外高桥:2021年半年度报告

                       2021 年半年度报告



公司代码:600648                           公司简称:外高桥
         900912                                     外高 B 股




              上海外高桥集团股份有限公司
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                                       重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



二、 公司全体董事出席董事会会议。



三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人刘宏、主管会计工作负责人张舒娜及会计机构负责人(会计主管人员)曾暹豪声
     明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

不适用


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本公告如涉及未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投
资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、     是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、     是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性


十、     重大风险提示
     公司已在本报告内详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”中
可能面临的风险。


十一、 其他

□适用 √不适用




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                                                                                 目录
第一节        释义 .................................................................................................................................... 4
第二节        公司简介和主要财务指标 ................................................................................................ 5
第三节        管理层讨论与分析 ............................................................................................................ 7
第四节        公司治理 .......................................................................................................................... 17
第五节        环境与社会责任 .............................................................................................................. 19
第六节        重要事项 .......................................................................................................................... 20
第七节        股份变动及股东情况 ...................................................................................................... 30
第八节        优先股相关情况 .............................................................................................................. 32
第九节        债券相关情况 .................................................................................................................. 32
第十节        财务报告 .......................................................................................................................... 36




                                        经法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表。
         备查文件目录                   经法定代表人签名和公司盖章的本次半年报文本。
                                        报告期内在公司指定信息披露媒体上公开披露过的所有文件的正本及公告原稿。




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                                          第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、外高桥集团股      指    上海外高桥集团股份有限公司

外联发公司、外联发              指    上海外高桥保税区联合发展有限公司,本公司的全资
                                      投资企业
新发展公司、新发展              指    上海市外高桥保税区新发展有限公司,本公司的全资
                                      投资企业
营运中心公司、营运中心          指    上海市外高桥国际贸易营运中心有限公司,本公司的
                                      全资投资企业
文化投资公司                    指    上海自贸区国际文化投资发展有限公司,本公司的全
                                      资投资企业
集团财务公司                    指    上海外高桥集团财务有限公司,该公司由本公司持股
                                      70%,营运中心公司持股 10%,外高桥资管公司持股 20%
直销中心公司、直销中心、DIG     指    上海外高桥进口商品直销中心有限公司,本公司间接
                                      持股 100%的公司
启东产业园公司                  指    外高桥集团(启东)产业园有限公司,外联发公司持
                                      股 60%的投资企业
联桥公司                        指    上海外联发高桥物流管理有限公司,外联发公司持股
                                      52%的投资企业
景和公司                        指    上海景和健康产业发展有限公司,本公司的全资投资
                                      企业
浦深公司                        指    上海自贸试验区浦深置业有限公司。该公司由本公司
                                      持股 40%,上海招商置业有限公司持股 60%。
浦隽公司                        指    上海浦隽房地产开发有限公司。该公司由本公司持股
                                      40%,上海招商置业有限公司持股 60%。
台州联通公司                    指    台州外高桥联通药业有限公司
自贸区                          指    中国(上海)自由贸易试验区
保税区                          指    外高桥保税区,位于上海市浦东新区北部,占地面积
                                      约 10 平方公里,是中国(上海)自由贸易试验区的重要
                                      组成区域。
上海外高桥港综合保税区          指    于上海市浦东新区北部,占地面积 1.03 平方公里,是
                                      中国(上海)自由贸易试验区的重要组成部分。
森兰                            指    森兰.外高桥区域,占地面积约 6.01 平方公里,该区
                                      域位于上海市浦东新区北部,东临杨高北路、西临张
                                      杨北路、南临赵家沟河、北临航津路,是保税区的城
                                      市功能配套项目,也是保税区功能拓展、产业延伸的
                                      重要腹地。
物流二期                        指    外高桥物流园区二期,是自贸区的产业配套项目。
外高桥资管公司、控股股东        指    本公司的控股股东上海外高桥资产管理有限公司
新市镇公司                      指    上海外高桥新市镇开发管理有限公司,是公司间接控
                                      股股东上海浦东投资控股(集团)有限公司的全资投
                                      资企业
同懋公司                        指    上海同懋置业有限公司,是新市镇公司的全资投资企
                                      业
侨福置业公司                    指    上海侨福外高桥置业有限公司,为本公司的关联方




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                                 第二节      公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                 上海外高桥集团股份有限公司
公司的中文简称                 外高桥
公司的外文名称                 SHANGHAI WAIGAOQIAO FREE TRADE ZONE GROUP CO., LTD.
公司的外文名称缩写             WGQ
公司的法定代表人               刘宏




二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                                证券事务代表
姓名                  张舒娜                                  周蕾芬
联系地址              上海市浦东新区洲海路 999 号森兰国际大   上海市浦东新区洲海路 999 号森兰国际大厦 B 座 10
                      厦 B 座 16 楼                           楼
电话                  021-51980848                            021-51980848
传真                  021-51980850                            021-51980850
电子信箱              gudong@wgq.cn                           gudong@wgq.cn

三、 基本情况变更简介
公司注册地址             上海市浦东杨高北路889号
公司办公地址             上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼、15楼、16楼
公司网址                 www.see.com.cn
电子信箱                 gudong@wgq.cn



四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称          《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》、《香港商报》
登载半年度报告的网站地址            www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点              上海市浦东新区洲海路999号森兰国际大厦B座10楼



五、 公司股票简况
           股票种类               股票上市交易所                   股票简称                 股票代码
             A股                  上海证券交易所                   外高桥                   600648
             B股                  上海证券交易所                   外高B股                  900912



六、 其他有关资料
□适用 √不适用

七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                                      单位:元 币种:人民币

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             主要会计数据                                                上年同期
                                               (1-6月)                                     期增减(%)
营业收入                                     3,847,771,934.98          4,284,866,709.77              -10.20
归属于上市公司股东的净利润                     439,126,234.15            378,754,627.91               15.94
归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的         330,757,048.45            310,022,850.10                 6.69
净利润
经营活动产生的现金流量净额                      65,763,868.68           244,929,803.62              -73.15
                                                                                          本报告期末比上年
                                               本报告期末                上年度末
                                                                                            度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产                  11,163,385,584.51         10,957,319,650.82               1.88
总资产                                      40,430,093,120.85         39,296,170,602.77               2.89



(二) 主要财务指标
                                       本报告期                             本报告期比上年同期增
          主要财务指标                                     上年同期
                                       (1-6月)                                   减(%)
基本每股收益(元/股)                         0.39               0.33                      18.18
稀释每股收益(元/股)                         0.39               0.33                      18.18
扣除非经常性损益后的基本每股收益               0.29               0.27                       7.41
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                      3.94               3.53          增加0.41个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资               2.99               2.90          增加0.09个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用




九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
          非经常性损益项目                    金额                附注(如适用)
非流动资产处置损益                           472,877.82
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性
的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常      52,226,493.23
经营业务密切相关,符合国家政策规定、
按照一定标准定额或定量持续享受的政府
补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金      71,854,510.92    主要为收到对侨福置业债权净收
占用费                                                     益 6,498.35 万元
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益

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非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保          82,202.42
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产    18,048,603.00       主要为收到法院对中经投资公司
减值准备转回                                                的债权追偿
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出     2,156,498.86
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额                        -561,022.56
所得税影响额                           -35,910,977.99
合计                                   108,369,185.70

十、 其他
□适用 √不适用


                                 第三节        管理层讨论与分析
一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明
    (一)园区产业开发板块:由外联发公司、新发展公司从事外高桥保税区、外高桥港综合保税区、外高桥物流
园区(二期)、保税区南块主题产业园、外高桥集团(启东)产业园的开发、运营和管理,负责园区厂房、仓库、
办公楼宇的投资建设、招商引资工作,为客户提供出租、出售、政策咨询、物业管理等配套服务。通过“以租为主、
租售并举”的经营模式,为公司带来房地产租赁收入、房地产销售收入及服务收入。
    (二)商业办公地产板块:通过承接自贸区溢出效应,提升城市化水平,区镇联动,打造浦东枢纽型国际贸易
城。由集团地产事业部从事上海市浦东新区森兰区域的开发,负责森兰区域内的土地前期开发、商业、办公、住宅、


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绿地、市政项目的投资建设,森兰商运公司从事森兰区域已建成商办项目的运营和管理。并选择部分物业实施长期
持有租赁、部分物业出售的经营策略,为公司带来房地产租赁收入、房地产销售收入及部分服务收入。
    (三)贸易物流服务板块:以贸易商务咨询、进出口代理服务、商品展示、专业贸易平台、物流、信息和贸易
金融为一体的“一站式贸易物流服务”经营模式,为客户提供全流程的综合贸易物流解决方案。由营运中心公司为
客户提供国际贸易进出口代理服务、仓储、运输等物流服务,以吸收加盟、少量直营的方式经营自贸区进口商品直
销中心;提供汽车上牌、二手车交易、车辆维修和进口汽车销售等服务。企业中心公司为保税交易市场会员客户提
供市场咨询等配套业务。该业务板块为公司带来稳定的商品销售收入、进出口代理收入、物流收入和服务收入。
    (四)文化产业投资板块:发挥自贸区和外高桥保税区的政策功能优势,服务于各类文化企业和机构,打造国
际艺术品展示交易中心,主要由文化投资公司为客户提供文化及艺术品的会展服务、进出口通道服务、艺术品现货
仓储服务、交易服务、艺术衍生品交易服务及销售、咨询服务等。
    (五)金融服务业务板块:发挥集团财务公司“资金归集平台、资金结算平台、资金监管平台、金融服务平台”
的四大平台功能,以所有集团成员企业为服务对象,提高资金集中管理效率,打造境内外一体化资金运营平台。


二、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、优势
    (1)经过 30 多年的发展,外高桥区域内注册企业近 3 万家,集团与其中大量企业维持着良好的长期合作关系,
客户资源丰富。
    (2)贸易便利化优势,集团为客户提供全产业链集成服务,帮助客户降低运营成本,提升运营效率,区域营
商环境优越。
    (3)集团的服务团队在产业开发、建设、运营、招商、服务等领域积累了丰富经验,团队专业度高。
    2、机遇
    (1)中共中央、国务院印发《关于支持浦东新区高水平改革开放 打造社会主义现代化建设引领区的意见》,
上海市发布行动方案,浦东新区推出《浦东新区推进高水平改革开放打造社会主义现代化建设引领区实施方案》,
相关的产业扶持政策和制度创新,将给外高桥的区域发展带来新动能。
    (2)长三角自由贸易试验区联盟的成立,进一步推进了长三角区域一体化,为自贸试验区建设注入新动力,
为长三角高质量一体化发展搭建新平台,公司将积极参与其中,在版权服务、专业贸易平台等方面发挥功能。


三、经营情况的讨论与分析
    2021 年是中国共产党成立 100 周年,是“十四五”发展的开启之年,更是外高桥新 30 年征程的起步之年。外
高桥集团股份深入贯彻落实总书记在浦东开发开放三十周年庆祝大会上的重要讲话精神,聚焦上海“五型经济”,
持续推进新区“五大倍增行动”计划,全力投入“五场战役”,全面开展“五项行动”,坚持开放引领、创新发展、
统筹联动,服务构建新发展格局、打造浦东北部区域的“金拇指”。
    (一)经营业绩数据
    2021 年上半年,公司完成营业总收入 39.25 亿元,完成年度预算的 38%;归属上市公司股东净利润 4.39 亿元,
净资产收益率 3.94%。
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    在营业总收入中,房地产租赁收入为 8.18 亿元,占比 21%;房地产转让出售业务收入为 7.11 亿元,占比 18%;
贸易物流收入为 16.74 亿元,占比 43%;制造、服务金融和其他业务收入为 7.22 亿元,占比 18%。
    (二)上半年主要经营工作
    1、锻造外向型长板,构筑自贸区功能新优势
    ① 集聚高能级贸易主体,扩大外贸规模
    (1)提升外高桥国家级进口贸易促进创新示范区进口规模,上半年外高桥保税区完成进出口总额 4980 亿元,
同比增长 18%;其中进口额 3783 亿元,同比增长 20%,出口额 1197 亿元,同比增长 12%。
    (2)全力对接第四届进博会,推动形成文化贸易组团参展,与进博局共同设立国际文物艺术品交易专区,展
区面积 1080 ㎡,已签约通过审核展商 22 家;在进博会食品与农产品展区设立 90 ㎡集中展示区,在国展中心花蕊
部分设立 199 ㎡自贸区国别中心体验馆。
    ② 聚焦区域化贸易协议,持续吸引外资
    (3)加快落实全球营运商计划(GOP),以问题和需求为导向,以工作专班为抓手,切实解决企业发展的瓶颈
问题。完成首批 41 家签约企业建档工作并动态更新,累计收集诉求 192 条,其中 130 条已现场解决或明确解决途
径。
    (4)持续加大总部项目招商力度,上半年完成实到外资 13 亿,实现时间过半任务过半;新增跨国公司地区总
部 8 家,累计跨国公司地区总部 125 家。
    ③ 建设口岸特色综保区,培育竞争新优势
    (5)外高桥港综合保税区正式揭牌,全国第一个保税物流园区――外高桥保税物流园区转型升级为外高桥港
综合保税区。近日,上海期货交易所沪铜指定交割仓库、上海国际能源交易中心国际铜交割指定仓库在外高桥港综
合保税区正式揭牌启用,首次实现了在同一库区内完成“国内期货、国际期货、国内现货、国际现货”四个市场上
的完全流通,成为全国第一个大宗商品国际国内的双循环战略平台。
    2、坚持高质量发展,增强全球资源配置能力
    ① 打造特色产业园区,推动产业集群发展
    (6)上半年,集团积极打造两个市级特色产业园。其中:智能制造服务产业园迎来了德国机床制造商协会入
驻,并完成了进口智能设备零部件仓库建设,园区上半年实现商品销售额 480 亿元。生物医药产业园成功举办了《医
疗器械监督管理条例》保税区专场培训解析会,并分别与上海交通大学医学院附属瑞金医院签订战略合作框架协议,
与上海理工大学下属上海市高端医疗装备创新中心达成战略合作,持续推进“产、学、研、用”相融合的大健康产
业生态圈建设。
    (7)文化创意产业着力强化艺术品全链条服务,初步完成在线交易系统的搭建;通过第四届进口博览会服务
贸易展区文化板块推介会,扩大全流程进出境通道服务、展位搭建、布撤展和进口征税代理结算业务。
    ② 加快开发建设和项目引进,提振实体经济能级
    (8)上半年,集团共计推进住宅、商办、产业等项目 16 个,建筑面积 78.60 万平方米,项目总投资 54.64 亿。
其中重点推动:D1-1 生物医药产业园、H2 地块研发总部产业园、D2-10 地块新建项目等开工建设;加快驯鹿医疗、
利勃海尔、山姆会员旗舰店等项目建设进度。启动高安地块上海自贸区国别(地区)集中展示中心建设。


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    (9)推动汽车及零部件产业能级提升,上半年实现商品销售额 380 亿元。近日外高桥港综合保税区内首辆保
税汽车顺利入库,成为综保区揭牌以来进口的首辆保税汽车,标志着综保区保税汽车存储功能实现“首单”突破。
    ③ 促进平台要素集聚,提升专业服务能力
    (10)上半年,化妆品平台举办了第二届森兰美丽跑、化妆品春夏沙龙、化妆品专委会会员大会等活动;汽车
平台召开了汽车全产业链服务研讨会;酒类平台组织参加了五五购物节、嗨购节、国别缤纷月等活动。
    (11)保税区域 23 家企业被评定为国际贸易分拨中心示范企业。酒类专业平台携手多家会员单位参加第 104
届全国糖酒商品交易会主展会及酒店展;钟表高技能人才培养基地首期师资培训班开班,以提高上海钟表高技能人
才培养基地的教师专业教学能力和专业技能。
    (12)上海首家面向医疗器械、具有专业办学资质的职业技能培训学校---上海名育职业技能培训有限公司入
驻医疗器械展示交易中心;智能制造服务产业园协助园区 23 家智能制造企业参加第十七届中国国际机床展览会,
审批参展的进口机床设备装备数量超 30 台,总货值超 800 万美金;工程机械进出口交易中心在外高桥港综保区首
单工程机械保税仓储业务试单成功。
    ④ 发挥贸易引领优势,实现长三角联动互补
    (13)积极参与长三角自贸试验区联盟建设,自贸试验区版权服务中心有序开展版权登记服务,上半年累计服
务自贸区作品登记量约 6.6 万件,快速登记量 7320 件。
    3、做好桥梁与纽带,推进区域产城融合发展
    ① 打造森兰湾高品质商圈,提升高行商业商务环境
    (14)上半年,无锋科技项目入驻“森兰湾”商业商务区正式开业,同时依托盒马 X 会员店、跨境体验中心和
“一带一路”国别汇等主力店带动效应,打造森兰地区首店经济,助力国际消费中心建设。在生活配套上,上半年
森兰星河湾项目二期开盘销售;森兰绿地内的第一座公园——绿洲公园正式对外开放,森兰湖景观工程完工并举办
亮灯仪式。
    ② 建设邮轮特色产业小镇,提升高东产业发展环境
    (15)上半年,邮轮内装平台项目按进度推进建设工作,年内可实现竣工投产;同时根据邮轮目标客户需求,
进一步深化外高桥物流园区二期邮轮产业发展规划,并做好物流园区二期摘牌准备工作。
    ③ 投身“东进南下”战略,推进空港区域开发建设
    (16)上半年,集团积极参与了东站相邻区域的市政、交通及产业规划布局的相关规划讨论;完成了祝桥海天
名筑项目的总包和施工监理单位招标工作,力争项目于 7 月份开工。
    4、提高数字化管理水平,提升区域智能化营商环境
    ① 推动智慧园区建设,形成区域智能化管理
    (17)产业园区,外联发“智慧园区”已全面建成,持续优化、完善现有平台系统,不断研发、拓展系统功能;
城市绿地,森兰“智慧绿地”一期基本建成,与高行城运中心信息平台对接,通过信息化手段改善周边居民休闲娱
乐、文化交流、健康运动等多样化都市服务功能。
    ② 搭建区域客户管理系统,提高客户服务能级
    (18)参与保税区全要素集成平台、中小企业投融资平台、疫情防控系统的开发建设,集团客户关系管理信息
系统项目建设完成立项。
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    ③ 推广智贸桥和匠岭系列产品,拓展公共服务能级
    (19)智贸桥关务库存辅助系统完成升级,在原仅支持智贸桥关务系统用户或智贸桥 WMS 用户基础上,扩展其
他有关务库存需求的用户;举办多场匠岭电票培训会,提升企业对匠岭的熟悉度和好感度,同时与公司内外其它服
务联动,拓展匠岭传播渠道,提升品牌影响力。
    (三)下半年经营工作计划
    结合“十四五”期间的相关功能定位和党中央支持浦东高水平改革开放、打造社会主义现代化建设引领区政策
的新优势,全力投入“五场战役”,促进服务构建新发展格局。
    1、持续推进“金色中环等重点区域”攻坚战
    加快祝桥镇森兰海天名筑(推广名)项目开工,完善祝桥空港周边配套设施。继续探索在机场北噪音区落位高
铁快运作业基地、上药超级工厂、医疗物资保障基地等项目。
    2、持续推进“特色园区产业集聚”立体战
    加快建设德国工业 4.0 应用技术推广实验室,举办上海自贸区生物医药高质量发展论坛。培育建设文化创意产
业园、跨境电商产业园两个特色园区;储备策划邮轮小镇、集成电路产业园、进口汽车产业园三个特色园区。
    3、持续推进“数字化转型”升级战
    积极配合保税区管理局、保税区海关,研究建设外高桥保税区域大数据管理平台和诚信管理系统,形成地方政
府与职能部门齐抓共管合力,筑牢外高桥国际贸易便利化的优势地位。加快外联发智慧资产集成平台(二期)开发,
推进集团客户关系管理信息系统项目一期建设,完成人事系统一期项目实施,启动 OA 统一审批中心项目,逐步实
现集团各部门间及与下属公司间协同管理目标。
    4、持续推进“功能提升”持久战
    配合保税区管理局,加大 GOP 推介培育力度,启动第二批 “一企一档”建档立册;积极对接第四届进博会,
协助进博局成立文物艺术品专委会,首次设立文物艺术品交易专区,设立挂牌国际文物艺术品交易中心;加快自贸
区国别(地区)集中展示中心建设,确保年内具备开业条件,提升自贸区改革创新显示度和集中度。推动在外高桥
港综保区内形成中转集拼、跨采配送、口岸增值、多式联运、大宗商品交割及检测维修六大功能,持续探索区港一
体化联动发展新机制。
    5、持续推进“民生保障”提升战
    推动森兰雅诗阁公寓实现开业,推进三岔港楔形绿地及高化留白区域( 15.5 公里黄浦江岸线)的规划建设。




报告期内公司经营情况的重大变化,以及报告期内发生的对公司经营情况有重大影响和预计未来会有重大影响的事

□适用 √不适用

四、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                             单位:万元 币种:人民币
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科目                                             本期数                      上年同期数               变动比例(%)
营业收入                                             384,777.19                    428,486.67                    -10.20
营业成本                                             257,589.49                    321,138.96                    -19.79
销售费用                                                13,032.20                    11,843.42                    10.04
管理费用                                                20,504.25                    18,013.57                    13.83
财务费用                                                21,620.09                    21,047.73                     2.72
研发费用                                                   533.12                       403.53                    32.12
经营活动产生的现金流量净额                               6,576.39                    24,492.98                   -73.15
投资活动产生的现金流量净额                              -2,517.87                  -45,271.22                   不适用
筹资活动产生的现金流量净额                             -36,394.21                  -27,058.55                   不适用

2    本期公司业务类型、利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
本报告期收到对侨福公司债权还款形成特殊净收益 6,498.35 万元(与侨福公司 2017 年签订债务偿还计划中的最后
一期,有关还款计划详见公司 2017 年度临时公告)。

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                                             单位:万元
                                    本期期末                     上年期末    本期期末金
                                    数占总资                     数占总资    额较上年期
     项目名称         本期期末数                上年期末数                                            情况说明
                                    产的比例                     产的比例    末变动比例
                                      (%)                        (%)       (%)
在建工程                 2,287.04        0.06      1,158.02           0.03         97.50   文化服务中心在建项目增加所致
使用权资产               5,774.47        0.14                                    不适用    主要为执行新租赁准则,增加租赁
                                                                                           资产所致
短期借款
合同负债               278,005.79       6.88      94,894.43          2.41        192.96    主要为预收星河湾二期房款增加所
                                                                                           致
长期借款
租赁负债                 9,448.19       0.23                                     不适用    主要为执行新租赁准则,增加租赁
                                                                                           负债义务所致
应收票据                                              25.00         0.001       -100.00    应收客户银票兑付后余额下降
其他流动资产               267.75       0.01       7,546.51          0.19        -96.45    将进项税额转入应交税费所致
应付票据                 2,998.82       0.07       5,304.80          0.13        -43.47    主要为开立票据兑付,余额下降
其他应付款             162,451.44       4.02     113,420.41          2.89         43.23    主要为按股东大会决议应付股利增
                                                                                           加以及企业间往来款项增加所致
一年内到期的非流       287,076.21       7.10      11,701.09          0.30      2,353.41    主要为公司债券按偿付期限归入本
动负债                                                                                     科目所致
长期借款               460,459.05      11.39     322,179.55          8.20         42.92    主要为向银行的中长期借款增加
应付债券               249,648.66       6.17     509,917.21         12.98        -51.04    主要为公司债券按偿付期限划出本
                                                                                           科目所致


其他说明


2. 境外资产情况
√适用 □不适用
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(1) 资产规模
其中:境外资产 5,392.42(单位:万元 币种:人民币),占总资产的比例为 0.1334%。

(2) 境外资产相关说明
□适用 √不适用

3.    截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用


                        项   目                            期末账面价值                   受限原因

 货币资金                                                      2,153,880,357.07    说明

 其他权益工具投资                                                     836,923.20   持有股票处于冻结状态

 合   计                                                       2,154,717,280.27
说明:货币资金受限原因系:
1)上海外高桥集团财务有限公司存放央行法定准备金 527,843,495.50 元,定期存款 1,624,219,300.00 元;
2)存放非银行金融机构存款中的 115,748.86 元处于冻结状态;
3)存放银行金融机构信用证保证金 1,701,812.71 元。

4.    其他说明
√适用 □不适用

                                              上年同期
                                   本期数
           利润表项目                             数       变动比例                         分析说明
                                   (万元)
                                              (万元)
利息收入                           7,680.41     2,405.66      219.26%     主要为系统财务公司对同业的利息收入上升所致
                                                                          主要为房产转让项目土地增值税税负水平差异所
税金及附加                        26,178.70   13,664.78        91.58%
                                                                          致
                                                                          主要为下属公司西西艾尔公司生产技术研发费用
研发费用                            533.12       403.53        32.11%
                                                                          增长所致
                                                                          主要为收到日常性政府补助较上年同期减
其他收益                           5,219.73    8,178.40       -36.18%
                                                                          少
投资收益                           2,688.23      123.81     2071.25%      主要为收到侨福债权净收益
                                                                          主要为财务公司外币业务规模较上年同期
汇兑收益                             -35.54       56.46      -162.95%
                                                                          下降
资产处置收益                         47.29       -29.90     不适用        主要为固定资产处置收益较上年同期增加
营业外收入                          352.84       605.78       -41.75%     主要为违约金等收益较上年同期减少
营业外支出                           34.28      389.57        -91.20%     主要为本期捐赠等支出较上年同期减少
                                              上年同期
                                   本期数
       现金流量表项目                             数       变动比例                         分析说明
                                   (万元)
                                              (万元)
经营活动产生的现金流量                                                    主要为主营支出增加以及财务公司定期存款规模
                                   6,576.39   24,492.98      -73.15%
净额                                                                      上升所致
投资活动产生的现金流量                                                    主要为本期股权投资和金融产品投资小于上年同
                                  -2,517.87   -45,271.22    不适用
净额                                                                      期
筹资活动产生的现金流量
                              -36,394.21      -27,058.55    不适用        主要为本期偿付利息金额高于上年同期
净额




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(四) 投资状况分析
1. 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用

 期末长期股权投资(人民币万元)                                                        118,734.42

 期初长期股权投资(人民币万元)                                                        122,025.58

 本年长期股权投资增加额(人民币万元)                                                    -3,291.16

 本年变动幅度                                                                                -2.70%


(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用

(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用

                           投资成本                            期末账面值     报告期投资损    报告期所有者权
                                            期初账面值
         证券简称        (单位:人民                        (单位:人民币   益(单位:人    益变动(单位:       会计核算科目
                                        (单位:人民币元)
                           币元)                                元)           民币元)        人民币元)
    VOSG 澳洲股票        250,004 美元           8,958.62          30,766.55                                       交易性金融资产
                                                                                 21,807.93
    申购新股                                                                     60,394.49                        交易性金融资产

    货币基金                              356,928,086.67     361,637,036.92   4,708,950.25                        交易性金融资产
                                                                                                                  其他权益工具投
    太平洋证券             313,050.72       1,309,459.68       1,088,006.94                      -166,089.55
                                                                                                                  资
                                                                                                                  其他权益工具投
    华夏银行                78,062.40         219,025.00         216,922.36                           -1,576.98
                                                                                                                  资
    上海浦东科技创新投                                                                                            其他非流动金融
                          160,000,000     162,777,711.25     162,777,711.25
    资基金                                                                                                        资产
    典当公司                                                                                                      持有待售资产
                                            2,500,000.00       2,500,000.00
           合计                           523,743,241.22     528,250,444.02   4,791,152.67       -167,666.53




(五) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
     2021 年 4 月 28 日,公司召开第九届董事会第十九次会议,审议通过《关于合并转让上海外高桥保宏大酒店有
限公司 100%股权及相应债权和夏碧路 8 号等房产二次挂牌的议案》,同意公司将本次挂牌价格在上次挂牌价格基础
上降价 10%,即变更为 1,276,540,678.30 元,通过上海联合产权交易所以公开挂牌方式合并转让上海外高桥保宏大
酒店有限公司 100%股权、公司债权和夏碧路 8 号等房产。(详见公告临 2021-011、2021-012)。截止 2021 年 6 月
30 日,尚无人摘牌。



(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用




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                                                                                                         报告期内合
                                    占被投
                                                                             合并净资产     合并营业收     并净利润
                                    资公司      注册资本        合并资产总
   公司名称        业务范围                                                  (归属于母         入       (归属于母
                                    权益的      (万元)          额(万元)
                                                                             公司)(万元) (万元)     公司)(万
                                    比例(%)
                                                                                                             元)


               基础设施建设、房
               地产建设和经营;
               进出口货物储运集
               散、集装箱运输、
外联发公司     拆装箱业务;进出       100       285,001.11      811,684.88    462,045.65     92,802.54    40,430.15
               口业务、贸易及代
               理;经营保税仓库
               及商业性简单加
               工;业务咨询服务。
               基础设施建设、房
               地产建设和经营;
               进出口货物储运集
               散、集装箱运输、
新发展公司     拆装箱业务;进出       100       122,768.00      760,799.75    243,001.59     59,144.04    14,488.72
               口业务、贸易及代
               理;经营保税仓库
               及商业性简单加
               工;业务咨询服务。
               商品展示、交易、
               物流、加工、市场
               管理;进出口贸易
               及代理,保税区仓
               储、分拨业务,协
               助海关开展查验辅
               助服务及协助出入
               境检验检疫局开展
营运中心公司   检验检疫查验辅助       100        23,000.00      144,497.60     75,836.15   170,321.21     10,696.75
               服务,会展服务,
               海关、商检、经济
               信息、投资等各类
               商务咨询服务,代
               理记账及财务咨询
               服务,企业管理咨
               询服务,企业登记
               代理服务等。
               文化投资、实业投
               资、资产管理、投
               资管理,投资咨询;
               文化艺术交流策划
               (除演出经纪),
               文化艺术创作;文
               化艺术咨询、商务
               咨询服务(以上咨
               询除经纪);会展
文化公司                              100        54,921.47      130,797.57     50,412.33      2,652.05    -2,604.84
               服务,知识产权代
               理(不含专利代
               理);艺术品(除
               文物)、收藏品鉴
               定服务;自由设备
               租赁(除金融租
               赁),翻译服务;
               电子商务(除增值
               电信业务及金融业
                                                     15 / 170
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               务)、从事网络科
               技、电子科技、金
               融信息专业领域内
               的技术开发、技术
               咨询、技术转让、
               技术服务;从事货
               物及技术的进出口
               业务,国际贸易,
               转口贸易及贸易代
               理;化工产品及原
               料(除危险化学品、
               监控化学品、烟花
               爆竹、民用爆炸物
               品、易制毒化学
               品)、日用百货、
               电气设备、化妆品、
               钟表、汽车配件、
               工艺品(除文物)、
               卫生洁具、酒店用
               品、通讯器材(除
               卫星电视广播地面
               接收设施)、机械
               设备、机电设备、
               服装服饰、办公用
               品、五金交电、家
               用电器、电子产品
               的销售;仓储服务
               (危险品除外),
               保税区内商业性简
               单加工;国内道路
               货运代理服务;企
               业代理登记;企业
               形象策划、电脑图
               文制作、广告的设
               计、制作与发布;
               物业管理。
               贸易咨询、投资咨
               询、经济信息咨询、
               房地产咨询、商务
               咨询、人才咨询(不
               得从事人才中介、
               职业中介),财务
               咨询服务,企业管
               理服务及咨询,为
               公民提供赴英国定
               居、探亲、访友、
               继承财产和其他非
               公务活动提供信息
企业促进中心   介绍,法律咨询、     100     1,000.00      13,471.84   9,157.09   9,843.22   3,434.49
               沟通联系、境外安
               排、签证申办及相
               关的服务,市场信
               息咨询与调查(不
               得从事社会调查、
               社会调研、民意调
               查、民意测验)、
               企业营销策划、会
               务培训及相关配套
               服务,企业登记代
               理,海关、商检、
               外汇事务咨询服务
                                               16 / 170
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                    (不得从事代理报
                    关),外语翻译,
                    从事货物及技术的
                    进出口业务。【依
                    法须经批准的项
                    目,经相关部门批
                    准后方可开展经营
                    活动】




(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用

五、其他披露事项
(一) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    2020 年伊始新冠疫情席卷全球,这场疫情使得全球经济发展速度放缓,也给世界格局和秩序带来深远的影响。
随着病毒的持续变异、疫情的不断反复,全世界仍将在较长时期内处于不确定的大环境之中。
    经过 30 年的开发,外高桥已经发展成为高度成熟的开发区域,伴随着中美贸易摩擦和国内经济下行压力的加
大,叠加新冠疫情的影响,市场主体投资设立企业意向减弱,区域新设企业投资回落,外商投资中增资比重已超过
五成,区域招商更多地依赖存量企业的再投资;受经济下滑及行业形势影响,企业调整投资架构和产业布局以降低
综合成本,跨国公司内部企业整合渐成趋势,在这一大背景下,不乏区域内企业被区外企业撤并。这都将给公司的
招商稳商工作带来持续性的压力。
    公司将密切关注宏观经济形势,加强对政策趋势的研判,提质增效练好内功,不断增强企业自身核心竞争力。
包括:锻造外向型长板,构筑自贸区功能新优势;坚持高质量发展,增强全球资源配置能力;做好桥梁与纽带,推
进区域产城融合发展;提高数字化管理水平,提升区域智能化营商环境;夯实企业内部管理,提升公司治理能力;
坚持不懈做好疫情防控工作。


(二) 其他披露事项
□适用 √不适用


                                             第四节       公司治理
一、股东大会情况简介
                                               决议刊登的指定网站     决议刊登的披露日
     会议届次                 召开日期                                                          会议决议
                                                   的查询索引                 期
2020 年年度股东大会     2021 年 5 月 27 日    上海证券交易所网站     2021 年 5 月 28 日   详见《2020 年年度股东
                                              www.sse.com.cn                              大会决议公告》临
                                                                                          2021-017

表决权恢复的优先股股东请求召开临时股东大会
□适用 √不适用


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股东大会情况说明
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                           担任的职务                          变动情形
               黄峰                             独立董事                            选举
               吕巍                             独立董事                            选举
             唐卫民                           监事会主席                            选举
             郜染亿                             职工监事                            选举
             刘广安                             原董事                              离任
             冯正权                           原独立董事                            离任
               陆震                           原职工监事                            离任

公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2021 年 5 月 27 日召开 2020 年年度股东大会,选举产生公司第十届董事会及监事会成员。刘宏先生、
俞勇先生、张浩先生、李伟先生、莫贞慧女士担任公司第十届董事会董事,黄峰先生、宗述先生、吴坚先生、吕巍
先生担任公司第十届董事会独立董事,唐卫民先生、李萍女士、辛利卫先生担任公司第十届监事会监事。(详见公
告临 2021-017)
    2021 年 3 月,经公司职工代表大会民主选举,王燕华女士、郜染亿女士担任公司第十届监事会职工监事。(详
见公告临 2021-016)


三、利润分配或资本公积金转增预案
半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                                       否
每 10 股送红股数(股)                                                           不适用
每 10 股派息数(元)(含税)                                                       不适用
每 10 股转增数(股)                                                             不适用
                       利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                         不适用

四、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施

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□适用 √不适用


                                   第五节       环境与社会责任
一、环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其主要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

(二) 重点排污单位之外的公司环保情况说明
□适用 √不适用

(三) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四) 有利于保护生态、防治污染、履行环境责任的相关信息
□适用 √不适用

(五) 在报告期内为减少其碳排放所采取的措施及效果
□适用 √不适用

二、巩固拓展脱贫攻坚成果、乡村振兴等工作具体情况
√适用 □不适用
1、上半年,公司及子公司积极承担社会责任,购买浦东新区对口支援地区消费扶贫产品共计支出 121.5 万元。
2、公司及子公司分别对口结对帮扶祝桥镇、万祥镇、宣桥镇等共 8 个村,2021 年上半年共走访会商 11 次,投入帮
扶资金约 23 万元。




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                                                                                     第六节              重要事项


一、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                                                承诺   是否   是否
承诺            承诺                                                                                    承诺                                                    时间   有履   及时   如未能及时履行应说明未完
                                        承诺方
背景            类型                                                                                    内容                                                    及期   行期   严格       成履行的具体原因
                                                                                                                                                                  限     限   履行
       解决同业竞争             外高桥资产管理公司       外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间,在中国境内将不再以任何方式(包括但不限于其单     长期   否     是     详见 2013 年第一次临时股东
                                                         独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其它权益)新增房地产开发和经营(出租、销售)、现代                          大会中关于认可《上海外高桥
                                                         物流、国际贸易业务(不含限制性行业的功能性市场及国际贸易业务),或不以任何方式新增直接或间接参与任                          (集团)有限公司关于避免同
                                                         何与本公司构成竞争的任何业务或活动。                                                                                        业竞争承诺事项履行情况的
                                                                                                                                                                                     说明》的议案
       解决关联交易             外高桥资产管理公司       1、外高桥资产管理公司将继续严格按照《公司法》等法律法规以及上市公司《公司章程》的有关规定行使股东      长期   否     是
                                                         权利或者董事权利,在董事会对有关涉及外高桥资产管理公司的关联交易事项进行表决时,外高桥资产管理公司
                                                         所派出的董事履行回避表决的义务;在股东大会对有关涉及外高桥资产管理公司的关联交易事项进行表决时,外
                                                         高桥资产管理公司履行回避表决义务。2、本次交易完成后,外高桥资产管理公司与上市公司之间将尽量减少关
                                                         联交易。在进行确有必要且无法规避的关联交易时,保证按市场化原则和公允价格公平进行,并按相关法律法规
                                                         以及规范性文件的规定履行交易程序及信息披露义务。外高桥资产管理公司和上市公司就相互间关联事项及交易
                                                         所做出的任何约定及安排,均不妨碍对方为其自身利益、在市场同等竞争条件下与任何第三方进行业务往来或交
                                                         易。
       置入资产价值保证及补偿   外高桥资产管理公司       因注入我公司的三家公司的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的,由其承担相应责任。                         长期   否     是
与重   置入资产价值保证及补偿   上海东兴投资控股发展有   因注入我公司的外联发的不动产资产权属纠纷导致我公司损失的,由其承担相应责任。                           长期   否     是
大资                            限公司
产重   其他                     外高桥资产管理公司       1、保证公司人员独立(1)上市公司的总经理、副总经理和其他高级管理人员专职在上市公司任职、并在上市公     长期   否     是
组相                                                     司领取薪酬,不会在外高桥资产管理公司及其关联方兼任除董事外的其他职务,继续保持上市公司人员的独立性;
关的                                                     (2)上市公司具有完整、独立的劳动、人事管理体系,该等体系独立于外高桥资产管理公司;(3)外高桥资产
承诺                                                     管理公司及其关联方推荐出任公司董事和高级管理人员的人选均通过合法程序进行,外高桥资产管理公司及其关
                                                         联方不干预公司董事会和股东大会已做出的人事任免决定。2、保证公司资产独立、完整(1)上市公司具有完整
                                                         的经营性资产;(2)外高桥资产管理公司不违规占用上市公司的资金、资产及其他资源。3、保证公司机构独立
                                                         (1)上市公司依法建立和完善法人治理结构,建立独立、完整的组织机构;(2)上市公司与外高桥资产管理公
                                                         司之间在办公机构和生产经营场所等方面完全分开。4、保证公司业务独立(1)上市公司拥有独立开展经营活动
                                                         的资产、人员、资质以及具有独立面向市场自主经营的能力,在土地一级开发、房地产开发、持有型物业经营等
                                                         方面独立运作;(2)外高桥资产管理公司除通过行使合法的股东权利外,不干预上市公司的经营业务活动。(3)
                                                         依据减少并规范关联交易的原则并采取合法方式减少或消除外高桥资产管理公司及其关联方与公司之间的关联
                                                         交易;对于确有必要存在的关联交易,其关联交易价格按照公平合理及市场化原则确定,确保公司及其他股东利
                                                         益不受到损害并及时履行信息披露义务。5、保证公司财务独立(1)上市公司拥有独立的财务会计部门,建立独
                                                         立的财务核算体系和财务管理制度;(2)上市公司独立在银行开户,不与外高桥资产管理公司共用一个银行账
                                                         户;(3)上市公司独立作出财务决策,外高桥资产管理公司不干预上市公司的资金使用;(4)上市公司依法独
                                                         立纳税;(5)上市公司的财务人员独立,不在外高桥资产管理公司兼职和领取报酬。
       其他                     外高桥资产管理公司       外高桥资产管理公司作为本公司的控股股东或主要股东期间,不会利用对本公司控股股东地位损害本公司及其他     长期   否     是
                                                         股东(特别是中小股东)的合法权益。


                                                                                                   20 / 170
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二、报告期内控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况
□适用 √不适用
三、违规担保情况
□适用 √不适用




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四、半年报审计情况
□适用 √不适用



五、上年年度报告非标准审计意见涉及事项的变化及处理情况
□适用 √不适用

六、破产重整相关事项
□适用 √不适用

七、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项



八、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人涉嫌违法违规、受到处罚及整改情况
□适用 √不适用

九、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及其控股股东、实际控制人诚信状况良好,不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务
到期未清偿等情况。

十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用


                   事项概述                                           进展情况                           查询索引

                                               2016 年 7 月,新发展与新市镇公司就本合同进行了阶段性
                                               结算。新发展公司向新市镇公司退还了 4903.8 平方米房
  经 2010 年 3 月 13 日第六届董事会第二十次会
                                               屋。本次阶段性结算结束后,新发展公司已经实际使用
  议、2009 年度股东大会审议:同意新发展公司
                                               106345.88 平方米房屋,合计向新市镇公司支付
  向新市镇公司定向预定房源,新市镇公司与外高                                                          详见公告临
                                               588,559,601.30 元,其中:新发展公司向新市镇公司支付
  桥保税区微电子园区项目动迁居民签订预售合                                                            2010-007
                                               房款为 178,033,609.30 元,动迁居民向新市镇公司支付房
  同,新发展公司预定房屋单价为 5599 元/平方
                                               款为 410,525,992 元。新发展公司将视实际需求适时使用
  米,总价约为 616,015,977.5 元。
                                               剩余的约 1647.66 平方米房屋。
                                               截至本报告期末,合同履行情况符合合同约定。
                                               2016 年 6 月 28 日,新发展公司与新市镇公司签订了《新
                                               高苑配套商品房定向预订协议(二)》(协议内容详见临
  经 2013 年 2 月 6 日第七届董事会第十五次会议 时公告 2016-024)。新发展公司已向新市镇公司支付了配
  审议,公司控股子公司新发展公司向新市镇公司 套商品房购房款 56,461,131.00 元,居民已支付房款约        详见公告临
  按 8,300 元/平方米的价格购买约 12,666.64 平 40,909,655 元,新发展公司将原协议项下的 935.22 平方     2013-003、临
  方米的动迁商品房(最后面积以实际成交为准), 米动迁房退还给新市镇公司,该退回房屋对应的房款为       2016-020、024
  总价约为 105,133,112 元。                    7,762,326.00 元从交易总价 105,133,112.00 元中扣减。
                                               新市镇公司不再就本协议项下的房屋向动迁居民收取房
                                               款。购置的动迁商品房均已按时交付。

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                                                截至本报告期末,合同履行情况符合合同约定。




  经公司 2014 年度股东大会、2015 年度股东大会
  审议,物流开发公司(系外联发公司持股 90%的     2016 年 10 月 8 日,物流开发公司与同懋公司签订了《新
  子公司)于 2015 年 6 月与关联方同懋公司签订    高苑东苑配套商品房定向预订协议补充协议》。
  《新高苑东苑配套商品房预订协议》,预订购买    截止至 2021 年 6 月 30 日,物流开发公司已支付相关购房   详见公告临
  同懋公司的新高苑东苑一期、二期配套商品房,    款 475,458,707 元。动迁安置房已交付使用,居民集中与     2015-018、024、
  总面积约为 67101.67 平方米(其中一期期房面    同懋公司签订配套商品房预售合同,并支付购房款。          临 2016-017、
  积 50101.67 平方米、二期期房面积 17000 平方   截至本报告期末,未签署结算协议。合同履行情况符合合      027
  米,最后面积以实际成交为准),交易单价为      同约定。
  12,000 元/平方米,暂估总价为 805,220,040
  元。




3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                       事项概述                                               查询索引
    经第九届董事会第六次会议审议通过,公司与关联方上               详见公告临 2019-010、011、030,
海浦东投资控股(集团)有限公司、上海东鑫恒信投资管理               2020 年年度报告
有限公司、上海张江(集团)有限公司、上海张江高科技园
区开发股份有限公司共同参与设立“上海浦东科技创新投资
基金”。全体合伙人认缴出资总额为人民币 55.01 亿元,其
中公司作为有限合伙人认缴出资额人民币 4 亿元。截止 2020
年末,公司累计出资 1.6 亿元。



2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用

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                      事项概述                                         进展情况                       查询索引
       经第十届董事会第三次会议审议通过,公
   司作为有限合伙人与关联方上海东鑫恒信投资
   管理有限公司共同出资参与设立“上海浦东海
   望文化科技管理中心”(以下简称“浦东文化
   科技中心”),进而,公司作为有限合伙人与
   关联方上海浦东科技创新投资基金共同出资设
                                                         2021 年 7 月,浦东文化科技中心          详见公告临
   立“上海浦东海望文化科技产业股权投资基
                                                         已完成工商登记注册。                    2021-018、019
   金”(以下简称“浦东文化科技基金”)。
       浦东文化科技中心注册资本2,000万元,公
   司作为有限合伙人出资200万元;浦东文化科技
   基金目标规模为人民币30亿元,首期认缴人民
   币20.2亿元,公司作为有限合伙人认缴出资额
   人民币3亿元。

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用

                   事项概述                                         进展情况                           查询索引
                                                    1、2017 年,外联发公司收到还款 2.96 亿
                                                元(见公司 2017 年年度报告)。后根据侨福公
                                                司的实际经营情况,还款计划调整为:2021 年 1
                                                月起,侨福公司逐步偿还原定还款计划中约定的
       2017年1月25日,经第八届董事会第二十
                                                人民币 225,000,000 元的借款本息共计约 3.23
   六次会议审议通过,同意本公司全资子公司外
                                                亿元。截止 2021 年 6 月 30 日,外联发公司收到
   联发公司与上海侨福外高桥置业有限公司(简
                                                上述全部款项。                                  详见公告临 2017-002、
   称“侨外公司”)签署《上海侨福外高桥置业有                                                   003;2017 年年度报告
                                                    2、本报告期内, 外联发公司缴纳相关税费
   限公司股东决定》,收回侨外公司欠款暨关联
                                                之后,已按本公司与上海东兴投资控股发展有限
   交易事项。
                                                公司、上海外高桥资产管理有限公司、外联发公
                                                司于 2017 年 12 月签订的确认书的约定,对上述
                                                资金进行了分配。
                                                    3、综上,本事项已经全部执行完毕。




3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 公司与存在关联关系的财务公司、公司控股财务公司与关联方之间的金融业务
√适用 □不适用

                                                         24 / 170
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1. 存款业务
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
         关联方                  关联关系        每日最高存款限额        存款利率范围           期初余额          本期发生额          期末余额
上海外高桥资产管理有限
                                 控股股东                    无上限          0.35%-1.89%     1,500,963,857.19    -247,082,970.40   1,253,880,886.79
公司
上海浦东外高桥企业公共
                              同一最终控制方                 无上限          0.35%-1.5%         1,844,256.59         -928,578.99        915,677.60
事务中心
上海市外高桥保税区劳动
                                其他关联方                   无上限          0.35%-1.5%         4,054,450.96       -1,135,157.67      2,919,293.29
服务公司
上海外高桥医药分销中心
                                 联营企业                    无上限          0.35%-1.5%           176,745.07        4,486,901.56      4,663,646.63
有限公司
上海外高桥物流中心有限
                                 联营企业                    无上限          0.35%-1.5%         42,527,256.93    -14,633,953.04       27,893,303.89
公司
上海外高桥保税物流园区
                                 联营企业                    无上限          0.35%-1.5%         4,034,291.13        1,226,576.07      5,260,867.20
物业管理有限公司
上海外高桥保税物流中心
                              同一最终控制方                 无上限          0.35%-1.5%                              756,757.23         756,757.23
有限公司洋山分公司
上海高华纺织品有限公司           联营企业                    无上限      0.35%-2.025%           3,679,090.50        2,637,783.44      6,316,873.94
上海东方汇文国际文化服
                                 联营企业                    无上限          0.35%-1.5%             49,082.16          -4,764.04          44,318.12
务贸易有限公司
上海浦隽房地产开发有限
                                 联营企业                    无上限          0.35%-1.5%             5,832.10             123.88           5,955.98
公司
上海森兰外高桥能源服务
                                 联营企业                    无上限          0.35%-1.5%         1,306,664.35         -986,699.14        319,965.21
有限公司
上海外高桥英得网络信息
                                 联营企业                    无上限          0.35%-1.5%         39,933,275.61    -10,113,024.58       29,820,251.03
有限公司
鑫益(香港)投资有限公司      同一最终控制方                 无上限          0.01%-0.2%         26,346,347.38       -3,735,859.2      22,610,488.18
          合计                      /                            /                    /      1,624,921,149.97    -269,512,864.88   1,355,408,285.09
注:上海外高桥集团财务有限公司,由公司持股 70%,营运中心公司持股 10%,外高桥资管公司持股 20%,上海外高
桥集团财务有限公司拥有“资金归集平台、资金结算平台、资金监管平台、金融服务平台”的四大平台功能,以所
有集团成员企业为服务对象。

2. 贷款业务
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                贷款利率范
      关联方                 关联关系                   贷款额度                                   期初余额        本期发生额         期末余额
                                                                                    围
上海外高桥资产管理
                           同一最终控制方                 600,000,000.00              3.48%      50,056,756.94     50,039,909.72    100,096,666.66
      有限公司
上海外高桥医药分销
                           同一最终控制方                 120,000,000.00              3.48%                        50,048,333.33      50,048,333.33
  中心有限公司
上海外高桥物流中心
                           同一最终控制方                 250,000,000.00              3.70%     100,112,979.17   -100,112,979.17
      有限公司
        合计                     /                                       /                 /    150,169,736.11        -24,736.12    150,144,999.99


3. 授信业务或其他金融业务
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                关联方                          关联关系              业务类型                     总额                 实际发生额
上海外高桥资产管理有限公司                     母公司              综合授信                    600,000,000.00            100,000,000.00
上海外高桥医药分销中心有限公
                                               参股公司            综合授信                    120,000,000.00             50,000,000.00

上海外高桥物流中心有限公司                     参股公司            综合授信                    100,000,000.00



4. 其他说明
□适用 √不适用

                                                                      25 / 170
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(六) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(七) 其他
□适用 √不适用

十一、重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                                托管收益
委托方名     受托方名   托管资   托管起   托管终止                   托管收益              是否关联
                                                      托管收益                  对公司影              关联关系
    称           称     产情况   始日         日                     确定依据                交易
                                                                                    响
上海外高     上海外高
桥资产管     桥集团股   股权托 2019年1 2021年12                      协议定价
                                                       -653,412.80              减少利润   是         母公司
理有限公     份有限公   管     月1日   月31日                        (注1)
司           司
上海浦东     上海外高
投资控股     桥集团股   股权托 2019年1 2021年12                      协议定价
                                                      2,388,716.71              增加利润   是         控股股东
(集团)有   份有限公   管     月1日   月31日                        (注2)
限公司       司

托管情况说明
    注 1:本公司与控股股东上海外高桥资产管理有限公司(以下简称“外资管公司”)签订《委托
管理协议》(详见公告临 2015-038、061)。
    1、本报告期内,公司确认股权托管收入-65.34 万元,为调整上年度结算尾差。本报告期内未确
认托管收益(将于年度末确认相关收益),合同履行情况符合合同约定。
    2、本公司与控股股东外资管公司签订《委托管理协议》,根据协议约定,“委托经营期限为 3
年,自委托管理协议生效之日起计算。期限届满,如未出现委托管理协议约定的应终止委托经营的情
形,则协议自动延续至各方一致同意终止或出现本协议约定应予终止之日。”3 年委托经营期限至
2018 年 8 月 31 日,因未出现应予终止委托经营的情形,故委托经营协议将继续有效。
    2021 年涉及托管的有以下公司:天安财产保险股份有限公司,上海人寿保险股份有限公司和上
海自贸区股权投资基金管理有限公司;本公司按照托管协议约定继续向控股股东外资管公司收取委托
管理费。

    注 2:本公司与间接控股股东上海浦东投资控股(集团)有限公司(以下简称“投控集团”,持
有本公司控股股东外资管公司 100%股权)签订《委托经营管理协议》(详见公告临 2019-020、027)。
    1、本报告期内,公司确认股权托管收入 238.87 万元,合同履行情况符合合同约定。
    2、本公司与间接控股股东投控集团签订《委托经营管理协议》。根据本协议约定:
    (1)本公司接受投控集团委托,管理投控集团全资持有的上海外高桥新市镇开发管理有限公司
股权,本公司按照协议约定向投控集团收取委托管理费。
    (2)根据《委托经营管理协议》约定,“委托经营的期限为三年,自 2019 年 1 月 1 日起计算。
期限届满,如未出现本协议约定的应予终止委托经营的情形,则协议自动延续至各方一致同意终止或
出现本协议约定应予终止之日。”


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(2) 承包情况
□适用 √不适用

(3) 租赁情况
□适用 √不适用




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2   报告期内履行的及尚未履行完毕的重大担保情况
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位: 万元币种: 人民币
                                                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
        担保方                                                                               担保是
                                  担保发生日                                                                                 是否为
        与上市 被担保                            担保        担保            主债务 担保物 否已经     担保是 担保逾期 反担保          关联
担保方                  担保金额 期(协议签                         担保类型                                                  关联方
        公司的     方                          起始日      到期日              情况 (如有) 履行完   否逾期   金额     情况          关系
                                    署日)                                                                                      担保
          关系                                                                                 毕
上海景          台州外
和健康          高桥联
        全资子                                                     连带责任
产业发          通药业    408.04 2012-11-29 2012-11-29 2013-11-29            否      是     否        否      408.04 其他   是        其他
        公司                                                       担保
展有限          有限公
公司            司
上海外          上海浦
高桥集          隽房地
        公司本                                                     连带责任
团股份          产开发 80,000.00 2019-8-9 2019-8-9 2024-8-5                  否      否     否        否             关联方 是        其他
        部                                                         担保
有限公          有限公
司              司
上海外
高桥集          森兰星
        公司本                                                     连带责任
团股份          河湾购 75,948.00 2020-7-31 2020-7-31 2021-12-31              否      否     否        否             其他   否        其他
        部                                                         担保
有限公          房客户

上海外
高桥集          森兰名
        公司本                                                     连带责任
团股份          轩购房  1,379.00 2017-4-30 2017-4-30 不适用                  否      否     否        否             其他   否        其他
        部                                                         担保
有限公          客户

报告期内担保发生额合计(不包括对子公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子公司的担保)                                                                                157,735.04
                                                          公司对子公司的担保情况

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报告期内对子公司担保发生额合计                                                                                                   107,421.40
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                                                234,191.40
                                                  公司担保总额情况(包括对子公司的担保)

担保总额(A+B)                                                                                                                  391,926.44

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                                                         35.11
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
                                                                   注:上海景和健康产业发展有限公司(以下简称“景和”)为台州外高桥联通药业
担保情况说明                                                       有限公司担保的500万元借款已逾期,截至本报告期末,景和已为该笔借款中的部分
                                                                   919,627.75元履行了担保责任。




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3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、其他重大事项的说明
□适用 √不适用



                         第七节       股份变动及股东情况
一、股本变动情况

(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用

二、股东情况

(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                     62,705
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)



(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                 单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                             持有有   质押、标记或冻
      股东名称          报告期内增   期末持股数      比例    限售条       结情况
                                                                                       股东性质
      (全称)              减           量          (%)     件股份               数
                                                                      股份状态
                                                               数量               量
上海外高桥资产管理有
                            0        602,127,116     53.03               无            国有法人
限公司
陈丽钦                  10,643,804   22,587,013      1.99               未知           其他
李少平                       0       20,200,100      1.78               未知           其他
刘明星                    428,833    16,954,964      1.49               未知           其他
                                          30 / 170
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刘丽云                 5,283,367    15,139,067      1.33           未知         其他
中国长城资产管理股份
                           0        13,195,454      1.16           未知         其他
有限公司
林燕                    261,800     12,694,342      1.12           未知         其他
鑫益(香港)投资有限
                           0         6,923,640      0.61            无          其他
公司
刘明院                 -1,440,413    4,982,787      0.44           未知         其他
中国工商银行股份有限
公司-中证上海国企交
                       -2,067,900    3,579,704      0.32           未知         其他
易型开放式指数证券投
资基金
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流通股的            股份种类及数量
            股东名称
                                             数量                 种类            数量
上海外高桥资产管理有限公司               602,127,116          人民币普通股    602,127,116
陈丽钦                                   22,587,013           人民币普通股     22,587,013
李少平                                   20,200,100           人民币普通股     20,200,100
刘明星                                   16,954,964           人民币普通股     16,954,964
刘丽云                                   15,139,067           人民币普通股     15,139,067
中国长城资产管理股份有限公司             13,195,454           人民币普通股     13,195,454
林燕                                     12,694,342           人民币普通股     12,694,342
鑫益(香港)投资有限公司                  6,923,640         境内上市外资股      6,923,640
刘明院                                    4,982,787           人民币普通股      4,982,787
中国工商银行股份有限公司-中证上
海国企交易型开放式指数证券投资基          3,579,704           人民币普通股      3,579,704

前十名股东中回购专户情况说明      不适用
上述股东委托表决权、受托表决权、
                                  不适用
放弃表决权的说明
                                  鑫益(香港)投资有限公司系公司股东上海外高桥资产管理有
上述股东关联关系或一致行动的说明 限公司的全资子公司。公司未知其他前十名股东之间是否存在
                                  关联关系。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                  不适用
的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用

(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用

三、董事、监事和高级管理人员情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用

其它情况说明
□适用 √不适用


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    (二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
    □适用 √不适用

    (三) 其他说明
    □适用 √不适用

    四、控股股东或实际控制人变更情况

    □适用 √不适用


                                          第八节           优先股相关情况
    □适用 √不适用



                                           第九节             债券相关情况
    一、企业债券、公司债券和非金融企业债务融资工具
    √适用 □不适用

    (一) 企业债券
    □适用 √不适用

    (二) 公司债券
    √适用 □不适用

    1. 公司债券基本情况
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                                           是否
                                                                                                             投资
                                                                                                                           存在
                                                                                                        交   者适     交
                                                                                               还本                        终止
             简                                                                      利率               易   当性     易
债券名称             代码      发行日       起息日       到期日        债券余额                付息                        上市
             称                                                                      (%)              场   安排     机
                                                                                               方式                        交易
                                                                                                        所   (如     制
                                                                                                                           的风
                                                                                                             有)
                                                                                                                           险
                                                                                                             仅面
                                                                                                             向合
                                                                                                                      固
                                                                                                             格投
上海外高                                                                                                上            收
                                                                                               按年          资者
桥集团股                                                                                                海            平
             16                                                                                支付          发行,
份有限公                                                                                                证            台
             外               2016 年 7    2016 年 7    2021 年 7                              利息,        公众
司公开发          136581.SH                                         393,001,000.00   3.60               券            和   否
             高               月 27 日     月 27 日     月 27 日                               到期          投资
行 2016 年                                                                                              交            竞
             02                                                                                一次          者不
公司债券                                                                                                易            价
                                                                                               还本          得参
(第二期)                                                                                              所            系
                                                                                                             与发
                                                                                                                      统
                                                                                                             行认
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桥集团股                                                                                                海
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份有限公                                                                                                证
             外               2016 年 8    2016 年 8    2021 年 8                              利息,        资者     台
司公开发          136666.SH                                         205,000,000.00   3.38               券                 否
             高               月 30 日     月 30 日     月 30 日                               到期          发行,   和
行 2016 年                                                                                              交
             03                                                                                一次          公众     竞
公司债券                                                                                                易
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(第三期)                                                                                              所
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 上海外高                                                                                                             上              收
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 桥集团股                                                                                                             海              平
              20                                                                                             支付            发行,
 份有限公                                                                                                             证              台
              外                     2020 年 4    2020 年 4     2025 年 4     1,500,000,000.0                利息,          公众
 司 2020 年           163441.SH                                                                   2.61                券              和      否
              高                     月 17 日     月 17 日      月 17 日      0                              到期            投资
 公开发行                                                                                                             交              竞
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 公司债券                                                                                                             易              价
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 (第一期)                                                                                                           所              系
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                                                                                                                             购



      公司对债券终止上市交易风险的应对措施
      □适用 √不适用

      逾期未偿还债券
      □适用 √不适用
      关于逾期债项的说明
      □适用 √不适用

      2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
      □适用 √不适用

      3. 信用评级结果调整情况
      □适用 √不适用

      4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
      □适用 √不适用

      5. 公司债券其他情况的说明
      □适用 √不适用

      (三) 银行间债券市场非金融企业债务融资工具
      √适用 □不适用
      1. 非金融企业债务融资工具基本情况
                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                                                      投资                 是否存
                                                                                                                      者适                 在终止
                                                                                                     还本
                                       发行      起息         到期                        利率                交易    当性     交易        上市交
  债券名称     简称        代码                                             债券余额                 付息
                                       日        日           日                          (%)               场所    安排     机制        易的风
                                                                                                     方式
                                                                                                                      (如                   险
                                                                                                                      有)
                                                                                                    按年
上海外高桥
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集团股份有    19 外                   2019       2019     2022
                                                                                                    利息,    间债    不涉    不涉
限公司 2019   高桥       101900493    年4月      年4月    年4月      1,000,000,000.00     3.87                                         否
                                                                                                    到期      券市    及      及
年度第一期    MTN001                  9日        11 日    11 日
                                                                                                    一次      场
中期票据
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上海外高桥    19 外                   2019       2019     2022                                      按年      银行
                                                                                                                      不涉    不涉
集团股份有    高桥       101900773    年6月      年6月    年6月      1,000,000,000.00     3.78      支付      间债                     否
                                                                                                                      及      及
限公司 2019   MTN002                  10 日      12 日    12 日                                     利息,    券市

                                                                     33 / 170
                                                     2021 年半年度报告


年度第二期                                                                               到期     场
中期票据                                                                                 一次
                                                                                         还本
                                                                                         按年
上海外高桥
                                                                                         支付     银行
集团股份有    19 外                2019    2019     2022
                                                                                         利息,   间债   不涉   不涉
限公司 2019   高桥     101901061   年8月   年8月    年8月   1,000,000,000.00     3.43                                  否
                                                                                         到期     券市   及     及
年度第三期    MTN003               12 日   14 日    14 日
                                                                                         一次     场
中期票据
                                                                                         还本
上海外高桥
集团股份有                                                                                        银行
              21 外                2021    2021     2022                                 到期
限公司 2021                                                                                       间债   不涉   不涉
              高桥     012101841   年5月   年5月    年1月   1,000,000,000.00     2.87    还本                          否
年度第一期                                                                                        券市   及     及
              SCP001               10 日   12 日    27 日                                付息
超短期融资                                                                                        场





      公司对债券终止上市交易风险的应对措施
      □适用 √不适用

      逾期未偿还债券
      □适用 √不适用
      关于逾期债项的说明
      □适用 √不适用

      2. 发行人或投资者选择权条款、投资者保护条款的触发和执行情况
      □适用 √不适用

      3. 信用评级结果调整情况
      □适用 √不适用

      4. 担保情况、偿债计划及其他偿债保障措施在报告期内的执行和变化情况及其影响
      □适用 √不适用

      5. 非金融企业债务融资工具其他情况的说明
      □适用 √不适用

      (四) 公司报告期内合并报表范围亏损超过上年末净资产 10%
      □适用 √不适用
      (五) 主要会计数据和财务指标
      √适用 □不适用
                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                                               本报告期末比
              主要指标                 本报告期末           上年度末           上年度末增减              变动原因
                                                                                   (%)
      流动比率                                  1.02                1.09                -6.42
      速动比率                                  0.44                0.42                 4.76
      资产负债率(%)                          71.70               71.41                 0.41
                                       本报告期                                本报告期比上
                                                            上年同期                                     变动原因
                                       (1-6 月)                              年同期增减(%)
      扣除非经常性损益后净利润            33,075.70           31,002.29                  6.69
      EBITDA 全部债务比                        7.29%               7.45%                -2.15
      利息保障倍数                              2.53                2.47                 2.43

                                                            34 / 170
                            2021 年半年度报告


现金利息保障倍数         2.89               1.82   58.79   所得税付现金额较上年同
                                                           期大
EBITDA 利息保障倍数      3.69               3.58    3.07
贷款偿还率(%)          100                100
利息偿付率(%)          100                100



二、可转换公司债券情况
□适用 √不适用




                                 35 / 170
                                           2021 年半年度报告

                                        第十节       财务报告
一、   审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                           合并资产负债表
                                           2021 年 6 月 30 日
编制单位: 上海外高桥集团股份有限公司
                                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                  附注               2021 年 6 月 30 日          2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                                   7,653,207,954.92         6,241,007,202.41
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                                361,667,803.47          356,937,045.29
  衍生金融资产
  应收票据                                                                                  250,000.00
  应收账款                                                      530,528,911.28          451,996,589.09
  应收款项融资
  预付款项                                                       45,068,122.44           62,678,759.72
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                                    561,047,438.37          620,108,459.85
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                                      11,968,682,943.04        12,474,220,176.70
  合同资产
  持有待售资产                                                    2,500,000.00            2,500,000.00
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                   2,677,460.66            75,465,080.05
    流动资产合计                                            21,125,380,634.18        20,285,163,313.11
非流动资产:
  发放贷款和垫款                                                146,894,999.99          146,419,736.11
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                               1,187,344,180.98         1,220,255,797.80
  其他权益工具投资                                               1,304,929.30             1,528,484.68
  其他非流动金融资产                                           162,777,711.25           162,777,711.25
  投资性房地产                                              16,017,859,777.61        15,741,067,653.56
  固定资产                                                     761,750,512.57           785,776,011.73
  在建工程                                                      22,870,378.04            11,580,182.21
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                                                     57,744,737.61

                                                 36 / 170
                           2021 年半年度报告
  无形资产                                      58,564,151.71      59,196,787.47
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                  71,186,787.56      68,145,351.05
  递延所得税资产                               816,414,320.05     814,259,573.80
  其他非流动资产
    非流动资产合计                         19,304,712,486.67    19,011,007,289.66
      资产总计                             40,430,093,120.85    39,296,170,602.77
流动负债:
  短期借款                                  6,084,631,583.35     7,625,308,195.96
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                     29,988,249.26        53,048,019.75
  应付账款                                  1,898,426,659.32     2,575,024,317.27
  预收款项                                    112,086,643.21       142,851,340.09
  合同负债                                  2,780,057,867.08       948,944,256.31
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放                        1,366,721,579.25     1,628,090,270.52
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
                                               143,985,015.38     127,324,481.50
  应付职工薪酬

  应交税费                                  2,809,569,126.64     3,293,045,833.79
  其他应付款                                1,624,514,403.70     1,134,204,080.09
  其中:应付利息
        应付股利                               234,924,972.03      34,531,088.97
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                    2,870,762,117.25       117,010,921.00
  其他流动负债                              1,005,376,500.78     1,031,897,993.74
    流动负债合计                           20,726,119,745.22    18,676,749,710.02
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                                  4,604,590,532.69     3,221,795,492.02
  应付债券                                  2,496,486,587.51     5,099,172,072.13
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债                                      94,481,910.60
  长期应付款                                   846,841,251.23     846,841,251.23
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                      57,771,625.62      60,784,129.82
  递延收益                                     159,540,445.15     151,449,719.69
  递延所得税负债                                 3,505,750.77       3,561,639.62
  其他非流动负债
    非流动负债合计                          8,263,218,103.57     9,383,604,304.51
      负债合计                             28,989,337,848.79    28,060,354,014.53

                                37 / 170
                                              2021 年半年度报告
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                           1,135,349,124.00          1,135,349,124.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                     3,567,531,219.66          3,567,531,219.66
  减:库存股
  其他综合收益                                                      -7,478,880.98           -7,030,816.15
  专项储备
  盈余公积                                                       801,911,846.30            801,911,846.30
  一般风险准备                                                    24,524,267.69             24,524,267.69
  未分配利润                                                   5,641,548,007.84          5,435,034,009.32
  归属于母公司所有者权益(或股东                              11,163,385,584.51         10,957,319,650.82
权益)合计
  少数股东权益                                                   277,369,687.55            278,496,937.42
    所有者权益(或股东权益)合计                              11,440,755,272.06         11,235,816,588.24
      负债和所有者权益(或股东权                              40,430,093,120.85         39,296,170,602.77
益)总计

公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪



                                              母公司资产负债表
                                              2021 年 6 月 30 日
编制单位:上海外高桥集团股份有限公司
                                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                     附注              2021 年 6 月 30 日           2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                                     5,475,773,338.56          3,631,366,353.12
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                                         180,216,964.49           75,479,461.04
  应收款项融资
  预付款项                                                         2,775,991.96              3,004,736.47
  其他应收款                                                   2,083,503,158.72          2,088,424,363.79
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                                         6,006,940,049.21          6,557,498,173.61
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                                   842,340,405.39            755,580,452.17
    流动资产合计                                              14,591,549,908.33         13,111,353,540.20
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                                 8,685,416,757.84          8,725,490,498.58

                                                   38 / 170
                             2021 年半年度报告
  其他权益工具投资                                1,304,929.30         1,528,484.68
  其他非流动金融资产                            162,777,711.25       162,777,711.25
  投资性房地产                                4,477,348,242.04     4,497,072,578.71
  固定资产                                      165,249,744.83       168,097,474.86
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                         1,708,992.73       1,708,554.41
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                 790,602,251.91     790,602,251.91
  其他非流动资产
    非流动资产合计                           14,284,408,629.90    14,347,277,554.40
      资产总计                               28,875,958,538.23    27,458,631,094.60
流动负债:
  短期借款                                    3,957,618,291.68     5,295,812,532.95
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                                    1,103,529,616.60     1,660,403,549.89
  预收款项                                                             2,880,591.07
  合同负债                                    2,498,925,199.90       739,608,375.15
  应付职工薪酬                                   19,385,497.76        25,213,373.53
  应交税费                                    2,699,022,838.16     3,049,930,543.07
  其他应付款                                    576,727,252.49       673,445,301.07
  其中:应付利息
        应付股利                                 227,069,824.80
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                      2,710,467,947.46       102,992,557.11
  其他流动负债                                1,140,138,111.11     1,027,507,235.34
    流动负债合计                             14,705,814,755.16    12,577,794,059.18
非流动负债:
  长期借款                                    2,876,000,000.00     1,483,000,000.00
  应付债券                                    2,496,486,587.51     5,099,172,072.13
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                        53,987,895.80      57,000,400.00
  递延收益                                        14,648,741.75      14,648,741.75
  递延所得税负债                                     228,454.05         284,342.90
  其他非流动负债
    非流动负债合计                            5,441,351,679.11     6,654,105,556.78
      负债合计                               20,147,166,434.27    19,231,899,615.96
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                          1,135,349,124.00     1,135,349,124.00

                                  39 / 170
                                          2021 年半年度报告
  其他权益工具                                                             0
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                                   4,000,958,896.27             4,000,958,896.27
  减:库存股
  其他综合收益                                                    685,362.13                    853,028.66
  专项储备
  盈余公积                                                     676,453,524.69               676,453,524.69
  未分配利润                                                 2,915,345,196.87             2,413,116,905.02
    所有者权益(或股东权益)合计                             8,728,792,103.96             8,226,731,478.64
      负债和所有者权益(或股东权                            28,875,958,538.23            27,458,631,094.60
益)总计

公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪




                                               合并利润表
                                           2021 年 1—6 月
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                    项目                           附注         2021 年半年度             2020 年半年度
一、营业总收入                                                   3,924,576,002.77          4,308,923,345.15
其中:营业收入                                                   3,847,771,934.98          4,284,866,709.77
      利息收入                                                      76,804,067.79             24,056,635.38
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                                   3,406,769,553.67         3,873,184,645.20
其中:营业成本                                                   2,575,894,873.46         3,211,389,580.18
      利息支出                                                      12,170,619.34            12,044,754.70
      手续费及佣金支出                                                  20,465.61                20,086.84
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                                   261,787,007.12           136,647,763.63
      销售费用                                                     130,321,974.75           118,434,181.43
      管理费用                                                     205,042,494.82           180,135,714.34
      研发费用                                                       5,331,207.51             4,035,262.02
      财务费用                                                     216,200,911.06           210,477,302.06
      其中:利息费用
            利息收入
  加:其他收益                                                      52,197,348.43            81,783,999.32
      投资收益(损失以“-”号填列)                                26,882,324.12             1,238,079.23
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益
          以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益(损失以“-”号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填列)                                  -355,353.29               564,639.58
      净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以“-”号填列)                            21,807.93                25,046.24
                                                 40 / 170
                                           2021 年半年度报告
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                          17,836,669.19           22,732,616.51
       资产减值损失(损失以“-”号填列)
       资产处置收益(损失以“-”号填列)                            472,877.82             -298,956.03
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                               614,862,123.30          541,784,124.80
   加:营业外收入                                                  3,528,417.47            6,057,768.95
   减:营业外支出                                                    342,773.81            3,895,734.13
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                           618,047,766.96          543,946,159.62
   减:所得税费用                                                168,697,519.07          137,319,510.16
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                               449,350,247.89          406,626,649.46
(一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                    449,350,247.89          406,626,649.46
     2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润(净亏损以“-”                   439,126,234.15          378,754,627.91
号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                        10,224,013.74           27,872,021.55
六、其他综合收益的税后净额                                          -448,064.83              180,177.52
   (一)归属母公司所有者的其他综合收益的税后                       -448,064.83              180,177.52
净额
     1.不能重分类进损益的其他综合收益                               -167,666.53             -189,978.56
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合收益
(3)其他权益工具投资公允价值变动                                   -167,666.53             -189,978.56
(4)企业自身信用风险公允价值变动
     2.将重分类进损益的其他综合收益                                 -280,398.30              370,156.08
(1)权益法下可转损益的其他综合收益
(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额                                           -280,398.30              370,156.08
(7)其他
   (二)归属于少数股东的其他综合收益的税后净

七、综合收益总额                                                 448,902,183.06          406,806,826.98
   (一)归属于母公司所有者的综合收益总额                        438,678,169.32          378,934,805.43
   (二)归属于少数股东的综合收益总额                             10,224,013.74           27,872,021.55
八、每股收益:
   (一)基本每股收益(元/股)                                                0.39                   0.33
   (二)稀释每股收益(元/股)                                                0.39                   0.33

公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪



                                            母公司利润表
                                            2021 年 1—6 月
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                    项目                          附注         2021 年半年度           2020 年半年度
一、营业收入                                                      747,669,822.13          192,304,349.46
  减:营业成本                                                    304,280,030.09           63,333,009.19
                                                 41 / 170
                                            2021 年半年度报告
      税金及附加                                                240,937,255.20    46,447,151.04
      销售费用                                                    5,492,987.12     2,377,316.20
      管理费用                                                   54,099,490.36    41,367,207.56
      研发费用
      财务费用                                                  120,925,528.05   138,106,712.98
      其中:利息费用
            利息收入
  加:其他收益                                                    1,442,364.91     2,504,687.37
      投资收益(损失以“-”号填列)                            695,475,058.39   502,251,685.26
      其中:对联营企业和合营企业的投资收益
            以摊余成本计量的金融资产终止确认
收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以“-”号填列)                           9,049,287.34      566,545.04
      资产减值损失(损失以“-”号填列)
      资产处置收益(损失以“-”号填列)                              6,471.99
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                              727,907,713.94   405,995,870.16
  加:营业外收入                                                  1,390,402.71        62,243.80
  减:营业外支出                                                                     100,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          729,298,116.65   405,958,113.96
    减:所得税费用                                                               -27,083,154.21
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              729,298,116.65   433,041,268.17
  (一)持续经营净利润(净亏损以“-”号填列)                  729,298,116.65   433,041,268.17
  (二)终止经营净利润(净亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                         -167,666.53      -189,978.56
  (一)不能重分类进损益的其他综合收益                             -167,666.53      -189,978.56
    1.重新计量设定受益计划变动额
    2.权益法下不能转损益的其他综合收益
    3.其他权益工具投资公允价值变动                                 -167,666.53      -189,978.56
    4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
    1.权益法下可转损益的其他综合收益
    2.其他债权投资公允价值变动
    3.金融资产重分类计入其他综合收益的金额
    4.其他债权投资信用减值准备
    5.现金流量套期储备
    6.外币财务报表折算差额
    7.其他
六、综合收益总额                                                729,130,450.12   432,851,289.61
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪




                                            合并现金流量表
                                            2021 年 1—6 月
                                                 42 / 170
                                             2021 年半年度报告
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                        附注             2021年半年度            2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                    4,644,926,891.07        4,207,687,935.16
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  存放中央银行和同业款项净减少额                                                             58,141,085.90
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金                                       56,044,230.44           38,055,854.46
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还                                                    125,962,674.30          183,613,029.74
  收到其他与经营活动有关的现金                                    3,339,301,214.42        1,140,699,375.45
    经营活动现金流入小计                                          8,166,235,010.23        5,628,197,280.71
  购买商品、接受劳务支付的现金                                    2,560,470,237.68        3,194,259,488.16
  客户贷款及垫款净增加额                                                                   -285,592,500.00
  存放中央银行和同业款项净增加额                                  1,709,603,302.08
  客户存款和同业存放款项净减少额                                    275,686,911.44          604,520,471.31
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金                                        3,134,497.07           12,412,274.94
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                                      400,155,146.75          337,025,411.99
  支付的各项税费                                                    881,740,690.06          360,088,706.94
  支付其他与经营活动有关的现金                                    2,269,680,356.47        1,160,553,623.75
    经营活动现金流出小计                                          8,100,471,141.55        5,383,267,477.09
      经营活动产生的现金流量净额                                     65,763,868.68          244,929,803.62
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                                     50,895.77          200,914,745.00
  取得投资收益收到的现金                                             50,504,327.98            5,743,522.80
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回                               36,626.54               19,237.00
的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                        7,608,596.47          122,297,003.16
    投资活动现金流入小计                                             58,200,446.76          328,974,507.96
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付                           83,332,597.91           90,169,126.27
的现金
  投资支付的现金                                                         46,572.32          600,131,955.83
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                                                               91,385,600.00
    投资活动现金流出小计                                             83,379,170.23          781,686,682.10
      投资活动产生的现金流量净额                                    -25,178,723.47         -452,712,174.14
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的现金

                                                  43 / 170
                                           2021 年半年度报告
  取得借款收到的现金                                           5,104,972,718.68        8,828,859,112.51
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                       5,104,972,718.68        8,828,859,112.51
  偿还债务支付的现金                                           5,107,006,662.64        8,750,799,873.07
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                             361,908,117.55          348,644,757.30
  其中:子公司支付给少数股东的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                       5,468,914,780.19        9,099,444,630.37
      筹资活动产生的现金流量净额                                -363,942,061.51         -270,585,517.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                               1,874,666.97            3,916,880.55
五、现金及现金等价物净增加额                                    -321,482,249.33         -474,451,007.83
  加:期初现金及现金等价物余额                                 5,820,809,847.18        1,661,308,113.43
六、期末现金及现金等价物余额                                   5,499,327,597.85        1,186,857,105.60

公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪



                                           母公司现金流量表
                                            2021 年 1—6 月
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                        附注           2021年半年度             2020年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                                 1,557,936,616.91          145,205,721.09
  收到的税费返还                                                     140,610.30
  收到其他与经营活动有关的现金                                 3,907,450,336.20        2,769,896,298.44
    经营活动现金流入小计                                       5,465,527,563.41        2,915,102,019.53
  购买商品、接受劳务支付的现金                                   243,205,762.74          544,135,244.63
  支付给职工及为职工支付的现金                                    41,160,502.21           28,789,809.89
  支付的各项税费                                                 582,760,164.84           36,723,706.26
  支付其他与经营活动有关的现金                                 3,382,031,288.39        1,885,058,029.80
    经营活动现金流出小计                                       4,249,157,718.18        2,494,706,790.58
  经营活动产生的现金流量净额                                   1,216,369,845.23          420,395,228.95
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金                                         694,912,491.03          530,034,208.77
  处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的                           6,608.00
现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                         694,919,099.03          530,034,208.77
  购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的                         333,574.81              334,587.64
现金
  投资支付的现金                                                                         200,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                             333,574.81          200,334,587.64
      投资活动产生的现金流量净额                                 694,585,524.22          329,699,621.13
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                           2,875,296,275.56        5,411,000,000.00
                                                44 / 170
                                          2021 年半年度报告
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                      2,875,296,275.56   5,411,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                          2,688,000,000.00   5,385,581,856.96
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                            262,210,961.81     240,153,038.63
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                                      2,950,210,961.81   5,625,734,895.59
      筹资活动产生的现金流量净额                                -74,914,686.25    -214,734,895.59
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                                -12,100.53          20,051.59
五、现金及现金等价物净增加额                                  1,836,028,582.67     535,380,006.08
  加:期初现金及现金等价物余额                                3,623,136,202.99     268,843,421.54
六、期末现金及现金等价物余额                                  5,459,164,785.66     804,223,427.62

公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪




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                                                                                         合并所有者权益变动表
                                                                                              2021 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                       2021 年半年度

                                                                                    归属于母公司所有者权益


     项目                            其他权益工具                                             专                                                                                    少数股东权益     所有者权益合计
                                                                       减:
                  实收资本 (或股     优   永                                                  项                                                          其
                                                       资本公积        库存   其他综合收益            盈余公积      一般风险准备          未分配利润                 小计
                                               其                                                                                                         他
                        本)          先   续                                                  储
                                               他                       股
                                     股   债                                                  备
一、上年期末余    1,135,349,124.00                  3,567,531,219.66          -7,030,816.15        801,911,846.30   24,524,267.69      5,435,034,009.32        10,957,319,650.82   278,496,937.42   11,235,816,588.24

加:会计政策变                                                                                                                            -5,542,410.83           -5,542,410.83                        -5,542,410.83

     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余    1,135,349,124.00                  3,567,531,219.66          -7,030,816.15        801,911,846.30   24,524,267.69      5,429,491,598.49        10,951,777,239.99   278,496,937.42   11,230,274,177.41

三、本期增减变                                                                 -448,064.83                                               212,056,409.35           211,608,344.52    -1,127,249.87      210,481,094.65
动金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益                                                                 -448,064.83                                               439,126,234.15           438,678,169.32    10,224,013.74      448,902,183.06
总额
(二)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                          -227,069,824.80         -227,069,824.80    -11,351,263.61     -238,421,088.41
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或                                                                                                                         -227,069,824.80         -227,069,824.80    -11,351,263.61     -238,421,088.41

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股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余   1,135,349,124.00                  3,567,531,219.66          -7,478,880.98        801,911,846.30    24,524,267.69   5,641,548,007.84        11,163,385,584.51   277,369,687.55   11,440,755,272.06





                                                                                                            2020 年半年度

                                                                                   归属于母公司所有者权益


    项目                                                                                     专
                                    其他权益工具                      减:                                                                                                      少数股东权益      所有者权益合计
                                                                                             项                                                        其
                 实收资本(或股本)   优   永           资本公积        库存   其他综合收益            盈余公积        一般风险准备      未分配利润                 小计
                                              其                                                                                                       他
                                    先   续                                                  储
                                              他                       股
                                    股   债                                                  备
一、上年期末余   1,135,349,124.00                  3,605,950,299.24          -4,677,697.61        725,638,847.60    14,181,091.36   5,072,507,170.38        10,548,948,834.97   318,379,653.47   10,867,328,488.44

加:会计政策变

     前期差错
更正
     同一控制
下企业合并
     其他
二、本年期初余   1,135,349,124.00                  3,605,950,299.24          -4,677,697.61        725,638,847.60    14,181,091.36   5,072,507,170.38        10,548,948,834.97   318,379,653.47   10,867,328,488.44


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三、本期增减变                                            180,177.52                                 78.02     106,270,760.13      106,451,015.67   -1,664,445.03       104,786,570.64
动金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益                                            180,177.52                                           378,754,627.91      378,934,805.43   27,872,021.55       406,806,826.98
总额
(二)所有者投
入和减少资本
1.所有者投入
的普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                       78.02    -272,483,867.78    -272,483,789.76    -29,536,466.58     -302,020,256.34
1.提取盈余公

2.提取一般风                                                                                        78.02            -78.02
险准备
3.对所有者(或                                                                                               -272,483,789.76    -272,483,789.76    -29,536,466.58     -302,020,256.34
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.设定受益计
划变动额结转
留存收益
5.其他综合收
益结转留存收

6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余    1,135,349,124.00   3,605,950,299.24   -4,497,520.09       725,638,847.60   14,181,169.38   5,178,777,930.51   10,655,399,850.64   316,715,208.44   10,972,115,059.08





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公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪



                                                                      母公司所有者权益变动表
                                                                             2021 年 1—6 月
                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                  2021 年半年度
                                                    其他权益                          减
                                                                                                                  专
                                                      工具                            :
            项目                                                                                                  项
                                实收资本 (或股本)   优 永         资本公积            库       其他综合收益             盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                                            其                                                    储
                                                    先 续                             存
                                                            他                                                    备
                                                    股 债                             股
一、上年期末余额                 1,135,349,124.00                4,000,958,896.27                   853,028.66         676,453,524.69   2,413,116,905.02   8,226,731,478.64
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                 1,135,349,124.00                4,000,958,896.27                   853,028.66         676,453,524.69   2,413,116,905.02   8,226,731,478.64
三、本期增减变动金额(减少以                                                                       -167,666.53                            502,228,291.85     502,060,625.32
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                 -167,666.53                           729,298,116.65      729,130,450.12
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他
(三)利润分配                                                                                                                          -227,069,824.80     -227,069,824.80
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                             -227,069,824.80     -227,069,824.80
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
                                                                                    49 / 170
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2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                 1,135,349,124.00                4,000,958,896.27                   685,362.13         676,453,524.69   2,915,345,196.87   8,728,792,103.96




                                                                                                  2020 年半年度
                                                    其他权益                          减
                                                                                                                  专
                                                      工具                            :
             项目                                                                                                 项
                                实收资本 (或股本)   优 永         资本公积            库       其他综合收益             盈余公积          未分配利润       所有者权益合计
                                                            其                                                    储
                                                    先 续                             存
                                                            他                                                    备
                                                    股 债                             股
一、上年期末余额                 1,135,349,124.00                4,000,958,896.27                   820,544.77         600,180,525.99   1,999,143,706.51   7,736,452,797.54
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                 1,135,349,124.00                4,000,958,896.27                   820,544.77         600,180,525.99   1,999,143,706.51   7,736,452,797.54
三、本期增减变动金额(减少以                                                                       -189,978.56                            160,557,478.41     160,367,499.85
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                 -189,978.56                           433,041,268.17      432,851,289.61
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金

4.其他
(三)利润分配                                                                                                                          -272,483,789.76     -272,483,789.76
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                             -272,483,789.76     -272,483,789.76
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存
收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
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 四、本期期末余额        1,135,349,124.00         4,000,958,896.27               630,566.21   600,180,525.99   2,159,701,184.92   7,896,820,297.39




公司负责人:刘宏 主管会计工作负责人:张舒娜 会计机构负责人:曾暹豪




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三、      公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
上海外高桥集团股份有限公司(原名上海外高桥保税区开发股份有限公司,以下简称 “本公司”或
“公司”)于 1992 年 5 月 19 日经上海市建设委员会以“沪建经(92)第 435 号”文批准,由上海市外
高桥保税区开发公司改制而成。1992 年 5 月 28 日,经中国人民银行上海分行以沪人金股字(92)第
37 号文批准,公司向社会公众公开发行境内上市内资股(A 股)股票并上市交易。经 1993 年 7 月发
行 8,500 万股外资股(B 股)、1994 年 5 月实施每 10 股送 5 股、1994 年 9 月实施每 10 股配 3 股且内资
股每 10 股再转配 17 股、1999 年 6 月实施每 10 股送 1 股、2001 年 6 月实施每 10 股送 1 股后,公司注
册资本变更为 74,505.75 万元。

根据公司 2008 年度第一次临时股东大会决议,经中国证券监督管理委员会 2008 年 12 月“证监许可
[2008]1309 号”文批准,公司向上海外高桥(集团)有限公司定向发行 214,919,116 股普通股、向上海
东兴投资控股发展公司定向发行 50,804,327 股普通股。发行后,公司股份总数变更为 1,010,780,943 股,
注册资本变更为 101,078.0943 万元,并于 2009 年 3 月 5 日由上海市工商行政管理局换发企业法人营业
执照。

根据公司 2013 年第一次临时股东大会审议通过的议案和中国证券监督管理委员会“证监许可[2014]292
号”文,公司非公开发行 124,568,181 股普通股。发行后,公司的股份总数变更为 1,135,349,124 股,注
册资本变为 113,534.9124 万元。

2015 年 9 月,本公司名称由上海外高桥保税区开发股份有限公司变更为上海外高桥集团股份有限公司。

本公司控股股东为上海外高桥资产管理有限公司,实际控制人为上海市浦东新区国有资产监督管理委
员会。

公司注册地址:中国(上海)自由贸易试验区杨高北路 889 号,统一社会信用代码 91310000132226001W,
法定代表人:刘宏。

公司的经营范围:合法取得地块内的房地产经营开发,保税区内的转口贸易、保税仓储、国际货运代
理业务、外商投资项目的咨询代理、国际经贸咨询、承办海运进出口货物的国际运输代理业务,包括:
揽货、订舱、仓储、中转、集装箱拼装拆箱、结算运杂费、报关、报验、保险、相关的短途运输服务
及咨询业务。投资管理、建筑工程管理、停车场收费经营(限区外分支机构经营)、物业管理、房地
产咨询、商务咨询、企业管理咨询(以上咨询除经纪),市场营销策划、会展会务服务。(依法须经批
准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)



2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用

本期较年初合并单位家数没有变化。



四、财务报表的编制基础
1.     编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

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2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司财务报表以持续经营为基础列报。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
见下列具体会计政策列示

1.   遵循企业会计准则的声明
本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成果、股东权益变
动和现金流量等有关信息。

2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3.   营业周期
√适用 □不适用
本公司会计期间采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1)同一控制下的企业合并

对于同一控制下的企业合并,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进
行的调整以外,按合并日被合并方在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量。合并对价的账面价
值与合并中取得的净资产账面价值的差额调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

通过多次交易分步实现同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以合并日持股比例计算的合并日应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为该项投资的初始投资成本;初始投资成本与合并前持有投资的账面价值加
上合并日新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

在合并财务报表中,合并方在合并中取得的被合并方的资产、负债,除因会计政策不同而进行的调整
以外,按合并日在最终控制方合并财务报表中的账面价值计量;合并前持有投资的账面价值加上合并
日新支付对价的账面价值之和,与合并中取得的净资产账面价值的差额,调整资本公积,资本公积不
足冲减的,调整留存收益。合并方在取得被合并方控制权之前持有的长期股权投资,在取得原股权之
日与合并方与被合并方同处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合
收益和其他所有者权益变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。

(2)非同一控制下的企业合并

对于非同一控制下的企业合并,合并成本为购买日为取得对被购买方的控制权而付出的资产、发生或
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承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值。在购买日,取得的被购买方的资产、负债及或有负债
按公允价值确认。

对合并成本大于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉,按成本扣除
累计减值准备进行后续计量;对合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差
额,经复核后计入当期损益。

通过多次交易分步实现非同一控制下的企业合并

在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成本之和,
作为该项投资的初始投资成本。购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,
购买日对这部分其他综合收益不作处理,在处置该项投资时采用与被投资单位直接处置相关资产或负
债相同的基础进行会计处理;因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益
变动而确认的所有者权益,在处置该项投资时转入处置期间的当期损益。购买日之前持有的股权投资
采用公允价值计量的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在改按成本法核算时转入当期损益。

在合并财务报表中,合并成本为购买日支付的对价与购买日之前已经持有的被购买方的股权在购买日
的公允价值之和。对于购买日之前已经持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行
重新计量,公允价值与其账面价值之间的差额计入当期收益;购买日之前已经持有的被购买方的股权
涉及其他综合收益、其他所有者权益变动转为购买日当期收益,由于被投资方重新计量设定收益计划
净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(3)企业合并中有关交易费用的处理

为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入
当期损益。作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券
的初始确认金额。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1)合并范围

合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指本公司拥有对被投资单位的权力,通过
参与被投资单位的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资单位的权力影响其回报金额。
子公司,是指被本公司控制的主体(含企业、被投资单位中可分割的部分、结构化主体等)。

(2)合并财务报表的编制方法

合并财务报表以本公司和子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,由本公司编制。在编制合并
财务报表时,本公司和子公司的会计政策和会计期间要求保持一致,公司间的重大交易和往来余额予
以抵销。

在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,视同该子公司以及业务自同受最终控制方
控制之日起纳入本公司的合并范围,将其自同受最终控制方控制之日起的经营成果、现金流量分别纳
入合并利润表、合并现金流量表中。

在报告期内因非同一控制下企业合并增加的子公司以及业务,将该子公司以及业务自购买日至报告期
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末的收入、费用、利润纳入合并利润表,将其现金流量纳入合并现金流量表。

子公司的股东权益中不属于本公司所拥有的部分,作为少数股东权益在合并资产负债表中股东权益项
下单独列示;子公司当期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数
股东损益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所
享有的份额,其余额仍冲减少数股东权益。

(3)购买子公司少数股东股权

因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并
日开始持续计算的净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权
投资而取得的处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产份额之间的差额,均调整合并资产负债表中的资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。

(4)丧失子公司控制权的处理

因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司控制权的,剩余股权按照其在丧失控制权日的公
允价值进行重新计量;处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有
原有子公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值的份额与商誉之和,形成的差额计入丧失控制权
当期的投资收益。

与原有子公司的股权投资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转入当期损益,由于被投资方重新
计量设定收益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。

(5)分步处置股权直至丧失控制权的处理

通过多次交易分步处置股权直至丧失控制权的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多
种情况的,本公司将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:

①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;

②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;

③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;

④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。

在个别财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权的各项交易不属于“一揽子交易”的,结转每一次处
置股权相对应的长期股权投资的账面价值,所得价款与处置长期股权投资账面价值之间的差额计入当
期投资收益;属于“一揽子交易”的,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股
权投资账面价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期
损益。

在合并财务报表中,分步处置股权直至丧失控制权时,剩余股权的计量以及有关处置股权损益的核算
比照前述“丧失子公司控制权的处理”。在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子
公司自购买日开始持续计算的净资产账面价值份额之间的差额,分别进行如下处理:

①属于“一揽子交易”的,确认为其他综合收益。在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

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②不属于“一揽子交易”的,作为权益性交易计入资本公积。在丧失控制权时不得转入丧失控制权当期
的损益。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同经营和合
营企业。

(1)共同经营

共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。

本公司确认与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:

A、确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;

B、确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;

C、确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;

D、按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;

E、确认单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。

(2)合营企业

合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。

本公司按照长期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。



8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价
值变动风险很小的投资。

9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币业务

本公司发生外币业务,按交易发生日的即期汇率折算为记账本位币金额。

资产负债表日,对外币货币性项目,采用资产负债表日即期汇率折算。因资产负债表日即期汇率与初
始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益;对以历史成本计量
的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算;对以公允价值计量的外币非货币性项目,
采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,计入当
期损益。

(2)外币财务报表的折算
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资产负债表日,对境外子公司外币财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产
负债表日的即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”外,其他项目采用发生日的即期汇率折算。

利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。

现金流量表所有项目均按照现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额作为调节项目,
在现金流量表中单独列示“汇率变动对现金及现金等价物的影响” 项目反映。

由于财务报表折算而产生的差额,在资产负债表股东权益项目下的“其他综合收益”项目反映。

处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币报
表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。



10. 金融工具
√适用 □不适用
金融工具是指形成一方的金融资产,并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。

(1)金融工具的确认和终止确认

本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。

金融资产满足下列条件之一的,终止确认:

① 收取该金融资产现金流量的合同权利终止;

② 该金融资产已转移,且符合下述金融资产转移的终止确认条件。

金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,终止确认该金融负债或其一部分。本公司(债务人)与
债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的合
同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。

以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。

(2)金融资产分类和计量

本公司在初始确认时根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,将金融资产分为
以下三类:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产、以
公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

以摊余成本计量的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为
以摊余成本计量的金融资产:

   本公司管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;

 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。

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初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于任何套期
关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确认减值时,计
入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产

本公司将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,分类为
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:

   本公司管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目标;

 该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额为基
础的利息的支付。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减值损失或
利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综
合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产

除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本公司将其余所
有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,为消除或显
著减少会计错配,本公司将部分本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)
计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。

但是,对于非交易性权益工具投资,本公司在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行方的角度符
合权益工具的定义。

初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。满足条件的股利收入计入损益,其他利得
或损失及公允价值变动计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失
从其他综合收益中转出,计入留存收益。

管理金融资产的业务模式,是指本公司如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本公司所管
理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本公司以客观事实为
依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管理金融资产的业务
模式。

本公司对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合同现金流
量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产在初始确认时
的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风险、以及其他基本
借贷风险、成本和利润的对价。此外,本公司对可能导致金融资产合同现金流量的时间分布或金额发
生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的要求。

仅在本公司改变管理金融资产的业务模式时,所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变更后的首
个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分类。

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金融资产在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相
关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产,相关交易费用计入初始确认金额。因销售
产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成分的应收账款,本公司按照预期有权收取的对
价金额作为初始确认金额。

(3)金融负债分类和计量

本公司的金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、以摊余
成本计量的金融负债。对于未划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,相关交易
费用计入其初始确认金额。

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债

以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债和初始确认时指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。对于此类金融负债,按照公允价值进行后续计量,公允
价值变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。

以摊余成本计量的金融负债

其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当
期损益。

财务担保合同

财务担保合同不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,在初始确认时按公允
价值计量,随后按照采用预期信用损失模型确定的预计负债的损失准备以及初始确认金额扣除累计摊
销额后的余额两者之中的较高者进行后续计量。

金融负债与权益工具的区分

金融负债,是指符合下列条件之一的负债:

①向其他方交付现金或其他金融资产的合同义务。

②在潜在不利条件下,与其他方交换金融资产或金融负债的合同义务。

③将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的非衍生工具合同,且企业根据该合同将交付可变数量
的自身权益工具。

④将来须用或可用企业自身权益工具进行结算的衍生工具合同,但以固定数量的自身权益工具交换固
定金额的现金或其他金融资产的衍生工具合同除外。

权益工具,是指能证明拥有某个企业在扣除所有负债后的资产中剩余权益的合同。

如果本公司不能无条件地避免以交付现金或其他金融资产来履行一项合同义务,则该合同义务符合金
融负债的定义。

如果一项金融工具须用或可用本公司自身权益工具进行结算,需要考虑用于结算该工具的本公司自身
权益工具,是作为现金或其他金融资产的替代品,还是为了使该工具持有方享有在发行方扣除所有负

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债后的资产中的剩余权益。如果是前者,该工具是本公司的金融负债;如果是后者,该工具是本公司
的权益工具。

对包含嵌入衍生工具的混合工具,如主合同为金融资产的,混合工具作为一个整体适用金融资产分类
的相关规定。如主合同并非金融资产,且该混合工具不是以公允价值计量且其变动计入当期损益进行
会计处理,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍生工具条件
相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融
工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整
体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。

(4)金融工具的公允价值

金融资产和金融负债的公允价值确定方法见附注三、11。

(5)金融资产减值

本公司以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:

   以摊余成本计量的金融资产;

   以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的应收款项和债权投资;

   《企业会计准则第 14 号——收入》定义的合同资产;

   租赁应收款;

 财务担保合同(以公允价值计量且其变动计入当期损益、金融资产转移不符合终止确认条件或继
续涉入被转移金融资产所形成的除外)。

预期信用损失的计量

预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,是指本
公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差
额,即全部现金短缺的现值。

本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息,以发生违约
的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,
确认预期信用损失。

本公司对于处于不同阶段的金融工具的预期信用损失分别进行计量。金融工具自初始确认后信用风险
未显著增加的,处于第一阶段,本公司按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备;金融工具
自初始确认后信用风险已显著增加但尚未发生信用减值的,处于第二阶段,本公司按照该工具整个存
续期的预期信用损失计量损失准备;金融工具自初始确认后已经发生信用减值的,处于第三阶段,本
公司按照该工具整个存续期的预期信用损失计量损失准备。

对于在资产负债表日具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后并未显著增
加,按照未来 12 个月内的预期信用损失计量损失准备。

整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导致的预期
信用损失。未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内(若金融工具的预计存续

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期少于 12 个月,则为预计存续期)可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存
续期预期信用损失的一部分。

在计量预期信用损失时,本公司需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限(包括考虑续
约选择权)。

本公司对于处于第一阶段和第二阶段、以及较低信用风险的金融工具,按照其未扣除减值准备的账面
余额和实际利率计算利息收入。对于处于第三阶段的金融工具,按照其账面余额减已计提减值准备后
的摊余成本和实际利率计算利息收入。

对于应收票据、应收账款、合同资产,无论是否存在重大融资成分,本公司始终按照相当于整个存续
期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本公司依据信用风险特征对应收票据和
应收账款划分组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:

A、应收票据

   应收票据组合 1:银行承兑汇票

   应收票据组合 2:商业承兑汇票

B、应收账款

   应收账款组合 1:应收外高桥合并范围内关联方形成的应收账款

   应收账款组合 2:房地产业务形成的应收账款

   应收账款组合 3:贸易物流业务形成的应收账款

   应收账款组合 4:其他业务形成的应收账款

对于划分为组合的应收票据、合同资产,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经
济状况的预测,通过违约风险敞口和整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

对于划分为组合的应收账款,本公司参考历史信用损失经验,结合当前状况以及对未来经济状况的预
测,编制应收账款账龄/逾期天数与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。

其他应收款

本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合
的依据如下:

其他应收款组合 1:应收外高桥合并范围内关联方形成的其他应收款

其他应收款组合 2:应收押金和保证金

其他应收款组合 3:应收备用金

其他应收款组合 4:应收出口退税款

其他应收款组合 5:应收房地产业务形成的其他款项
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其他应收款组合 6:应收贸易物流业务形成的其他款项

其他应收款组合 7:应收其他业务形成的其他款项

对划分为组合的其他应收款,本公司通过违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失
率,计算预期信用损失。

债权投资、其他债权投资

对于债权投资和其他债权投资,本公司按照投资的性质,根据交易对手和风险敞口的各种类型,通过
违约风险敞口和未来 12 个月内或整个存续期预期信用损失率,计算预期信用损失。

信用风险显著增加的评估

本公司通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金
融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著
增加。

在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑无须付出不必要的额外成本或努力即可获
得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本公司考虑的信息包括:

   债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;

   已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级(如有)的严重恶化;

   已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;

 现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本公司的还款能力产生重大
不利影响。

根据金融工具的性质,本公司以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显著增加。以
金融工具组合为基础进行评估时,本公司可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,例如逾期信
息和信用风险评级。

如果逾期超过 30 日,本公司确定金融工具的信用风险已经显著增加。

已发生信用减值的金融资产

本公司在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项或多项事件
发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证据包括下列可观
察信息:

   发行方或债务人发生重大财务困难;

   债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;

 本公司出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会做出
的让步;

   债务人很可能破产或进行其他财务重组;
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   发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。

预期信用损失准备的列报

为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用损失,
由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以摊余成本计
量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公允价值计量且其
变动计入其他综合收益的债权投资,本公司在其他综合收益中确认其损失准备,不抵减该金融资产的
账面价值。

核销

如果本公司不再合理预期金融资产合同现金流量能够全部或部分收回,则直接减记该金融资产的账面
余额。这种减记构成相关金融资产的终止确认。这种情况通常发生在本公司确定债务人没有资产或收
入来源可产生足够的现金流量以偿还将被减记的金额。但是,按照本公司收回到期款项的程序,被减
记的金融资产仍可能受到执行活动的影响。

已减记的金融资产以后又收回的,作为减值损失的转回计入收回当期的损益。

(6)金融资产转移

金融资产转移,是指将金融资产让与或交付给该金融资产发行方以外的另一方(转入方)。

本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。

本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:放弃
了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资产控制的,
按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。

(7)金融资产和金融负债的抵销

当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同时本公司
计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相互抵销后的金
额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。



11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具预期信用减值

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具预期信用减值




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13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
详见金融工具预期信用减值

15. 存货
√适用 □不适用
 (1)存货的分类

本公司存货分为开发成本、开发产品、库存商品、原材料、低值易耗品、代建工程、发出商品等。

(2)发出存货的计价方法

原材料、库存商品发出时采用加权平均法计价。开发产品转出时,采用个别计价法确定其实际成本。

(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法

存货可变现净值是按存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税
费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及
资产负债表日后事项的影响。

资产负债表日,存货成本高于其可变现净值的,计提存货跌价准备。本公司通常按照单个存货项目计
提存货跌价准备,资产负债表日,以前减记存货价值的影响因素已经消失的,存货跌价准备在原已计
提的金额内转回。

(4)存货的盘存制度

本公司存货盘存制度采用永续盘存制。

(5)低值易耗品和包装物的摊销方法

本公司低值易耗品领用时采用一次转销法摊销。


16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

17. 持有待售资产
√适用 □不适用
 (1)持有待售的非流动资产或处置组的分类与计量

本公司主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换)而非持续使用一项非流动资产或处置
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组收回其账面价值时,该非流动资产或处置组被划分为持有待售类别。

上述非流动资产不包括采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产、采用公允价值减去出售费用
后的净额计量的生物资产、职工薪酬形成的资产、金融资产、递延所得税资产及保险合同产生的权利。

处置组,是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交易中转让
的与这些资产直接相关的负债。在特定情况下,处置组包括企业合并中取得的商誉等。

同时满足下列条件的非流动资产或处置组被划分为持有待售类别:根据类似交易中出售此类资产或处
置组的惯例,该非流动资产或处置组在当前状况下即可立即出售;出售极可能发生,即已经就一项出
售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。因出售对子公司的投资等原因导
致丧失对子公司控制权的,无论出售后本公司是否保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满
足持有待售类别划分条件时,在个别财务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财
务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。

初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,账面价值高于公允价值减去
出售费用后净额的差额确认为资产减值损失。对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵
减处置组中商誉的账面价值,再根据处置组中的各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账
面价值。

后续资产负债表日持有待售的非流动资产或处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记
的金额予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损
益。已抵减的商誉账面价值不得转回。

持有待售的非流动资产和持有待售的处置组中的资产不计提折旧或进行摊销;持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。被划分为持有待售的联营企业或合营企业的全部或部分投资,对
于划分为持有待售的部分停止权益法核算,保留的部分(未被划分为持有待售类别)则继续采用权益
法核算;当本公司因出售丧失对联营企业和合营企业的重大影响时,停止使用权益法。

某项非流动资产或处置组被划分为持有待售类别,但后来不再满足持有待售类别划分条件的,本公司
停止将其划分为持有待售类别,并按照下列两项金额中较低者计量:

①该资产或处置组被划分为持有待售类别之前的账面价值,按照其假定在没有被划分为持有待售类别
的情况下本应确认的折旧、摊销或减值进行调整后的金额;

②可收回金额。

(2)终止经营

终止经营,是指满足下列条件之一的已被本公司处置或被本公司划分为持有待售类别的、能够单独区
分的组成部分:

①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区。

②该组成部分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的
一部分。
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③该组成部分是专为转售而取得的子公司。

(3)列报

本公司在资产负债表中将持有待售的非流动资产或持有待售的处置组中的资产列报于“持有待售资产”,
将持有待售的处置组中的负债列报于“持有待售负债”。

本公司在利润表中分别列示持续经营损益和终止经营损益。不符合终止经营定义的持有待售的非流动
资产或处置组,其减值损失和转回金额及处置损益作为持续经营损益列报。终止经营的减值损失和转
回金额等经营损益及处置损益作为终止经营损益列报。

拟结束使用而非出售且满足终止经营定义中有关组成部分的条件的处置组,自其停止使用日起作为终
止经营列报。

对于当期列报的终止经营,在当期财务报表中,原来作为持续经营损益列报的信息被重新作为可比会
计期间的终止经营损益列报。终止经营不再满足持有待售类别划分条件的,在当期财务报表中,原来
作为终止经营损益列报的信息被重新作为可比会计期间的持续经营损益列报。

18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资包括对子公司、合营企业和联营企业的权益性投资。本公司能够对被投资单位施加重大
影响的,为本公司的联营企业。

(1)初始投资成本确定

形成企业合并的长期股权投资:同一控制下企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照取得被合并
方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值份额作为投资成本;非同一控制下企业合并取
得的长期股权投资,按照合并成本作为长期股权投资的投资成本。

对于其他方式取得的长期股权投资:支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初
始投资成本;发行权益性证券取得的长期股权投资,以发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。

(2)后续计量及损益确认方法

对子公司的投资,采用成本法核算,除非投资符合持有待售的条件;对联营企业和合营企业的投资,
采用权益法核算。
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采用成本法核算的长期股权投资,除取得投资时实际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的
现金股利或利润外,被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为投资收益计入当期损益。

采用权益法核算的长期股权投资,初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值
份额的,不调整长期股权投资的投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产
公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差额计入投资当期的损益。

采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确
认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或
现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;被投资单位除净损益、其他综合收
益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积(其他资本
公积)。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公
允价值为基础,并按照本公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。

因追加投资等原因能够对被投资单位施加重大影响或实施共同控制但不构成控制的,在转换日,按照
原股权的公允价值加上新增投资成本之和,作为改按权益法核算的初始投资成本。原股权于转换日的
公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入改按权益法核算
的当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股权在丧失
共同控制或重大影响之日改按《企业会计准则第 22 号—金融工具确认和计量》进行会计处理,公允
价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在
终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理;原股权
投资相关的其他所有者权益变动转入当期损益。

因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施
共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行
调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按《企业会计准则第
22 号—金融工具确认和计量》的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之
间的差额计入当期损益。

因其他投资方增资而导致本公司持股比例下降、从而丧失控制权但能对被投资单位实施共同控制或施
加重大影响的,按照新的持股比例确认本公司应享有的被投资单位因增资扩股而增加净资产的份额,
与应结转持股比例下降部分所对应的长期股权投资原账面价值之间的差额计入当期损益;然后,按照
新的持股比例视同自取得投资时即采用权益法核算进行调整。

本公司与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于本公司的部
分,在抵销基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于所转让资
产减值损失的,不予以抵销。

(3)确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据

共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控制权
的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断是否由所有参与方或参与方组
合集体控制该安排,其次再判断该安排相关活动的决策是否必须经过这些集体控制该安排的参与方一
致同意。如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关活动,则认为所有参与
方或一组参与方集体控制该安排;如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集体控制某项安排的,
不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
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重大影响,是指投资方对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间
接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为对
被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权及可转
换公司债券等的影响。

当本公司直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含 20%)以上但低于 50%的表决权股份时,一
般认为对被投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下不能参与被投资单位的生产经营
决策,不形成重大影响;本公司拥有被投资单位 20%(不含)以下的表决权股份时,一般不认为对被
投资单位具有重大影响,除非有明确证据表明该种情况下能够参与被投资单位的生产经营决策,形成
重大影响。

(4)持有待售的权益性投资

对联营企业或合营企业的权益性投资全部或部分分类为持有待售资产的,相关会计处理见“资产减值”

对于未划分为持有待售资产的剩余权益性投资,采用权益法进行会计处理。

已划分为持有待售的对联营企业或合营企业的权益性投资,不再符合持有待售资产分类条件的,从被
分类为持有待售资产之日起采用权益法进行追溯调整。

(5)减值测试方法及减值准备计提方法

对子公司、联营企业及合营企业的投资,计提资产减值的方法见“资产减值”。

22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法

投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。本公司投资性房地产包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。

本公司投资性房地产按照取得时的成本进行初始计量,并按照固定资产或无形资产的有关规定,按期
计提折旧或摊销。

采用成本模式进行后续计量的投资性房地产,计提资产减值方法见“资产减值”。


23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
本公司固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年度
的有形资产。

与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业,并且该固定资产的成本能够可靠地计量时,固定资产
才能予以确认。

本公司固定资产按照取得时的实际成本进行初始计量。

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(2).折旧方法
√适用 □不适用
                类别                    折旧方法    折旧年限(年)      残值率           年折旧率
房屋及建筑物:框架结构-高层        平均年限法      45              5                 2.11
房屋及建筑物:框架结构-多层        平均年限法      25-35           5                 3.80-2.71
房屋及建筑物:框、钢混合结构-多层 平均年限法       30              5                 3.17
房屋及建筑物:钢结构—单层          平均年限法      20              5                 4.75
通用机器设备                        平均年限法      10              5                 9.5
专用机械设备                        平均年限法      6-10            5                 15.83-9.5
运输工具                            平均年限法      5               5                 19
办公及其他设备                      平均年限法      3-5                               33.33-20.00
固定资产装修                        平均年限法      5                                 20
其中,已计提减值准备的固定资产,还应扣除已计提的固定资产减值准备累计金额计算确定折旧率。

(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
当本公司租入的固定资产符合下列一项或数项标准时,确认为融资租入固定资产:

①在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给本公司。

②本公司有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公允价
值,因而在租赁开始日就可以合理确定本公司将会行使这种选择权。

③即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分。

④本公司在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值。

⑤租赁资产性质特殊,如果不作较大改造,只有本公司才能使用。

融资租赁租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产公允价值与最低租赁付款额的现值两者中较低者,
作为入账价值。最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。在租赁谈
判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等初始直接
费用,计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法进行分摊。

融资租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时
将会取得租赁资产所有权的,在租赁资产尚可使用年限内计提折旧;无法合理确定租赁期届满时能够
取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产尚可使用年限两者中较短的期间内计提折旧。


24. 在建工程
√适用 □不适用
本公司在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项必要工程支出、工程达到预定可
使用状态前的应予资本化的借款费用以及其他相关费用等。

在建工程在达到预定可使用状态时转入固定资产。

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在建工程计提资产减值方法见“资产减值”。

25. 借款费用
√适用 □不适用
 (1)借款费用资本化的确认原则

本公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,计入
相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用同时满
足下列条件的,开始资本化:

① 资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;

② 借款费用已经发生;

③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。

(2)借款费用资本化期间

本公司购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
在符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后所发生的借款费用,在发生时根据其发
生额确认为费用,计入当期损益。

符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月的,暂停
借款费用的资本化;正常中断期间的借款费用继续资本化。

(3)借款费用资本化率以及资本化金额的计算方法

专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性
投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部分的资产支出
加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利
率计算确定。

资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当期损益。


26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
√适用 □不适用
(1)使用权资产确认条件

本公司使用权资产是指本公司作为承租人可在租赁期内使用租赁资产的权利。


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在租赁期开始日,使用权资产按照成本进行初始计量。该成本包括:租赁负债的初始计量金额;在租
赁期开始日或之前支付的租赁付款额,存在租赁激励的,扣除已享受的租赁激励相关金额;本公司作
为承租人发生的初始直接费用;本公司作为承租人为拆卸及移除租赁资产、复原租赁资产所在场地或
将租赁资产恢复至租赁条款约定状态预计将发生的成本。本公司作为承租人按照《企业会计准则第
13 号——或有事项》对拆除复原等成本进行确认和计量。后续就租赁负债的任何重新计量作出调整。

(2)使用权资产的折旧方法

本公司采用直线法计提折旧。本公司作为承租人能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
在租赁资产剩余使用寿命内计提折旧。无法合理确定租赁期届满时能够取得租赁资产所有权的,在租
赁期与租赁资产剩余使用寿命两者孰短的期间内计提折旧。

(3)使用权资产的减值测试方法、减值准备计提方法见”资产减值”。


29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
本公司无形资产包括土地使用权、软件等。

无形资产按照成本进行初始计量,并于取得无形资产时分析判断其使用寿命。使用寿命为有限的,自
无形资产可供使用时起,采用能反映与该资产有关的经济利益的预期实现方式的摊销方法,在预计使
用年限内摊销;无法可靠确定预期实现方式的,采用直线法摊销;使用寿命不确定的无形资产,不作
摊销。

使用寿命有限的无形资产摊销方法如下:

       类   别                                 使用寿命       摊销方法       备注
       土地使用权               土地使用权剩余使用年限         直线法
       软件                                               5    直线法

本公司于每年年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核,与以前估计不
同的,调整原先估计数,并按会计估计变更处理。

资产负债表日预计某项无形资产已经不能给企业带来未来经济利益的,将该项无形资产的账面价值全
部转入当期损益。

无形资产计提资产减值方法见“资产减值”。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
本公司将内部研究开发项目的支出,区分为研究阶段支出和开发阶段支出。

研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。

开发阶段的支出,同时满足下列条件的,才能予以资本化,即:完成该无形资产以使其能够使用或出
售在技术上具有可行性;具有完成该无形资产并使用或出售的意图;无形资产产生经济利益的方式,

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包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用
的,能够证明其有用性;有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有
能力使用或出售该无形资产;归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。不满足上述条件的
开发支出计入当期损益。

本公司研究开发项目在满足上述条件,通过技术可行性及经济可行性研究,形成项目立项后,进入开
发阶段。

已资本化的开发阶段的支出在资产负债表上列示为开发支出,自该项目达到预定用途之日转为无形资
产。


30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对子公司、联营企业和合营企业的长期股权投资、采用成本模式进行后续计量的投资性房地产、固定
资产、在建工程、无形资产等(存货、按公允价值模式计量的投资性房地产、递延所得税资产、金融
资产除外)的资产减值,按以下方法确定:

于资产负债表日判断资产是否存在可能发生减值的迹象,存在减值迹象的,本公司将估计其可收回金
额,进行减值测试。对因企业合并所形成的商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态
的无形资产无论是否存在减值迹象,每年都进行减值测试。

可收回金额根据资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较
高者确定。本公司以单项资产为基础估计其可收回金额;难以对单项资产的可收回金额进行估计的,
以该资产所属的资产组为基础确定资产组的可收回金额。资产组的认定,以资产组产生的主要现金流
入是否独立于其他资产或者资产组的现金流入为依据。

当资产或资产组的可收回金额低于其账面价值时,本公司将其账面价值减记至可收回金额,减记的金
额计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。

就商誉的减值测试而言,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的方法分摊至
相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。相关的资产组或资产组
组合,是能够从企业合并的协同效应中受益的资产组或者资产组组合,且不大于本公司确定的报告分
部。

减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资产组组合存在减值迹象的,首先对不包含商誉的资产组或
者资产组组合进行减值测试,计算可收回金额,确认相应的减值损失。然后对包含商誉的资产组或者
资产组组合进行减值测试,比较其账面价值与可收回金额,如可收回金额低于账面价值的,确认商誉
的减值损失。

资产减值损失一经确认,在以后会计期间不再转回。

31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
本公司发生的长期待摊费用按实际成本计价,并按预计受益期限平均摊销。对不能使以后会计期间受
益的长期待摊费用项目,其摊余价值全部计入当期损益。


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32. 合同负债
合同负债的确认方法
□适用 √不适用

33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司在职工提供服务的会计期间,将实际发生的职工工资、奖金、按规定的基准和比例为职工缴纳
的医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。如果该负债预期在职工提供相关服务的年度报告期结束后十二个月内不能完全支付,
且财务影响重大的,则该负债将以折现后的金额计量。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用

离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴存固
定费用后,企业不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提存计划以
外的离职后福利计划。

设定提存计划

设定提存计划包括基本养老保险、失业保险以及企业年金计划等。

在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相
关资产成本。

设定受益计划

对于设定受益计划,在年度资产负债表日由独立精算师进行精算估值,以预期累积福利单位法确定提
供福利的成本。本公司设定受益计划导致的职工薪酬成本包括下列组成部分:

①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。其中,当期服务成本,是指职工
当期提供服务所导致的设定受益计划义务现值的增加额;过去服务成本,是指设定受益计划修改所导
致的与以前期间职工服务相关的设定受益计划义务现值的增加或减少。

②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利息费
用以及资产上限影响的利息。

③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。

除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,本公司将上述第①和②项计入当期损益;
第③项计入其他综合收益且不会在后续会计期间转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内
将原计入其他综合收益的部分全部结转至未分配利润。



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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损
益:本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;本公司确认与涉及
支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

实行职工内部退休计划的,在正式退休日之前的经济补偿,属于辞退福利,自职工停止提供服务日至
正常退休日期间,拟支付的内退职工工资和缴纳的社会保险费等一次性计入当期损益。正式退休日期
之后的经济补偿(如正常养老退休金),按照离职后福利处理。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照上述关于设定提存计划的有
关规定进行处理。符合设定受益计划的,按照上述关于设定受益计划的有关规定进行处理,但相关职
工薪酬成本中“重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动”部分计入当期损益或相关资产成
本。


34. 租赁负债
√适用 □不适用
详见“新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法”

35. 预计负债
√适用 □不适用
如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:

(1)该义务是本公司承担的现时义务;

(2)该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;

(3)该义务的金额能够可靠地计量。

预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事项有关的
风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现金流出进行折
现后确定最佳估计数。本公司于资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并对账面价值进行调
整以反映当前最佳估计数。

如果清偿已确认预计负债所需支出全部或部分预期由第三方或其他方补偿,则补偿金额只能在基本确
定能收到时,作为资产单独确认。确认的补偿金额不超过所确认负债的账面价值。

36. 股份支付
□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

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38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
 (1)一般原则

本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服务的
单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交易价格计
量收入。

满足下列条件之一时,本公司属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义务:

①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益。

②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品。

③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计至今已
完成的履约部分收取款项。

对于在某一时段内履行的履约义务,本公司在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度不能合理
确定时,本公司已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到履约
进度能够合理确定为止。

对于在某一时点履行的履约义务,本公司在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。在判断客
户是否已取得商品或服务控制权时,本公司会考虑下列迹象:

①本公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务。

②本公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有该商品的法定所有权。

③本公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品。

④本公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的主要风
险和报酬。

⑤客户已接受该商品或服务。

⑥其他表明客户已取得商品控制权的迹象。

本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利(且该权利取决于时间流逝之外的其他因素)
作为合同资产,合同资产以预期信用损失为基础计提减值(参见附注三、10(5))。本公司拥有的、
无条件(仅取决于时间流逝)向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本公司已收或应收客户对价
而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债。

同一合同下的合同资产和合同负债以净额列示,净额为借方余额的,根据其流动性在“合同资产”或“其
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他非流动资产”项目中列示;净额为贷方余额的,根据其流动性在“合同负债”或“其他非流动负债”项目
中列示。

(2)具体方法

与本公司取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

①房地产销售

对于根据销售合同条款、各地的法律及监管要求,满足在某一时段内履行履约义务条件的房地产销售,
本公司在该段时间内按履约进度确认收入;其他的房地产销售在房产完工并验收合格,达到销售合同
约定的交付条件,取得买方按销售合同约定交付房产的付款证明,经业主方验收并签署房屋交接流转
单,取得相关商品或服务控制权时点,确认销售收入的实现。

②房地产租赁

具有承租人认可的租赁合同、协议或其他结算通知书,履行了合同规定的义务,且价款已经取得或收
款的证据已经取得时确认房地产租赁收入的实现。

③商品销售

对于出口销售,根据与客户签订的合同或协议,若合同或协议有明确约定外销商品控制权转移时点的,
按约定确认;若无明确约定的,按《国际贸易术语解释通则》中对各种贸易方式的控制权转移时点的
规定确认。本公司主要以 FOB、CFR、CIF 等形式出口,在装船后产品对应的控制权即发生转移。本
公司在同时具备下列条件后确认收入:1)产品已报关出口,取得装箱单、报关单和提单;2)产品出
口收入货款金额已确定,款项已收讫或预计可以收回,并开具出口销售发票;3)出口产品的成本能
合理计算。

对于国内销售,本公司在同时具备下列条件后确认收入:1)根据销售合同约定的交货方式将货物发
给客户或客户自行提货,获取客户的签收回单或客户确认的收货信息;2)产品销售收入货款金额已
确定,销售发票已开具,或款项已收讫,或预计可以收入;3)销售产品的成本能够合理计算。


(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39. 合同成本
√适用 □不适用
合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。

为取得合同发生的增量成本是指本公司不取得合同就不会发生的成本(如销售佣金等)。该成本预期
能够收回的,本公司将其作为合同取得成本确认为一项资产。本公司为取得合同发生的、除预期能够
收回的增量成本之外的其他支出于发生时计入当期损益。

为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条件的,本公司将
其作为合同履约成本确认为一项资产:

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①该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用 (或类似费
用)、明确由客户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;

②该成本增加了本公司未来用于履行履约义务的资源;

③该成本预期能够收回。

合同取得成本确认的资产和合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采用与该
资产相关的商品或服务收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。当与合同成本有关的资产的账
面价值高于下列两项的差额时,本公司对超出部分计提减值准备,并确认为资产减值损失:

①本公司因转让与该资产相关的商品或服务预期能够取得的剩余对价;

②为转让该相关商品或服务估计将要发生的成本。

确认为资产的合同履约成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“存货”项目中
列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。

确认为资产的合同取得成本,初始确认时摊销期限不超过一年或一个正常营业周期,在“其他流动资
产”项目中列示,初始确认时摊销期限超过一年或一个正常营业周期,在“其他非流动资产”项目中列示。


40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助在满足政府补助所附条件并能够收到时确认。

对于货币性资产的政府补助,按照收到或应收的金额计量。对于非货币性资产的政府补助,按照公允
价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额 1 元计量。

与资产相关的政府补助,是指本公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助;除此
之外,作为与收益相关的政府补助。

对于政府文件未明确规定补助对象的,能够形成长期资产的,与资产价值相对应的政府补助部分作为
与资产相关的政府补助,其余部分作为与收益相关的政府补助;难以区分的,将政府补助整体作为与
收益相关的政府补助。

与资产相关的政府补助,冲减相关资产的账面价值,或者确认为递延收益在相关资产使用期限内按照
合理、系统的方法分期计入损益。与收益相关的政府补助,用于补偿已发生的相关成本费用或损失的,
计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,则计入递延收益,于相
关成本费用或损失确认期间计入当期损益或冲减相关成本。按照名义金额计量的政府补助,直接计入
当期损益。本公司对相同或类似的政府补助业务,采用一致的方法处理。

与日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。与日常活动无
关的政府补助,计入营业外收支。

已确认的政府补助需要返还时,初始确认时冲减相关资产账面价值的,调整资产账面价值;存在相关
递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部分计入当期损益;属于其他情况的,直接计入
当期损益。
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41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税包括当期所得税和递延所得税。除由于企业合并产生的调整商誉,或与直接计入所有者权益的
交易或者事项相关的递延所得税计入所有者权益外,均作为所得税费用计入当期损益。

本公司根据资产、负债于资产负债表日的账面价值与计税基础之间的暂时性差异,采用资产负债表债
务法确认递延所得税。

各项应纳税暂时性差异均确认相关的递延所得税负债,除非该应纳税暂时性差异是在以下交易中产生
的:

(1)商誉的初始确认,或者具有以下特征的交易中产生的资产或负债的初始确认:该交易不是企业
合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的应纳税暂时性差异,该暂时性差异转回的时间
能够控制并且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回。

对于可抵扣暂时性差异、能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,本公司以很可能取得用来抵扣
可抵扣暂时性差异、可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认由此产生的递延所得税资
产,除非该可抵扣暂时性差异是在以下交易中产生的:

(1)该交易不是企业合并,并且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额;

(2)对于与子公司、合营企业及联营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,同时满足下列条件的,确
认相应的递延所得税资产:暂时性差异在可预见的未来很可能转回,且未来很可能获得用来抵扣可抵
扣暂时性差异的应纳税所得额。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产和递延所得税负债,按照预期收回该资产或清偿该负债期
间的适用税率计量,并反映资产负债表日预期收回资产或清偿负债方式的所得税影响。

于资产负债表日,本公司对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够
的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获得足
够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。


42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
 (1)本公司作为出租人

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的初始直接费用,计
入当期损益。

(2)本公司作为承租人

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损益;发生的初
始直接费用,计入当期损益。

(3)新冠肺炎疫情引发的租金减让
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对于由新冠肺炎疫情直接引发的、本公司与承租人或出租人就现有租赁合同达成的租金减免、延期支
付等租金减让,同时满足下列条件的,本公司对房屋及建筑物等类别租赁采用简化方法:

①减让后的租赁对价较减让前减少或基本不变,其中,租赁对价未折现或按减让前折现率折现均可;

②减让仅针对 2021 年 6 月 30 日前的应付租赁付款额;

③综合考虑定性和定量因素后认定租赁的其他条款和条件无重大变化。

本公司不评估是否发生租赁变更。

当本公司作为承租人时,对于经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金计入相关
资产成本或费用。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减成本或费用;
延期支付租金的,本公司在原支付期间将应支付的租金确认为应付款项,在实际支付时冲减前期确认
的应付款项。对于融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的折现率将未确认融资费用确认为当期融
资费用,继续按照与减让前一致的方法对融资租入资产进行计提折旧等后续计量。发生租金减免的,
本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等解除原租金支付义务时,冲减资产成本或费用
等科目,并相应调整长期应付款,按照减让前折现率折现计入当期损益的,还应调整未确认融资费用;
延期支付租金的,本公司在实际支付时冲减前期确认的长期应付款。

当本公司作为出租人时,对于经营租赁,本公司继续按照与减让前一致的方法将原合同租金确认为租
赁收入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在减免期间冲减租赁收入;延期收取
租金的,本公司在原收取期间将应收取的租金确认为应收款项,并在实际收到时冲减前期确认的应收
款项。对于融资租赁,本公司继续按照与减让前一致的租赁内含利率将未实现融资收益确认为租赁收
入。发生租金减免的,本公司将减免的租金作为或有租金,在达成减让协议等放弃原租金收取权利时,
冲减原确认的租赁收入,不足冲减的部分计入投资收益,同时相应调整长期应收款,按照减让前折现
率折现计入当期损益的,还应调整未实现融资收益;延期收取租金的,本公司在实际收到时冲减前期
确认的长期应收款。

(2).融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
 (1)本公司作为出租人

融资租赁中,在租赁期开始日本公司按最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的入
账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值之和的
差额确认为未实现融资收益。未实现融资收益在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的融
资收入。

(2)本公司作为承租人

融资租赁中,在租赁期开始日本公司将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作为租
入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资费用。初
始直接费用计入租入资产价值。未确认融资费用在租赁期内各个期间采用实际利率法计算确认当期的
融资费用。本公司采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提租赁资产折旧。




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(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
   (1)租赁的识别

在合同开始日,本公司作为承租人或出租人评估合同中的客户是否有权获得在使用期间内因使用已识
别资产所产生的几乎全部经济利益,并有权在该使用期间主导已识别资产的使用。如果合同中一方让
渡了在一定期间内控制一项或多项已识别资产使用的权利以换取对价,则本公司认定合同为租赁或者
包含租赁。

   (2)本公司作为承租人

在租赁期开始日,本公司对所有租赁确认使用权资产和租赁负债,简化处理的短期租赁和低价值资产
租赁除外。

租赁负债按照租赁期开始日尚未支付的租赁付款额按照租赁内含利率或增量借款利率计算的现值进
行初始计量。租赁付款额包括:固定付款额及实质固定付款额,存在租赁激励的,扣除租赁激励相关
金额;取决于指数或比率的可变租赁付款额;购买选择权的行权价格,前提是承租人合理确定将行使
该选择权;行使终止租赁选择权需支付的款项,前提是租赁期反映出承租人将行使终止租赁选择权;
以及根据承租人提供的担保余值预计应支付的款项。后续按照固定的周期性利率计算租赁负债在租赁
期内各期间的利息费用,并计入当期损益。未纳入租赁负债计量的可变租赁付款额在实际发生时计入
当期损益。

短期租赁

短期租赁是指在租赁期开始日,租赁期不超过 12 个月的租赁,包含购买选择权的租赁除外。

本公司将短期租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法的方法计入相关资产成本或当期损
益。

对于短期租赁,本公司按照租赁资产的类别将下列资产类型中满足短期租赁条件的项目选择采用上述
简化处理方法。

     电子设备:复印件,打印机

低价值资产租赁

低价值资产租赁是指单项租赁资产为全新资产时价值低于 4 万元的租赁。

对于低价值资产租赁,本公司根据每项租赁的具体情况选择采用上述简化处理方法。

本公司将低价值资产租赁的租赁付款额,在租赁期内各个期间按照直线法计入相关资产成本或当期损
益。

(3)本公司作为出租人

本公司作为出租人时,将实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁确认为融资租赁,
除融资租赁之外的其他租赁确认为经营租赁。

融资租赁

融资租赁中,在租赁期开始日本公司按租赁投资净额作为应收融资租赁款的入账价值,租赁投资净额
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为未担保余值和租赁期开始日尚未收到的租赁收款额按照租赁内含利率折现的现值之和。本公司作为
出租人按照固定的周期性利率计算并确认租赁期内各个期间的利息收入。本公司作为出租人取得的未
纳入租赁投资净额计量的可变租赁付款额在实际发生时计入当期损益。

应收融资租赁款的终止确认和减值按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》和《企业会
计准则第 23 号——金融资产转移》的规定进行会计处理。

经营租赁

经营租赁中的租金,本公司在租赁期内各个期间按照直线法确认当期损益。发生的与经营租赁有关的
初始直接费用应当资本化,在租赁期内按照与租金收入确认相同的基础进行分摊,分期计入当期损益。
取得的与经营租赁有关的未计入租赁收款额的可变租赁付款额,在实际发生时计入当期损益。

(4)转租赁

本公司作为转租出租人时,基于原租赁产生的使用权资产对转租赁进行分类。原租赁为短期租赁,且
本公司对原租赁进行简化处理的,将该转租赁分类为经营租赁。


43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
 公允价值计量

公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债所需
支付的价格。

本公司以公允价值计量相关资产或负债,假定出售资产或者转移负债的有序交易在相关资产或负债的
主要市场进行;不存在主要市场的,本公司假定该交易在相关资产或负债的最有利市场进行。主要市
场(或最有利市场)是本公司在计量日能够进入的交易市场。本公司采用市场参与者在对该资产或负
债定价时为实现其经济利益最大化所使用的假设。

存在活跃市场的金融资产或金融负债,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价值。金融工具不存
在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。

以公允价值计量非金融资产的,考虑市场参与者将该资产用于最佳用途产生经济利益的能力,或者将
该资产出售给能够用于最佳用途的其他市场参与者产生经济利益的能力。

本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用数据和其他信息支持的估值技术,优先使用相关可观
察输入值,只有在可观察输入值无法取得或取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。

在财务报表中以公允价值计量或披露的资产和负债,根据对公允价值计量整体而言具有重要意义的最
低层次输入值,确定所属的公允价值层次:第一层次输入值,是在计量日能够取得的相同资产或负债
在活跃市场上未经调整的报价;第二层次输入值,是除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接
可观察的输入值;第三层次输入值,是相关资产或负债的不可观察输入值。

每个资产负债表日,本公司对在财务报表中确认的持续以公允价值计量的资产和负债进行重新评估,
以确定是否在公允价值计量层次之间发生转换。

维修基金

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本公司按商品房销售款的一定比例向业主收取维修基金时,计入其他应付款核算;按规定将收取的维
修基金交付给土地与房屋管理部门时,减少代收的维修基金。

房地产项目根据开发项目所在地的有关规定,维修基金在开发产品销售时,向购房人收取,并统一上
缴维修基金管理部门。


44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                      备注(受重要影响的报表项目名称和
   会计政策变更的内容和原因                    审批程序
                                                                                    金额)
新租赁准则                         第九届董事会第十九次会议           详见下表调整数据
其他说明:


(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                            合并资产负债表
                                                                                单位:元 币种:人民币
                 项目                      2020 年 12 月 31 日    2021 年 1 月 1 日        调整数
流动资产:
  货币资金                                     6,241,007,202.41    6,241,007,202.41
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                 356,937,045.29        356,937,045.29
  衍生金融资产
  应收票据                                           250,000.00            250,000.00
  应收账款                                       451,996,589.09        451,996,589.09
  应收款项融资
  预付款项                                        62,678,759.72         62,678,759.72
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                     620,108,459.85        620,108,459.85
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                       12,474,220,176.70    12,474,220,176.70
  合同资产
  持有待售资产                                     2,500,000.00          2,500,000.00
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                   75,465,080.05        75,465,080.05
    流动资产合计                             20,285,163,313.11    20,285,163,313.11
非流动资产:
  发放贷款和垫款                                 146,419,736.11        146,419,736.11
                                                 82 / 170
                           2021 年半年度报告
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资               1,220,255,797.80     1,220,255,797.80
  其他权益工具投资               1,528,484.68         1,528,484.68
  其他非流动金融资产           162,777,711.25       162,777,711.25
  投资性房地产              15,741,067,653.56    15,741,067,653.56
  固定资产                     785,776,011.73       785,776,011.73
  在建工程                      11,580,182.21        11,580,182.21
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产                                        86,375,916.15    86,375,916.15
  无形资产                       59,196,787.47      59,196,787.47
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                   68,145,351.05      68,145,351.05
  递延所得税资产                814,259,573.80     814,259,573.80
  其他非流动资产
    非流动资产合计          19,011,007,289.66    19,097,383,205.81   86,375,916.15
      资产总计              39,296,170,602.77    39,382,546,518.92   86,375,916.15
流动负债:
  短期借款                   7,625,308,195.96     7,625,308,195.96
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                      53,048,019.75        53,048,019.75
  应付账款                   2,575,024,317.27     2,575,024,317.27
  预收款项                     142,851,340.09       142,851,340.09
  合同负债                     948,944,256.31       948,944,256.31
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放         1,628,090,270.52     1,628,090,270.52
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                 127,324,481.50       127,324,481.50
  应交税费                   3,293,045,833.79     3,293,045,833.79
  其他应付款                 1,134,204,080.09     1,134,204,080.09
  其中:应付利息
        应付股利                 34,531,088.97      34,531,088.97
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债       117,010,921.00       117,010,921.00
  其他流动负债               1,031,897,993.74     1,031,897,993.74
    流动负债合计            18,676,749,710.02    18,676,749,710.02
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款                   3,221,795,492.02     3,221,795,492.02
  应付债券                   5,099,172,072.13     5,099,172,072.13
  其中:优先股
                                83 / 170
                                            2021 年半年度报告
        永续债
  租赁负债                                                                  91,918,326.98   91,918,326.98
  长期应付款                                     846,841,251.23            846,841,251.23
  长期应付职工薪酬
  预计负债                                        60,784,129.82             60,784,129.82
  递延收益                                       151,449,719.69            151,449,719.69
  递延所得税负债                                   3,561,639.62              3,561,639.62
  其他非流动负债
    非流动负债合计                             9,383,604,304.51         9,475,522,631.49    91,918,326.98
      负债合计                                28,060,354,014.53        28,152,272,341.51    91,918,326.98
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                           1,135,349,124.00         1,135,349,124.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                     3,567,531,219.66         3,567,531,219.66
  减:库存股
  其他综合收益                                    -7,030,816.15             -7,030,816.15
  专项储备
  盈余公积                                       801,911,846.30           801,911,846.30
  一般风险准备                                    24,524,267.69            24,524,267.69
  未分配利润                                   5,435,034,009.32         5,429,491,598.49    -5,542,410.83
  归属于母公司所有者权益(或股东权益)        10,957,319,650.82        10,951,777,239.99    -5,542,410.83
合计
  少数股东权益                                   278,496,937.42           278,496,937.42
    所有者权益(或股东权益)合计              11,235,816,588.24        11,230,274,177.41    -5,542,410.83
      负债和所有者权益(或股东权益)          39,296,170,602.77        39,382,546,518.92    86,375,916.15
总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
依据已签订的物业(包含仓库,办公等)租赁合同,计算出截止 2021 年 1 月 1 日的使用权资产,租赁负债,以及
期初未分配利润的剩余累计影响数。

                                           母公司资产负债表
                                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                   2020 年 12 月 31 日        2021 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                               3,631,366,353.12       3,631,366,353.12
  交易性金融资产
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                 75,479,461.04            75,479,461.04
  应收款项融资
  预付款项                                   3,004,736.47           3,004,736.47
  其他应收款                             2,088,424,363.79       2,088,424,363.79
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                   6,557,498,173.61       6,557,498,173.61
  合同资产

                                                 84 / 170
                               2021 年半年度报告
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                755,580,452.17          755,580,452.17
    流动资产合计           13,111,353,540.20       13,111,353,540.20
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资              8,725,490,498.58        8,725,490,498.58
  其他权益工具投资              1,528,484.68            1,528,484.68
  其他非流动金融资产          162,777,711.25          162,777,711.25
  投资性房地产              4,497,072,578.71        4,497,072,578.71
  固定资产                    168,097,474.86          168,097,474.86
  在建工程
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     1,708,554.41            1,708,554.41
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产             790,602,251.91          790,602,251.91
  其他非流动资产
    非流动资产合计         14,347,277,554.40       14,347,277,554.40
      资产总计             27,458,631,094.60       27,458,631,094.60
流动负债:
  短期借款                  5,295,812,532.95        5,295,812,532.95
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                  1,660,403,549.89        1,660,403,549.89
  预收款项                      2,880,591.07            2,880,591.07
  合同负债                    739,608,375.15          739,608,375.15
  应付职工薪酬                 25,213,373.53           25,213,373.53
  应交税费                  3,049,930,543.07        3,049,930,543.07
  其他应付款                  673,445,301.07          673,445,301.07
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债      102,992,557.11          102,992,557.11
  其他流动负债              1,027,507,235.34        1,027,507,235.34
    流动负债合计           12,577,794,059.18       12,577,794,059.18
非流动负债:
  长期借款                  1,483,000,000.00        1,483,000,000.00
  应付债券                  5,099,172,072.13        5,099,172,072.13
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
                                    85 / 170
                                              2021 年半年度报告
  预计负债                                   57,000,400.00            57,000,400.00
  递延收益                                   14,648,741.75            14,648,741.75
  递延所得税负债                                284,342.90               284,342.90
  其他非流动负债
    非流动负债合计                         6,654,105,556.78         6,654,105,556.78
      负债合计                            19,231,899,615.96        19,231,899,615.96
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                       1,135,349,124.00         1,135,349,124.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                 4,000,958,896.27         4,000,958,896.27
  减:库存股
  其他综合收益                                    853,028.66             853,028.66
  专项储备
  盈余公积                                   676,453,524.69           676,453,524.69
  未分配利润                               2,413,116,905.02         2,413,116,905.02
    所有者权益(或股东权益)合计           8,226,731,478.64         8,226,731,478.64
      负债和所有者权益(或股东权          27,458,631,094.60        27,458,631,094.60
益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用

(4).2021 年起首次执行新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
√适用 □不适用

                    项目                     2020 年 12 月 31 日      2021 年 1 月 1 日           调整数
     使用权资产                                                           86,375,916.15           86,375,916.15
                  资产总额                    39,296,170,602.77       39,382,546,518.92           86,375,916.15
     租赁负债                                                             91,918,326.98           91,918,326.98
     未分配利润                                5,435,034,009.32        5,429,491,598.49           -5,542,410.83
     负债和所有者权益(或股东权益)总计       39,296,170,602.77       39,382,546,518.92           86,375,916.15



45. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1.    主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                                计税依据                                  税率
增值税                            应纳税销售额                            3、5、6、9、13
消费税
营业税
城市维护建设税                    应缴流转税税额                          1、5、7
企业所得税                        应纳税所得额                            16.5、20、25
土地增值税                        按转让房地产所取得的增值额和规定        超率累进税率 30-60
                                                    86 / 170
                                          2021 年半年度报告
                               的税率计征
教育费附加                     应缴流转税税额                 2、3

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                           纳税主体名称                                所得税税率(%)
香港申高贸易有限公司                                                                      16.5
三凯国际贸易(香港)有限公司                                                              16.5
上海外联发高行物流有限公司                                                                  20
上海外高桥保税区商业发展有限公司                                                            20
上海新发展园林建设有限公司                                                                  20
上海外高桥报关有限公司                                                                      20
上海外高桥钟表交易中心有限公司                                                              20
上海外高桥国际智能设备展示贸易中心有限公司                                                  20
上海外高桥国际酒类展示贸易中心有限公司                                                      20
上海外联发国际物流有限公司                                                                  20
上海新发展商务咨询服务有限公司                                                              20
上海铁联化轻仓储有限公司                                                                    20
上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司                                                      20
上海外高桥二手车鉴定评估咨询有限公司                                                        20
上海外高桥保税物流园区服务贸易有限公司                                                      20
上海景和健康产业发展有限公司                                                                20
上海森兰外高桥商业营运中心有限公司                                                          20
上海外高桥文化传播有限公司                                                                  20
上海外高桥国际文化艺术发展有限公司                                                          20
上海自贸区拍卖有限公司                                                                      20
上海高扬实业有限公司                                                                        20
上海森兰外高桥酒店有限公司                                                                  20



2.   税收优惠
√适用 □不适用
公司子公司香港申高贸易有限公司和三凯国际贸易(香港)有限公司为香港地区公司按应纳税所得额
的 16.5%计缴企业所得税。

根据财政部、国家税务总局 2019 年 1 月 17 日颁布的《关于实施小微普惠性税收减免政策的通知》规
定:自 2019 年 1 月 1 日至 2021 年 12 月 31 日,对小型微利企业年应纳税所得额不超过 100 万元的部
分,减按 25%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税;对年应纳税所得额超过 100 万元但
不超过 300 万元的部分,减按 50%计入应纳税所得额,按 20%的税率缴纳企业所得税。本公司子公司
上海外联发高行物流有限公司、上海外高桥保税区商业发展有限公司、上海新发展园林建设有限公司、
上海外高桥报关有限公司、上海外高桥钟表交易中心有限公司、上海外高桥国际智能设备展示贸易中
心有限公司、上海外高桥国际酒类展示贸易中心有限公司、上海外联发国际物流有限公司、上海新发
展商务咨询服务有限公司、上海铁联化轻仓储有限公司、上海口岸二手车交易市场经营管理有限公司、
上海外高桥二手车鉴定评估咨询有限公司、上海外高桥保税物流园区服务贸易有限公司、上海景和健
康产业发展有限公司、上海森兰外高桥商业营运中心有限公司、上海外高桥文化传播有限公司、上海
外高桥国际文化艺术发展有限公司、上海自贸区拍卖有限公司、上海高扬实业有限公司、上海森兰外
高桥酒店有限公司本期企业所得税税率为 20%。

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 3.   其他
 □适用 √不适用

 七、合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                       项目                                 期末余额                  期初余额
 库存现金                                                            124,118.62                80,660.87
 银行存款                                                      5,634,560,954.64         6,237,282,897.23
 其他货币资金                                                  2,018,522,881.66             3,643,644.31
 合计                                                          7,653,207,954.92         6,241,007,202.41
          其中:存放在境外的款项总额                              43,917,894.72            37,532,835.77

 其他说明:
 期末余额中受限资金如下:
 1)上海外高桥集团财务有限公司存放央行法定准备金 527,843,495.50 元,定期存款 1,624,219,300.00 元;
 2)存放非银行金融机构存款中的 115,748.86 元处于冻结状态;
 3)存放银行金融机构信用证保证金 1,701,812.71 元。



 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                   项目                               期末余额                        期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金                   361,667,803.47                  356,937,045.29
 融资产
 其中:
       货币基金                                               361,637,036.92              356,928,086.67
       股票                                                        30,766.55                    8,958.62
                   合计                                       361,667,803.47              356,937,045.29

 其他说明:
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用



 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目                           期末余额                             期初余额
银行承兑票据                                                                                 250,000.00
商业承兑票据
                合计                                                                          250,000.00

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(2). 期末公司已质押的应收票据
□适用 √不适用
(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
□适用 √不适用
(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用
(5). 按坏账计提方法分类披露
□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况
□适用 √不适用

(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                              账龄                                                             期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                                                                                                511,858,832.12
1 年以内小计                                                                                                            511,858,832.12
1至2年                                                                                                                   35,207,529.09
2至3年                                                                                                                   10,830,496.05
3 年以上
3至4年                                                                                                                    1,784,068.66
4至5年                                                                                                                    1,795,256.31
5 年以上                                                                                                                  6,148,275.91
                              合计                                                                                      567,624,458.14



(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                            期末余额                                                     期初余额
      类别               账面余额                坏账准备                             账面余额                坏账准备
                                                                      账面                                                         账面
                                                         计提比                                                      计提比例
                       金额      比例(%)      金额                    价值          金额      比例(%)      金额                    价值
                                                          例(%)                                                        (%)
按单项计提坏账准   42,344,643.26     7.46 30,307,543.26     71.57 12,037,100.00 42,344,643.26     8.66 30,307,543.26     71.57 12,037,100.00

其中:
单项重大           42,344,643.26     7.46 30,307,543.26   71.57 12,037,100.00 42,344,643.26       8.66 30,307,543.26   71.57 12,037,100.00


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按组合计提坏账准   525,279,814.88     92.54 6,788,003.60    1.29 518,491,811.28 446,535,107.82        91.34 6,575,618.73       1.47 439,959,489.09

其中:
物流贸易组合       279,634,538.13     53.24 5,586,191.57    2.00   274,048,346.56   196,106,303.48    43.92 5,373,806.70        2.74   190,732,496.78
房地产组合         164,664,861.81     31.35    551,377.15   0.33   164,366,883.29   153,904,058.16    34.47    551,377.15       0.36   153,352,681.01
其他组合            80,518,373.82     15.33    650,434.88   0.81    79,867,938.94    96,524,746.18    21.62    650,434.88       0.67    95,874,311.30
       合计        567,624,458.14      /    37,095,546.86   /      530,528,911.28   488,879,751.08     /    36,883,161.99      /       451,996,589.09




按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                               期末余额
            名称
                                         账面余额                   坏账准备         计提比例(%)                          计提理由
上海浦顺进出口有限公司                   25,063,134.46              25,063,134.46                 100                 预计无法收回
浦东新区财政局                           11,037,100.00                                                                预计可以收回
SUNBAY INC                                1,554,894.51                1,554,894.51                             100      预计无法收回
上海莱泽意供应链管理有                    1,080,776.23                1,080,776.23                             100      预计无法收回
限公司
上海添速物流有限公司                      1,033,152.48                1,033,152.48                             100      预计无法收回
启东滨海工业园开发有限                    1,000,000.00                                                                预计可以收回
公司
上海慧铜国际贸易有限公                       503,070.92                 503,070.92                             100          预计无法收回

上海酒邦投资有限公司                         367,837.75                 367,837.75                             100    预计无法收回
上海盈多利物业管理有限                       241,140.78                 241,140.78                             100    预计无法收回
公司
上海协伦物流有限公司                         198,783.60                 198,783.60                             100    预计无法收回
澜申商务咨询(上海)有                       148,077.22                 148,077.22                             100      预计无法收回
限公司
盛衍商贸(上海)有限公司                        66,250.88                   66,250.88                            100          预计无法收回
富誉电子科技(淮安)有                        50,424.43                  50,424.43                             100          预计无法收回
限公司
            合计                         42,344,643.26              30,307,543.26                           71.57           预计无法收回

按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用
按组合计提坏账准备:
组合计提项目:贸易物流业务形成的应收账款

                                       2021.06.30                                                      2020.12.31
                                                            预期信用                                                          预期信用
                   应收账款                坏账准备                                 应收账款              坏账准备
                                                            损失率(%)                                                         损失率(%)
1 年以内            257,660,128.26            734,780.55              0.29           174,131,893.61           522,395.68                 0.30

1至2年                 8,425,274.31           808,826.31              9.60             8,425,274.31           808,826.31                 9.60

                                                                    90 / 170
                                                      2021 年半年度报告

                                   2021.06.30                                               2020.12.31
                                                      预期信用                                                  预期信用
             应收账款                 坏账准备                            应收账款             坏账准备
                                                      损失率(%)                                                 损失率(%)
2至3年            10,775,054.88        2,282,156.63        21.18           10,775,054.88        2,282,156.63         21.18

3至4年             1,312,489.78          787,493.87        60.00            1,312,489.78          787,493.87         60.00

4至5年             1,221,641.75          732,985.06        60.00            1,221,641.75          732,985.06         60.00

5 年以上             239,949.15          239,949.15       100.00             239,949.15           239,949.15        100.00

合 计         279,634,538.13           5,586,191.57                       196,106,303.48        5,373,806.70



组合计提项目:房地产业务形成的应收账款

                                    2021.06.30                                              2020.12.31
                                                      预期信用损                                               预期信用损
              应收账款                坏账准备                            应收账款             坏账准备
                                                        失率(%)                                                  失率(%)
1 年以内          164,664,861.81        297,978.52            0.18         153,442,017.04        297,978.52           0.19

1至2年                381,291.12        172,648.63          45.28             381,291.12         172,648.63          45.28

2至3年
3至4年                 80,750.00         80,750.00         100.00               80,750.00         80,750.00           100

5 年以上
合 计             165,126,902.93        551,377.15                         153,904,058.16        551,377.15



组合计提项目:其他业务形成的应收账款

                                    2021.06.30                                              2020.12.31
                                                       预期信用                                                预期信用
              应收账款                坏账准备                            应收账款             坏账准备
                                                       损失率(%)                                               损失率(%)
1 年以内          78,552,183.22            9,336.20           0.01         94,558,555.58           9,336.20           0.01

1至2年             1,337,829.20           15,067.65           1.13          1,337,829.20          15,067.65           1.13

2至3年
3至4年                 6,372.36            4,041.99          63.43              6,372.36           4,041.99          63.43

4至5年
5 年以上            621,989.04           621,989.04        100.00             621,989.04         621,989.04           100

合 计             80,518,373.82          650,434.88                        96,524,746.18         650,434.88




(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                                     单位:元 币种:人民币
     类别             期初余额                                     本期变动金额                                 期末余额

                                                           91 / 170
                                                 2021 年半年度报告
                                       计提           收回或转回       转销或核销   其他变动
单项重大           30,307,543.26                                                               30,307,543.26
物流贸易组合        5,373,806.70     212,384.87                                                 5,586,191.57
房地产组合            551,377.15                                                                  551,377.15
其他组合              650,434.88                                                                  650,434.88
    合计           36,883,161.99     212,384.87                                                37,095,546.86

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用


                                                  应收账款
                                                                 占应收账款期末余
 单位名称
                                                                 额合计数的比例%
                                                  期末余额

 广州宝洁有限公司                              48,278,901.80                 8.51

 特创工程塑料(上海)有限公司                  37,186,994.34                 6.55
 云南贝泰妮生物科技集团股份有限公
                                               17,504,568.48                 3.08
 司
 汉高股份有限公司                              15,993,397.41                 2.82

 上海市浦东新区青少年活动中心                  15,534,481.00                 2.74

 合   计                                      143,899,325.17                23.69



(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
      账龄                          期末余额                                        期初余额
                                                      92 / 170
                                             2021 年半年度报告
                         金额                    比例(%)                       金额                   比例(%)
1 年以内                34,640,421.70                       76.86             52,251,058.98                      83.37
1至2年                   2,163,686.50                        4.80              2,163,686.50                       3.45
2至3年                     359,000.24                        0.80                359,000.24                       0.57
3 年以上                 7,905,014.00                       17.54              7,905,014.00                      12.61
      合计              45,068,122.44                      100.00             62,678,759.72                     100.00

账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


 债权单位                            债务单位               期末余额                账龄       未结算原因
 上海市外高桥保税区新发展有限   上海同懋置业有
                                                           7,624,975.00         3 年以上       未到结算期
 公司                                   限公司
 上海西西艾尔启东日用化学品有   南通明泰信息科
                                                            214,000.00          1至2年         未到结算期
 限公司                             技有限公司
 合   计                                                   7,838,975.00



(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用


                                                                预付款项       占预付款项期末余额
 单位名称
                                                                期末余额           合计数的比例%

 上海同懋置业有限公司                                          7,624,975.00                   16.92

 浙江立恒净化设备工程有限公司                                  4,867,027.71                   10.80

 武汉文伟吊装有限公司                                          1,098,523.52                    2.44

 上海三菱电梯有限公司                                          1,070,935.00                    2.38

 上海浦东威立雅自来水有限公司                                   962,326.62                     2.14

 合   计                                                    15,623,787.85                     34.67


其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                 项目                               期末余额                                 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                                     561,047,438.37                         620,108,459.85
                 合计                                          561,047,438.37                         620,108,459.85

其他说明:
□适用 √不适用

                                                    93 / 170
                                     2021 年半年度报告


应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                        账龄                                   期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                                                                      150,730,659.01
1 年以内小计                                                                  150,730,659.01
1至2年                                                                        157,523,331.68
2至3年                                                                        139,601,602.01
3 年以上
3至4年                                                                        226,982,042.35
4至5年                                                                          7,152,637.15
5 年以上                                                                      293,443,334.81
                        合计                                                  975,433,607.01



(5). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             款项性质                 期末账面余额                    期初账面余额
往来款                                        935,916,064.45                  984,735,568.35
押金保证金                                     37,868,996.97                   36,924,335.08
                                          94 / 170
                                                 2021 年半年度报告
备用金                                                             355,804.33                               199,000.00
应收出口退税                                                     1,292,741.26                            30,684,779.12
                合计                                           975,433,607.01                         1,052,543,682.55

(6). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                           第一阶段               第二阶段                   第三阶段
     坏账准备            未来12个月预期     整个存续期预期信用损       整个存续期预期信用损       合计
                           信用损失         失(未发生信用减值)         失(已发生信用减值)
2021年1月1日余额         107,995,154.36                                      324,440,068.34    432,435,222.70
2021年1月1日余额在
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                          -451.06                                       -18,048,603.00         -18,049,054.06
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2021年6月30日余额        107,994,703.30                                         306,391,465.34         414,386,168.64

对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(7). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                             本期变动金额
    类别               期初余额                                                                           期末余额
                                            计提         收回或转回 转销或核销             其他变动
第一阶段        107,995,154.36                -451.06                                                  107,994,703.30
第二阶段
第三阶段        324,440,068.34 -18,048,603.00                                                          306,391,465.34
    合计        432,435,222.70 -18,049,054.06                                                          414,386,168.64
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
            单位名称                             转回或收回金额                                收回方式
中经投资管理有限公司                                       18,048,603.00        法院追偿
              合计                                         18,048,603.00                          /

(8). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用


                                                        95 / 170
                                               2021 年半年度报告
(9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                                       占其他应收款期末余       坏账准备
   单位名称         款项的性质       期末余额              账龄
                                                                       额合计数的比例(%)        期末余额
上海浦隽房地产    资金拆借        517,179,539.73 4 年以下                            53.02     103,549,020.10
开发有限公司
国海证券圆明园    往来款          176,901,832.02 5 年以上                            18.14        176,901,832.02
路营业部
台州外高桥联通    往来款           29,558,000.00 5 年以上                             3.03         29,558,000.00
药业有限公司
北京中兴光大投    往来款           29,000,000.00 5 年以上                             2.97         29,000,000.00
资有限公司
中经投资管理有    往来款           27,719,461.81 5 年以上                             2.84         27,719,461.81
限公司
      合计                 /      780,358,833.56               /                     80.00        366,728,313.93



(10). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

9、 存货
(1). 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                             期初余额
                           存货跌价准备                                         存货跌价准备
  项目
               账面余额    /合同履约成        账面价值              账面余额    /合同履约成         账面价值
                            本减值准备                                           本减值准备
原材料        84,649,836.78 806,188.42        83,843,648.36        99,619,912.76 806,188.42        98,813,724.34
在产品
库存商品      84,015,760.04 4,326,751.67      79,689,008.37        88,467,358.24 4,326,751.67      84,140,606.57
周转材料         445,577.59                      445,577.59           234,038.29                      234,038.29
消耗性生
物资产
合同履约
成本
开发成本   9,430,222,384.06                9,430,222,384.06 10,847,269,011.44                   10,847,269,011.44
开发产品   2,048,304,384.18                2,048,304,384.18 1,140,761,335.22                     1,140,761,335.22
代建工程     256,932,691.37                  256,932,691.37    257,518,088.33                      257,518,088.33
发出商品      69,245,249.11                   69,245,249.11     45,483,372.51                       45,483,372.51
                                                    96 / 170
                                                   2021 年半年度报告
  合计      11,973,815,883.13 5,132,940.09 11,968,682,943.04 12,479,353,116.79 5,132,940.09 12,474,220,176.70


(2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
□适用 √不适用
(3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
√适用 □不适用

                                                                           本期减少
项目                          2020.12.31    本期增加                                                           2021.06.30
                                                                    本期转出        其他减少
森兰土地开发项
                         1,063,126,152.33       77,198,916.65                                          1,140,325,068.98

新发展园区土地
                           272,168,510.56       24,600,638.44                                            296,769,149.00
开发项目
物流园区二期土
                            17,541,258.43                                                                    17,541,258.43
地开发项目
外联发园区土地
                            58,340,667.34        1,058,624.78                                                59,399,292.12
开发项目
森兰壹公馆 E03-07
                            20,546,317.49                                                                    20,546,317.49
地块
合计                     1,431,722,906.15      102,858,179.87                                          1,534,581,086.02



(4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
开发成本
项目名称                                         2021.06.30                    2020.12.31               期末跌价准备
森兰土地开发项目                            4,273,129,303.74              5,645,840,837.63
新发展园区土地开发项目                      1,832,348,787.82              1,859,495,707.27
外联发园区土地开发项目                       467,520,407.76                542,114,039.03
三联发园区土地开发项目                        58,795,740.91                   5,930,183.12
物流园区二期土地开发项目                     158,722,296.50                163,380,386.40
动迁房                                          2,964,568.50                  2,964,568.50
其他厂房开发项目                                3,214,087.49                  3,214,087.49
森筑祝桥开发项目                            2,633,527,191.34              2,624,329,202.00
合     计                                   9,430,222,384.06             10,847,269,011.44


开发产品
                                                                                                                期末跌价
项目名称                  2020.12.31           本期增加                本期减少                2021.06.30
                                                                                                                    准备
森兰名佳                 3,399,600.83                                  45,127.44              3,354,473.39
森兰国际                67,680,801.55                               67,680,801.55                     0.00
森兰名轩一期            11,701,453.28                                 448,413.42             11,253,039.86

                                                         97 / 170
                                                      2021 年半年度报告
 森兰名轩二期               5,729,097.52                                182,138.99          5,546,958.53
 森兰星河湾               773,581,604.38    1,223,615,324.18       213,516,515.99      1,783,680,412.57
 光明路房产                 6,503,782.29                               4,424,427.43         2,079,354.86
 常熟东南国际
                           11,144,798.99                              11,144,798.99
 花苑
 海韵广场项目             136,052,113.22                               7,265,394.03     128,786,719.19
 森兰壹公馆               124,968,083.16                              11,364,657.38     113,603,425.78
 合   计             1,140,761,335.22       1,223,615,324.18       316,072,275.22      2,048,304,384.18



 10、 合同资产
 (1).合同资产情况
 □适用 √不适用
 (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
 □适用 √不适用
 (3).本期合同资产计提减值准备情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 11、 持有待售资产
 √适用 □不适用
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                预计处置费
       项目               期末余额         减值准备       期末账面价值           公允价值                  预计处置时间
                                                                                                    用
 上海外高桥典当有    2,500,000.00                         2,500,000.00        2,500,000.00
 限公司 17.50%股
 权
       合计          2,500,000.00                         2,500,000.00        2,500,000.00                        /

 其他说明:
 无



 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                   项目                                        期末余额                                 期初余额
  合同取得成本
  应收退货成本
待抵扣进项税额                                                          2,246,560.66                        70,266,513.64
预缴的各项税费                                                                                               4,767,666.41
                                                           98 / 170
                                            2021 年半年度报告
销售佣金                                                      430,900.00      430,900.00
                   合计                                     2,677,460.66   75,465,080.05

 其他说明:
 无

 14、 债权投资
 (1).债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 15、 其他债权投资
 (1).其他债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2).期末重要的其他债权投资
 □适用 √不适用
 (3).减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况
 □适用 √不适用
 (2) 坏账准备计提情况
 □适用 √不适用

 (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
 □适用 √不适用

 (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用




                                                 99 / 170
                                                                              2021 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                            本期增减变动
                                       追                                     其他
                         期初                                                         其他                                            期末
    被投资单位                         加                  权益法下确认的投   综合                宣告发放现金股利或   计提减   其                    减值准备期末余额
                         余额               减少投资                                  权益                                            余额
                                       投                        资损益       收益                      利润           值准备   他
                                                                                      变动
                                       资                                     调整
一、合营企业
1、上海浦隽房地产     124,125,372.86                         -22,786,156.50                                                          101,339,216.36
开发有限公司
小计                  124,125,372.86                         -22,786,156.50                                                          101,339,216.36
二、联营企业
1、摩根大通证券(中   107,191,989.84                         -12,140,324.36                                                          95,051,665.48
国)公司
2、上海外高桥英得     19,480,633.48                           -1,259,211.39                             1,785,207.87                 16,436,214.22
网络信息有限公司
3、上海自贸区股权     25,730,151.16                            1,825,069.31                                                          27,555,220.47
投资基金管理有限
公司
4、莎车怡果食品有      3,842,444.19                              -28,296.85                                                            3,814,147.34
限公司
5、上海森兰外高桥     21,645,651.20                             -528,193.61                                                          21,117,457.59
能源服务有限公司
6、中船外高桥邮轮     191,073,460.87                          -2,566,008.50                                                          188,507,452.37
供应链(上海)有限
公司
7、上海新投国际供     25,637,889.38                           -3,466,776.60                                                          22,171,112.78
应链有限公司
8、上海申水德源贸      5,836,853.95         5,719,914.29                                                                                 116,939.66
易有限公司
9、上海外高桥医药     57,948,795.32                           14,191,731.55                                                          72,140,526.87
分销中心有限公司
10、上海高信国际物    22,048,967.78                              683,075.61                                                          22,732,043.39
流有限公司
11、上海高华纺织品     9,403,560.56                              334,983.84                               685,137.15                   9,053,407.25
有限公司
12、上海日陆外联发     5,407,652.18                             -433,181.76                                                            4,974,470.42
                                                                                  100 / 170
                                                                        2021 年半年度报告
物流有限公司
13、上海外高桥物流     275,649,120.06                  -2,187,535.97                                         273,461,584.09
中心有限公司
14、上海国联有限公     30,525,850.10                      477,737.09                                         31,003,587.19

15、上海外红伊势达       4,007,497.02                     -15,618.36                                           3,991,878.66    1,547,705.50
国际物流有限公司
16、上海畅联国际物     182,978,716.45                   4,510,720.63                                         187,489,437.08
流股份有限公司
17、上海侨福外高桥     11,421,570.00                                                                         11,421,570.00    11,421,570.00
置业有限公司
18、上海外高桥药明       2,925,159.56                    -596,760.59                                           2,328,398.97
康德众创空间管理
有限公司
19、上海东方汇文国     106,343,737.34                    -736,611.05                                         105,607,126.29
际文化服务贸易有
限公司
20、台州外高桥联通
药业有限公司
21、上海外高桥国际
体育文化市场经营
管理有限公司
小计                 1,109,099,700.44   5,719,914.29    -1,935,201.01                       2,470,345.02   1,098,974,240.12   12,969,275.50
        合计         1,233,225,073.30   5,719,914.29   -24,721,357.51                       2,470,345.02   1,200,313,456.48   12,969,275.50


其他说明
  参股公司上海外高桥五高物业管理有限公司已于 2021 年 4 月注销




                                                                            101 / 170
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18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
                    项目                          期末余额                     期初余额
可供出售权益工具                                        1,304,929.30                 1,528,484.68
                    合计                                1,304,929.30                 1,528,484.68



(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                 项目                             期末余额                      期初余额
权益工具投资-浦东科创基金                             162,777,711.25                162,777,711.25
                 合计                                 162,777,711.25                162,777,711.25

其他说明:


20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                            单位:元 币种:人民币
                  项目                房屋、建筑物            土地使用权              合计
一、账面原值
    1.期初余额                        15,031,786,083.71       7,004,086,914.23   22,035,872,997.94
    2.本期增加金额                       624,943,780.66                             624,943,780.66
    (1)外购                                                                                 0.00
    (2)存货\固定资产\在建工程转入      624,943,780.66                             624,943,780.66
    (3)企业合并增加
    3.本期减少金额                        6,696,858.81                                6,696,858.81
    (1)处置                             6,696,858.81                                6,696,858.81
    (2)其他转出
      4.期末余额                      15,650,033,005.56       7,004,086,914.23   22,654,119,919.79
二、累计折旧和累计摊销
      1.期初余额                      4,940,545,049.49        1,337,775,496.32    6,278,320,545.81
      2.本期增加金额                    331,642,879.33           10,279,214.49      341,922,093.82
    (1)计提或摊销                     331,642,879.33           10,279,214.49      341,922,093.82
      3.本期减少金额                        467,296.02                                  467,296.02
    (1)处置                               467,296.02                                  467,296.02
    (2)其他转出

                                            102 / 170
                                            2021 年半年度报告
      4.期末余额                          5,271,720,632.80            1,348,054,710.81     6,619,775,343.61
三、减值准备
      1.期初余额                             16,484,798.57                                    16,484,798.57
      2.本期增加金额
    (1)计提
      3、本期减少金额
      (1)处置
      (2)其他转出
      4.期末余额                             16,484,798.57                                    16,484,798.57
四、账面价值
    1.期末账面价值                        10,361,827,574.19           5,656,032,203.42    16,017,859,777.61
    2.期初账面价值                        10,074,756,235.65           5,666,311,417.91    15,741,067,653.56


(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                            账面价值                          未办妥产权证书原因
E1-6 地下车库                                            69,553,498.84       暂不符合资质办理条件
平行汽车展厅及辅楼                                       88,983,976.50       暂不符合资质办理条件
D5-3                                                  1,762,108,707.56       尚在办理中
B4-01 轻型仓库                                           69,130,929.84       办理中
5-3 地块仓库(一期)建筑                                187,081,849.61       办理中
D2C-81 及辅助办公楼                                      10,906,141.57       办理中
青年服务中心                                             37,547,207.67       办理中
网球场管理楼                                                 87,898.20       办理中
F2 地块美林阁驿居(3#楼)                                 6,256,521.99       办理中
F20-6 地块扩展会 B 楼                                    19,703,964.04       办理中
物流二期 3#地块 7#仓库临时堆场                           25,156,195.77       办理中
物流二期 3-1#地块临时堆场                                53,747,502.32       办理中
联检大楼                                                 25,616,679.35       办理中
111#112#113#(原 H10 万国数据)                         155,361,990.23       办理中
115#-118#、121#122#(原 H10 生物医药)                  219,194,358.89       办理中
123#厂房(雷克萨斯)                                     30,251,577.54       办理中

其他说明
□适用 √不适用



21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                  项目                            期末余额                             期初余额
固定资产                                                761,750,512.57                       785,776,011.73
固定资产清理
                  合计                                      761,750,512.57                   785,776,011.73

其他说明:


                                                103 / 170
                                                       2021 年半年度报告


固定资产
(1). 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
               项目       房屋及建筑物          通用机器设备     专用机器设备   运输工具   办公及其他设备     固定资产装修       合计
一、账面原值:
    1.期初余额               1,067,706,600.28   26,502,638.69 227,255,476.31 27,683,536.37 150,739,403.39      47,690,163.91   1,547,577,818.95
    2.本期增加金额                                 474,122.12 6,403,441.18      116,275.22 3,128,154.24                           10,121,992.76
      (1)购置                                    474,122.12 6,403,441.18      116,275.22 3,128,154.24                           10,121,992.76
      (2)在建工程转入
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额                 23,000.00                   3,351,898.53    153,756.06 4,545,818.47                            8,074,473.06
      (1)处置或报废               23,000.00                   3,351,898.53    153,756.06 4,545,818.47                            8,074,473.06
    4.期末余额               1,067,683,600.28   26,976,760.81 230,307,018.96 27,646,055.53 149,321,739.16      47,690,163.91   1,549,625,338.65
二、累计折旧
    1.期初余额                 399,107,370.89   21,096,069.59 149,644,811.13 20,384,507.22 123,897,997.36      46,806,674.83    760,937,431.02
    2.本期增加金额              17,038,988.10      296,241.51 6,263,590.75      974,663.31 7,815,232.92           762,966.41     33,151,683.00
      (1)计提                 17,038,988.10      296,241.51 6,263,590.75      974,663.31 7,815,232.92           762,966.41     33,151,683.00
    3.本期减少金额                  21,850.00                   2,364,927.41    144,282.46 4,547,604.27                           7,078,664.14
      (1)处置或报废               21,850.00                   2,364,927.41    144,282.46 4,547,604.27                           7,078,664.14
    4.期末余额                 416,124,508.99   21,392,311.10 153,543,474.47 21,214,888.07 127,165,626.01      47,569,641.24    787,010,449.88
三、减值准备
    1.期初余额                                                     864,376.20                                                       864,376.20
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置或报废
    4.期末余额                                                     864,376.20                                                       864,376.20
四、账面价值
    1.期末账面价值             651,559,091.29    5,584,449.71 75,899,168.29 6,431,167.46 22,156,113.15            120,522.67    761,750,512.57
    2.期初账面价值             668,599,229.39    5,406,569.10 76,746,288.98 7,299,029.15 26,841,406.03            883,489.08    785,776,011.73




(2). 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用

(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用

(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                单位:元 币种:人民币
              项目                                             账面价值                                     未办妥产权证书的原因
上海国际艺术品保税服务中心                                             19,320,523.32           办理中



其他说明:
□适用 √不适用

固定资产清理
□适用 √不适用




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                                                    2021 年半年度报告
22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                     项目                                  期末余额                                  期初余额
在建工程                                                         22,870,378.04                             11,580,182.21
工程物资
                     合计                                             22,870,378.04                           11,580,182.21

其他说明:


在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                             期初余额
           项目                           减值准备         账面价值                            减值准备       账面价值
                              账面余额                                          账面余额
上海自贸区文化艺术品进 14,012,197.82                        14,012,197.82       4,471,207.20                    4,471,207.20
出口贸易服务体系文化艺
术跨境贸易监管系统项目
智能设备展示贸易中心瑞                                                          1,142,392.30                    1,142,392.30
士中小企业加速器项目
机床中心德国创新技术服                                                          2,142,482.74                    2,142,482.74
务(四期)项目
机床中心进口设备零部件     3,261,389.44                      3,261,389.44       1,059,986.14                    1,059,986.14
公共仓储分拨服务平台二
期项目工程
自贸区国别(地区)中心集     419,811.32                        419,811.32
中展示基地
配套用房改扩建项目         2,514,970.98                      2,514,970.98   1,507,119.33                         1,507,119.33
其他                       2,662,008.48                      2,662,008.48   1,256,994.50                         1,256,994.50
          合计           22,870,378.04                     22,870,378.04 11,580,182.21                        11,580,182.21




(2). 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                   本期                           工程累
                                                           本期                                        其中: 本期利
                                                   转入                           计投入        利息资
项目名                      期初     本期增加金            其他          期末            工程进        本期利 息资本 资金来
            预算数                                 固定                           占预算        本化累
  称                        余额         额                减少          余额              度          息资本 化率     源
                                                   资产                             比例        计金额
                                                           金额                                        化金额 (%)
                                                   金额                             (%)




                                                          105 / 170
                                                  2021 年半年度报告
上海自   9,936,015.99 4,471,207.20 9,540,990.62               14,012,197.82       80 80                  自筹
贸区文
化艺术
品进出
口贸易
服务体
系文化
艺术跨
境贸易
监管系
统项目
  合计   9,936,015.99 4,471,207.20 9,540,990.62               14,012,197.82   /       /              /     /



(3). 本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

工程物资
□适用 √不适用

23、 生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

24、 油气资产
□适用 √不适用

25、 使用权资产
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                   项目                                房屋建筑物                             合计
一、账面原值
    1.期初余额                                                    86,375,916.15                   86,375,916.15
    2.本期增加金额
    3.本期减少金额
    4.期末余额                                                    86,375,916.15                   86,375,916.15
二、累计折旧
    1.期初余额
    2.本期增加金额                                                28,631,178.54                   28,631,178.54
      (1)计提                                                     28,631,178.54                   28,631,178.54
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额                                                    28,631,178.54                   28,631,178.54
三、减值准备
                                                      106 / 170
                                          2021 年半年度报告
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值                                           57,744,737.61                     57,744,737.61
    2.期初账面价值                                           86,375,916.15                     86,375,916.15

其他说明:


26、 无形资产
(1). 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种:人民币
             项目                土地使用权          非专利技术                 软件              合计
一、账面原值
    1.期初余额                   78,932,461.70               14,150.94       49,998,654.35    128,945,266.99
    2.本期增加金额                                                            2,866,240.05      2,866,240.05
      (1)购置                                                                 2,866,240.05      2,866,240.05
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额
      (1)处置
  4.期末余额                     78,932,461.70               14,150.94       52,864,894.40    131,811,507.04
二、累计摊销
    1.期初余额                   35,385,714.68                3,301.90       34,359,462.94     69,748,479.52
    2.本期增加金额                  882,233.55                1,415.10        2,615,227.16      3,498,875.81
      (1)计提                     882,233.55                1,415.10        2,615,227.16      3,498,875.81
    3.本期减少金额
        (1)处置
    4.期末余额                   36,267,948.23                4,717.00       36,974,690.10     73,247,355.33
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值               42,664,513.47                9,433.94       15,890,204.30     58,564,151.71
    2.期初账面价值               43,546,747.02               10,849.04       15,639,191.41     59,196,787.47

本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%



                                                 107 / 170
                                             2021 年半年度报告
(2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

27、 开发支出
□适用 √不适用

28、 商誉
(1). 商誉账面原值
□适用 √不适用

(2). 商誉减值准备
□适用 √不适用

(3). 商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
□适用 √不适用

(4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定期增长率、利润率、
     折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用

(5). 商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

29、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
      项目            期初余额       本期增加金额       本期摊销金额       其他减少金额          期末余额
租入固定资产改       68,145,351.05   17,546,772.68      14,505,336.17                           71,186,787.56
良支出
      合计           68,145,351.05    17,546,772.68     14,505,336.17                           71,186,787.56

其他说明:


30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                           期末余额                                  期初余额
             项目                                     递延所得税                                递延所得税
                              可抵扣暂时性差异                          可抵扣暂时性差异
                                                          资产                                      资产
资产减值准备
内部交易未实现利润
                                                 108 / 170
                                                  2021 年半年度报告
可抵扣亏损
固定资产减值准备                     864,376.20              216,094.05              864,376.20              216,094.05
投资性房地产减值准备               9,860,000.00            2,465,000.00            9,860,000.00            2,465,000.00
土地增值税纳税调整             2,542,666,339.45          635,666,584.87        2,542,666,339.45          635,666,584.87
预收款项预缴所得税               110,561,070.55           27,640,267.64          110,561,070.55           27,640,267.64
递延收益纳税调整                  83,636,193.54           20,909,048.39           83,636,193.54           20,909,048.39
预提费用纳税调整                 515,819,300.40          128,954,825.10          507,200,315.40          126,800,078.85
发放贷款和垫款减值准备             2,250,000.00              562,500.00            2,250,000.00              562,500.00
            合计               3,265,657,280.14          816,414,320.05        3,257,038,295.14          814,259,573.80



(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                         期初余额
            项目                                          递延所得税                                     递延所得税
                               应纳税暂时性差异                                应纳税暂时性差异
                                                            负债                                             负债
非同一控制企业合并资产评估增       13,109,186.88            3,277,296.72           13,109,186.88           3,277,296.72

其他债权投资公允价值变动
其他权益工具投资公允价值变动          913,816.18                  228,454.05        1,137,371.60             284,342.90
            合计                   14,023,003.06             3,505,750.77          14,246,558.48            3,561,639.62




(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
□适用 √不适用

(4). 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用

(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

31、 其他非流动资产
□适用 √不适用



32、 短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                             单位:元 币种:人民币
                项目                                期末余额                                   期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款

                                                      109 / 170
                                              2021 年半年度报告
信用借款                                            6,084,631,583.35                   7,625,308,195.96
                合计                                6,084,631,583.35                   7,625,308,195.96

短期借款分类的说明:


(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

33、 交易性金融负债
□适用 √不适用

34、 衍生金融负债
□适用 √不适用

35、 应付票据
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
          种类                              期末余额                               期初余额
商业承兑汇票                                           26,939,312.25                        40,638,210.10
银行承兑汇票                                            3,048,937.01                        12,409,809.65
          合计                                         29,988,249.26                        53,048,019.75

本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。

36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                          期末余额                             期初余额
工程款                                            1,547,672,356.12                       2,269,038,760.70
货款                                                350,754,303.20                         305,985,556.57
                合计                              1,898,426,659.32                       2,575,024,317.27



(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                                期末余额                 未偿还或结转的原因
浦东新区房地产交易中心                                    133,062,779.20   尚未最终决算
上海强荣建筑装饰工程有限公司                               11,129,726.60   尚未最终决算
上海四海建设工程造价咨询监理有限公司                        5,612,370.00   尚未最终结算
                    合计                                  149,804,875.80                 /

其他说明:
□适用 √不适用

                                                  110 / 170
                                              2021 年半年度报告


37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                            期末余额                              期初余额
预收租金                                              112,086,643.21                        142,851,340.09
                合计                                  112,086,643.21                        142,851,340.09



(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种:人民币
                  项目                                 期末余额                   未偿还或结转的原因
上海永达北沃汽车销售服务有限公司                           9,663,435.34   尚未结转
上海永达鑫悦汽车销售服务有限公司                           8,617,816.46   尚未结转
                  合计                                   18,281,251.80                      /


其他说明:
□适用 √不适用

38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                            期末余额                              期初余额
预收房款                                            2,498,925,199.90                        748,493,987.52
预收货款                                              281,132,667.18                        194,906,368.96
其他                                                                                           5,543,899.83
                合计                                   2,780,057,867.08                     948,944,256.31

(2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

39、 应付职工薪酬
(1).应付职工薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                     期初余额            本期增加           本期减少           期末余额
一、短期薪酬                       126,030,197.48      360,540,451.90     344,931,191.05     141,639,458.33
二、离职后福利-设定提存计划          1,294,284.02       42,121,428.08      41,070,155.05       2,345,557.05
三、辞退福利                                             1,557,893.00       1,557,893.00
四、一年内到期的其他福利
            合计                   127,324,481.50      404,219,772.98     387,559,239.10    143,985,015.38


                                                    111 / 170
                                        2021 年半年度报告


(2).短期薪酬列示
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目               期初余额             本期增加               本期减少           期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴   107,933,144.97       284,770,162.15         271,969,672.77     120,733,634.35
二、职工福利费                     32,040.00       20,769,260.51          20,718,620.13           82,680.38
三、社会保险费                   563,546.60        21,893,697.13          22,267,652.13         189,591.60
其中:医疗保险费                 521,225.80        21,282,430.01          21,622,692.21         180,963.60
      工伤保险费                    8,085.20          518,854.56             519,871.76            7,068.00
      生育保险费                   34,235.60           92,412.56             125,088.16            1,560.00
四、住房公积金                 3,823,289.49        22,344,020.00          22,419,424.00       3,747,885.49
五、工会经费和职工教育经费    13,675,370.72         8,248,475.24           5,170,056.81      16,753,789.15
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
其他                               2,805.70         2,514,836.87           2,385,765.21         131,877.36
            合计             126,030,197.48       360,540,451.90         344,931,191.05     141,639,458.33



(3).设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
           项目               期初余额               本期增加              本期减少          期末余额
1、基本养老保险                   24,552.40         29,001,559.23         28,983,661.93         42,449.70
2、失业保险费                     24,222.40            897,512.05            896,950.85         24,783.60
3、企业年金缴费               1,245,509.22          12,222,356.80         11,189,542.27      2,278,323.75
           合计               1,294,284.02          42,121,428.08         41,070,155.05      2,345,557.05


其他说明:
√适用 □不适用

 辞退福利

 项   目                             本期缴费金额          期末应付未付金额

 辞退福利                               1,557,893.00



40、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                           期末余额                              期初余额
增值税                                               -65,271,385.15                        170,819,746.55
消费税
营业税
企业所得税                                             74,661,497.87                        408,748,434.26
个人所得税                                              2,582,641.66                         11,625,566.90
城市维护建设税                                            757,969.83                          2,154,920.25

                                               112 / 170
                                           2021 年半年度报告
土地增值税                                         2,787,346,524.56                   2,601,171,357.93
土地使用税                                             5,795,379.13                       6,610,325.70
教育费附加                                             2,825,651.19                      10,085,184.78
房产税                                                   870,847.55                       1,051,671.31
其他                                                                                     80,778,626.11
              合计                                 2,809,569,126.64                   3,293,045,833.79

其他说明:
其他包含契税等税费

41、 其他应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                           期末余额                          期初余额
应付利息
应付股利                                               234,924,972.03                    34,531,088.97
其他应付款                                           1,389,589,431.67                 1,099,672,991.12
                  合计                               1,624,514,403.70                 1,134,204,080.09
其他说明:


应付利息
□适用 √不适用



应付股利
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                           项目                                  期末余额              期初余额
普通股股利                                                     227,069,824.80
应付股利-第二企业管理咨询有限公司自然人                            858,485.36            4,292,518.92
应付股利-第二企业管理咨询有限公司职工持股会                      2,506,381.44
应付股利-新发展进出口贸易实业有限公司职工持股会                  1,870,784.14           10,686,129.27
应付股利-新发展进出口贸易实业有限公司自然人                               7.66           8,245,825.23
应付股利-晶通化轻发展有限公司                                    2,619,488.63            3,219,689.58
应付股利-上海保税商品交易市场第二市场有限公司职工持股会                                  3,449,718.68
应付股利-上海新诚物业管理有限公司自然人股东                                              1,629,358.77
应付股利-上海新发展国际物流有限公司自然人股东                                            3,007,848.52
                           合计                                234,924,972.03           34,531,088.97

其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:


其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
             项目                            期末余额                              期初余额
                                               113 / 170
                                     2021 年半年度报告
押金、保证金                                  589,301,512.80                     407,292,971.52
往来款                                        346,419,570.30                     351,895,422.56
工程款及设备款                                367,110,333.57                     253,726,582.04
土地动拆迁吸劳养老人员费用                     86,758,015.00                      86,758,015.00
              合计                          1,389,589,431.67                   1,099,672,991.12



(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                     期末余额                        未偿还或结转的原因
捷豹路虎(中国)投资有限公司                 18,404,240.26     押金保证金等
上海普长数据科技有限公司                     10,134,253.00     押金保证金等
利勃海尔(中国)有限公司                     11,009,334.51     押金保证金等
斯凯孚中国销售有限公司                         5,237,565.30    押金保证金等
              合计                           44,785,393.07                       /


其他说明:
□适用 √不适用

42、 持有待售负债
□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                     期末余额                            期初余额
1 年内到期的长期借款                         157,000,000.00                        14,000,000.00
1 年内到期的应付债券                       2,636,001,000.00
1 年内到期的长期应付款
1 年内到期的租赁负债
应付债券利息                                   71,334,987.50                     101,115,005.51
分期付息到期还本的长期借款利息                  6,426,129.75                       1,895,915.49
              合计                          2,870,762,117.25                     117,010,921.00
其他说明:


44、 其他流动负债
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目                   期末余额                             期初余额
短期应付债券                              1,000,000,000.00                     1,000,000,000.00
应付退货款
待转销项税                                         61,789.67                      19,460,493.73
加:应计利息                                    5,314,711.11                      12,437,500.01
               合计                         1,005,376,500.78                   1,031,897,993.74



                                         114 / 170
                                                             2021 年半年度报告
短期应付债券的增减变动:
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元 币种:人民币

     债券                      发行     债券      发行          期初         本期   按面值计提利                 本期        期末
                面值                                                                             溢折价摊销
     名称                      日期     期限      金额          余额         发行       息                       偿还        余额

  2020 年              100 2020-5-21 365 天    499,600,000    500,000,000                                                 500,000,000
短期融资券
第一期 5 亿
元(中行)
  2020 年              100 2020-5-21 365 天    499,600,000    500,000,000                                                 500,000,000
短期融资券
第二期 5 亿
元(农商银
行)
     合计        /              /         /    999,200,000 1,000,000,000                                                 1,000,000,000



其他说明:
□适用 √不适用


45、 长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                        项目                                     期末余额                                     期初余额
质押借款
抵押借款
保证借款                                                                 550,860,489.00                             485,849,409.68
信用借款                                                               4,053,730,043.69                           2,735,946,082.34
                        合计                                           4,604,590,532.69                           3,221,795,492.02


长期借款分类的说明:


其他说明,包括利率区间:
√适用 □不适用
4.2750%-4.9000%

46、 应付债券
(1).        应付债券
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                项目                                             期末余额                                     期初余额
16 年公司债券(第一期)                                                              0.00                             4,996,796.20
16 年公司债券(第二期)                                                    392,942,852.97                           392,553,053.18
16 年公司债券(第三期)                                                    204,933,732.79                           204,730,444.45
20 年公司债券(第一期)                                                  1,500,307,989.26                         1,499,564,249.13
中期票据(第一期)                                                       1,000,439,049.86                           999,447,342.05
中期票据(第二期)                                                       1,000,104,573.31                           999,112,708.57
中期票据(第三期)                                                         999,759,389.32                           998,767,478.55
减:一年内到期的应付债券                                                -2,602,001,000.00

                                                                 115 / 170
                                                             2021 年半年度报告
                       合计                                                  2,496,486,587.51                           5,099,172,072.13



(2).     应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
  债券                  发行      债券         发行            期初          本期   按面值计                    本期            期末
             面值                                                                              溢折价摊销
  名称                  日期      期限         金额            余额          发行   提利息                      偿还            余额

16 年公司         100 2016-4-28   5年      748,500,000.00     4,996,796.20                          3,203.80 5,000,000.00
债券(第一
期)
16 年公司         100 2016-7-28   5年    1,247,500,000.00   392,553,053.18                        389,799.79                  392,942,852.97
债券(第二
期)
16 年公司         100 2016-8-29   5年      998,000,000.00   204,730,444.45                        203,288.34                  204,933,732.79
债券(第三
期)
20 年公司         100 2020-4-17   5年    1,498,500,000.00 1,499,564,249.13                        743,740.13                1,500,307,989.26
债券(第一
期)
中期票据          100 2019-4-11   3年      998,000,000.00   999,447,342.05                        991,707.81                1,000,439,049.86
(第一
期)
中期票据          100 2019-6-12   3年      998,000,000.00   999,112,708.57                        991,864.74                1,000,104,573.31
(第二期)
中期票据          100 2019-8-14   3年      998,000,000.00   998,767,478.55                        991,910.77                  999,759,389.32
(第三期)
减:一年内                                                                                                                  -2,602,001,000.00
到期的应
付债券
   合计       /          /         /     7,486,500,000.00 5,099,172,072.13                      4,315,515.38 5,000,000.00   2,496,486,587.51




(3).     可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4).     划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


47、 租赁负债
√适用 □不适用
                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                                          期末余额                                    期初余额
房屋建筑物                                                                    94,481,910.60                               91,918,326.98
                        合计                                                  94,481,910.60                               91,918,326.98

                                                                   116 / 170
                                              2021 年半年度报告


其他说明:


48、 长期应付款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                   项目                             期末余额                          期初余额
长期应付款                                                846,841,251.23                    846,841,251.23
专项应付款
合计                                                          846,841,251.23                846,841,251.23

其他说明:


长期应付款
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                                 期末余额                          期初余额
土地动拆迁吸老养老人员费用                               846,841,251.23                    846,841,251.23
              合计                                       846,841,251.23                    846,841,251.23

其他说明:


专项应付款
□适用 √不适用



49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

50、 预计负债
√适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
      项目                期初余额        期末余额                           形成原因
                          3,783,729.82    3,783,729.82 公司为联营企业台州外高桥联通药业有限公司的银行借
对外提供担保                                           款提供担保,由于被担保方已资不抵债,未能及时偿还银
                                                       行借款而形成逾期担保。
未决诉讼
产品质量保证
重组义务
待执行的亏损合同
应付退货款
其他
                          50,000,400.00   50,000,400.00 预计诉讼赔偿情况详见“或有事项”未决诉讼仲裁形成的
预计诉讼赔偿
                                                        或有负债及其财务影响。


                                                  117 / 170
                                          2021 年半年度报告
                      7,000,000.00     3,987,495.80 2019 年在租的夏碧路房产计划整体出售,公司提前与商家
搬迁补偿
                                                    解除租赁合同,初步协商拟补偿商家 7,000,000.00 元。
       合计          60,784,129.82    57,771,625.62                          /


其他说明,包括重要预计负债的相关重要假设、估计说明:


51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:元 币种人民币
       项目          期初余额        本期增加               本期减少        期末余额             形成原因
政府补助
外高桥青年服务中心    8,322,580.68                                           8,322,580.68 收到财政拨款
项目
燃气空调设备          1,179,634.25                                           1,179,634.25 收到财政拨款
保税展示交易功能项    3,469,107.50                                           3,469,107.50 收到财政拨款
目专项资金
平行进口汽车展示交   10,000,000.00                                          10,000,000.00 收到财政拨款
易中心专项资金
医疗器械平台产品注      600,000.00                             600,000.00                   收到财政拨款
册功能引进项目
南块服务中心         14,287,233.49                                          14,287,233.49 收到财政拨款
“文创中国”大中华    5,000,000.00                             789,473.70    4,210,526.30 收到财政拨款
区运营总部项目
上海国际艺术品保税    2,128,000.00                                           2,128,000.00 收到财政拨款
服务中心项目
文化艺术品保税展示   10,000,000.00                             480,000.00    9,520,000.00 收到财政拨款
交易补助
文化艺术品进出口贸    8,800,000.00                                           8,800,000.00 收到财政拨款
易服务补贴
楼宇经济发展财政扶   10,000,000.00   10,000,000.00                          20,000,000.00 收到财政拨款
持与奖励
招商育才补贴          1,309,497.00                           1,309,497.00                 收到财政拨款
智能制造服务产业园   16,175,407.41                                          16,175,407.41 收到财政拨款
(机床二期)
残疾人奖励               72,963.50                                              72,963.50   收到财政拨款
智慧水泵管理系统      6,521,560.00    5,140,000.00           2,070,000.00    9,591,560.00   收到财政拨款
职工职业培训补贴         71,518.00                                              71,518.00   收到财政拨款
平行进口汽车一站式    1,782,512.92                                           1,782,512.92   收到财政拨款
贸易服务平台补贴
外高桥国际化妆品展    1,561,519.14                                           1,561,519.14 收到财政拨款
示交易平台项目补贴
市商委专项补贴       12,518,034.24                           1,668,248.30   10,849,785.94 收到财政拨款
海关电子关税保函多      656,388.88                              54,055.54      602,333.34 收到财政拨款
功能直联数据平台补

文化艺术交易平台安    8,725,000.00                              78,000.00    8,647,000.00 收到财政拨款
防补贴
国际艺术品保税服务    2,500,000.00                                           2,500,000.00 收到财政拨款
信息补贴
外高桥健康产业创新    9,827,586.21                                           9,827,586.21 收到财政拨款
基地公共服务中心项
目(122#)



                                                118 / 170
                                                  2021 年半年度报告
外高桥进口汽车零配      15,941,176.47                                                   15,941,176.47 收到财政拨款
件集散地项目(73#、
75#、76#)
        合计           151,449,719.69        15,140,000.00          7,049,274.54       159,540,445.15          /



涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用


52、 其他非流动负债
□适用 √不适用

53、 股本
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                        本次变动增减(+、一)
                  期初余额           发行                     公积金                                          期末余额
                                                 送股                         其他              小计
                                     新股                       转股
     股份总数    1,135,349,124                                                                              1,135,349,124
其他说明:


54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元 币种:人民币
        项目                   期初余额              本期增加                      本期减少               期末余额
资本溢价(股本溢价)         3,470,234,560.92                                                           3,470,234,560.92
其他资本公积                     97,296,658.74                                                              97,296,658.74
        合计                 3,567,531,219.66                                                           3,567,531,219.66

其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:




                                                        119 / 170
                                                   2021 年半年度报告
56、 库存股
□适用 √不适用



57、 其他综合收益
√适用 □不适用
                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                             本期发生金额
                                                       减:前期
                                            减:前期
                                                       计入其
                                            计入其
                 期初                                  他综合                                     税后归      期末
  项目                       本期所得税前   他综合                 减:所得税费   税后归属于母
                 余额                                  收益当                                     属于少      余额
                               发生额       收益当                       用           公司
                                                       期转入                                     数股东
                                            期转入
                                                       留存收
                                              损益
                                                         益
一、不能重      853,028.66    -223,555.38                            -55,888.85    -167,666.53                685,362.13
分类进损
益的其他
综合收益
其中:重新
计量设定
受益计划
变动额
   权益法
下不能转
损益的其
他综合收

   其他权       853,028.66    -223,555.38                            -55,888.85    -167,666.53                685,362.13
益工具投
资公允价
值变动
   企业自
身信用风
险公允价
值变动
二、将重分   -7,883,844.81    -280,398.30                                          -280,398.30             -8,164,243.11
类进损益
的其他综
合收益
其中:权益    -181,201.69                                                                                   -181,201.69
法下可转
损益的其
他综合收

   其他债
权投资公
允价值变

   金融资
产重分类
计入其他
综合收益
的金额
   其他债
权投资信
用减值准


                                                         120 / 170
                                             2021 年半年度报告
   现金流
量套期储

   外币财   -7,702,643.12     -280,398.30                                   -280,398.30             -7,983,041.42
务报表折
算差额
其他综合    -7,030,816.15     -503,953.68                     -55,888.85    -448,064.83             -7,478,880.98
收益合计


其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:


58、 专项储备
□适用 √不适用



59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                                          单位:元 币种:人民币
        项目                  期初余额         本期增加                    本期减少                期末余额
法定盈余公积                755,485,589.98                                                      755,485,589.98
任意盈余公积                 46,426,256.32                                                        46,426,256.32
储备基金
企业发展基金
其他
        合计                801,911,846.30                               &ensp