上海水仙电器股份有限公司2011年半年度报告

上海水仙电器股份有限公司2011年半年度报告


    二○一一年八月

    重要提示一.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    二.本报告已经第七届董事会第二次会议通过。
    三.公司董事长苗华先生、公司法定代表人黄吟华女士、副总会计师蔡青先生声明:
    保证半年度报告中财务会计报告的真实、完整。
    四.公司 2011 年半年度财务报告未经审计。
    目录第一节公司基本情况. 4第二节报告期的主要财务数据和指标. 5第三节股本变动情况及股东情况. 6第四节董事、监事、高级管理人员情况. 8第五节董事会报告. 9第六节重要事项. 12第七节财务报告(未经审计). 14第八节备查文件. 53

第一节公司基本情况公司名称上海水仙电器股份有限公司股份简称水仙 A3\水仙 B3股份代码 408\420008股份转让场所代办股份转让系统主办券商申银万国证券股份有限公司董事会秘书黄吟华女士联系地址上海市汶水路 8 号电话(021)56651410传真(021)56651045电子信箱 shuixiandianqi@163.com
    第二节报告期的主要财务数据和指标
    一、报告期内主要财务数据
    (单位:元币种:人民币)项目本报告期末上年度期末本报告期末比年初数增减(%)总资产 25,508,260.60 27,592,280.71 -7.55
    归属于母公司股东的所有者权益-78,855,606.23 -77,396,241.42 —
    归属于母公司股东的每股净资产-0.33 -0.33 —
    项目报告期(1—6 月)上年同期本报告期比上年同期增减(%)营业利润-2,546,844.15 -2,358,219.38 —
    利润总额-1,461,163.33 -314,428.80 —
    归属于母公司股东的净利润-1,459,364.81 -292,185.97 —
    扣除非经常性损益后归属于母公司股东的的净利润-2,545,045.63 -2,335,976.55 —
    基本每股收益-0.0062 -0.0012 —
    稀释每股收益-0.0062 -0.0012 —
    扣除非经常性损益后的基本每股收益-0.0108 -0.0099 —
    净资产收益率———经营活动产生的现金流量净额 935,957.03 3,830,295.34 -75.56
    每股经营活动产生的现金流量净额 0.004 0.016 -75.00
    二、非经常性损益项目和金额
    (单位:元币种:人民币)非经常性损益项目年初至报告期期末金额营业外收、支 1,085,680.82
    合计 1,085,680.82
    第三节股本变动情况及股东情况
    一、股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构末发生变化
    二、股东情况:
    1、报告期末,公司股东总数 11848 户,其中 A 股 8103 户,B 股 3745 户。
    2、前十名股东持股情况:
    单位:股序号股东名称股东性质持股总数持股比例报告期内增减质押或冻结股份数量1 上海纳赛斯投资发展中心法人股东 51,060,020 21.60%-无
    2 上海新工联(集团)有限公司法人股东 31,834,000 13.47%-末知
    3 严振华自然人股东375,119(A 股)2,902,065 (B 股) 1.39%
    -10-末知4 上海国际信托有限公司法人股东 2,640,000 1.12%-末知
    5 上海氯碱化工股份有限公司法人股东 2,640,000 1.12%-末知
    6 中国纺织机械股份有限公司法人股东 2,200,0.93%-末知
    7 建行信托法人股东 1,746,800 0.74%-末知
    8 力蒙贸易法人股东 1,540,0.65%-末知
    9 澹台恒义自然人股东 1,418,099 0.60%末知
    10 茅汉清自然人股东 1,324,798 0.56%末知
    (1)持股5%以上的股东为上海纳赛斯投资发展中心、上海新工联(集团)有限公司。
    (2)前10名股东中,第3、9、10名股东所持股份为可转让股份,其余股东所持股份均为
    非转让股份。
    3、前十名可转让股份股东持股情况:
    单位:股股东名称期末持有可转让股份的数量种类(A、B、H股或其它)严振华375,1192,902,065AB澹台恒义 1,418,099 B茅汉清 1,324,798 B吴诗唯 1,256,680 B

俞明光 1,224,058 B高天林 1,095,650 B姜伯成 957,400 B孙仁云 848,200 B李天虹 762,401 B管金娣 748,700 B前十名可转让股份股东关联的说明公司未知前十名可转让股份股东之间是否存在关联关系或一致行动人情况。
    4、控股股东及实际控制人变更情况:
    报告期内公司控股股东和实际控股人没有发生变更。
    三、股本情况
    数量单位:万股本次变动前本次变动增减(+、-)本次变动后数量比例%发行新股送股公积金转让其他小计数量比例%
    一、非转让股份
    1.发起人股份其中:
    (1)国家持有股份
    (2)境内法人持有股份
    (3)外资法人持有股份
    (4)其他
    2.募集法人股份3.内部职工股4.优先股或其他8,022.696
    2,862.4728
    33.937
    12.109
    8,022.696
    2,862.4728
    33.937
    12.109
    二、可转让股份
    1.人民币普通股2.境内上市的外资股3.境外上市的外资股4.其他1,754.9312    7.424
    46.531
    1,754.9312    7.424
    46.531
    三、股份总数 23,640.1 100 23,640.1 100
    第四节董事、监事、高级管理人员情况
    一、董事、监事和高级管理人员持股变动
    报告期内,公司董事、监事和高级管理人员持股末发生变化。
    二、新聘或解聘公司董事、监事、高级管理人员的情况
    公司第六届董事会第十五次会议审议通过了公司《第七届董事会换届选举的议案》,并提交公司股东大会审议。2011年6月24日公司召开了2010年度股东大会,审议通过了公司《第七届董事会换届选举的议案》,由苗华、范杰、林光中、罗毅、张云峰、黄吟华(女士)、蔡青先生担任公司第七届董事会董事。公司第七届董事会第一次会议,选举苗华先生担任公司第七届董事会董事长,范杰先生担任公司第七届董事会副董事长。聘任黄吟华女士为公司总经理兼董事会秘书,聘任蔡青先生为公司副总会计师。
    公司第六届监事会第四次会议审议通过了公司《第七届监事会换届选举的议案》,并提交公司股东大会审议。2011年6月24日公司召开了2010年度股东大会,审议通过了公司《第七届监事会换届选举的议案》,由吴忠东、张学军、林松华先生与职工监事王科文、赵柳华先生担任公司第七届监事会监事。公司第七届监事会第一次会议,选举吴忠东先生担任公司第七届监事会监事长,张学军先生担任公司第七届监事会副监事长。
    股东大会由方达律师事务所出具法律意见书。
    第五节董事会报告
    一、报告期内整体经营情况的讨论与分析
    母公司的主营业务已停止经营,主要依靠上海轻工控股(集团)公司授权委托本公司房屋管理(房屋所有权属上海轻工控股(集团)公司),房屋出租收入维持公司日常开支。报表中的营业收入主要来源于合并报表中的子公司上海水仙进出口有限公司。报告期内,公司实现:
    (单位:元币种:人民币)项目 2011年1—6月 2010年1—6月同比增减(%)营业收入 15,395,082.11 16,245,345.77 -5.23
    营业利润-2,546,844.15 -2,358,219.38 —
    归属于母公司的净利润-1,459,364.81 -292,185.97 —
    二、公司主营业务及其经营状况
    公司注册资本为 23,640.10 万元,经营范围为:生产洗衣机、热水器、干衣机、分马
    力电机、燃气具、厨房吸油机及配套设备、其他家用电器,销售自产产品并提供技术咨询和服务。(涉及许可经营的凭许可证经营)。
    1.主营业务分行业、分产品情况表:
    (单位:元币种:人民币)营业收入营业成本营业利润率(%)营业收入比上年同期增减(%)营业成本比上年同期增减(%)营业利润率比上年同期增减(%)分行业工业——————商业 15,090,666.99 14,570,209.43 -0.66 -5.19 -0.24 —
    其它 304,415.12 304,415.12 -803.84 -7.44 -7.44 —
    分产品家用洗衣机——————进出口贸易 15,090,666.99 14,570,209.43 -0.66 -5.19 -0.24 —
    其它 304,415.12 304,415.12 -803.84 -7.44 -7.44 —
    其中;关联交易——————

关联交易的定价原则——————2.主营业务分地区情况:
    (单位:元币种:人民币)地区营业收入营业收入比上年同期增减(%)国外 15,090,666.99 -5.19
    国内 304,415.12 -7.44
    3.主要供应商、客户情况:
    (单位:元币种:人民币)前五名供应商采购金额合计 2,515,673.56 占采购总额比例% 92.37
    前五名销售客户销售金额合计 1,200,035.89 占销售总额比例% 94.76
    三、公司投资情况
    1、募集资金投资情况:
    报告期内公司未募集资金,也没有报告期之前募集资金的使用延续到报告期内的情况。
    2、非募集资金投资情况:
    报告期内公司无非募集资金投资情况。
    3、转让股权、处置资产情况:
    报告期内公司无转让股权、处置资产情况。
    4、证券投资情况:
    证券代码证券简称证券类别持有数量备注600679 金山开发无限售流通股 5335 股司法冻结
    四、由于今年上半年经营情况的影响,公司预计下一报告期末的净利润仍可
    能出现亏损。
    五、对上年年度报告中的财务报告审计意见涉及事项的变化及处理意见没有
    特别的说明。
    六、上半年的主要工作
    1.完成对公司董事会、监事会的换届选举工作,经公司股东大会通过,投票产生公司第七届董事会、监事会成员。
    2.汶水路8号、汶水路19号、汶水路30号及和田路赵家宅乙弄83号(现为芷江西路123弄66号)四处房产的权利人已更名为上海轻工控股(集团)公司。
    3.根据公司第六届董事会第十五次会议关于《公司注册地址变更的议案》的决议,做好注册地址变更的相关准备工作。
    4.根据上海轻工控股(集团)公司的授权委托,加强对园区厂房的管理,因厂房已年久,做好必要的修缮工作,以消除安全隐患,改善出租环境,最大限度的实现出租最大化,提高租金收缴率,增加企业收入,保障公司的正常运作5.加强对子公司上海水仙进出口有限公司的管理。
    6.以人为本,做好不在岗职工的服务工作,收集和完善职工的基本信息,了解特困职工家庭的情况,对困难职工实施帮困补助,并针对职工不同的身体情况,组织安排丧劳鉴定,使丧劳职工获得基本生活保障,企业的稳定工作始终处于可控状态之中。
    7.关心离、退休职工的生活,探望孤老、生病住院的退休职工,为他们办理住院保险理赔等,并制定离退休职工困难一次性补助办法,做好服务工作。
    8.做好股东的服务工作,由专人负责接待投资者的来电、来访,及时在代办股份转让信息披露平台公布公司的相关信息,帮助外省市的股东提供服务信息,做好确权工作。
    第六节重要事项
    一、公司治理情况:
    公司严格按照《公司法》、按照中国证监会和中国证券业协会颁布的相关法律法规,结合公司实际情况,进一步建立健全各项规章制度,加强对子公司的控制与管理,不断完善法人治理结构,进一步规范公司运作,严格信息披露工作,确保信息披露真实、准确、完整、及时。
    二、报告期实施的利润分配方案执行情况:
    2011 年6月24日公司召开了《2010年年度股东大会》,会议审议通过了公司《2010年度利润分配预案》,公司 2010年度不分配股利,也不进行资本公积金转增股本。
    三、半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案:
    本报告期内公司不进行利润分配和公积金转增股本。
    四、重大诉讼、仲裁事项:
    报告期内没有发生新的重大诉讼、仲裁事项。
    五、资产交易事项:
    报告期内没有发生重大资产收购、出售及资产重组事项。
    汶水路 8 号、汶水路 19 号、汶水路 30 号及和田路赵家宅乙弄 83 号(现为芷江西路123 弄 66 号),2005 年 4 月拍卖给上海轻工控股(集团)公司后,由于种种原因上述四处房地产证的户名一直末办理好变更手续,于 2011 年 5 月上述四处房地产证的户名已变更为上海轻工控股(集团)公司。
    六、重大关联交易:
    报告期内无重大关联交易事项。
    七、托管情况:
    报告期内公司无托管事项。
    八、承包情况:
    报告期内公司无承包事项。
    九、租赁情况:
    上海轻工控股(集团)公司授权委托本公司管理和出租汶水路 8 号、汶水路 30 号及和田路赵家宅乙弄 83 号(现为芷江西路 123 弄 66 号)三处房产。
    十、担保情况:
    报告期内公司无担保事项。
    十一、委托理材情况:
    报告期内公司无委托理材事项。
    十二、承诺事项履行情况:
    公司及大股东无承诺事项。
    十三、聘任、解聘会计师事务所情况:
    报告期内,公司没有改聘会计师事务所,公司由立信会计师事务所为公司年度审计的审计机构。
    十四、其它重大事项及其影响和解决方案的分析说明:
    本报告期内,公司无其它重大事项。
    十五、信息披露索引:
    序号名称国际互联网网址日期1 水仙 B 3:警示公告 www.gfzr.com.cn 2011 年 1 月 11 日2上海水仙电器股份有限公司 2010 年年度报告www.gfzr.com.cn 2011 年 4 月 29 日3上海水仙电器股份有限公司 2011 年第一季度报告www.gfzr.com.cn 2011 年 4 月 29 日4上海水仙电器股份有限公司第六届董事会第十五次会议决议公告www.gfzr.com.cn 2011 年 4 月 29 日5上海水仙电器股份有限公司第六届监事会第四次会议决议公告www.gfzr.com.cn 2011 年 4 月 29 日6上海水仙电器股份有限公司关于《召开2010 年年度股东大会的通知》www.gfzr.com.cn 2011 年 5 月 16 日7上海水仙电器股份有限公司关于《增加2010 年年度股东大会临时议案》的公告www.gfzr.com.cn 2011 年 5 月 31 日8上海水仙电器股份有限公司关于关于《四处房产过户变更》的公告www.gfzr.com.cn 2011 年 6 月 15 日9上海水仙电器股份有限公司 2010 年年度股东大会(年会)决议公告www.gfzr.com.cn 2011 年 6 月 24 日102010 年年度股东大会所涉相关问题之法律意见书www.gfzr.com.cn 2011 年 6 月 24 日11上海水仙电器股份有限公司第七届董事会第一次会议决议公告www.gfzr.com.cn 2011 年 6 月 24 日12上海水仙电器股份有限公司第七届监事会第一次会议决议公告www.gfzr.com.cn 2011 年 6 月 24 日上述重要信息可在“代办股份转让信息披露平台”中查询。
    第七节财务报告(未经审计)
    一、资产负债表
    编编制制单单位位::上上海海水水仙仙电电器器股股份份有有限限公公司司 22001 年年 66 月月 3300 日日金金额额单单位位::人人民民币币元元期末期初资产附注五合并数母公司数合并数母公司数流动资产:
    货币资金(一) 4,616,393.05 104,796.83 3,581,144.05 97,292.13
    交易性金融资产应收票据应收账款(二) 3,922,601.80 1,526,925.48
    预付款项(四) 3,601,770.43 6,315,691.32
    应收利息应收股利其他应收款(三) 12,666,400.52 13,351,568.52 15,389,870.44 16,075,038.44
    存货一年内到期的非流动资产其他流动资产(六)流动资产合计 24,807,165.80 13,456,365.35 26,813,631.29 16,172,330.57
    非流动资产:
    发放贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资(五) 24,624.00 9,024,624.00 24,624.00 9,024,624.00
    投资性房地产固定资产(七) 676,470.80 310,231.24 754,025.42 319,017.34
    在建工程工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产开发支出商誉长期待摊费用递延所得税资产其他非流动资产非流动资产合计 701,094.80 9,334,855.24 778,649.42 9,343,641.34
    资产总计 25,508,260.60 22,791,220.59 27,592,280.71 25,515,971.91
    企业负责人:黄吟华主管会计工作的负责人:蔡青会计机构负责人:蔡青

资资产产负负债债表表((续续))编编制制单单位位::上上海海水水仙仙电电器器股股份份有有限限公公司司 22001 年年 66 月月 3300 日日金金额额单单位位::人人民民币币元元期末期初负负债债和和股股东东权权益益附注五合并数母公司数合并数母公司数流流动动负负债债::
    短短期期借借款款(九) 22,,779900,,000..0 22,,779900,,000..0 22,,779900,,000..0 22,,779900,,000..0
    交交易易性性金金融融负负债债应应付付票票据据应应付付账账款款(十) 77,,554433,,669944..6611 55,,665511,,660066..1199 77,,554433,,669944..6611 55,,665511,,660066..1199
    预预收收款款项项(十一) 33,,883366,,556655..4411 33,,883366,,556655..4411
    应应付付职职工工薪薪酬酬 2211,,992244..1177 2211,,992244..1177
    应应交交税税费费(十二) 5,,884466,,332255..1 5,,944,,331144..2211 5,,557700,,338855..0066 5566,,883355,,449988..3311
    应应付付利利息息(十三) 22,,886655,,554455..9966 22,,886655,,554455..9966 33,,112266,,009955..9966 33,,112266,,009955..9966
    应应付付股股利利(十四) 998844,,669988..4400 998844,,669988..4400 998844,,669988..4400 998844,,669988..4400
    其其他他应应付付款款(十五) 2211,,336622,,447..5577 2211,,663388,,744..4411 2211,,911,,663311..5500 2211,,990,,499..6611
    一一年年内内到到期期的的非非流流动动负负债债(十七) 662200,,000..0 662200,,000..0 662200,,000..0 662200,,000..0
    其其他他流流动动负负债债流流动动负负债债合合计计 9955,,887711,,223311..2233 9900,,554,,993399..1177 9966,,448844,,955..1 9911,,990088,,334488..4477
    非非流流动动负负债债::
    长长期期借借款款应应付付债债券券长长期期应应付付款款专专项项应应付付款款(十八) 44,,889977,,669900..0 44,,889977,,669900..0 44,,889977,,669900..0 44,,889977,,669900..0
    预预计计负负债债(十六) 33,,005500,,000..0 33,,005500,,000..0 33,,005500,,000..0 33,,005500,,000..0
    递递延延所所得得税税负负债债其其他他非非流流动动负负债债非非流流动动负负债债合合计计 77,,994477,,669900..0 77,,994477,,669900..0 77,,994477,,669900..0 77,,994477,,669900..0
    负负债债合合计计 110033,,881188,,992211..2233 9988,,449922,,662299..1177 110044,,443322,,668855..1 9,,885566,,003388..4477
    所所有有者者权权益益::
    实实收收资资本本(十九) 223366,,440011,,000..0 223366,,440011,,000..0 223366,,440011,,000..0 223366,,440011,,000..0
    资资本本公公积积(二十) 229922,,330088,,336622..3377 229922,,330088,,336622..3377 229922,,330088,,336622..3377 229922,,330088,,336622..3377
    减减::库库存存股股盈盈余余公公积积(二十一) 3366,,661188,,556633..5500 3366,,661188,,556633..5500 3366,,661188,,556633..5500 3366,,661188,,556633..5500
    一一般般风风险险准准备备未未分分配配利利润润(二十二)--664,,118833,,553322..1100 --664411,,002299,,344..4455 --664422,,772244,,116677..2299 --663399,,677,,922..4433
    外外币币报报表表折折算算差差额额归归属属于于母母公公司司所所有有者者权权益益合合计计--7788,,885,,660066..2233 --7,,339966,,224411..4422
    少少数数股股东东权权益益 554,,994455..6600 555,,883377..0022
    所所有有者者权权益益合合计计--7788,,331100,,600..6633 --7755,,770011,,440088..5588 --7766,,884400,,440044..4400 --7744,,334400,,006..5566
    负负债债及及所所有有者者权权益益合合计计 2255,,550088,,226600..6600 2,,779911,,200..5599 2277,,559922,,228800..7711 2255,,551155,,997711..9911
    企业负责人:黄吟华主管会计工作的负责人:蔡青会计机构负责人:蔡青
    二、利润表
    编制单位:上海水仙电器股份有限公司 20111 年 1-6 月金额单位:人民币元本期金额上年同期金额项目附注五合并数母公司数合并数母公司数
    一、营业总收入 15,395,082.11 16,245,345.77
    其中:营业收入(二十三)15,395,082.11 304,415.12 16,245,345.77 328,881.63
    二、营业总成本 17,941,926.26 18,603,565.15
    其中:营业成本(二十三)14,874,624.55 304,415.12 14,934,000.77 328,881.63
    营业税金及附加销售费用 136,754.79 533,028.52
    管理费用 2,587,267.86 2,115,164.81 2,483,063.64 1,801,599.20
    财务费用(二十四)343,279.06 331,858.03 653,472.22 301,612.01
    资产减值损失加:公允价值变动收益投资收益其中:对联营企业和合营企业的投资收益
    三、营业利润-2,546,844.15 -2,447,022.84 -2,358,219.38 -2,103,211.21
    加:营业外收入(二十五)1,085,680.82 1,085,680.82 2,044,021.58 2,044,021.58
    减:营业外支出(二十六)
    231.00
    其中:非流动资产处置损失
    四、利润总额-1,461,163.33 -1,361,342.02 -314,428.80 -59,189.63
    减:所得税费用(二十七)9,092.90 3,645.65
    五、净利润-1,470,256.23 -1,361,342.02 -318,074.45 -59,189.63
    归属于母公司净利润-1,459,364.81 -292,185.97
    少数股东损益-10,891.42 -25,888.48
    六、每股收益
    (二十八)
    (一)基本每股收益-0.0062 -0.0058 -0.0012 -0.0003
    (二)稀释每股收益-0.0062 -0.0058 -0.0012 -0.0003
    七、其他综合收益
    八、综合收益总额-1,470,256.23 -1,361,342.02 -318,074.45 -59,189.63
    归属于母公司所有者的综合收益总额-1,459,364.81 -292,185.97
    归属于少数股东的综合收益总额-10,891.42 -25,888.48
    企业负责人:黄吟华主管会计工作的负责人:蔡青会计机构负责人:蔡青
    三、现金流量表
    编制单位:上海水仙电器股份有限公司 2011 年 1-6 月金额单位:人民币元本期金额上年同期金额项目附注五合并数母公司数合并数母公司数
    一、经营活动产生的现金流量:
    销售商品、提供劳务收到的现金 12,642,283.51 14,643,820.83
    收取的税费返还 3,230,914.23 2,445,994.30
    收到的其他与经营活动有关的现金(二十九)4,404,288.04 2,968,527.80 8,639,587.59 1,901,934.90
    经营活动现金流入小计 20,277,485.78 2,968,527.80 25,729,402.72 1,901,934.90
    购买商品、接受劳务支付的现金 13,842,049.82 16,613,968.38
    支付给职工以及为职工支付的现金 531,727.86 376,081.16 507,512.08 350,906.08
    支付的各项税费 1,122,742.54 1,104,783.82 319,503.59 286,635.52
    支付的其他与经营活动有关的现金(二十九)3,845,008.53 1,579,450.09 4,458,123.3 1,483,704.28
    经营活动现金流出小计 19,341,528.75 3,060,315.07 21,899,107.38 2,121,245.88
    经营活动产生的现金流量净额 935,957.03 -91,787.27 3,830,295.34 -219,310.98
    二、投资活动产生的现金流量:
    收回投资所收到的现金取得投资收益所收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产所收回的现金净额10,000.00 10,000.00
    处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计 10,000.00 10,000.00
    购建固定资产、无形资产和其他长期资产所支付的现金投资所支付的现金取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付的其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计 0.00
    投资活动产生的现金流量净额 10,000.00 10,000.00
    三、筹资活动产生的现金流量:
    吸收投资所收到的现金其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金借款所收到的现金收到的其他与筹资活动有关的现金 100,400.00 100,400.00 98,673.00 98,673.00
    筹资活动现金流入小计 100,400.00 100,400.00 98,673.00 98,673.00
    偿还债务所支付的现金分配股利、利润或偿付利息所支付的现金1,108.03 1,108.03 1,612.01 1,612.01
    其中:子公司支付给少数股东的股利、利润支付的其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流出小计 1,108.03 1,108.03 1,612.01 1,612.01
    筹资活动产生的现金流量净额 99,291.97 99,291.97 97,060.99 97,060.99
    四、汇率变动对现金的影响
    五、现金及现金等价物净增加额 1,035,249.00 7,504.70 3,937,356.33 -112,249.99
    加:期初现金及现金等价物余额 3,581,144.05 97,292.13 1,742,386.07 177,139.95
    六、期末现金及现金等价物余额 4,616,393.05 104,796.83 5,679,742.40 64,889.96
    企业负责人:黄吟华主管会计工作的负责人:蔡青会计机构负责人:蔡青
    四、所有者权益变动表(合并)
    编制单位:上海水仙电器股份有限公司 2011 年 1—6 月单位:元本期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:
    库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年
    末余额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,724,167.29 555,837.02 -76,840,404.40
    加:会计政策变更前期差错更正
    二、本年年
    初余额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,724,167.29 555,837.02 -76,840,404.40
    三、本年增
    减变动金额(减少以“-”号填列)-1,459,364.81 -10,891.42 -1,470,256.23
    (一)净利
    润-1,459,364.81 -10,891.42 -1,470,256.23
    (二)其他
    综合收益上述
    (一)和
    (二)小计
    -1,459,364.81 -10,891.42 -1,470,256.23
    (三)所有
    者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润
    分配1.提取盈余公积2.提取一般风险准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他
    (五)所有
    者权益内部结转

1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    四、本期期
    末余额236,401,000.00 292,308,362.37
    0.0
    036,618,563.50 -644,183,532.10 544,945.60 -78,310,660.63
    上年同期金额归属于母公司所有者权益项目实收资本(或股本)资本公积减:
    库存股盈余公积一般风险准备未分配利润其他少数股东权益所有者权益合计
    一、上年年
    末余额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -645,288,667.92 680,621.76 -79,280,120.29
    加:会计政策变更前期差错更正
    二、本年年
    初余额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -645,288,667.92 680,621.76 -79,280,120.29
    三、本年增
    减变动金额(减少以“-”号填列)-292,185.97 -25,888.48 -318,074.45
    (一)净利
    润-292,185.97 -25,888.48 -318,074.45
    (二)其他
    综合收益上述
    (一)和
    (二)小计
    -292,185.97 -25,888.48 -318,074.45
    (三)所有
    者投入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润
    分配1.提取盈余公积2.提取一般风险

准备3.对所有者(或股东)的分配4.其他
    (五)所有
    者权益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    四、本期期
    末余额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -645,580,853.89 654,733.28 -79,598,194.74
    企业负责人:黄吟华主管会计工作的负责人:蔡青会计机构负责人:蔡青

所有者权益变动表(母公司)编制单位:上海水仙电器股份有限公司 2011 年 1—6 月单位:元本期金额项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
    一、上年年末余
    额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -639,667,992.43 -74,340,066.56
    加:会计政策变更前期差错更正
    二、本年年初余
    额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -639,667,992.43 -74,340,066.56
    三、本年增减变
    动金额(减少以“-”号填列)-1,361,342.02 -1,361,342.02
    (一)净利润-1,361,342.02 -1,361,342.02
    (二)其他综合
    收益上述(一)和(二)小计
    -1,361,342.02 -1,361,342.02
    (三)所有者投
    入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈
    余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他
    (五)所有者权
    益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    四、期末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -641,029,334.45 -75,701,408.58
    上年同期金额项目实收资本(或股本)资本公积减:库存股盈余公积未分配利润所有者权益合计
    一、上年年末余
    额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,774,263.75 -77,446,337.88
    加:会计政策变更前期差错更正
    二、本年年初余
    额236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,774,263.75 -77,446,337.88
    三、本年增减变
    动金额(减少以“-”号填列)-59,189.63 -59,189.63
    (一)净利润-59,189.63 -59,189.63
    (二)其他综合
    收益上述(一)和(二)小计
    -59,189.63 -59,189.63
    (三)所有者投
    入和减少资本1.所有者投入资本2.股份支付计入所有者权益的金额3.其他
    (四)利润分配
    1.提取盈
    余公积2.对所有者(或股东)的分配3.其他
    (五)所有者权
    益内部结转1.资本公积转增资本(或股本)2.盈余公积转增资本(或股本)3.盈余公积弥补亏损4.其他
    四、期末余额 236,401,000.00 292,308,362.37 36,618,563.50 -642,833,453.38 -77,505,527.51
    企业负责人:黄吟华主管会计工作的负责人:蔡青会计机构负责人:蔡青

报表附注
    一、公司基本情况
    上海水仙电器股份有限公司(以下简称“本公司”)前身系上海洗衣机总厂。1992 年 5 月 5 日,经上海市经济委员会沪经企(1992) 300 号批准,改制为股份有限公司。公司 A 股和 B 股股票分别于1993 年 1 月 6 日和 1994 年 11 月 10 日在上海证券交易所挂牌上市。公司股票于 2001 年 4 月 23 日被终止在上海证券交易所上市。2001 年 12 月 10 日起公司股票委托申银万国证券股份有限公司代办股份转让服务。所属行业为制造业类。
    公司注册资本为 23,640.10 万元,经营范围为:生产洗衣机、热水器、干衣机、分马力电机、燃
    气具、厨房吸油机及配套设备、其他家用电器,销售自产产品并提供技术咨询和服务。
    目前母公司相关主营业务已停止,现主要依靠房屋[房屋所有权属上海轻工控股(集团)公司]出租收入维持日常开支。
    二、主要会计政策、会计估计和前期差错
    (一)财务报表的编制基础公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照《企业会计准则—基本准则》和其他各项会计准则及其他相关规定进行确认和计量,在此基础上编制财务报表。
    (二)遵循企业会计准则的声明公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了报告期公司的财务状况、经营成果、现金流量等有关信息。
    (三)会计期间自公历 1 月 1 日至 6 月 30 日止。
    (四)记账本位币采用人民币为记账本位币。
    (五)同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
    1、同一控制下企业合并
    本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在被合并方的账面价值计量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本公司为进行企业合并而发生的各项直接相关费用,包括为进行企业合并而支付的审计费用、评

估费用、法律服务费等,于发生时计入当期损益。
    企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等,抵减权益性证券溢价收入,溢价收入不足冲减的,冲减留存收益。
    被合并各方采用的会计政策与本公司不一致的,本公司在合并日按照本公司会计政策进行调整,在此基础上按照企业会计准则规定确认。
    2、非同一控制下的企业合并
    本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负债按照公允价值计量。公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。
    本公司在购买日对合并成本进行分配。
    本公司对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    企业合并中取得的被购买方除无形资产外的其他各项资产(不仅限于被购买方原已确认的资产),其所带来的经济利益很可能流入本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按公允价值计量;公允价值能够可靠计量的无形资产,单独确认为无形资产并按公允价值计量;取得的被购买方除或有负债以外的其他各项负债,履行有关义务很可能导致经济利益流出本公司且公允价值能够可靠计量的,单独确认并按照公允价值计量;取得的被购买方或有负债,其公允价值能可靠计量的,单独确认为负债并按照公允价值计量。
    (六)合并财务报表的编制方法本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司均纳入合并财务报表。
    所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政策、会计期间进行必要的调整。
    合并财务报表以本公司及子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,按照权益法调整对子公司的长期股权投资后,由本公司编制。
    合并财务报表时抵销本公司与各子公司、各子公司相互之间发生的内部交易对合并资产负债表、合并利润表、合并现金流量表、合并所有者权益变动表的影响。
    子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,冲减少数股东权益。
    在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司的,则调整合并资产负债表的期初数;将子公司合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司的,则不调整合并资产负债表期初数;将子

公司自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
    在报告期内,本公司处置子公司,则该子公司期初至处置日的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
    (七)现金及现金等价物的确定标准在编制现金流量表时,将本公司库存现金以及可以随时用于支付的存款确认为现金。将同时具备期限短(从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的投资,确定为现金等价物。
    (八)外币业务
    1、外币业务
    外币业务采用交易发生日的即期汇率作为折算汇率折合成人民币记账。
    外币货币性项目余额按资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,除属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本化的原则处理外,均计入当期损益。以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位币金额。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额计入当期损益或资本公积。
    2、外币财务报表的折算
    资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表所有者权益项目下单独列示。
    处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。
    (九)金融工具金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    1、金融工具的分类
    管理层按照取得持有金融资产和承担金融负债的目的,将其划分为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债(和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债);持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;

其他金融负债等。
    2、金融工具的确认依据和计量方法
    (1)以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损益。
    (2)持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
    (3)应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    (4)可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动计入资本公积(其他资本公积)。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入投资损益。
    (5)其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    3、金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,将下列

两项金额的差额计入当期损益:
    (1)所转移金融资产的账面价值;
    (2)因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
    资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当期损益:
    (1)终止确认部分的账面价值;
    (2)终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
    分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融负债。
    4、金融负债终止确认条件
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    5、金融资产和金融负债公允价值的确定方法
    本公司采用公允价值计量的金融资产和金融负债全部直接参考活跃市场中的报价。
    6、金融资产(不含应收款项)减值准备计提
    (1)可供出售金融资产的减值准备:
    期末如果可供出售金融资产的公允价值发生较大幅度下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
    (2)持有至到期投资的减值准备:
    持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
    (十)应收款项
    1、单项金额重大的应收款项坏账准备的确认标准、计提方法:
    单项金额重大的判断依据或金额标准:
    单项金额重大的具体标准为:应收款项余额前十名且单项账面金额 200 万元以上的款项。
    单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法:
    单独进行减值测试,按预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。单独测试未发生减值的应收款项,将其归入账龄组合中计提坏账准备。
    2、按组合计提坏账准备应收款项:
    确定组合的依据账龄组合除纳入合并财务报表合并范围的关联方组合及单项金额重大并已单项计提坏账准备的应收款项之外,其余应收款项按账龄划分组合按组合计提坏账准备的计提方法:
    组合名称计提方法账龄组合按账龄分析法组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的:
    账龄应收账款计提比例(%)其他应收款计提比例(%)1 年以内(含 1 年)1-2 年 20.00 20.00
    2-3 年 50.00 50.00
    3 年以上 100.00 100.00
    3、单项金额虽不重大但单项计提坏账准备的应收账款:
    单项计提坏账准备的理由账龄时间较长且存在客观证据表明发生了减值。
    坏账准备的计提方法根据预计未来现金流量现值低于其账面价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
    (十一)存货
    1、存货的分类
    存货分类为:库存商品。
    2、发出存货的计价方法
    存货发出时按先进先出法、个别认定法计价。
    3、存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
    期末对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调整存货跌价准备。
    产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
    期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
    以前减记存货价值的影响因素已经消失的,减记的金额予以恢复,并在原已计提的存货跌价准备金额内转回,转回的金额计入当期损益。
    4、存货的盘存制度
    采用永续盘存制。
    5、低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品采用一次摊销法;(十二)长期股权投资
    1、初始投资成本确定
    (1)企业合并形成的长期股权投资
    同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投资成本与支付合并对价之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并发生的各项直接相关费用,包括为进行合并而支付的审计费用、评估费用、法律服务费用等,于发生时计入当期损益。
    非同一控制下的企业合并:合并成本为购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。通过多次交换交易分步实现的企业合并,合并成本为每一单项交易成本之和。在合并合同中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,购买日如果估计未来事项很可能发生并且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,也计入合并成本。
    (2)其他方式取得的长期股权投资
    以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
    以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或利润)作为初始投资成本,但合同或协议约定价值不公允的除外。
    在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值为基础确定其初始投资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
    通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    2、后续计量及损益确认
    (1)后续计量
    公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算,编制合并财务报表时按照权益法进行调整。
    对被投资单位不具有共同控制或重大影响,并且在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,采用成本法核算。
    对被投资单位具有共同控制或重大影响的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
    被投资单位除净损益以外所有者权益其他变动的处理:对于被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动,在持股比例不变的情况下,公司按照持股比例计算应享有或承担的部分,调整长期股权投资的账面价值,同时增加或减少资本公积(其他资本公积)。
    (2)损益确认
    成本法下,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认投资收益。
    权益法下,在被投资单位账面净利润的基础上考虑:被投资单位与本公司采用的会计政策及会计期间不一致,按本公司的会计政策及会计期间对被投资单位财务报表进行调整;以取得投资时被投资单位固定资产、无形资产的公允价值为基础计提的折旧额或摊销额以及有关资产减值准备金额等对被投资单位净利润的影响;对本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易予以抵销等事项的适当调整后,确认应享有或应负担被投资单位的净利润或净亏损。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权投资

的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现盈利的,公司在扣除未确认的亏损分担额后,按与上述相反的顺序处理,减记已确认预计负债的账面余额、恢复其他实质上构成对被投资单位净投资的长期权益及长期股权投资的账面价值,同时确认投资收益。
    3、确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
    按照合同约定对某项经济活动所共有的控制,仅在与该项经济活动相关的重要财务和经营决策需要分享控制权的投资方一致同意时存在,则视为与其他方对被投资单位实施共同控制;对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定,则视为投资企业能够对被投资单位施加重大影响。
    4、减值测试方法及减值准备计提方法
    重大影响以下的、在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的长期股权投资,其减值损失是根据其账面价值与按类似金融资产当时市场收益率对未来现金流量折现确定的现值之间的差额进行确定。
    除因企业合并形成的商誉以外的存在减值迹象的其他长期股权投资,如果可收回金额的计量结果表明,该长期股权投资的可收回金额低于其账面价值的,将差额确认为减值损失。
    因企业合并形成的商誉,无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。
    长期股权投资减值损失一经确认,不再转回。
    (十三)固定资产
    1、固定资产确认条件
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    (1)与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    (2)该固定资产的成本能够可靠地计量。
    2、各类固定资产的折旧方法
    固定资产折旧采用年限平均法分类计提,根据固定资产类别、预计使用寿命和预计净残值率确定折旧率。
    融资租赁方式租入的固定资产,能合理确定租赁期届满时将会取得租赁资产所有权的,在租赁资

产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。
    各类固定资产折旧年限和年折旧率如下:
    类别折旧年限(年)残值率(%)年折旧率(%)房屋及建筑物 30 年 4 3.2
    机器设备 9 年 5 10.56
    电子设备 5-6 年 5-10 15-19运输设备 4-8 年 4-5 11.88-24
    3、固定资产的减值测试方法、减值准备计提方法
    公司在每期末判断固定资产是否存在可能发生减值的迹象。
    固定资产存在减值迹象的,估计其可收回金额。可收回金额根据固定资产的公允价值减去处置费用后的净额与固定资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。
    当固定资产的可收回金额低于其账面价值的,将固定资产的账面价值减记至可收回金额,减记的金额确认为固定资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的固定资产减值准备。
    固定资产减值损失确认后,减值固定资产的折旧在未来期间作相应调整,以使该固定资产在剩余使用寿命内,系统地分摊调整后的固定资产账面价值(扣除预计净残值)。
    固定资产的减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。
    有迹象表明一项固定资产可能发生减值的,企业以单项固定资产为基础估计其可收回金额。企业难以对单项固定资产的可收回金额进行估计的,以该固定资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。
    (十四)预计负债本公司涉及诉讼、债务担保、亏损合同、重组事项时,如该等事项很可能需要未来以交付资产或提供劳务、其金额能够可靠计量的,确认为预计负债。
    1、预计负债的确认标准
    与或有事项相关的义务同时满足下列条件时,本公司确认为预计负债:
    该义务是本公司承担的现时义务;履行该义务很可能导致经济利益流出本公司;该义务的金额能够可靠地计量。
    2、预计负债的计量方法
    本公司预计负债按履行相关现时义务所需的支出的最佳估计数进行初始计量。
    本公司在确定最佳估计数时,综合考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。
    对于货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折现后确定最佳估计数。
    最佳估计数分别以下情况处理:
    所需支出存在一个连续范围(或区间),且该范围内各种结果发生的可能性相同的,则最佳估计数按照该范围的中间值即上下限金额的平均数确定。
    所需支出不存在一个连续范围(或区间),或虽然存在一个连续范围但该范围内各种结果发生的可能性不相同的,如或有事项涉及单个项目的,则最佳估计数按照最可能发生金额确定;如或有事项涉及多个项目的,则最佳估计数按各种可能结果及相关概率计算确定。
    本公司清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到时,作为资产单独确认,确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
    (十五)收入
    1、销售商品收入确认时间的具体判断标准
    公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购买方;公司既没有保留与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控制;收入的金额能够可靠地计量;相关的经济利益很可能流入企业;相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入实现。
    2、确认让渡资产使用权收入的依据
    与交易相关的经济利益很可能流入企业,收入的金额能够可靠地计量时。分别下列情况确定让渡资产使用权收入金额:
    (1)利息收入金额,按照他人使用本企业货币资金的时间和实际利率计算确定。
    (2)使用费收入金额,按照有关合同或协议约定的收费时间和方法计算确定。
    3、按完工百分比法确认提供劳务的收入和建造合同收入时,确定合同完工进度的依据和方
    法在资产负债表日提供劳务交易的结果能够可靠估计的,采用完工百分比法确认提供劳务收入。提供劳务交易的完工进度,依据已完工作的测量确定。
    按照已收或应收的合同或协议价款确定提供劳务收入总额,但已收或应收的合同或协议价款不公允的除外。资产负债表日按照提供劳务收入总额乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认提供劳务收入后的金额,确认当期提供劳务收入;同时,按照提供劳务估计总成本乘以完工进度扣除以前会计期间累计已确认劳务成本后的金额,结转当期劳务成本。
    在资产负债表日提供劳务交易结果不能够可靠估计的,分别下列情况处理:
    (1)已经发生的劳务成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的劳务成本金额确认提供劳务收
    入,并按相同金额结转劳务成本。
    (2)已经发生的劳务成本预计不能够得到补偿的,将已经发生的劳务成本计入当期损益,不确
    认提供劳务收入。
    (十六)递延所得税资产和递延所得税负债
    1、确认递延所得税资产的依据
    公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认由可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    2、确认递延所得税负债的依据
    公司将当期与以前期间应交未交的应纳税暂时性差异确认为递延所得税负债。但不包括商誉、非企业合并形成的交易且该交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额所形成的暂时性差异。
    (十七)经营租赁、融资租赁
    1、经营租赁会计处理
    (1)公司租入资产所支付的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,计
    入当期费用。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用。
    资产出租方承担了应由公司承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分摊,计入当期费用。
    (2)公司出租资产所收取的租赁费,在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法进行分摊,确
    认为租赁收入。公司支付的与租赁交易相关的初始直接费用,计入当期费用;如金额较大的,则予以资本化,在整个租赁期间内按照与租赁收入确认相同的基础分期计入当期收益。
    公司承担了应由承租方承担的与租赁相关的费用时,公司将该部分费用从租金收入总额中扣除,按扣除后的租金费用在租赁期内分配。
    2、融资租赁会计处理
    (1)融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较
    低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的融资费用。
    公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
    (2)融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额
    确认为未实现融资收益,在将来受到租赁的各期间内确认为租赁收入,公司发生的与出租交易相关的初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。
    (十八)主要会计政策、会计估计的变更本报告期公司主要会计政策、会计估计未发生变更。
    (十九)前期会计差错更正
    1、追溯重述法
    本报告期未发现采用追溯重述法的前期重大会计差错。
    2、未来适用法
    本报告期未发现采用未来适用法的前期重大会计差错。
    三、税项
    (一)公司主要税种和税率税种计税依据税率增值税产品销售收入 17%营业税租金收入 5%企业所得税应纳税所得额 25%
    四、企业合并及合并财务报表
    本节下列表式数据中的金额单位,除非特别注明外均为人民币万元。
    (一)子公司情况
    1、通过设立或投资等方式取得的子公司
    子公司全称子公司类型注册地业务性质注册资本经营范围期末实际投资额实质上构成对子公司净投资的其他项目余额持股比例(%)表决权比例(%)是否合并报表少数股东权益少数股东权益中用于冲减少数股东损益的金额从母公司所有者权益冲减子公司少数股东分担的本期亏损超过少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额后的余额上海水仙进出口有限公司控股子公司上海进出口1,000.0
    0经营和代理各类商品及技术的进出口业务,洗衣机,热水器,干衣机,分马力
    900.0
    090 90 是 54.49
    电器,燃气具,厨房吸油烟机及配套设备家用电器
    2、无通过同一控制下企业合并取得的子公司
    3、无通过非同一控制下企业合并取得的子公司
    (二)合并范围发生变更的说明本年合并报表范围未发生变更。
    五、合并财务报表主要项目注释
    (以下金额单位若未特别注明者均为人民币元)(一)货币资金期末数期初数项目外币金额折算率人民币金额外币金额折算率人民币金额现金人民币 27,878.47 48,773.87
    小计 27,878.47 48,773.87
    银行存款人民币 4,585,675.88 3,529,465.20
    美元 438.64 6.4716 2,838.70 438.64 6.6227 2,904.98
    小计 4,588,514.58 3,532,370.18
    合计 4,616,393.05 3,581,144.05
    (二)应收账款
    1、应收账款按种类披露
    期末数期初数坏账准备项目账面余额占总额比例坏账准备计提比例坏账准备账面余额占总额比例坏账准备计提比例
    1、单项
    金额重大并已单独计提坏账准备的款项--------
    2、单项
    金额非重大并已单独计提坏账准备的款项--------
    3、其他 285,811,137.73 100.00% 281,888,535.93 283,415,461.41 100.00% 281,888,535.93
    按账龄段划分为类似信用风险特征的款项,其中:1年以内2,585,937.16 0.92% 0.00% 190,260.84 0.07% 0.00%
    1-2 年
    20.00% 20.00%
    2-3 年2,673,329.28 0.93% 50.00% 1,336,664.64 2,673,329.28 0.94% 50.00% 1,336,664.64
    3年以上280,551,871.29 98.15% 100.00% 280,551,871.29 280,551,871.29 98.99% 100.00% 280,551,871.29
    合计285,811,137.73 281,888,535.93 283,415,461.41 100.00% 281,888,535.93
    2、期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、期末应收账款中欠款金额前五名
    单位名称金额年限占应收账款总额的比例(%)吴江市工业品有限公司 27,755,414.62 3 年以上 9.71
    昆明分公司 17,438,336.50 3 年以上 6.10
    水仙维修技术服务部 16,798,137.73 3 年以上 5.88
    通州市交电公司 11,509,587.96 3 年以上 4.03
    上海家用电器公司(成) 11,320,958.74 3 年以上 3.96
    4、期末无关联方应收账款。
    (三)其他应收款
    1、其他应收款按种类披露:
    期末数期初数项目账面余额占总额比例坏账准备计提比例坏账准备账面余额占总额比例坏账准备计提比例坏账准备
    1、单
    项金额重大并已单独计提坏账准备的款项15,896,400.52 69.40% 22.71% 3,610,000.00 18,619,870.44 72.65% 19.39% 3,610,000.00
    2、单
    项金额非重大并已单独计提

坏账准备的款项
    3、其
    他按账龄段划分为类似信用风险特征的款项7,009,068.07 30.60% 6,629,068.07 7,009,068.07 27.35% 6,629,068.07
    其中:1年以内380,000.00 1.66% 380,000.00 1.48%
    1-2年2-3年3 年以上6,629,068.07 28.94% 100.00% 6,629,068.07 6,629,068.07 25.87% 100.00% 6,629,068.07
    合计22,905,468.59 100.00% 10,239,068.07 25,628,938.51 100.00% 10,239,068.07
    2、期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、期末其他应收款金额前五名情况
    单位名称金额年限占其他应收款总额的比例(%)上海洗衣机厂 15,896,400.52 3 年以下 69.40
    上海上佳花园别墅房地产公司 2,923,148.39 3 年以上 12.76
    场地租赁费 1,345,747.69 3 年以上 5.88
    暂垫金山 933,174.69 3 年以上 4.07
    宁波公泰纺织科技有限公司 240,000.00 3 年以上 1.05
    4、其他应收关联方账款情况
    单位名称与本公司关系金额占应收账款总额的比例(%)上海洗衣机厂同受第一股东控制 15,896,400.52 69.40
    上海上佳花园别墅房地产公司联营企业 2,923,148.39 12.76
    合计 18,819,548.91
    (四)预付款项
    1、预付款项按账龄列示
    期末余额期初余额账龄金额比例(%)金额比例(%)

1 年以内 3,012,372.37 83.64 5,726,293.26 90.67
    1 至 2 年 3,379.00 0.09 3,379.00 0.05
    2 至 3 年 586,019.06 16.27 586,019.06 9.28
    3 年以上合计 3,601,770.43 100.00 6,315,691.32 100.00
    注:期末预付款项比期初预付款减少 2,713,920.89 元,减少比例 42.97%,减少原因为子公司
    上海水仙进出口有限公司期末预付款项减少所致。
    2、期末预付款项中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    (五)长期股权投资长期股权投资明细情况被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例(%)在被投资单位表决权比例(%)在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的说明减值准备本年计提减值准备本年现金红利上海上佳花园别墅房地产公司(注 1)权益法3,750,000.00 2,193,898.77 2,193,898.77 25.00 25.00 2,193,898.77
    权益法小计 2,193,898.77 2,193,898.77 2,193,898.77
    金山开发(无限售流通股)(注 2)成本法24,624.00 24,624.00 24,624.00
    成本法小计 24,624.00 24,624.00
    合计 2,218,522.77 2,218,522.77 2,193,898.77
    注 1:经工商年检信息查询,上海上佳花园别墅房地产公司企业法人营业执照已吊销尚未注销。
    注 2:截止 2011 年 6 月 30 日,公司拥有的金山开发股票已被冻结。
    (六)其他流动资产项目期末余额期初余额账面原值减值准备账面原值减值准备宜川仪表厂 100,376.00 100,376.00 100,376.00 100,376.00
    吉林市经协总公司上海公司 724,292.80 724,292.80 724,292.80 724,292.80
    合计 824,668.80 824,668.80 824,668.80 824,668.80
    注:其他流动资产系 1993 年至 1994 年一年以内的委托贷款,由于贷款已逾期多年,故全额计提减值准备。
    (七)固定资产原价及累计折旧
    1、固定资产情况
    项目期初账面余额本年增加本年减少期末账面余额
    一、账面原值合计: 2,732,181.20 2,732,181.20
    其中:房屋及建筑物 1,225,497.69 1,225,497.69
    机器设备 3,240.00 3,240.00
    运输设备 1,329,323.51 1,329,323.51
    电子设备 174,120.00 174,120.00
    二、累计折旧合计: 1,978,155.78 77,554.62 2,055,710.4
    其中:房屋及建筑物 932,689.48 8,304.84 940,994.32
    机器设备 2,051.76 170.82 2,222.58
    运输设备 888,360.88 68,475.60 956,836.48
    电子设备 155,053.66 603.36 155,657.02
    三、固定资产账面净值合计 754,025.42 77,554.62 676,470.80
    其中:房屋及建筑物 292,808.21 8,304.84 284,503.37
    机器设备 1,188.24 170.82 1,017.42
    运输设备 440,962.63 68,475.60 372,487.03
    电子设备 19,066.34 603.36 18,462.98
    四、固定资产账面价值合计 754,025.42 77,554.62 676,470.80
    其中:房屋及建筑物 292,808.21 8,304.84 284,503.37
    机器设备 1,188.24 170.82 1,017.42
    运输设备 440,962.63 68,475.60 372,487.03
    电子设备 19,066.34 603.36 18,462.98
    (八)资产减值准备本期减少项目期初余额本期增加转回转销期末余额坏账准备 292,127,604.00 292,127,604.00
    长期股权投资减值准备 2,193,898.77 2,193,898.77
    合计 294,321,502.77 294,321,502.77
    (九)短期借款
    1、短期借款分类
    项目期末余额期初余额质押借款抵押借款保证借款 2,790,000.00 2,790,000.00
    信用借款合计 2,790,000.00 2,790,000.00
    2、已到期未偿还的短期借款:
    贷款单位贷款金额贷款利率合同还款期逾期未偿还原因上海银行北站支行 2,790,000.00 6.14%
    2001.2.27-2001.6.
    5无力偿还合计 2,790,000.00
    注:上述逾期贷款本期未计提利息。
    (十)应付账款

期末数期初数应付货款 7,543,694.61 7,543,694.61
    1、期末余额中无欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、期末余额中无欠其他关联方款项。
    3、期末账龄超过一年的大额应付账款:
    单位名称金额未结转原因上海婕福秀服饰有限公司 808,742.53 无力支付
    闸北泡沫塑料厂 525,103.18 无力支付
    靖江天马电机电器厂 431,226.09 无力支付
    宝山永佳钢制品厂 424,849.76 无力支付
    上海家用定时器(博大) 401,545.35 无力支付
    (十一)预收账款项目期末数期初数预收货款 3,836,565.41 3,836,565.41
    1、期末余额中无预收持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位款项。
    2、期末余额中无预收其他关联方款项。
    (十二)应交税费税费项目期末余额期初余额增值税-1,152,012.89 -2,269,855.24
    消费税营业税 2,801797.10 2,892,700.10
    企业所得税 53,883,472.67 54,628,228.15
    个人所得税 1,623.12 1,115.32
    城市维护建设税 202,568.27 202,488.87
    房产税土地增值税教育费附加 86,950.24 86,780.94
    其他 21,926.60 28,926.92
    合计 55,846,325.11 55,570,385.06
    (十三)应付利息项目期末余额期初余额银行借款利息(注 1) 1,056545.96 1,056,545.96
    企业间借款利息(注 2) 1,809,000 2,069,550.00
    合计 2,865,545.96 3,126,095.96
    注 2:企业间借款利息系应支付给上海轻工控股(集团)公司借款利息。
    (十四)应付股利单位名称期末余额期初余额超过一年未支付原因上海纳赛斯投资发展中心 984,698.40 984,698.40
    股东以前年度尚未领取的现金股利(十五)其他应付款期末余额期初余额

其他应付款项 21,362,477.57 21,991,631.50
    1、期末余额中欠持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位情况:
    单位名称期末余额期初余额上海纳赛斯投资发展中心 5,630,010.96 5,630,010.96
    合计 5,630,010.96 5,630,010.96
    2、期末余额中欠关联方情况
    单位名称期末余额期初余额上海纳赛斯投资发展中心 5,630,010.96 5,630,010.96
    上海纳赛斯企业管理服务有限公司 174,528.71 162,683.79
    合计 5,804,539.67 5,792,694.75
    3、期末账龄超过一年的大额其他应付款情况的说明
    单位名称金额未偿还原因上海轻工控股(集团)公司 9,570,000.00 无力结算
    上海纳赛斯投资发展中心 5,630,010.96 无力结算
    二分厂联建押金 2,000,000.00 无力结算
    4、期末金额较大的其他应付款
    单位名称金额性质或内容上海纳赛斯投资发展中心 5,630,010.96 往来款
    上海轻工控股(集团)公司 10,770,000.00 借款
    二分厂联建押金 2,000,000.00 押金
    (十六)预计负债项目期初余额本期增加本期减少期末余额对外提供担保 3,050,000.00 3,050,000.00
    注:预计担保损失系公司为上海金山水仙电器有限公司提供借款担保,2001 年上海金山水仙电器有限公司因财务状况困难,借款到期未能归还,故全额预计损失计入预计负债。
    (十七)一年内到期的非流动负债项目期末余额期初余额一年内到期的长期借款 620,000.00 620,000.00
    1、一年内到期的长期借款
    (1)一年内到期的长期借款
    项目期末余额期初余额保证借款 620,000.00 620,000.00
    (2)一年内到期的长期借款中的逾期借款:
    期末余额期初余额贷款单位借款起始日借款终止日币种利率(%)外币金额本币金额外币金额本币金额中国建设银行上海第三支行
    1995.10.6
    1999.12.2
    8人民币 6.80%
    620,000.0
    0620,000.0
    0(十八)专项应付款项目期初余额本期增加本期减少期末余额备注说明市政动迁补偿 4,897,690.00 4,897,690.00
    注:2007 年上海市大宁国际社区开发建设指挥部因辟通平型关路市政道路工程建设,需要征用上海轻工控股(集团)公司所属(原属于上海水仙电器股份有限公司)的部分土地、部分厂房及构筑物,经各方友好协商,上海市大宁国际社区开发建设指挥部向上海轻工控股(集团)公司和上海水仙电器股份有限公司分别支付补偿款,其中支付给上海水仙电器股份有限公司 849 万元。2007-2008 年用于列支动迁过程中所需花费的成本(主要包括租赁户动迁补偿、厂房修复及道路和下水道修建费用等)359.23 万元,截至 2011 年 6 月 30 日尚有余款 489.77 万元。
    (十九)股本本期变动增(+)减(-)项目期初余额发行新股送股公积金转股其他小计期末余额1.非转让股份
    (1)发起人股份 80,226,960.00 80,226,960.00
    其中:
    国家持有股份境内法人持有股份 80,226,960.00 80,226,960.00
    境外法人持有股份其他
    (2)募集法人股份 28,624,728.00 28,624,728.00
    (3)内部职工股
    (4)优先股或其他
    非转让股份合计 108,851,688.00 108,851,688.00
    2.可转让股份
    (1)人民币普通股 17,549,312.00 17,549,312.00
    (2)境内上市的外资股 110,000,000.00 110,000,000.00
    (3)境外上市的外资股(4)其他可转让股份合计 127,549,312.00 127,549,312.00
    合计 236,401,000.00 236,401,000.00
    (二十)资本公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额
    1.资本溢价(股本溢价) 216,484,513.45 216,484,513.45
    2.其他资本公积 75,823,848.92 75,823,848.92
    合计 292,308,362.37 292,308,362.37
    (二十一)盈余公积项目期初余额本期增加本期减少期末余额法定盈余公积 14,465,719.17 14,465,719.17
    任意盈余公积 22,152,844.33 22,152,844.33
    合计 36,618,563.50 36,618,563.50
    (二十二)未分配利润项目金额调整前上年末未分配利润-642,724,167.29
    调整年初未分配利润合计数(调增+,调减-)

调整后年初未分配利润-642,724,167.29
    加:本期归属于母公司所有者的净利润-1,459,364.81
    期末未分配利润-644,183,532.10
    (二十三)营业收入及营业成本
    1、营业收入、营业成本
    项目本期发生额上期发生额主营业务收入 15,090,666.99 15,916,464.14
    其他业务收入 304,415.12 328,881.63
    营业成本 14,874,624.55 14,934,000.77
    2、主营业务(分行业)
    本期发生额上期发生额行业名称营业收入营业成本营业收入营业成本
    (1)工业
    (2)商业 15,090,666.99 14,570,209.43 15,916,464.14 14,605,119.14
    (3)其它 304,415.12 304,415.12 328,881.63 328,881.63
    合计 15,395,082.11 14,874,624.55 16,245,345.77 14,934,000.77
    (二十四)财务费用类别本期发生额上期发生额利息支出(注) 332,073.00 307,446.63
    减:利息收入 214.97 10,645.41
    汇兑损益 11,421.03 356,671.00
    其他合计 343,279.06 653,472.22
    注:利息支出系计提本年应支付给上海轻工控股(集团)公司的借款利息。
    (二十五)营业外收入项目本期发生额上期发生额非流动资产处置利得合计其中:处置固定资产利得处置无形资产利得债务重组利得接受捐赠 1,085,680.82 2,044,021.58
    其他合计 1,085,680.82 2,044,021.58
    注:捐赠利得系母公司原闲置用于出租的房屋建筑物已于 2005 年全部拍卖给上海轻工控股(集团)公司,自 2005 年 5 月起租赁收入每年经上海轻工控股(集团)公司批准由本公司支配使用,本年收取的租金扣除相关税费后计入营业外收入(二十六)营业外支出项目本期发生额上期发生额罚款__ 231.00
    合计__ 231.00
    (二十七)所得税费用

项目本期发生额上期发生额按税法及相关规定计算的当期所得税 9,092.90 3,645.65
    递延所得税调整合计 9,092.90 3,645.65
    (二十八)基本每股收益和稀释每股收益的计算过程
    1、基本每股收益和稀释每股收益
    每股收益(元)基本每股收益稀释每股收益归属于公司普通股股东的净利润-0.0062 -0.0062
    扣除非经常性损益后归属于公司普通股股东的净利润-0.0108 -0.0108
    2、基本每股收益的计算过程:
    项目计算公式本期数归属于公司普通股股东的净利润 P0 -1,459,364.81
    非经常性损益 F 1,085,680.82
    扣除非经营性损益后的归属于公司普通股股东的净利润P1= P0- F -2,545,045.63
    期初股份总数 S0 236,401,000.00
    因公积金转增股本或股票股利分配等增加股份数S1发行新股或债转股等增加股份数 Si增加股份次月起至报告期期末的累计月数Mi因回购等减少股份数 Sj减少股份次月起至报告期期末的累计月数Mj报告期缩股数 Sk报告期月份数 M0发行在外的普通股加权平均数S= S0 + S1 + Si×Mi÷M0 - Sj×Mj÷M0-Sk236,401,000.00
    基本每股收益 EPS=P0/S -0.0062
    扣除非经常损益基本每股收益 EPS1=P1/S -0.0108
    3、稀释每股收益的计算过程与基本每股收益的计算过程相同。
    (二十九)现金流量表附注
    1、收到的其他与经营活动有关的现金
    项目本期金额其他(注) 4,404,288.04
    利息收入合计 4,404,288.04
    注:主要为子公司上海水仙进出口有限公司的往来收及拍卖给上海轻工控股(集团)公司房产所收取的租金扣除相关税费后形成的捐赠利得。
    2、支付的其他与经营活动有关的现金
    项目本期金额企业间往来 1,185,019.85
    销售费用支出 136,754.79
    管理费用支出 2,510,489.86
    财务费用支出 12,744.03
    营业外支出合计 3,845,008.53
    六、关联方及关联交易
    (一)本企业的母公司情况(金额单位:万元)母公司名称关联关系企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本母公司对本公司的持股比例(%)对本公司的表决权比例(%)组织机构代码上海纳赛斯投资发展中心第一大股东集体企业(法人)上海市汶水路 19 号苗华电器、机电产品、仪器仪表,日用五金,百货,工具设备,投资经营,实业开发。
    3,672.8    21.60 21.60 13457237-0
    (二)本企业的子公司情况:
    (金额单位:万元)子公司全称子公司类型企业类型注册地法定代表人业务性质注册资本持股比例(%)表决权比例(%)组织机构代码上海水仙进出口有限公司控股子公司有限责任公司上海市汶水路19 号黄吟华经营和代理各类商品及技术的进出口业务,洗衣机,热水器,干衣机,分马力电器,燃气具,厨房吸油烟机及配套设备家用电器1,000.0    90.00 90.00 63144043-2
    (三)本企业的其他关联方情况其他关联方名称其他关联方与本公司的关系组织机构代码上海洗衣机厂同受第一股东控制 70346450-6上海纳赛斯企业管理服务有限公司同受第一股东控制 73620140-3上海上佳花园别墅房地产公司联营企业
    七、或有事项
    (一)未决诉讼或仲裁形成的或有负债
    截至 2011 年 6 月 30 日,公司无重大未决诉讼或仲裁。
    (二)截至 2011 年 6 月 30 日公司为关联方及其他单位提供债务担保形成的或有负债
    被担保单位担保金额担保事由非关联方:
    *上海金山水仙电器有限公司 3,050,000.00 借款担保
    (三)除上述(一)、(二)外,公司无需披露的其他重大或有事项。
    八、承诺事项
    (一)对外经济担保事项,详见附注七(二)。
    (二)抵押、质押及冻结资产情况:
    截至 2011 年 6 月 30 日,公司持有的股票-金山开发 24,624.00 元已被冻结。
    九、其他重要事项说明
    2005 年以来公司历年年报公告的关于本公司汶水路 8 号、汶水路 19 号、汶水路 30 号及和田路赵家宅乙弄 83 号(现为芷江西路 123 弄 66 号)四处房地产作价 4,456 万元抵偿欠付中国工商银行上海市闸北支行的借款 4,456 万元,2005 年 4 月 28 日上述四处以 4,456 万元的价格拍卖给上海轻工控股(集团)公司。上海轻工控股(公司)于 2005 年 5 月 30 日支付了上述房产拍卖款给中国工商银行上海市闸北支行用于归还公司银行借款 4.456 万元。由于种种原因上述四处房地产证的户名一直未办理
    好变更手续,于 2011 年 5 月上述四处房产的户名已完成变更为上海轻工控股(集团)公司。
    十、母公司财务报表主要项目注释
    (一)应收账款
    1、应收账款
    期末数期初数坏账准备坏账准备项目账面余额占总额比例%计提比例%坏账准备账面余额占总额比例%计提比例%坏账准备
    1、单项
    金额重大并已单独计提坏账准备的款项
    2、单项
    金额非重大并已单独计提坏账准备的款项
    3、其他
    按账龄段划分为类似信用风险特征的款项,279,914,965.23 100.00% 279,914,965.23 279,914,965.23 100.00% 279,914,965.23
    其中:1年以内----1 - 20.00%- 20.00%---
    -2 年2-3 年- 50.00%- 50.00%---
    3年以上279,914,965.23 100.00% 100.00% 279,914,965.23 279,914,965.23 100.00% 100.00% 279,914,965.23
    合计279,914,965.23 100.00% 279,914,965.23 279,914,965.23 100.00% 279,914,965.23
    2、期末应收账款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    3、期末应收账款金额前五名单位情况
    单位名称金额年限占应收账款总额的比例(%)吴江市工业品有限公司 27,755,414.62 3 年以上 9.92
    昆明分公司 17,438,336.50 3 年以上 6.23
    水仙维修技术服务部 16,798,137.73 3 年以上 6.00
    通州市交电公司 11,509,587.96 3 年以上 4.11
    上海家用电器公司(成) 11,320,958.74 3 年以上 4.04
    期末无关联方应收账款。
    (二)其他应收款
    1、其他应收款
    期末数期初数坏账准备项目账面余额占总额比例坏账准备计提比例坏账准备账面余额占总额比例坏账准备计提比例
    1、单
    项金额重大并已单独计提坏账准备的款项15,896,400.52 67.18% 22.70% 3,610,000.00 18,619,870.44 70.57% 19.39% 3,610,000.00
    2、单
    项金额非重大并已单独计提坏账准备的款项--
    3、其
    他按账龄段划分为类似7,764,971.77 6,699,803.77 7,764,971.77 29.43% 6,699,803.77
    信用风险特征的款项,其中:1年以内1-2年206,460.00 0.87% 20.00% 41,292.00 206,460.00 0.78% 20.00% 41,292.00
    2-3年1,800,000.00 7.61% 50.00% 900,000.00 1,800,000.00 6.82% 50.00% 900,000.00
    3 年以上5,758,511.77 24.34% 100.00% 5,758,511.77 5,758,511.77 21.83% 100.00% 5,758,511.77
    合计23,661,372.29 10,309,803.77 26,384,842.21 100.00% 10,309,803.77
    2、期末单项金额重大或虽不重大但单独进行减值测试的其他应收款坏账准备计提
    单位名称账面余额坏账准备金额计提比例(%)上海洗衣机厂 15,896,400.52 3,610,000.00 22.70%
    3、期末其他应收款中无持本公司 5%以上(含 5%)表决权股份的股东单位欠款。
    4、期末其他应收款金额前五名单位情况
    单位名称金额年限占其他应收款总额的比例(%)上海洗衣机厂 15,896,400.52 3 年以下 67.18
    上海上佳花园别墅房地产公司 2,923,148.39 3 年以上 12.35
    上海水仙进出口有限公司 2,006,460.00 1-3 年 8.48
    场地租赁费 1,345,747.69 3 年以上 5.69
    暂垫金山 933,174.69 3 年以上 3.94
    5、期末其他应收关联方款项
    单位名称与本公司关系金额占其他应收款总额的比例(%)上海洗衣机厂同受第一股东控制 15,896,400.52 67.18
    上海上佳花园别墅房地产公司联营企业 2,923,148.39 12.35
    上海水仙进出口有限公司控股子公司 2,006,460.00 8.48
    (三)长期股权投资单位:人民币元被投资单位核算方法初始投资成本期初余额增减变动期末余额在被投资单位持股比例在被投资单位表决权比在被投资单位持股比例与表决权比例不一致的减值准备本期计提减值准备本期现金红利

(%)例(%)说明上海上佳花园别墅房地产公司权益法 3,750,000.00 2,193,898.77 2,193,898.77 25% 25% 2,193,898.77
    权益法小计 2,193,898.77 2,193,898.77 2,193,898.77
    金山开发(注)成本法 24,624.00 24,624.00 24,624.00
    上海水仙进出口有限公司成本法 9,000,000.00 9,000,000.00 9,000,000.00
    成本法小计 9,024,624.00 9,024,624.00
    合计 11,218,522.77 11,218,522.77 --- 2,193,898.77
    注:截至 2011 年 12 月 30 日,公司拥有的金山开发股票 24,624.00 元已被冻结。
    (四)营业收入及营业成本
    1、营业收入
    项目本期发生额上期发生额主营业务收入其他业务收入 304,415.12 328,881.63
    营业成本 304,415.12 328,881.63
    2、营业收入(分行业)
    本期发生额上期发生额项目营业收入营业成本营业收入营业成本
    (1)工业
    (2)商业
    (3)水电费收入 304,415.12 304,415.12 328,881.63 328,881.63
    (4)劳务收入
    合计 304,415.12 304,415.12 328,881.63 328,881.63
    (五)营业外收入项目本期发生额上期发生额
    1、非流动资产处置利得合计
    其中:固定资产处置利得
    2、债务重组利得
    3、捐赠利得
    4、违约金、罚款收入
    5、房租收入 1,085,680.82 2,044,021.58
    6、其他
    合计 1,085,680.82 2,044,021.58
    (六)现金流量表附注
    1、收到的其他与经营活动有关的现金
    项目本期发生额
    1、收回往来款、代垫款 2,968,527.80
    2、利息收入
    合计 2,968,527.80
    2、支付的其他与经营活动有关的现金
    项目本期发生额
    1、企业间往来 1,579,450.09
    2、销售费用支出
    3、管理费用支出
    4、营业外支出
    合计 1,579,450.09
    3、收到的其他与筹资活动有关的现金
    项目本期发生额房租收入 100,400.00
    合计 100,400.00
    第八节备查文件
    一、由董事长签名的《2011 年半年度报告》文本
    二、载有法定代表人、财务总监签名并盖章的会计报表
    三、其他在代办股份信息披露平台公开披露的文件
    四、文件存放地点:公司董事会秘书办公室
    上海水仙电器股份有限公司董事会2011 年 8 月 25 日

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