上海外高桥保税区开发股份有限公司关于重大会计差错更正的公告

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    本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整,对公告的虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏负连带责任。
    公司2005年度重大会计差错更正公告如下:
    (一)2005年上海市浦东新区审计局对该公司及联营企业2002年度至2004年度的资产负债及损益情况进行了审计,根据审计报告中涉及的以前年度事项的审计调整,该公司作为重大会计差错进行更正。该会计差错更正合计影响调减该公司2004年留存收益人民币17,851,048.00元,具体项目及原因如下:
    (1)2004年度少计债务重组损失7,150,000元,调增营业外支出和调减长期待摊费用;
    (2)2004年度利息资本化多计6,453,502元,调增财务费用和调减存货;
    (3)2004年联营公司权益法收入多计3,738,070.74元(其中新发展公司1,733,804.23元,三联发公司2,004,266.51元),调减投资收益和长期股权投资;
    (4)2004年少计浦发股权转让费用3,000,000元,调减投资收益和调增其他应付款;
    (5)以上调整事项合计影响多计提企业所得税2,490,525.30元,调减所得税费用和应交税金;
    (6)以上调整事项合计影响多计提盈余公积2,677,657.12元,调减盈余公积2,677,657.12元(其中调减法定盈余公积1,785,104.75元,调减法定公益金892,553.37元)和调增未分配利润。
    (二)此外,该公司存放国海证券圆明园路营业部的货币资金2004年12月31日原账面余额为203,274,177.15元,实际已被挪用,截至2004年12月31日止,账户资金余额仅为20,770.55元,故该公司将其中挪用部分金额203,253,406.60元追溯调整至其他应收款核算。
    特此公告
    上海外高桥保税区开发股份有限公司
    2006年4月25日

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