宁波港股份有限公司2013年宁波港股份有限公司公司债券(第一期)2015年付息公告

债券代码:122238     债券简称:13宁港01  

2013年宁波港股份有限公司公司债券(第一期) 
2015年付息公告 

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。
    由宁波港股份有限公司(以下简称“发行人”)于 2013年 3月 13日发行的 2013年宁波港股份有限公司公司债券(第一期)(以下简称“本期债券”),将于 2015年 3月 13日开始支付自 2014年 3月 13日至 2015年 3月 12日期间的利息。为保证本次付息工作的顺利进行,方便投资者及时领取利息,现将有关事宜公告如下:
    一、本期债券概览
    1、债券名称:2013年宁波港股份有限公司公司债券(第一期)。
    2、证券简称及代码:13宁港 01、122238。
    3、发行人:宁波港股份有限公司。
    4、发行总额和期限:人民币 10亿元,本次债券的期限为 3年期。
    5、债券发行批准机关及文号:中国证监会证监许可[2011]1852
    号文件批准发行。
    6、债券形式:实名制记账式。
    7、债券利率:固定利率,票面年利率为 4.60%,在债券存续期
    内固定不变。
    8、计息期限:本期债券计息期限自 2013年 3月 13日至 2016年
    3月 12日。
    9、付息日:本期债券付息日为 2014年至 2016年每年的 3月 13
    日(如遇法定节假日或休息日,则顺延至其后的第 1个交易日)。
    10、付息期:自付息日起的 20个工作日。
    11、信用级别:经中诚信证券评估有限公司综合评定,本公司的
    主体信用级别为 AAA级,本期债券的信用级别为 AAA级。
    12、上市时间和地点:本期债券于 2013年 4月 18日在上海证券
    交易所上市交易。
    二、本期债券本年度付息情况
    1、本年度计息期限:2014年 3月 13日至 2015年 3月 12日,
    逾期部分不另计利息。
    2、利率:本期债券票面利率(计息年利率)为 4.60%。
    3、本年度付息日:2015 年 3 月 13 日(如遇法定节假日或休息
    日,则顺延至其后的第 1个交易日)。
    4、债权登记日:本期债券本年度的债权登记日为 2015 年 3 月
    12 日。截至上述债券登记日下午收市后,本期债券投资者对托管账户所记载的债券余额享有本年度利息。
    5、付息时间:
    (1)集中付息:自 2015年 3月 13日起的 20个工作日;(2)常年付息:集中付息期间未领取利息的投资者,在集中付息期结束后的每日营业时间内到原认购网点领取利息。
    三、付息办法
    1、通过上海证券交易所购买本期债券并持有到债权登记日的投
    资者,利息款通过中国证券登记结算有限责任公司上海分公司清算系统进入该投资者开户的证券公司的登记公司备付金账户中,再由该证券公司将利息款划付至投资者在该证券公司的资金账户中。
    2、从发行市场购买本期债券并持有到债权登记日的投资者,在
    原认购债券的营业网点办理付息手续,具体手续如下:
    A.如投资者已经在认购债券的证券公司开立资金账户,则利息款的划付比照上述第 1点的流程; 
B.如投资者未在认购债券的证券公司开立资金账户,请按以下要求办理:
    (1)本期债券个人投资者办理利息领取手续时,应出示本人身
    份证,根据原认购债券的营业网点要求办理;
    (2)本期债券机构投资者办理利息领取手续时,应出示经办人
    身份证,并提交单位授权委托书(加盖认购时预留的印鉴)正本、法人营业执照复印件(加盖该机构投资者公章)和税务登记证(地税)复印件(加盖该机构投资者公章)以及经办人身份证复印件;
    (3)如投资者原认购网点已迁址、更名、合并或有其他变更情
    况,请根据托管凭证上注明的二级托管人名称或加盖的公章,咨询该二级托管人。
    四、关于本期债券企业债券利息所得税的征收
    (一)关于向个人投资者征收企业债券利息所得税的说明 
    根据《中华人民共和国个人所得税法》和《企业债券管理条例》等相关法规和文件的规定,本期债券个人投资者应就其获得的债券利息所得缴纳企业债券利息个人所得税。本期债券发行人已在《宁波港股份有限公司公开发行 2013 年公司债券(第一期)募集说明书》中对上述规定予以明确说明。
    按照《国家税务总局关于加强企业债券利息个人所得税代扣代缴工作的通知》(国税函[2003]612号)规定,本期债券利息个人所得税将统一由各兑付机构负责代扣代缴并直接向各兑付机构所在地的税务部门缴付。请各兑付机构按照个人所得税法的有关规定做好代扣代缴个人所得税工作。如各兑付机构未履行上述债券利息个人所得税的代扣代缴义务,由此产生的法律责任由各兑付机构自行承担。
    本期债券利息个人所得税的征缴说明如下:
    (1)纳税人:本期债券的个人投资者;
    (2)征税对象:本期债券的利息所得;
    (3)征税税率:按利息额的 20%征收;
    (4)征税环节:个人投资者在付息网点领取利息时由付息网点
    一次性扣除;
    (5)代扣代缴义务人:负责本期债券付息工作的各付息网点;
    (6)本期债券利息税的征管部门:各付息网点所在地的税务部门。
    (二)关于向非居民企业征收企业债券利息所得税的说明
    对于持有“13 宁港 01”的合格境外机构投资者等非居民企业(其含义同《中华人民共和国企业所得税法》),根据 2008年 1月 1日起施行的《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例、2009 年 1月 1 日起施行的《非居民企业所得税源泉扣缴管理暂行办法》(国税发[2009]3号)以及 2009年 1月 23日发布的《关于中国居民企业向QFII支付股息、红利、利息代扣代缴企业所得税有关问题的通知》(国税函[2009]47号)等规定,非居民企业取得的发行人本期债券利息应当缴纳 10%的企业所得税,中国证券登记结算有限责任公司上海分公司将按 10%的税率代扣相关非居民企业上述企业所得税,在向非居民企业派发债券税后利息,将税款返还债券发行人,然后由债券发行人向当地税务部门缴纳。
    五、各相关机构
    1、发行人:宁波港股份有限公司 
    地址:宁波市北仑区明州路 301号 
法定代表人:徐华江 
联系人:顾洪波 
联系电话:0574-27686901 
邮政编码:315800
    2、主承销商:中银国际证券有限责任公司 
    地址:北京市西城区金融大街 28号盈泰中心 2号楼 15层 
法定代表人:许刚 
联系人:许凯联系电话:010-66229000 
邮政编码:10003、托管人:中国证券登记结算有限责任公司上海分公司 
    地址:上海市陆家嘴东路 166号中国保险大厦 3层 
联系人:徐瑛、王瑞 
联系电话:021-68870114,021-38874800-8264 
邮政编码:200120 
    特此公告。
    宁波港股份有限公司董事会 
    二〇一五年三月五日
    附表:
    “13宁港 01”付息事宜之 QFII等非居民企业情况表 
    中文英文 
    在其居民国(地区)名称   
    在中国境内名称   
    在其居民国(地区)地址   
    国(地区)别   
    付息债权登记日收市后持债张数(张)   
    债券利息(税前,人民币元)   
    债券利息所得应纳税款(人民币元)   
    联系人:
    联系电话:公司名称及签章:
    传真:填表日期:
    

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