)原材料采用计划成本计价,月份终了按发出各种存货的计划成本计算应摊销
的成本差异。
    (2)其他存货取得时按实际成本计价,发出时按加权平均法计价。
    (3)低值易耗品的摊销方法:
    低值易耗品根据不同情况,分别采用产量摊销法和分次摊销法。
    债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价
值;非货币性交易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    3、存货的盘存制度:采用永续盘存制。
    4、存货跌价准备的确认标准、计提方法:
    中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调
整存货跌价准备。
    存货跌价准备按单个存货项目的成本高于可变现净值的差额计提。
    (十一)长期投资核算方法:
    1、取得的计价方法:
    长期股权投资取得时的成本:按发生的实际成本确定,包括相关的税金、手续费等
。债务重组取得债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐
价值;非货币性交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。
    2、长期股权投资的核算方法:
    对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单
位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。
    按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资
期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10年平均摊销。如金额较小,则在产生股权
投资差额的当年全部摊销。
    3、长期债权投资的核算方法:
    中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债
券投资溢价或折价。
    如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。
    4、长期投资减值准备的计提:
    中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减
值准备。
    长期投资减值准备按照个别投资项目计算确定。
    (十二)委托贷款核算方法:
    企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的贷款金额入帐。期末,按照委托贷
款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原
已计提的利息。
    中期末及年末,对委托贷款可收回金额低于贷款本金的差额,计提委托贷款减值准
备。
    (十三)固定资产计价和折旧方法:
   1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用期
限超过一年、单位价值较高的有形资产。
    2、固定资产的分类:房屋及建筑物、生产设备、非生产设备、运输设备。
    3、固定资产的计价:
    遵循实际成本计价原则计价。
    债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值;非货币性交易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值
。融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现值
两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的,则
按最低租赁付款额作为入帐值。
    4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和
预计净残值率确定折旧率。各类固定资产的折旧年限和年折旧率如下:
       类别        预计经济使用年限        年折旧率      预计残值率
   房屋及建筑物   20年-30年    4.81%-3.20%  3.88%
    生产设备      9年-12年     10.56%-7.92% 4.96%
    非生产设备     6年-9年    15.84%-10.56% 4.96%
    运输设备      6年-12年     16.00%-8.00% 4.00%
    5、固定资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致
其可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固定资
产减值准备。
    固定资产减值准备按单项资产计提。
    (十四)在建工程核算方法:
    1、取得时的计价方法:
    以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时
,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后
再作调整。
    2、在建工程减值准备的计提:
    中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在
性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工
程减值准备。
    在建工程减值准备按单项工程计提。
    (十五)无形资产核算方法:
    1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐;
    债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入
帐价值;非货币性交易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值

    2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效
年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两
者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。
    3、无形资产减值准备的计提:
    中期末及年末,对于因被其他新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大
不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差
额,计提无形资产减值准备。
    无形资产减值准备按单项资产计提。
    (十六)长期待摊费用摊销方法:
    1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次计入损益。
    2、其他长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销。
    (十七)借款费用:
    1、借款费用资本化的确认原则:
    专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较
小则直接计入当期损益。
    专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资
产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动
已经开始。
    当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当
购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。
    当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化

    普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期
损益。
    2、借款费用资本化期间:
    按季度计算借款费用资本化金额。
    3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。
    每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数×
借款加权平均利率。
    允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。
    (十八)预计负债:
  与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债:
    1、该义务是企业承担的现时义务;
    2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业;
    3、该义务金额可以可靠地计量。
  (十九)收入确认原则:
    1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对
该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收
入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。
    2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取
价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提
供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的
劳务收入。
    3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地
计量时,按合同或协议规定确认为收入。
    (二十)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。
    (二十一)合并会计报表的编制方法:
    1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合
并范围的子公司的个别会计报表以及其他资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司
规模较小,符合财政部财会二字(1996)2号《关于合并会计报表合并范围请示的复函
》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资
收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行
调整。
    2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。
          三、税项:
          公司主要税种和税率为:
                税种        税率
              增值税        17%
              营业税         5%
              城建税         7%
              所得税        33%
          四、控股子公司及合营企业:
      (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围:
                                                                     是
                            注册资               本公司投资 本公司所 否
      被投资单位全称          本     经营范围      额         占     合
                           (万元)              (万元)   投资比例 并
   上海水仙房地产开发经营
   公司                     1,500  房地产开发及经营  1,500    100%    是
   上海水仙国际贸易有限公          国际贸易、区内贸易
   司                         576                    432      75%    是
                                   各类商品及技术的
   上海水仙进出口有限公司  1,000   进出口业务,洗衣   900       90%   是
                                   机等家用电器
        (二)本年度合并报表范围的变更情况:
        与上年相比本年减少合并单位1家,原因为:
    2002年12月公司与苏州市吴越塑料制品七厂签订《股权转让协议书》,将公司持有
的上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司55%股份转让给苏州市吴越塑料制品七
厂,年末公司对其不再有控制权,故不再将其纳入合并报表范围。
  (三)报告期内出售子公司情况:
  上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司。2002年12月公司与苏州市吴越塑料制
品七厂签订《股权转让协议书》,将原持有的上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造
公司55%股份转让给苏州市吴越塑料制品七厂,转让价格为2,876,392.43元。因年末股
权转让款尚未收到,工商变更手续尚未完成,故帐面长期股权投资未予转销。年末根据
股权转让价格低于帐面长期股权投资余额的差额计提了长期股权投资减值准备4,191,65
2.64元。
    五、会计报表主要项目注释:
    (一)货币资金:
    项目                       期末数          期初数
    现金                    43,248.37       77,062.02
    银行存款             2,477,839.09   13,793,475.61
    合计                 2,521,087.46   13,870,537.63
    其中美元:外币金额     109,343.76      119,332.17
    折算汇率                   8.2773          8.2766
    折合人民币             905,071.11      987,664.63
    (二)应收票据:
    种类                       期末数          期初数
    银行承兑汇票                  ---      455,750.00
    (三)应收账款:
    1、帐龄分析:
                               期  末  数
                                占总额   坏账准
                                         备计提
                                         比例          坏账准备
   帐   龄           帐面余额    比例
    1年以内     1,229,617.89     0.43%    ---              ---
    1-2年      1,516,239.43     0.53%    20%       303,247.89
    2-3年     12,390,140.71     4.35%    50%     6,195,070.36
    3年以上   269,945,623.55    94.69%   100%   269,945,623.55
    合计      285,081,621.58   100.00%    ---   276,443,941.80
                              期  初  数
                                占总额   坏账准
                                         备计提
                                         比例          坏账准备
   帐   龄           帐面余额    比例
    1年以内      3,298,997.91     1.07%    ---              ---
    1-2年      13,647,188.37     4.44%    20%     2,729,437.67
    2-3年      89,074,998.57    28.97%    50%    44,537,499.29
    3年以上    201,462,026.77    65.52%    100%  201,462,026.77
    合计       307,483,211.62   100.00%    ---   248,728,963.73
    2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为84,822,435.55 元,占应收
账款总金额的29.75%。
    3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
    应收账款按坏账准备计提政策:2-3年的应收账款计提50%坏账准备,3年以上的应
收账款计提100%坏账准备。
    4、本年度实际冲销的应收账款:
                                                                   是否涉及
   欠款单位名称                    性质      冲销金额    冲销理由  关联交易
    市百三店                      货款      15,905.99   协议核销   否
    上海家电器具                  货款  13,901,561.63   破产核销    否
    重庆市万州区五金交电化        货款      44,960.00   破产核销    否
    工批发公司
    上海浦东鹤鸣楼商厦有限
    公司                          货款      98,473.05   破产核销   否
    民事裁定无法收回
    湖北孝感市供销批发中心        货款     211,932.31         否
    杨州环球商厦股份有限公        货款     155,099.87   破产核销   否
    司
    常德市五金交电批发总公        货款   2,219,293.59   破产核销   否
    司
    民事裁定无法收回
    衡阳市金凤凰购物中心          货款     188,917.89               否
    菏泽家电联销集团              货款   1,998,252.71   破产核销   否
    5、期末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
    (四)其他应收款:
    1、帐龄分析:
                               期  末  数
                                占总额   坏账准
                                         备计提
                                         比例        坏账准备
   帐   龄           帐面余额    比例
    1年以内    28,895,537.48    59.85%    ---             ---
    1-2年        495,833.54     1.03%    20%       99,166.71
    2-3年        933,174.69     1.93%    50%      466,587.35
    3年以上   17,953,6513.73     7.19%   100%   17,953,651.73
    合计       48,278,197.44   100.00%    ---   18,519,405.79
                                  期  末  数
                                占总额   坏账准
                 帐面余额                备计提
                                         比例          坏账准备
   帐   龄
    1年以内    5,060,918.84    18.96%          ---   ---2,501,608.69
    1-2年            9.37%       20%   500,321.74
    2-3年       758,320.51     2.84%          50%        379,160.26
    3年以上   18,371,508.00    68.83%         100%     18,371,008.00
    合计      26,692,356.04   100.00%          ---     19,250,490.00
        2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为37,110,161.36元,占
其他应收款总
      金额的比例为76.87%。
        3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明:
        其他应收款按坏账准备计提政策:2-3年的其他应收款计提50%坏账准备,3年
以上的其他应收
      款计提100%坏账准备。
        4、本年度实际冲销的其他应收款:
                                                      是否涉及
      欠款单位名称    性质       冲销金额  冲销理由   关联交易
    上海新定机械模具   往来款    87,500.00   无法收回   否
    上虞工程塑料厂     往来款    34,000.00   无法收回   否
    杜湖家配厂         往来款    14,000.00   无法收回   否
    正升锻造公司       往来款    28,800.00   无法收回   否
    航空发动机厂       往来款   105,000.00   无法收回   否
    上塑十四厂         往来款    19,200.00   无法收回   否
    宁波神力燃具公司   往来款    76,020.51   无法收回   否
    浙江永康烈桥模具   往来款    52,800.00   无法收回   否
    嵊州霸王燃气用具   往来款   305,000.00   无法收回   否
    苏州模具制造公司   往来款   359,302.10   协议核销   否
        5、金额较大的其他应收款:
             单位名称     欠款金额        内容
       工行闸北支行(注) 16,002,650.00    暂存款
           民尔宝大厦    9,080,000.00     参建款
           上海洗衣机厂  5,512,500.47     往来款
          职工住房参建款 3,264,660.00    应收参建款(详见附注十二(一))
         上海上佳花园别
         墅房地产公司    3,250,350.89      往来款
     注:暂存工行闸北支行款项中已于2003年归还其银行借款1,600万元。
    6、期末其他应收款中无持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东单位欠款。
            (五)预付账款:
          1、帐龄分析:
                      期 末 数               期 初 数
    帐龄              金额   占总额比例     金   额    占总额比例
    1年以内   1,283,281.55       51.11%   5,623,805.72    97.16%
    1-2年    1,227,109.77       48.87%     100,435.71     1.74%
    2-3年          435.71        0.02%      64,141.50     1.10%
    3年以上            ---          ---            ---       ---
    合计      2,510,827.03      100.00%   5,788,382.93   100.00%
        2、期末预付账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
         (六)存货及存货跌价准备:
    1、项  目                  期末数             期初数
                        金 额      跌价准备            金 额   跌价准备
    原材料           1,519,685.95 1,367,717.36  7,986,545.16    725,999.64
    在产品                    ---          --- 13,868,020.81  1,868,586.66
    物资采购                  ---          ---     19,801.71      1,980.17
    低值易耗品       7,110,078.04 5,688,062.43 12,050,127.84  6,025,063.92
    库存商品(自制)   200,159.60   148,215.08 19,508,083.17  6,068,900.78
    库存商品(外购)          ---          ---    117,334.07     92,009.10
    合计             8,829,923.59 7,203,994.87 53,549,912.76 14,782,540.27
    2、期末存货中原已抵押及质押的存货金额45,882,174.96元已全部被出售或拍卖(
详见附注九)。
    3、存货按成本高于可变现净值的差额计提存货跌价准备,确定可变现净值的依据
为:存货遭受毁损程度及市场同类价。
    4、存货期末数比期初数减少44,719,989.17元,减少比例为83.51%,减少原因为
:本期对存货进行了清理。
          (七)待摊费用:
    类别                                  期末数      期初数   期末结存原因
    修理费                                   ---   17,806.29            ---
    (八)一年内到期的长期债权投资:
                                           期末数               期初数
                                            ---               23,400.00
      其中: 一年内到期的长期债券投资:
     债券种类  面值  初始投资成本 到期日 期初余额 本期利息 累计应收 期末余额
                                                  (已收)利
                                                      息
     电力建设债
     券       23,400.00 23,400.00  2002年 23,400.00    ---     ---    ---
     (九)长期投资:
    1、项目                    期末数                   期初数
                       金额         减值准备        金额         减值准备
    长期股权投资   102,430,128.77  9,385,551.41  100,662,083.70 5,493,898.77
    长期债权投资       824,668.80    824,668.80      824,668.80   824,668.80
    合计           103,254,797.57  10,210,220.2  101,486,752.50 6,318,567.57
     2、长期股权投资:
          (1)股票投资:
     股票名称 股份类  股票数  占被投资公司      初始投       帐面    减值准
               别     量                                             备
                              注册资本比   资成本         余额
                                例
    *氯碱化工 法人股 2,541,000   5%以下  11,000,000.00  11,000,000.00  ---
    *豫园商城 法人股 1,211,210   5%以下   4,000,000.00   4,000,000.00  ---
    *ST中纺机 法人股 1,716,000   5%以下   3,800,000.00   3,800,000.00  ---
    *第一百货 法人股 1,057,056   5%以下   3,560,000.30   3,560,000.00  ---
    *华联商厦 法人股   718,740   5%以下   1,856,000.00   1,856,000.00  ---
    *第一食品 法人股   721,614   5%以下     820,000.00     820,000.00  ---
    *广电信息 法人股   199,650   5%以下     720,000.00     720,000.00  ---
    *上海九百 法人股    96,768   5%以下     100,000.00     100,000.00  ---
    凤凰股份  法人股     5,335   5%以下      24,624.00      24,624.00  ---
    小计         ---       ---      ---   25,880,62.00 425,880,624.00  ---
          *注:法人股股票已质押给中国工商银行上海市闸北支行,协议质押期限为1
998年6月3日-2001年6月2日。
          (2)其他股权投资:
          A、成本法核算的股权投资:
        被投资单位名称         投资起止      投资金额     期初余额
                                期
    宝钢集团上海联合公司           ---      300,000.00      300,000.00
    上海二轻销售有限公司      无约定期    3,000,000.00    3,000,000.00
    限
    上海水湘房地产开发中           ---    5,000,000.00    5,000,000.00
    心
    *上海惠而浦水仙有限            ---   64,287,560.93   64,287,560.93
    公司
    合计                                 72,587,560.93   72,587,560.93
        被投资单位名称         本期投资增减额    期末余额
    宝钢集团上海联合公司      -300,000.00             ---
    上海二轻销售有限公司              ---    3,000,000.00
    限
    上海水湘房地产开发中    -5,000,000.00             ---
    心
    *上海惠而浦水仙有限               ---   64,287,560.93
    公司
    合计                    -5,300,000.00   67,287,560.93
    *2002年7月公司与美国惠而浦海外控股公司签订股权转让合同,将公司持有的上海
惠而浦水仙有限公司20%股份转让给美国惠而浦海外控股公司,转让价格为9,225,000.0
0美元。上海惠而浦水仙有限公司已经于2002年11月办理了外商投资企业批准证书及工
商变更手续。公司于2002年12月23日收到部分股权转让款3,689,990.00美元。因股权转
让款尚未收到50%以上,故长期股权投资暂挂帐面。
   B、权益法核算的对联营企业股权投资:
                           占被投                            期末余额
                  投资                本期权益增减额
                           资单位    期初余
   被投资单位名称 起止
                           注册资     额          本期合计   其中:投 确认
                   期
                           本比例                             资成本  收益
   *上海水仙电器  无约
    股份有限公司  定期     55.00%    ---         7,068,045.07   ---   ---
    苏州模具制造公  限
    司
                   无约
    *上海上佳花园  定期    25.00%  2,193,898.77     ---         ---   ---
    别墅房地产公司
    限
    小计          ---       ---   2,193,898.77   7,068,045.07   ---   ---
   被投资单位名称 差额 分得        初始投       累计增             合计
                  摊销 利润           资          减
   *上海水仙电器
    股份有限公司  ---   ---    9,350,000.00   -2,281,954.93   7,068,045.07
    苏州模具制造公
    司
    *上海上佳花园 ---   ---   3,750,000.00   -1,556,101.23    2,193,898.77
    别墅房地产公司
    限
    小计          ---   ---   13,100,000.00   -3,838,056.16   9,261,943.84
  *见本附注4。
  3、长期债权投资:
  其他债权投资:
                                                           年利       期初
     借款单位              本金                年限        率        余额
    宜川仪表厂           100,376.00   1993.3.24-1994.3.24  8.28% 100,376.00
    吉林市经协总公司上   724,292.80   1993.5.25-1993.8.25  9.72% 724,292.80
    海公司
    合计                 824,668.80                              824,668.80
                           本期利   期末余    减值准备
     借款单位               息     额
    宜川仪表厂             ---   100,376.00   100,376.00
    吉林市经协总公司上     ---   724,292.80   724,292.80
    海公司
    合计                         824,668.80   824,668.80
     4、长期投资减值准备:
     (1)、长期股权投资减值准备:
   被投资单位名称  期初余额   本期增加 本期减少 期末余额   计提原因
 上海上佳花园别墅房 2,193,898.77    ---     ---    2,193,898.77   收回投资可
     地产公司                                               能性小,全额计提
 宝钢集团上海联合公
       司            300,000.00     ---  300,000.00    ---
  二轻销售有限公司 3,000,000.00     ---    ---   3,000,000.00  收回投资可能
 上海水仙电器股份有                                           性小,全额计提
     限公司            ---    4,191,652.64 ---    4,191,652.64    转让价低于
  苏州模具制造公司                                             帐面投资余额
      合计       5,493,898.77 4,191,652.64 300,000.00 9,385,551.41
      (2)、长期债权投资减值准备:
    被投资单位名称     期初数  本期增加 本期减少  期末数      计提原因
     宜川仪表厂      100,376.00   ---    ---   100,376.00 贷款逾期,全额计提
  吉林市经协总公司上 724,292.80    ---  ---    724,292.80 贷款逾期,全额计提
      海公司
           小计      824,668.80    ---  ---    824,668.80
         (十)固定资产及累计折旧:
          1、固定资产:
    类别               期初原值   本期增加        本期减少         期末原值
    房屋及建筑物  56,907,789.54        ---    7,116,216.16    49,791,573.38
    生产设备      76,196,596.74        ---   24,276,105.24    51,920,491.50
    非生产设备     8,492,085.22        ---      734,114.72     7,757,970.50
    运输设备       9,574,141.48        ---    4,765,173.97     4,808,967.51
    合计         151,170,612.98        ---   36,891,610.09   114,279,002.89
          注:年末已被抵押的固定资产金额为47,455,350.05元(详见附注九)。
          2、累计折旧:
    类别              期初价值     本期提取      本期减少        期末价值
    房屋及建筑物 22,551,034.51 2,117,872.77  3,102,313.39   21,566,593.89
    生产设备     45,263,946.53 4,119,951.76 13,506,184.80   35,877,713.49
    非生产设备    6,460,036.14   723,432.81    465,370.32    6,718,098.63
    运输设备      8,106,872.18   528,239.19  4,288,427.74    4,346,683.63
    合计         82,381,889.36 7,489,496.53 21,362,296.25   68,509,089.64
    3、固定资产减值准备:
                                         本期减少
          类别    期初价值     本期增加                期末价值
                                         (注)
         生产设备 16,996,215.82 ---   1,136,215.82 15,860,000.00
       注:系减少合并报表单位而减少。
          (十一)固定资产清理:
                 项目              期末余额         期初余额
          中山北路地块转让(注)   -7,055,223.20       -7,205,223.20
          注:详见附注十二(二)。
    (十二)无形资产:
    类别        原始金额 期初数        本期增  本期摊销   期末数 剩余摊销年
                                        加                             限
  土地使用权 6,713,117.61 5,856,123.93 ---   142,832.28 5,713,291.65 40年
    (注)
   注:土地使用权-浦东新区夏普路25号已抵押给中国工商银行上海市闸北支
行。(详见附注九)。
          (十三)长期待摊费用:
    类别         期初数   本期增加    本期摊销       期末数
    装修费   186,686.67        ---   75,301.20   111,385.47
          (十四)短期借款、一年内到期的长期负债:
    1、短期借款:
    借款类别                期末数           期初数               备注
    担保借款        249,128,400.00   254,098,400.00                ---
    抵押借款         47,380,000.00    49,480,000.00   抵押物详见附注九
    质押借款         18,000,000.00    21,000,000.00   质押物详见附注九
    合计            314,508,400.00   324,578,400.00
        2、短期借款逾期情况:
    借款单位                           借款期限            金额   逾期原因
    中国工商银行闸北支行   1999.5.5-1999.11.10   12,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    1999.9.3-1999.9.23   31,960,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    1999.9.3-1999.9.23    8,900,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    1999.9.3-1999.9.23   33,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    1999.9.3-1999.9.23   25,030,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    1999.9.3-1999.9.23   30,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    1999.9.3-1999.9.23    2,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行  2000.11.20-2001.4.20   18,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行   2000.5.8-2000.10.15    3,380,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行     2000.6.7-2000.7.7   20,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    2000.5.7-2000.8.15   25,100,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    2000.5.7-2000.8.15   20,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行     2000.6.7-2000.7.7   20,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行   2000.9.8-2000.12.25   19,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行    2000.4.3-2000.10.3    8,500,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行   2000.6.15-2001.4.15    1,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行  2000.12.16-2001.4.15    6,000,000.00   无力偿还
    中国工商银行闸北支行  2000.12.29-2001.4.20    7,500,000.00   无力偿还
    上海银行北站支行        2001.2.27-2001.6.5    2,790,000.00   无力偿还
    中国银行市北支行        2000.5.18-2001.6.5    5,000,000.00   无力偿还
    中国银行市北支行       2000.6.15-2001.5.26    4,000,000.00   无力偿还
    中国银行市北支行       2000.8.24-2001.6.24    2,258,400.00   无力偿还
    交通银行闸北支行        2000.3.5-2000.8.12    4,590,000.00   无力偿还
    *中国华融资产管理公司  1999.8.30-2000.3.30    4,500,000.00   无力偿还
    上海办事处
    合计                                         314,508,400.00
 *原系公司向中国工商银行杨浦支行借款,期限1999年8月30日至2000年3月30日,中国
工商银行杨浦支行于2000年3月20日将此债权转让给中国华融资产管理公司上海办事处。
          3、一年内到期的长期负债:
    借款类别       期末数       期初数
    担保借款   620,000.00   620,000.00
        4、一年内到期的长期负债逾期情况:
    借款单位                                借款期限         金额   逾期原因
    中国建设银行上海第三支行   1995.10.6-1999.12.28   620,000.00   无力偿还
          (十五)应付账款:
                  期末数          期初数
                9,765,469.97    20,382,740.76
    1、期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
    2、应付账款期末数比期初数减少10,617,270.79 元,减少比例为 52.09%,减少
原因主要为:支付部分货款及减少合并报表单位。
          (十六)预收账款:
                  期末数           期初数
                24,812,469.70       31,958,560.49
         1、期末余额中无欠持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东款项。
         2、帐龄超过一年的大额预收账款:
    单位                               金额   未结转原因
    民尔宝大厦                 2,500,000.00     尚未结转
    重庆天天利电器有限公司     2,289,000.00     尚未结转
    四川环联电器公司           1,378,396.60     尚未结转
    贵阳华侨友谊公司采购公司   1,112,234.41     尚未结转
    贵阳喷水池商厦连锁公司       929,060.95     尚未结转
    重庆商社(集团)公司           711,308.28     尚未结转
          (十七)其他应付款:
                  期末数    期初数
                45,447,514.67 19,173,271.86
         1、期末余额中欠持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为:应付
上海纳赛斯投资发展中心4,739,760.86 元。
          2、金额较大的其他应付款:
    债权单位或款项内容                金额   性质或内容
    惠而浦水仙股权转让款     30,613,265.31   股权转让款
    上海轻工控股(集团)公司    3,096,521.53       往来款
    上海纳赛斯投资发展中心    4,739,760.86       往来款
    二分厂联建押金            2,000,000.00         押金
    代收维修费                  890,834.79   代收维修费
          3、其他应付款期末数比期初数增加26,274,242.81元,增加比例为 137.04
%,增加原因主要为:收到上海惠而浦水仙有限公司部分股权转让款。
        (十八)应付股利:
                   投资者名称        期末欠付股利          金额原因
             上海纳赛斯投资发展中心 984,698.40     股东尚未领取的现金股利
         (十九)应交税金:
    税种                期末数          期初数   税率
    增值税       -9,068,779.35   -6,179,923.50   17%
    营业税         -117,996.10      -73,112.47     5%
    城建税           -8,260.85       12,251.42     7%
    所得税          -28,532.68      -56,347.94    33%
    个人所得税        1,435.83           65.08    ---
    土地增值税      -22,224.07      -22,224.07    ---
    合计         -9,244,357.22   -6,319,291.48
          (二十)其他应交款:
    税种              期末数     期初数       税率
    教育费附加     -3,519.54     -48.66         3%
    堤防费         -1,209.47    -707.14         1%
    义务兵优待金     -372.98    -222.28        3‰
    河道管理费         72.33     127.88   2.5‰-1%
    其他税费             ---   5,383.16        ---
    合计           -5,029.66   4,532.96
          (二十一)预提费用:
     类别        期末数             期初数            结存原因
     利息  114,938,361.68      83,551,495.10  尚未支付的银行利息及罚息
    租赁费       ---              934,000.00
     合计  114,938,361.68      84,485,495.10
        预提费用期末数比期初数增加30,452,866.58元,增加比例为36.05%,增加主
要原因为:预提银行借款利息及罚息无力支付。
          (二十二)预计负债:
              类别         期末数          期初数
          预计担保损失    3,050,000.00      3,050,000.00
          预计担保损失系公司为上海金山水仙电器有限公司提供借款担保,2001年上
海金山水仙电器有限公司因财务状况困难,借款到期未能归还,故全额预计损失计入预
计负债。
    (二十三)股本:
                             期末数          比例    期初数           比例
    1、未上市流通股份
    (1)发起人股份       80,226,960.00    33.94%    80,226,960.00  33.94%
    其中:
    境内法人持有股份      80,226,960.00    33.94%    80,226,960.00  33.94%
    (2)募集法人股份     28,624,728.00    12.11%    28,624,728.00  12.11%
    未上市流通股份合计   108,851,688.00    46.05%   108,851,688.00  46.05%
    2、已上市流通股份
    人民币普通股          17,549,312.00     7.42%    17,549,312.00   7.42%
    境内上市的外资股     110,000,000.00    46.53%   110,000,000.00  46.53%
    已上市流通股份合计   127,549,312.00    53.95%   127,549,312.00  53.95%
    3、股份总数          236,401,000.00   100.00%   236,401,000.00 100.00%
    (二十四)资本公积:
    项目                      期初数     本期增加   本期减少     期末数
    股本溢价          216,484,513.45          ---     ---   216,484,513.45
    股权投资准备(注1)     504,494.29   354,151.73     ---       858,646.02
    其他资本公积(注2)  10,157,998.51   361,547.98     ---    10,519,546.49
    合计              227,147,006.25   715,699.71     ---   227,862,705.96
  注1:本期股权投资准备增加系子公司上海水仙房地产开发经营公司因无法支付款项
转资本公积,相应增加其股权投资准备。
  注2:本期其他资本公积增加金额为361,547.98元,全部为债务重组收益形成。
   (二十五)盈余公积:
    项目                  期初数   本期增加   本期减少(注)          期末数
    法定盈余公积   12,990,409.46        ---     246,052.66   12,744,356.80
    法定公益金      2,562,082.48        ---     123,026.33    2,439,056.15
    任意盈余公积   22,342,314.95        ---            ---   22,342,314.95
    合计           37,894,806.89        ---     369,078.99   37,525,727.90
            注:本期减少盈余公积系减少合并报表单位,根据原子公司历年计提的盈
余公积中按母公司拥有份额在合并报表中转回369,078.99元。
         (二十六)未分配利润:
            项  目                   金  额
         年初未分配利润          -724,814,514.21
         加:盈余公积转入           369,078.99
            本期净利润           -123,716,928.74
         减:提取法定盈余公积            ---
             提取法定公益金              ---
         年末未分配利润          -848,162,363.96
          (二十七)主营业务收入、主营业务成本:
        行业              营业收入                         营业成本
                  本年发生数        上年发生数   本年发生数      上年发生数
    1.工业         4,332,777.42 10,450,716.46 19,520,322.48   40,064,206.80
    2.商业        44,661,090.45 27,621.886.27 41,247,377.46    24,775,43.85
    3.房地产业       122,056.80    539,632.00           ---      203,853.25
    行业间相互抵销          ---  1,897,600.15           ---    1,897,600.15
    合计          49,115,924.67 36,714,634.58 60,767,699.94   63,145,897.75
        行业                         营业毛利
                         本年发生数       上年发生数
    1.工业           -15,187,545.06   -29,613,490.34
    2.商业            73,413,712.99     2,846,448.42
    3.房地产业           122,056.80       335,778.75
    行业间相互抵销              ---
    合计             -11,651,775.27   -26,431,263.17
          主营业务收入本年发生比上年发生数增加12,401,290.09元,增加比例为33.
78%;主营业务收入增加原因主要为:子公司上海水仙进出口有限公司本年代理出口收
入增加。
          (二十八)主营业务税金及附加:
    类别         本年发生数   上年发生数   税率
    营业税         6,684.30    18,487.15     5%
    城建税         3,954.55    18,643.35     7%
    教育费附加     1,694.81     8,689.80     3%
    土地增值税          ---    15,275.93    ---
    合计          12,333.66    61,096.23
     (二十九)其他业务利润:
    类别                               本年发生数
    收入                   成本           利润            收入
    材料销售       2,488,125.37   5,261,287.49   -2,773,162.12
    *提供劳务               ---            ---             ---
    租赁业务         159,999.00       7,999.95      151,999.05
    修理加工业务            ---            ---             ---
    其他                    ---            ---             ---
    合计           2,648,124.37   5,269,287.44   -2,621,163.07
    类别                          上年发生数
    收入                   成本           利润
    材料销售       3,368,406.38   6,946,272.49   -3,577,866.11
    *提供劳务      4,546,420.00     250,053.10    4,296,366.90
    租赁业务         176,925.00       7,210.00      169,715.00
    修理加工业务     177,456.84      15,768.87      161,687.97
    其他              98,415.67       5,539.35       92,876.32
    合计           8,367,623.89   7,224,843.81    1,142,780.08
     *上年提供劳务收入系公司向其他公司生产洗衣机使用水仙商标而收取的定牌费。
   (三十)财务费用:
    类别              本年发生数      上年发生数
    利息支出       31,387,532.29   30,092,450.96
    减:利息收入       94,078.36       91,178.99
    汇兑损失           64,006.08       33,200.63
    减:汇兑收益             ---        1,252.83
    其他               14,923.73       44,751.72
    合计           31,372,383.74   30,077,971.49
    (三十一)投资收益:
  1、本年发生数:
             股票投资    收债权投 成本法下确认  权益法下确认
     类别      益        资收益    的投资收益   的投资收益
    长期股权投 222,781.60  ---        ---         ---
    资
    长期债权投             ---        ---         ---
    资
    合计       222,781.60  ---        ---         ---
               权益法下确认
     类别      的投资收益   转让收益  减值准备    合计
    长期股权投 -64,821.39  -4,191,652.64   -4,033,692.43
    资
    长期债权投     ---             ---             ---
    资
    合计       -64,821.39   -4,191,652.64   -4,033,692.43
     2、上年发生数:
            股票投资收    债权投资  收成本法下确认 权益法下确认
     类别                                                  转让收益   合计
               益             益     的投资收益 的投资收益
   长期股权投 186,526.34      ---      92,244.00   --- 331,200.00 609,970.34
      资
   长期债权投     ---      21,213.20       ---     ---     ---     21,213.20
      资
     合  计  186,526.34    21,213.20   92,244.00   --- 331,200.00 631,183.54
       (三十二)补贴收入:
             内容          本年发生数      上年发生数
       一般贸易出口贴息    137,731.13       157,082.61
       本年发生数系上海水仙进出口有限公司收到财政一般贸易出口贴息款。
       (三十三)营业外收入:
    类别                 本年发生数     上年发生数
    处理固定资产净收益    43,047.08   3,449,311.18
    赔偿及罚款收入              ---      15,106.00
    其他                  28,173.80         420.25
    合计                  71,220.88   3,464,837.43
       (三十四)营业外支出:
    类别                   本年发生数     上年发生数
    处理固定资产净损失   1,744,630.36     354,317.96
    罚款支出                      ---      16,988.99
    计提固定资产减值              ---     388,678.72
    票据纠纷损失                  ---   2,163,619.42
    预计担保损失                  ---   3,050,000.00
    其他                   397,077.68         100.00
    合计                 2,141,708.04   5,973,705.09
       (三十五)收到的其他与经营活动有关的现金 239,964.26
       其中主要为:利息收入               94,078.36
                   营业外收入             28,173.80
                   其他往来款            117,712.10
       (三十六)支付的其他与经营活动有关的现金    27,328,018.70
       其中主要为:    项  目    金  额
              办公、差旅费     431,603.87
              维修、水电费   1,109,599.99
              保险、广告费     610,787.63
              促销、运输费   2,250,331.11
              招待、咨询费    616,028.67
              物业、通讯费    346,326.50
              退休人员费用    133,727.27
       (三十七)支付的其他与投资活动有关的现金422,989.68元系原纳入合并报表
单位期末不再合并,其年初持有的货币资金。
          六、母公司会计报表主要项目注释:
          (一)、应收账款:
          1、帐龄分析:
                                  期  末  数
                                 占总额      坏账准
      帐龄        帐面余额                                坏账准备
                                  比例        备计提
                                              比 例
    1年以内        27,771.74        0.01%       ---              ---
    1至2年      1,407,026.25        0.50%       20%       281,405.25
    2至3年     12,390,140.71        4.40%       50%     6,195,070.36
    3年以上   267,583,696.20       95.09%      100%    267,583,69.20
    合计      281,408,634.90      100.00%       ---   274,060,171.81
                                     期  初  数
                               占总额      坏账准
      帐龄  帐面余额                                  坏账准备
                              比例          备计提
                                            比例
    1年以内     1,493,646.57    0.50%       ---              ---
    1至2年     13,073,688.60    4.33%       20%     2,614,737.72
    2至3年     87,399,531.36   28.97%       50%    43,699,765.68
    3年以上  6199,678,519.80   66.20%      100%   199,678,519.80
    合计     301,645,386.33   100.00%       ---   245,993,023.20
        2、期末应收账款欠款金额前五名的累计总欠款金额为84,822,435.55元,占应
收账款总金额的30.14 %。
          3、本年度全额计提坏账准备,或计提坏账准备比例达到40%及以上的说明
:应收账款按坏账准备计提政策:2至3年的应收账款计提50%坏账准备,3年以上的应收
账款计提100%坏账准备。
        4、本年度实际冲销的应收账款:
         欠款单位名称        性质     冲销金额           冲销理由  是否涉及
                                                                    关联交易
    市百三店                 货款       15,905.99             协议核销   否
    上海家电器具             货款   13,901,561.63             破产核销   否
    重庆市万州区五金交电化   货款       44,960.00             破产核销   否
    工批发公司
    上海浦东鹤鸣楼商厦有限   货款       98,473.05             破产核销   否
    公司
    湖北孝感市供销批发中心   货款      211,932.31    民事裁定无法收回    否
    杨州环球商厦股份有限公   货款      155,099.87             破产核销   否
    司
    常德市五金交电批发总公   货款    2,219,293.59             破产核销   否
    司
    衡阳市金凤凰购物中心     货款      188,917.89     民事裁定无法收回   否
    菏泽家电联销集团         货款    1,998,252.71             破产核销   否
      5、期末应收账款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
          (二)其他应收款:
          1、帐龄分析:
                               期  末  数
                                     坏账准
                             占总额
      帐龄      帐面余额             备计提       坏账准备
                                      比例
                              比例
    1年以内   25,361,795.38    73.60%    ---             ---
    1至2年       495,188.84     1.44%    20%       99,037.77
    2至3年       933,174.69     2.71%    50%      466,587.35
    3年以      7,668,319.23    22.25%   100%    7,668,319.23
    上
    合计      34,458,478.14   100.00%           8,233,944.35
                               期  初  数
                                     坏账准
                             占总额
      帐龄      帐面余额              备计提      坏账准备
                                       比例
                              比例
    1年以内   14,551,072.45   59.02%    ---            ---
    1至2年     1,699,608.69    6.89%    20%     339,921.74
    2至3年       451,320.51    1.83%    50%     225,660.26
    3年以     7,951,184.323    2.26%   100%   7,951,184.23
    上
    合计      24,653,185.88   100.00%         8,516,766.23
        2、期末其他应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为29,048,706.55元,占
其他应收款总金额的比例为84.30%。
        3、本年度实际冲销的其他应收款:
       欠款单位名称    性质      冲销金额  冲销理由  是否涉及
                                                     关联交易
    上海新定机械模具   往来款    87,500.00   无法收回   否
    上虞工程塑料厂     往来款    34,000.00   无法收回   否
    杜湖家配厂         往来款    14,000.00   无法收回   否
    正升锻造公司       往来款    28,800.00   无法收回   否
    航空发动机厂       往来款   105,000.00   无法收回   否
    上塑十四厂         往来款    19,200.00   无法收回   否
    宁波神力燃具公司   往来款    76,020.51   无法收回   否
    浙江永康烈桥模具   往来款    52,800.00   无法收回   否
    嵊州霸王燃气用具   往来款   305,000.00   无法收回   否
    苏州模具制造公司   往来款   359,302.10   协议核销   否
        4、金额较大的其他应收款:
    单位名称                       欠款金额                           内容
    工行闸北支行(注)          16,002,650.00                         暂存款
    场地租赁费               1,345,747.69                     场地租赁费
    职工住房参建款             3,264,660.00 应收参建款(详见附注十二(一))
    上海洗衣机厂               5,512,500.47                         往来款
    上海上佳花园别墅房地产公司 2,923,148.39                         往来款
       注:暂存工行闸北支行款项中已于2003年归还其银行借款1,600万元。
     5、期末其他应收款中无持本公司5%(含5%)以上表决权股份的股东单位欠款。
          (三)长期投资:
         项   目                     期末数             期初数
                       金额        减值准备          金额       减值准备
    长期股权投资   114,446,291.05  9,385,551.41 115,903,831.80 5,493,898.77
    长期债权投资       824,668.80    824,668.80     824,668.80   824,668.80
    合计           115,270,959.85 10,210,220.21 116,728,500.60 6,318,567.57
          1、长期股权投资:
          (1)股票投资:
       股票名称 股份  类股票数占被投资公  初始投         帐面      减值准备
                别     量        司
                              注册资本比  资成本        余额
                                 例
    *氯碱化工 法人股 2,541,000 5%以下  11,000,000.00   11,000,000.00   ---
    *豫园商城 法人股 1,211,210 5%以下   4,000,000.00    4,000,000.00   ---
    *ST中纺机 法人股 1,716,000 5%以下   3,800,000.00    3,800,000.00   ---
    *第一百货 法人股 1,057,056 5%以下   3,560,000.00    3,560,000.00   ---
    *华联商厦 法人股   718,740 5%以下   1,856,000.00    1,856,000.00   ---
    *第一食品 法人股   721,614 5%以下     820,000.00      820,000.00   ---
    *广电信息 法人股   199,650 5%以下     720,000.00      720,000.00   ---
    *上海九百 法人股    96,768 5%以下     100,000.00      100,000.00   ---
    凤凰股份  法人股     5,335 5%以下      24,624.00       24,624.00   ---
    小计         ---       ---    ---  25,880,624.00   25,880,624.00   ---
          *注:法人股股票已质押给中国工商银行上海市闸北支行,协议质押期限为1
998年6月3日-2001年6月2日。
          (2)其他股权投资:
          A、成本法核算的股权投资:
        被投资单位名称   投资起止    投资金额 期初余额     本期投资增减
                             期                             额
    宝钢集团上海联合公司   ---     300,000.00  300,000.00   -300,000.00
    上海二轻销售有限公司无约定期 3,000,000.00  3,000,000.00         ---
    限
    *上海惠而浦水仙有限   ---   64,287,560.93 64,287,560.93         ---
    公司
    合计                        67,587,560.93 67,587,560.93 -300,000.00
                           期末余额
    宝钢集团上海联合公司    ---
    上海二轻销售有限公司   3,000,000.00
    限
    *上海惠而浦水仙有限   64,287,560.93
    公司
    合计                  67,287,560.93
    *2002年7月公司与美国惠而浦海外控股公司签订股权转让合同,将公司持有的上海
惠而浦水仙有限公司20%股份转让给美国惠而浦海外控股公司,转让价格为9,225,000.0
0美元。上海惠而浦水仙有限公司已经于2002年11月办理了外商投资企业批准证书及工
商变更手续。公司于2002年12月23日收到部分股权转让款3,689,990.00美元。因股权转
让款尚未收到50%以上,故长期股权投资暂挂帐面。
    B、 权益法核算的对子公司股权投资:
                     占被投
                                            本期权益增减额
                     资单位   期初余
     被投资单位名称
                     注册资     额           本期合    其中:     投确认收
                     本比例                    计      资成本      益
    上海水仙国际贸  75.00%  1,358,483.05  -342,023.85     ---   -342,023.85
    易有限公司
    上海水仙房地产 100.00%  2,831,635.81    139,632.36    ---   -214,519.37
    开发经营公司
    上海水仙进出口  90.00%  8,983,584.17   -955,149.26    ---   -955,149.26
    有限公司
    小计               --- 13,173,703.03 -1,157,540.75    --- -1,511,692.48
                           期末余额
     被投资单位名称
                    差额    分得     初始投           累计增
                    摊销     利润      资              减         合计
    上海水仙国际贸   --- ---     4,320,000.00  -3,303,540.80 1,016,459.20
    易有限公司
    上海水仙房地产   --- ---   15,000,000.00  -12,028,731.83  2,971,268.17
    开发经营公司
    上海水仙进出口   --- ---    9,000,000.00     -971,565.09  8,028,434.91
    有限公司
    小计             --- ---   28,320,000.00  -16,303,837.72 12,016,162.28
          C、权益法核算的对联营企业股权投资:
                                                  本期权益增减额
                      占被投
     被投资单位名称   资单位     期初余
                      注册资       额         本期  其中:投   确认  差额
                      本比例                  合计    资成本  收益  摊销
    上海水仙电器股
    份有限公司         55.00%   7,068,045.07   ---       ---   ---   ---
    苏州模具制造公司
    上海上佳花园别     25.00%   2,193,898.77   ---       ---   ---   ---
    墅房地产公司
    小计                  ---   9,261,943.84   ---       ---   ---   ---
                                       期末余额
     被投资单位名称
                      分得    初始                 投累计增          合计
                      利润     资                  减
    上海水仙电器股
    份有限公司         ---    9,350,000.00   -2,281,954.93   7,068,045.07
    苏州模具制造公司
    上海上佳花园别     ---    3,750,000.00   -1,556,101.23   2,193,898.77
    墅房地产公司
    小计               ---   13,100,000.00   -3,838,056.16   9,261,943.84
          (3)长期债权投资:
          其他债权投资:
                                                        年 利
        借款单位        本金             年限                     期初余额
                                                        率
    宜川仪表厂         100,376.00 1993.3.24-1994.3.24    8.28%   100,376.00
    吉林市经协总公司上 724,292.80 1993.5.25-1993.8.25    9.72%   724,292.80
    海公司
    合计               824,668.80                                824,668.80
                        本期利        期末余      减值准
        借款单位          息           额         备
    宜川仪表厂           ---      100,376.00   100,376.00
    吉林市经协总公司上   ---      724,292.80   724,292.80
    海公司
    合计                 ---      824,668.80   824,668.80
          (4)长期投资减值准备
          A、长期股权投资减值准备:
                                         本期减
       被投资单位名称   期初余额            少             本期增加
    上海上佳花园别墅房   2,193,898.77            ---            ---
    地产公司
    宝钢集团上海联合公     300,000.00     300,000.00            ---
    司
    二轻销售有限公司     3,000,000.00            ---            ---
    上海水仙电器股份有
    限公司                        ---   4,191,652.64            ---
    苏州模具制造公司     5,493,898.77   4,191,652.64     300,000.00
    合计
       被投资单位名称    期末余额      计提原因
    上海上佳花园别墅房  2,193,898.77   收回投资可能性小,全额计提
    地产公司
    宝钢集团上海联合公           ---
    司
    二轻销售有限公司    3,000,000.00   收回投资可能性小,全额计提
    上海水仙电器股份有
    限公司              4,191,652.64       转让价低于帐面投资余额
    苏州模具制造公司    9,385,551.41
    合计
          B、长期债权投资减值准备:
    被投资单位名称         期初数加   本期增     本期减少   期末数 计提原因
    宜川仪表厂           100,376.00      ---      ---   100,376.00 贷款逾期,
                                                                   全额计提
    吉林市经协总公司上   724,292.80      ---      ---   724,292.80 贷款逾期,
    海公司                                                         全额计提
    小计                 824,668.80      ---      ---   824,668.80
          (四)投资收益:
      1、本年发生数:
    类别           股票投资
                       益    债权投资收 成本法下确认    权益法下确认
                                                        的投资收益
                               益       的投资收益
    长期股权投资   222,781.60   ---       ---        -1,511,692.48
    长期债权投资          ---   ---       ---               ---
    合计           222,781.60   ---       ---        -1,511,692.48
    类别
                       转让收益     减值准备        合计
    长期股权投资   101,862.00   -4,191,652.64   -5,378,701.52
    长期债权投资       ---             ---             ---
    合计           101,862.00   -4,191,652.64   -5,378,701.52
      2、上年发生数:
                   股票投资   债权投资收 成本法下确认 权益法下确认
                                                      的投资收益
                     益           益         的投资收益
    类别
    长期股权投   186,526.34      ---    92,244.00   -3,593,666.84
    资
    长期债权投
    资                 ---   21,213.20       ---             ---
    合计         186,526.34  21,213.20 92,244.00   -3,593,666.84
                  转让收益        合计
    类别
    长期股权投   331,200.00   -2,983,696.50
    资
    长期债权投
    资                 ---       21,213.20
    合计        331,200.00   -2,962,483.30
      (五)主营业务收入、成本:
    行业                           营业收入                     营业成本
                  本年发生数     上年发生数     本年发生数      上年发生数
    工业         4,332,777.42   5,299,319.90   19,520,322.48   34,824,955.65
    行业                        营业毛利
                   本年发生数       上年发生数
    工业         -15,187,545.06   -29,525,635.75
      七、关联方关系及其交易:
      (一)存在控制关系的关联方情况:
      1、存在控制关系的关联方:
      (1)控制本公司的关联方:
         企业名称             注册地址            主营业务    与本企业关系
  表人
  上海纳赛斯投资发展中心  上海市汶水路19号   电机、电器、投资等  第一大股东
  林光中
         企业名称          经济性质或类型
  表人
  上海纳赛斯投资发展中心        集体企业
  林光中
    (2)受本公司控制的关联方:
      详见附注四。
     2、存在控制关系的关联方的注册资本及其变化(单位:元)
         企业名称                    期初数  本期增加 本期减少 期末数
  上海纳赛斯投资发展中心(第一股3 6,728,000.00   ---     ---   36,728,000.00
  东)
  上海水仙房地产开发经营公司    15,000,000.00    --     ---   15,000,000.00
  上海水仙国际贸易有限公司       5,760,000.00    ---    ---    5,760,000.00
    上海水仙进出口有限公     司 10,000,000.00    ---    ---    10,000,000.00
   3、存在控制关系的关联方所持股份或权益及其变化:(单位:元)
      企业名称                      期初数             本期增加     本期减少
                             金额            %    金额      %     金额  %
    上海纳赛斯投资发展   51,066,020.00    21.60    ---    ---    ---   ---
    中心(第一股东)
    上海水仙房地产开发   15,000,000.00   100.00    ---     ---   ---  ----
    经营公司
    上海水仙国际贸        4,320,000.00    75.00    ---     ---   ---   ---
    易有限公司
    上海水仙进
    出口有限公司          9,000,000.00    90.00    ---     ---   ---   ---
      企业名称                         期末数
                                 金额          %
    上海纳赛斯投资发展   51,066,020.00         21.60
    中心(第一股东)
    上海水仙房地产开发   15,000,000.00         100.00
    经营公司
    上海水仙国际贸       -4,320,000.00         75.00
    易有限公司
    上海水仙进
    出口有限公司          9,000,000.00         90.00
      (二)不存在控制关系的关联方情况:
               企业名称             与本公司的关系
      上海上佳花园别墅房地产公司      联营企业
      上海洗衣机厂                  同受第一股东控制
      上海纳赛斯水仙电器销售有限公司 受上海洗衣机厂控制
      (三)关联方交易:
      1、存在控制关系且已纳入本公司合并会计报表范围的子公司,其相互间交易及
母子公司交易已作抵销。
          2、向关联方销售货物:
                 企业名称           金额
         上海洗衣机厂           1,979,995.24
         上海纳赛斯水仙电器销售有限公司
                                  804,692.31
              合计              2,784,687.55
          3、关联方应收应付款项余额:
                                                金额
    项目                                   本年末         上年末
    应收帐款:
    上海纳赛斯水仙电器销售有限公司     756,490.00            ---
    其他应收款:
    上海上佳花园别墅房地产公司       3,250,350.89   3,250,350.89
    上海洗衣机厂                     5,512,500.47   4,609,083.26
    其他应付款:
    上海纳赛斯投资发展中心           4,739,760.86   5,021,038.38
    上海水湘房地产开发中心                    ---   5,141,430.37
    上海洗衣机厂                        65,861.96            ---
    应付股利:
    上海纳赛斯投资发展中心             984,698.40     984,698.40
           4、为关联方提供担保情况详见附注八。
          八、或有事项:
          (一)已贴现商业承兑汇票形成的或有负债:
          截至2002年12月31日本公司无已贴现商业承兑汇票形成的或有负债。
          (二)未决诉讼、仲裁情况:
          截至2002年12月31日本公司无重大未决诉讼。本年度部分债权人及银行相继
向本公司提起诉讼并经法院判决公司偿还相关债务及银行借款。
          (三)截止 2002 年12月31日公司为关联方及其他单位提供债务担保情况:
            被担保单位名称           担保事由     担保金额
          关联方:
    上海水仙电器股份有限公司三分厂   借款担保   4,500,000.00
    非关联方:
    *上海金山水仙电器有限公司        借款担保   3,050,000.00
          *详见附注五(二十二)。
          九、承诺事项:
          抵押(质押)资产情况:
    以部分法人股股票计 25,856,000.00元、生产设备原值计34,753,257.16元、房屋
建筑物原值计12,702,092.89元、土地使用权(浦东金桥出口加工区夏普路25号)原值
计6,713,117.61元(被抵押的存货计45,882,174.96元已全部被出售或拍卖)取得短期
借款65,380,000.00元。
    十、资产负债表日后事项:
  (一)公司于2003年1月归还中国工商银行闸北支行逾期银行借款计1,600万元,详见
附注五(四)。
  (二)公司于2003年1月收到上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司55%股份转
让款150万元,详见附注十二(五)。
     十一、债务重组事项:
    本年度主要债务重组事项如下:
  公司2000年以商品房协议转让给公司的部分债权人(供应商),抵债金额高于商品房帐
面价值361,066.00元,本年已计入资本公积—其他资本公积。
    十二、其他重要事项:
    (一)公司于1993年参建浦东上川路民健中心村职工住宅,共支付参建款3,264,66
0.00元,因一直未取得住宅遂提起诉讼。2000年12月上海市高级人民法院终审判决上海
民建实业总公司和江西上饶毛纺织厂返还参建款3,264,660.00元及相应利息。截至2002
年12月31日,公司尚未收到参建款。公司已根据帐龄全额计提了坏帐准备。
   (二)根据公司1999年10月与上海申银企业发展有限公司签订的《产权转让合同》
、2001年11月签订的《补充协议》,公司将位于中山北路2492-2508号的产权地块及相
关配套设施以1,135万元的价格转让给对方。截至2002年12月31日公司已收到全部转让
款。
  (三)2002年7月公司与美国惠而浦海外控股公司签订股权转让合同,将公司持有的
上海惠而浦水仙有限公司20%股份转让给美国惠而浦海外控股公司,转让价格为9,225,0
00.00美元。上海惠而浦水仙有限公司已经于2002年11月办理了外商投资企业批准证书
及工商变更手续。公司于2002年12月23日收到部分股权转让款3,689,990.00美元。
    (四)2002年12月公司将原持有的宝钢集团上海联合公司的股份转让给上海宝钢集
团公司,办理了产权交割,转让价格为101,862.00元,取得转让收益101,862.00元。
    (五)2002年12月公司与苏州市吴越塑料制品七厂签订《股权转让协议书》,将公
司持有的上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司55%股份转让给苏州市吴越塑料
制品七厂,转让价格为2,876,392.43元,其中向苏州市吴越塑料制品七厂收取货币资金
2,000,000.00元,余款抵冲公司对其应付帐款876,392.43元。公司已于2003年1月29日
收到股权转让款1,500,000.00元。
2、 合并及母公司的资产负债表、利润表和当年的现金流量表(另附)
                  上海市股份有限公司二OO二年度会计报表
                          合并资产负债表
编制单位:上海水仙电器股份有限公司
资产                                           年初数             年末数
流动资产:
货币资金                                   13,870,537.63        2,521,087.46
短期投资
应收票据                                      455,750.00                   -
应收股利
应收利息
应收账款                                   58,754,247.89        8,637,679.78
其他应收款                                  7,441,866.04       29,758,791.65
预付账款                                    5,788,382.93        2,510,827.03
应收补贴款
存货                                       38,767,372.49        1,625,928.72
待摊费用                                       17,806.29                   -
一年内到期的长期债权投资                       23,400.00                   -
其他流动资产
流动资产合计                              125,119,363.27       45,054,314.64
长期投资:
长期股权投资                               95,168,184.93       93,044,577.36
长期债权投资
长期投资合计                               95,168,184.93       93,044,577.36
其中:合并价差
(贷差以"-"号表
示合并报表填列)
其中:股权投资差额
(贷差以"-"号表
示合并报表填列)
固定资产:
固定资产原价                              151,170,612.98      114,279,002.89
递减:累计折旧                             82,381,889.36       68,509,089.64
固定资产净值                               68,788,723.62       45,769,913.25
减:固定资产减值准备                       16,996,215.82       15,860,000.00
固定资产净额                               51,792,507.80       29,909,913.25
工程物资
在建工程
固定资产清理                               -7,205,223.20       -7,055,223.20
固定资产合计                               44,587,284.60       22,854,690.05
无形资产及其他资产:
无形资产                                    5,856,123.93        5,713,291.65
长期待摊费用                                  186,686.67          111,385.47
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                      6,042,810.60        5,824,677.12
递延税项:
递延税款借项
资产总计                                  270,917,643.40      166,778,259.17
流动负债:
短期借款                                  324,578,400.00      314,508,400.00
应付票据
应付账款                                  20,382,740.76         9,765,469.97
预收账款                                  31,958,560.49        24,812,469.70
应付工资                                    7,108,131.11        6,738,256.81
应付福利费                                  1,047,455.61          323,136.87
应付股利                                      984,698.40          984,698.40
应交税金                                  -6,319,291.48        -9,244,357.22
其他应交款                                      4,532.96           -5,029.66
其他应付款                                19,173,271.86        45,447,514.67
预提费用                                  84,485,495.10       114,938,361.68
预计负债                                    3,050,000.00        3,050,000.00
一年内到期的长期负债                          620,000.00          620,000.00
其他流动负债
流动负债合计                              487,073,994.81      511,938,921.22
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                  487,073,994.81      511,938,921.22
少数股东权益(合并报表填列)                  7,215,349.66        1,212,268.05
股东权益:
股本                                      236,401,000.00      236,401,000.00
资本公积                                  227,147,006.25      227,862,705.96
盈余公积                                  37,894,806.89        37,525,727.90
其中:法定公益金                             2,562,082.48        2,439,056.15
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                               -724,814,514.21     -848,162,363.96
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                             -223,371,701.07     -346,372,930.10
负债及股东权益总计                        270,917,643.40      166,778,259.17
                          资产负债表
编制单位:上海水仙电器股份有限公司
流动资产:货币资金                            313,029.73          133,553.28
短期投资
应收票据                                      455,750.00
应收股利
应收利息
应收账款                                   55,652,363.13        7,348,463.09
其他应收款                                 16,136,419.65       26,224,533.79
预付账款                                      191,861.60          105,562.51
应收补贴款
存货                                       26,892,265.04        1,573,984.20
待摊费用
一年内到期的长期债权投资                      23,400.00
其他流动资产
流动资产合计                               99,665,089.15       35,386,096.87
长期投资:
长期股权投资                              110,409,933.03      105,060,739.64
长期债权投资
长期投资合计                              110,409,933.03      105,060,739.64
其中:合并价差(贷差以"-"号表
示合并报表填列)
其中:股权投资差额(贷差以"-"号
表示合并报表填列)
固定资产:固定资产原价                    122,642,233.40      112,609,092.30
减:累计折旧                               67,957,054.50       67,104,954.67
固定资产净值                               54,685,178.90       45,504,137.63
减:固定资产减值准备                       15,860,000.00       15,860,000.00
固定资产净额                               38,825,178.90       29,644,137.63
工程物资
在建工程                                   -7,205,223.20       -7,055,223.20
固定资产合计                               31,619,955.70       22,588,914.43
无形资产及其他资产:
无形资产                                    5,856,123.93        5,713,291.65
长期待摊费用
其他长期资产
无形资产及其他资产合计                      5,856,123.93        5,713,291.65
递延税项:递延税款借项
资产总计                                  247,551,101.81      168,749,042.59
流动负债:
短期借款                                  322,478,400.00      314,508,400.00
应付票据
应付账款                                   13,695,316.64        9,111,581.54
预收账款                                   20,336,554.91       20,342,708.59
应付工资                                    6,649,936.42        6,724,954.44
应付福利费                                      7,869.23
应付股利                                      984,698.40          984,698.40
应交税金                                   -2,106,295.56       -1,053,748.78
其他应交款                                      1,966.51              101.37
其他应付款                                20,718,861.23        46,294,915.45
预提费用                                  84,485,495.10       114,938,361.68
预计负债                                    3,050,000.00        3,050,000.00
一年内到期的长期负债                          620,000.00          620,000.00
其他流动负债
流动负债合计                              470,922,802.88      515,521,972.69
长期负债:
长期借款
应付债券
长期应付款
专项应付款
其他长期负债
长期负债合计
递延税项:
递延税款贷项
负债合计                                  470,922,802.88      515,521,972.69
少数股东权益(合并报表填列)
股东权益:
股本                                      236,401,000.00      236,401,000.00
资本公积                                  227,147,006.25      227,862,705.96
盈余公积                                   36,618,563.50       36,618,563.50
其中:法定公益金                             2,167,138.36        2,167,138.36
减:未确认的投资损失(合并报表填列)
未分配利润                               -723,538,270.82     -847,655,199.56
外币报表折算差额(合并报表填列)
股东权益合计                             -223,371,701.07     -346,772,930.10
负债及股东权益总计                        247,551,101.81      168,749,042.59
                              合并利润及利润分配表
编制单位:上海水仙电器股份有限公司2002 年                 金额单位:元
项 目                                           上年数            本年数
一、主营业务收入                          36,714,634.58       49,115,924.67
减:主营业务成本                          63,145,897.75       60,767,699.94
主营业务税金及附加                            61,096.23           12,333.66
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)        -26,492,359.40      -11,664,108.93
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)          1,142,780.08       -2,621,163.07
减:营业费用                               6,994,213.94        3,009,685.93
管理费用                                  84,618,920.40       69,290,823.50
财务费用                                  30,077,971.49       31,372,383.74
三、营业利润(亏损以"-"号填列)           -147,040,685.15     -117,958,165.17
加:投资收益(损失以"-"号填列)                631,183.54       -4,033,692.43
补贴收入                                     157,082.61          137,731.13
营业外收入                                 3,464,837.43           71,220.88
减:营业外支出                             5,973,705.09        2,141,708.04
四、利润总额(亏损以"-"号填列)           -148,761,286.66     -123,924,613.63
减:所得税                                    71,143.42           12,450.76
补少数股东损益(合并报表填列)              -2,316,937.73         -220,135.65
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以"-"号填列)             -146,515,492.35     -123,716,928.74
加:年初未分配利润                      -578,299,021.86     -724,814,514.21
其他转入                                                         369,078.99
六、可供分配的利润                      -724,814,514.21     -848,162,363.96
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提 取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润                  -724,814,514.21     -848,162,363.96
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏
损以"-"号表示)                          -724,814,514.21     -848,162,363.96
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益         331,200.00          -64,821.39
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其 他
                              合并利润及利润分配表
编制单位:上海水仙电器股份有限公司2002 年                 金额单位:元
              项 目                              上年数             本年数
一、主营业务收入(五)                         5,299,319.90      4,332,777.42
减:主营业务成本(五)                        34,824,955.65     19,520,322.48
主营业务税金及附加                                9,668.44         4,980.93
二、主营业务利润(亏损以"-"号填列)           -29,535,304.19   -15,192,525.99
加:其他业务利润(亏损以"-"号填列)             1,010,252.32    -2,621,163.07
减:营业费用                                  4,868,374.87       365,918.78
管理费用                                     78,126,351.32    67,119,871.00
财务费用                                     29,918,065.13    31,369,362.97
三、营业利润(亏损以"-"号填列)              -141,437,843.19  -116,668,841.81
加:投资收益(损失以"-"号填列)(四)            -2,962,483.30    -5,378,701.52
补贴收入                                      3,464,417.18        71,220.88
减:营业外支出                                5,579,583.04     2,140,606.29
四、利润总额(亏损以"-"号填列)              -146,515,492.35  -124,116,928.74
减:所得税
少数股东损益(合并报表填列)
加:未确认投资损失(合并报表填列)
五、净利润(亏损以"-"号填列)                -146,515,492.35  -124,116,928.74
加:年初未分配利润                         -577,022,778.47  -723,538,270.82
其他转入
金额单位:元
六、可供分配的利润                         -723,538,270.82  -847,655,199.56
减:提取法定盈余公积
提取法定公益金
提取职工奖励及福利基金(合并报表填列,
子公司为外商投资企业的项目)
七、可供股东分配的利润                     -723,538,270.82  -847,655,199.56
减:应付优先股股利
提取任意盈余公积
应付普通股股利
转作股本的普通股股利
八、未分配利润(未弥补亏损以"-"号表示)      -723,538,270.82  -847,655,199.56
补充资料:
1.出售、处置部门或被投资单位所得收益
2.自然灾害发生的损失
3.会计政策变更增加(或减少)利润总额
4.会计估计变更增加(或减少)利润总额
5.债务重组损失
6.其 他
合 并 现 金 流 量 表
编制单位:上海水仙电器股份有限公司 2002 年金额单位:元
项 目
                                                   金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                   47,933,379.48
收到的税费返还                                  1,551,762.15
收到的其他与经营活动有关的现金(三十五)            239,964.26
经营活动现金流入小计                          49,725,105.89
购买商品、接受劳务支付的现金                   49,988,524.12
支付给职工以及为职工支付的现金                  5,670,258.84
支付的各项税费                                    778,677.94
支付的其他与经营活动有关的现金(三十六)         27,328,018.70
经营活动现金流出小计                          83,765,479.60
经营活动产生的现金流量净额                    -34,040,373.71
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                          30,638,527.31
取得投资收益所收到的现金                          222,781.60
处置固定资产、无形资产和其他长
期资产所收回的现金                                223,550.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                          31,084,858.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金(三十七)            422,989.68
投资活动现金流出小计                              422,989.68
投资活动产生的现金流量净额                     30,661,869.23
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金                            7,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                  665.71
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                            7,970,665.71
筹资活动产生的现金流量净额                    -7,970,665.71
四、汇率变动对现金的影响                             -279.98
五、现金及现金等价物净增加额                  -11,349,450.17
补充资料行次金 额
1 、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以"-"号表示)                      -123,716,928.74
加:少数股东损益(亏损以"-"号表示)                -220,135.65
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                         22,550,819.04
固定资产折旧                                    7,489,496.53
无形资产摊销                                     142,832.28
长期待摊费用摊销                                   75,301.20
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)                         -934,000.00
处置固定资产、无形资产和其他
长期资产的损失(减:收益)                        1,701,583.28
固定资产报废损失
财务费用                                       31,387,812.27
投资损失(减:收益)                              4,033,692.43
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                           31,022,537.43
经营性应收项目的减少(减:增加)                  6,332,307.70
经营性应付项目的增加(减:减少)                -13,905,691.48
其他
经营活动产生的现金流量净额                    -34,040,373.71
2 、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3 、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                  2,521,087.46
减:现金的期初余额                             13,870,537.63
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                      -11,349,450.17
                              合并现金流量表
编制单位:上海水仙电器股份有限公司 2002 年              金额单位:元
项 目                                                         金 额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              3,992,043.43
收到的税费返还
收到的其他与经营活动有关的现金                               48,094.86
经营活动现金流入小计                                      4,040,138.29
购买商品、接受劳务支付的现金                              2,978,195.09
支付给职工以及为职工支付的现金                            5,174,630.95
支付的各项税费                                              754,915.96
支付的其他与经营活动有关的现金                           18,426,066.36
经营活动现金流出小计                                     27,333,808.36
经营活动产生的现金流量净额                              -23,293,670.07
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资所收到的现金                                     30,638,527.31
取得投资收益所收到的现金                                    222,781.60
置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金              223,550.00
收到的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                     31,084,858.91
购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金
投资所支付的现金
支付的其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计
投资活动产生的现金流量净额                               31,084,858.91
三、筹资活动产生的现金流量:
吸收投资所收到的现金
其中:子公司吸收少数股东权益性投资收到的现金
借款所收到的现金
收到的其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计
偿还债务所支付的现金                                      7,970,000.00
分配股利、利润或偿付利息所支付的现金                            665.71
其中:支付少数股东的股利
支付的其他与筹资活动有关的现金
其中:子公司依法减资支付给少数股东的现金
筹资活动现金流出小计                                      7,970,665.71
筹资活动产生的现金流量净额                               -7,970,665.71
四、汇率变动对现金的影响                                          0.42
五、现金及现金等价物净增加额                               -179,476.45
补 充 资 料行次金 额
1 、将净利润调节为经营活动的现金流量:
净利润(亏损以"-"号表示)                               -124,116,928.74
加:少数股东损益(亏损以"-"号表示)
减:未确定的投资损失
加:计提的资产减值准备                                  22,066,450.03
固定资产折旧                                              7,362,637.24
无形资产摊销                                                142,832.28
长期待摊费用摊销
待摊费用的减少(减:增加)
预提费用的增加(减:减少)                                  -934,000.00
处置固定资产、无形资产和其他长期资
产的损失(减:收益)                                        1,700,481.53
固定资产报废损失
财务费用                                                31,387,531.87
投资损失(减:收益)                                        5,378,701.52
递延税款贷项(减:借项)
存货的减少(减:增加)                                     31,036,157.54
经营性应收项目的减少(减:增加)                           12,717,880.76
经营性应付项目的增加(减:减少)                          -10,035,414.10
其他
经营活动产生的现金流量净额                              -23,293,670.07
2、不涉及现金收支的投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3、现金及现金等价物净增加情况:
现金的期末余额                                              133,553.28
减:现金的期初余额                                          313,029.73
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                   -179,476.45
   3、会计政策、会计估计和核算方法未发生变化。
   4、合并范围与去年相比,减少了上海水仙电器股份有限公司苏州模具制造公司。
                   十一、公司的其他有关资料
  1、公司首次注册登记日期: 1992年8月    登记地点: 上海市
  2、公司企业法人营业执照注册号: 企股沪总字第019039号
  3、公司税务登记号码为: 国税沪字310108520120260号
  4、公司境内会计师事务所名称: 上海立信长江会计师事务所有限公司
     办公地址:上海市南京东路61号
  5、公司境外会计师事务所名称: 浩华国际(中国.上海)会计师事务所
     办公地址: 上海市南京东路61号
               
 十二、备查文件

     1、载有法定代表人、财务负责人、会计经办人员签名并盖章的会计报表;
     2、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告正本;
     3、报告期内在申银万国网站上披露过的公司文件正本及公告原稿。
     4、公司2002年年度报告正本。
      以上备查文件均备置于公司办公所在地。
  
     上海水仙电器股份有限公司董事会
                2003年4月27日

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