中航产融:中航产融2021年年度权益分派实施公告

证券代码:600705        证券简称:中航产融          公告编号:临 2022-046
债券代码:155449、155459、155692、155693、163164、163165、175404、175405、175494、
175579、188013、188014、185436、185835
债券简称:19 航控 04、19 航控 05、19 航控 07、19 航控 08、20 航控 01、20 航控 02、20 航
控 Y1、20 航控 Y2、20 航控 Y4、20 航控 Y6、21 航控 01、21 航控 02、22 产融 01、22 产融 02


    中航工业产融控股股份有限公司 2021 年年度权益分派实施公告

     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。




 重要内容提示:


    每股分配比例

    A 股每股现金红利 0.152 元


    相关日期
       股份类别      股权登记日       最后交易日       除权(息)日     现金红利发放日
         A股             2022/7/6         -                2022/7/7          2022/7/7
    差异化分红送转: 是


一、      通过分配方案的股东大会届次和日期


本次利润分配方案经公司 2022 年 5 月 20 日的 2021 年年度股东大会审议通过。


二、      分配方案


1. 发放年度:2021 年年度

2. 分派对象:

    截至股权登记日下午上海证券交易所收市后,在中国证券登记结算有限责任公司上海分

公司(以下简称“中国结算上海分公司”)登记在册的本公司全体股东。

3. 差异化分红送转方案:
(1)本次利润分配以方案实施前总股本 8,919,974,627 股,剔除公司回购专用账户中的回购
股份 89,282,615 股,即 8,830,692,012 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 1.52 元
(含税),合计分配现金股利 1,342,265,185.82 元。
(2)本次差异化分红除权除息的计算依据
依据《上海证券交易所交易规则》规定,公司按照以下公式计算除权除息开盘参考价:
除权(息)参考价格=[(前收盘价格-每股现金红利)+配(新)股价格×流通股份变动比例]
÷(1+流通股份变动比例)
流通股份变动比例=(参与分配的股本总数×转增比例)÷总股本
根据公司 2021 年年度股东大会审议通过的利润分配方案,计算如下:
虚拟分派的每股现金红利=本次实际参与分配的股本数×实际分派的每股现金红利÷本次利
润分配股权登记日的总股本=(8,830,692,012 股×0.152 元/股)÷8,919,974,627 股≈0.1505
元/股
公司本次仅进行现金红利分配,无送股和转增分配,因此,公司流通股不会发生变化,流通股
份变动比例为 0。
公司除权(息)参考价=(前收盘价格-0.1505 元/股)÷(1+0)=前收盘价格-0.1505 元/股
(3)根据《上海证券交易所上市公司回购股份实施细则》等相关规定,公司存放于回购专用
证券账户(账户号码:B882378636)的股份不参与利润分配。




三、      相关日期


       股份类别      股权登记日     最后交易日      除权(息)日     现金红利发放日
        A股             2022/7/6       -                2022/7/7         2022/7/7


四、      分配实施办法


1.   实施办法


     (1)无限售条件流通股的红利委托中国结算上海分公司通过其资金清算系统向股权登记

日上海证券交易所收市后登记在册并在上海证券交易所各会员办理了指定交易的股东派发。

已办理指定交易的投资者可于红利发放日在其指定的证券营业部领取现金红利,未办理指定

交易的股东红利暂由中国结算上海分公司保管,待办理指定交易后再进行派发。

     (2)派送红股或转增股本的,由中国结算上海分公司根据股权登记日上海证券交易所收

市后登记在册股东持股数,按比例直接计入股东账户。


2.   自行发放对象


     本公司控股股东中国航空工业集团有限公司的现金红利由本公司直接发放。


3.   扣税说明


     1、对于自然人股东及证券投资基金,根据《关于实施上市公司股息红利差别化个人所得
税政策有关问题的通知》(财税[2012]85 号)和《关于上市公司股息红利差别化个人所得税政

策有关问题的通知》(财税[2015]101 号)的有关规定,在公司派发现金红利时暂不扣缴所得

税,待实际转让股票时根据持股期限计算应纳税额。

    自然人股东及证券投资基金在股权登记日后转让股票时,中国结算上海分公司根据其持

股期限计算实际应纳税额,超过已扣缴税款的部分,由证券公司等股份托管机构从个人资金账

户中扣收并划付中国结算上海分公司,中国结算上海分公司于次月 5 个工作日内划付公司,公

司在收到税款当月的法定申报期内向主管税务机关申报缴纳。根据《关于实施上市公司股息红

利差异化个人所得税政策有关问题的通知》(财税[2015]101 号)的有关规定,具体实际税负

为:个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限超过 1 年的,股息红利所得暂

免征收个人所得税。个人从公开发行和转让市场取得的上市公司股票,持股期限在 1 个月以内

(含 1 个月)的,其股息红利所得全额计入应纳税所得额;持股期限在 1 个月以上至 1 年(含

1 年)的,暂减按 50%计入应纳税所得额;上述所得统一适用 20%的税率计征个人所得税。

    2、对于持有本公司股票的合格境外机构投资者(“QFII”)股东,由本公司根据国家税

务总局于 2009 年 1 月 23 日颁布的《关于中国居民企业向 QFII 支付股息、红利、利息代扣代

缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47 号)的规定,按照 10%的税率统一代扣代缴

企业所得税,税后每股实际派发现金股息 0.1368 元人民币。如相关股东认为其取得的股息、

红利收入需要享受税收协定(安排)待遇的,可按照规定在取得股息、红利后自行向主管税务

机关提出申请。

    3、对于机构投资者,其股息、红利所得税由其自行缴纳,实际派发现金股息为税前每股

人民币 0.152 元。(对于非居民企业股东,根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条

例的规定,也可由上市公司代扣代缴)。

     4、对于香港联交所投资者(包括企业和个人)投资公司 A 股股票(“沪股通”),其现

金红利将由公司通过中国结算上海分公司按股票名义持有人账户以人民币派发,扣税根据《财

政部、国家税务总局、证监会关于沪港股票市场交易互联互通机制试点有关税收政策的通知》

(财税[2014]81 号)执行,按照 10%的税率代扣所得税,扣税后实际每股派发人民币现金 0.1368

元。对于香港投资者中属于其他国家税收居民且其所在国与中国签订的税收协定规定股息红

利所得税率低于 10%的,相关企业或个人可以自行或委托代扣代缴义务人,向本公司主管税务

机关提出享受税收协定待遇的申请,主管税务机关审核后,应按已征税款和根据税收协定税率

计算的应纳税款的差额予以退税。
五、    有关咨询办法


联系地址:北京市朝阳区望京东园四区 2 号楼中航产融大厦 41 层
联系部门:证券事务部

联系电话:010-65675115

传真:010-65675161


特此公告。

                                                中航工业产融控股股份有限公司董事会
                                                                  2022 年 6 月 29 日

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