京运通2017年半年度报告

2017 年半年度报告
公司代码:601908                           公司简称:京运通
           北京京运通科技股份有限公司
                   2017 年半年度报告
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                                2017 年半年度报告
                                  重要提示
一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、
     准确、完整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法
     律责任。
二、公司全体董事出席董事会会议。
三、本半年度报告未经审计。
四、公司负责人冯焕培、主管会计工作负责人吴振海及会计机构负责人(会计主管人
     员)柴金秀声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本半年度报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者
的实质承诺,敬请投资者注意投资风险。
七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?

九、重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险,敬请查阅第四节“经营情况的
讨论与分析”中关于其他披露事项中可能面对的风险因素部分内容。
十、其他
□适用 √不适用
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第一节     释义....................................................................................................................4
第二节     公司简介和主要财务指标................................................................................6
第三节     公司业务概要....................................................................................................9
第四节     经营情况的讨论与分析..................................................................................12
第五节     重要事项..........................................................................................................23
第六节     普通股股份变动及股东情况..........................................................................34
第七节     优先股相关情况..............................................................................................38
第八节     董事、监事、高级管理人员情况..................................................................39
第九节     公司债券相关情况..........................................................................................40
第十节     财务报告..........................................................................................................44
第十一节   备查文件目录................................................................................................202
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                                  第一节 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
                                   常用词语释义
  公司、本公司、京运通、
                         指   北京京运通科技股份有限公司
  北京京运通
                              北京京运通达兴科技投资有限公司,亦指更名前的北京京
  京运通达兴、控股股东   指
                              运通达投资有限公司
                              合肥裕芯控股有限公司,为本公司投资成立的合肥广合产
  裕芯控股               指
                              业投资中心(有限合伙)参与设立的公司
  山东天璨               指   山东天璨环保科技有限公司,为本公司的全资子公司
  肥东电科               指   肥东电科光伏发电有限公司,为本公司的全资子公司
  贵州兴业               指   贵州兴业绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
  北京天能运通           指   北京天能运通晶体技术有限公司,为本公司的全资子公司
  凤台振阳               指   凤台振阳新能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
                              前郭县一明光伏科技发展有限公司,为本公司的全资子公
  前郭一明               指
                              司
  芜湖京运通             指   芜湖京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  确山星辉               指   确山县星辉电力有限公司,为本公司的全资子公司
  遂川兴业               指   遂川兴业绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
  淮南京运通             指   淮南京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  泰安盛阳               指   泰安盛阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  无锡京运通光伏         指   无锡京运通光伏发电有限公司,为本公司的全资子公司
  台州京运通             指   台州京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  珠海华达               指   珠海华达新能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
                              西乌珠穆沁旗金山华扬新能源有限公司,为本公司的控股
  西乌珠穆沁旗金山华扬   指
                              子公司
  固阳京运通             指   固阳县京运通风力发电有限公司,为本公司的全资子公司
  平湖京运通             指   平湖京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  芜湖广聚               指   芜湖广聚太阳能发电有限公司,为本公司的全资子公司
  湖北鑫业               指   湖北鑫业绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
  嘉兴银阳               指   嘉兴银阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  石嘴山京运通           指   石嘴山市京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  宁夏盛阳               指   宁夏盛阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
  海宁京运通             指   海宁京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
                              锡林浩特市京运通风力发电有限公司,为本公司的控股子
  锡林浩特京运通         指
                              公司
  桐乡京运通             指   桐乡京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
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绍兴银阳     指   绍兴银阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
诸暨京运通   指   诸暨京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
德清银阳     指   德清银阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
邢台兴乔     指   邢台兴乔能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
                  岳阳县浩丰绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公
岳阳浩丰     指
                  司
汝南星火     指   汝南县星火电力有限公司,为本公司的全资子公司
嘉兴盛阳     指   嘉兴盛阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
嘉善京运通   指   嘉善京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
海盐京运通   指   海盐京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
嘉兴远途     指   嘉兴远途新能源有限公司,为本公司的全资子公司
无锡荣能     指   无锡荣能半导体材料有限公司,为本公司的控股子公司
嘉兴京运通   指   嘉兴京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
宁夏盛宇     指   宁夏盛宇太阳能电力有限公司,为本公司的全资子公司
宁夏振阳     指   宁夏振阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
宁夏远途     指   宁夏远途光伏电力有限公司,为本公司的全资子公司
上交所       指   上海证券交易所
证监会       指   中国证券监督管理委员会
报告期       指   2017 年 1 月 1 日至 2017 年 6 月 30 日之期间
元           指   人民币元,若无特别说明,本报告中所有货币均为人民币
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                        第二节 公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
          公司的中文名称                            北京京运通科技股份有限公司
          公司的中文简称                                        京运通
          公司的外文名称                       Beijing Jingyuntong Technology Co., Ltd.
    公司的外文名称缩写                                        JYT
          公司的法定代表人                                      冯焕培
二、 联系人和联系方式
                                       董事会秘书                     证券事务代表
           姓名                          李道远                           赵曦瑞
                              北京市北京经济技术开发区经       北京市北京经济技术开发区经
         联系地址
                                      海四路158号                      海四路158号
           电话                       010-80803979                     010-80803979
           传真                   010-80803016-8298                010-80803016-8298
         电子信箱                   ir@jytcorp.com                   ir@jytcorp.com
三、 基本情况变更简介
           公司注册地址                      北京市北京经济技术开发区经海四路158号
       公司注册地址的邮政编码
           公司办公地址                      北京市北京经济技术开发区经海四路158号
       公司办公地址的邮政编码
             公司网址                              http://www.jingyuntong.com
             电子信箱                                     ir@jytcorp.com
     报告期内变更情况查询索引                                不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
         公司选定的信息披露报纸名称                      《中国证券报》、《证券日报》
   登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址                  http://www.sse.com.cn
             公司半年度报告备置地点                                公司证券部
           报告期内变更情况查询索引                                  不适用
五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所      股票简称            股票代码         变更前股票简称
      A股           上海证券交易所      京运通              601908                 无
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
七、 公司主要会计数据和财务指标
(一)主要会计数据
                                                                    单位:元 币种:人民币
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                                      本报告期                              本报告期比上年
         主要会计数据                                    上年同期
                                    (1-6月)                                同期增减(%)
营业收入                              758,980,376.21    1,034,355,983.11              -26.62
归属于上市公司股东的净利润            182,038,524.69      233,299,906.14              -21.97
归属于上市公司股东的扣除非经常
                                     161,301,282.38      226,848,111.22                -28.89
性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           332,750,272.82      -180,374,622.78
                                                                            本报告期末比上
                                    本报告期末           上年度末
                                                                            年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产          6,355,360,279.89    6,253,065,312.39                1.64
总资产                             12,578,771,860.04   11,988,184,532.68                4.93
 (二)主要财务指标
                                      本报告期                           本报告期比上年同期
          主要财务指标                                 上年同期
                                    (1-6月)                                 增减(%)
基本每股收益(元/股)                        0.09                0.12                 -25.00
稀释每股收益(元/股)                        0.09                0.12                 -25.00
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                               0.08               0.11                 -27.27
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                      2.87               3.76     减少0.89个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                               2.54               3.66     减少1.12个百分点
产收益率(%)
 公司主要会计数据和财务指标的说明
 □适用 √不适用
 八、 境内外会计准则下会计数据差异
 □适用 √不适用
 九、 非经常性损益项目和金额
 √适用 □不适用
                                                                单位:元      币种:人民币
                   非经常性损益项目                        金额            附注(如适用)
 非流动资产处置损益                                          27,114.78
 越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减
 免
 计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相
 关,符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享       3,623,095.36
 受的政府补助除外
 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
 企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取
 得投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的
 收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的损益
 因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值
 准备
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债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净
损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有
交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损
益,以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益                                10,743,921.31
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值
变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次
性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -75,074.78
其他符合非经常性损益定义的损益项目                    10,289,544.09
少数股东权益影响额                                      -263,654.24
所得税影响额                                          -3,607,704.21
                       合计                           20,737,242.31
十、 其他
□适用 √不适用
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                           第三节 公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
   报告期内,公司主营业务为高端装备制造、新能源发电、新材料和节能环保四大
产业。
   1、高端装备制造业务
   公司高端装备制造业务主要包括光伏及半导体、环保设备的设计研发及制造。公
司产品包括单晶硅生长炉、多晶硅铸锭炉、区熔单晶硅炉等。其中单晶硅生长炉、多
晶硅铸锭炉主要应用于光伏领域,区熔单晶硅炉可用于生产半导体材料。
    2、新能源发电业务
    该业务主要为光伏发电和风力发电,其中光伏发电包括地面光伏发电及分布式光
伏发电。近年来公司大力发展新能源发电业务,截至 2017 年 6 月 30 日,公司新能源
发电事业部光伏及风力发电累计装机容量突破 1GW,已具备一定规模效应。
    根据国家能源局网站发布的信息,今年上半年,我国能源消费回暖,全社会用电
量为 2.95 万亿千瓦时,同比增长 6.3%,增速比去年同期提高 3.6 个百分点。能源结
构进一步优化,煤炭消费比重下降,清洁能源消费比重提高;可再生能源方面,上半
年,各类可再生能源发电新增装机 3,700 万千瓦,约占全部电力新增装机的 70%。弃
风弃光问题也有明显好转:上半年全国风电发电量 1,490 亿千瓦时,同比增长 21%,
风电弃风电量 235 亿千瓦时,弃风率同比下降 7 个百分点;上半年全国光伏发电量 518
亿千瓦时,同比增长 75%,弃光率同比下降 4.5 个百分点。
    目前,中国已成为全球最大可再生能源生产国。在国家政策支持和行业稳定发展
的大环境下,公司将继续开拓新能源发电业务,提升装机容量,扩大规模优势。
    3、新材料业务
    该业务主要产品包括多晶硅锭及硅片、区熔单晶硅棒,其中多晶产品主要应用于
光伏领域,区熔单晶硅棒可满足大功率电子器件的应用需求。多晶硅、单晶硅产品的
销售受光伏行业整体波动情况的影响较大,市场供需对产品价格、销量等起到决定性
作用。报告期内,公司多晶硅片产能迁移,新材料业务规模同比下降。
    4、节能环保业务
    该业务主要产品为新型高效环保的烟气脱硝催化剂产品,具有自主知识产权,主
要应用于燃煤电厂、水泥、钢铁、玻璃等生产领域的烟气氮氧化物治理。随着我国工
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业化程度不断提高,环境污染问题日益严峻,国家更加重视环保问题,并持续推动相
关产业的发展。公司将把握发展机会,以产品自身优势为立足点,提升营销团队水平,
扩大市场占有率。
    报告期内,公司继续坚持技术密集型业务与资金密集型业务协同发展、互相促进
的经营模式:在审慎选取优质电站项目标的的前提下持续推进新能源发电业务,为公
司未来发展储备稳定现金流;重视高端装备和晶硅产品的技术研发和产品升级,把握
光伏行业上游市场逐渐回暖的发展态势,充分利用多年积累的客户群和优良口碑,努
力提升营业收入;继续拓展节能环保业务,将其与其他业务模块有效结合,提升效率。
二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、产业布局优势
    公司在光伏行业发展多年,业务涵盖光伏设备制造,单晶硅、多晶硅产品生产销
售,持有运营新能源电站等,已形成多业务协同发展的格局。公司在节能环保领域的
尝试有助于公司发扬自身优势,培育新的利润增长点。
    2、技术领先优势
    公司一贯重视技术升级和创新。2017 年 5 月,由公司承担的国家科技重大专项之
“基于 IGBT 用硅单晶区熔设备研制”课题顺利通过专家组的正式验收。公司研制的
8 英寸区熔硅单晶炉,各项指标均达到任务合同书规定的考核要求。截至目前,公司
承担的该课题已实现区熔硅单晶炉产业化生产和销售,申请专利 29 项,建立了具有
一定年产能力的区熔硅单晶炉生产平台。该项目的顺利实施体现了公司的技术开发实
力和加工制造能力,有助于增强公司综合竞争力,符合长期战略发展需要。
    3、新能源发电业务规模效应初步形成
    公司在拓展新能源发电业务方面稳扎稳打,截至 2017 年 6 月 30 日,公司并网的
新能源电站累计装机容量共计 1,058.04MW,已形成规模效应,未来将为公司提供持
续稳定的现金流,进一步提升公司盈利能力和抗风险能力。
    4、融资渠道优势
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    公司财务状况良好,可充分利用上市公司平台,运用多种资本工具解决业务拓展
中面临的资金需求。报告期内,公司董事会和股东大会审议通过了《关于拟发行中期
票据的议案》,公司拟新注册发行中期票据的规模不超过人民币 24 亿元(含 24 亿元),
用于补充公司营运资金,偿还银行借款及其他规定用途。目前中期票据发行项目正在
稳步推进中,若本次中期票据成功发行,将有效降低公司财务风险,提高生产经营效
率,对实现公司长期可持续发展具有重要意义。
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                      第四节 经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
   报告期内,公司各项业务正常开展,受市场波动、业务拓展进度、收入确认等因
素影响,四大事业部营业收入有升有降,具体情况如下:
    高端装备业务方面,因公司 2016 年年底的设备订单在报告期内未能全部交付,
营业收入为 6,554.70 万元,较去年同期下降 70.74%。该订单初步预计将在下半年完
成交付并确认收入。新能源发电业务方面,截至 2017 年 6 月 30 日,公司已并网的光
伏电站(含地面电站和分布式电站)和风力发电站累计装机容量共计 1,058.04MW。
随着装机容量突破 1GW,该业务报告期内实现营业收入 42,690.32 万元,较去年同期
增长 87.99%,提升幅度较大;该业务报告期内实现净利润 24,098.30 万元。公司新材
料业务产能迁移,营业收入为 6,960.54 万元,较去年同期下降 85.87%,减幅较大。
节能环保业务方面,经过持续不懈的努力,节能环保事业部报告期内实现营业收入
7,705.48 万元,较去年同期大幅增长 244.46%,但因成本、费用等因素制约,仍未能
实现盈利。该业务受市场环境和竞争压力影响存在一定不确定性,下半年业绩情况尚
无法预测,但公司将继续加强团队建设,开拓市场,在维护现有客户群的基础上努力
改善现状,力争扭亏为盈。
    报告期内,公司实现营业收入 75,898.04 万元,同比下降 26.62%;实现归属于上
市公司股东的净利润 18,203.85 万元,同比下降 21.97%;实现归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净利润 16,130.13 万元,同比下降 28.89%;实现基本每股收益 0.09
元。
    下半年,公司将继续推进新能源发电业务的拓展。该业务前期投入较大、投资回
收期较长,公司在选取项目标的时将继续采用严格、审慎的筛选标准,充分考虑自然
条件、政府补贴力度等因素对项目收益率的影响,选取优质电站项目持有运营,避免
因项目本身质量欠缺而产生的额外风险。高端装备业务方面,如果订单收入能按计划
确认,将对公司全年收益做出贡献;公司也将继续把握行业发展趋势,争取新的客户
和订单。新材料业务方面,公司正在乌海市建设设计产能达到 5GW/年的以生产高效
太阳能级多晶硅及单晶硅材料为主的产业园区,计划在年底前实现大部分产能。同时,
公司将重视新材料业务和节能环保业务的推进,力争较上半年有所改善。
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                                 2017 年半年度报告
(一) 主营业务分析
1 财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
             科目                  本期数             上年同期数        变动比例(%)
营业收入                         758,980,376.21      1,034,355,983.11            -26.62
营业成本                         470,016,344.38       640,213,514.84             -26.58
销售费用                          12,733,679.26        14,280,752.59             -10.83
管理费用                          82,126,787.16        85,222,268.48              -3.63
财务费用                          65,114,487.95        48,969,675.05              32.97
经营活动产生的现金流量净额       332,750,272.82      -180,374,622.78            不适用
投资活动产生的现金流量净额       152,652,847.31       675,586,807.37             -77.40
筹资活动产生的现金流量净额     -147,421,830.16       -415,389,051.00            不适用
研发支出                          22,387,024.12        43,122,655.26             -48.09
营业收入变动原因说明:上年末签订的设备销售合同本期部分尚未交付,预计在下半年
全部确认收入,同时受多晶硅片业务的影响,营业收入比上年同期有所下降。
财务费用变动原因说明:主要原因为本期计提公司债应付利息。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为本期发电业务现金流入增加,
同时原材料采购比上期减少所致。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为本期增加了对光伏电站的投
资支出。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为本期偿还到期银行借款比上
期减少所致。
研发支出变动原因说明:主要原因为本期控制研发进度及多晶硅片研发投入比上年同
期减少所致。
2 其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
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                                            2017 年半年度报告
   (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
   □适用 √不适用
   (三) 资产、负债情况分析
   √适用 □不适用
   1. 资产及负债状况
                                                                                          单位:元
                                本期期末                         上期期末   本期期末
                                数占总资                         数占总资   金额较上
 项目名称      本期期末数                       上期期末数                                  情况说明
                                产的比例                         产的比例   期期末变
                                  (%)                            (%)    动比例(%)
                                                                                          本期收回到期
 货币资金    1,326,288,336.96       10.54       948,432,887.98       7.91        39.84    银行理财产品
                                                                                          所致。
                                                                                          本期部分银行
 应收票据      36,366,327.77         0.29        63,660,588.24       0.53       -42.87    承兑汇票到期
                                                                                          所致。
                                                                                          本期发电业务
                                                                                          收入大幅增
                                                                                          加,部分光伏
 应收账款     903,106,754.33         7.18       548,251,048.25       4.57        64.73    电站尚未收到
                                                                                          国补资金导致
                                                                                          应收账款增
                                                                                          加。
                                                                                          本期采购物料
 预付账款      44,454,928.19         0.35       293,732,808.39       2.45       -84.87    到货验收入库
                                                                                          所致。
                                                                                          本期收到银行
 应收利息        3,171,203.78        0.03        13,881,982.34       0.12       -77.16    理财利息所
                                                                                          致。
                                                                                          本期收回宁
其他应收款     45,471,872.37         0.36       238,774,398.64       1.99       -80.96    宏、宁卫往来
                                                                                          款所致。
一年内到期                                                                                本期预付分布
的非流动资       1,659,795.47        0.01                                       100.00    式电站业主屋
    产                                                                                    顶租金所致。
                                                                                          本期收回到期
其他流动资                                                                                的委托贷款、
              545,618,081.48         4.34     2,715,617,913.27      22.65       -79.91
    产                                                                                    银行理财产品
                                                                                          所致。
可供出售金                                                                                本期新增对裕
              694,520,000.00         5.52                                       100.00
  融资产                                                                                  芯控股投资。
                                                                                          本期部分电站
                                                                                          项目完工转入
 固定资产    6,523,523,001.71       51.86     4,595,410,637.20      38.33        41.96
                                                                                          固定资产所
                                                                                          致。
                                                                                          本期部分电站
 在建工程     734,950,852.70         5.84     1,061,956,404.60       8.86       -30.79
                                                                                          项目完工转入
                                                 14 / 202
                                             2017 年半年度报告
                                本期期末                          上期期末   本期期末
                                数占总资                          数占总资   金额较上
 项目名称      本期期末数                        上期期末数                                  情况说明
                                产的比例                          产的比例   期期末变
                                  (%)                             (%)    动比例(%)
                                                                                           固定资产所
                                                                                           致。
                                                                                           本期加大电站
 应付账款    1,139,558,561.19         9.06       604,460,154.74       5.04        88.53    建设,导致应
                                                                                           付账款增加。
                                                                                           本期预收部分
 预收账款      78,960,399.15          0.63        56,976,533.39       0.48        38.58
                                                                                           货款。
                                                                                           本期计提公司
 应付利息      66,846,001.97          0.53        19,878,175.10       0.17       236.28    债券应付利息
                                                                                           所致。
                                                                                           本期计提分配
 应付股利      80,024,708.04          0.64           152,000.00               52,547.83    股利尚未支付
                                                                                           所致。
                                                                                           本期收购光伏
其他应付款     65,847,750.69          0.52        32,883,247.62       0.27       100.25    电站形成的单
                                                                                           位往来款。
                                                                                           本期应交增值
 应交税费      16,817,767.10          0.13        10,401,191.19       0.09        61.69    税及土地使用
                                                                                           税增加所致。
                                                                                           本期计提售后
 预计负债        2,797,338.38         0.02         1,409,551.99       0.01        98.46
                                                                                           服务费。
递延所得税                                                                                 本期应收利息
                  465,016.08                       2,071,893.52       0.02       -77.56
  负债                                                                                     减少所致。
   2. 截至报告期末主要资产受限情况
   √适用 □不适用
     项目           期末账面价值                                 受限原因
                                      期末其他货币资金 262,893,655.45 元,其中:94,968,866.86 元为
货币资金             262,893,655.45
                                      贷款保证金,167,924,788.59 元为银行承兑汇票保证金。
                                      2017 年 6 月 13 日无锡荣能半导体材料有限公司应收票据
                                      2,500,000.00 元入票据池质押给招商银行股份有限公司无锡分行,
应收票据               2,500,000.00
                                      作为开具应付票据 2,370,275.70 元(合同编号 2017 年承兑合作字
                                      第 5801170601)的质押物。
应收账款:
                                      2014 年 10 月 31 日应收账款中宁夏盛阳新能源有限公司 30MW 光
                      26,998,698.83   伏电站电费收费权,质押金额 44,000.00 万元,质权人为江苏银行
                                      股份有限公司北京中关村支行,合同编号为 323014CF018-003ZY。
                                      2014 年 10 月 31 日宁夏盛宇太阳能电力有限公司应收账款中
                                      30MW 光伏电站收费权,质押金额为 44,000.00 万元,质权人为江
                      42,320,417.54
                                      苏银行股份有限公司北京中关村支行,合同编号为
                                      323014CF018-004ZY。
                                      2015 年 1 月 7 日宁夏振阳新能源有限公司应收账款中 100MW 光
                     156,614,267.24   伏电站收费权,质押金额为 60,000.00 万元,质权人为江苏银行股
                                      份有限公司北京中关村支行,合同编号为 323015S-001JK-002ZY。
                                                  15 / 202
                                      2017 年半年度报告
                                   2015 年 11 月 30 日宁夏远途光伏电力有限公司应收账款中 50MW
                   95,531,032.91   光伏电站收费权,质押金额为 16,000.00 万元,质权人为江苏银行
                                   股份有限公司北京分行,合同编号为 322015S-24JK-002ZY。
                                   2015 年 6 月 12 日海宁京运通新能源有限公司应收账款中海宁一
                                   期 50MW 分布式光伏电站收费权质押金额为 25,000.00 万元,质
                                   权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部,合同编号为公高
                    6,269,952.57   质字第 1500000090264-1 号。
                                   2015 年 6 月 12 日海宁京运通新能源有限公司应收账款中海宁二
                                   期 50MW 分布式光伏电站电费收费权质押给中国工商银行股份有
                                   限公司海宁支行,合同编号为 2015 年海宁(质)字 2818 号。
                                   2015 年 10 月 26 日桐乡京运通新能源有限公司应收账款中 50MW
                                   分布式光伏发电项目的收费权质押给中国工商银行股份有限公司
                    5,757,630.19
                                   桐乡支行,作为固定资产借款合同 24,000.00 万元的质押物,截止
                                   2017 年 6 月 30 日借款 17,400.00 万元。
                                   2015 年 10 月 23 日平湖京运通新能源有限公司应收账款中 50MW
                                   屋顶分布式光伏发电项目的收费权质押给中国工商银行股份有限
                    5,465,985.89
                                   公司平湖支行,作为固定资产借款合同 24,000.00 万元的质押物,
                                   截止 2017 年 6 月 30 日借款 17,000.00 万元。
固定资产:
                                   京运通房产证号为:X 京房权证开字第 032709 号的办公楼抵押,
                                   抵押权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部。该抵押用于
                                   为海宁京运通新能源有限公司与该行签订的编号为公授信字第
                                   1500000090264 号的《综合授信合同》项下一系列债务提供
                                   10,000.00 万元最高额抵押担保和为北京京运通科技股份有限公司
                                   与该行签订的编号为公授信第 1600000125295 号的《综合授信合
京运通办公楼      254,732,814.29   同》项下一系列债务提供 15,000.00 万元最高额抵押担保。
                                   京运通房产证号为:X 京房权证开字第 012259 号的厂房、X 京房
                                   权证开字第 042901 号的厂房和 X 京房权证开字第 028154 号的服
                                   务楼抵押,抵押权人为锦州银行股份有限公司北京阜成门支行。
                                   该抵押用于为京运通与该行签订的编号为锦银北京阜成门支行
                                   [2017]年最抵字第[028]号的《最高额抵押合同》项下一系列债务
                                   提供 62,400.00 万元最高额抵押担保。
                                   海宁京运通 50MW 分布式光伏电站设备抵押,抵押权人为中国民
                                   生银行股份有限公司总行营业部,价值 23,019.44 万元。该抵押用
海宁京运通 50MW                    于中国民生银行股份有限公司总行营业部与海宁京运通 2015 年 6
                  256,300,533.11
太阳能发电设备                     月 12 日签署的《综合授信合同》(编号为公授信字第
                                   1500000090264 号)项下的债务提供 23,019.44 万元最高额抵押担
                                   保。
                                   宁夏盛阳新能源有限公司 30MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为
                                   江苏银行股份有限公司北京中关村支行,价值 10,406.03 万元。该
宁夏盛阳 30MW
                  217,338,945.05   抵押用于为江苏银行北京中关村支行与京运通公司于 2014 年 10
太阳能发电设备
                                   月 31 日签署的《最高额综合授信合同》(合同编号:323014CF018)
                                   项下的债务提供最高不超过 44,000.00 万元的抵押担保。
                                   宁夏盛宇 30MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为江苏银行股份有
                                   限公司北京中关村支行,价值 12,657.65 万元。该抵押用于为江苏
宁夏盛宇 30MW
                  193,598,098.47   银行北京中关村支行与京运通于 2014 年 10 月 31 日签署的《最高
太阳能发电设备
                                   额综合授信合同》(合同编号:323014CF018)项下的债务提供
                                   最高不超过 44,000.00 万元的抵押担保。
宁夏银阳光伏电                     宁夏银阳光伏电力有限公司 50MW 光伏发电设备抵押,抵押权人
                  333,960,679.54
力有限公司                         为中国民生银行股份有限公司总行营业部,价值 24,813.86 万元。
                                           16 / 202
                                        2017 年半年度报告
50MW 光伏发电                       该抵押用于为中国民生银行股份有限公司总行营业部 2015 年 12
设备                                月 8 日签署的《综合授信合同》(合同编号:公授信字第
                                    1500000184937)项下的债务提供最高不超过 24,000.00 万元的抵
                                    押担保。
                                    宁夏远途光伏电力有限公司 50MW 光伏发电设备抵押,抵押权人
宁夏远途光伏电
                                    为江苏银行股份有限公司北京分行,价值 22,051.46 万元。该抵押
力有限公司
                   338,210,347.51   用于为江苏银行北京分行与京运通于 2015 年 11 月 30 日签署的
50MW 光伏发电
                                    《固定资产借款合同》(合同编号:322015S-24JK)项下的债务
设备
                                    提供最高不超过 16,000.00 万元的抵押担保。
                                    宁夏振阳 100MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为江苏银行股份
                                    有限公司北京中关村支行,价值 40,064.63 万元。该抵押用于为江
宁夏振阳 100MW
                   679,139,355.08   苏银行北京中关村支行与京运通于 2015 年 1 月 7 日签署的《固定
太阳能发电设备
                                    资产借款合同》(合同编号:323015S-001JK)项下的债务提供最
                                    高不超过 60,000.00 万元的抵押担保。
                                    淄国用 2012 第 F04578 号所载权利和地上物设定抵押,抵押权人
                                    为中国建设银行股份有限公司淄博高新支行,权利价值 1,710.27
                                    万元。该抵押用于 840.00 万元和 660.00 万元的长期借款。借款情
无毒脱硝催化剂
                                    况说明:山东天璨环保科技有限公司分别于 2013 年 6 月 21 日和
一期项目工程(截
                                    2013 年 7 月 3 日向建设银行贷款 660.00 万元和 840.00 万元,借
至 2013 年 12 月    26,116,131.39
                                    款分别于 2017 年 10 月 2 日和 2017 年 10 月 20 日到期。贷款期限
31 日已转入固定
                                    分别为 52 个月和 51 个月,合同约定利率为起息日基本利率上浮
资产)
                                    5%,并自起息日起至借款合同项下本息全部清偿之日起每 12 个
                                    月根据利率调整日当日的基准利率以上述上浮/下浮比例调整一
                                    次。截止 2017 年 6 月 30 日,该借款剩余金额 1,060.00 万元。
无形资产:
                                    京运通土地使用权证号为京技国用[2014 出]第 00019 号的土地使
                                    用权抵押,抵押权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部。
                                    该抵押分别用于为海宁京运通新能源有限公司与该行签订的编号
                                    为公授信字第 1500000090264 号的《综合授信合同》项下一系列
                    14,173,175.96
                                    债务提供 10,000.00 万元最高额抵押担保和为北京京运通科技股
                                    份有限公司与该行签订的编号为公授信字第 1600000125295 号的
京运通土地使用
                                    《综合授信合同》项下一系列债务提供 15,000.00 万元最高额抵押

                                    担保。
                                    京运通土地证号为:国用(2009)第 56 号的土地抵押,抵押权人
                                    为锦州银行股份有限公司北京阜成门支行。该抵押用于为京运通
                    50,363,685.40   与该行签订的编号为锦银北京阜成门支行[2017]年最抵字第[028]
                                    号的《最高额抵押合同》项下一系列债务提供 62,400.00 万元最高
                                    额抵押担保。
                                    淄国用 2012 第 F04578 号所载权利和地上物设定抵押,抵押权人
                                    为中国建设银行股份有限公司淄博高新支行,权利价值 1,710.27
                                    万元。该抵押用于 840.00 万元和 660.00 万元的长期借款。借款情
                                    况说明:山东天璨环保科技有限公司分别于 2013 年 6 月 21 日和
无毒脱硝催化剂                      2013 年 7 月 3 日向建设银行贷款 660.00 万元和 840.00 万元,借
                    11,089,224.00
一期项目工程                        款分别于 2017 年 10 月 2 日和 2017 年 10 月 20 日到期。贷款期限
                                    分别为 52 个月和 51 个月,合同约定利率为起息日基本利率上浮
                                    5%,并自起息日起至借款合同项下本息全部清偿之日起每 12 个
                                    月根据利率调整日当日的基准利率以上述上浮/下浮比例调整一
                                    次。截止 2017 年 6 月 30 日,该借款剩余金额 1,060.00 万元。
对子公司的股权:
                                             17 / 202
                                       2017 年半年度报告
                                    2014 年 10 月 31 日宁夏盛阳新能源有限公司 100%股权质押
                  185,000,000.00    44,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京中关村支行,
                                    合同编号为 323014CF018-001ZY。
                                    2014 年 10 月 31 日宁夏盛宇太阳能电力有限公司 100%股权质押
                     2,000,000.00   44,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京中关村支行,
                                    合同编号为 323014CF018-002ZY。
                                    2015 年 1 月 14 日宁夏振阳新能源有限公司 100%股权质押
                  315,000,000.00    60,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京中关村支行,
                                    合同编号为 323015S-001JF-001ZY。
                                    2015 年 6 月 12 日海宁京运通新能源有限公司 100%股权质押
                  250,448,355.46    30,000.00 万元,质权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部,
                                    合同编号为公授信字第 1500000090264 号。
                                    2015 年 12 月 8 日宁夏银阳光伏电力有限公司 100%股权质押
                  252,000,000.00    25,200.00 万元,质权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部,
                                    合同编号为公高质字 1500000184937 号。
                                    2015 年 11 月 30 日宁夏远途光伏电力有限公司 100%股权质押
                  252,000,000.00    16,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京分行,合同
                                    编号为 322015S-24JK-001ZY。
  合计           4,235,822,985.88
3. 其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
报告期内投资额                                                                    62,220,777.46
投资额增减变动数                                                                 -46,067,222.54
上年同期投资额                                                                 108,288,000.00
投资额增减幅度(%)                                                                      -42.54
(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
                                                                                 占被投资公司
              被投资的公司名称                             主要业务
                                                                                 权益比例(%)
连云港远途新能源有限公司                             太阳能光伏发电
确山县星辉电力有限公司                               太阳能光伏发电
汝南县星火电力有限公司                               太阳能光伏发电
湖北鑫业绿色能源科技有限公司                         太阳能光伏发电
邢台兴乔能源科技有限公司                             太阳能光伏发电
淮北市京运通新能源有限责任公司                       太阳能光伏发电
                                             生产、销售硅晶体材料;硅晶体材
乌海市京运通新材料科技有限公司               料的技术开发;光伏技术成果转让、         100
                                                       技术咨询等
贵州兴业绿色能源科技有限公司                         太阳能光伏发电
岫岩满族自治县京运通光伏发电有限公司                 太阳能光伏发电
                                            18 / 202
                                                      2017 年半年度报告
         (2) 重大的非股权投资
         □适用 √不适用
         (3) 以公允价值计量的金融资产
         □适用 √不适用
         (五) 重大资产和股权出售
         □适用 √不适用
         (六) 主要控股参股公司分析
         √适用 □不适用
                                                                                           单位:元 币种:人民币
                 主要产品或     注册资本
  公司名称                                      总资产              净资产           净利润           营业收入         营业利润
                     服务       (万元)
                 技术开发、
北京京运通科     技术咨询、
技发展有限公     技术服务、      1,000.00     28,592,041.35        10,705,721.27    1,137,845.70      9,808,479.31    1,436,358.99
      司         技术转让;
                 物业管理等
北京天能运通     单晶硅棒、
晶体技术有限     多晶硅锭的     32,500.00    824,754,550.36      478,191,335.31    -11,504,420.75    15,976,110.37   -11,506,429.14
    公司         生产和销售
                 单晶硅棒、
无锡荣能半导     多晶硅锭、
体材料有限公     单晶、多晶     668 万美元   393,884,145.21        32,030,810.36   -43,946,891.15    76,305,300.32   -44,152,120.11
      司         硅片的生产
                   和销售
京运通(香港)                  2,000 万港
                  国际贸易                    25,035,950.50        25,035,950.50     -592,723.85              0.00     -592,723.85
  有限公司                          元
                 半导体及光
                   伏精密设
无锡京运通科     备、电子半
                                10,000.00     65,288,481.09        62,896,506.49     -646,325.80              0.00     -646,325.80
  技有限公司     导体材料的
                 研发、生产、
                     销售
                 太阳能光伏
无锡京运通光
                 发电、太阳
伏发电有限公                     2,000.00    687,600,898.29        31,086,149.19    -7,264,703.58   147,751,803.13    -8,812,807.71
                 能光伏产品
      司
                   的销售
                   脱硝催化
                 剂、汽车尾
山东天璨环保     气催化剂及
                                 3,000.00    373,546,752.92     -159,693,359.17    -13,995,800.03    25,786,009.12   -15,986,259.81
科技有限公司     其器件的研
                 发、生产、
                     销售
武汉京运通环
                 环保工程项
保工程有限公                     5,000.00     82,258,240.40        -3,065,642.96    -2,089,323.54    66,167,901.14    -2,775,189.62
                   目总承包
      司
宁夏盛阳新能     太阳能光伏
                                18,500.00    283,983,287.94      275,218,834.16    10,072,772.98     20,391,656.07   10,887,967.65
  源有限公司         发电
                                                              19 / 202
                                                   2017 年半年度报告
宁夏振阳新能源   太阳能光伏
                              31,500.00   878,728,696.76      604,546,561.56    44,776,796.41   66,073,736.17   48,355,952.63
    有限公司         发电
宁夏盛宇太阳
                 太阳能光伏
能电力有限公                   200.00     253,563,362.76        67,970,150.82   13,590,710.42   18,161,597.74   14,690,677.91
                     发电
      司
宁夏远途光伏     太阳能光伏
                              25,200.00   471,517,749.58      323,127,670.38    22,431,525.07   28,889,684.48   22,431,525.07
电力有限公司         发电
宁夏银阳光伏     太阳能光伏
                              25,200.00   521,505,214.19      299,724,177.00    14,556,863.87   28,438,762.29   14,556,501.99
电力有限公司         发电
石嘴山市京运
                 太阳能光伏
通新能源有限                   400.00     173,092,452.18        10,031,644.53    2,786,062.25   10,432,960.25    2,793,662.25
                     发电
    公司
海宁京运通新     太阳能光伏
                              30,000.00   819,471,774.61      356,800,105.86    20,596,710.64   43,567,031.07   20,497,210.64
能源有限公司         发电
桐乡京运通新     太阳能光伏
                              10,000.00   357,207,684.08      122,360,801.90    11,526,611.83   17,429,134.79   11,526,611.75
能源有限公司         发电
平湖京运通新     太阳能光伏
                              10,500.00   318,429,149.51      124,317,078.59     7,766,783.25   16,461,700.85    7,747,878.55
能源有限公司         发电
嘉善京运通新     太阳能光伏
                              1,000.00    107,780,612.79        19,923,206.90    4,317,180.89    6,261,477.17    4,317,180.89
能源有限公司         发电
海盐京运通新     太阳能光伏
                              3,000.00    177,966,001.67        53,503,759.99    6,546,872.32   11,281,660.28    6,546,872.29
能源有限公司         发电
嘉兴盛阳新能     太阳能光伏
                              1,000.00     86,587,382.43        12,403,629.21    1,013,551.77    1,611,775.90    1,013,651.77
  源有限公司         发电
嘉兴远途新能     太阳能光伏
                              2,000.00      3,052,939.12         1,171,559.26     175,643.26      233,547.21      175,643.26
  源有限公司         发电
嘉兴银阳新能     太阳能光伏
                              1,000.00    139,835,714.66        21,332,082.23    4,270,814.30    8,325,121.98    4,270,814.30
  源有限公司         发电
嘉兴京运通新     太阳能光伏
                              3,000.00     53,791,088.88        37,415,208.71    2,602,009.45    4,281,187.35    2,623,369.90
能源有限公司         发电
诸暨京运通新     太阳能光伏
                              1,000.00     25,595,427.47        10,975,231.39     975,231.39     1,531,782.37     975,231.39
能源有限公司         发电
台州京运通新     太阳能光伏
                              1,000.00    115,102,710.72        12,440,790.99    2,440,790.99    4,035,151.43    2,440,791.03
能源有限公司         发电
绍兴银阳新能     太阳能光伏
                              1,000.00     86,702,624.47        12,814,179.75    2,814,179.75    5,336,314.84    2,814,179.75
  源有限公司         发电
德清银阳新能     太阳能光伏
                              1,000.00     66,644,091.56        10,734,531.26     734,531.26     1,398,488.48     734,531.26
  源有限公司         发电
淄博京运通光     太阳能光伏
                               200.00      33,719,692.34         4,794,966.21    1,180,783.90    2,645,677.97    1,180,783.90
  伏有限公司         发电
泰安盛阳新能     太阳能光伏
                               800.00     155,057,879.04        17,322,250.28    3,373,909.44    8,204,206.93    3,373,909.44
  源有限公司         发电
固阳县京运通
                 太阳能光伏
风力发电有限                  14,000.00   767,435,799.07        85,809,047.08   10,979,047.08   34,249,654.88   10,979,047.08
                     发电
    公司
连云港京运通
                 太阳能光伏
新能源有限公                   200.00      30,162,222.49         2,939,430.85     842,842.32     2,037,067.34     842,842.32
                     发电
      司
前郭县一明光
                 太阳能光伏
伏科技发展有                  2,000.00    204,391,945.58        28,452,628.54    5,099,564.03    9,255,151.23    5,099,564.03
                     发电
    限公司
珠海华达新能
                 太阳能光伏
源科技有限公                  1,500.00     52,823,574.31        16,697,736.12    1,697,736.12    2,086,358.79    1,697,736.12
                     发电
      司
芜湖京运通新     太阳能光伏
                               200.00     293,669,846.29         9,962,205.87    7,962,205.87   11,778,540.16    7,962,205.87
能源有限公司         发电
莱州兴业太阳     太阳能光伏
                              2,000.00     48,524,744.67        24,398,307.63    1,882,741.96    3,358,675.49    1,882,741.96
能科技有限公         发电
                                                           20 / 202
                                                 2017 年半年度报告
     司
遂川兴业绿色
               太阳能光伏
能源科技有限                2,000.00    179,372,262.08         3,927,711.91   1,784,210.95    3,568,362.36   1,784,210.95
                   发电
    公司
合肥红日光伏   太阳能光伏
                             200.00     171,774,533.40        11,503,739.04   2,945,126.10    9,265,846.10   2,945,126.10
  有限公司         发电
芜湖广聚太阳
               太阳能光伏
能发电有限公                 100.00      86,521,389.18         8,124,806.26   2,863,355.12    5,926,189.76   2,863,355.12
                   发电
      司
湖北鑫业绿色
               太阳能光伏
能源科技有限                2,000.00    217,940,137.44         9,995,742.18   9,995,742.18   16,766,575.42   9,995,742.18
                   发电
    公司
贵州兴业绿色
               太阳能光伏
能源科技有限                1,000.00    528,357,572.80         9,209,806.67   9,209,806.67   15,936,229.06   9,209,806.67
                   发电
    公司
邢台兴乔能源   太阳能光伏
                             100.00     155,972,102.88         7,170,311.64   7,170,311.64    9,667,068.91   7,170,311.64
科技有限公司       发电
               生产、销售
                 硅晶体材
               料;硅晶体
乌海市京运通
               材料的技术
新材料科技有                50,000.00     5,817,705.00          -182,295.00   -182,295.00             0.00   -182,295.00
               开发;光伏
    限公司
               技术成果转
               让、技术咨
                   询等
               股权投资及
合肥广合产业   相关咨询服
投资中心(有   务、实业投   73,851.00   726,677,256.79      726,677,256.79     501,487.18             0.00    501,487.18
  限合伙)     资、企业投
                   资
          (七) 公司控制的结构化主体情况
          □适用 √不适用
          二、其他披露事项
          (一)预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
             大幅度变动的警示及说明
          □适用 √不适用
          (二)可能面对的风险
          √适用 □不适用
              1、行业波动风险
               公司主营业务受所处行业整体发展情况的影响较大,而光伏行业结构性产能过剩,
          近几年虽有复苏迹象,仍容易受各方因素影响而产生波动。欧美国家对我国光伏行业
          实施各项反倾销贸易保护措施,对行业发展造成一定阻碍;国内市场仍有需求不足的
          风险,供需平衡较为脆弱。
                                                         21 / 202
                              2017 年半年度报告
   2、政策风险
   新能源行业对政府补贴的依赖度较大,行业繁荣程度受国家扶持政策力度的影响
较大。就 2017 年上半年来看,行业弃风弃光现象有所缓解,但公司新能源业务的发
展仍面临一定政策风险。如果政府补贴力度削减,导致新建电站收益下降,虽然对公
司已建成运营的电站项目没有影响,但会从一定程度上影响公司新能源发电业务装机
容量的增长速度。
   3、竞争风险
    新材料业务方面,多晶硅、单晶硅产品市场竞争较为充分,技术更新换代快,市
场参与者竞争压力较大。
    节能环保业务方面,公司脱硝催化剂的市场培育仍在持续进行中,未来推广进度
尚不明确。我国脱硝催化剂市场发展较为成熟,公司新型产品在拓展市场的过程中有
阶段性不及预期的情况发生。这部分业务占公司营业收入的比重仍有提升空间,公司
将不断根据市场需求调整营销政策,努力扩大市场份额。
(三)其他披露事项
□适用 √不适用
                                   22 / 202
                                                    2017 年半年度报告
                                              第五节 重要事项
          一、股东大会情况简介
                                                                                                        决议刊登的披露
              会议届次            召开日期               决议刊登的指定网站的查询索引
                                                                                                            日期
                                                      http://www.sse.com.cn/disclosure/listedin
      2016 年年度股东大会     2017 年 6 月 26 日      fo/announcement/c/2017-06-28/601908_2             2017 年 6 月 28 日
                                                                  0170628_1.pdf
          股东大会情况说明
          √适用 □不适用
              报告期内,公司共召开一次股东大会,股东大会的召集和召开程序、召集人资格、
          出席会议人员资格和决议表决程序均符合有关法律、法规、规范性文件及《公司章程》
          的规定,表决结果合法、有效。
          二、利润分配或资本公积金转增预案
          (一)半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
          是否分配或转增                                                                      否
          每 10 股送红股数(股)
          每 10 股派息数(元)(含税)
          每 10 股转增数(股)
          利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
          不适用
          三、承诺事项履行情况
          (一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
                 期内的承诺事项
          √适用 □不适用
                                                                                                             如未能及        如未能
                                                                                                             时履行应        及时履
                  承诺                       承诺                   承诺时间及期   是否有履    是否及时
   承诺背景              承诺方                                                                              说明未完        行应说
                  类型                       内容                       限           行期限    严格履行
                                                                                                             成履行的        明下一
                                                                                                             具体原因        步计划
                                  本次股权转让完成后,本承诺
                                  人不会损害京运通的独立性,
                                  在资产、人员、财务、机构和
                                  业务上与京运通保持五分开
收购报告书或权                    原则,并严格遵守中国证监会
                                                             2017 年 6 月 25
益变动报告书中    其他   冯焕培   关于上市公司独立性的相关                            否           是         不适用         不适用
                                                              日,无期限
    所作承诺                      规定,保持并维护上市公司的
                                  独立性。若本承诺人违反上述
                                  承诺给京运通及其他股东造
                                  成损失,一切损失将由本承诺
                                  人承担。
                                                         23 / 202
                                                     2017 年半年度报告
                                     (1)截至本承诺函出具之日,
                                     本人及本人控制的公司(贵公
                                     司除外,下同)均未直接或间
                                     接从事任何与贵公司构成竞
                                     争或可能构成竞争的产品生
                                     产或类似业务。
                                     (2)自本承诺函出具之日起,
                                     本人及本人控制的公司将不
                                     会直接或间接以任何方式(包
                                     括但不限于独资、合资、合作
                                     和联营)参与或进行任何与贵
                                     公司构成竞争或可能构成竞
                                     争的产品生产或类似业务。
                                     (3)自本承诺函出具之日起,
                                     本人及将来成立之本人控制
                                     的公司将不会直接或间接以
                                     任何方式(包括但不限于独
                                     资、合资、合作和联营)参与
                 解决同              或进行与贵公司构成竞争或    2017 年 6 月 25
                          冯焕培                                                       否   是   不适用   不适用
                 业竞争              可能构成竞争的产品生产或     日,无期限
                                     类似业务。
                                     (4)自本承诺函出具之日起,
                                     本人及本人控制的公司从任
                                     何第三者获得的任何商业机
                                     会与贵公司之业务构成或可
                                     能构成实质性竞争的,本人将
                                     立即通知贵公司,并尽力将该
                                     等商业机会让与贵公司。
                                     (5)本人及本人控制的公司
                                     承诺将不向其业务与贵公司
                                     之业务构成竞争的其他公司、
                                     企业、组织或个人提供技术信
                                     息、工艺流程、销售渠道等商
                                     业秘密。
                                     (6)如上述承诺被证明为不
                                     真实或未被遵守,本人将向贵
                                     公司赔偿一切直接和间接损
                                     失。
                                     (1)不利用自身作为京运通
                                     实际控制人之地位及控制性
                                     影响谋求京运通在业务合作
                                     等方面给予优于市场第三方
                                     的权利;
                                     (2)不利用自身作为京运通
                 解决关                                          2017 年 6 月 25
                          冯焕培     实际控制人之地位及控制性                          否   是   不适用   不适用
                 联交易                                           日,无期限
                                     影响谋求与京运通达成交易
                                     的优先权利;
                                     (3)不以与市场价格相比显
                                     失公允的条件与京运通进行
                                     交易,亦不利用该类交易从事
                                     任何损害京运通利益的行为。
                                                                     2017 年 6 月 25
                          冯焕培、 最近五年无行政处罚、重大诉
                  其他                                               日,截至承诺      是   是   不适用   不适用
                          范朝霞   讼或仲裁事项
                                                                          日
                 解决土   京运通     因公司使用未取得房屋所有
与首次公开发行                                                        首次公开发
                 地等产   达兴、冯   权证的房屋而可能导致的一                          否   是   不适用   不适用
  相关的承诺                                                          行,无期限
                 权瑕疵   焕培、范   切法律风险,包括但不限于在
                                                          24 / 202
                                   2017 年半年度报告
          朝霞      公司使用期间,该房屋被政府
                    主管部门下令拆除、限期停止
                    使用、改变用途、重建、罚款
                    等,承诺方愿对公司因此而产
                    生的一切实际损失和合理预
                    期收入的损失以及与此相关
                    的一切合理支出承担连带赔
                    偿责任。
                    公司已在北京经济技术开发
                    区 F5M1 地块内规划了光伏设
                    备机械加工及配件加工生产
         京运通     车间、硅晶体材料加工生产车
解决土   达兴、冯   间,目前已经部分建设完成。
                                                    首次公开发
地等产   焕培、范   根据目前公司的生产情况及                     否   是            不适用
                                                    行,无期限
权瑕疵   朝霞、京   通州区房屋产权的实际情况,
           运通     公司无搬迁计划;未来如果发
                    生搬迁,则搬迁所需全部费用
                    由控股股东和实际控制人全
                    部承担。
                    北京京运通达兴科技投资有
                    限公司承诺:①截至本承诺函
                    出具之日,公司及公司直接或
                    间接控股的子公司(贵公司除
                    外,以下统称“附属公司”)均
                    未直接或间接从事任何与贵
                    公司构成竞争或可能构成竞
                    争的产品生产或类似业务。②
                    自本承诺函出具之日起,公司
                    及公司的附属公司将不会直
                    接或间接以任何方式(包括但
                    不限于独资、合资、合作和联
                    营)参与或进行任何与贵公司
                    构成竞争或可能构成竞争的
                    产品生产或类似业务。③自本
                    承诺函出具之日起,公司将来
                    成立之附属公司将不会直接
                    或间接以任何方式(包括但不
         京运通     限于独资、合资、合作和联营)
解决同   达兴、冯   参与或进行与贵公司构成竞        首次公开发
                                                                 否   是   不适用   不适用
业竞争   焕培、范   争或可能构成竞争的产品生        行,无期限
           朝霞     产或类似业务。④自本承诺函
                    出具之日起,公司或公司之附
                    属公司从任何第三者获得的
                    任何商业机会与贵公司之业
                    务构成或可能构成实质性竞
                    争的,公司将立即通知贵公
                    司,并尽力将该等商业机会让
                    与贵公司。⑤公司及公司之附
                    属公司承诺将不向其业务与
                    贵公司之业务构成竞争的其
                    他公司、企业、组织或个人提
                    供技术信息、工艺流程、销售
                    渠道等商业秘密。⑥如上述承
                    诺被证明为不真实或未被遵
                    守,公司将向贵公司赔偿一切
                    直接和间接损失。冯焕培和范
                    朝霞承诺:①截至本承诺函出
                    具之日,本人及本人控制的公
                    司(贵公司除外,下同)均未
                                         25 / 202
                                                   2017 年半年度报告
                                   直接或间接从事任何与贵公
                                   司构成竞争或可能构成竞争
                                   的产品生产或类似业务。②自
                                   本承诺函出具之日起,本人及
                                   本人控制的公司将不会直接
                                   或间接以任何方式(包括但不
                                   限于独资、合资、合作和联营)
                                   参与或进行任何与贵公司构
                                   成竞争或可能构成竞争的产
                                   品生产或类似业务。③自本承
                                   诺函出具之日起,本人及将来
                                   成立之本人控制的公司将不
                                   会直接或间接以任何方式(包
                                   括但不限于独资、合资、合作
                                   和联营)参与或进行与贵公司
                                   构成竞争或可能构成竞争的
                                   产品生产或类似业务。④自本
                                   承诺函出具之日起,本人及本
                                   人控制的公司从任何第三者
                                   获得的任何商业机会与贵公
                                   司之业务构成或可能构成实
                                   质性竞争的,本人将立即通知
                                   贵公司,并尽力将该等商业机
                                   会让与贵公司。⑤本人及本人
                                   控制的公司承诺将不向其业
                                   务与贵公司之业务构成竞争
                                   的其他公司、企业、组织或个
                                   人提供技术信息、工艺流程、
                                   销售渠道等商业秘密。⑥如上
                                   述承诺被证明为不真实或未
                                   被遵守,本人将向贵公司赔偿
                                   一切直接和间接损失。
                                   对公司可能存在的因未按国
                                   家规定缴纳社会保险、住房公
                                   积金而面临补缴和处罚的风
                          京运通   险,愿对公司因此而产生的一
                          达兴、冯 切实际支出(包括但不限于补    首次公开发
                  其他                                                           否   是   不适用   不适用
                          焕培、范 缴、滞纳金、罚款)承担连带    行,无期限
                            朝霞   赔偿责任。对公司及北京天能
                                   运通晶体技术有限公司自设
                                   立至今所可能遭受的处罚,包
                                   括税收追缴等承担连带责任。
                                   北京京运通达兴科技投资有
                                   限公司承诺:1、不利用自身
                                   作为京运通控股股东之地位
                                   及控制性影响谋求京运通在
                                   业务合作等方面给予优于市
                                   场第三方的权利;2、不利用
                 解决关   京运通                                2015 年 3 月 2
                                   自身作为京运通控股股东之                      否   是   不适用   不适用
                 联交易     达兴                                 日,无期限
                                   地位及控制性影响谋求与京
与再融资相关的
                                   运通达成交易的优先权利;3、
      承诺
                                   不以与市场价格相比显失公
                                   允的条件与京运通进行交易,
                                   亦不利用该类交易从事任何
                                   损害京运通利益的行为。
                                   冯焕培、范朝霞承诺:1、不
                 解决关   冯焕培、 利用自身作为京运通实际控     2015 年 3 月 2
                                                                                 否   是   不适用   不适用
                 联交易   范朝霞   制人之地位及控制性影响谋      日,无期限
                                   求京运通在业务合作等方面
                                                         26 / 202
                                 2017 年半年度报告
                  给予优于市场第三方的权利;
                  2、不利用自身作为京运通实
                  际控制人之地位及控制性影
                  响谋求与京运通达成交易的
                  优先权利;3、不以与市场价
                  格相比显失公允的条件与京
                  运通进行交易,亦不利用该类
                  交易从事任何损害京运通利
                  益的行为。
                  宁夏盛阳取得“卫国用(2013)
                  第 60173 号”土地使用权已履
                  行了法律法规规定的核准程
                  序,宁夏盛阳使用划拨用地的
                  情形符合相关土地管理法规
解决土            等规定,在宁夏盛阳中卫
                                                  2015 年 7 月 20
地等产   京运通   30MWp 光伏电站项目运营期                          否   是   不适用   不适用
                                                   日,无期限
权瑕疵            间,该地块被政府收回的可能
                  性较小。如果该地块被政府主
                  张收回,公司将尽最大努力向
                  政府主管部门申请将划拨用
                  地转为出让土地,以减少对公
                  司生产经营产生的不利影响。
                  本公司承诺募集资金仅用于
                  已披露的用途,不转借他人使
                                                  2016 年 10 月,
                  用,不被控股股东、实际控制
 其他    京运通                                   公司债发行之      是   是   不适用   不适用
                  人及其关联方违规占用,并建
                                                    日起五年
                  立切实有效的募集资金监督
                  机制和隔离措施。
                  发行人承诺按照本次债券基
                  本条款约定的时间向债券持
                  有人支付债券利息及兑付债
                  券本金,如果发行人不能按时
                  支付利息或在本次债券到期
                  时未按时兑付本金,对于逾期
                  未付的利息或本金,公司将根      2016 年 10 月,
 其他    京运通   据逾期天数按债券票面利率        公司债发行之      是   是   不适用   不适用
                  向债券持有人支付逾期利息。        日起五年
                  逾期未付的利息金额自该年
                  度付息日起,按每日万分之二
                  支付违约金;偿还本金发生逾
                  期的,逾期未付的本金金额自
                  兑付日期起,按每日万分之二
                  支付违约金
                                       27 / 202
                                  2017 年半年度报告
四、聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司未改聘会计师事务所。经公司 2016 年年度股东大会审议通过,
续聘瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2017 年度审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚
   及整改情况
□适用 √不适用
八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内公司及其控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数
额较大到期债务未清偿等不良诚信状况。
九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
    事项概述                                       查询索引
回购注销股权激励股票事宜   http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2017-0
      通知债权人           4-28/601908_20170428_7.pdf
                                        28 / 202
                                  2017 年半年度报告
关于限制性股票回购注销的   http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2017-0
          公告             8-08/601908_20170808_1.pdf
(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
                                        29 / 202
                                                       2017 年半年度报告
             2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
             □适用 √不适用
             3、 临时公告未披露的事项
             □适用 √不适用
             (四) 关联债权债务往来
             1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
             □适用 √不适用
             2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
             □适用 √不适用
             3、 临时公告未披露的事项
             □适用 √不适用
             (五) 其他重大关联交易
             □适用 √不适用
             (六) 其他
             □适用 √不适用
             十一、重大合同及其履行情况
             1    托管、承包、租赁事项
             √适用 □不适用
             (1) 托管情况
             □适用 √不适用
             (2) 承包情况
             □适用 √不适用
             (3) 租赁情况
             √适用 □不适用
                                                                                       单位:万元      币种:人民币
                                                                                                            租赁
                                                                                                            收益   是否
                 租赁方名   租赁资产情   租赁资产    租赁起始                                    租赁收益                 关联
出租方名称                                                        租赁终止日        租赁收益                对公   关联
                   称           况       涉及金额      日                                        确定依据                 关系
                                                                                                            司影   交易
                                                                                                            响
                            北京市亦庄
                                                                                                 起始租金
北京京运通       北京紫天   经济技术开
                                                                                                 标准及实
科技发展有       鸿科技有   发区科创十    2,025.80    2017/2/1          2032/1/31       980.85               -      否    其他
                                                                                                 际租赁房
  限公司         限公司     五街一号院
                                                                                                 屋总面积
                              一号厂房
北京京运通       开化祥盛   开化工业园                                                           实际租赁
科技股份有       磁业有限   区长虹路 1      35.00     2017/3/1           2027/3/1        10.51   房屋总面    -      否    其他
  限公司           公司     号标准厂房                                                             积
                                                             30 / 202
                                     2017 年半年度报告
2   担保情况
√适用 □不适用
                                                            单位: 亿元   币种: 人民币
报告期内担保发生额合计(不包括对子公司
                                                                                 0.00
的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
                                                                                 0.00
公司的担保)
                                  公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                   0.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                               11.05
                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                 11.05
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                   17.31
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保的
                                                                                 0.00
金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担保
                                                                                 0.00
对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                             0.00
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                    0.00
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明
3   其他重大合同
□适用 √不适用
十二、上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、可转换公司债券情况
□适用 √不适用
十四、属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
十五、其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因
   及其影响
√适用 □不适用
                                          31 / 202
                                 2017 年半年度报告
    (1)会计政策变更:
    因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
    2017 年 4 月 28 日,财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017
年 5 月 10 日,财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助
(2017 年修订)》,自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始
执行前述两项会计准则。
    《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则
规范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。
本财务报表已按该准则对实施日(2017 年 5 月 28 日)存在的终止经营对可比年度财
务报表列报和附注的披露进行了相应调整,采用该准则未对本公司及本公司子公司财
务状况和经营成果产生重大影响。
执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》之前,本公司将取得的政
府补助计入营业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用寿命内
平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第16号——政府补助(2017年修订)》
之后,对2017年1月1日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其他收益;与日
常活动无关的政府补助,计入营业外收支。本期发生的与日常活动相关的政府补助金
额为1,713.95万元,本期将其从“营业外收入”转入“其他收益”核算。
    (2)会计估计变更
    公司于 2017 年 6 月 29 日召开第三届董事会第二十六次会议、第三届监事会第十
七次会议,审议通过了《关于会计估计变更的议案》,独立董事发表了独立意见,瑞
华会计师事务所(普通特殊合伙)出具了《关于会计估计变更事项专项说明的审核报
告》。
    关于本次会计估计变更的详细公告请查阅 2017 年 6 月 30 日刊载于指定信息披露
媒体《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn 的
相关公告。
    公司新能源发电运营类业务(光伏发电、风力发电),所生产的电力产品销售给
项目所在省份的电网公司,根据公司近几年的账款回收情况及公司对国家电网支付能
力的进一步评估分析,表明该部分电力产品销售产生的应收款项不会出现坏账信用风
险。为了更加公允的反映公司财务状况及经营成果,有效防范经营风险,根据应收款
                                      32 / 202
                                  2017 年半年度报告
项的构成、近年来不同类型客户应收款项的回款情况、实际坏账发生情况,进一步细
化了公司应收款项的信用风险特征组合类别及相应的计提方法。同时,对比同行业其
他公司的新能源发电销售收入形成的应收电网公司电费坏账计提情况,根据《企业会
计准则》等相关规定并结合公司实际情况,公司新能源发电销售收入形成的应收电网
公司电费,经个别认定,不会出现坏账风险,不归类到账龄分析法组合计提坏账准备,
新增加“组合2-新能源发电销售收入形成的应收电网公司电费 ”。 本次会计估计变更
起始日期为2017年6月30日。
    根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更和差错更正》的相关
规定,本次会计估计变更采用未来适用法进行会计处理,不会对以往各年度财务状况
和经营成果产生影响,无需追溯调整。本次会计估计变更影响公司报表项目“资产减
值损失”、“应收账款坏账准备”减少 3,540.51 万元。
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
                                       33 / 202
                                  2017 年半年度报告
                     第六节 普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
    报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标
的影响(如有)
√适用 □不适用
    报告期内,经 2017 年 4 月 26 日召开的公司第三届董事会第二十三次会议、第三
届监事会第十六次会议,2017 年 6 月 26 日召开的公司 2016 年年度股东大会审议通过
了《关于回购注销未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票的议案》,同意公司回
购注销七名高管持有的已获授但未达到第一个解锁期解锁条件的限制性股票共计 152
万股。公司于 2017 年 8 月 7 日收到中国证券登记结算有限责任公司出具的《过户登
记确认书》,上述 152 万股限制性股票已于 2017 年 8 月 8 日注销,注销完成后,公
司股本由 1,996,817,701 元减少为 1,995,297,701 元。
    由上述事项引起的股本减少没有导致报告期内每股收益、每股净资产等财务指标
发生变化。
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二) 限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                          52,130
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
                                       34 / 202
                                     2017 年半年度报告
(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                               单位:股
                                   前十名股东持股情况
                                                     持有有   质押或冻结
  股东名称      报告期内                     比例    限售条     情况
                             期末持股数量                                    股东性质
  (全称)        增减                       (%)     件股份   股份    数
                                                       数量   状态    量
北京京运通达
                                                                            境内非国有
兴科技投资有        0        1,148,023,808       57.49   0     无
                                                                                法人
   限公司
中国证券金融
                    0         51,418,098          2.58   0     无            国有法人
股份有限公司
上海汽车集团
股权投资有限        0         50,761,420          2.54   0     无            国有法人
     公司
安徽省铁路发
展基金股份有        0         27,921,637          1.40   0     无            国有法人
   限公司
安徽中安资本
投资基金有限        0         27,921,637          1.40   0     无            国有法人
     公司
招商财富-招
商银行-宝聚
                    0         26,183,096          1.31   0     无               其他
昌 1 号专项资
产管理计划
宝盈基金-浦
发银行-平安
信托-平安财
                -8,000,000    19,411,167          0.97   0     无               其他
富*创赢六号
集合资金信托
     计划
中央汇金资产
管理有限责任        0         16,982,200          0.85   0     无            国有法人
     公司
中铁宝盈资产
-广发银行-
中铁宝盈-广        0         16,735,826          0.84   0     无               其他
泰进取 1 号资
产管理计划
华融证券股份
                11,490,912    11,619,512          0.58   0     无            国有法人
  有限公司
                              前十名无限售条件股东持股情况
                                                                    股份种类及数量
    股东名称               持有无限售条件流通股的数量
                                                                种类           数量
北京京运通达兴科技投资有                                      人民币
                                       1,148,023,808                      1,148,023,808
    限公司                                                普通股
                                                              人民币
中国证券金融股份有限公司                   51,418,098                       51,418,098
                                                              普通股
                                             35 / 202
                                    2017 年半年度报告
上海汽车集团股权投资有限                                         人民币
                                       50,761,420                            50,761,420
             公司                                                普通股
安徽省铁路发展基金股份有                                         人民币
                                       27,921,637                            27,921,637
           限公司                                                普通股
安徽中安资本投资基金有限                                         人民币
                                       27,921,637                            27,921,637
             公司                                                普通股
招商财富-招商银行-宝聚                                         人民币
                                       26,183,096                            26,183,096
  昌 1 号专项资产管理计划                                        普通股
宝盈基金-浦发银行-平安
                                                                 人民币
信托-平安财富*创赢六号                19,411,167                            19,411,167
                                                                 普通股
     集合资金信托计划
中央汇金资产管理有限责任                                         人民币
                                       16,982,200                            16,982,200
             公司                                                普通股
中铁宝盈资产-广发银行-
                                                                 人民币
中铁宝盈-广泰进取 1 号资              16,735,826                            16,735,826
                                                                 普通股
         产管理计划
                                                             人民币
  华融证券股份有限公司                 11,619,512                        11,619,512
                                                             普通股
                            (1)上述公司前十名股东中,公司控股股东京运通达兴与其他股
                            东不存在关联关系,也不属于《上市公司股东持股变动信息披露管
                            理办法》规定的一致行动人。
上述股东关联关系或一致行
    动的说明            (2)公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东
                            之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的
                            一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
                                                        不适用
    持股数量的说明
前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                  单位:股
                                                         有限售条件股份可上市
                                                                 交易情况
                                      持有的有限售条                                限售条
序号        有限售条件股东名称                                         新增可上
                                        件股份数量       可上市交易                   件
                                                                       市交易股
                                                             时间
                                                                         份数量
  1               王志民                    600,000                                  注
  2               刘煜峰                    600,000                                  注
  3               张文慧                    600,000                                  注
  4               朱仁德                    500,000                                  注
  5               关树军                    500,000                                  注
  6               吴振海                    500,000                                  注
  7               李道远                    500,000                                  注
                                           36 / 202
                                   2017 年半年度报告
                                    刘煜峰、朱仁德系公司实际控制人冯焕培的近亲属,
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                    除此外其他股东之间不存在关联关系。
    注:以上股东持有的有限售条件股份为公司股权激励计划授予的限制性股票,可
上市交易时间、数量及限售条件参见公司于 2016 年 1 月 19 日在上交所网站
(www.sse.com.cn)披露的《北京京运通科技股份有限公司限制性股票激励计划(草
案)》。
(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                                        37 / 202
                       2017 年半年度报告
                  第七节 优先股相关情况
□适用 √不适用
                            38 / 202
                                 2017 年半年度报告
                   第八节 董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
□适用 √不适用
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
            姓名                   担任的职务                 变动情形
          范朝明             副董事长、战略委员会委员           解任
          关树军                       董事                     聘任
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    上述人员变动情况请查询公司分别于 2017 年 6 月 16 日、2017 年 6 月 28 日刊载
于指定信息披露媒体《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站
http://www.sse.com.cn 的相关公告。
三、其他说明
□适用 √不适用
                                      39 / 202
                                                   2017 年半年度报告
                                        第九节 公司债券相关情况
      √适用 □不适用
      一、公司债券基本情况
                                                                                     单位:元      币种:人民币
  债券名称        简称       代码         发行日       到期日       债券余额       利率(%)   还本付息方式     交易场所
                                                                                               单利按年计息,
北京京运通科
                                                                                               不计复利;到期
技股份有限公
                                                                                               一次还本,最后   上海证券
 司公开发行     16 京运 01   136788      2016.10.24   2021.10.24   1,200,000,000    4.00%
                                                                                               一期利息随本金     交易所
2016 年公司债
                                                                                               的兑付一起支付
券(第一期)
                                                                                                 息到期还本
                                                                                               单利按年计息,
北京京运通科
                                                                                               不计复利;到期
技股份有限公
                                                                                               一次还本,最后   上海证券
 司公开发行     16 京运 02   136814      2016.11.03   2021.11.03   1,200,000,000    3.98%
                                                                                               一期利息随本金     交易所
2016 年公司债
                                                                                               的兑付一起支付
券(第二期)
                                                                                                 息到期还本
      公司债券付息兑付情况
      □适用 √不适用
      公司债券其他情况的说明
      □适用 √不适用
      二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式
                              名称                           西部证券股份有限公司
                              办公地址                       北京市西城区月坛南街 59 号新华大厦
         债券受托管理人
                              联系人                         张德志
                              联系电话                       010-68588095
                              名称                           联合信用评级有限公司
          资信评级机构
                              办公地址                       天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓 508
      其他说明:
      □适用 √不适用
      三、公司债券募集资金使用情况
      √适用 □不适用
                                      为规范公司募集资金的使用和管理,最大限度地保障投资者的权益,
                                      提高募集资金的使用效率,根据《公司法》、《证券法》、《关于
      公司债券募集资金使用情          进一步规范上市公司募集资金使用的通知》等有关法律、法规的规
      况与履行的程序                  定和要求,公司已制定了《募集资金管理办法》,对募集资金存储、
                                      募集资金使用、募集资金投向变更、募集资金使用管理与监管等进
                                      行了详细严格的规定。
      期末余额(万元)                21,595.45
      募集资金专项账户运作情          债券发行募集资金存放于公司董事会决定的专项账户用于债券募集
                                                        40 / 202
                                     2017 年半年度报告
况                         资金的接收、存储、划转和本息偿付,不得存放非募集资金或用作
                           其他用途,以有效保证募集资金的专款专用。
募集资金使用是否与募集
                           是。公司发行的公司债募集资金扣除发行费用后,均用于补充公司
资金说明书承诺的用途、使
                           流动资金和偿还银行贷款,满足公司各项业务发展需求。
用计划及其他约定一致
四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    报告期内,评级机构联合信用评级有限公司在对本公司经营状况、行业及其他情况
进行综合分析与评估的基础上,于 2017 年 6 月 23 日出具了《北京京运通科技股份有
限公司公司债券 2017 年跟踪评级报告》,本次公司主体信用评级结果为:AA;本期
债券评级结果为:AA,评级展望为稳定,本期债券仍可作为债券质押式回购交易的质
押券。公司债券 2017 年跟踪评级报告》详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    为充分、有效地维护债券投资者的利益,公司为公司债券的按时、足额偿付制定了
一系列工作计划,包括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债资金、制定管
理措施、做好组织协调等,以形成确保债券本息偿付安全的内部机制。
     长期以来,公司注重对资产流动性的管理,资产流动性良好。除货币资金外,公司
流动资产主要由应收账款、应收票据、存货等组成。在公司现金流量不足的情况下,
可以通过加大应收账款催收力度、票据贴现、变现产成品存货来获得必要的偿债资金
支持。此外,公司与多家银行建立了长期稳固的合作关系,保持着正常稳健的银行贷
款融资能力,可以通过间接融资筹措本期债券还本付息所需资金。
     根据公司于 2016 年 4 月 1 日召开的第三届董事会第十六次会议以及于 2016 年 4 月
18 日召开的 2016 年第三次临时股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议,股
东大会授权董事会在本次发行的公司债券出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未
能按期偿付债券本息情况时,将至少采取如下保障措施:
     ①不向股东分配利润;
     ②暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
     ③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
     ④主要责任人不得调离。
     此外,报告期末公司资产情况如下:
                                          41 / 202
                                      2017 年半年度报告
    截至 2017 年 6 月 30 日,公司权利受限的资产情况参见本报告“第十节 财务报告”
之“附注七、76、所有权或使用权受到限制的资产”。公司不存在其他具有可对抗第
三人的优先偿付负债情况。
六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用
七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    16 京运 01 公司债和 16 京运 02 公司债委托西部证券股份有限公司作为债券受托管
理人,报告期内,西部证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》
及《公司债券受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》
约定履行债券受托管理人职责。
八、 截至报告期末和上年末(或本报告期和上年同期)下列会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                                                             本报告期末比上年
   主要指标         本报告期末            上年度末                                   变动原因
                                                               度末增减(%)
                                                                                   本期流动资产
                                                                                   减少导致流动
   流动比率                    1.28                   2.88                -55.56
                                                                                   比率有所降
                                                                                   低。
    速动比率                   0.93                 1.02                   -8.82
  资产负债率                49.26%               47.54%      增加 1.72 个百分点
  贷款偿还率                   1.00                 1.00
    总资产        12,578,771,860.04    11,988,184,532.68                   4.93
归属于母公司股
                   6,355,360,279.89     6,253,065,312.39                   1.64
  东的净资产
                     本报告期                                本报告期比上年同
                                          上年同期                                   变动原因
                     (1-6 月)                                  期增减(%)
EBITDA 利息保
                               3.75                   4.59                -18.30
障倍数
利息偿付率                    1.00                  1.00
营业收入            758,980,376.21      1,034,355,983.11                  -26.62
归属于母公司股
                    182,038,524.69        233,299,906.14                  -21.97
东的净利润
经营活动产生的
                    332,750,272.82       -180,374,622.78
现金流量净额
                                           42 / 202
                                 2017 年半年度报告
九、关于逾期债项的说明
□适用 √不适用
十、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用
十一、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至 2017 年 6 月 30 日,合并口径下,公司获得的银行授信额度合计为 359,135.00
万元,其中未使用 151,217.33 万元。
    公司不存在已结清、未结清的不良信贷信息,贷款均正常收回。
十二、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司均严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,未
有损害债券投资者利益的情况发生。
十三、公司发生重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
    报告期内,经公司第三届董事会第二十三次会议、第三届监事会第十六次会议、
2016年年度股东大会审议通过了《关于回购注销未达到第一期解锁条件的限制性股票
的议案》。详细公告请查阅公司于2017年4月28日、2017年6月28日刊载于指定信息披露
媒体《中国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站http://www.sse.com.cn的相
关公告。
    本次回购注销股份不会对公司的经营、财务和未来发展产生重大影响,不会影响
公司管理团队的勤勉尽职,不会对“16 京运 01”、“16 京运 02”债券的还本付息产
生重大不利影响。
                                      43 / 202
                                     2017 年半年度报告
                                   第十节 财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                               合并资产负债表
                              2017 年 6 月 30 日
编制单位: 北京京运通科技股份有限公司
                                                                      单位:元   币种:人民币
               项目                     附注              期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                          附注七、1            1,326,288,336.96        948,432,887.98
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                          附注七、4              36,366,327.77          63,660,588.24
  应收账款                          附注七、5             903,106,754.33         548,251,048.25
  预付款项                          附注七、6              44,454,928.19         293,732,808.39
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息                          附注七、7                3,171,203.78         13,881,982.34
  应收股利
  其他应收款                        附注七、9              45,471,872.37         238,774,398.64
  买入返售金融资产
  存货                              附注七、10            273,182,300.57         278,714,751.86
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产            附注七、12               1,659,795.47
  其他流动资产                      附注七、13             545,618,081.48       2,715,617,913.27
    流动资产合计                                         3,179,319,600.92       5,101,066,378.97
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产                  附注七、14            694,520,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      附注七、17              50,666,007.50          52,114,372.37
  投资性房地产                      附注七、18              53,796,771.65          54,635,633.33
  固定资产                          附注七、19           6,523,523,001.71       4,595,410,637.20
  在建工程                          附注七、20             734,950,852.70       1,061,956,404.60
  工程物资                          附注七、21             455,361,565.00         365,321,670.15
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
                                          44 / 202
                                   2017 年半年度报告
  无形资产                         附注七、25           169,817,501.72      171,796,616.78
  开发支出
  商誉                             附注七、27             437,516.95             437,516.95
  长期待摊费用                     附注七、28          35,346,315.94          41,763,118.47
  递延所得税资产                   附注七、29          60,780,786.51          58,529,131.77
  其他非流动资产                   附注七、30         620,251,939.44         485,153,052.09
    非流动资产合计                                  9,399,452,259.12       6,887,118,153.71
      资产总计                                     12,578,771,860.04      11,988,184,532.68
流动负债:
  短期借款                         附注七、31           226,000,000.00      212,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                         附注七、34            380,044,073.24     410,426,210.98
  应付账款                         附注七、35          1,139,558,561.19     604,460,154.74
  预收款项                         附注七、36             78,960,399.15      56,976,533.39
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                     附注七、37             3,091,664.70        3,241,408.90
  应交税费                         附注七、38            16,817,767.10       10,401,191.19
  应付利息                         附注七、39            66,846,001.97       19,878,175.10
  应付股利                         附注七、40            80,024,708.04          152,000.00
  其他应付款                       附注七、41            65,847,750.69       32,883,247.62
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债           附注七、43           420,100,000.00      421,100,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                       2,477,290,926.08    1,771,518,921.92
非流动负债:
  长期借款                         附注七、45          1,263,250,000.00    1,470,000,000.00
  应付债券                         附注七、46          2,387,598,442.64    2,386,306,033.78
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款                       附注七、47
  长期应付职工薪酬
  专项应付款                       附注七、49                80,000.00           80,000.00
  预计负债                         附注七、50             2,797,338.38        1,409,551.99
  递延收益                         附注七、51            64,639,432.76       67,501,832.12
  递延所得税负债                   附注七、29               465,016.08        2,071,893.52
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     3,718,830,229.86    3,927,369,311.41
      负债合计                                         6,196,121,155.94    5,698,888,233.33
                                        45 / 202
                                    2017 年半年度报告
所有者权益
  股本                            附注七、53      1,996,817,701.00       1,996,817,701.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                        附注七、55      2,903,720,705.16       2,903,591,554.31
  减:库存股                      附注七、56         14,364,000.00          14,364,000.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                        附注七、59        133,150,726.00         133,150,726.00
  一般风险准备
  未分配利润                      附注七、60      1,336,035,147.73       1,233,869,331.08
  归属于母公司所有者权益合计                      6,355,360,279.89       6,253,065,312.39
  少数股东权益                                       27,290,424.21          36,230,986.96
    所有者权益合计                                6,382,650,704.10       6,289,296,299.35
      负债和所有者权益总计                      12,578,771,860.04       11,988,184,532.68
法定代表人:冯焕培          主管会计工作负责人:吴振海          会计机构负责人:柴金秀
                             母公司资产负债表
                             2017 年 6 月 30 日
编制单位:北京京运通科技股份有限公司
                                                                 单位:元   币种:人民币
               项目                     附注            期末余额              期初余额
流动资产:
  货币资金                                              1,108,058,449.63       767,471,893.60
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                13,900,000.00          3,717,883.50
  应收账款                          附注十七、1           40,903,553.09         48,954,120.50
  预付款项                                                 9,224,674.38          1,806,344.98
  应收利息                                                77,482,552.97         46,961,193.27
  应收股利
  其他应收款                        附注十七、2         4,577,668,217.95      3,552,967,725.93
  存货                                                    147,521,026.91         71,600,283.84
  划分为持有待售的资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                            268,153,202.25      1,863,705,607.22
    流动资产合计                                        6,242,911,677.18      6,357,185,052.84
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                      附注十七、3         3,163,099,521.71      3,101,716,800.96
  投资性房地产                                             64,866,709.75        128,841,326.71
  固定资产                                                276,496,634.08        220,905,567.04
  在建工程                                                  2,228,092.82          2,091,514.69
                                         46 / 202
                                   2017 年半年度报告
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                                79,004,159.06      79,809,918.57
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                          48,588,702.27       48,428,209.98
  其他非流动资产                                              43,200.00            3,200.00
    非流动资产合计                                     3,634,327,019.69    3,581,796,537.95
      资产总计                                         9,877,238,696.87    9,938,981,590.79
流动负债:
  短期借款                                               150,000,000.00     112,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                               356,970,944.08     364,446,831.67
  应付账款                                                53,314,144.44      48,032,840.24
  预收款项                                                70,492,902.17      50,024,711.17
  应付职工薪酬                                               278,379.20         101,183.18
  应交税费                                                   281,821.97         720,022.15
  应付利息                                                67,454,539.46      24,323,541.22
  应付股利                                                80,024,708.04         152,000.00
  其他应付款                                             336,825,289.68     393,968,532.14
  划分为持有待售的负债
  一年内到期的非流动负债                                 202,000,000.00     202,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                       1,317,642,729.04    1,195,769,661.77
非流动负债:
  长期借款                                               451,000,000.00      552,000,000.00
  应付债券                                             2,387,598,442.64    2,386,306,033.78
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益                                                16,364,901.36      16,840,113.48
  递延所得税负债                                          11,622,382.95       7,044,178.99
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                     2,866,585,726 .95   2,962,190,326.25
      负债合计                                          4,184,228,455.99   4,157,959,988.02
所有者权益:
  股本                                                 1,996,817,701.00    1,996,817,701.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
                                        47 / 202
                                     2017 年半年度报告
  资本公积                                           3,022,907,951.80      3,022,907,951.80
  减:库存股                                            14,364,000.00         14,364,000.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                             125,931,737.84        125,931,737.84
  未分配利润                                           561,716,850.24        649,728,212.13
    所有者权益合计                                   5,693,010,240.88      5,781,021,602.77
      负债和所有者权益总计                           9,877,238,696.87      9,938,981,590.79
法定代表人:冯焕培         主管会计工作负责人:吴振海          会计机构负责人:柴金秀
                                      合并利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                   单位:元币种:人民币
                 项目                          附注      本期发生额         上期发生额
一、营业总收入                                           758,980,376.21    1,034,355,983.11
其中:营业收入                             附注七、61    758,980,376.21    1,034,355,983.11
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                           631,742,468.80     797,720,496.82
其中:营业成本                             附注七、61    470,016,344.38     640,213,514.84
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                           附注七、62      15,819,225.97      3,399,944.28
      销售费用                             附注七、63      12,733,679.26     14,280,752.59
      管理费用                             附注七、64      82,126,787.16     85,222,268.48
      财务费用                             附注七、65      65,114,487.95     48,969,675.05
      资产减值损失                         附注七、66     -14,068,055.92      5,634,341.58
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
      投资收益(损失以“-”号填列)       附注七、68     20,724,398.74      17,593,773.86
      其中:对联营企业和合营企业的投资                      -308,486.66        -574,502.01
收益
      汇兑收益(损失以“-”号填列)
      其他收益                                            17,139,543.45
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       165,101,849.60     254,229,260.15
  加:营业外收入                           附注七、69      3,703,541.87      11,254,925.91
      其中:非流动资产处置利得                                31,172.27         159,597.95
  减:营业外支出                           附注七、70        127,826.51         165,824.55
      其中:非流动资产处置损失                                 3,477.49
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   168,677,564.96     265,318,361.51
  减:所得税费用                           附注七、71      2,020,452.17      21,554,872.24
                                           48 / 202
                                     2017 年半年度报告
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                        166,657,112.79      243,763,489.27
  归属于母公司所有者的净利润                              182,038,524.69      233,299,906.14
  少数股东损益                                            -15,381,411.90        10,463,583.13
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
      1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
      2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
      1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
      2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
      3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                          166,657,112.79      243,763,489.27
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        182,038,524.69      233,299,906.14
  归属于少数股东的综合收益总额                            -15,381,411.90        10,463,583.13
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                         0.09                 0.12
  (二)稀释每股收益(元/股)                                         0.09                 0.12
  法定代表人:冯焕培            主管会计工作负责人:吴振海        会计机构负责人:柴金秀
                                     母公司利润表
                                    2017 年 1—6 月
                                                                    单位:元币种:人民币
                 项目                         附注           本期发生额          上期发生额
一、营业收入                              附注十七、4          77,848,291.72     248,585,267.29
  减:营业成本                            附注十七、4          40,847,460.54     132,161,314.40
      税金及附加                                                2,662,223.88         3,168,897.23
      销售费用                                                  2,592,737.06         3,070,481.13
      管理费用                                                 41,158,354.49        27,915,847.01
      财务费用                                                 17,783,163.06        12,464,401.49
      资产减值损失                                              1,069,948.61       -10,633,834.01
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
      投资收益(损失以“-”号填列)     附注十七、5           23,997,593.53       17,572,760.15
      其中:对联营企业和合营企业的投资                            302,401.50         -574,502.01
                                          49 / 202
                                    2017 年半年度报告
收益
    其他收益
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                              -4,268,002.39        98,010,920.19
  加:营业外收入                                                   548,464.71           545,505.87
    其中:非流动资产处置利得                                    27,156.59
  减:营业外支出                                                     1,404.50             6,569.00
    其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                          -3,720,942.18        98,549,857.06
    减:所得税费用                                               4,417,711.67         6,459,609.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                              -8,138,653.85        92,090,247.78
五、其他综合收益的税后净额
  (一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
     1.重新计量设定受益计划净负债或净
资产的变动
    2.权益法下在被投资单位不能重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
  (二)以后将重分类进损益的其他综合收

     1.权益法下在被投资单位以后将重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
     2.可供出售金融资产公允价值变动损

     3.持有至到期投资重分类为可供出售
金融资产损益
     4.现金流量套期损益的有效部分
     5.外币财务报表折算差额
     6.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:                                                  -8,138,653.85        92,090,247.78
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:冯焕培            主管会计工作负责人:吴振海          会计机构负责人:柴金秀
                                   合并现金流量表
                                   2017 年 1—6 月
                                                                单位:元    币种:人民币
              项目                     附注             本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                            368,497,245.83         522,148,702.68
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入
当期损益的金融资产净增加额
                                         50 / 202
                                   2017 年半年度报告
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                             20,924.48       2,594,885.55
  收到其他与经营活动有关的现金     附注七、73           232,823,843.21      91,669,014.50
                                   (一)
    经营活动现金流入小计                                601,342,013.52     616,412,602.73
  购买商品、接受劳务支付的现金                          131,715,723.29     598,013,375.89
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                         57,666,127.31      54,324,766.30
  支付的各项税费                                         21,747,970.24      34,548,220.29
  支付其他与经营活动有关的现金     附注七、73            57,461,919.86     109,900,863.03
                                   (二)
    经营活动现金流出小计                                268,591,740.70     796,787,225.51
      经营活动产生的现金流量净额                        332,750,272.82    -180,374,622.78
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                   2,476,800,000.00   1,927,010,000.00
  取得投资收益收到的现金                                  22,123,822.80       5,129,943.85
  处置固定资产、无形资产和其他长                              14,090.00       4,409,512.00
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金     附注七、73              4,652,847.02    108,619,475.47
                                   (三)
    投资活动现金流入小计                               2,503,590,759.82   2,045,168,931.32
  购建固定资产、无形资产和其他长                         857,064,938.19     451,025,861.02
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                       1,492,403,224.32    821,647,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金     附注七、73              1,469,750.00     96,909,262.93
                                   (四)
    投资活动现金流出小计                               2,350,937,912.51   1,369,582,123.95
      投资活动产生的现金流量净额                         152,652,847.31     675,586,807.37
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                     10,000,000.00      16,254,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收
到的现金
  取得借款收到的现金                                    150,000,000.00     498,400,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金     附注七、73           280,723,980.64      11,930,013.69
                                   (五)
   筹资活动现金流入小计                                 440,723,980.64     526,584,013.69
                                        51 / 202
                                    2017 年半年度报告
  偿还债务支付的现金                                        343,750,000.00         841,750,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                             71,587,747.65         100,223,064.69
现金
  其中:子公司支付给少数股东的股
利、利润
  支付其他与筹资活动有关的现金      附注七、73              172,808,063.15
                                    (六)
    筹资活动现金流出小计                              588,145,810.80        941,973,064.69
      筹资活动产生的现金流量净额                     -147,421,830.16       -415,389,051.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的                         -144,431.61           -355,937.26
影响
五、现金及现金等价物净增加额                          337,836,858.36         79,467,196.33
  加:期初现金及现金等价物余额                        725,557,823.15        883,973,996.65
六、期末现金及现金等价物余额                        1,063,394,681.51        963,441,192.98
法定代表人:冯焕培          主管会计工作负责人:吴振海         会计机构负责人:柴金秀
                                   母公司现金流量表
                                     2017 年 1—6 月
                                                                     单位:元    币种:人民币
              项目                    附注          本期发生额                 上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                          24,356,538.50           194,283,689.89
  收到的税费返还                                            13,817.74
  收到其他与经营活动有关的现金                       1,395,960,000.31          1,758,764,753.47
    经营活动现金流入小计                             1,420,330,356.55          1,953,048,443.36
  购买商品、接受劳务支付的现金                          53,740,703.70             59,570,611.86
  支付给职工以及为职工支付的现金                        22,002,415.99             17,850,149.12
  支付的各项税费                                         3,154,143.48             21,508,984.50
  支付其他与经营活动有关的现金                       2,538,368,114.31          2,439,887,425.46
    经营活动现金流出小计                             2,617,265,377.48          2,538,817,170.94
  经营活动产生的现金流量净额                        -1,196,935,020.93           -585,768,727.58
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                    2,416,669,000.00       1,597,600,000.00
  取得投资收益收到的现金                                   25,450,503.89           3,210,300.00
  处置固定资产、无形资产和其他长
期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的
现金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                2,442,119,503.89       1,600,810,300.00
  购建固定资产、无形资产和其他长                            1,316,396.82           1,911,902.40
期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         879,220,197.46         872,695,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的
现金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                              1,469,750.00          1,726,936.20
    投资活动现金流出小计                                  882,006,344.28        876,333,838.60
      投资活动产生的现金流量净额                        1,560,113,159.61        724,476,461.40
                                         52 / 202
                                    2017 年半年度报告
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                        16,254,000.00
  取得借款收到的现金                              150,000,000.00          238,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金                       15,362,313.25          11,080,013.69
    筹资活动现金流入小计                          165,362,313.25          265,334,013.69
  偿还债务支付的现金                              213,000,000.00          316,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的                     27,215,074.03          42,833,066.94
现金
  支付其他与筹资活动有关的现金                          116,069.36
    筹资活动现金流出小计                          240,331,143.39          358,833,066.94
      筹资活动产生的现金流量净额                    -74,968,830.14        -93,499,053.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的                           -742.99               2,435.57
影响
五、现金及现金等价物净增加额                      288,208,565.55            45,211,116.14
  加:期初现金及现金等价物余额                    574,122,753.00          706,447,979.54
六、期末现金及现金等价物余额                      862,331,318.55          751,659,095.68
法定代表人:冯焕培          主管会计工作负责人:吴振海          会计机构负责人:柴金秀
                                         53 / 202
                                                                                2017 年半年度报告
                                                                        合并所有者权益变动表
                                                                            2017 年 1—6 月
                                                                                                                                               单位:元       币种:人民币
                                                                                                               本期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                              其他权益工具                                       其                         一
         项目                                                                                    他   专                    般                      少数股东权益     所有者权益合计
                                              优   永                                            综   项                    风
                               股本                     其     资本公积          减:库存股                  盈余公积             未分配利润
                                              先   续                                            合   储                    险
                                                        他                                       收   备                    准
                                              股   债
                                                                                                 益                         备
一、上年期末余额           1,996,817,701.00                  2,903,591,554.31    14,364,000.00             133,150,726.00        1,233,869,331.08   36,230,986.96    6,289,296,299.35
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           1,996,817,701.00                  2,903,591,554.31    14,364,000.00             133,150,726.00        1,233,869,331.08   36,230,986.96    6,289,296,299.35
三、本期增减变动金额(减
                                                                  129,150.85                                                      102,165,816.65     -8,940,562.75     93,354,404.75
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                182,038,524.69    -15,381,411.90    166,657,112.79
(二)所有者投入和减少资
                                                                                                                                                    10,000,000.00      10,000,000.00

1.股东投入的普通股                                                                                                                                 10,000,000.00      10,000,000.00
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                     -79,872,708.04                      -79,872,708.04
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                                                   -79,872,708.04                      -79,872,708.04
分配
                                                                                     54 / 202
                                                                                2017 年半年度报告
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
  3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                         129,150.85                                                                         -3,559,150.85       -3,430,000.00
四、本期期末余额           1,996,817,701.00                  2,903,720,705.16    14,364,000.00              133,150,726.00        1,336,035,147.73    27,290,424.21    6,382,650,704.10
                                                                                                                上期
                                                                                    归属于母公司所有者权益
                                              其他权益工具                                       其                          一
          项目                                                                                   他   专                     般                      少数股东权
                                                                                                                                                                      所有者权益合计
                                              优   永                                            综   项                     风                          益
                                股本                    其      资本公积         减:库存股                  盈余公积              未分配利润
                                              先   续                                            合   储                     险
                                                        他                                       收   备                     准
                                              股   债
                                                                                                 益                          备
一、上年期末余额           1,993,017,701.00                  2,893,027,554.31                              133,150,726.00         1,055,734,585.46   28,253,764.52    6,103,184,331.29
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企业合并
     其他
二、本年期初余额           1,993,017,701.00                  2,893,027,554.31                              133,150,726.00         1,055,734,585.46   28,253,764.52    6,103,184,331.29
三、本期增减变动金额(减
                               4,300,000.00                    11,954,000.00    16,254,000.00                                      153,407,198.10    16,676,843.71      170,084,041.81
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                 233,299,906.14    10,463,583.13      243,763,489.27
(二)所有者投入和减少
                               4,300,000.00                    11,954,000.00    16,254,000.00                                                         6,213,260.58        6,213,260.58
资本
1.股东投入的普通股                                                                                                                                   6,213,260.58        6,213,260.58
                                                                                     55 / 202
                                                                             2017 年半年度报告
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
                             4,300,000.00                    11,954,000.00   16,254,000.00
益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                      -79,892,708.04                     -79,892,708.04
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                                                    -79,892,708.04                     -79,892,708.04
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额          1,997,317,701.00              2,904,981,554.31     16,254,000.00              133,150,726.00          1,209,141,783.56     44,930,608.23   6,273,268,373.10
     法定代表人:冯焕培                主管会计工作负责人:吴振海                                         会计机构负责人:柴金秀
                                                                     母公司所有者权益变动表
                                                                         2017 年 1—6 月
                                                                                                                                                 单位:元      币种:人民币
                                                                                                 本期
                                                  其他权益工具                                          其    专
                项目                               优   永                                              他    项
                                        股本                  其        资本公积          减:库存股                     盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                   先   续                                              综    储
                                                              他                                        合    备
                                                   股   债
                                                                                   56 / 202
                                                      2017 年半年度报告
                                                                                   收
                                                                                   益
一、上年期末余额            1,996,817,701.00   3,022,907,951.80    14,364,000.00        125,931,737.84   649,728,212.13   5,781,021,602.77
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            1,996,817,701.00   3,022,907,951.80    14,364,000.00        125,931,737.84   649,728,212.13   5,781,021,602.77
三、本期增减变动金额(减
                                                                                                         -88,011,361.89     -88,011,361.89
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                       -8,138,653 .85     -8,138,653 .85
(二)所有者投入和减少资

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                           -79,872,708.04     -79,872,708.04
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
                                                                                                         -79,872,708.04     -79,872,708.04

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            1,996,817,701.00   3,022,907,951.80    14,364,000.00        125,931,737.84   561,716,850.24   5,693,010,240.88
                                                            57 / 202
                                                                       2017 年半年度报告
                                                                                        上期
                                               其他权益工具                                      其
                                                                                                 他   专
          项目                                 优   永                                           综   项
                                 股本                    其     资本公积         减:库存股                  盈余公积        未分配利润      所有者权益合计
                                               先   续                                           合   储
                                                         他                                      收   备
                                               股   债
                                                                                                 益
一、上年期末余额            1,993,017,701.00                  3,012,343,951.80                             125,931,737.84   746,174,732.62   5,877,468,123.26
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额            1,993,017,701.00                  3,012,343,951.80                             125,931,737.84   746,174,732.62   5,877,468,123.26
三、本期增减变动金额(减
                               4,300,000.00                     11,954,000.00    16,254,000.00                               12,197,539.74     12,197,539.74
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                           92,090,247.78     92,090,247.78
(二)所有者投入和减少资
                               4,300,000.00                     11,954,000.00    16,254,000.00

1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
                               4,300,000.00                     11,954,000.00    16,254,000.00
的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                              -79,892,708.04     -79,892,708.04
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
                                                                                                                            -79,892,708.04     -79,892,708.04

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
                                                                             58 / 202
                                                           2017 年半年度报告
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
  (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额      1,997,317,701.00            3,024,297,951.80   16,254,000.00          125,931,737.84   758,372,272.36   5,889,665,663.00
法定代表人:冯焕培         主管会计工作负责人:吴振海                           会计机构负责人:柴金秀
                                                                 59 / 202
                                  2017 年半年度报告
三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    北京京运通科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“京运通公司”)是由北
京京运通科技有限公司2008年10月整体改制设立,北京京运通科技有限公司原名北京
东方科运晶体技术有限公司,成立于2002年8月8日;法定代表人:冯焕培;注册地:
北京市北京经济技术开发区经海四路158号;在北京市工商行政管理局注册登记,统
一社会信用代码为911100007415849989。
     本公司控股股东:北京京运通达兴科技投资有限公司。
     本公司实际控制人:冯焕培与范朝霞夫妇。
     所处行业:光伏设备制造业。
     经营范围:生产半导体及光伏精密设备;研发、销售:半导体及光伏精密设备;
货物进出口;技术进出口;代理进出口。(企业依法自主选择经营项目,开展经营活
动;依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事
本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)子公司的主要经营项目:单晶硅棒、
多晶硅锭及单(多)晶硅片、无毒环保脱硝催化剂的生产和销售、环保工程及太阳能
发电。
     主要产品:本公司及子公司主要产品是单晶硅生长炉、多晶硅铸锭炉、单晶硅棒、
多晶硅锭及单(多)晶硅片、太阳能发电、无毒环保脱硝催化剂。
     本财务报表业经本公司董事会于2017年8月28日决议批准报出。
2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司 2017 年半年度纳入合并范围的一级子公司共 59 户(含本期处置及注销子
公司),详见本附注九“在其他主体中的权益”。本公司本期合并范围比上期增加 9
户,减少 1 户,详见本附注八“合并范围的变更”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     本公司财务报表以持续经营为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政
部发布的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号
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                                2017 年半年度报告
修订)、于 2006 年 2 月 15 日及其后颁布和修订的 41 项具体会计准则、企业会计准
则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以
及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号——财
务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
     根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金
融工具外,本财务报表均以历史成本为计量基础。持有待售的非流动资产,按公允价
值减去预计费用后的金额,以及符合持有待售条件时的原账面价值,取两者孰低计价。
资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重
大事项。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司及各子公司从事光伏产品的生产和销售、无毒环保脱硝催化剂的生产销售、
环保工程及太阳能发电等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业
会计准则的规定,对收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,
详见本附注五、28“收入”等各项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的
说明,请参阅附注五、32 重大会计判断和估计”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司
2017 年 6 月 30 日的财务状况及 2017 年 1-6 月的经营成果和现金流量等有关信息。此
外,本公司的财务报表在所有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的
《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务
报表及其附注的披露要求。
                                     61 / 202
                                 2017 年半年度报告
2.   会计期间
     本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告
期间。本公司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的
期间。本公司以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标
准。
4.   记账本位币
     人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内
子公司以人民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境
中的货币确定人民币为其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民
币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用□不适用
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事
项。企业合并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
     (1)同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂
时性的,为同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参
与合并企业控制权的一方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指
合并方实际取得对被合并方控制权的日期。
     合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的
净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资
本公积(股本溢价);资本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
     合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
     (2)非同一控制下企业合并
     参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制
下的企业合并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权
                                      62 / 202
                                2017 年半年度报告
的一方为购买方,参与合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得
对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的
控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业
合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当
期损益。购买方作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益
性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及的或有对价按其在购买日的公允价值计
入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况的新的或进一步证据而需
要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合并中取得的可
辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买日
可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买
方可辨认净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确
认条件而未予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买
日的相关情况已经存在,预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能
够实现的,则确认相关的递延所得税资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部
分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企业合并相关的递延所得税资产的,计
入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会
计准则解释第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合
并财务报表》第五十一条关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、6(2)),
判断该多次交易是否属于“一揽子交易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段
描述及本附注五、14“长期股权投资”进行会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个
别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日
新增投资成本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股
权涉及其他综合收益的,在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买
方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在
                                     63 / 202
                               2017 年半年度报告
被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余
转入当期投资收益)。
     在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买
日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买
日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采
用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益
法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产导致的变动中的相应份
额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用□不适用
    (1)合并财务报表范围的确定原则
     合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资
方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资
方的权力影响该回报金额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公
司控制的主体。
     一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公
司将进行重新评估。
     (2)合并财务报表编制的方法
     从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳
入合并范围;从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置
日前的经营成果和现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期
处置的子公司,不调整合并资产负债表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公
司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量
表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制下企业合并增加的子公司
及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现金流量已经适
当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
     在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,
按照本公司的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控
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                                2017 年半年度报告
制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进
行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股
东权益及少数股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当
期净损益中属于少数股东权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损
益”项目列示。少数股东分担的子公司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权
益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股
权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的
净资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同
的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量设定受益计划净负债或净资
产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩余股权按照《企
业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确认
和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、
10“金融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置
对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股
权投资的各项交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应
将多次交易事项作为一揽子交易进行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此
影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;③一项交易的
发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看是不经济的,但是和其他交
易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易视情况分别按照
“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、14、(2)
④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一
揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但
是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的
                                     65 / 202
                                  2017 年半年度报告
差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权
当期的损益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用□不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在
合营安排中享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经
营,是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,
是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。
     本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)②“权益法
核算的长期股权投资”中所述的会计政策处理。
     本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,
以及按本公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共
同经营产出份额所产生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
确认本公司单独所发生的费用,以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者
自共同经营购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生
的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8
号——资产减值》等规定的资产减值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资
产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公司自共同经营购买资产的情况,本公司
按承担的份额确认该损失。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持
有的期限短(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现
金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用□不适用
    (1)外币交易的折算方法
     本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率折算为记账本位币金
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额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑换的交易事项,按照实际采用的汇率折
算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生
的汇兑差额,除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇
兑差额按照借款费用资本化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之
外的其他账面余额变动产生的汇兑差额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转
入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账
本位币金额计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期
汇率折算,折算后的记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动
(含汇率变动)处理,计入当期损益或确认为其他综合收益。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货
币性项目,因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合
收益;处置境外经营时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和
负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目
外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发
生日的即期汇率折算。期初未分配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分
配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;折算后资产类项目与负债类项目和股东
权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认为其他综合收益。处置境外
经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的
外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。
汇率变动对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    期初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因
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丧失了对境外经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营
相关的归属于母公司所有者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
 在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外
经营控制权时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权
益,不转入当期损益。在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境
外经营相关的外币报表折算差额,按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
10. 金融工具
√适用□不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和
金融负债在初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益
的金融资产和金融负债,相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金融资产和
金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到
或者转移一项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场
中的报价确定其公允价值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业
协会、定价服务机构等获得的价格,且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价
格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估值技术确定其公允价值。估值技术包
括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相
同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始
确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、
贷款和应收款项以及可供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,
主要是为了近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有
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客观证据表明本公司近期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但
是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃
市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资挂钩并须通过交付该权
益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础
不同所导致的相关利得或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或
投资策略的正式书面文件已载明,对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金
融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,
公允价值变动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当
期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到
期的非衍生金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际
利率计算其摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融
负债在预期存续期间或适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融
负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上
预计未来现金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合
同各方之间支付或收取的、属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢
价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司
划分为贷款和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其
他应收款等。
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    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生
减值或摊销时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融
资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已
偿还的本金,加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额
进行摊销形成的累计摊销额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具
投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,
除减值损失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认
为其他综合收益,在该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场
中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须
通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入
投资收益。
    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负
债表日对其他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,
计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融
资产,单独进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值
测试。单独测试未发生减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),
包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损
失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,
减记金额确认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证
据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的
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减值损失予以转回,金融资产转回减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备
情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下
跌时,表明该可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅
度累计超过 20%;“非暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的
累计损失予以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已
收回本金和已摊销金额、当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与
确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资
的减值损失转回确认为其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损
益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益
工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合
同权利终止;②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转
移给转入方;③该金融资产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权
上几乎所有的风险和报酬,但是放弃了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放
弃对该金融资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,
并相应确认有关负债。继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使
企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移
而收到的对价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损
益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确
认及未终止确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与
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                                2017 年半年度报告
应分摊至终止确认部分的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的
前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需
确定该金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有
权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产
所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留
金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则继续判断企业是否对该资产保留了控
制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负
债和其他金融负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其
变动计入当期损益的金融负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负
债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,
公允价值的变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入
当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付
该权益工具结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利
率法,按摊余成本进行后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合
同,或没有指定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款
承诺,以公允价值进行初始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有
事项》确定的金额和初始确认金额扣除按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则
确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计量。
                                     72 / 202
                               2017 年半年度报告
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部
分。本公司(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融
负债,且新金融负债与现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负
债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包
括转出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计
量。除指定为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损
失将根据套期关系的性质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具
的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在
紧密关系,且与嵌入衍生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入
衍生工具从混合工具中分拆,作为单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后
续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计量,则将混合工具整体指定为以公允价
值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法
定权利,同时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金
融资产和金融负债以相互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和
金融负债在资产负债表内分别列示,不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。
本公司发行(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司
不确认权益工具的公允价值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公
司不确认权益工具的公允价值变动额。
                                     73 / 202
                                    2017 年半年度报告
11. 应收款项
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                               本公司于资产负债表日,将应收账款余额大于
                                               等于 500 万元,其他应收款余额大于等于 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                               万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款
                                               项
                                               逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了
                                               减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
                                               价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法
                                               单独测试未发生减值的,按照组合计提坏账准
                                               备(对合并范围以内的关联方,不计提坏账准
                                               备)。
(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄分析法                                  计提比例请见下表。
新能源发电销售收入形成的应收电网公司电费
                                            其他方法
组合
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄                  应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                        5
1-2 年                                                   15
2-3 年                                                   30
3-4 年                                                   50
4-5 年                                                   80
5 年以上                                                 100
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                 应收账款计提比例(%)          其他应收款计提比例(%)
新能源发电销售收入形成的应
                                                         0.00                       0.00
收电网公司电费组合
(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                                           本公司将账龄超过 3 年且具有明显减值迹象的不
单项计提坏账准备的理由                     重大应收款项分类为单项金额虽不重大但单项计
                                           提减值准备的应收款项。
坏账准备的计提方法                         本公司对于单项金额不重大但按信用风险特征组
                                         74 / 202
                                 2017 年半年度报告
                                        合后该组合的风险较大的应收款项通过进行账龄
                                        分析,并结合债务单位的实际财务状况及现金流
                                        量情况确定应收款项的可回收金额,确认减值损
                                        失,计提坏账准备(对合并范围以内的关联方,
                                        不计提坏账准备)。
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程
中的在产品、在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、在产
品、库存商品、发出商品、委托加工材料等大类。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。
领用和发出时按加权平均法计价。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成
本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的
确凿证据为基础,同时考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成
本时,提取存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净
值的差额提取。对于数量繁多、单价较低的存货,按存货类别计提存货跌价准备;对
在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目的,且难以与
其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的
可变现净值高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的
金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。
13. 划分为持有待售资产
□适用√不适用
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14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大
影响的长期股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资,作为可供出售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产核算,其会计政策详见附注五、10“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相
关活动必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对
被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起
共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权
益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成
本。长期股权投资初始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账
面价值之间的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权
益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并方股东权益在最终控制方合并财务报
表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,按照发行股份的面值总额
作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差额,调整资本
公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被合
并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处
理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不
属于“一揽子交易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务
报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资
成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。合并
日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资产而确认的其他综合
收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为
长期股权投资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、
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发行的权益性证券的公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形
成非同一控制下的企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽
子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值加上新增投资成本之和,作为改按
成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采用权益法核算的,相关
其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,其公允价
值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损
益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其
他相关管理费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成
本视长期股权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公
司发行的权益性证券的公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交
易中换出资产的公允价值或原账面价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确
定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出也计入投资成本。对
于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同控制但不构成控制的,长期
股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》确定的原持
有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,
采用权益法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的
长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长
期股权投资的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发
放的现金股利或者利润外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或
利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本
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小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,
同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合
收益的份额,分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;
按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投
资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益
的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入资本公积。在确认应享有被投资单
位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,
对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策及会计期间与本
公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行调整,
并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的
交易,投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归
属于本公司的部分予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生
的未实现内部交易损失,属于所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企
业或联营企业投出的资产构成业务的,投资方因此取得长期股权投资但未取得控制权
的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的初始投资成本,初始投资成本与
投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企业或联营企业出售的
资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司自
联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合
并》的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实
质上构成对被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单
位负有承担额外损失的义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。
被投资单位以后期间实现净利润的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,
恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比
例计算应享有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,
调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
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    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股
权投资,处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;
母公司部分处置对子公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、
6(2)“合并财务报表编制的方法”中所述的相关会计政策处理。
    其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款
的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处
置时将原计入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处
置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和
利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
    采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取
得对被投资单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确
认的其他综合收益,采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计
处理,并按比例结转当期损益;因采用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动按比例结转当期损益。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表
时,处置后的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益
法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则
的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值之间的差额计入
当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因采用权益法核算或金融工具
确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控制时采用与被投
资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而确认
的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变
动在丧失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法
核算的,其他综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工
具确认和计量准则进行会计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
    本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置
后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确
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认的其他综合收益,在终止采用权益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外
的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用权益法时全部转入当期投资
收益。
本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于
一揽子交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会
计处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面
价值之间的差额,先确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的
当期损益。
15. 投资性房地产
(1). 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已
出租的土地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,
对于本公司持有以备经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,
明确表示将其用于经营出租且持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产
列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该
资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。
其他后续支出,在发生时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地
使用权一致的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减
值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按
转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固
定资产或无形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,
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将固定资产或无形资产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量
的投资性房地产的,以转换前的账面价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益
时,终止确认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入
扣除其账面价值和相关税费后计入当期损益。
16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过
一个会计年度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且
其成本能够可靠地计量时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影
响进行初始计量。
(2). 折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法   折旧年限(年)      残值率(%)   年折旧率(%)
房屋、建筑物     年限平均法         20-40                 5         4.75-2.38
太阳能电站       年限平均法            20                 5             4.75
机器设备         年限平均法            10                 5             9.50
运输工具         年限平均法           5-10                5         19.00-9.50
办公设备及其他   年限平均法             5                 5           19.00
(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权
最终可能转移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产
一致的政策计提租赁资产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,
在租赁资产使用寿命内计提折旧;无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权
的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短的期间内计提折旧。
(4)其他说明
    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其
成本能可靠地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此
以外的其他后续支出,在发生时计入当期损益。
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    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认
该固定资产。固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税
费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,
如发生改变则作为会计估计变更处理。
17. 在建工程
√适用□不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达
到预定可使用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定
可使用状态后结转为固定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22 “长期资产减值”。
18. 借款费用
√适用□不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的
汇兑差额等。可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资
产支出已经发生、借款费用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要
的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产
达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资本化。其余借款费用在发生当期确认
为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利
息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资
产支出超过专门借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确
定资本化金额。资本化率根据一般借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑
差额计入当期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预
定可使用或可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
    如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间
连续超过 3 个月的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
                                     82 / 202
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19. 生物资产
□适用√不适用
20. 油气资产
□适用√不适用
21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用□不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
    无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很
可能流入本公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目
的支出,在发生时计入当期损益。
    取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的
土地使用权支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的
房屋及建筑物,则将有关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,
全部作为固定资产处理。
    使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的
减值准备累计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的
无形资产不予摊销。
    期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更
则作为会计估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复
核,如果有证据表明该无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使
用寿命并按照使用寿命有限的无形资产的摊销政策进行摊销。
(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用□不适用
    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开
发阶段的支出计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
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    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在
市场或无形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能
力使用或出售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。
    (3)无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法
无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
22. 长期资产减值
√适用□不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性
房地产及对子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公
司于资产负债表日判断是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,
进行减值测试。商誉、使用寿命不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,
无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未
来现金流量的现值两者之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格
确定;不存在销售协议但存在资产活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;
不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的最佳信息为基础估计资产的公允价
值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬运费以及为使资产达到
可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用
过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产
的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组
是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预
期从企业合并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商
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誉的资产组或资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减
值损失金额先抵减分摊至该资产组或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或
资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价值所占比重,按比例抵减其他各项
资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。
23. 长期待摊费用
√适用□不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上
的各项费用。长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。
24. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保
险费、工伤保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公
司在职工为本公司提供服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计
入当期损益或相关资产成本。其中非货币性福利按公允价值计量。
(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用□不适用
    √适用□不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括
设定提存计划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计
入相关资产成本或当期损益。
(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用□不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而
提出给予补偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提
供的辞退福利时,和本公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,
确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期
结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期职工薪酬处理。
                                     85 / 202
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    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提
供服务日至正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合
预计负债确认条件时,计入当期损益(辞退福利)。
(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用□不适用
    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计
划进行会计处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。
25. 预计负债
√适用□不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是
本公司承担的现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的
金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,
按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
 如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定
能够收到时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。
26. 股份支付
√适用□不适用
    (1)股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工
具为基础确定的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股
份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日
的公允价值计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可
行权的情况下,在等待期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计
算计入相关成本或费用/在授予后立即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应
增加资本公积。
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                              2017 年半年度报告
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后
续信息做出最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相
关成本或费用,并相应调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可
靠计量,按照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能
可靠计量,但权益工具的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公
允价值计量,计入相关成本或费用,相应增加股东权益。
    当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时,在服务取得日、后续的每个资产负
债表日以及结算日,按权益工具的内在价值计量,内在价值变动计入当期损益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的
负债的公允价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增
加负债;如须完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每
个资产负债表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价
值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,
其变动计入当期损益。
    (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,
按照权益工具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是
指修改前后的权益工具在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允
价值总额或采用了其他不利于职工的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视
同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作
为加速行权处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公
积。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作
为授予权益工具的取消处理。
    (3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
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                              2017 年半年度报告
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企
业中其一在本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进
行会计处理:
    ①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支
付处理;除此之外,作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担
负债的公允价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资
本公积)或负债。
    ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股
份支付交易作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业
职工的并非其本身权益工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
    本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企
业的,在接受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和
计量,比照上述原则处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用√不适用
28. 收入
√适用□不适用
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相
联系的继续管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,
相关的经济利益很可能流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,
确认商品销售收入的实现。
    本公司的产品销售分为专用设备销售、配件销售、环保脱硝催化剂销售、硅棒和
硅片销售、太阳能发电,销售收入确认的具体原则和计量方法:
    设备、配件、环保脱硝催化剂的销售:对于由本公司负责安装的设备、环保催化
剂的销售,以完成安装为收入确认的依据;对于本公司不负责安装的设备销售及配件
销售,以经客户签收的发货单为收入确认的依据。
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                              2017 年半年度报告
    硅棒及硅片销售:对于由客户上门提货的硅棒及硅片销售,本公司以经客户签字
的发货单或提货单为收入确认的依据;对于由本公司安排运输的硅棒及硅片销售,本
公司以客户验收并签字的发货单为收入确认的依据。
    太阳能发电:对于本公司利用太阳能发电产生的电力销售,以向国网电力公司的
供电数量及双方确认的上网电价为收入确认的依据,销售给屋顶业主的电费收入以双
方签字确认的电费确认单为收入确认的依据。
    (2)提供劳务收入
    在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比
法确认提供的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经发生的劳务成本占估计总成本的
比例确定。
    提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;
②相关的经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已
发生和将发生的成本能够可靠地计量。
    如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的
劳务成本金额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生
的劳务成本如预计不能得到补偿的,则不确认收入。
    本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部
分和提供劳务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;
如销售商品部分和提供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该
合同全部作为销售商品处理。
    (3)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (4)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。
29. 政府补助
(1)、与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府作
为所有者投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府补助。
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                               2017 年半年度报告
政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,
按照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额
计量的政府补助,直接计入当期损益。
   与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内平均分配
计入当期损益。
(2)、与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用□不适用
    与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关费用和损失的,确认为递延收
益,并在确认相关费用的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关费用和损失的,
直接计入当期损益。
    已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账
面余额,超出部分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用□不适用
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照
税法规定计算的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依
据的应纳税所得额系根据有关税法规定对本期间税前会计利润作相应调整后计算得
出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负
债确认但按照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差
额产生的暂时性差异,采用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应
纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂
时性差异,不予确认有关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企
业投资相关的应纳税暂时性差异,如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且
该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,也不予确认有关的递延所得税负债。
除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产生的递延所得税负债。
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                              2017 年半年度报告
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)
的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递
延所得税资产。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差
异,如果暂时性差异在可预见的未来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来
抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予确认有关的递延所得税资产。除上述例
外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额为限,确认
其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣
亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预
期收回相关资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法
获得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的
账面价值。在很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和
递延所得税计入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉
的账面价值外,其余当期所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进
行时,本公司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产
及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是
对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期
间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清
偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1)、经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权
最终可能转移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    a.本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期
损益。初始直接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    b.本公司作为出租人记录经营租赁业务
 经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大
的初始直接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的
基础分期计入当期损益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有
租金于实际发生时计入当期损益。
(2)、融资租赁的会计处理方法
√适用□不适用
    a.本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者
中较低者作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,
其差额作为未确认融资费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归
属于租赁项目的初始直接费用也计入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资
费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
    b.本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融
资租赁款的入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未
担保余值之和与其现值之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实
现融资收益后的余额分别长期债权和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金
于实际发生时计入当期损益。
                                      92 / 202
                              2017 年半年度报告
32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    重大会计判断和估计
    本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无
法准确计量的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是
基于本公司管理层过去的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判
断、估计和假设会影响收入、费用、资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负
债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际结果可能与本公司管理层当前的
估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进行重大调整。
    本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的
变更仅影响变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来
期间的,其影响数在变更当期和未来期间予以确认。
    于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领
域如下:
    (1)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基
于评估应收款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结
果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏
账准备的计提或转回。
    (2)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现
净值及陈旧和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存
货的可售性及其可变现净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持
有存货的目的、资产负债表日后事项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的
结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存货的账面价值及存货跌价准备
的计提或转回。
    (3)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。
这些估值方法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风
                                   93 / 202
                               2017 年半年度报告
险、市场波动率和相关性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有
不确定性,其变化会对金融工具的公允价值产生影响。
    (4)长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生
减值的迹象。对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减
值迹象时,也进行减值测试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其
账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额
和预计未来现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可
观察到的市场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经
营成本以及计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会
采用所有能够获得的相关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价
和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产
组组合的未来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司
需要预计未来资产组或者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未
来现金流量的现值。
    (5)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按
直线法计提折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧
和摊销费用数额。使用寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更
新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行
调整。
    (6)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税
务亏损确认递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税
利润发生的时间和金额,结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (7)所得税
                                     94 / 202
                                2017 年半年度报告
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不
确定性。部分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项
的最终认定结果同最初估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所
得税和递延所得税产生影响。
    (8)预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、
延迟交货违约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且
履行该等现时义务很可能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履
行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很
大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中本公司需评估该等或有事项相关的
风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负
债。预计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映
将来的维修情况。这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1)、重要会计政策变更
√适用 □不适用
    会计政策变更的内容和原因:
    因执行新企业会计准则导致的会计政策变更
    2017 年 4 月 28 日,财政部以财会[2017]13 号发布了《企业会计准则第 42 号——
持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》,自 2017 年 5 月 28 日起实施。2017
年 5 月 10 日,财政部以财会[2017]15 号发布了《企业会计准则第 16 号——政府补助
(2017 年修订)》,自 2017 年 6 月 12 日起实施。本公司按照财政部的要求时间开始
执行前述两项会计准则。
    受重要影响的报表项目名称和金额:
    《企业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》准则规
范了持有待售的非流动资产或处置组的分类、计量和列报,以及终止经营的列报。本
财务报表已按该准则对实施日(2017 年 5 月 28 日)存在的终止经营对可比年度财务
报表列报和附注的披露进行了相应调整,采用该准则未对本公司及本公司子公司财务
状况和经营成果产生重大影响。
    执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年修订)》之前,本公司将取
得的政府补助计入营业外收入;与资产相关的政府补助确认为递延收益,在资产使用
寿命内平均摊销计入当期损益。执行《企业会计准则第 16 号——政府补助(2017 年
修订)》之后,对 2017 年 1 月 1 日之后发生的与日常活动相关的政府补助,计入其
                                     95 / 202
                                           2017 年半年度报告
他收益;与日常活动无关的政府补助,计入营业外收支。本期发生的与日常活动相关
的政府补助金额为 1,713.95 万元,本期将其从“营业外收入”转入“其他收益”核算。
(2)、重要会计估计变更
√适用 □不适用
                                                                                     备注(受重要影响的报表项目
         会计估计变更的内容和原因             审批程序         开始适用的时点
                                                                                            名称和金额)
公司新能源发电运营类业务(光伏发电、风
力发电),所生产的电力产品销售给项目所
在省份的电网公司,根据公司近几年的账款
回收情况及公司对国家电网支付能力的进一
步评估分析,表明该部分电力产品销售产生
的应收款项不会出现坏账信用风险。为了更
                                                                                     资产减值损失:3,540.51 万元;
客观公正地反映公司的财务状况和经营成         董事会审批        2017 年 6 月 30 日
                                                                                       应收账款:3,540.51 万元
果,便于投资者进行价值评估与比较分析,
根据《企业会计准则》等相关规定并结合公
司实际情况,对现行“应收款项坏账准备计提
方法、分类”的会计估计进行变更。新能源发
电销售收入形成的应收电网公司电费组合不
计提坏账准备。
34. 其他
□适用√不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                           计税依据                                     税率
                                应税收入按相应税率计算销项税,并
增值税                          按扣除当期允许抵扣的进项税额后                      6%、11%、17%
                                的差额计缴增值税。
城市维护建设税                  按实际缴纳的流转税的 5%、7%计缴。                      5%、7%
企业所得税                      详见下表。
教育费附加                      按实际缴纳的流转税的 3%计缴。                             3%
地方教育费附加                  按实际缴纳的流转税的 2%计缴。                             2%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
              纳税主体名称                                           所得税税率(%)
北京京运通科技股份有限公司
北京京运通科技发展有限公司
北京天能运通晶体技术有限公司
京运通(香港)有限公司                                                     16.5
无锡荣能半导体材料有限公司
无锡京运通科技有限公司
无锡京运通光伏发电有限公司
山东天璨环保科技有限公司
                                                96 / 202
                                     2017 年半年度报告
武汉京运通环保工程有限公司
宁夏振阳新能源有限公司                                   7.5
宁夏盛阳新能源有限公司                                   7.5
宁夏盛宇太阳能电力有限公司                               7.5
宁夏远途光伏电力有限公司
宁夏银阳光伏电力有限公司
石嘴山市京运通新能源有限公司
海宁京运通新能源有限公司
桐乡京运通新能源有限公司
平湖京运通新能源有限公司
嘉善京运通新能源有限公司
海盐京运通新能源有限公司
嘉兴盛阳新能源有限公司
嘉兴京运通新能源有限公司
嘉兴远途新能源有限公司
嘉兴银阳新能源有限公司
德清银阳新能源有限公司
绍兴银阳新能源有限公司
诸暨京运通新能源有限公司
台州京运通新能源有限公司
临海京运通新能源有限公司
绍兴远途新能源有限公司
淄博京运通光伏有限公司
泰安盛阳新能源有限公司
固阳县京运通风力发电有限公司
西乌珠穆沁旗金山华扬新能源有限公司
前郭县一明光伏科技发展有限公司
珠海华达新能源科技有限公司
芜湖京运通新能源有限公司
莱州兴业太阳能科技有限公司
凤台振阳新能源科技有限公司
淮南京运通新能源有限公司
芜湖广聚太阳能发电有限公司
遂川兴业绿色能源科技有限公司
廊坊银阳新能源有限公司
玉环银阳新能源有限公司
肥东电科光伏发电有限公司
锡林浩特市京运通风力发电有限公司
连云港京运通新能源有限公司
包头市京运通光伏发电有限公司
合肥红日光伏有限公司
大同兴业绿色能源科技有限公司
岳阳县浩丰绿色能源科技有限公司
庐江泥河红日光伏发电有限公司
                                          97 / 202
                                     2017 年半年度报告
南京天璨环保催化剂科技有限公司
珠海昌兴新能源科技有限公司
确山县星辉电力有限公司
汝南县星火电力有限公司
湖北鑫业绿色能源科技有限公司
贵州兴业绿色能源科技有限公司
邢台兴乔能源科技有限公司
乌海市京运通新材料科技有限公司
岫岩满族自治县京运通光伏发电有限公司
2.   税收优惠
√适用□不适用
(1)高新技术企业
     根据《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条及《中华人民共和国企业所得税法实施条
例》第九十三条规定,国家重点扶持的高新技术企业减按 15%的税率征收企业所得税。
     符合减税规定的公司:
     北京京运通科技股份有限公司,《高新技术企业证书》编号 GR201411000694,颁发日期 2014
年 10 月 30 日。
     北京天能运通晶体技术有限公司,《高新技术企业证书》编号:GR201411000274,颁发日
期 2014 年 10 月 30 日。
     无锡荣能半导体材料有限公司,《高新技术企业证书》编号:GR201432001892,颁发日期
2014 年 10 月 31 日。
     山东天璨环保科技有限公司,《高新技术企业证书》编号:GF201537000007,颁发日期 2015
年 12 月 10 日。
(2)西部大开发企业、公共基础设施项目企业
      ①根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例和《财政部 国家税务总局 海关总
署关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题的通知》(财税〔2011〕58 号)的规定:自 2011
年 1 月 1 日至 2020 年 12 月 31 日,对设在西部地区以《西部地区鼓励类产业目录》中规定的产业
项目为主营业务,且其当年度主营业务收入占企业收入总额 70%以上的企业,经企业申请,主管
税务机关审核确认后,可减按 15%税率缴纳企业所得税。
     ②根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例规定:企业从事国家重点扶持的公共
基础设施项目投资经营的所得可以免征、减征企业所得税。企业从事国家重点扶持的公共基础设
施项目的投资经营的所得,自项目取得第一笔生产经营收入所属纳税年度起,第一年至第三年免
征企业所得税,第四年至第六年减半征收企业所得税。
     根据《财政部、国家税务总局关于执行企业所得税优惠政策若干问题的通知》(财税〔2009〕
69 号)第一条及第二条的规定,企业既符合西部大开发 15%优惠税率条件,又符合企业所得税法
                                          98 / 202
                                     2017 年半年度报告
及其实施条例和国务院规定的各项税收优惠条件的,可以同时享受。在涉及定期减免税的减半期
内,可以按照企业适用税率计算的应纳税额减半征税。
     各省、自治区、直辖市和计划单列市税务机关可结合本地实际制定具体审核、备案管理办法,
并报国家税务总局(所得税司)备案。
     同时符合两个税收优惠政策享受减税规定的公司:
     宁夏振阳新能源有限公司、宁夏盛阳新能源有限公司、宁夏盛宇太阳能电力有限公司
     同时符合两个税收优惠政策享受免税规定的公司:
     宁夏远途光伏电力有限公司、宁夏银阳光伏电力有限公司、 石嘴山市京运通新能源有限公
司、固阳县京运通风力发电有限公司
     符合第二项税收优惠政策-公共基础设施“三免三减半”的优惠政策享受免税规定的公司:
     海宁京运通新能源有限公司、桐乡京运通新能源有限公司、平湖京运通新能源有限公司、嘉
善京运通新能源有限公司、海盐京运通新能源有限公司、嘉兴盛阳新能源有限公司、嘉兴京运通
新能源有限公司、嘉兴远途新能源有限公司、嘉兴银阳新能源有限公司、德清银阳新能源有限公
司、绍兴银阳新能源有限公司、诸暨京运通新能源有限公司、台州京运通新能源有限公司、绍兴
远途新能源有限公司、淄博京运通光伏有限公司、泰安盛阳新能源有限公司、前郭县一明光伏科
技发展有限公司、珠海华达新能源科技有限公司、芜湖京运通新能源有限公司、莱州兴业太阳能
科技有限公司、芜湖广聚太阳能发电有限公司、遂川兴业绿色能源科技有限公司、连云港京运通
新能源有限公司、庐江泥河红日光伏发电有限公司、珠海昌兴新能源科技有限公司、湖北鑫业绿
色能源科技有限公司、贵州兴业绿色能源科技有限公司、邢台兴乔能源科技有限公司。
3.   其他
□适用√不适用
七、合并财务报表项目注释
1、货币资金
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
         项目                  期末余额                          期初余额
库存现金                                 317,942.70                        182,933.17
银行存款                           1,063,076,738.81                    725,374,889.98
其他货币资金                         262,893,655.45                    222,875,064.83
合计                               1,326,288,336.96                    948,432,887.98
  其中:存放在境外
     的款项总额
其他说明:
     期末其他货币资金 262,893,655.45 元,其中:94,968,866.86 元为贷款保证金,
167,924,788.59 元为银行承兑汇票保证金。
                                          99 / 202
                                   2017 年半年度报告
 2、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
 □适用 √不适用
 3、衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
            项目                      期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                  36,366,327.77                63,660,588.24
            合计                              36,366,327.77                63,660,588.24
 (2). 期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
                   项目                                   期末已质押金额
 银行承兑票据                                                                2,500,000.00
                   合计                                                      2,500,000.00
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                              单位:元     币种:人民币
           项目                  期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                            200,259,913.88
           合计                          200,259,913.88
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
                                       100 / 202
                                                                   2017 年半年度报告
 5、应收账款
 (1). 应收账款分类披露
 √适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元    币种:人民币
                                               期末余额                                                             期初余额
      类别                账面余额                 坏账准备                                   账面余额                 坏账准备
                                                                             账面                                                               账面
                                       比例                     计提比       价值                         比例                     计提比       价值
                         金额                     金额                                      金额                     金额
                                       (%)                      例(%)                                     (%)                      例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的       71,421,652.01    6.85    71,421,652.01 100.00                      71,421,652.01 10.14      69,432,285.21     97.21     1,989,366.80
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的      955,233,080.13 91.64      52,126,325.80     5.46 903,106,754.33 617,058,736.61 87.62         70,797,055.16     11.47   546,261,681.45
应收账款
组合 1:个别认定法
                      588,511,941.82 56.46                               588,511,941.82    4,283,200.00    0.61                                4,283,200.00
组合
组合 2:账龄分析法
                      366,721,138.31 35.18      52,126,325.80    14.21 314,594,812.51 612,775,536.61 87.01         70,797,055.16     11.55   541,978,481.45
组合
单项金额不重大但
单独计提坏账准备       15,759,657.41    1.51    15,759,657.41 100.00                      15,759,657.41    2.24    15,759,657.41    100.00
的应收账款
      合计           1,042,414,389.55 100.00   139,307,635.22    13.36 903,106,754.33 704,240,046.03 100.00       155,988,997.78     22.15 548,251,048.25
                                                                         101 / 202
                                     2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
√适用 □不适用
                                                                   单位:元       币种:人民币
      应收账款                                       期末余额
    (按单位)        应收账款            坏账准备              计提比例            计提理由
  信和光伏硅材料
                     19,893,668.00        19,893,668.00               100.00           个别认定
(清流)有限公司
  江苏晶鼎电子材
                     17,868,716.00        17,868,716.00               100.00           个别认定
    料有限公司
  无锡格利德电子
                      8,684,051.01         8,684,051.01               100.00           个别认定
  科技有限公司
  安徽合众新能源
                      7,503,217.00         7,503,217.00               100.00           个别认定
  科技有限公司
  安徽惠德太阳能
                      6,150,000.00         6,150,000.00               100.00           个别认定
  科技有限公司
  宁夏宁电光伏材
                      5,922,000.00         5,922,000.00               100.00           个别认定
    料有限公司
  温州爱宝电子科
                      5,400,000.00         5,400,000.00               100.00           个别认定
    技有限公司
    合计         71,421,652.01        71,421,652.01                       /                  /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                   单位:元       币种:人民币
                                                     期末余额
       账龄
                          应收账款                   坏账准备                     计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                  276,065,113.72              13,801,844.06                        5.00
1至2年                         41,406,550.74               6,210,982.61                       15.00
2至3年                         24,377,785.97               7,313,335.79                       30.00
3至4年                             86,460.40                  43,230.20                       50.00
4至5年                            141,471.72                 113,177.38                       80.00
5 年以上                       24,643,755.76              24,643,755.76                      100.00
    合计                  366,721,138.31              52,126,325.80                       14.21
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
按个别认定法计提坏账准备的应收账款
                                                                   期末余额
         应收账款(按单位)                                 坏账 计提比例
                                               应收账款                              计提理由
                                                            准备    (%)
                                         102 / 202
                                   2017 年半年度报告
                                                                           应收电网公司电费组
              电网公司                   588,511,941.82
                                                                            合不计提坏账准备
                                         588,511,941.82
                合计
(2). 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额-16,359,135.74 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用□不适用
    本公司本期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额为 646,089,204.25
元,占应收账款期末余额合计数的比例为 61.98%,相应计提的坏账准备期末余额汇
总金额为 9,832,598.07 元。
(5). 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用√不适用
(6). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用√不适用
其他说明:
√适用□不适用
    本期末应收账款(收费权)质押情况详见“附注七、76、所有权或使用权受限制
的资产”。
6、预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元     币种:人民币
                            期末余额                                期初余额
    账龄
                    金额             比例(%)                金额             比例(%)
1 年以内           44,352,836.15             99.77        293,659,197.60             99.97
1至2年                 30,451.50              0.07              1,970.25              0.01
2至3年
3 年以上               71,640.54               0.16            71,640.54               0.02
    合计           44,454,928.19             100.00       293,732,808.39             100.00
                                        103 / 202
                               2017 年半年度报告
(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用□不适用
    本公司按预付对象归集的期末余额前五名预付账款汇总金额为 16,965,088.16 元,
占预付账款期末余额合计数的比例为 38.16%。
其他说明
□适用 √不适用
7、应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                        单位:元   币种:人民币
          项目                   期末余额                    期初余额
定期存款及理财利息                     3,171,203.78                5,779,941.68
委托贷款                                                           8,102,040.66
债券投资
          合计                           3,171,203.78              13,881,982.34
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
8、应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                   104 / 202
                                                                         2017 年半年度报告
      9、其他应收款
      (1).其他应收款分类披露
      √适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元   币种:人民币
                                              期末余额                                                                    期初余额
                        账面余额                    坏账准备                                        账面余额                    坏账准备
      类别                                                                    账面                                                                  账面
                                                               计提比                                                                 计提比例
                      金额          比例(%)      金额                         价值              金额          比例(%)       金额                    价值
                                                               例(%)                                                                     (%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的    48,964,900.00     51.39   44,575,900.00      91.04      4,389,000.00      48,964,900.00      16.95   44,575,900.00    91.04     4,389,000.00
其他应收款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的    46,315,522.73     48.61    5,232,650.36      11.30     41,082,872.37     239,835,822.36      83.05    5,450,423.72     2.27   234,385,398.64
其他应收款
组合1:个别认定法
                        29,989.25      0.03                                    29,989.25     210,177,689.25      72.78                            210,177,689.25
组合
组合2:账龄分析法
                    46,285,533.48     48.58    5,232,650.36      11.31     41,052,883.12      29,658,133.11      10.27    5,450,423.72    18.38    24,207,709.39
组合
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的其他应收款
      合计          95,280,422.73    100.00   49,808,550.36      52.28     45,471,872.37     288,800,722.36     100.00   50,026,323.72    17.32   238,774,398.64
                                                                             105 / 202
                                         2017 年半年度报告
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                          期末余额
   其他应收款
                     其他应收款           坏账准备               计提比例            计提理由
   (按单位)
 北京徕特安科技
                     27,019,900.00       27,019,900.00                   100.00    单独测试减值
   有限公司
 无锡中彩科技有
                     21,945,000.00       17,556,000.00                    80.00    单独测试减值
     限公司
      合计           48,964,900.00       44,575,900.00                         /        /
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                                             期末余额
         账龄                 其他应收款                     坏账准备              计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                         31,666,223.85              1,583,311.20                    5.00
1至2年                               10,341,074.08              1,551,161.11                   15.00
2至3年                                2,296,520.00                688,956.00                   30.00
3至4年                                1,127,025.00                563,512.50                   50.00
4至5年                                   44,905.00                 35,924.00                   80.00
5 年以上                                809,785.55                809,785.55                  100.00
          合计                       46,285,533.48              5,232,650.36                   11.31
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                               期末余额
   其他应收款(按单位)
                                     其他应收款          坏账准备    计提比例(%)     计提理由
 宁夏宁宏光伏电力有限公司               22,144.63                                      债权担保
 宁夏宁卫新能源有限公司                  7,844.62                                      债权担保
           合计                         29,989.25
(2).本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
    本期计提坏账准备金额-217,773.36 元;本期收回或转回坏账准备金额 0.00 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3).本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4).其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元   币种:人民币
                                             106 / 202
                                         2017 年半年度报告
          款项性质                         期末账面余额                              期初账面余额
预付账款转入                                       48,966,450.00                             48,964,900.00
保证金、备用金、押金                               22,367,635.03                             17,896,970.87
电费市补                                           12,032,118.87
往来款                                              6,698,179.48                             219,659,814.02
其他                                                5,216,039.35                               2,279,037.47
            合计                                   95,280,422.73                             288,800,722.36
(5).按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                            单位:元        币种:人民币
                                                                      占其他应收款期末
                                                                                              坏账准备
  单位名称     款项的性质         期末余额             账龄           余额合计数的比例
                                                                                              期末余额
                                                                            (%)
北京徕特安科   预付账款款
                          27,019,900.00                5 年以上                     28.36     27,019,900.00
技有限公司       转入
无锡中彩科技   预付账款款
                          21,945,000.00                5 年以上                     23.03     17,556,000.00
  有限公司       转入
桐乡市财政局
财政零余额账     电费市补         6,487,531.20         1 年以内                      6.81       324,376.56
    户
海宁市财政局
企业发展基金     电费市补         5,390,107.00         1 年以内                      5.66       269,505.35
    专户
无锡惠山工业
转型集聚区管      保证金          5,000,000.00               1-2 年                  5.25       750,000.00
    委会
    合计            /            65,842,538.20                    /                 69.11     45,919,781.91
(6).涉及政府补助的应收款项
√适用 □不适用
                                                                            单位:元        币种:人民币
                        政府补助项目                                                    预计收取的时间、
    单位名称                                     期末余额               期末账龄
                            名称                                                            金额及依据
                                                                                           2017 年 7 月、
 桐乡市财政局财政                                                                       6,487,531.20 元、桐
                         电费市补                 6,487,531.20           1 年以内
   零余额账户                                                                           经信产【2017】94
                                                                                                 号
                                                                                          2017 年 10 月、
 海宁市财政局企业                                                                       5,390,107.00 元、海
                         电费市补                 5,390,107.00           1 年以内
   发展基金专户                                                                         发改能源【2015】
                                                                                              223 号
    合计                 /                   11,877,638.20              /                     /
(7).因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用√不适用
(8).转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用√不适用
其他说明:
                                                 107 / 202
                                            2017 年半年度报告
   □适用 √不适用
   10、存货
   (1). 存货分类
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                          期末余额                                           期初余额
  项目
            账面余额       跌价准备       账面价值             账面余额       跌价准备       账面价值
原材料     175,072,896.40 22,759,368.49 152,313,527.91        144,025,594.83 22,759,368.49 121,266,226.34
在产品     110,785,017.11 21,751,013.65 89,034,003.46          85,839,661.14 24,778,038.72 61,061,622.42
库存商品    52,995,881.25 25,831,017.52 27,164,863.73         132,562,673.71 36,190,840.25 96,371,833.46
委托加工
               5,512,270.88    842,365.41    4,669,905.47          857,435.05    842,365.41        15,069.64
  物资
 合计      344,366,065.64 71,183,765.07 273,182,300.57        363,285,364.73 84,570,612.87 278,714,751.86
   (2). 存货跌价准备
   √适用 □不适用
                                                                           单位:元    币种:人民币
                                     本期增加金额               本期减少金额
    项目            期初余额                                                                  期末余额
                                     计提      其他           转回或转销     其他
原材料             22,759,368.49                                                               22,759,368.49
在产品             24,778,038.72                                 3,027,025.07                  21,751,013.65
库存商品           36,190,840.25   1,416,325.61                 11,776,148.34                  25,831,017.52
委托加工物资          842,365.41                                                                  842,365.41
    合计           84,570,612.87   1,416,325.61                 14,803,173.41                  71,183,765.07
   (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
   □适用√不适用
   (4). 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
   □适用 √不适用
   其他说明
   □适用 √不适用
   11、划分为持有待售的资产
   □适用 √不适用
   12、一年内到期的非流动资产
   √适用 □不适用
                                                                        单位:元      币种:人民币
                项目                               期末余额                         期初余额
  分布式光伏电站屋顶租金                                 1,659,795.47
                合计                                     1,659,795.47
                                                  108 / 202
                                     2017 年半年度报告
 13、其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                                   单位:元    币种:人民币
               项目                        期末余额                         期初余额
银行理财                                       317,881,176.24                 2,071,650,000.00
待抵扣进项税                                   217,457,866.77                   208,743,199.12
预缴所得税                                       10,279,038.47                    10,266,714.15
委托贷款                                                                        424,958,000.00
               合计                               545,618,081.48              2,715,617,913.27
 其他说明
 (1)银行理财情况
          项目                 性质(内容)                 期末余额          年初余额
   银行理财产品(注 1)民生银行 40 天结构性存款            150,000,000.00
   银行理财产品(注 2)江苏银行“天天鑫溢”理财产品        112,000,000.00
   银行理财产品(注 3)中国银行“日积月累”理财产品          1,200,000.00
   银行理财产品(注 4)对公“活期盈”理财产品 EB4329        31,650,000.00     731,650,000.00
   银行理财产品(注 5)定息存款证                           23,031,176.24
   银行理财产品        人民币结构性存款理财                                 1,340,000,000.00
          合计                                             317,881,176.24   2,071,650,000.00
     注 1:期末银行理财产品 150,000,000.00 元为本公司 2017 年 5 月 26 日在民生银
 行北京分行购买 40 天“人民币结构性存款”理财。
     注 2:期末银行理财产品 112,000,000.00 元为本公司在江苏银行北京分行营业部
 2017 年 1 月 5 日购买的 12,000,000.00 元、2017 年 5 月 17 日购买的 100,000,000.00 元
 “天天鑫溢”理财
     注 3:期末银行理财产品 1,200,000.00 元为本公司 2017 年 1 月 5 日在中国银行北
 京经济技术开发区宏达北路支行购买的“中银日积月累-日计划”理财
     注 4:期末银行理财产品 31,650,000.00 元为本公司投资成立的合肥广合产业投资
 中心(有限合伙)2016 年 12 月 29 日在中国光大银行北京分行购买“对公活期盈理
 财产品 EB4329”。
     注 5:期末银行理财产品 23,031,176.23 元为本公司子公司京运通(香港)有限公
 司 2017 年 5 月 12 日在香港汇丰银行购买的中国农业银行股份有限公司(透过香港分
 行行事)发行美元 88,000,000.00 元,0.65%定息存款证理财。
                                          109 / 202
                                        2017 年半年度报告
14、可供出售金融资产
(1). 可供出售金融资产情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元     币种:人民币
                                        期末余额                                期初余额
          项目
                        账面余额        减值准备        账面价值    账面余额    减值准备       账面价值
可供出售债务工具:
可供出售权益工具:
  按公允价值计量的
  按成本计量的     694,520,000.00                  694,520,000.00
    合计       694,520,000.00                  694,520,000.00
(2). 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
□适用 √不适用
(3). 期末按成本计量的可供出售金融资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元     币种:人民币
                                                                                       在被
                             账面余额                                减值准备
                                                                                       投资
                                                                                                   本期
 被投资                            本                                      本          单位
                                                                                                   现金
 单位        期       本期         期                         期    本期   期     期   持股
                                               期末                                                红利
             初       增加         减                         初    增加   减     末   比例
                                   少                                      少          (%)
合肥裕芯                                                                                   6.13
控股有限          694,520,000.00          694,520,000.00
  公司
  合计            694,520,000.00          694,520,000.00                                   /
(4). 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
□适用 √不适用
(5). 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的
     相关说明:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
15、持有至到期投资
(1). 持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2). 期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3). 本期重分类的持有至到期投资:
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                            110 / 202
                              2017 年半年度报告
16、长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用√不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用√不适用
其他说明
□适用√不适用
                                  111 / 202
                                                                    2017 年半年度报告
    17、长期股权投资
        √适用□不适用
                                                                                                                           单位:元      币种:人民币
                                                                                    本期增减变动
                                                                                                                                                          减值准
                                期初                                                其他综              宣告发放现                           期末
    被投资单位                                      减少投   权益法下确认                其他权益                  计提减值                           备期末
                                余额         追加投资                               合收益              金股利或利                其他       余额
                                                          资       的投资损益                  变动                      准备                               余额
                                                                                      调整                  润
一、合营企业
小计
二、联营企业
北京融和晟源售电有限公司     31,506,531.34                          302,401.50                          1,139,878.21                      30,669,054.63
内蒙古希捷环保科技有限责任
                             20,607,841.03                          -610,888.16                                                           19,996,952.87
公司
小计                         52,114,372.37                          -308,486.66                         1,139,878.21                      50,666,007.50
           合计              52,114,372.37                          -308,486.66                         1,139,878.21                      50,666,007.50
                                                                        112 / 202
                                    2017 年半年度报告
18、投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                           单位:元   币种:人民币
           项目             房屋、建筑物      土地使用权   在建工程        合计
一、账面原值
  1.期初余额                 62,732,664.98                             62,732,664.98
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在建
工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额               62,732,664.98                             62,732,664.98
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                8,097,031.65                              8,097,031.65
    2.本期增加金额              838,861.68                                838,861.68
  (1)计提或摊销               838,861.68                                838,861.68
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额                8,935,893.33                              8,935,893.33
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值             53,796,771.65                             53,796,771.65
  2.期初账面价值             54,635,633.33                             54,635,633.33
    注:根据本公司 2016 年 12 月 30 日总经理办公会议决议,为提高资产的使用效
率,将位于北京经济技术开发区科创十五街一号院内的一号厂房及附属物和浙江开化
工业园区内的标准厂房用于对外出租。
(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        113 / 202
                                                  2017 年半年度报告
            19、固定资产
            (1). 固定资产情况
            √适用 □不适用
                                                                             单位:元     币种:人民币
                                                             办公设备及
     项目        房屋及建筑物    机器设备       运输工具                   太阳能电站          合计
                                                                 其他
一、账面原值:
    1.期初余额 473,537,320.08 648,893,033.61 15,920,474.69 22,128,962.29 4,157,898,507.99 5,318,378,298.66
    2.本期增加
                    175,199.58 2,793,557.14 1,757,011.50 1,142,219.83 2,097,233,473.37 2,103,101,461.42
金额
  (1)购置         543,689.32 2,793,557.14 1,673,336.28      486,271.11       601,449.42     6,098,303.27
  (2)在建工
                   -368,489.74                                655,948.72 2,096,632,023.95 2,096,919,482.93
程转入
  (3)企业合
                                                 83,675.22                                       83,675.22
并增加
    3.本期减少
                                                482,598.53     18,507.48     3,167,483.59     3,668,589.60
金额
  (1)处置或
                                                482,598.53     18,507.48     3,167,483.59     3,668,589.60
报废
  (2)其他
    4.期末余额 473,712,519.66 651,686,590.75 17,194,887.66 23,252,674.64 6,251,964,497.77 7,417,811,170.48
二、累计折旧
    1.期初余额 63,287,623.29 305,136,141.40 10,732,286.61 17,050,470.00 325,533,030.89 721,739,552.19
    2.本期增加
                  7,759,417.83 30,561,251.69    691,265.25    908,099.09 131,825,227.56 171,745,261.42
金额
  (1)计提       7,759,417.83 30,561,251.69    691,265.25    908,099.09 131,825,227.56 171,745,261.42
    3.本期减少
                                                410,539.43     14,214.68                        424,754.11
金额
    (1)处置或
                                                410,539.43     14,214.68                        424,754.11
报废
    4.期末余额 71,047,041.12 335,697,393.09 11,013,012.43 17,944,354.41 457,358,258.45 893,060,059.50
三、减值准备
    1.期初余额                   1,228,109.27                                                 1,228,109.27
    2.本期增加
金额
  (1)计提
    3.本期减少
金额
  (1)处置或
报废
    4.期末余额                   1,228,109.27                                                 1,228,109.27
四、账面价值
    1.期末账面
                402,665,478.54 314,761,088.39 6,181,875.23 5,308,320.23 5,794,606,239.32 6,523,523,001.71
价值
    2.期初账面
                410,249,696.79 342,528,782.94 5,188,188.08 5,078,492.29 3,832,365,477.10 4,595,410,637.20
价值
                                                      114 / 202
                                            2017 年半年度报告
(2). 暂时闲置的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元      币种:人民币
    项目           账面原值            累计折旧          减值准备           账面价值            备注
 机器设备         33,343,489.06    23,967,614.51        1,228,109.27       8,147,765.28
     注:本公司暂时闲置的固定资产为子公司无锡荣能半导体材料有限公司和北京天
能运通晶体技术有限公司的单晶炉设备。由于受光伏行业的影响,导致实际使用量小
于设计产量,截止资产负债表日累计计提 1,228,109.27 元的固定资产减值准备。
(3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4). 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5). 未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                  单位:元      币种:人民币
             项目                                  账面价值                      未办妥产权证书的原因
                                                                             该房屋建于 2001 年,当初缺建
通州区张家湾镇的房屋                                       14,734,647.82
                                                                             设报批手续,现取得房产证困难
山东天璨催化剂一期生产车间                                26,116,131.39                正在办理中
山东天璨催化剂二期生产车间                                87,124,017.21                正在办理中
            合计                                         127,974,796.42
其他说明:
□适用 √不适用
20、在建工程
(1). 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                              单位:元      币种:人民币
                                   期末余额                                         期初余额
     项目                            减值                                               减值
                      账面余额                     账面价值            账面余额                  账面价值
                                     准备                                               准备
肥东电科-分布式
                      109,685,075.42              109,685,075.42
    发电项目
贵州兴业-集中式
                      104,653,149.06              104,653,149.06
  光伏发电项目
北京天能运通-铸
                       78,836,324.85               78,836,324.85        78,836,324.85            78,836,324.85
      锭设备
凤台振阳-分布式
                       75,152,662.96               75,152,662.96
    发电项目
前郭一明-集中式
                       70,604,384.92               70,604,384.92           3,748,413.60           3,748,413.60
  光伏发电项目
芜湖京运通-分布
                       58,919,140.81               58,919,140.81       149,376,119.55           149,376,119.55
    式发电项目
                                                   115 / 202
                                     2017 年半年度报告
                              期末余额                              期初余额
     项目                       减值                                    减值
                  账面余额               账面价值        账面余额               账面价值
                                准备                                    准备
确山星辉-分布式
                  47,139,909.95          47,139,909.95
    发电项目
遂川兴业-集中式
                  42,303,821.79          42,303,821.79    69,331,137.36         69,331,137.36
  光伏发电项目
淮南京运通-分布
                  38,054,740.93          38,054,740.93
    式发电项目
泰安盛阳-分布式
                  28,239,270.13          28,239,270.13    58,157,294.68         58,157,294.68
    发电项目
无锡京运通光伏-
                  26,031,017.93          26,031,017.93    12,127,623.62         12,127,623.62
    生厂车间
台州京运通-分布
                  21,101,455.15          21,101,455.15    43,025,785.49         43,025,785.49
    式发电项目
珠海华达-分布式
                  17,504,812.32          17,504,812.32    23,833,147.72         23,833,147.72
    发电项目
西乌珠穆沁旗金
山华扬-风力发电    2,670,194.49           2,670,194.49     2,670,194.49          2,670,194.49
      项目
固阳京运通-风力
                   2,486,847.39           2,486,847.39   574,754,936.60        574,754,936.60
    发电项目
平湖京运通-分布
                   2,232,724.88           2,232,724.88
    式发电项目
芜湖广聚-分布式
                   2,200,483.50           2,200,483.50
    发电项目
北京京运通科-智
能光伏集中营维     2,153,577.43           2,153,577.43     2,091,514.69          2,091,514.69
      中心
湖北鑫业-集中式
                   1,415,740.32           1,415,740.32
  光伏发电项目
嘉兴银阳-分布式
                    980,455.24              980,455.24
    发电项目
石嘴山京运通-光
                    807,692.31              807,692.31
    伏支架改造
宁夏盛阳-汇流箱
                    498,547.00              498,547.00
    改造工程
山东天璨-研发办
                    294,868.80              294,868.80       294,868.80           294,868.80
      公楼
北京天能运通-废
                    247,329.49              247,329.49       247,329.49           247,329.49
  水废气处理室
北京天能运通-纯
                    234,000.00              234,000.00       234,000.00           234,000.00
      水设备
石嘴山京运通-清
扫机器人安装实      225,225.23              225,225.23
      验工程
海宁京运通-分布
式光伏电站数据      112,885.01              112,885.01
    采集配置
锡林浩特京运通-
                     90,000.00               90,000.00
  风力发电项目
北京京运通科-华
                     74,515.39               74,515.39
为视频会议终端
海宁京运通-智能
光伏站级管理系                                               655,948.72           655,948.72
    统
                                         116 / 202
                                      2017 年半年度报告
                               期末余额                                 期初余额
     项目                        减值                                       减值
                  账面余额                 账面价值         账面余额                 账面价值
                                 准备                                       准备
绍兴银阳-分布式
                                                             25,843,779.15           25,843,779.15
    发电项目
诸暨京运通-分布
                                                              1,392,230.74            1,392,230.74
  式发电项目
德清银阳-分布式
                                                             15,335,755.05           15,335,755.05
    发电项目
      合计        734,950,852.70          734,950,852.70   1,061,956,404.60        1,061,956,404.60
                                           117 / 202
                                                                                        2017 年半年度报告
              (2). 重要在建工程项目本期变动情况
              √适用 □不适用
                                                                                                                                                       单位:元      币种:人民币
                                                                                                                     工程累计
                                                                                                                                                                         本期利息
                                                                   本期转入固定资    本期其他减         期末         投入占预                利息资本化累 其中:本期利息
   项目名称         预算数       期初余额         本期增加金额                                                                  工程进度                                 资本化率      资金来源
                                                                       产金额          少金额           余额         算比例                    计金额       资本化金额
                                                                                                                                                                           (%)
                                                                                                                       (%)
锡林浩特京运通
                 2,054,554,300                         90,000.00                                         90,000.00       0.01                                                          自有资金
  风力发电项目
固阳京运通风力                                                                                                                                                                     自有资金和金
                 1,035,000,000   574,754,936.60    39,300,553.70    609,944,895.82   1,623,747.09     2,486,847.39      68.67        50.00    13,010,283.94   9,155,173.41    4.51
    发电项目                                                                                                                                                                       融机构贷款
贵州兴业集中式                                                                                                                                                                     自有资金和金
                  713,000,000                     500,875,369.51    396,222,220.45                  104,653,149.06      81.31        78.00     7,687,914.97   7,687,914.97    6.00
  光伏发电项目                                                                                                                                                                     融机构贷款
西乌珠穆沁旗金
山华扬风力发电    342,500,000      2,670,194.49                                                       2,670,194.49       0.90         1.00                                             自有资金
      项目
芜湖京运通分布                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  310,842,200    149,376,119.55    67,081,126.90    157,538,105.64                   58,919,140.81      80.60        85.00     7,016,307.68   4,620,219.73    4.51
  式发电项目                                                                                                                                                                         融机构贷款
遂川兴业集中式                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  238,650,000     69,331,137.36    73,482,554.87    100,509,870.44                   42,303,821.79      69.27        74.00     5,316,916.06   2,581,753.06    6.00
  光伏发电项目                                                                                                                                                                       融机构贷款
湖北鑫业集中式                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  207,900,000                     179,091,601.77    177,675,861.45                    1,415,740.32      99.71        96.00     1,225,669.27   1,225,669.27    6.00
  光伏发电项目                                                                                                                                                                       融机构贷款
凤台振阳分布式                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  146,290,000                      75,152,662.96                                     75,152,662.96      59.46        60.00     2,142,158.09   2,142,158.09    4.51
    发电项目                                                                                                                                                                         融机构贷款
淮南京运通分布                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  144,400,000                      38,054,740.93                                     38,054,740.93      30.50        30.00     1,718,568.08   1,718,568.08    4.51
  式发电项目                                                                                                                                                                         融机构贷款
邢台兴乔集中式                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  144,000,000                     131,627,794.38    127,707,305.97   3,920,488.41                      105.80       100.00     1,482,440.89   1,482,440.89    6.00
  光伏发电项目                                                                                                                                                                       融机构贷款
肥东电科分布式                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  139,600,000                     109,685,075.42                                    109,685,075.42      90.94        90.00     1,759,019.89   1,759,019.89    4.51
    发电项目                                                                                                                                                                         融机构贷款
泰安盛阳分布式                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  131,376,200     58,157,294.68    35,605,508.98     65,523,533.53                   28,239,270.13      82.61        72.86      390,705.91      65,931.50     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                         融机构贷款
确山星辉分布式                                                                                                                                                                       自有资金和金
                  119,646,200                      68,544,928.11     21,405,018.16                   47,139,909.95      66.31        78.00      152,675.10     152,675.10     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                         融机构贷款
                                                                                            118 / 202
                                                                                     2017 年半年度报告
                                                                                                                  工程累计
                                                                                                                                                                      本期利息
                                                                本期转入固定资    本期其他减         期末         投入占预                利息资本化累 其中:本期利息
   项目名称       预算数       期初余额        本期增加金额                                                                  工程进度                                 资本化率      资金来源
                                                                    产金额          少金额           余额         算比例                    计金额       资本化金额
                                                                                                                                                                        (%)
                                                                                                                    (%)
岳阳浩丰分布式                                                                                                                                                                    自有资金和金
                 103,350,000                    89,549,673.50     89,549,673.50                                     100.29       100.00       49,226.65      49,226.65     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                      融机构贷款
北京天能运通铸
                  95,000,000   78,836,324.85                                                     78,836,324.85       97.09        99.00                                             自有资金
    锭设备
前郭一明集中式                                                                                                                                                                    自有资金和金
                  85,500,000    3,748,413.60    66,855,971.32                                    70,604,384.92       95.58        95.00      374,184.47     372,444.47     4.51
  光伏发电项目                                                                                                                                                                    融机构贷款
台州京运通分布                                                                                                                                                                    自有资金和金
                  84,305,600   43,025,785.49     6,674,834.24     28,584,867.14      14,297.44   21,101,455.15       68.24        60.00       55,743.99      55,743.99     4.51
  式发电项目                                                                                                                                                                      融机构贷款
汝南星火分布式                                                                                                                                                                    自有资金和金
                  76,730,000                    66,385,734.04     66,385,734.04                                     100.14       100.00       83,305.16      83,305.16     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                      融机构贷款
嘉兴盛阳分布式                                                                                                                                                                    自有资金和金
                  73,000,000                    53,993,170.37     53,993,170.37                                      85.61       100.00      379,368.50     379,368.50     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                      融机构贷款
德清银阳分布式                                                                                                                                                                    自有资金和金
                  60,191,000   15,335,755.05    29,312,686.54     44,648,441.59                                      85.86       100.00       36,467.93      36,467.93     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                      融机构贷款
绍兴银阳分布式                                                                                                                                                                    自有资金和金
                  56,825,600   25,843,779.15    17,113,914.24     42,957,693.39                                      87.50       100.00       24,291.60      24,291.60     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                      融机构贷款
珠海华达分布式                                                                                                                                                                    自有资金和金
                  55,683,000   23,833,147.72    24,077,045.50     30,405,380.90                  17,504,812.32       99.59        99.33      168,735.02      49,208.92     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                      融机构贷款
无锡京运通光伏
                  50,000,000   12,127,623.62    13,905,651.31                         2,257.00   26,031,017.93       57.79        63.00                                             自有资金
    生厂车间
山东天璨研发办
                  40,000,000      294,868.80                                                         294,868.80       0.82                                                          自有资金
      公楼
桐乡京运通分布                                                                                                                                                                  募集资金及自
                  37,221,000                    26,264,269.71     26,264,269.71                                      81.68       100.00
  式发电项目                                                                                                                                                                      有资金
嘉兴银阳分布式                                                                                                                                                                  自有资金和金
                  28,814,000                    19,974,050.82     18,993,595.58                      980,455.24      80.24       100.00      980,455.24     980,455.24     4.51
    发电项目                                                                                                                                                                    融机构贷款
嘉善京运通分布                                                                                                                                                                  自有资金和金
                  27,297,200                    19,304,145.40     19,304,145.40                                      81.86       100.00     1,130,350.42   1,130,350.42    4.51
  式发电项目                                                                                                                                                                    融机构贷款
芜湖广聚分布式
                  25,028,600                     2,200,483.50                                     2,200,483.50       10.18        10.00                                             自有资金
    发电项目
平湖京运通分布                                                                                                                                                                    募集资金及自
                  21,721,000                    15,216,824.75     12,858,762.85     125,337.02    2,232,724.88       81.09        96.67
  式发电项目                                                                                                                                                                        有资金
                                                                                         119 / 202
                                                                                    2017 年半年度报告
                                                                                                                 工程累计
                                                                                                                                                                     本期利息
                                                               本期转入固定资    本期其他减         期末         投入占预                利息资本化累 其中:本期利息
   项目名称       预算数      期初余额        本期增加金额                                                                  工程进度                                 资本化率     资金来源
                                                                   产金额          少金额           余额         算比例                    计金额       资本化金额
                                                                                                                                                                       (%)
                                                                                                                   (%)
北京京运通科智
能光伏集中营维    7,784,000    2,091,514.69        92,114.02                        30,051.28   2,153,577.43        32.82        80.00                                            自有资金
      中心
诸暨京运通分布
                  5,720,000    1,392,230.74     2,739,745.52      3,915,587.36     216,388.90                       83.61       100.00                                            自有资金
  式发电项目
海宁京运通分布                                                                                                                                                                  募集资金及自
                  3,500,000                     1,844,644.09      1,844,644.09                                      61.00       100.00
  式发电项目                                                                                                                                                                      有资金
石嘴山京运通光
                  1,350,000                       807,692.31                                        807,692.31      70.00       100.00                                            自有资金
  伏支架改造
海宁京运通智能
光伏站级管理系      800,000      655,948.72                         655,948.72                                      95.93       100.00                                            自有资金
      统
宁夏盛阳汇流箱
                    583,000                       498,547.00                                        498,547.00     100.05        40.00                                            自有资金
    改造工程
北京天能运通废
                    350,000      273,504.28                                                         273,504.28      91.43        95.00                                            自有资金
  水废气处理室
北京天能运通纯
                    300,000      207,825.21                                                         207,825.21      81.05        95.00                                            自有资金
    水设备
石嘴山京运通清
扫机器人安装实      250,000                       225,225.23                                        225,225.23     100.00        10.00                                            自有资金
    验工程
海宁京运通分布
式光伏电站数据      130,000                       112,885.01                                        112,885.01     101.60        90.00                                            自有资金
    采集配置
北京京运通科华
                     87,200                        74,515.39                                         74,515.39     100.00        90.00                                            自有资金
为视频会议终端
海盐京运通分布
                                                  384,900.38        384,900.38                                                  100.00                                            自有资金
  式发电项目
嘉兴远途分布式
                                                   14,346.19         14,346.19                                                  100.00                                            自有资金
    发电项目
北京京运通科 3#
                                                 -368,489.74       -368,489.74                                                  100.00                                            自有资金
  厂房决算调整
                                                                                        120 / 202
                                                                                   2017 年半年度报告
                                                                                                              工程累计
                                                                                                                                                                本期利息
                                                             本期转入固定资     本期其他减         期末       投入占预              利息资本化累 其中:本期利息
项目名称      预算数         期初余额       本期增加金额                                                                 工程进度                               资本化率   资金来源
                                                                 产金额           少金额           余额       算比例                  计金额       资本化金额
                                                                                                                                                                  (%)
                                                                                                                (%)
  合计     6,669,280,100   1,061,956,404.60 1,775,846,498.17 2,096,919,482.93   5,932,567.14 734,950,852.70                          45,184,788.86   35,752,386.87    /      /
                                                                                       121 / 202
                                       2017 年半年度报告
(3). 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、工程物资
√适用 □不适用
                                                                    单位:元       币种:人民币
         项目                         期末余额                             期初余额
专用设备                                        2,155,148.73                            403,781.21
太阳能组件                                    453,206,416.27                        364,917,888.94
         合计                                 455,361,565.00                        365,321,670.15
22、固定资产清理
□适用 √不适用
23、生产性生物资产
(1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、油气资产
□适用 √不适用
25、无形资产
(1). 无形资产情况
√适用□不适用
                                                                    单位:元       币种:人民币
      项目           土地使用权         专利权         非专利技术      软件             合计
一、账面原值
1.期初余额          188,977,679.89   16,997,407.01                  3,444,490.63    209,419,577.53
    2.本期增加金
                          2,257.00                                   220,512.83        222,769.83

      (1)购置             2,257.00                                   220,512.83        222,769.83
      (2)内部研发
                                           122 / 202
                                       2017 年半年度报告
      (3)企业合并
增加
3.本期减少金额
       (1)处置
4.期末余额          188,979,936.89   16,997,407.01         3,665,003.46   209,642,347.36
二、累计摊销
     1.期初余额      20,928,278.97    8,827,223.31          627,498.85     30,383,001.13
     2.本期增加金
                      1,925,457.21     101,478.96           174,948.72      2,201,884.89

       (1)计提      1,925,457.21     101,478.96           174,948.72      2,201,884.89
     3.本期减少金

       (1)处置
     4.期末余额      22,853,736.18    8,928,702.27          802,447.57     32,584,886.02
三、减值准备
     1.期初余额                       7,239,959.62                          7,239,959.62
     2.本期增加金

       (1)计提
     3.本期减少金

       (1)处置
     4.期末余额                       7,239,959.62                          7,239,959.62
四、账面价值
1.期末账面价值      166,126,200.71     828,745.12          2,862,555.89   169,817,501.72
2.期初账面价值      168,049,400.92     930,224.08          2,816,991.78   171,796,616.78
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0.00%
(2)未办妥产权证书的土地使用权情况
     截至 2017 年 6 月 30 日,除宁夏盛阳新能源有限公司 30 兆瓦光伏电站、宁夏振
阳新能源有限公司 100 兆瓦光伏电站外,其他电站土地使用证正在办理中。
其他说明:
□适用 √不适用
26、开发支出
□适用 √不适用
27、商誉
(1). 商誉账面原值
√适用 □不适用
                                           123 / 202
                                        2017 年半年度报告
                                                                     单位:元     币种:人民币
                                             本期增加         本期减少
被投资单位名称或                           企业合
                         期初余额                                                  期末余额
  形成商誉的事项                           并形成           处置
                                             的
  山东天璨环保科
                         119,813,723.34                                            119,813,723.34
    技有限公司
  西乌珠穆沁旗金
山华扬新能源有限             437,516.95                                                437,516.95
      公司
    合计             120,251,240.29                                            120,251,240.29
(2). 商誉减值准备
√适用 □不适用
                                                                       单位:元     币种:人民币
被投资单位名称                            本期增加                 本期减少
或形成商誉的事       期初余额                                                         期末余额
                                    计提                     处置
       项
山东天璨环保科
                   119,813,723.34                                                  119,813,723.34
技有限公司
西乌珠穆沁旗金
山华扬新能源有
限公司
      合计         119,813,723.34                                                  119,813,723.34
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
28、长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                     单位:元     币种:人民币
                                            本期摊销金
项目     期初余额        本期增加金额                       其他减少金额         期末余额
                                                额
预付
借款    32,128,201.39        500,000.00     4,946,772.32                        27,681,429.07
利息
屋顶
租赁                       6,381,350.60       480,977.72       1,659,795.47      4,240,577.41

筹建
         7,836,420.30      6,048,152.01     7,908,171.32       2,727,591.53      3,248,809.46

土地
补偿      613,709.10                          438,209.10                          175,500.00

土地
租赁     1,184,787.68     17,057,387.00     1,184,787.68      17,057,387.00

                                            124 / 202
                                          2017 年半年度报告
合计      41,763,118.47      29,986,889.61 14,958,918.14           21,444,774.00       35,346,315.94
29、递延所得税资产/ 递延所得税负债
(1). 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                         单位:元        币种:人民币
                               期末余额                                      期初余额
       项目        可抵扣暂时性差      递延所得税                可抵扣暂时性差       递延所得税
                         异                资产                        异               资产
  资产减值准备       328,783,391.89     50,001,118.82              323,666,315.53     48,783,624.63
  内部交易未实
                          71,864,451.28       10,779,667.69           64,970,047.60         9,745,507.14
现利润
  可抵扣亏损
      合计            400,647,843.17          60,780,786.51        388,636,363.13          58,529,131.77
(2). 未经抵销的递延所得税负债
√适用 □不适用
                                                                         单位:元        币种:人民币
                                      期末余额                              期初余额
          项目
                            应纳税暂时性    递延所得税            应纳税暂时性差    递延所得税
                                差异           负债                     异            负债
非同一控制企业合并资
产评估增值
可供出售金融资产公允
价值变动
应收利息                       3,171,203.78         465,016.08         13,881,982.34        2,071,893.52
         合计                  3,171,203.78         465,016.08         13,881,982.34        2,071,893.52
(3). 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4). 未确认递延所得税资产明细
√适用 □不适用
                                                                         单位:元        币种:人民币
           项目                               期末余额                             期初余额
可抵扣暂时性差异                                     96,408,022.73                       131,391,033.36
可抵扣亏损                                          184,703,971.09                        96,342,833.54
           合计                                     281,111,993.82                       227,733,866.90
(5). 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                         单位:元       币种:人民币
       年份                    期末金额                    期初金额                       备注
2018 年
2019 年                           13,321,365.10               13,321,365.10
2020 年                           32,239,994.20               32,239,994.20
2021 年                           50,781,474.24               50,781,474.24
2022 年                           88,361,137.55
                                               125 / 202
                                    2017 年半年度报告
      合计                  184,703,971.09              96,342,833.54           /
其他说明:
□适用 √不适用
30、其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
          项目                         期末余额                         期初余额
待抵扣进项税                                 444,061,622.98                   380,603,443.63
预付工程及设备款                             176,120,316.46                   104,479,608.46
质押定期存单                                      70,000.00                        70,000.00
          合计                               620,251,939.44                   485,153,052.09
31、短期借款
(1). 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                                 单位:元   币种:人民币
            项目                       期末余额                         期初余额
最高额授信合同借款(注1)                  150,000,000.00
保证借款(注2)                             76,000,000.00                   100,000,000.00
信用借款                                                                    112,000,000.00
            合计                             226,000,000.00                 212,000,000.00
    短期借款分类的说明:
    注 1:期末最高额授信合同借款为本公司向民生银行北京分行借款金额为
15,000.00 万元,合同编号公借贷字第 ZX17000000021373 号。
    注 2:期末保证借款共为 7,600.00 万元,其中 5,000.00 万元为本公司子公司海宁
京运通新能源有限公司向浙江海宁农村商业银行股份有限公司借款,借款合同号为
8751120160007610,由本公司提供担保,借款期限为 2016 年 7 月 27 日至 2017 年 7
月 26 日;2,600.00 万元为本公司子公司海宁京运通新能源有限公司向浙商银行股份有
限公司嘉兴海宁支行借款,借款合同(20007020)浙商银借字(2016)第 00767 号,
由本公司提供担保,借款期限为 2016 年 7 月 28 日至 2017 年 7 月 27 日。
(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
                                         126 / 202
                                   2017 年半年度报告
33、衍生金融负债
□适用 √不适用
34、应付票据
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
    种类                     期末余额                            期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                             380,044,073.24                     410,426,210.98
    合计                             380,044,073.24                     410,426,210.98
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0.00 元。
35、应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
          项目                     期末余额                          期初余额
工程及设备款                         1,030,330,575.43                      531,283,513.94
材料款                                 100,669,513.49                        67,603,422.54
其他                                     8,558,472.27                         5,573,218.26
          合计                       1,139,558,561.19                      604,460,154.74
(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
                项目                          期末余额             未偿还或结转的原因
北京泰豪太阳能电源技术有限公司                25,910,582.11    工程款未结算
宁夏江南集成科技有限公司                      21,813,341.46    工程款未结算
中卫市银阳新能源有限公司                      10,985,316.93    工程款未结算
山东淄建集团有限公司                            2,854,257.76   货款未结算
山东东佳集团股份有限公司                        2,007,537.00   货款未结算
                合计                          63,571,035.26
其他说明
□适用 √不适用
36、预收款项
(1). 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                               单位:元    币种:人民币
           项目                      期末余额                          期初余额
1 年以内                                   29,020,529.77                       7,039,144.01
1至2年                                         30,557.20                          28,077.20
2至3年
3 年以上                                     49,909,312.18                   49,909,312.18
           合计                              78,960,399.15                   56,976,533.39
                                       127 / 202
                                     2017 年半年度报告
(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
√适用 □不适用
                                                                     单位:元     币种:人民币
                项目                             期末余额               未偿还或结转的原因
杭州集美新材料有限公司                           23,542,800.00              对方未提货
江苏中超太阳能科技有限公司                         6,301,250.00             对方未提货
福建华晶硅元素科技有限公司                         4,425,000.00             对方未提货
温州市华康合成革有限公司                           4,050,000.00             对方未提货
浙江新智新能源股份有限公司                         3,000,000.00             对方未提货
                合计                             41,319,050.00                  /
(3). 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、应付职工薪酬
(1). 应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元     币种:人民币
          项目              期初余额           本期增加            本期减少        期末余额
一、短期薪酬               2,977,987.89       53,540,865.72       53,674,575.30   2,844,278.31
二、离职后福利-设定提存
                             263,421.01        4,493,611.73        4,509,646.35    247,386.39
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
          合计             3,241,408.90       58,034,477.45       58,184,221.65   3,091,664.70
(2). 短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元     币种:人民币
          项目               期初余额            本期增加          本期减少       期末余额
一、工资、奖金、津贴和
                             2,598,170.87      44,842,227.84      45,004,611.25   2,435,787.46
补贴
二、职工福利费                 74,222.00         2,278,704.76      2,294,225.64     58,701.12
三、社会保险费                109,745.99         2,439,122.39      2,447,086.17    101,782.21
其中:医疗保险费               92,118.39         2,075,218.61      2,081,851.16     85,485.84
      工伤保险费               12,939.47           192,154.27        193,193.36     11,900.38
      生育保险费                4,688.13           171,749.51        172,041.65      4,395.99
四、住房公积金                    121.00         2,519,779.24      2,524,121.04     -4,220.80
五、工会经费和职工教育
                              195,728.03           995,102.81       938,602.52     252,228.32
经费
六、商业保险                                       18,809.74          18,809.74
七、其他短期薪酬                                  180,217.24         180,217.24
八、派遣人员劳务费                                266,901.70         266,901.70
          合计               2,977,987.89      53,540,865.72      53,674,575.30   2,844,278.31
                                            128 / 202
                                   2017 年半年度报告
(3). 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                单位:元       币种:人民币
         项目              期初余额            本期增加         本期减少         期末余额
1、基本养老保险              249,612.71        4,304,650.96     4,316,077.25       238,186.42
2、失业保险费                 13,808.30          188,960.77       193,569.10         9,199.97
         合计                263,421.01        4,493,611.73     4,509,646.35       247,386.39
其他说明:
□适用 √不适用
38、应交税费
√适用 □不适用
                                                                单位:元       币种:人民币
             项目                         期末余额                       期初余额
增值税                                           8,832,125.94                    4,516,593.67
企业所得税                                       4,319,766.74                    3,769,904.10
个人所得税                                         345,357.20                      256,168.38
城市维护建设税                                       5,178.14                       40,015.45
土地使用税                                       2,692,595.85                      889,562.04
房产税                                             542,543.97                      561,158.68
教育费附加                                           2,219.20                       17,149.48
地方教育费附加                                       1,479.47                        8,574.74
印花税                                              76,500.59                      342,064.65
            合计                                16,817,767.10                  10,401,191.19
39、应付利息
√适用 □不适用
                                                                单位:元       币种:人民币
              项目                         期末余额                      期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                  2,242,684.03                     2,760,839.58
企业债券利息                                   64,280,547.94                   16,794,082.19
短期借款应付利息                                  322,770.00                       323,253.33
              合计                              66,846,001.97                  19,878,175.10
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、应付股利
√适用 □不适用
                                                                单位:元       币种:人民币
             项目                     期末余额                          期初余额
普通股股利                                  80,024,708.04                          152,000.00
                                          129 / 202
                                2017 年半年度报告
划分为权益工具的优先股\永
续债股利
          合计                              80,024,708.04                     152,000.00
41、其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
           项目                      期末余额                        期初余额
单位往来款                                 51,009,176.47                   18,014,544.87
限制性股票回购款                           14,364,000.00                   14,364,000.00
其他                                          474,574.22                      504,702.75
           合计                            65,847,750.69                   32,883,247.62
(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                单位:元    币种:人民币
           项目                      期末余额                   未偿还或结转的原因
股权回购-张文慧                             2,268,000.00    限制性股票回购义务
股权回购-王志民                             2,268,000.00    限制性股票回购义务
股权回购-刘煜峰                             2,268,000.00    限制性股票回购义务
股权回购-朱仁德                             1,890,000.00    限制性股票回购义务
股权回购-吴振海                             1,890,000.00    限制性股票回购义务
股权回购-李道远                             1,890,000.00    限制性股票回购义务
股权回购-关树军                             1,890,000.00    限制性股票回购义务
           合计                            14,364,000.00                  /
其他说明
□适用 √不适用
42、划分为持有待售的负债
□适用 √不适用
43、1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位:元    币种:人民币
            项目                     期末余额                        期初余额
1 年内到期的长期借款(附注               413,100,000.00                    414,100,000.00
七、45)
1 年内到期的长期应付款                      7,000,000.00                     7,000,000.00
            合计                          420,100,000.00                   421,100,000.00
44、其他流动负债
其他流动负债情况
□适用√不适用
                                      130 / 202
                                2017 年半年度报告
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、长期借款
(1). 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                          单位:元   币种:人民币
             项目                    期末余额                  期初余额
质押借款(注1)                          550,000,000.00             567,000,000.00
抵押借款(注2)                           10,600,000.00              10,600,000.00
保证借款(注3)                          120,000,000.00             140,000,000.00
最高额授信合同借款(注4)                995,750,000.00          1,166,500,000.00
减:一年内到期的长期借款                -413,100,000.00            -414,100,000.00
             合计                      1,263,250,000.00          1,470,000,000.00
长期借款分类的说明:
    注 1:
    (1)质押借款为本公司子公司海宁京运通新能源有限公司向中国工商银行股份
有限公司海宁支行贷款 20,600.00 万元,其中一年内到期的金额为 3,400.00 万元;对
应的最高额担保合同如下①最高额质押合同:出质人为海宁京运通新能源有限公司,
质物为海宁二期电站电费收费权;②最高额保证合同:保证人为北京京运通科技股份
有限公司。
    (2)质押借款为本公司子公司桐乡京运通新能源有限公司向中国工商银行股份
有限公司桐乡支行借款 17,400.00 万元。对应的最高额担保合同如下①最高额质押合
同:出质人为桐乡京运通新能源有限公司,质物为桐乡京运通新能源有限公司 50MW
屋顶分布式光伏发电项目的收费权;②最高额保证合同:保证人为北京京运通科技股
份有限公司。
    (3)质押借款为本公司子公司平湖京运通新能源有限公司向中国工商银行股份
有限公司平湖支行借款 17,000.00 万元。对应的最高额担保合同如下①最高额质押合
同:出质人为平湖京运通新能源有限公司,质物为平湖京运通新能源有限公司 50MW
屋顶分布式光伏发电项目的收费权;②最高额保证合同:保证人为北京京运通科技股
份有限公司。
    注 2:
                                    131 / 202
                                 2017 年半年度报告
    抵押借款为本公司子公司山东天璨环保科技有限公司向中国建设银行股份有限
公司淄博高新区支行贷款 1,060.00 万元,由山东天璨环保科技有限公司以固定资产和
土地使用权提供抵押,抵押合同编号“2013-固贷-TC001”,其中一年内到期金额为
1,060.00 万元。
    注 3:
    保证金借款为本公司子公司山东天璨环保科技有限公司向江苏银行北京分行贷
款,期末金额分别为①保证借款 1,800.00 万元,由北京京运通科技股份有限公司提供
保证,保证合同编号为“323014CF002-001BZ”,其中一年内到期金额为 900.00 万元;
②保证借款 4,620.00 万元,由北京京运通科技股份有限公司提供保证,保证合同编号
为“323014CF002-002BZ”,其中一年内到期金额为 2,310.00 万元;③保证借款 5,580.00
万元,由北京京运通科技股份有限公司提供保证,保证合同编号为
“323014CF002-003BZ”,其中一年内到期的金额为 2,790.00 万元;担保人为北京京运
通科技股份有限公司,同时冯焕培和范朝霞分别签署了《最高额个人连带责任保证书》,
提供连带责任担保。
    注 4:
    (1)江苏银行北京中关村支行给予京运通授信额度(人民币)44,000.00 万元,本
公司于 2014 年 11 月 24 日与江苏银行北京中关村支行签署借款金额为 22,000.00 万元,
为期五年的《固定资产借款合同》。截止本期期末长期借款剩余本金 12,500.00 万元,
其中一年内到期的金额为 5,000.00 万元。授信合同项下的全部债务由以下《最高额保
证合同》和/或《最高额抵(质)押合同》作为本合同的附件,为全部债务提供全额的
担保。①最高额抵押合同:抵押人为宁夏盛阳新能源有限公司,抵押物为宁夏盛阳新
能源有限公司 30MW 光伏电站;②最高额质押合同:出质人为宁夏盛阳新能源有限
公司,质物为宁夏盛阳新能源有限公司 30MW 光伏电站电费收费权;③最高额抵押
合同:抵押人宁夏盛宇太阳能电力有限公司,抵押物为宁夏盛宇太阳能电力有限公司
30MW 光伏电站;④最高额质押合同:出质人为宁夏盛宇太阳能电力有限公司,质物
为宁夏盛宇太阳能电力有限公司 30MW 光伏电站电费收费权;⑤最高额质押合同:
出质人为本公司,质物为宁夏盛阳新能源有限公司 100%股权;⑥最高额质押合同:
出质人为本公司,质物为宁夏盛宇太阳能电力有限公司 100%股权;⑦保证金质押协
议:保证人为本公司;⑧最高额个人连带责任保证书:保证人为冯焕培,承担的保证
最高额不超过人民币 44,000.00 万元整。
                                     132 / 202
                                2017 年半年度报告
    (2)2015 年 1 月 7 日江苏银行北京中关村支行与京运通签署借款金额为 60,000.00
万元,为期五年的《固定资产借款合同》(合同编号:323015S-001JK),截止本期
期末长期借款剩余本金 40,000.00 万元,其中一年内到期的金额为 12,000.00 万元,另
签订了以下相关合同:①质押担保合同:出质人为北京京运通科技股份有限公司,质物
为宁夏振阳新能源有限公司 100%股权,权证价值为 60,000.00 万元;②质押担保合同:
出质人为宁夏振阳新能源有限公司,质物为宁夏振阳光伏电站电费收费权,权证价值
为 60,000.00 万元,宁夏振阳与江苏银行股份有限公司北京中关村支行签订了《应收
账款质押登记协议》,就上述质押的质押登记进行约定;③抵押担保合同:抵押人为
宁夏振阳新能源有限公司,抵押物为宁夏振阳新能源有限公司 100MW 光伏电站,抵
押物净值为 40,064.63 万元;④个人连带责任保证书:冯焕培为《固定资产借款合同》
(合同编号:323015S-001JK)所形成的全部债权提供无条件、不可撤销的连带责任
保证担保;⑤保证担保合同:北京京运通达兴科技投资有限公司为《固定资产借款合
同》(合同编号:323015S-001JK)所形成的全部债权提供无条件、不可撤销的连带
责任保证担保。
    (3)2015 年 11 月 30 日江苏银行北京分行与京运通签署的借款金额为 16,000.00
万元为期五年的《固定资产借款合同》(合同编号:322015S-24JK),截止本期期末
长期借款剩余本金 12,800.00 万元,其中一年内到期的金额为 3,200.00 万元,另签订
了以下相关合同作为其附件。①质押担保合同:出质人为北京京运通科技股份有限公
司,质物为宁夏远途光伏电力有限公司 100%股权,权证价值为 16,000.00 万元;②质
押担保合同:出质人为宁夏远途光伏电力有限公司,质物为宁夏远途光伏电力有限公
司 50 兆瓦光伏电站电费收费权,权证价值为 16,000.00 万元;③抵押担保合同:抵押
人为宁夏远途光伏电力有限公司,抵押物为宁夏远途光伏电力有限公司 50 兆瓦光伏
电站,抵押物净值为 22,051.46 万元;④保证担保合同:冯焕培为《固定资产借款合
同》(合同编号:322015S-24JK)所形成的全部债权提供无条件、不可撤销的连带责
任保证担保;⑤保证担保合同:北京京运通达兴科技投资有限公司为《固定资产借款
合同》(合同编号:322015S-24JK)所形成的全部债权提供无条件、不可撤销的连带
责任保证担保。
    (4)本公司子公司海宁京运通新能源有限公司与中国民生银行股份有限公司总
行营业部签订了综合授信合同,最高授信额度为人民币 25,000.00 万元,截止本期期
末长期借款剩余本金 13,275.00 万元,其中一年内到期的为 4,650.00 万元。本合同项
                                    133 / 202
                                2017 年半年度报告
下的全部债务由以下《最高额保证合同》、《最高额抵押合同》和《最高额质押合同》
作为本合同的附件,为全部债务提供担保。①最高额抵押合同:抵押人为海宁京运通
新能源有限公司,抵押物为海宁京运通新能源有限公司 50MW 分布式光伏一期电站;
②最高额保证合同:保证人为北京京运通科技股份有限公司;③最高额抵押合同:抵
押人为北京京运通科技股份有限公司,抵押物为北京京运通科技股份有限公司房产证
号为 X 京房权证开字第 032709 号的办公楼和土地使用权证号为京技国用[2014 出]第
00019 号的土地使用权;④最高额质押合同:出质人为北京京运通科技股份有限公司,
质物为北京京运通科技股份有限公司持有海宁京运通新能源有限公司 100%的股权;
⑤应收账款最高额质押合同:出质人为海宁京运通新能源有限公司,质物为海宁京运
通新能源有限公司一期电站全部应收账款。
    (5)中国民生银行股份有限公司总行营业部与宁夏银阳光伏电力有限公司签署
借款金额为 24,000.00 万元,为期五年的《流动资金贷款借款合同》(公借贷字
1500000207635),综合授信合同(合同号:1500000184937),截止本期期末长期借
款本金为 21,000.00 万元,其中一年内到期的金额为 6,000.00 万元。采取了以下数项
担保:①编号为公高保字第 1500000184937 号《最高额保证合同》;②编号为公高抵
字第 1500000184937 号《最高额抵押合同》:抵押物为宁夏银阳光伏电力有限公司持
有的 50MW 地面集中式光伏电站的光伏资产,抵押物价值 24,813.86 万元;③编号为
公高质字第 1500000184937 号《最高额质押合同》,出质人为北京京运通科技股份有
限公司,质物为宁夏银阳光伏电力有限公司 100%的股权,权证价值为 25,200.00 万元。
其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、应付债券
(1). 应付债券
√适用□不适用
                                                           单位:元   币种:人民币
            项目                    期末余额                     期初余额
普通债券(一期)                        1,193,816,896.83             1,193,170,822.01
普通债券(二期)                        1,193,781,545.81             1,193,135,211.77
            合计                        2,387,598,442.64             2,386,306,033.78
(2). 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工
     具)
√适用 □不适用
                                                           单位:元   币种:人民币
                                    134 / 202
                                                        2017 年半年度报告
                                                                                   本                         本
债券                        发行         债券       发行             期初          期 按面值计提利            期              期末
          面值                                                                                     溢折价摊销
名称                        日期         期限       金额             余额          发     息                  偿              余额
                                                                                   行                         还
普通
债券
     1,200,000,000.00 2016 年 10 月 24 日 5 年 1,192,924,528.30 1,193,170,822.01         24,123,992.39   646,074.82   1,193,816,896.83
(一
期)
普通
债券
     1,200,000,000.00 2016 年 11 月 3 日 5 年 1,192,924,528.30 1,193,135,211.77          24,005,107.60   646,334.04   1,193,781,545.81
(二
期)
合计 2,400,000,000.00          /            / 2,385,849,056.60 2,386,306,033.78       48,129,099.99 1,292,408.86      2,387,598,442.64
          (3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
          □适用 √不适用
          (4). 划分为金融负债的其他金融工具说明:
          期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
          □适用 √不适用
          期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
          □适用 √不适用
          其他金融工具划分为金融负债的依据说明
          □适用 √不适用
          其他说明:
          □适用 √不适用
          47、长期应付款
          (1). 按款项性质列示长期应付款:
          √适用 □不适用
                                                                                           单位:元       币种:人民币
                      项目                                    期初余额                               期末余额
          淄博高新技术产业开发区国有资
                                                                         7,000,000.00                          7,000,000.00
          产经营管理公司
          减:一年内到期部分                                             -7,000,000.00                        -7,000,000.00
                      合计
                 注:淄博高新技术产业开发区国有资产经营管理公司为支持本公司子公司山东天
          璨环保科技有限公司无毒脱硝催化剂二期项目尽快投产,提供的无息借款。
          其他说明:
          □适用 √不适用
          48、长期应付职工薪酬
          □适用 √不适用
                                                             135 / 202
                                               2017 年半年度报告
      49、专项应付款
      √适用 □不适用
                                                                               单位:元       币种:人民币
         项目            期初余额         本期增加         本期减少           期末余额          形成原因
       专项奖励款          80,000.00                                            80,000.00         注
         合计              80,000.00                                            80,000.00           /
           注:依据淄高新管发[2009]1 号对新批准为省级认定高新技术企业和国家火炬计
      划重点高新技术企业的个人奖励。
      50、预计负债
      √适用 □不适用
                                                                               单位:元       币种:人民币
              项目                     期初余额                    期末余额                  形成原因
          产品质量保证                     1,409,551.99                2,797,338.38
              合计                         1,409,551.99                2,797,338.38              /
           注:本公司子公司山东天璨环保科技有限公司计提售后服务费。
      51、递延收益
      递延收益情况
      √适用 □不适用
                                                                                      单位:元 币种人民币
          项目           期初余额         本期增加          本期减少           期末余额        形成原因
      政府补助           67,501,832.12      430,000.00      3,292,399.36       64,639,432.76 收到财政拨款
          合计           67,501,832.12      430,000.00      3,292,399.36       64,639,432.76       /
      涉及政府补助的项目:
      √适用 □不适用
                                                                               单位:元       币种:人民币
      负债项目            期初余额        本期新增补      本期计入营业 其他变           期末余额        与资产相关/
                                            助金额          外收入金额   动                             与收益相关
与资产相关的政府补

金太阳工程补贴(注 1)    11,248,863.44                          374,962.14             10,873,901.30 与资产相关
硅晶材料产业园(一
                           5,123,250.00                           74,250.00                 5,049,000.00 与资产相关
期)贴息(注 2)
通州锅炉改造(注 3)         468,000.04                           25,999.98                  442,000.06 与资产相关
无锡市四大新兴产业
                           1,757,777.54                          198,452.52                 1,559,325.02 与资产相关
发展扶持资金(注 4)
无锡市惠山区新兴产
                           3,010,743.79                          283,152.06                 2,727,591.73 与资产相关
业发展(注 5)
无锡市工业发展资金
                             626,706.24                           58,941.12                  567,765.12 与资产相关
(注 6)
无锡市工业项目配套
                             260,933.54                           24,541.14                  236,392.40 与资产相关
资金(注 7)
                                                     136 / 202
                                          2017 年半年度报告
无锡市工业发展资金
                          230,482.14                        18,577.44     211,904.70 与资产相关
重点技术改造(注 8)
2014 促进产业转型扶
                          644,662.27                        52,106.58     592,555.69 与资产相关
持资金(注 9)
2014 促进产业转型扶
                          163,944.94                        13,495.50     150,449.44 与资产相关
持资金(注 10)
2015 工业发展资金(注
                          451,158.76                        34,420.62     416,738.14 与资产相关
11)
2015 促进产业转型扶
                          289,480.18                        22,101.72     267,378.46 与资产相关
持资金(注 12)
2016 年度无锡市级中
小微企业技术改造引                      150,000.00           2,666.54     147,333.46 与资产相关
导资金(注 13)
惠山区级中小微企业
技术改造引导资金(注                    280,000.00           4,977.50     275,022.50 与资产相关
14)
年产 300 万套汽车尾气
                        20,482,136.28                      852,552.28   19,629,584.00 与资产相关
净化装置(注 15)
年产 6000 立方新型功
能陶瓷催化剂项(注       1,640,000.00                      203,088.08     979,753.86 与资产相关
16)
2012 山东省自主创新
                         1,341,818.16                      362,064.30    1,436,911.92 与资产相关
重大专项(注 17)
2013 年市级应用技术
研究与开发专项资金        478,787.92                        15,909.06     462,878.86 与资产相关
(注 18)
12000 立方项目政府配
                        18,618,886.88                      645,840.78   17,973,046.10 与资产相关
套资金(注 19)
2013 年淄博市重大项
                          664,200.00                        24,300.00     639,900.00 与资产相关
目贷款贴息(注 20)
         合计           67,501,832.12   430,000.00     3,292,399.36     64,639,432.76 /
           注 1:2010 年 7 月 27 日本公司收到北京市财政局下拨的金太阳工程项目资金
      10,150,000.00 元,2015 年度收到 4,000,000.00 元,该项目于 2011 年 12 月完工投入使
      用。本期摊销金额 374,962.14 元。
           注 2:根据北京经济技术开发区财政局项目贷款利息补贴京开财建[2011]002 号
      《关于拨付北京京运通科技股份有限公司硅晶材料产业园(一期)项目资金的函》,
      本公司将 2011 年 1 月收到的补贴款,计入递延收益。本期摊销金额 74,250.00 元。
           注 3:根据北京市通州区环保局文件通环字[2014]103 号文,本公司收到通州锅炉
      改造资金 520,000.00 元,该项目于 2015 年 12 月份完工转固,本期摊销金额 25,999.98
      元。
                                               137 / 202
                                2017 年半年度报告
    注 4:根据惠府发[2012]6 号文,本公司子公司无锡荣能半导体材料有限公司 2012
年收到无锡市四大新兴产业发展扶持资金 3,610,000.00 元,计入递延收益。本期摊销
金额 198,452.52 元。
    注 5:根据惠府发[2012]193 号文,本公司子公司无锡荣能半导体材料有限公司
2013 年度收到惠山区新兴产业发展第一批扶