龙江交通董事会审计委员会2018年度履职情况报告

                   黑龙江交通发展股份有限公司
           董事会审计委员会 2018 年度履职情况报告

    根据《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会运作指引》、《上市

公司治理准则》、《上海证券交易所股票上市规则》等相关法律、法规及《公

司章程》、《审计委员会工作细则》的相关规定,公司董事会审计委员会本

着勤勉尽责的原则,认真履行了审计监督职责,现对审计委员会 2018 年

度履职情况报告如下:

    一、基本情况

    公司董事会审计委员会由 3 名董事组成,其中独立董事 2 名,主任委

员由具有会计专业资格的独立董事担任。

    二、会议召开情况

    报告期内,第二届董事会审计委员会共召开了 4 次会议:

    1.2018 年 3 月 1 日,第二届董事会审计委员会 2018 年第一次会议以

通讯方式召开,与会委员在年审会计师进场前审阅了公司 2017 年度财务

报表、《北京永拓会计师事务所关于公司 2017 年度审计计划》、《北京永拓

会计师事务所关于公司 2017 年年内控审计的审计计划》、《2017 年度内部

控制评价工作方案》和《2018 年度内部审计计划》。同意北京永拓会计师

事务所(特殊普通合伙)(简称“永拓会计师”)对公司 2017 年度财务报

告审计。

    2.2018 年 4 月 4 日,第二届董事会审计委员会 2018 年第二次会议在

公司三楼会议室召开,与会委员听取了永拓会计师《关于龙江交通 2017
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年度审计需要沟通事项的汇报》。根据《审计委员会工作细则》等相关规

定,与会计师就年报审计过程中重点关注的问题进行沟通,督促年审会计

师按约定时间完成年报审计工作。

    3.2018 年 4 月 13 日,第二届董事会审计委员会 2018 年第三次会议

以通讯方式召开,审议通过了 2017 年度财务报告、关于会计政策变更的

议案、关于前期会计差错更正及追溯调整的议案、2017 年度利润分配预

案、2017 年度内部控制自我评价报告、关于 2018 年度日常关联交易预计

的议案、关于续聘 2018 年度财务审计机构的议案、关于续聘 2018 年度内

部控制审计机构的议案以及董事会审计委员会 2017 年度履职情况报告等

事项。

    4.2018 年 8 月 17 日,第二届董事会审计委员会 2018 年第四次会议

以通讯方式召开,会议审议并通过了公司《2018 年半年度报告及摘要》。

    三、2018 年度履职情况

    (一)监督及评估外部审计机构工作

    公司董事会审计委员会对公司外部审计机构即永拓会计师的独立性

和专业性进行了评估,永拓会计师具有从事证券相关业务的资格,并且较

好地完成公司委托的 2017 年度财务审计和内部控制审计工作。经第二届

董事会审计委员会 2018 年第三次会议审议通过,同意续聘北京永拓会计

师事务所(特殊普通合伙)为公司 2018 年度财务审计机构和内部控制审

计机构,并呈报公司董事会审议。

    报告期内,董事会审计委员会与年审会计师针对 2017 年年报审计的


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范围、计划及监管关注的重点事项等内容进行充分的沟通和交流,帮助公

司认真梳理生产经营中存在的问题,并提出合理化建议。审计委员会认为,

永拓会计师在年报审计期间勤勉尽责、遵循了独立、客观、公正的职业准

则,并为公司完善财务管理等各项工作提供了支持和帮助。经审计委员会

审核,公司 2017 年度支付的审计费用与公司董事会审议和披露的情况相

符。

    (二)指导内部审计工作

    报告期内,审计委员会审阅并同意公司《2017 年度内部控制自我评

价报告》和公司《2018 年度审计工作计划》。审计委员会与公司管理层保

持畅通的交流与沟通,指导公司根据《内部控制手册》梳理各项内部控制

管理制度,完善内部控制体系,优化内部控制流程,扎实落实内部控制措

施。督促公司对内部控制的有效性进行测试,防范和控制风险,确保公司

经营活动健康、有序地开展。

    (三)审阅上市公司的财务报告并对其发表意见

    报告期内,审计委员会对公司财务报表进行了审阅,认为公司财务报

告均按照企业会计准则规定编制,内容真实、准确、完整,公允地反映了

公司的财务状况和经营成果。

    (四)评估内部控制的有效性

    报告期内,公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》

等有关法律法规和规范性文件以及《公司章程》的规定,合法经营、规范

运作。公司根据《内部控制手册》梳理内控缺陷,落实各项整改措施,不


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断规范内部控制流程,健全和完善内部控制体系。公司内部控制运作情况

符合证监会和交易所有关上市公司内部控制的基本要求。

    (五)协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通;

    报告期内,审计委员会充分发挥作用,积极协调相关工作,确保了公

司内部审计部门及相关部门与外部审计机构的有效沟通,顺利完成了

2017 年年报审计、2017 年度内部控制审计等相关工作。

    四、总体评价

    2018 年,审计委员会严格按照《公司法》、《上海证券交易所上市公

司审计委员会运作指引》以及《公司章程》、《审计委员会工作细则》的有

关规定,恪尽职守,尽职尽责地履行了董事会审计委员会的职责,开展并

完成了各项工作。

    2019 年,审计委员会将继续本着勤勉尽责的原则加强与公司管理层、

内部审计部门以及外部审计机构的沟通,充分发挥董事会审计委员会的职

能,不断加强对公司内部审计指导、内部控制有效性监督等相关工作;持

续关注证监会和上交所颁布的新法规、新规则并积极学习,推动公司规范

运作,健康发展,并对公司科学决策、防范和控制风险等提供专业支持和

帮助。




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