关于计提资产减值损失的公告

安信信托股份有限公司公告
                       安信信托股份有限公司
                    关于计提资产减值损失的公告
     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大
 遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
     安信信托股份有限公司(以下简称 “公司”)于 2020 年10 月 29日召开第八届
 董事会第七次会议、第八届监事会第七次会议,审议通过了《关于计提资产减值
 损失的议案》。现将相关事宜公告如下:
     一、 本次计提资产减值损失情况概述
    根据《企业会计准则》和公司会计政策的相关规定,为充分、审慎反映公司的
财务状况,公司根据相关金融资产的情况实施了减值测试,具体情况如下:
    (一)计提减值准备或公允价值变动损益的依据及方法
    公司根据财政部《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》的规定及
公司有关会计政策,对各类金融资产进行分类,对不同类别的金融资产,分别进行
会计计量,及减值处理。
    (1)以公允价值计量且变动计入当期损益的金融资产,对存在可观察市场报
价的金融工具,以该报价为基础确定其公允价值;对不存在可观察市场报价的金融
工具,采用估值技术确定其公允价值,公允价值变动计入当期损益。
    (2)以预期信用损失为基础,对划分为以摊余成本计量的金融资产进行减值
会计处理并确认减值损失。预期信用损失的计量取决于金融资产自初始确认后是否
发生信用风险显著增加。如果该金融工具的信用风险自初始确认后已显著增加,本
公司按照相当于该金融工具整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备;如
果该金融工具的信用风险自初始确认后并未显著增加,本公司按照相当于该金融工
具未来 12 个月内预期信用损失的金额计量其损失准备。由此形成的损失准备的增
加或转回金额,作为减值损失或利得计入当期损益。
    (二)计提减值准备及公允价值变动损益的情况
    经初步测算,公司 2020 年三季度需计提金融资产信用减值损失约 7.72 亿元,
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  其中主要包括:债权投资类资产减值准备约 1.58亿元,交易性金融资产公允价值变
  动损失约 1.07 亿元,应收及其他应收款资产减值准备约 0.01亿元及预期信用减值
  损失约 5.06亿元。
                                                                          单位:亿元
                                                           减值准备
                                 2020上半     2020三季     (公允价
     科目          账面原值                                值变动)         备注
                                  年计提       度计提
                                                           余额
                                                                     合同现金流与预期
                                                               19.57 现金流现值之间的
      贷款                            3.50
                         29.82
                                                                     差额
                                                                     合同现金流与预期
                                                               56.52 现金流现值之间的
   债权投资                          20.80
                         92.13                     1.58
                                                                     差额
交易性金融资产                                                         公允价值与账面价
                         54.91       -0.41          1.07        5.43
(非证券类资产)                                                       值差额
                                                                     合同现金流与预期
应收及其他应收款         10.20       -0.22          0.01        3.02 现金流现值之间的
                                                                     差额
                                                                     合同现金流与预期
                                                               17.68 现金流现值之间的
  预期信用损失                        3.67
                         35.84                     5.06
                                                                     差额
      合计              222.90        27.34         7.72      102.22
    二、 对公司财务状况及经营成果的影响
    经过公司核算,2020年第三季度计提各项资产减值准备合计7.72亿元。
    三、 相关审议程序
    公司于 2020 年10月 29 日召开第八届董事会第七次会议、第八届监事会第七次
    会议,董事会、监事会经审议同意公司对上述资产计提减值损失,并进行相应的会
    计处理。
    本次计提资产减值不涉及关联交易,根据相关规定,本议案经董事会审议通
    过后,不需要提交股东大会审批。
    四、 董事会风险控制与审计委员会关于计提资产减值损失的相关说明
    公司本次计提资产减值损失是按照《企业会计准则》和公司相关会计政策进
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行,依据充分,体现了会计谨慎性原则,符合公司实际情况。公司计提资产减值
损失后,有关财务报表能够更加真实、公允的反映公司的财务状况、资产价值及经
营成果,董事会风险控制与审计委员会同意本次计提资产减值损失事项。
五、 独立董事意见
    经公司测算,公司2020年7-9月需计提金融资产资产减值损失约 7.72亿元,
就该事项董事会风险控制与审计委员会事前召开会议进行了讨论审议,公司本次
计提资产减值损失符合《企业会计准则》和公司章程的规定,充分考虑了相关资
产发生资产减值的情况,符合谨慎性原则。同时该事项履行了必要的决策程序,
不会损害公司及全体股东特别是中小投资者的利益。我们同意公司本次计提资产
减值损失的事项。
六、 监事会意见
    本次计提资产减值损失符合谨慎性原则和《企业会计准则》的有关规定,公
司计提资产减值损失后,有关财务报表能够更加真实、公允的反映公司的财务状况、
资产价值及经营成果,监事会同意对此部分资产计提减值损失。
七、 备查文件
    (一)公司第八届董事会第七次会议决议;
    (二)公司第八届监事会第七次会议决议;
    (三)独立董事的相关独立意见。
    特此公告。
                                                 安信信托股份有限公司
                                              二〇二〇年十月三十一日

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