京运通2018年年度报告

                        2018 年年度报告



公司代码:601908                          公司简称:京运通




              北京京运通科技股份有限公司
                        601908
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                                      重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、公司全体董事出席董事会会议。


三、瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、公司负责人冯焕培、主管会计工作负责人吴振海及会计机构负责人(会计主管人员)吴振海
     声明:保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     公司2018年度利润分配预案为:以公司当前总股本1,995,297,701股为基数,向全体股东每10
 股派发现金红利0.70元人民币(含税),共计派发现金139,670,839.07元(含税);剩余未分配利润
 结转下一年度。


六、前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
     本报告所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性陈述不构成公司对投资者的实质承诺,敬请投
资者注意投资风险。


七、是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、重大风险提示
     公司已在本报告中详细描述未来发展可能存在的风险,敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分
析 三、(四)可能面对的风险”。


十、其他
□适用 √不适用




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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 6
第三节     公司业务概要................................................................................................................... 10
第四节     经营情况讨论与分析....................................................................................................... 13
第五节     重要事项........................................................................................................................... 40
第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 55
第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 61
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 ....................................................................... 62
第九节     公司治理........................................................................................................................... 69
第十节     公司债券相关情况........................................................................................................... 73
第十一节   财务报告........................................................................................................................... 77
第十二节   备查文件目录................................................................................................................. 257




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                                 第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
                                    常用词语释义
公司、本公司、京运通、北京
京运通、北京京运通科技、京 指 北京京运通科技股份有限公司
运通公司
                                  北京京运通达兴科技投资有限公司,亦指更名前的北京京
京运通达兴、控股股东          指
                                  运通达投资有限公司
芜湖京运通                    指 芜湖京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
泰安盛阳                      指 泰安盛阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
芜湖广聚                      指 芜湖广聚太阳能发电有限公司,为本公司的全资子公司
嘉兴银阳                      指 嘉兴银阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
遂川兴业                      指 遂川兴业绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
邢台兴乔                      指 邢台兴乔能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
                                  岳阳县浩丰绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公
岳阳县浩丰                    指
                                  司
嘉兴盛阳                      指 嘉兴盛阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
德清银阳                      指 德清银阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
汝南县星火电力                指 汝南县星火电力有限公司,为本公司的全资子公司
嘉兴京运通                    指 嘉兴京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
南通运泰                      指 南通运泰新能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
九江芯硕                      指 九江芯硕新能源有限公司,为本公司的全资子公司
淄博京运通                    指 淄博京运通光伏有限公司,为本公司的全资子公司
连云港京运通                  指 连云港京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
山东天璨                      指 山东天璨环保科技有限公司,为本公司的全资子公司
                                  乌海市京运通新材料科技有限公司,为本公司的全资子公
乌海京运通                    指
                                  司
无锡京运通科技                指 无锡京运通科技有限公司,为本公司的全资子公司
凤阳达利华                    指 凤阳达利华新能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
固阳京运通                    指 固阳县京运通风力发电有限公司,为本公司的全资子公司
珠海华达                      指 珠海华达新能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
诸暨京运通                    指 诸暨京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
桐乡京运通                    指 桐乡京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
宁夏远途                      指 宁夏远途光伏电力有限公司,为本公司的全资子公司
凤台振阳                      指 凤台振阳新能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
贵州兴业                      指 贵州兴业绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
淮南京运通                    指 淮南京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
濉溪昌泰                      指 濉溪县昌泰新能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
三门银阳                      指 三门银阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
合肥红日                      指 合肥红日光伏有限公司,为本公司的全资子公司
莱芜京运通                    指 莱芜京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
台州京运通                    指 台州京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
                                  西乌珠穆沁旗金山华扬新能源有限公司,为本公司的控股
西乌珠穆沁旗                  指
                                  子公司
平湖京运通                    指 平湖京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
北京天能、北京天能运通        指 北京天能运通晶体技术有限公司,为本公司的全资子公司

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肥东电科         指   肥东电科光伏发电有限公司,为本公司的全资子公司
海宁京运通       指   海宁京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
海盐京运通       指   海盐京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
湖北鑫业         指   湖北鑫业绿色能源科技有限公司,为本公司的全资子公司
嘉善京运通       指   嘉善京运通新能源有限公司,为本公司的全资子公司
连云港远途       指   连云港远途新能源有限公司,为本公司的全资子公司
宁夏银阳         指   宁夏银阳光伏电力有限公司,为本公司的全资子公司
宁夏振阳         指   宁夏振阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
                      前郭县一明光伏科技发展有限公司,为本公司的全资子公
前郭县一明       指
                      司
沙河市汉玻       指   沙河市汉玻光伏发电有限公司,为本公司的全资子公司
绍兴银阳         指   绍兴银阳新能源有限公司,为本公司的全资子公司
泰安市启程       指   泰安市启程能源有限公司,为本公司的全资子公司
嘉兴远途         指   嘉兴远途新能源有限公司,为本公司的全资子公司
宁夏盛宇         指   宁夏盛宇太阳能电力有限公司,为本公司的全资子公司
                      锡林浩特市京运通风力发电有限公司,为本公司的控股子
锡林浩特京运通   指
                      公司
                      2018 年 5 月 31 日国家发展改革委、财政部、国家能源局
5.31 新政        指
                      联合印发的《关于 2018 年光伏发电有关事项的通知》
上交所           指   上海证券交易所
证监会           指   中国证券监督管理委员会
报告期           指   2018 年 1 月 1 日至 2018 年 12 月 31 日之期间
元               指   人民币元,若无特别说明,本报告中所有货币均为人民币




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                       第二节        公司简介和主要财务指标
一、公司信息
           公司的中文名称                             北京京运通科技股份有限公司
           公司的中文简称                                         京运通
           公司的外文名称                        Beijing Jingyuntong Technology Co., Ltd.
         公司的外文名称缩写                                         JYT
           公司的法定代表人                                       冯焕培

二、联系人和联系方式
                                       董事会秘书                        证券事务代表
           姓名                          李道远                              赵曦瑞
                              北京市北京经济技术开发区经          北京市北京经济技术开发区经
         联系地址
                                      海四路158号                         海四路158号
           电话                       010-80803979                        010-80803979
           传真                   010-80803016-8298                   010-80803016-8298
         电子信箱                   ir@jytcorp.com                      ir@jytcorp.com

三、基本情况简介
           公司注册地址                        北京市北京经济技术开发区经海四路158号
       公司注册地址的邮政编码                                  100176
           公司办公地址                        北京市北京经济技术开发区经海四路158号
       公司办公地址的邮政编码                                  100176
             公司网址                                http://www.jingyuntong.com
             电子信箱                                       ir@jytcorp.com

四、信息披露及备置地点
      公司选定的信息披露媒体名称                         《中国证券报》、《证券日报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址                       http://www.sse.com.cn
        公司年度报告备置地点                                       公司证券部

五、公司股票简况
                                       公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所       股票简称              股票代码        变更前股票简称
      A股           上海证券交易所       京运通                601908                无

六、其他相关资料
                                     名称               瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计师事务所(境                            北京市东城区永定门西滨河路 8 号院 7 号楼
                                 办公地址
          内)                                                中海地产广场西塔 5-11 层
                              签字会计师姓名                      张安峰、张梅亭




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七、近三年主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                                      本期比上年
      主要会计数据                2018年               2017年         同期增减(      2016年
                                                                          %)
营业收入                     2,034,043,142.87    1,917,286,734.90            6.09 1,812,992,135.52
归属于上市公司股东的净利
                              452,046,620.16         390,131,482.97        15.87      258,007,453.66

归属于上市公司股东的扣除
                              408,484,923.51         323,040,580.60        26.45      188,992,106.71
非经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净
                              313,215,216.74     1,107,841,722.65          -71.73     482,885,940.28

                                                                      本期末比上
                               2018年末               2017年末        年同期末增       2016年末
                                                                        减(%)
归属于上市公司股东的净资
                             6,895,933,996.28    6,563,605,238.18           5.06     6,253,065,312.39

总资产                      15,305,231,129.00   13,451,380,331.99          13.78    11,988,184,532.68
期末总股本                   1,995,297,701.00    1,995,297,701.00                    1,996,817,701.00

(二) 主要财务指标
                                                                  本期比上年同
       主要财务指标               2018年             2017年                           2016年
                                                                  期增减(%)
基本每股收益(元/股)                  0.23               0.20           15.00              0.13
稀释每股收益(元/股)                  0.23               0.20           15.00              0.13
扣除非经常性损益后的基本每
                                        0.20               0.16           25.00              0.09
股收益(元/股)
                                                                  增加0.63个百
加权平均净资产收益率(%)               6.72               6.09                              4.19
                                                                          分点
扣除非经常性损益后的加权平                                        增加1.03个百
                                        6.07               5.04                              3.07
均净资产收益率(%)                                                       分点

报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、境内外会计准则下会计数据差异
(一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
□适用 √不适用

(二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
    的净资产差异情况
□适用 √不适用

(三) 境内外会计准则差异的说明:
□适用 √不适用

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九、2018 年分季度主要财务数据
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                  第一季度              第二季度         第三季度       第四季度
                                (1-3 月份)          (4-6 月份)     (7-9 月份)  (10-12 月份)
营业收入                        548,274,536.88       653,345,954.93   481,630,984.28   350,791,666.78
归属于上市公司股东的净利润      156,320,621.51       175,611,695.75   147,788,580.52      -27,674,277.62
归属于上市公司股东的扣除非
                                117,496,063.87       171,331,121.54   144,849,361.60      -25,191,623.50
经常性损益后的净利润
经营活动产生的现金流量净额      -76,688,874.66        36,245,305.77   309,671,089.15       43,987,696.48

季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用

十、非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                      附注(如适
       非经常性损益项目            2018 年金额                        2017 年金额      2016 年金额
                                                        用)
非流动资产处置损益                 -708,293.69                        -1,741,756.76      159,597.95
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
                                 22,701,688.95                        8,918,221.97     7,230,514.65
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
                                    777,465.28                                         3,241,213.02
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益                      3,626,332.00                        2,091,303.00       194,231.09
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
                                                                                         874,372.37
资产、交易性金融负债产生的公允
价值变动损益,以及处置交易性金

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融资产、交易性金融负债和可供出
售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值
                                21,823,243.94              30,573,757.20
准备转回
对外委托贷款取得的损益              997,730.53             12,327,814.04   14,663,392.15
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
                                   -493,393.46               -832,895.34     -507,041.29
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
                                  8,507,026.76             28,260,081.16   54,222,412.88
项目
少数股东权益影响额              -4,988,493.91                -614,468.80      -513,315.10
所得税影响额                    -8,681,609.75             -11,891,154.10   -10,550,030.77
              合计              43,561,696.65              67,090,902.37    69,015,346.95
注:其他符合非经常性损益定义的损益项目为本公司及子公司理财收益。

十一、采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                      对当期利润的影响
    项目名称          期初余额         期末余额        当期变动
                                                                            金额
指定以公允价值计
量且其变动计入当     50,000,000.00
期损益的金融资产
      合计           50,000,000.00

十二、其他
□适用 √不适用




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                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    报告期内,公司主营业务稳定,包括高端装备制造、新能源发电、新材料和节能环保四大产
业。同时,公司决定出售所持有的集成电路产业并购基金份额,收回投资并获取一定利润。
    1、高端装备制造业务
    该业务主要包括光伏设备产品和半导体设备产品。光伏设备包括单晶硅生长炉、多晶硅铸锭
炉、金刚线开方机、金刚线切片机、多晶检测自动化设备等。半导体设备包括区熔单晶硅炉、碳
化硅晶体生长设备等。
    公司在太阳能光伏行业,特别是光伏设备方面发展多年,累积了稳定的客户资源,设备产品
质量过硬,售后服务全面细致,客户满意度较高。
    2、新能源发电业务
    该业务包括光伏发电和风力发电。公司自 2012 年进入光伏发电领域以来,装机规模不断扩大,
后又涉足风力发电领域,截至 2018 年年底,公司新能源发电事业部光伏及风力发电累计装机容量
约为 1.34GW,在国内从事光伏发电的民营企业中排名前列,具备一定规模效应。
    国家能源局统计数据和相关信息显示,截至 2018 年底,我国可再生能源发电装机达到 7.28
亿千瓦,同比增长 12%;其中,风电装机 1.84 亿千瓦,同比增长 12.4%,光伏发电装机 1.74 亿千
瓦,同比增长 34%。可再生能源发电装机约占全部电力装机的 38.3%,同比上升 1.7 个百分点,
可再生能源的清洁能源替代作用日益突显。可再生能源发电量达 1.87 万亿千瓦时,同比增长约
1,700 亿千瓦时;可再生能源发电量占全部发电量比重为 26.7%,同比上升 0.2 个百分点。其中,
风电 3,660 亿千瓦时,同比增长 20%;光伏发电 1,775 亿千瓦时,同比增长 50%。全年弃风电量
277 亿千瓦时,全国平均弃风率 7%,同比下降 5 个百分点;弃光电量 54.9 亿千瓦时,全国平均
弃光率 3%,同比下降 2.8 个百分点。
    2018 年 5 月 31 日,国家发展改革委、财政部、国家能源局正式印发《关于 2018 年光伏发电
有关事项的通知》,其中涉及的下调补贴强度虽对公司已并网的光伏电站没有影响,但对整个光伏
行业的影响较大。公司将根据新的政策导向和行业情况,及时调整发展策略,最大程度维护公司
和所有投资者的利益。
    3、新材料业务
    公司硅棒、硅锭与硅片业务主要产品为直拉单晶硅棒及硅片、多晶硅锭及硅片、区熔单晶硅
棒及硅片。其中,硅棒、硅锭产品主要规格为 8、8.5 英寸单晶硅棒和 G6、G7、G8 多晶硅锭,硅
片产品主要包括 6、6.5、8、8.5 英寸单晶硅片和 6、8 英寸多晶硅片。多晶产品主要应用于光伏领
域,区熔单晶硅棒可满足大功率电子器件的应用需求。公司自 2015 年对外销售区熔相关产品以来,
区熔硅棒、硅片业务规模逐年稳步增长。
    4、节能环保业务


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    公司该业务包括脱硝催化剂业务和环保工程业务。近年来,随着国家对环保问题的重视程度
不断提升,我国催化剂行业不断发展,但公司专利产品稀土催化剂初步批量生产,需在成本控制
等方面取得突破,以便更好参与市场竞争。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    1、风险控制优势
    公司行业经验丰富,对光伏行业的整体波动和变化有深刻理解,能根据行业周期和外部条件
的改变及时调整经营与投资策略。除硅料和组件业务外,公司涉及光伏产业链的上游(装备业务、
硅片硅棒业务)和下游(光伏电站业务),拥有一定规模的优质电站资产,另通过参与集成电路产
业并购基金,从事集成电路产业链上下游的优质股权投资,业务布局兼顾稳定性与进取性,抗风
险能力较强。
    2、先进技术优势
    高端装备业务方面,公司从美国引进 CCZ 自动连续投料技术。该技术以直拉单晶制造法为基
础,对其进行优化改善,在原有设备上加装自动连续投料系统或直接整合生产自动连续投料直拉
单晶设备,能够提升产品质量、提高单位时间产量、降低生产成本及产业投资成本。公司认为该
技术的引进可能对行业发展产生一定积极影响。报告期内,公司与 GT Advanced Technologies 及
其子公司 GTAT IP Holding LLC(以下合称“GTAT”)合作生产调试的首台 CCZ(JD-1200)直
拉软轴单晶炉已拉出 4,300 毫米长、380 公斤重的整棒。
    新材料业务方面,报告期内,公司与 GTAT 合作,陆续安装和使用 CCZ 自动连续投料系统,
用于生产单晶产品。
    新能源发电业务方面,截至 2018 年 12 月 31 日,新能源发电事业部光伏电站装机总容量超过
1,239MW、风力发电站装机容量 99MW。公司持有运营的电站项目分散在全国各地,对所有电站
进行集中监控、统一管理能够有效降低运维成本,提升管理效率。目前,公司 90%以上的光伏电
站和所有风力发电站已建站控系统已接入位于北京总部的运营维护中心,实现数据集中管理和监
控。同时,新能源发电事业部风电智能集中运营平台 V1.0 已经中国版权保护中心审核,获得了中
华人民共和国国家版权局颁发的计算机软件著作权登记证书,享有自主知识产权。
    节能环保业务方面,中国船级社型式认证专家对山东天璨生产的船用 SCR 蜂窝式脱硝催化剂
进行了型式认证,并颁发了认可证书。
    3、开拓融资渠道
    2018 年 6 月,公司收到中国银行间市场交易商协会出具的《接受注册通知书》(中市协注
[2018]MTN325 号)和《接受注册通知书》(中市协注[2018]SCP149 号),中国银行间市场交易商

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协会决定接受公司 24 亿元规模的中期票据注册和 15 亿元规模的超短期融资券注册。公司将根据
相关规则指引、市场环境和自身需求,择机发行。
    报告期内,除常规银行融资手段外,公司还采用融资租赁方式拓展融资渠道,以满足公司发
展的资金需求。
    4、管理优势
    报告期内,公司董事会、监事会完成换届选举,高级管理人员有一定变动,但管理团队及核
心技术人员保持稳定,主要管理制度具有连续性。成本控制方面,公司成立了集团采购部门,实
现采购人员统一管理和资源合理调配,有助于降低采购成本、提升盈利水平。




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                         第四节      经营情况讨论与分析
一、经营情况讨论与分析

    2018 年 3 月,公司董事会、监事会换届选举工作顺利完成,公司第四届董事会、监事会正常
履职。报告期内,四大事业部业务有序推进:公司高端装备和新能源发电业务板块营业收入均有
较大幅度提升;新材料业务与上一年度持平;节能环保业务较上一年度有所收缩,营业收入下降,
但毛利率得到提升。具体情况如下:
    1、 高端装备业务
    2018 年,公司高端装备业务实现营业收入 4.26 亿元,较去年同期大幅增长 53.59%,该增长
主要得益于公司 2017 年年底签订的 3 亿元重大销售合同在 2018 年上半年确认收入。
    报告期内,公司持续推进对设备产品的技术改进和升级。2018 年 11 月,公司与 GTAT 签署
了《许可协议》。京运通是国内唯一一家与 GTAT 签订相关许可协议的公司,GTAT 授予京运通取
得 CCZ 自动连续给料机系统的相关许可,用于生产、使用,且在部分情形下进一步销售与许可
技术相关的设备。公司拟在乌海新材料产业园安装和使用该设备,用于生产单晶产品。
    未来公司将进一步加大研发投入,优化改进单晶硅生长炉、多晶硅铸锭炉、金刚线开放机和
切片机等产品,重视半导体设备产品的研发和生产,力争保持和扩大公司高端装备产品的技术领
先优势。
    2、 新能源发电业务
    截至 2018 年 12 月 31 日,公司已并网的光伏电站(含地面电站和分布式电站)和风力发电站
累计装机容量共计 1,338.11MW,公司新增光伏电站并网装机容量 187.72MW,较去年同期增长
16.32%,增速较 2017 年有所放缓;第一季度至第四季度的季度新增并网规模分别为 104.17MW、
58.64MW、8.03MW 和 16.88MW。
    报告期内,公司新能源发电业务年度累计结算电量超 15 亿千瓦时,实现营业收入 11.85 亿元,
较去年同期增长 33.96%,涨幅较大。得益于集中运营维护、精细化管理等科学方法的持续运用,
该业务继续保持领先业界的毛利率和净利率,毛利率水平稳定在 60%以上。
    光伏发电业务的政策依赖程度较大,自“5.31 新政”以来,部分潜在投建项目的收益测算已
不能满足公司的筛选标准。目前,新能源发电事业部主要以已投建项目的收尾工作为主,对新增
项目标的采取严格筛选、谨慎投资的态度。2019 年,公司将继续紧跟市场,根据行业变动趋势推
进新能源发电业务。
    3、 新材料业务
    报告期内,公司新材料业务实现营业收入 1.18 亿元,与去年同期基本持平,增长 0.47%。其
中,公司区熔单晶硅棒、区熔单晶硅片的销售收入继续提升,报告期内实现营业收入约 535 万元。
    2017 年 6 月,公司与内蒙古自治区乌海市人民政府签署了《乌海京运通新材料产业园项目投
资协议》,就公司在乌海市建设设计产能达到 5GW/年的以生产高效太阳能级多晶硅及单晶硅材料

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为主的产业园区达成合作意向。该投资协议签署后,公司积极推进乌海新材料产业园项目,报告
期内,产业园的基础建设工作已基本完工,目前单晶生产车间处于调试阶段,多晶生产车间已开
始试生产,2019 年将经历产能爬坡过程,逐步达产。
    4、 节能环保业务
    2018 年,公司节能环保业务受市场竞争、供需波动等因素影响,经营情况,特别是新产品的
提升情况,仍不尽如人意,未能对公司业绩增长贡献显著力量。公司一贯重视该业务的优化提升,
报告期内,对该业务进行了进一步梳理和改进,实现营业收入 1.17 亿元。虽然营业收入较去年同
期减少 28.94%,但毛利率水平得到一定程度提升,较上年增加 14.59 个百分点。公司脱硝催化剂
产品的主要目标市场为火电厂、钢铁、日用玻璃、焦化、垃圾焚烧、陶瓷、化工和铁烧结等行业。
    5、其他
    四大业务板块之外,公司决定出售所持有的集成电路产业并购基金份额。2016 年 11 月,公
司出资 1.055 亿美元投资产业并购基金。2018 年 10 月,公司与闻泰科技股份有限公司(以下简称
“闻泰科技”)、北京建广资产管理有限公司签署《资产收购协议》,将持有的合肥广合产业投资
中心(有限合伙)99.9986%的财产份额转让给闻泰科技,交易对价为 127,097.16 万元人民币。
2018 年 12 月,经公司财务部门确认,公司银行账户收到了第一笔交易价款人民币 12,709.716 万
元,其中人民币 6,354.858 万元作为本次交易的定金。
    截至目前,本次出售资产事宜交易各方内部需要履行的审批程序已全部履行完毕,闻泰科技
发行股份及支付现金购买资产并募集配套资金相关事项还需要获得其他为完成交易所必需的由第
三方或包括中国证监会在内的境内外政府机关做出的同意、批准、授权、登记或备案。上述报批
程序能否获得相关备案、批准或核准,以及最终获得相关备案、批准或核准的时间尚存在较大不
确定性,还请投资者注意相关风险。如本协议顺利履行,公司预计在 2019 年 12 月 31 日前收到剩
余交易价款。


二、报告期内主要经营情况
    报告期内,公司实现营业收入 2,034,043,142.87 元,同比增长 6.09%;实现归属于上市公司股
东的净利润 452,046,620.16 元,同比增长 15.87 %;实现归属于上市公司股东的扣除非经常性损益
的净利润 408,484,923.51 元,同比增长 26.45 %;实现基本每股收益 0.23 元。


(一) 主营业务分析
1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                        单位:元 币种:人民币
               科目                     本期数            上年同期数         变动比例(%)
营业收入                            2,034,043,142.87    1,917,286,734.90                 6.09
营业成本                            1,116,019,396.28    1,251,069,692.04               -10.79
销售费用                               32,005,205.89        26,099,119.11               22.63
管理费用                              132,211,009.52      116,214,808.78                13.76
研发费用                               41,321,987.10       59,336,801.90               -30.36
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财务费用                                  253,795,403.95         164,839,151.86                  53.97
经营活动产生的现金流量净额                313,215,216.74       1,107,841,722.65                -71.73
投资活动产生的现金流量净额             -1,426,445,457.33      -1,737,913,786.88                不适用
筹资活动产生的现金流量净额              1,004,916,155.33         307,801,724.26                226.48



2. 收入和成本分析
□适用 √不适用

(1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                       主营业务分行业情况
                                                                 营业收入         营业成本   毛利率比
                                                           毛利
       分行业          营业收入          营业成本                比上年增         比上年增   上年增减
                                                         率(%)
                                                                 减(%)          减(%)      (%)
                                                                                               增加 4.19
高端装备业务         425,992,978.05    234,093,525.77       45.05      53.59         42.73
                                                                                               个百分点
                                                                                               减少 0.29
新材料业务           118,125,818.16    151,170,357.08    -27.97         0.47          0.70
                                                                                               个百分点
                                                                                               减少 0.47
新能源发电业务      1,185,205,268.92   466,532,897.77       60.64      33.96         35.61
                                                                                               个百分点
                                                                                             增加 14.59
节能环保业务         117,083,997.18     95,992,440.76       18.01     -28.94        -39.68
                                                                                               个百分点
                                       主营业务分产品情况
                                                                 营业收入         营业成本   毛利率比
                                                           毛利
       分产品          营业收入          营业成本                比上年增         比上年增   上年增减
                                                         率(%)
                                                                 减(%)          减(%)      (%)
                                                                                               增加 4.19
设备                 425,992,978.05    234,093,525.77       45.05      53.59         42.73
                                                                                               个百分点
硅棒、硅锭              5,358,161.79     2,384,713.49       55.49     -72.28        -88.67       不适用
                                                                                               减少 0.57
硅片                 112,767,656.37    148,785,643.59    -31.94        14.78         15.28
                                                                                               个百分点
                                                                                               减少 0.47
电力                1,185,205,268.92   466,532,897.77       60.64      33.96         35.61
                                                                                               个百分点
                                                                                               增加 8.63
脱硝催化剂            88,489,032.11     73,143,286.13       17.34      18.71          7.48
                                                                                               个百分点
                                                                                             增加 21.04
环保工程              28,594,965.07     22,849,154.63       20.09     -68.31        -74.91
                                                                                               个百分点
                                       主营业务分地区情况
                                                                 营业收入         营业成本   毛利率比
                                                           毛利
       分地区          营业收入          营业成本                比上年增         比上年增   上年增减
                                                         率(%)
                                                                 减(%)          减(%)      (%)
                                                                                             增加 0.49
西南地区              85,427,171.49     32,036,658.75       62.50      82.11         79.78
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 1.17
西北地区             491,590,569.47    195,469,332.03       60.24      50.12         45.85
                                                                                             个百分点
                                                                                             增加 2.57
华东地区             760,218,192.66    454,043,708.66       40.27      37.21         31.53
                                                                                             个百分点
华南地区                4,585,428.70     1,686,495.68       63.22     -69.78        -68.91   减少 1.03
                                              15 / 257
                                                  2018 年年度报告


                                                                                                        个百分点
                                                                                                      增加 28.23
   华中地区                  99,673,280.57      42,976,047.55       56.88      133.70       41.23
                                                                                                        个百分点
                                                                                                        增加 8.06
   华北地区                 335,412,896.76     187,328,960.57       44.15      -22.35       -32.15
                                                                                                        个百分点
                                                                                                        减少 5.71
   东北地区                  39,868,931.70      14,932,031.71       62.55       52.86       80.38
                                                                                                        个百分点
                                                                                                      减少 24.02
   海外地区                  29,631,590.96      19,315,986.43       34.81   25,839.49    40,975.15
                                                                                                        个百分点

    主营业务分行业、分产品、分地区情况的说明
    □适用 √不适用

    (2). 产销量情况分析表
    √适用 □不适用
                                                                            生产量比     销售量 库存量比
             主要产品             生产量          销售量         库存量     上年增减     比上年 上年增减
                                                                              (%)      增减(%) (%)
     单晶硅棒(T)              5.36                   3.47        25.46        -88.15       -15.16  -38.14
     硅片(万片)          10,048.98               9,535.56       579.51         52.32        27.22  819.15
     多晶铸锭炉 (台)           73.00                  75.00                     192.00     226.09
     单晶硅炉(台)           100.00                 200.00                     -66.44         1.01
     网带窑炉(台)             8.00                   8.00
     开方机(台)               7.00                   7.00
     电力(万千瓦时)     159,303.50             159,303.50                     40.57       40.57
     脱硝催化剂组装(m3)   5,530.62               5,021.14      1,888.73       55.51       31.04        20.57

    产销量情况说明:
        多晶硅棒、硅锭,多晶硅片相关数据含加工产品。

    (3). 成本分析表
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                    分行业情况
                                                                                                 本期金额
                                                     本期占总                        上年同期
                 成本构成项                                                                      较上年同        情况
    分行业                          本期金额         成本比例       上年同期金额     占总成本
                     目                                                                          期变动比        说明
                                                       (%)                         比例(%)
                                                                                                 例(%)
                 材料            209,851,879.81         89.64      130,474,955.91        79.55        60.84
高端装备业务     人工             12,004,136.94          5.13       13,944,450.72         8.50       -13.91
                 制造费用         12,237,509.02          5.23       19,596,674.68        11.95       -37.55
                 材料             88,598,981.46         58.61       63,223,565.08        42.12        40.14
新材料业务       人工             10,670,126.88          7.06       10,306,184.95         6.87         3.53
                 制造费用         51,901,248.74         34.33       76,585,891.96        51.01       -32.23
                 材料            379,167,951.73         81.28      289,225,635.35        84.07        31.10
新能源发电业务   人工             24,593,249.43          5.27       14,677,474.70         4.27        67.56
                 制造费用         62,771,696.61         13.45       40,123,139.76        11.66        56.45
                 材料             60,138,728.16         62.65       99,826,654.35        62.73       -39.76
节能环保业务     人工              6,352,020.53          6.62        4,235,315.80         2.66        49.98
                 制造费用         29,501,692.07         30.73       55,072,869.17        34.61       -46.43
                                                    分产品情况
    分产品       成本构成项         本期金额        本期占总        上年同期金额     上年同期    本期金额        情况

                                                      16 / 257
                                                 2018 年年度报告


                        目                           成本比例                     占总成本    较上年同   说明
                                                       (%)                      比例(%)   期变动比
                                                                                              例(%)
                    材料            209,851,879.81      89.64    130,474,955.91     79.55        60.84
设备                人工             12,004,136.94       5.13     13,944,450.72      8.50       -13.91
                    制造费用         12,237,509.02       5.23     19,596,674.68     11.95       -37.55
                    材料              2,090,329.50      87.66     10,643,588.06     50.57       -80.36
硅棒、硅锭          人工                274,042.71      11.49        762,026.37      3.62       -64.04
                    制造费用             20,341.28       0.85      9,641,249.23     45.81       -99.79
                    材料             86,508,651.96      58.14     52,579,977.02     40.74        64.53
硅片                人工             10,396,084.17       6.99      9,544,158.58      7.39         8.93
                    制造费用         51,880,907.46      34.87     66,944,642.73     51.87       -22.50
                    材料            379,167,951.73      81.28    289,225,635.35     84.07        31.10
电力                人工             24,593,249.43       5.27     14,677,474.70      4.27        67.56
                    制造费用         62,771,696.61      13.45     40,123,139.76     11.66        56.45
                    材料             49,995,495.21      68.35     49,308,986.61     72.46         1.39
脱硝催化剂          人工              4,941,234.03       6.76      3,102,861.88      4.56        59.25
                    制造费用         18,206,556.89      24.89     15,639,785.87     22.98        16.41
                    材料             10,143,232.95      44.40     50,517,667.74     55.46       -79.92
环保工程            人工              1,410,786.50       6.17      1,132,453.92      1.24        24.58
                    制造费用         11,295,135.18      49.43     39,433,083.30     43.30       -71.36

       成本分析其他情况说明
       □适用 √不适用

       (4). 主要销售客户及主要供应商情况
       √适用 □不适用
           前五名客户销售额 92,471.64 万元,占年度销售总额 45.46%;其中前五名客户销售额中关联
       方销售额 0.00 万元,占年度销售总额 0.00 %。
            前五名供应商采购额 21,483.12 万元,占年度采购总额 21.65%;其中前五名供应商采购额中
       关联方采购额 0.00 万元,占年度采购总额 0.00%。


       其他说明
       无

       3. 费用
       √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                             变动幅度
            项目               本期金额              上期金额               变动金额
                                                                                               (%)
        销售费用                32,005,205.89          26,099,119.11          5,906,086.78        22.63
        管理费用               132,211,009.52         116,214,808.78         15,996,200.74           13.76
        财务费用               253,795,403.95         164,839,151.86         88,956,252.09           53.97
        所得税费用              16,015,289.43          12,860,853.80          3,154,435.63           24.53

       变动原因:
            财务费用变动原因说明:本期公司短期借款及融资租赁比上期增加所致。

                                                      17 / 257
                                        2018 年年度报告


      所得税费用变动原因说明:本期公司利润总额比上期增加及部分子公司税收优惠变动所致。


  4. 研发投入
  研发投入情况表
  √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
  本期费用化研发投入                                                           41,321,987.10
  本期资本化研发投入
  研发投入合计                                                                     41,321,987.10
  研发投入总额占营业收入比例(%)                                                           2.03
  公司研发人员的数量                                                                        143
  研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                       9.21
  研发投入资本化的比重(%)

  情况说明
  □适用 √不适用


  5. 现金流
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元    币种:人民币
                                        本期金额              上期金额           变动幅度(%)

   经营活动产生的现金流量净额           313,215,216.74       1,107,841,722.65             -71.73

   投资活动产生的现金流量净额         -1,426,445,457.33     -1,737,913,786.88            不适用

   筹资活动产生的现金流量净额           1,004,916,155.33      307,801,724.26             226.48

  变动原因:
      经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为上期收到销售设备预付款本期确认
  收入所致。
      筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要原因为本期短期借款及融资租赁增加所致。

  (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
  □适用 √不适用

  (三) 资产、负债情况分析
  √适用 □不适用
  1.资产及负债状况
                                                                     单位:元     币种:人民币
                             本期期                         上期期   本期期末
                             末数占                         末数占   金额较上
 项目名称       本期期末数   总资产       上期期末数        总资产   期期末变        情况说明
                             的比例                         的比例     动比例
                             (%)                          (%)      (%)
以公允价值                                  50,000,000.00     0.37     -100.00    本期收回上年购
                                            18 / 257
                                         2018 年年度报告


                                本期期                      上期期    本期期末
                                末数占                      末数占    金额较上
 项目名称      本期期末数       总资产     上期期末数       总资产    期期末变      情况说明
                                的比例                      的比例    动比例
                                (%)                       (%)       (%)
计量且其变                                                                       买与利率挂钩的
动计入当期                                                                       结构性理财产品
损益的金融                                                                       所致。
资产
                                                                                 本期新能源发电
                                                                                 收入增加,同时部
应收票据及
             1,577,885,645.33    10.31   1,073,094,242.04      7.98      47.04   分电站尚未收到
应收账款
                                                                                 国家补贴导致应
                                                                                 收账款增加所致。
                                                                                 本期采购物料到
预付款项       31,703,728.53      0.21      60,240,394.19      0.45     -47.37
                                                                                 货验收入库所致。
                                                                                 本期收到无锡中
                                                                                 院对无锡中彩科
其他应收款     20,578,028.46      0.13      38,850,178.70      0.29     -47.03
                                                                                 技有限公司的执
                                                                                 行款所致。
                                                                                 本期原材料的采
存货          681,390,891.60      4.45     415,667,249.90      3.09      63.93   购及在产品增加
                                                                                 所致。
                                                                                 本期支付融资租
长期应收款     30,152,700.27      0.20                                  不适用   赁业务保证金所
                                                                                 致。
                                                                                 本期锡林浩特风
在建工程     1,587,143,857.57    10.37     755,966,578.53      5.62     109.95   力电站投资增加
                                                                                 所致。
其他非流动                                                                       本期预付工程款
              724,795,916.29      4.74   1,466,954,177.64    10.91      -50.59
资产                                                                             转在建工程所致。
                                                                                 本期增加短期银
短期借款     1,638,490,000.00    10.71     598,229,600.00      4.45     173.89
                                                                                 行借款所致。
                                                                                 本期部分预收账
预收款项       64,463,506.60      0.42     396,950,841.18      2.95     -83.76
                                                                                 款实现销售所致。
                                                                                 本期收到转让合
                                                                                 肥广合产业投资
其他应付款    255,207,806.73      1.67      80,935,065.61      0.60     215.32   中心(有限合伙)
                                                                                 财产份额转让款
                                                                                 所致。
一年内到期                                                                       一年内到期的长
的非流动负    671,483,712.58      4.39     477,215,416.28      3.55      40.71   期借款重分类所
债                                                                               致。
                                                                                 本期结转待转增
其他流动负
                 5,168,413.39     0.03      11,526,133.03      0.09     -55.16   值税销项税额所

                                                                                 致。
                                                                                 本期归还部分到
                                                                                 期长期借款、部分
长期借款     1,061,130,000.00     6.93   1,518,150,000.00     11.29     -30.10
                                                                                 重分类为一年内
                                                                                 到期的非流动负
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                              本期期                        上期期     本期期末
                              末数占                        末数占     金额较上
 项目名称    本期期末数       总资产       上期期末数       总资产     期期末变       情况说明
                              的比例                        的比例     动比例
                              (%)                         (%)        (%)
                                                                                   债所致。
                                                                                   本期增加融资租
长期应付款   756,941,656.46       4.95      40,877,345.77      0.30     1,751.74
                                                                                   赁业务所致。
                                                                                   本期计提待执行
预计负债       2,711,775.24       0.02       1,314,808.21      0.01      106.25    亏损合同金额增
                                                                                   加所致。
                                                                                   本期收到与资产
递延收益      95,226,727.30       0.62      69,331,743.32      0.52       37.35    相关的政府补助
                                                                                   增加所致。
递延所得税                                                                         本期应收利息减
                                               689,020.65      0.01     -100.00
负债                                                                               少所致。
                                                                                   本期结转待转销
其他非流动
                236,829.39                   3,393,561.90      0.03       -93.02   增值税销项税额
负债
                                                                                   所致。
                                                                                   本期锡林浩特京
少数股东权
              95,679,192.04       0.63      22,222,863.61      0.17      330.54    运通少数股东新

                                                                                   增出资所致。

  2.截至报告期末主要资产受限情况
  √适用 □不适用
                                                                        单位:元    币种:人民币
     项目      年末账面价值                                 受限原因
                                 年末其他货币资金 466,899,712.15 元,其中:345,913,306.64 元为银
                                 行承兑汇票保证金,64,487,580.78 元为贷款保证金,32,535,993.76
 货币资金       466,899,712.15
                                 元为信用证保证金,23,701,335.97 为质押的定期存单,200,447.00
                                 元为履约保证金,61,048.00 元为保函保证金。
                                 2018 年 12 月 27 日北京天能运通晶体技术有限公司应收票据
                                 100,000.00 元质押给锦州银行股份有限公司北京阜成门支行,作为
 应收票据           100,000.00
                                 短期借款 90,000.00 元(合同编号:锦银(北京阜成门支)行(2018)
                                 年企借字第(120)号)的质押物。
 应收账款
                                 2015 年 1 月 7 日宁夏振阳新能源有限公司应收账款中 100MW 光伏
                182,820,024.63 电站收费权质押,质押金额为 60,000.00 万元,质权人为江苏银行
                                 股份有限公司北京中关村支行,合同编号为 323015S-001JK-002ZY。
                                 2017 年 7 月 12 日固阳县京运通风力发电有限公司应收账款中
                  76,016,627.26 49.5MW 光伏电站收费权,质押金额为 47,000.00 万元,质权人为江
                                 苏银行股份有限公司北京分行,合同编号为 322017CF025-002ZY。
                                             20 / 257
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项目   年末账面价值                                     受限原因
                         2016 年 2 月 17 日宁夏银阳光伏电力有限公司应收账款中电站收费
         75,972,644.65 权,质押金额为 24,000.00 万元,质权人为中国民生银行股份有限
                         公司总行营业部,合同编号为公高质字第 1500000184937 号。
                         2015 年 11 月 30 日宁夏远途光伏电力有限公司应收账款中 50MW
         70,313,925.13 光伏电站收费权,质押金额为 16,000.00 万元,质权人为江苏银行
                         股份有限公司北京分行,合同编号为 322015S24JK002ZY。
                         2014 年 10 月 31 日应收账款中宁夏盛阳新能源有限公司 30MW 光
         54,787,915.28 伏电站收费权,质押金额为 44,000.00 万元,质权人为江苏银行股
                         份有限公司北京中关村支行,合同编号为 323014CF018-003ZY。
                         2014 年 10 月 31 日宁夏盛宇太阳能电力有限公司应收账款中 30MW
         48,146,788.86 光伏电站收费权,质押金额为 44,000.00 万元,质权人为江苏银行
                         股份有限公司北京中关村支行,合同编号为 323014CF018004ZY。
                         2018 年 07 月 12 日芜湖京运通 新能源有限公司应收账 款中
                         32.85756MW 分布式光伏发电项目的电站收费权,质押金额为
         36,176,904.42
                         15,000.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                         CRL-ES-2018-056-I02。
                         2018 年 9 月 27 日 泰 安 盛 阳 新 能 源 有 限 公 司 应 收 账 款 中
                         31.269605MW 分布式光伏发电项目的电费收费权,质押金额为
         30,523,691.15
                         11,000.00 万元,质权人为浙江稠州金融租赁有限公司,合同编号为
                         ZYTASY201809260077。
                         2018 年 11 月 12 日邢台兴乔能源科技有限公司应收账款中 20WM
                         集中式光伏发电项目电费收费权,质押金额为 10,245.83 万元,质
         26,934,488.57
                         押权人为北京亦庄国际融资租赁有限公司,合同编号为 YZZL-2018
                         第(96-01)号。
                         2018 年 2 月 9 日庐江泥河红日光伏发电有限公司应收账款中庐江县
                         泥河镇 20MW 农业大棚光伏发电项目的电站收费权,质押金额为
         24,191,018.44
                         10,000.00 万元,质权人为兴业银行股份有限公司合肥分行,合同编
                         号为 171502 授 687 贷 001C2。
                         2018 年 8 月 23 日遂川兴业绿色能源科技有限公司应收账款中遂川
         21,453,066.97 30MW 地面农光互补光伏电站项目的电站收费权质押,质权人为华
                         润租赁有限公司,合同编号为 CRL-ES-2018-072-I02。
                         2018 年 12 月 17 日确山县星辉电力有限公司应收账款中对国网河
         16,198,756.05
                         南省电力公司确山县供电公司的所有收费权质押,质押金额为

                                       21 / 257
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项目   年末账面价值                                      受限原因
                         8,185.00 万元,质权人为平安国际融资租赁(天津)有限公司,合
                         同编号为 2018PAZL(TJ)0102435-ZY-02 。
                         2018 年 11 月 2 日岳阳县浩丰绿色能源科技有限公司应收账款中岳
         13,396,317.60 阳浩丰 16.7MW 分布式光伏电站项目电站收费权,质权人为北京亦
                         庄国际融资租赁有限公司,合同编号为[YZZL-2018]第[95-04]号。
                         2018 年 12 月 26 日 汝 南 县 星 火 电 力 有 限 公 司 应 收 账 款 中
                         11.88048MW 分布式光伏发电项目电费收费权,质押金额为 5,000.00
         11,337,554.33
                         万元,质押权人为平安国际融资租赁(天津)有限公司,合同编号
                         为 2018PAZL(TJ)0101486-ZY-02。
                         2015 年 6 月 12 日海宁京运通新能源有限公司应收账款中海宁一期
                         50MW 分布式光伏电站收费权,质押金额为 25,000.00 万元,质权
                         人为中国民生银行股份有限公司总行营业部,合同编号为公高质字
          7,991,398.21 第 1500000090264-1 号。
                         2015 年 6 月 12 日海宁京运通新能源有限公司应收账款中海宁二期
                         50MW 分布式光伏电站收费权,质权人为中国工商银行股份有限公
                         司海宁支行,合同编号为 2015 年海宁(质)字 2818 号。
                         2015 年 10 月 26 日桐乡京运通新能源有限公司应收账款中 50MW
                         分布式光伏发电项目的电站收费权质押,质押金额为 24,000.00 万
          6,292,075.00
                         元,质权人为中国工商银行股份有限公司桐乡支行,合同编号为
                         2015 年桐乡(质)D 字 0072 号。
                         2015 年 10 月 23 日平湖京运通新能源有限公司应收账款中 50MW
                         屋顶分布式光伏发电项目的电站收费权质押,质押金额为 24,000.00
          5,594,828.80
                         万元,质权人为中国工商银行股份有限公司平湖支行,合同编号为
                         2015 年平湖 2Q 质字 0487 号。
                         2018 年 08 月 28 日芜湖广聚太阳能发电有限公司应收账款中
                         22.26844MW 分布式光伏发电项目的电费收费权,质押金额为
          5,231,648.79
                         10,000.00 万 元 , 质 押 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                         CRL-ES-2018-073-I02。
                         2018 年 07 月 19 日九江芯硕新能源有限公司应收账款中 6MW 分布
          4,685,265.49 式光伏发电项目的电费收费权,质押金额为 2,500.00 万元,质权人
                         为华润租赁有限公司,合同编号为 CRL-ES-2018-058-L01。
                         2017 年 8 月 28 日淄博京运通光伏有限公司应收账款中中材金晶破
          4,356,152.66
                         纤有限公司、山东天璨环保科技有限公司 5.3MW 分布式光伏发电

                                       22 / 257
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项目   年末账面价值                                     受限原因
                         站收费权,质押金额为 3,000.00 万元,质权人为核建融资租赁(深
                         圳)有限公司,合同编号为 HJZL20170701010-3 。
                         2018 年 11 月 21 日嘉兴银阳新能源有限公司应收账款中 19.3MW 分
                         布式光伏发电项目销售电力而收取的电费及其他相关应收账款(包
          2,873,497.85 含国家及地方补贴)收费权,质押金额为 9,972.94 万元,质权人为
                         北京亦庄国际融资租赁有限公司,合同编号为 YZZL-2018 第 94-04
                         号。
                         2018 年 08 月 30 日 嘉 兴 京 运 通 新 能 源 有 限 公 司 应 收 账 款 中
                         9.77911MW 分布式光伏发电项目销售电力而收取的电费及其他相
          1,154,663.07 关应收账款(包含国家及地方补贴)收费权,质押金额为 4,955.00
                         万元,质权人为华润租赁有限公司,合同编号为
                         CRL-ES-2018-066-L01。
                         2017 年 08 月 28 日连云港京运通新能源有限公司应收账款中
                         4.1667MW 分布式光伏发电项目的电费收费权,质押金额为 2,000.00
          1,066,798.73
                         万元,质权人为核建融资租赁(深圳)有限公司,合同编号为
                         HJZL20170701011-1。
                         2018 年 07 月 19 日南通运泰新能源科技有限公司应收账款中
                         6.49296MW 分 布 式 光 伏 发 电 项 目 的 电 费 收 费 权 , 质 押 金 额 为
          1,014,281.77
                         2,700.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                         CRL-ES-2018-057-I03。
                         2017 年 9 月 30 日嘉善京运通新能源有限公司应收账款中嘉善一期
                         光伏发电项目的电站收费权,质押金额为 5,180.00 万元,质权人为
            888,201.93
                         江 苏 银 行 股 份 有 限 公 司 北 京 分 行 , 合 同 编 号 为
                         322017CF032-001ZY。
                         2017 年 9 月 29 日绍兴银阳新能源有限公司应收账款中上虞一期光
                         伏发电项目的电站收费权质押,质押金额为 4,950.00 万元,质权人
            724,102.02
                         为江苏银行股份有限公司北京支行,合同编号为
                         322017CF031-001ZY。
                         2017 年 8 月 31 日海盐京运通新能源有限公司应收账款中海盐一期
                         光伏发电项目的电站收费权质押,质押金额为 7,000.00 万元,质权
            544,885.32
                         人为杭州银行股份有限公司嘉兴支行,合同编号为
                         197C2132017000012。
            404,332.02 2018 年 09 月 06 日嘉兴盛阳新能源有限公司应收账款中 13.1306MW

                                       23 / 257
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    项目       年末账面价值                               受限原因
                              分布式光伏发电项目销售电力而收取的电费及其他相关应收账款
                              (包含国家及地方补贴)收费权,质押金额为 5,520.00 万元,质权
                              人为华润租赁有限公司,合同编号为 CRL-ES-2018-071-L01。
                              2018 年 10 月 16 日 德 清 银 阳 新 能 源 有 限 公 司 应 收 账 款 中
                              10.10496MW 分布式光伏发电项目销售电力而收取的电费及其他相
                    105,391.15 关应收账款(包含国家及地方补贴)收费权,质押金额为 4,500.00
                              万元,质权人为华润租赁有限公司,合同编号为
                              CRL-ES-2018-079-L01。
固定资产
                              宁夏振阳 100MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为江苏银行股份有
宁 夏 振 阳                   限公司北京中关村支行,价值 40,064.63 万元。该抵押用于为江苏
100MW 光 伏     621,797,003.38 银行北京中关村支行与京运通于 2015 年 1 月 7 日签署的《固定资
发电设备                      产借款合同》(合同编号:323015S-001JK)项下的债务提供最高不
                              超过 60,000.00 万元的抵押担保。
                              固阳县京运通风力发电有限公司发电设备抵押,抵押权人为江苏银
固阳县京运通                  行股份有限公司北京分行,价值 38,749.1 万元。该抵押用于为江苏
风力发电有限    552,000,130.78 银行北京分行与固阳京运通于 2017 年 7 月 12 日签署的《最高额综
公司发电设备                  合授信合同》(合同编号:322017CF025-001DF)项下的债务提供最
                              高不超过 47,000.00 万元的抵押担保。
                              宁夏远途光伏电力有限公司 50MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为
宁夏远途光伏
                              江苏银行股份有限公司北京分行,价值 22,051.46 万元。该抵押用
电力有限公司
                346,666,310.68 于为江苏银行北京分行与京运通于 2015 年 11 月 30 日签署的《固
50MW 光伏发
                              定资产借款合同》(合同编号:322015S-24JK)项下的债务提供最
电设备
                              高不超过 16,000.00 万元的抵押担保。
                              京运通房产证号为:X 京房产权证开字第 032709 号办公楼抵押,
                              抵押权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部。该抵押物用于
                              为北京京运通科技股份有限公司与该行签订的编号为公授信字第
                              1700000135895 号的《综合授信合同》项下一系列债务提供 25,000.00
京运通办公楼    240,291,511.23 万元最高额抵押担保。
                              京运通房产证号为:X 京房权证开字第 012259、X 京房产权证开字
                              第 028154、X 京房权证开字第 042901 号的办公楼抵押,抵押权人
                              为锦州银行股份有限公司北京阜成门支行。该抵押用于为京运通与
                              该行签订的编号为锦银[北京阜成门支]行[2017]年最抵字第[028]号

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    项目       年末账面价值                             受限原因
                              的《最高额抵押合同》项下一系列债务提供 62,400.00 万元最高额
                              抵押担保。
                              宁夏银阳光伏电力有限公司 50MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为
宁夏银阳光伏
                              中国民生银行股份有限公司总行营业部,价值 24,813.86 万元。该
电力有限公司
                308,427,710.35 抵押用于为中国民生银行股份有限公司总行营业部 2015 年 12 月 8
50MW 光伏发
                              日签署的《综合授信合同》(合同编号:公高抵字第 1500000184937)
电设备
                              项下的债务提供最高不超过 24,000.00 万元的抵押担保。
                              海宁京运通 50MW 分布式光伏电站设备抵押,抵押权人为中国民生
海宁京运通                    银行股份有限公司总行营业部,价值 23,019.44 万元。该抵押用于
50MW 分布式     224,090,950.12 中国民生银行股份有限公司总行营业部与海宁京运通 2015 年 6 月
光伏电站设备                  12 日签署的《综合授信合同》(编号为公授信字第 1500000090264
                              号)项下的债务提供 23,019.44 万元最高额抵押担保。
                              宁夏盛阳新能源有限公司 30MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为江
宁夏盛阳新能
                              苏银行股份有限公司北京中关村支行,价值 10,406.03 万元。该抵
源有限公司
                196,539,898.57 押用于为江苏银行北京中关村支行与京运通公司于 2014 年 10 月 31
30MW 光伏发
                              日签署的《最高额综合授信合同》(合同编号:323014CF018)项下
电设备
                              的债务提供最高不超过 44,000.00 万元的抵押担保。
                              宁夏盛宇 30MW 光伏发电设备抵押,抵押权人为江苏银行股份有限
宁 夏 盛 宇                   公司北京中关村支行,价值 12,657.65 万元。该抵押用于为江苏银
30MW 光伏发     182,643,989.69 行北京中关村支行与京运通于 2014 年 10 月 31 日签署的《最高额
电设备                        综合授信合同》(合同编号:323014CF018)项下的债务提供最高不
                              超过 44,000.00 万元的抵押担保。
                              泰安盛阳 31.269605MW 太阳能发电设备抵押,抵押权人为浙江稠
泰 安 盛 阳
                              州金融租赁有限公司,价值 11,000.00 万元。该抵押用于浙江稠州
31.269605M
                167,294,056.16 金融租赁有限公司与泰安盛阳新能源有限公司 2018 年 9 月 27 日签
W 太阳能发
                              署的《售后回租合同》(编号为 HZTASY201809260077)项下的债
电设备
                              务提供 11,000.00 万元最高额抵押担保。
                              邢台兴乔 20MW 太阳能发电设备设备抵押,抵押人为北京亦庄国
邢 台 兴 乔                   际融资租赁有限公,价值 10,245.83 万元。该抵押用于北京亦庄国
20WM 太阳能     117,624,810.79 际融资租赁有限公与邢台兴乔能源科技有限公司 2018 年 11 月 12
发电设备                      日签署的《售后回租合同》(编号为 YZZL-2018 第(96-01)号)项
                              下的债务提供 10,245.83 万元最高额抵押担保。
嘉 兴 银 阳     114,537,493.42 嘉兴银阳 19.3MW 分布式光伏电站设备抵押,抵押权人为北京亦庄

                                           25 / 257
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       项目    年末账面价值                                受限原因
19.3MW 分布                      国际融资租赁有限公司,价值 11,262.87962 万元。该抵押用于北京
式光伏电站设                     亦庄国际融资租赁有限公司与嘉兴银阳 2018 年 9 月 18 日签署的融
备                               资租赁协议(售后回租版本)协议编号:YZZL-2018 第 94-01 号下
                                 的债务提供 9,972.936952 万元的抵押担保。
岳阳县浩丰                       岳阳县浩丰 16.7MW 分布式光伏电站设备抵押,抵押权人北京亦庄
16.7MW 分布                      国际融资租赁有限公司。该抵押用于北京亦庄国际融资租赁有限公
                 83,906,175.77
式光伏电站设                     司与岳阳县浩丰 2018 年 11 月 2 日签署的融资租赁协议(售后回租
备                               版本)协议编号:YZZL-2018 第 95-01 号下的债务。
                                 嘉善京运通 15.35274MW 分布式光伏电站设备抵押,抵押权人为江
嘉善京运通
                                 苏银行股份有限公司北京分行,价值 8,363.91 万元。该抵押用于江
15.35274MW
                 83,580,158.50 苏银行股份有限公司北京分行与嘉善京运通 2017 年 9 月 18 日签署
分布式光伏电
                                 的《综合授信合同》(编号为公授信字第 322017CF032-001DY 号)
站设备
                                 项下的债务提供 8,363.91 万元最高额抵押担保。
                                 绍兴银阳 11.04552MW 分布式光伏电站设备抵押,抵押权人为江苏
绍 兴 银 阳
                                 银行股份有限公司北京分行,价值 6,325.96 万元。该抵押用于江苏
11.04552MW
                 63,068,272.40 银行股份有限公司北京分行与绍兴银阳 2017 年 9 月 18 日签署的《综
分布式光伏电
                                 合授信合同》(编号为公授信字第 322017CF031-001DY 号)项下的
站设备
                                 债务提供 5,500.00 万元最高额抵押担保。
                                 淄博京运通光伏有限公司发电设备抵押,抵押权人为核建融资租赁
淄博京运通光
                                 (深圳)有限公司,该抵押用于为核建融资租赁(深圳)有限公司
伏有限公司发     25,305,513.94
                                 与淄博京运通于 2017 年 8 月 28 日签署的《融资租赁合同》(合同
电设备抵押
                                 编号:HJZL20170701010-1)项下的债务提供抵押担保。
                                 连云港京运通 4.1667MW 分布式光伏电站设备抵押,抵押权人为核
连云港京运通
                                 建融资租赁(深圳)有限公司,价值 2000 万元。该抵押用于核建
4.1667MW 太
                 20,648,043.11 融资租赁(深圳)有限公司与连云港京运通新能源有限公司 2017
阳能发电设
                                 年 8 月 28 日签署的《抵押合同》(编号为苏 G2-0-2017-0021)项下

                                 的债务提供 2,000.00 万元最高额抵押担保。
无形资产
                                 京运通土地证号为:国用(2009)第 56 号的土地抵押,抵押权人
                                 为锦州银行股份有限公司北京阜成门支行。该抵押用于为京运通与
京运通土地使
                 48,568,545.40 该行签订的编号为锦银[北京阜成门支]行[2017]年最抵字第[028]号
用权
                                 的《最高额抵押合同》项下一系列债务提供 62,400.00 万元最高额
                                 抵押担保。

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     项目      年末账面价值                                   受限原因
                                 京运通土地使用权证号为京技国用[2014 出]第 00019 号的土地抵
                                 押,抵押权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部。该抵押用
                 13,649,321.42 于为京运通与该行签订的编号为公授信字第 1700000135895 号的
                                 《综合授信合同》项下一系列债务提供 25,000.00 万元最高额抵押
                                 担保。
对子公司的股

                                 2015 年 1 月 14 日宁夏振阳新能源有限公司 100%股权质押 60,000.00
                315,000,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京中关村支行,合同编号
                                 为 323015S-001JF-001ZY。
                                 2015 年 6 月 12 日海宁京运通新能源有限公司 100%股权质押
                300,000,000.00 30,000.00 万元,质权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部,
                                 合同编号为公授信字第 1500000090264 号。
                                 2015 年 11 月 30 日宁夏远途光伏电力有限公司 100%股权质押
                252,000,000.00 16,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京分行,合同编
                                 号为 322015S-24JK-001ZY。
                                 2015 年 12 月 8 日宁夏银阳光伏电力有限公司 100%股权质押
                252,000,000.00 24,000.00 万元,质权人为中国民生银行股份有限公司总行营业部,
                                 合同编号为公高质字 1500000184937 号。
                                 2018 年 12 月 28 日贵州兴业绿色能源科技有限公司 100%股权质押
                230,000,000.00 23,000.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                                 CRL-ES-2018-083-I01。
                                 2017 年 7 月 12 日固阳京运通风力发电有限公司 100%股权质押
                206,000,000.00 20,600 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京分行,合同编号:
                                 322017CF025-001ZY-1。
                                 2014 年 10 月 31 日宁夏盛阳新能源有限公司 100%股权质押
                185,000,000.00 44,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京中关村支行,
                                 合同编号为 323014CF018-001ZY。
                                 2018 年 07 月 12 日芜湖京运通新能源有限公司 100%股权质押
                 87,000,000.00 8,700.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                                 CRL-ES-2018-056-I01。
                                 2018 年 9 月 27 日泰安盛阳新能源有限公司 100%股权质押 6,100.00
                 61,000,000.00
                                 万元,质权人为浙江稠州金融租赁有限公司,合同编号为
                                              27 / 257
                                 2018 年年度报告



项目   年末账面价值                                  受限原因
                         ZYBJJY201809260077。
                         2018 年 8 月 28 日遂川兴业绿色能源科技有限公司 100%股权质押
         51,000,000.00 5,100.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                         CRL-ES-2018-072-I01。
                         2018 年 08 月 28 日芜湖广聚太阳能发电有限公司 100%股权质押
         46,000,000.00 4,600.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                         CRL-ES-2018-073-I01。
                         2018 年 2 月 9 日庐江泥河红日光伏发电有限公司 100%股权质押
         45,000,000.00
                         4,500.00 万元,质权人为兴业银行股份有限公司合肥分行,无合同。
                         2018 年 11 月 2 日邢台兴乔能源科技有限公司 100%股权质押
         44,000,000.00 4,400.00 万元,质权人为北京亦庄国际融资租赁有限公司,合同编
                         号为 YZZL-2018 第(96-03)。
                         2018 年 12 月 25 日确山县星辉电力有限公司 100%股权质押 4,300
         43,000,000.00 万元,质权人为平安国际融资租赁(天津)有限公司,合同编号为
                         2018PAZL(TJ)0102435-ZY-01。
                         2017 年 8 月 3 日海盐京运通新能源有限公司 100%股权质押 5,250
         30,000,000.00 万元,质权人为杭州银行股份有限公司嘉兴支行,合同编号为
                         197C2132017000012。
                         2018 年 11 月 14 日岳阳县浩丰绿色能源科技有限公司 100%股权质
         30,000,000.00 押 3,000.00 万元,质权人为北京亦庄国际融资租赁有限公司,合同
                         编号为 YZZL-2018 第 95-03。
                         2018 年 8 月 14 日嘉兴京运通新能源有限公司 100%股权质押
         30,000,000.00 3,000.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                         CRL-ES-2018-066-I01。
                         2018 年 11 月 2 日嘉兴银阳新能源有限公司 100%股权质押 3,000.00
         30,000,000.00 万元,质权人为北京亦庄国际融资租赁有限公司,合同编号为
                         YZZL-2018 第(94-03)。
                         2018 年 9 月 3 日汝南县星火电力有限公司 100%股权质押 2,700.00
         27,000,000.00 万元,质权人为平安国际融资租赁(天津)有限公司,合同编号为
                         2018PAZL(TL)0101486-ZY-01。
                         2018 年 9 月 6 日嘉兴盛阳新能源有限公司 100%股权质押 2,500.00
         25,000,000.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                         CRL-ES-2018-071-I01。
                                     28 / 257
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  项目           年末账面价值                                    受限原因
                                    2018 年 7 月 19 日南通运泰新能源有限公司 100%股权质押 2,000.00
                   20,000,000.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                                    CRL-ES-2018-057-I01。
                                    2018 年 10 月 16 日德清银阳新能源有限公司 100%股权质押 2,000.00
                   20,000,000.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                                    CRL-ES-2018-079-I01。
                                    2017 年 8 月 29 日连云港京运通新能源有限公司 100%股权质押
                   14,000,000.00 1,400.00 万元,质权人为核建融资租赁(深圳)有限公司,合同编
                                    号为 HJZL201701011-2。
                                    2018 年 7 月 19 日九江芯硕新能源有限公司 100%股权质押 1,300.00
                   13,000,000.00 万 元 , 质 权 人 为 华 润 租 赁 有 限 公 司 , 合 同 编 号 为
                                    CRL-ES-2018-058-I01。
                                    2017 年 8 月 29 日淄博京运通光伏有限公司 100%股权质押 1,000.00
                   10,000,000.00 万元,质权人为核建融资租赁(深圳)有限公司,合同编号为
                                    HJZL201701010-2。
                                    2014 年 10 月 31 日宁夏盛宇太阳能电力有限公司 100%股权质押
                     2,000,000.00 44,000.00 万元,质权人为江苏银行股份有限公司北京中关村支行,
                                    合同编号为 323014CF018-002ZY。
  合计           6,976,836,854.01

3.其他说明
□适用 √不适用

(四) 行业经营性信息分析
□适用 √不适用

光伏行业经营性信息分析
1. 光伏设备制造业务
√适用 □不适用
    对外销售设备的具体种类                                    产品的技术情况
                                          JZ-460/660 ( G7 热 场 ) 型 多 晶 铸 锭 炉 能 生 产 不 少 于
JZ-460/660(G7)                            1,200KG 优质的多晶硅锭,本设备的生产量很大,能在
                                          85 个小时左右的时间内生产出合格的硅锭。
                                          碳化硅晶体生长炉是生产碳化硅晶体不可缺少的关键设
                                          备。该设备采用感应加热方式,在工艺气体环境下将石墨
6 英寸 SiC 单晶生长炉
                                          坩埚中的碳化硅粉末升华,沉积到碳化硅籽晶上,即利用
                                          物理气相传输法(PVT 法)生长 6 英寸碳化硅晶体。


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          2. 光伏产品关键技术指标
          √适用 □不适用
                  产品类别                                                         技术指标
          太阳能级多晶硅:                             各级产品产出比例                  产品成本中电费占比情况
              太阳能级多晶硅
          硅片:                                            非硅成本情况                    产品成本中电费占比情况
              多晶硅片                                        0.86 元/片                            3.84%

          3. 光伏电站信息
          √适用 □不适用
                                                                                                单位:万元 币种:人民币
          光伏电站开发:
          期初持有电 报告期内出售                 期末持有电          在手已核准          已出售电站项     当期出售电站对
          站数及总装 电站数及总装                 站数及总装            的总装机            目的总成交     公司当期经营业
             机容量      机容量                      机容量               容量                金额         绩产生的影响
             46 个,                                 53 个,
                         不适用                                      1,239.11MW             不适用                不适用
          1,051.39MW                              1,239.11MW

          √适用 □不适用
                                                                                                单位:万元 币种:人民币
光伏电站运营:
                                                                                                 上网
                                                                                                 电价
光伏   所在      装机     电价补贴及                             上网              结算                    电费        营业
                                              发电量                                             (元/                            现金流
电站     地      容量       年限                                 电量              电量                    收入        利润
                                                                                                 千瓦
                                                                                                 时)
集中式:
宁夏                      1.00/0.90/0.73
      宁夏     380.00                      573,299,671.79    562,005,792.00    554,504,360.00            41,364.86   20,999.52   28,074.28
地区                       元,20 年
                         1.00/0.75 元,
安徽
       安徽      62.03   20 年;地方补      54,492,604.47     52,722,112.80     52,615,642.80             3,863.51     830.61     3,074.33
地区
                                贴
河北
        河北     20.56   0.979 元,20 年     27,845,020.09     27,005,300.00     26,678,537.00             2,245.39     956.58     1,258.01
地区
湖北
        湖北     30.00   0.98 元,20 年      33,574,868.47     32,820,690.00     32,595,906.00             2,746.23     754.80     1,411.93
地区
江西
        江西     20.73   0.95 元,20 年      22,330,875.89     21,836,321.76     22,603,680.00             1,845.57     330.08      915.40
地区
贵州
        贵州   100.00    1.00 元,20 年     100,973,830.40     99,168,174.00     99,303,600.00             8,538.93    3,524.90    3,391.89
地区
吉林                       0.95/0.88
        吉林     30.67                      47,690,482.18     46,335,873.60     46,210,000.00             3,628.93    1,591.60    1,691.00
地区                       元,20 年
分布式:
浙江                     0.42 元,20 年;
        浙江   332.26                     338,241,971.12     328,094,712.00    328,094,712.00            29,675.24   16,456.46   31,691.75
地区                        地方补贴
安徽                     0.42 元,20 年,
        安徽     95.55                     89,835,033.71      87,139,982.68     87,139,982.68             6,505.90    1,315.51    5,092.81
地区                        地方补贴
河北                      0.4856 元,20
        河北     15.04                      9,864,432.99       9,568,500.00      9,568,500.00              701.14      344.08      330.42
地区                            年
山东
        山东     54.00   0.42 元,20 年     54,347,101.54     52,716,688.50     52,716,688.50             4,469.08    1,643.60    1,475.66
地区
河南
        河南     31.37   0.42 元,20 年     30,354,890.09     29,444,243.39     29,444,243.39             2,492.78     670.77     1,387.82
地区
江西 江西         6.55   0.42 元,20 年      7,016,721.65      6,806,220.00      6,806,220.00              564.27      208.70      213.08

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地区
其他
              60.35 0.42 元,20 年     41,701,470.39  40,450,426.28     40,450,426.28   3,454.90   1,354.58   2,185.17
地区
与电站电费收入等相关的金融衍生产品情况(若有):无。


              注:装机容量单位为 MW;发电量、上网电量、结算电量单位均为千瓦时。




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  4. 推荐使用表格
  (1).光伏产品生产和在建产能情况
  √适用 □不适用
                                                                          单位:亿元 币种:人民币
                                                        在建
                                                        生产
                                        在建生产线                        (预计)     工艺     环保
  产品类别       产量      产能利用率                   线当   设计产能
                                        总投资额                          投产时间     路线     投入
                                                        期投
                                                        资额
太阳能级多晶硅
硅片:
    单晶硅片                                                                         单晶直拉
                    0.95
    多晶硅片                  95.36%                                                 多晶铸锭
                    亿片


      注 1:单晶硅片、多晶硅片在建生产线总投资额 30.00 亿元;
      注 2:单晶硅片、多晶硅片在建生产线当期投资额 3.58 亿;
      注 3:单晶硅片、多晶硅片设计产能 5GW;
      注 4:单晶硅片、多晶硅片预计投产时间 2019 年 5 月。


  (2).光伏产品主要财务指标
  √适用 □不适用
                                                                        单位:万元 币种:人民币
          产品类别                  产销率(%)            销售毛利率(%)
  太阳能级多晶硅
  硅片:
      多晶硅片                                  94.89                 -31.94

  (3).光伏电站工程承包或开发项目信息
  □适用 √不适用

  5. 其他说明
  □适用 √不适用




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(五) 投资状况分析
1、对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
 报告期内投资额                                               1,298,927,004.00
 投资额增减变动数                                               675,354,582.00
 上年同期投资额                                                 623,572,422.00
 投资额增减幅度(%)                                                    108.30

(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用

                                                                    占被投
                                                                    资公司
           被投资的公司名称                         主要业务
                                                                    权益比
                                                                    例(%)
       合肥京运通新能源有限公司              太阳能光伏发电           100
       宁夏佰明光伏电力有限公司              太阳能光伏发电           100
       沙河市汉玻光伏发电有限公司            太阳能光伏发电           100
         泰安市启程能源有限公司              太阳能光伏发电           100
     滁州天智羿太阳能发电有限公司            太阳能光伏发电           100
     凤阳达利华新能源科技有限公司            太阳能光伏发电           100
       安庆兴发新能源科技有限公司            太阳能光伏发电           100

    注:上述公司为本期新注册、新投资的子公司(不包括以前年度注册、投资的子公司)。


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
√适用 □不适用
                                                        单位:元 币种:人民币
                项目                    年末余额               年初余额
指定为以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产
其中:债务工具投资
      其他(注)                                                50,000,000.00
                  合计                                          50,000,000.00

(六) 重大资产和股权出售
√适用 □不适用
    2018 年 10 月 24 日,公司与闻泰科技股份有限公司、北京建广资产管理有限公司在北京市签
署《资产收购协议》,公司将持有的合肥广合产业投资中心(有限合伙)99.9986%的财产份额转
让给闻泰科技股份有限公司,交易对价为 127,097.16 万元人民币,具体内容详见公司刊登在《中

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    国证券报》、《证券日报》及上海证券交易所网站的相关公告。


    (七) 主要控股参股公司分析
    √适用 □不适用
                                                                                                   单位:元     币种:人民币
                 主要产品或
  公司名称                      注册资本(万元)      总资产           净资产           净利润          营业收入         营业利润
                   服务

                 技术开发、
                 技术咨询、
北京京运通科技
                 技术服务、            1,000.00     14,220,992.16      1,204,359.15    -6,086,212.98    25,512,767.50    -6,073,645.19
发展有限公司
                 技术转让;
                 物业管理等
                 单晶硅棒、
北京天能运通晶
                 多晶硅锭的           32,500.00    795,481,545.47   421,563,552.12    -32,619,630.49    69,054,958.34   -33,268,839.09
体技术有限公司
                 生产和销售
京运通(香港)
                  国际贸易         2,000 万港元     25,703,019.01    25,581,391.86     1,353,213.55              0.00    1,474,840.70
  有限公司
                 单晶硅棒、
                 多晶硅锭、
无锡荣能半导体
                 单晶、多晶         668 万美元     344,623,983.37    -19,309,947.56   -41,708,637.94   187,307,547.68   -40,596,565.21
材料有限公司
                 硅片的生产
                   和销售
                 半导体及光
                   伏精密设
无锡京运通科技   备、电子半
                                      10,000.00    270,414,976.28    91,530,686.31     -6,253,558.72             0.00    -6,255,094.87
  有限公司       导体材料的
                 研发、生产、
                     销售
                 太阳能光伏
无锡京运通光伏     产品的销
                                       2,000.00    189,308,939.23    14,414,076.57    -19,089,531.30   141,991,918.10   -25,886,881.28
发电有限公司     售、太阳能
                   光伏发电
                 生产、销售
                   硅晶体材
                 料;硅晶体
乌海市京运通新
                 材料的技术
材料科技有限公                        50,000.00    418,650,837.27    65,168,120.45    -44,485,995.22    57,988,771.13   -46,080,917.54
                 开发;光伏
      司
                 技术成果转
                 让、技术咨
                     询等
                   脱硝催化
                 剂、汽车尾
山东天璨环保科   气催化剂及
                                      10,000.00    320,150,517.27   -106,891,524.02    -7,804,533.17    91,632,707.46    -7,671,703.14
  技有限公司     其器件的研
                 发、生产、
                     销售
武汉京运通环保   环保工程项
                                       5,000.00     75,351,068.83    23,725,859.75     -2,878,895.93    39,881,723.27    -4,145,819.14
工程有限公司       目总承包

宁夏振阳新能源   太阳能光伏
                                      31,500.00    825,563,251.53   701,901,652.26    68,591,308.29    125,161,831.48   74,153,720.09
  有限公司         发电

宁夏盛阳新能源   太阳能光伏
                                      18,500.00    307,326,823.83   300,319,628.10    18,877,206.23     37,646,718.56   20,409,717.05
  有限公司         发电

宁夏盛宇太阳能   太阳能光伏
                                         200.00    239,158,917.74    92,902,327.59    18,064,801.37     34,201,680.08   19,530,056.15
电力有限公司       发电

宁夏远途光伏电   太阳能光伏
                                      25,200.00    447,505,165.97   358,155,891.96    25,015,882.31     49,085,511.44   27,048,471.60
  力有限公司       发电

宁夏银阳光伏电   太阳能光伏
                                      25,200.00    409,754,672.07   331,620,083.75    26,266,633.75     54,974,925.75   28,397,509.30
  力有限公司       发电



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                 主要产品或
  公司名称                    注册资本(万元)      总资产           净资产         净利润         营业收入        营业利润
                   服务


石嘴山市京运通   太阳能光伏
                                     4,800.00    176,772,839.48    72,711,264.67    9,600,405.14   23,962,379.54    9,795,986.89
新能源有限公司     发电

宁夏佰明光伏电   太阳能光伏
                                    21,750.00    768,680,475.16   272,682,224.82   30,669,733.52   76,319,608.21   30,669,733.52
  力有限公司       发电

海宁京运通新能   太阳能光伏
                                    30,000.00    709,244,188.69   505,733,546.88   56,247,779.07   96,527,311.79   62,823,442.73
  源有限公司       发电

桐乡京运通新能   太阳能光伏
                                    10,000.00    333,895,346.05   153,987,668.51   23,511,642.20   42,808,875.11   24,645,263.36
  源有限公司       发电

平湖京运通新能   太阳能光伏
                                    10,500.00    324,157,771.45   152,794,708.82   18,005,139.25   37,981,583.81   19,265,569.21
  源有限公司       发电

嘉善京运通新能   太阳能光伏
                                     3,000.00    121,559,160.78    52,300,498.58    7,896,670.42   16,678,536.41    7,896,670.42
  源有限公司       发电

海盐京运通新能   太阳能光伏
                                     3,000.00    172,181,774.81    72,649,354.13   12,596,581.28   23,740,211.08   12,776,061.27
  源有限公司       发电

嘉兴盛阳新能源   太阳能光伏
                                     2,500.00     88,455,402.13    32,688,711.35    3,620,615.24   10,706,840.93    3,620,615.24
  有限公司         发电

嘉兴京运通新能   太阳能光伏
                                     3,000.00     93,737,034.34    45,916,789.70    4,471,504.84    9,451,669.40    4,734,772.43
  源有限公司       发电

嘉兴远途新能源   太阳能光伏
                                     2,000.00      2,502,544.12     1,705,010.38     377,348.15      448,053.43      377,348.15
  有限公司         发电

嘉兴银阳新能源   太阳能光伏
                                     3,000.00    149,542,666.37    52,138,611.26    7,155,210.13   19,578,744.31    7,155,410.14
  有限公司         发电

德清银阳新能源   太阳能光伏
                                     2,000.00     64,411,409.07    26,032,347.74    3,381,896.01    8,667,613.67    3,381,896.00
  有限公司         发电

绍兴银阳新能源   太阳能光伏
                                     3,000.00     84,400,858.62    40,021,326.33    5,736,736.05   10,374,829.20    5,736,736.05
  有限公司         发电

诸暨京运通新能   太阳能光伏
                                     1,000.00     22,101,346.47    10,222,059.95     529,337.07     2,209,434.66     529,457.44
  源有限公司       发电

台州京运通新能   太阳能光伏
                                     4,500.00    139,467,722.22    61,753,856.16   10,328,231.33   20,483,375.74   10,328,381.33
  源有限公司       发电

三门银阳新能源   太阳能光伏
                                     2,500.00     60,646,294.16    26,293,764.39    1,293,764.39    3,590,202.65    1,293,766.39
  有限公司         发电

淄博京运通光伏   太阳能光伏
                                     1,000.00     42,086,166.71    15,376,817.10    1,549,565.38    5,424,648.03    1,549,565.38
  有限公司         发电

泰安盛阳新能源   太阳能光伏
                                     6,100.00    225,957,999.92    82,873,972.44    9,290,407.02   26,985,876.38    9,293,107.02
  有限公司         发电

莱芜京运通新能   太阳能光伏
                                       500.00     10,762,868.78     5,754,438.78     754,438.78     1,223,176.55     754,438.78
  源有限公司       发电

沙河市汉玻光伏   太阳能光伏
                                     3,000.00     90,697,431.14    33,440,804.24    3,440,804.24    7,011,400.95    3,440,804.24
发电有限公司       发电


凤台振阳新能源   太阳能光伏
                                     4,229.00    152,285,059.80    43,395,103.03    1,105,103.03   11,298,509.33    1,105,103.03
科技有限公司       发电


濉溪县昌泰新能   太阳能光伏
                                     1,570.00     58,761,777.98    18,710,274.30    3,010,274.30    7,215,974.51    3,010,274.30
源科技有限公司     发电


固阳县京运通风
                  风力发电          20,600.00    725,378,647.38   243,574,394.17   19,054,561.04   79,127,390.88   19,054,561.04
力发电有限公司

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                 主要产品或
  公司名称                    注册资本(万元)      总资产           净资产         净利润         营业收入        营业利润
                   服务


西乌珠穆沁旗金
山华扬新能源有    风力发电           2,100.00      6,426,815.76     5,074,082.29   -4,073,001.17            0.00   -4,073,001.17
    限公司

前郭县一明光伏
                 太阳能光伏
科技发展有限公                       6,600.00    249,576,440.06    97,565,721.86   15,676,024.67   36,289,265.20   15,916,024.67
                   发电
      司

泰安市启程能源   太阳能光伏
                                     2,300.00     55,163,170.64    25,397,945.97    2,397,945.97    5,432,324.35    2,397,945.97
  有限公司         发电

珠海华达新能源   太阳能光伏
                                     1,500.00     65,729,708.64    20,765,719.87    1,590,834.41    4,789,388.00    1,590,834.41
科技有限公司       发电

芜湖京运通新能   太阳能光伏
                                     8,700.00    275,137,086.70    97,174,230.38    2,232,696.60   24,900,433.91    2,232,896.60
  源有限公司       发电

南通运泰新能源   太阳能光伏
                                     2,000.00     49,483,139.82    22,075,203.94    2,075,203.94    5,458,026.31    2,075,203.94
科技有限公司       发电

莱州兴业太阳能   太阳能光伏
                                     2,000.00     44,946,017.72    20,467,199.49   -5,139,147.90    6,069,042.58   -5,139,147.90
科技有限公司       发电

淮南京运通新能   太阳能光伏
                                        2,000     97,099,646.61    19,101,668.90     -637,734.31   16,111,189.21     -637,734.31
  源有限公司       发电

芜湖广聚太阳能   太阳能光伏
                                     4,600.00    159,752,275.79    59,127,070.25    4,972,775.29   17,375,961.53    4,972,975.29
发电有限公司       发电

遂川兴业绿色能   太阳能光伏
                                     5,100.00    176,091,030.67    58,434,265.52    3,300,755.87   19,885,308.47    3,300,755.87
源科技有限公司     发电

滁州天智羿太阳   太阳能光伏
                                       500.00     22,379,448.73     5,113,299.62      -80,554.91     164,867.84       -80,554.91
能发电有限公司     发电

连云港远途新能   太阳能光伏
                                       200.00     36,591,500.47     1,680,152.47    1,680,152.47    2,721,177.62    1,680,152.47
  源有限公司       发电

肥东电科光伏发   太阳能光伏
                                     5,000.00    156,623,982.47    52,461,043.40    2,284,937.75   13,282,324.17    2,304,657.75
  电有限公司       发电

连云港京运通新   太阳能光伏
                                     1,400.00     48,585,654.61    17,130,963.23    1,555,877.62    5,639,659.87    1,555,877.62
能源有限公司       发电

合肥红日光伏有   太阳能光伏
                                     4,600.00    223,476,131.40    67,290,195.53    5,499,527.68   24,774,916.86    5,479,899.41
    限公司         发电

岳阳县浩丰绿色
                 太阳能光伏
能源科技有限公                       3,000.00    113,482,586.00    37,514,814.26    6,257,919.47   15,093,585.88    6,257,919.47
                   发电
      司

湖北鑫业绿色能   太阳能光伏
                                     2,000.00    249,974,995.93    20,278,018.01    7,695,886.40   27,462,338.85    7,548,740.21
源科技有限公司     发电

安徽玖通新能源   太阳能光伏
                                     1,200.00     34,498,284.07    12,788,021.28     601,450.72     3,550,765.27     601,450.72
科技有限公司       发电

贵州兴业绿色能   太阳能光伏
                                    23,000.00    774,198,154.06   288,175,077.25   35,250,953.18   85,389,274.94   35,248,953.18
源科技有限公司     发电

确山县星辉电力   太阳能光伏
                                     4,300.00    131,358,299.10    48,595,074.10    3,637,680.90   14,787,229.20    3,637,680.90
  有限公司         发电

汝南县星火电力   太阳能光伏
                                     2,700.00     82,353,461.06    31,591,538.23    3,069,978.14   10,140,547.44    3,069,978.14
  有限公司         发电

邢台兴乔能源科   太阳能光伏
                                     4,400.00    176,894,480.96    65,034,118.73    9,567,298.49   22,453,855.73    9,565,770.49
  技有限公司       发电

                                                              36 / 257
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                 主要产品或
  公司名称                    注册资本(万元)      总资产           净资产        净利润         营业收入       营业利润
                   服务


九江芯硕新能源   太阳能光伏
                                     1,300.00     44,101,591.33    15,096,207.19   2,087,006.18   5,642,696.33   2,087,006.18
  有限公司         发电

安庆兴发新能源   太阳能光伏
                                       600.00     19,456,579.13     7,953,395.08   1,725,535.79   1,950,967.10   1,725,535.79
科技有限公司       发电
                 股权投资及
合肥广合产业投   相关咨询服
资中心(有限合   务、实业投         73,852.00    715,766,714.12   715,766,664.12   3,106,419.53           0.00   3,106,419.53
    伙)         资、企业投
                     资


    (八) 公司控制的结构化主体情况
    □适用 √不适用

    三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
    (一) 行业格局和趋势
    √适用 □不适用
        目前,全球范围内的主要能源仍为化石能源,但随着环境污染、能源枯竭等各类问题不断涌
    现,清洁能源的使用和推广已成为大势所趋,各国都在积极推进可再生能源的发展。我国能源安
    全发展的战略思想为“四个革命、一个合作”,即:推动能源消费革命,抑制不合理能源消费;推
    动能源供给革命,建立多元供应体系;推动能源技术革命,带动产业升级;推动能源体制革命,
    打通能源发展快车道;全方位加强国际合作,实现开放条件下能源安全。2018 年,国家能源局把
    推动可再生能源高质量发展、有效解决清洁能源消纳问题列为重点工作,按照《解决弃水弃风弃
    光问题实施方案》、《清洁能源消纳行动计划(2018—2020 年)》中提出的指导思想和要求,采取
    各类措施加大力度消纳可再生能源,提升系统调节能力,优化调度运行,使可再生能源利用率显
    著提升,弃水、弃风、弃光状况也得到明显缓解。
          根据国家能源局公布的数据,2018 年,全国风电新增并网装机 2,059 万千瓦,继续稳步增长;
    全国风电发电量 3,660 亿千瓦时,同比增长 20%;全国风电弃风电量 277 亿千瓦时,同比减少 142
    亿千瓦时,全国平均弃风率为 7%,同比下降 5 个百分点,继续实现弃风电量和弃风率“双降”。
    2018 年,全年光伏发电新增装机 4,426 万千瓦,其中,集中式电站和分布式光伏分别新增 2,330
    万千瓦和 2,096 万千瓦,发展布局进一步优化;全国光伏发电量 1,775 亿千瓦时,同比增长 50%;
    全国光伏发电弃光电量同比减少 18 亿千瓦时,弃光率同比下降 2.8 个百分点,实现弃光电量和弃
    光率“双降”。弃光现象主要集中在新疆和甘肃,公司在这两个省份并无持有运营的光伏电站,受
    其影响较小。
          国家大力发展清洁能源,为光伏行业的持续发展提供了良好契机。我国光伏产业链中,上游
    的光伏设备制造领域,经过近二十年的努力已基本实现进口替代,下游的光伏发电领域也将加速
    进入“平价上网”时代。因光伏行业呈现明显的周期性、政策依赖、技术推进等特点,我司持续
    关注以下几方面:一是不断提升装备产品技术水平,对半导体设备 SiC 碳化硅单晶炉进行技术创
    新与整合,并引进单晶生产设备 CCZ 自动连续投料技术,目前设备调试结束,已具备生产能力,
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拉出单晶整棒;二是紧跟市场,把握机会,拓展新材料业务,提升硅片硅棒产能;三是做好电站
运维,提升管理效率,总结成功经验,继续保持业界领先的光伏发电毛利率水平;四是大力整合
节能环保业务,国家重视生态建设和环境保护,是环保行业发展的重要契机,节能环保事业部将
不断开拓新市场,发展新客户,力争为公司业绩的提升贡献力量。


(二) 公司发展战略
√适用 □不适用
    公司上市之初以生产光伏设备为主营业务,后根据市场变化,立足光伏产业,开拓新能源电
站业务,并适当涉足其它领域,合理布局,形成了目前高端装备、新材料、新能源发电、节能环
保四大板块共同发展的主营业务方向。未来,公司将继续强化高端装备制造,不断提升产品技术
水平;拓展新材料业务,以优质的单晶、多晶硅片满足市场需求;公司将根据产业政策调整和行
业波动情况,稳步推进新能源发电业务,保持健康稳定的现金流来源;同时,公司将继续关注脱
硝催化剂业务的市场开拓情况,并协同推进环保工程业务的发展;公司还将重视半导体设备的研
发和生产,在半导体相关行业寻求新的业务方向。


(三) 经营计划
√适用 □不适用
    2019 年,公司将在董事会的科学领导下,设定合理的年度经营计划指标。公司将重点关注乌
海新材料产业园的投产情况,并继续做好新能源发电业务相关投建、运维工作,保证稳定的现金
流来源。内部管理方面,公司将进一步做好成本管控工作,优化业务流程,加强各事业部之间的
协同配合。同时,公司将进一步开发新的融资渠道,做好非金融企业债务融资工具的择机发行工
作,为业务拓展和项目开发提供资金支持。在管理团队和全体员工的共同努力下,公司全年将力
争实现扣除非经常性损益后的净利润同比增长。
    该经营计划并不构成公司对投资者的业绩承诺,请投资者注意投资风险。


(四) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、政策变动风险
    光伏行业政策的调整对市场的供需情况影响较大,而行业景气程度直接影响公司高端装备制
造和硅片业务的销售情况。目前,我司乌海 5GW 新材料产业园项目的建设工作已进入收尾阶段,
2019 年单晶生产车间和多晶生产车间都将陆续投产。长期来看,我国光伏行业将继续发展,但如
果短期内市场需求不及预期,可能对我司新材料业务的发展造成一定挑战。
    新能源发电业务方面,光伏电站和风电站的投资回收期较长,从电站并网运营到国补实际下
发需要经过申报、审批等过程,存在等待时间,对公司应收账款的回收速度造成一定程度的影响。
同时,“5.31 新政”以来,公司光伏电站的并网装机容量增速放缓,国家补贴的退坡将会影响公司
未来的电站投资决策。

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    2、市场竞争风险
    光伏行业是技术推动型行业,技术进步推动全行业的生产成本下降和产品质量提升,“平价上
网”的发展趋势可能使未来市场竞争更加激烈。公司一直面临国内外市场参与者的竞争压力,多
年来重视技术储备工作,努力保持在行业中的市场地位。
    3、融资压力增大
    公司长期坚持稳中求进的发展原则,总体而言财务状况良好,负债水平对比同行业公司属正
常范围。近年来,公司在拓展新能源发电业务方面投入了大量资金,杠杆率有所上升,也面临融
资压力增加的情况。公司将充分利用上市公司融资渠道相对畅通的优势,为公司运营和发展提供
资金支持。


(五) 其他
□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用




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                                      第五节         重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司第四届董事会第二次会议、2017 年年度股东大会审议通过了《关于制定<北
京京运通科技股份有限公司未来三年股东回报规划(2018-2020)>的议案》,详见公司于上交所网
站披露的《北京京运通科技股份有限公司未来三年股东回报规划(2018-2020)》。
    2018 年 5 月 31 日,经公司 2017 年年度股东大会审议通过,公司 2017 年度利润分配方案为:
以公司总股本 199,529.7701 万股为基数,向全体股东每 10 股派发现金红利 0.60 元人民币(含税),
共计派发现金 119,717,862.06 元(含税);剩余未分配利润结转下一年度。该 2017 年度利润分配
方案于 2018 年 7 月实施完毕。


(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                              单位:元    币种:人民币
                                                                         分红年度合并     占合并报表中
          每 10 股送     每 10 股派                  现金分红的数        报表中归属于     归属于上市公
 分红                                 每 10 股转
            红股数       息数(元)                        额              上市公司普通     司普通股股东
 年度                                 增数(股)
            (股)       (含税)                      (含税)          股股东的净利     的净利润的比
                                                                               润           率(%)
2018 年           0.00         0.70           0.00   139,670,839.07      452,046,620.16           30.90
2017 年           0.00         0.60           0.00   119,717,862.06      390,131,482.97           30.69
2016 年           0.00         0.40           0.00    79,872,708.04      258,007,453.66           30.96


(三) 以现金方式要约回购股份计入现金分红的情况

□适用 √不适用


(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
    案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划

□适用 √不适用

二、承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期
     内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                    如未能及    如未能
                                                                                    时履行应    及时履
                  承诺                 承诺      承诺时间     是否有履   是否及时
  承诺背景                  承诺方                                                  说明未完    行应说
                  类型                 内容        及期限       行期限   严格履行
                                                                                    成履行的    明下一
                                                                                    具体原因    步计划
收购报告书或权                                   2017 年 6
益变动报告书中    其他      冯焕培     注1       月 25 日,      否         是       不适用     不适用
  所作承诺                                         无期限
                                                40 / 257
                                        2018 年年度报告


                                                                                 如未能及   如未能
                                                                                 时履行应   及时履
                  承诺               承诺     承诺时间     是否有履   是否及时
  承诺背景                承诺方                                                 说明未完   行应说
                  类型               内容       及期限       行期限   严格履行
                                                                                 成履行的   明下一
                                                                                 具体原因   步计划
                                              2017 年 6
                 解决同
                          冯焕培     注2      月 25 日,      否         是      不适用     不适用
                 业竞争
                                                无期限
                                              2017 年 6
                 解决关
                          冯焕培     注3      月 25 日,      否         是      不适用     不适用
                 联交易
                                                无期限
                          京运通
                 解决土                       首次公开
                          达兴、冯
                 地等产              注4      发行,无        否         是      不适用     不适用
                          焕培、范
                 权瑕疵                         期限
                            朝霞
                          京运通
                                              首次公开
与首次公开发行   解决同   达兴、冯
                                     注5      发行,无        否         是      不适用     不适用
  相关的承诺     业竞争   焕培、范
                                                期限
                            朝霞
                          京运通
                                              首次公开
                          达兴、冯
                  其他               注6      发行,无        否         是      不适用     不适用
                          焕培、范
                                                期限
                            朝霞
                          京运通
                                              2015 年 3
                 解决关   达兴、冯
                                     注7      月 2 日,       否         是      不适用     不适用
                 联交易   焕培、范
                                                无期限
                            朝霞
                 解决土                       2015 年 7
与再融资相关的   地等产   京运通     注8      月 20 日,      否         是      不适用     不适用
    承诺         权瑕疵                         无期限
                                               2016 年
                                              10 月,公
                  其他    京运通     注9      司债发行        是         是      不适用     不适用
                                              之日起五
                                                  年
                          京运通              2017 年 8
  其他承诺        其他    达兴、冯   注 10    月 7 日,       是         是      不适用     不适用
                            焕培                个月

    注 1:冯焕培于 2017 年 6 月 25 日出具承诺“本次股权转让完成后,本承诺人不会损害京运
通的独立性,在资产、人员、财务、机构和业务上与京运通保持分开原则,并严格遵守中国证监
会关于上市公司独立性的相关规定,保持并维护上市公司的独立性。若本承诺人违反上述承诺给
京运通及其他股东造成损失,一切损失将由本承诺人承担。”
    注 2:冯焕培于 2017 年 6 月 25 日出具承诺
    (1)截至本承诺函出具之日,本人及本人控制的公司(贵公司除外,下同)均未直接或间接
从事任何与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。
    (2)自本承诺函出具之日起,本人及本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式(包括但
不限于独资、合资、合作和联营)参与或进行任何与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产
或类似业务。
    (3)自本承诺函出具之日起,本人及将来成立之本人控制的公司将不会直接或间接以任何方

                                             41 / 257
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式(包括但不限于独资、合资、合作和联营)参与或进行与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产
品生产或类似业务。
    (4)自本承诺函出具之日起,本人及本人控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与贵
公司之业务构成或可能构成实质性竞争的,本人将立即通知贵公司,并尽力将该等商业机会让与
贵公司。
    (5)本人及本人控制的公司承诺将不向其业务与贵公司之业务构成竞争的其他公司、企业、
组织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。
    (6)如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,本人将向贵公司赔偿一切直接和间接损失。
    注 3:冯焕培于 2017 年 6 月 25 日出具承诺
    (1)不利用自身作为京运通实际控制人之地位及控制性影响谋求京运通在业务合作等方面给
予优于市场第三方的权利。
    (2)不利用自身作为京运通实际控制人之地位及控制性影响谋求与京运通达成交易的优先权
利。
    (3)不以与市场价格相比显失公允的条件与京运通进行交易,亦不利用该类交易从事任何损
害京运通利益的行为。
    注 4:2011 年首次公开发行时,公司位于北京市通州区张家湾镇开发区的房屋所属土地已经
取得京通国用(2011 出)第 060 号的国有土地使用权证,房屋在建设过程中,未能按照相关规定
履行相关审批手续,由于无法在短期内取得相关房屋的产权证书,为切实消除本公司所面临的风
险,公司控股股东北京京运通达兴科技投资有限公司和实际控制人承诺“因公司使用未取得房屋
所有权证的房屋而可能导致的一切法律风险,包括但不限于在公司使用期间,该房屋被政府主管
部门下令拆除、限期停止使用、改变用途、重建、罚款等,承诺方愿对公司因此而产生的一切实
际损失和合理预期收入的损失以及与此相关的一切合理支出承担连带赔偿责任。”
    同时本公司及控股股东、实际控制人还承诺:“公司已在北京经济技术开发区 F5M1 地块内规
划了光伏设备机械加工及配件加工生产车间、硅晶体材料加工生产车间,目前正在建设中;待上
述生产车间完成竣工验收后,公司将视通州区房屋产权办理情况及公司扩大再生产需求酌情决定
搬迁安排,搬迁所需全部费用由控股股东和实际控制人全部承担。”
    2014 年 2 月 13 日出具新的承诺“公司已在北京经济技术开发区 F5M1 地块内规划了光伏设
备机械加工和配件加工生产车间、硅晶体材料加工生产车间,目前已经部分建设完成。根据目前
公司的生产情况和通州区房屋产权的实际情况,公司无搬迁计划;未来如果发生搬迁,则搬迁所
需全部费用由控股股东和实际控制人全部承担。”
    注 5:2011 年首次公开发行时,为避免与公司未来可能出现的同业竞争,公司控股股东北京
京运通达兴科技投资有限公司、实际控制人冯焕培和范朝霞夫妇、其他主要股东分别于 2010 年
11 月 23 日出具了《避免同业竞争承诺函》。
    (1)北京京运通达兴科技投资有限公司承诺
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    ①截至本承诺函出具之日,公司及公司直接或间接控股的子公司(贵公司除外,以下统称“附
属公司”)均未直接或间接从事任何与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。
    ②自本承诺函出具之日起,公司及公司的附属公司将不会直接或间接以任何方式(包括但不
限于独资、合资、合作和联营)参与或进行任何与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或
类似业务。
    ③自本承诺函出具之日起,公司将来成立之附属公司将不会直接或间接以任何方式(包括但
不限于独资、合资、合作和联营)参与或进行与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类
似业务。
    ④自本承诺函出具之日起,公司或公司之附属公司从任何第三者获得的任何商业机会与贵公
司之业务构成或可能构成实质性竞争的,公司将立即通知贵公司,并尽力将该等商业机会让与贵
公司。
    ⑤公司及公司之附属公司承诺将不向其业务与贵公司之业务构成竞争的其他公司、企业、组
织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。
    ⑥如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,公司将向贵公司赔偿一切直接和间接损失。
    (2)冯焕培和范朝霞承诺
    ①截至本承诺函出具之日,本人及本人控制的公司(贵公司除外,下同)均未直接或间接从
事任何与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或类似业务。
    ②自本承诺函出具之日起,本人及本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式(包括但不
限于独资、合资、合作和联营)参与或进行任何与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品生产或
类似业务。
    ③自本承诺函出具之日起,本人及将来成立之本人控制的公司将不会直接或间接以任何方式
(包括但不限于独资、合资、合作和联营)参与或进行与贵公司构成竞争或可能构成竞争的产品
生产或类似业务。
    ④自本承诺函出具之日起,本人及本人控制的公司从任何第三者获得的任何商业机会与贵公
司之业务构成或可能构成实质性竞争的,本人将立即通知贵公司,并尽力将该等商业机会让与贵
公司。
    ⑤本人及本人控制的公司承诺将不向其业务与贵公司之业务构成竞争的其他公司、企业、组
织或个人提供技术信息、工艺流程、销售渠道等商业秘密。
    ⑥如上述承诺被证明为不真实或未被遵守,本人将向贵公司赔偿一切直接和间接损失。
    注 6:2011 年首次公开发行时,公司控股股东京运通达兴、实际控制人冯焕培和范朝霞夫妇
承诺“对公司可能存在的因未按国家规定缴纳社会保险、住房公积金而面临补缴和处罚的风险,
愿对公司因此而产生的一切实际支出(包括但不限于补缴、滞纳金、罚款)承担连带赔偿责任。
对公司及北京天能运通晶体技术有限公司自设立至今所可能遭受的处罚,包括税收追缴等承担连
带责任”。
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    注 7:
    (1)北京京运通达兴科技投资有限公司于 2015 年 3 月 2 日出具承诺
    ①不利用自身作为京运通控股股东之地位和控制性影响谋求京运通在业务合作等方面给予优
于市场第三方的权利。
    ②不利用自身作为京运通控股股东之地位和控制性影响谋求与京运通达成交易的优先权利。
    ③不以与市场价格相比显失公允的条件与京运通进行交易,亦不利用该类交易从事任何损害
京运通利益的行为。
    (2)冯焕培和范朝霞于 2015 年 3 月 2 日出具承诺
    ①不利用自身作为京运通实际控制人之地位和控制性影响谋求京运通在业务合作等方面给予
优于市场第三方的权利。
    ②不利用自身作为京运通实际控制人之地位和控制性影响谋求与京运通达成交易的优先权利。
    ③不以与市场价格相比显失公允的条件与京运通进行交易,亦不利用该类交易从事任何损害
京运通利益的行为。
    注 8:宁夏盛阳取得“卫国用(2013)第 60173 号”土地使用权已履行了法律法规规定的核
准程序,宁夏盛阳使用划拨用地的情形符合相关土地管理法规等规定,在宁夏盛阳中卫 30MWp
光伏电站项目运营期间,该地块被政府收回的可能性较小。如果该地块被政府主张收回,公司将
尽最大努力向政府主管部门申请将划拨用地转为出让土地,以减少对公司生产经营产生的不利影
响。
    注 9:本公司承诺募集资金仅用于已披露的用途,不转借他人使用,不被控股股东、实际控
制人及其关联方违规占用,并建立切实有效的募集资金监督机制和隔离措施。
    发行人承诺按照本次债券基本条款约定的时间向债券持有人支付债券利息及兑付债券本金,
如果发行人不能按时支付利息或在本次债券到期时未按时兑付本金,对于逾期未付的利息或本金,
公司将根据逾期天数按债券票面利率向债券持有人支付逾期利息。逾期未付的利息金额自该年度
付息日起,按每日万分之二支付违约金;偿还本金发生逾期的,逾期未付的本金金额自兑付日期
起,按每日万分之二支付违约金。
    注 10:京运通达兴与冯焕培(以下并称“申请人”)因股份协议转让事项共同签署 《股份转
让承诺函》。申请人已充分知悉并将严格遵守法律、行政法规、部门规章、规范性文件、上海证券
交易所业务规则等文件关于股份协议转让的有关规定。
    申请人确认并承诺:
    (1)申请人提交的全部股份转让申请材料真实、准确、完整、合法合规。
    (2)申请人已依据《证券法》、《上市公司收购管理办法》等有关规定,于 2017 年 8 月 10
日依法合规地就本次股份转让履行了应尽的信息披露义务。
    (3)申请人保证本次拟转让股份不存在尚未了结的司法、仲裁程序、其他争议或者被司法冻
结等权利受限的情形。
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    (4)申请人保证本次股份转让不存在法律障碍,或者在中国证券登记结算有限责任公司上海
分公司办理股份过户时相关障碍能够清除。
    (5)申请人保证本次股份转让不构成短线交易。
    (6)申请人保证本次股份转让不违背双方作出的承诺。
    (7)申请人保证自本次转让协议签署之日起至今,本次拟转让的股份不存在不得转让的情形,
且出让方不存在《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》、《上海证券交易所上市公司股东
及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》及其他法律、行政法规、部门规章、规范性文
件、上海证券交易所业务规则等文件规定的不得减持相关股份的情形。
    (8)申请人承诺,自本次股份转让完成后 6 个月内,双方均不减持所持有的该上市公司股份。
    (9)申请人承诺,双方如为同一实际控制人的持股主体,在转让之后解除同一实际控制人关
系的,双方将及时进行信息披露,并在解除同一实际控制关系之后的 6 个月内,仍共同遵守双方
存在同一实际控制关系时所遵守的股份减持相关规定。
    (10)申请人承诺,在本次股份转让后减持股份的,将严格遵守法律、行政法规、部门规章、
规范性文件、上海证券交易所业务规则等文件当前及今后作出的关于股份减持的有关规定,包括
股份减持相关政策解答口径等文件明确的要求。
    (11)申请人承诺,双方提交的股份转让申请经上海证券交易所受理后,至本次股份转让过
户完成之前,相关协议、批复或者其他申请资料内容发生重大变更,或者申请人在本承诺函中确
认、承诺的事项发生变化的,双方将自前述事实发生之日起 2 个交易日内及时通知上海证券交易
所终止办理,并自本次提交申请日 30 日后方可再次提交股份转让申请。
    (12)申请人承诺,如提交的股份转让申请资料存在不真实、不准确、不完整或者不合法合
规等情形,或者任何一方未能遵守上述承诺的,自愿承担由此引起的一切法律后果,并自愿接受
上海证券交易所对其采取的监管措施或者纪律处分。


(二) 公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

(三) 业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用

四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用




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  五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
  (一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
  √适用 □不适用
      (1)会计政策变更
      ①根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),
  本公司对财务报表格式进行了以下修订:
      A、资产负债表
      将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”;
      将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”;
      将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;
      将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”;
      将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”;
      将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”;
      将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
      B、利润表
      从原“管理费用”中分拆出“研发费用”;
      在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。
      C、股东权益变动表
      在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
  生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
      本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。
      财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
会计政策变更的
                   受影响的报表项目         影响金额          受影响的报表项目       影响金额
  内容和原因
                 应收票据及应收账款       1,073,094,242.04   应付票据及应付账款     1,264,127,203.17
根据财政部《关于 应收票据                   -52,363,315.85   应付票据                -600,761,733.03
修订印发 2018 年 应收账款                -1,020,730,926.19   应付账款                -663,365,470.14
度一般企业财务 其他应收款                     4,654,152.18   其他应付款                23,239,151.49
报表格式的通知》 应收利息                    -4,654,152.18   应付利息                 -23,087,151.49
  (财会 201815  应收股利                                    应付股利                    -152,000.00
号),本公司对财 固定资产                                    长期应付款
务报表格式进行 固定资产清理                                  专项应付款
    了以下修订   在建工程                   101,029,995.41   管理费用                 -59,336,801.90
                 工程物资                  -101,029,995.41   研发费用                  59,336,801.90


      ②根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,本公司实际收到的
  政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金
  流量列报,对可比期间的比较数据进行调整:调增 2017 年度经营活动产生的现金流量 8,430,000.00

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元,调减 2017 年度筹资活动产生的现金流量 8,430,000.00 元。
    上述会计政策变更仅为财务报表项目的分类调整,未对净利润及净资产产生影响。
    (2)会计估计变更
    无。


(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四)其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                  单位:万元 币种:人民币
                                                                  现聘任
境内会计师事务所名称                                  瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)
境内会计师事务所报酬                                                55
境内会计师事务所审计年限                                              6

                                               名称                          报酬
内部控制审计会计师事务所         瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)            25

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,经公司第四届董事会第二次会议、2017 年年度股东大会审议通过《关于聘请北京
京运通科技股份有限公司 2018 年度审计机构的议案》,继续聘任瑞华会计师事务所(特殊普通合
伙)为公司 2018 年度财务和内控审计机构。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

七、面临暂停上市风险的情况
(一) 导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二) 公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用

八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用



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九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用

十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司及控股股东、实际控制人不存在未履行法院生效判决,不存在数额较大债务
到期未清偿等不良诚信状况。


十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
          事项概述                                        查询索引
关于回购注销未达到解锁条     http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-04-2
    件的限制性股票的公告                         6/601908_20180426_22.pdf

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用


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(二) 资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五) 其他
□适用 √不适用

十五、重大合同及其履行情况
(一) 托管、承包、租赁事项
1、托管情况
□适用 √不适用

2、承包情况
□适用 √不适用



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       3、租赁情况
       √适用 □不适用
                                                                                          单位:万元 币种:人民币

                                       租赁资                                                                   是否
             租赁方    租赁资产情                租赁起始      租赁终止    租赁收     租赁收益   租赁收益对            关联
出租方名称                             产涉及                                                                   关联
             名称          况                        日            日        益       确定依据   公司影响              关系
                                       金额                                                                     交易


                       北京市亦庄
             北京紫                                                                   起始租金
北京京运通             经济技术开
             天鸿科                                                                   标准及实
科技发展有             发区科创十     2,025.80   2017/2/1      2032/1/31   1,687.59                 1,265.69     否    其他
             技有限                                                                   际租赁房
  限公司               五街一号院
             公司                                                                     屋总面积
                         一号厂房
             开化祥
北京京运通             开化工业园                                                     实际租赁
             盛磁业
科技股份有             区长虹路 1        35.00   2017/3/1      2027/3/1      31.53    房屋总面        26.80      否    其他
             有限公
  限公司               号标准厂房                                                         积
               司
             北京市    科创十五街
北京京运通
             合力电    1 号院 6 号                                                    实际租赁
科技股份有                                8.00   2018/9/30     2028/9/29       3.64                    3.09      否    其他
             信有限    楼楼顶的 6                                                       总面积
  限公司
             公司        平方米


       (二) 担保情况
       √适用 □不适用
                                                                   单位: 亿元 币种: 人民币
                             公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
       报告期内担保发生额合计(不包括对子公
                                                                                      0.00
       司的担保)
       报告期末担保余额合计(A)(不包括对子
                                                                                      0.00
       公司的担保)
                                  公司及其子公司对子公司的担保情况
       报告期内对子公司担保发生额合计                                               10.59
       报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                                       21.90
                                     公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
       担保总额(A+B)                                                                                         21.90
       担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                           31.32
       其中:
       为股东、实际控制人及其关联方提供担保
                                                                                                                0.00
       的金额(C)
       直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                                                                0.00
       保对象提供的债务担保金额(D)
       担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                     0.00
       上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                            0.00


       (三) 委托他人进行现金资产管理的情况
       1. 委托理财情况
       (1) 委托理财总体情况
       √适用 □不适用

                                                            50 / 257
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             类型              资金来源           发生额            未到期余额          逾期未收回金额
       银行理财产品        自有资金             496,470,000.00      248,000,000.00                     -

       其他情况
       □适用 √不适用

       (2) 单项委托理财情况
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                               未
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                                                                                                          是
                                                                                                               是
                                                                                                     实   否
                                                                                                               否
                                                                                                     际   经
                                                                                                               有
受托   委托理财                    委托理财起                        资金    年化         实际       收   过
                  委托理财金额                  委托理财终止日期                                               委
人       类型                        始日期                          来源    收益率   收益或损失     回   法
                                                                                                               托
                                                                                                     情   定
                                                                                                               理
                                                                                                     况   程
                                                                                                               财
                                                                                                          序
                                                                                                               计
                                                                                                               划
                                                                                                     已
兴业                                                                 自有
        非保本       470,000.00     2017/7/4        2018/1/31               4.000%      10,670.92    赎   是   否
银行                                                                 资金
                                                                                                     回
                                                                                                     已
兴业                                                                 自有
        非保本    100,000,000.00   2017/9/13        2018/2/6                3.800%    1,841,095.89   赎   是   否
银行                                                                 资金
                                                                                                     回
                                                                                                     已
兴业                                                                 自有
        非保本    100,000,000.00   2017/9/14        2018/5/10               3.800%    2,970,849.32   赎   是   否
银行                                                                 资金
                                                                                                     回
                                                                                                     已
江苏                                                                 自有
        非保本     86,000,000.00   2017/12/6        2018/3/7                4.950%    1,061,334.25   赎   是   否
银行                                                                 资金
                                                                                                     回
                                                                                                     已
江苏                                                                 自有
        非保本     60,000,000.00   2017/5/17        2018/2/5                3.000%    1,882,958.91   赎   是   否
银行                                                                 资金
                                                                                                     回
                                                                                                     已
民生                                                                 自有
         保本      50,000,000.00   2017/12/15       2018/1/24               3.750%     205,897.83    赎   是   否
银行                                                                 资金
                                                                                                     回
                                                                                                     已
民生                                                                 自有
        非保本    100,000,000.00   2017/12/21       2018/3/1                4.750%     944,520.55    赎   是   否
银行                                                                 资金
                                                                                                     回

       其他情况
       □适用 √不适用

       (3) 委托理财减值准备
       □适用 √不适用

       2. 委托贷款情况
       (1) 委托贷款总体情况
       □适用 √不适用
       其他情况
       □适用 √不适用
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      (2) 单项委托贷款情况
      √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   未
                                                                                                                   来
                                                                                                              是
                                                                                                                   是
                                                                                                         实   否
                                                                              年                                   否
                                                             资   资                                     际   经
           委托                                                        报酬   化   预期收       实际               有
                                    委托贷款     委托贷款    金   金                                     收   过
受托人     贷款     委托贷款金额                                       确定   收     益       收益或               委
                                    起始日期     终止日期    来   投                                     回   法
           类型                                                        方式   益   (如有)       损失               托
                                                             源   向                                     情   定
                                                                              率                                   贷
                                                                                                         况   程
                                                                                                                   款
                                                                                                              序
                                                                                                                   计
                                                                                                                   划
                                                                  项   到期
           银行                                                                                          已
浙商银行                                                     自   目   一次
           委托     12,606,000.00   2017/12/29   2018/2/28                    6%   5,946.23   5,946.23   收   是   否
北京分行                                                     有   建   还本
           贷款                                                                                          回
                                                                  设   付息

      其他情况
      □适用 √不适用

      (3) 委托贷款减值准备
      □适用 √不适用

      3. 其他情况
      □适用 √不适用

      (四) 其他重大合同
      □适用 √不适用

      十六、其他重大事项的说明
      □适用 √不适用

      十七、积极履行社会责任的工作情况
      (一) 上市公司扶贫工作情况
      □适用 √不适用

      (二) 社会责任工作情况
      √适用 □不适用
          1、股东和债权人权益保护
           报告期内,公司努力做好投资者关系管理工作。公司通过接待投资者调研、接听投资者热线、
      回复上证 E 互动问题、参加投资者集体接待日、参加策略会等多种方式保持与投资者的沟通,在
      合法合规的前提下与投资者互动交流。
           公司一贯重视股东投资回报,自上市以来,采用现金、股票或者现金与股票相结合的方式回
      报广大投资者。报告期内,公司以总股本 1,995,297,701 股为基数,向全体股东每 10 股派发现金

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红利 0.60 元人民币(含税)。
    公司高度重视债权人的利益保障,已于 2018 年 10 月 24 日支付公司公开发行 2016 年公司债
券(第一期)自 2017 年 10 月 24 日至 2018 年 10 月 23 日期间的利息,并于 2018 年 11 月 5 日支
付公司公开发行 2016 年公司债券(第二期)自 2017 年 11 月 3 日至 2018 年 11 月 2 日期间的利息。
    2、职工权益保护
    公司严格遵守并贯彻落实《劳动法》、《社会保险法》等法律法规,不断完善公司劳动用工制
度体系,严格按照国家社会保险法律法规等有关规定,为员工缴纳五险一金。公司以绩效为导向,
不断优化绩效、薪酬体系和管理制度。
    公司坚持和完善以职工代表大会为基础形式的民主管理制度,切实保障员工的知情权、参与
权和监督权,并通过职代会等形式,让员工了解公司的发展、参与公司的管理。
    3、供应商、客户和消费者权益保护
    公司充分尊重和维护供应商、客户和消费者的合法权益,努力实现合作共赢,积极推动公司
持续、健康、稳定地发展。
    4、社会公益事业
    2018 年 度 ,公 司下 属 子公 司 对前 郭 尔罗 斯蒙 古族 自 治县 慈 善总 会的 公益 性 捐赠 支出
240,000.00 元,对无锡市惠山区慈善会慈善捐款 20,000.00 元,对郧西县城关镇红庙小学捐款
10,000.00 元,对庐江县慈善协会的扶贫捐款 50,000.00 元。


(三) 环境信息情况
1. 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用

2. 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司严格执行环境保护相关法律法规及政策规定,同时公司依据相关法律法规和标准的要求,
建立了《环境保护技术监督检测计划》、《环境保护与资源节约管理办法》等有关环境保护的制度。
    公司光伏设备产品的生产环节主要采用组装、测试、机械加工等方法,生产过程中不产生废
气,产生的废水为生活废水,产生的固体废弃物主要是带油废布等废弃料及生活垃圾;公司硅棒、
硅片的生产过程产生的主要污染为废气、废水、运行噪声和固体废物;公司光伏发电生产过程中
无需工业用水,产生的废水为生活废水;公司脱硝催化剂生产过程中的主要污染为废气、废水和
固体废物。针对上述生产过程中产生的废气和粉尘,公司通过安装集气及布袋除尘等处理设施,
处理达标后排放;废水按照“雨污分流”和“清污分流”的原则建设排水系统,设备及地面冲洗
水、生活污水预处理后经市政污水管网排入污水处理厂;固体废物按规定进行收集、处置和综合
利用,不合格产品、边角料全部回收用于生产,生活垃圾集中收集,定期由环卫部门统一处理。




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3. 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

4. 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四) 其他说明
□适用 √不适用

十八、可转换公司债券情况
(一) 转债发行情况
□适用 √不适用

(二) 报告期转债持有人及担保人情况
□适用 √不适用

(三) 报告期转债变动情况
□适用 √不适用

报告期转债累计转股情况
□适用 √不适用

(四) 转股价格历次调整情况
□适用 √不适用

(五) 公司的负债情况、资信变化情况及在未来年度还债的现金安排
□适用 √不适用

(六) 转债其他情况说明
□适用 √不适用




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                     第六节        普通股股份变动及股东情况
一、 普通股股本变动情况
(一) 普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。

2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                        单位: 股
             年初限售股     本年解除限    本年增加限       年末限售股                 解除限售日
 股东名称                                                                 限售原因
                 数           售股数        售股数             数                         期
  王志民         360,000                                       360,000
  刘煜峰         360,000                                       360,000
  张文慧         360,000                                       360,000
                                                                         限制性股票
  朱仁德         300,000                                       300,000
                                                                             锁定
  关树军         300,000                                       300,000
  吴振海         300,000                                       300,000
  李道远         300,000                                       300,000
  合 计        2,280,000                                     2,280,000       /            /

    解除限售日期:以上股东持有的有限售条件股份为公司股权激励计划授予的限制性股票,其
中第一期 152 万股限制性股票因公司 2016 年业绩未达到《北京京运通科技股份有限公司限制性股
票激励计划(草案)》(以下简称“激励计划”)解锁条件,已于 2017 年 8 月 8 日回购注销;第二
期 114 万股限制性股票因 2017 年业绩未达到激励计划解锁条件,公司第四届董事会第二次会议、
2017 年年度股东大会均已审议通过《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票暨减少注册资本
的议案》;第三期 114 万股限制性股票因 2018 年业绩未达到激励计划解锁条件,公司第四届董事
会第十次会议已审议通过《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票暨减少注册资本的议案》,
尚待提交股东大会审议。



二、 证券发行与上市情况
(一)截至报告期内证券发行情况
□适用 √不适用

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截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
□适用 √不适用

(二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
□适用 √不适用

(三)现存的内部职工股情况
□适用 √不适用

三、 股东和实际控制人情况
(一) 股东总数
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                     44,663
年度报告披露日前上一月末的普通股股东总数(户)                                      46,137
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                        不适用
年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优先股股东总数(户)                            不适用

(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                   单位:股
                                      前十名股东持股情况
                                                      持有有   质押或冻结情
 股东名称                         期末持股数 比例     限售条        况           股东
                  报告期内增减
 (全称)                             量      (%) 件股份     股份              性质
                                                                       数量
                                                      数量     状态
北京京运通
                                                                              境内非国有法
达兴科技投                        700,000,000      35.08        无
                                                                                  人
资有限公司
冯焕培              -39,700,000   409,998,668      20.55        无             境内自然人
中国证券金
融股份有限                         51,418,098       2.58        无              国有法人
公司
上海汽车集
团股权投资                         50,761,420       2.54        无              国有法人
有限公司
上海甄投资
产管理有限
公司-甄投           39,700,000    39,700,000       1.99        无               其他
创鑫 16 号私
募投资基金
安徽省铁路
发展基金股                         27,921,637       1.40        无              国有法人
份有限公司
安徽中安资
本投资基金                         27,921,637       1.40        无              国有法人
有限公司




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招商财富-
招商银行-
宝聚昌 1 号专        -7,520,488    18,662,608       0.94              无                 其他
项资产管理
计划
中央汇金资
产管理有限                         16,982,200       0.85              无                国有法人
责任公司
中国建设银
行股份有限
公司-景顺
                     11,500,307    11,500,307       0.58              无                 其他
长城量化精
选股票型证
券投资基金
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                    持有无限售条               股份种类及数量
          股东名称                  件流通股的数
                                                          种类                数量
                                        量
北京京运通达兴科技投资有限
                                      700,000,000          人民币普通股                 700,000,000
公司
冯焕培                                409,998,668          人民币普通股                 409,998,668
中国证券金融股份有限公司               51,418,098          人民币普通股                  51,418,098
上海汽车集团股权投资有限公
                                       50,761,420          人民币普通股                  50,761,420

上海甄投资产管理有限公司-
                                       39,700,000          人民币普通股                  39,700,000
甄投创鑫 16 号私募投资基金
安徽省铁路发展基金股份有限
                                       27,921,637          人民币普通股                  27,921,637
公司
安徽中安资本投资基金有限公
                                       27,921,637          人民币普通股                  27,921,637

招商财富-招商银行-宝聚昌
                                       18,662,608          人民币普通股                  18,662,608
1 号专项资产管理计划
中央汇金资产管理有限责任公
                                       16,982,200          人民币普通股                  16,982,200

中国建设银行股份有限公司-
景顺长城量化精选股票型证券             11,500,307          人民币普通股                  11,500,307
投资基金
                                  (1)上述公司前十名股东中,冯焕培先生为北京京运通达兴科技
上述股东关联关系或一致行动        投资有限公司的控股股东,上述两位股东属于一致行动人。
的说明                            (2)公司未知其他股东之间是否存在关联关系,也未知其他股东
                                  之间是否属于一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及持
                                  不适用。
股数量的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                          单位:股
                                                持有的有限售     有限售条件股份可上市       限售条
序号            有限售条件股东名称
                                                条件股份数量           交易情况               件

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                                                                          新增可上
                                                               可上市交
                                                                          市交易股
                                                               易时间
                                                                          份数量
 1                  王志民                           360,000                         注
 2                  刘煜峰                           360,000                         注
 3                  张文慧                           360,000                         注
 4                  朱仁德                           300,000                         注
 5                  关树军                           300,000                         注
 6                  吴振海                           300,000                         注
 7                  李道远                           300,000                         注
                                        刘煜峰、朱仁德系公司实际控制人冯焕培的近亲属,
上述股东关联关系或一致行动的说明
                                        除此外其他股东之间不存在关联关系。

     注:以上股东持有的有限售条件股份为公司股权激励计划授予的限制性股票,其中第一期 152
万股限制性股票因公司 2016 年业绩未达到激励计划解锁条件,已于 2017 年 8 月 8 日回购注销;
第二期 114 万股限制性股票因 2017 年业绩未达到激励计划解锁条件,公司第四届董事会第二次会
议、2017 年年度股东大会均已审议通过《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票暨减少注册
资本的议案》;第三期 114 万股限制性股票因 2018 年业绩未达到激励计划解锁条件,公司第四届
董事会第十次会议已审议通过《关于回购注销未达到解锁条件的限制性股票暨减少注册资本的议
案》,尚待提交股东大会审议。


(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用

四、 控股股东及实际控制人情况
(一) 控股股东情况
1 法人
√适用 □不适用
               名称                            北京京运通达兴科技投资有限公司
    单位负责人或法定代表人                                  吕健强
             成立日期                                  2008 年 9 月 25 日
                                   投资管理;资产管理(不含金融资产);技术开发、转让、服
           主要经营业务            务、咨询;数据处理(数据处理和存储服务中银行卡中心、
                                   PUE 值在 1.5 以上的云计算数据中心除外)。
报告期内控股和参股的其他境内外
                                                                 无
      上市公司的股权情况
        其他情况说明                                             无

2 自然人
□适用 √不适用

3 公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用
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4 报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5 公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1 法人
□适用 √不适用

2 自然人
√适用 □不适用
               姓名                              冯焕培、范朝霞夫妇
               国籍                                      中国
  是否取得其他国家或地区居留权                             否
                                 冯焕培:具有丰富的企业管理和市场营销经验,在太阳能光
                                 伏行业具有较高知名度和较深资历;现任本公司董事长兼总
           主要职业及职务
                                 经理。
                                 范朝霞:现任控股股东京运通达兴监事。
过去 10 年曾控股的境内外上市公
                                                         不适用
            司情况

3 公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用

4 报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用

5 公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




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6 实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用

(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
□适用 √不适用

五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用

六、 股份限制减持情况说明
√适用 □不适用
  详见本年报“第五节 重要事项 二、承诺事项履行情况”。




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                  第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                     第八节       董事、监事、高级管理人员和员工情况
一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                       单位:股
                                                                                                                        报告期内从
                                                                                                                                     是否在公司
                                    任期起始日   任期终止日                                    年度内股份    增减变动   公司获得的
 姓名     职务(注) 性别    年龄                             年初持股数         年末持股数                                          关联方获取
                                        期           期                                        增减变动量      原因     税前报酬总
                                                                                                                                       报酬
                                                                                                                        额(万元)
          董事长、
冯焕培                男      53    2008-10-30   2021-03-28   449,698,668        409,998,668   -39,700,000     注2        39.89         否
            总经理
          董事、副
朱仁德                男      56    2008-10-30   2021-03-28      1,948,288         1,948,288            0      未变       30.96         否
            总经理
          董事、副
张文慧                女      61    2008-10-30   2018-03-28      2,008,088         2,008,088            0      未变       39.70         否
            总经理
          董事、副
冯震坤                男      30    2018-03-28   2021-03-28                  0            0             0      未变       26.95         否
            总经理
          董事、副
关树军                男      41    2013-04-25   2021-03-28        300,000           300,000            0      未变       31.70         否
            总经理
李人洁      董事      女      48    2011-11-07   2021-03-28                  0            0             0      未变       0.00          否
张国铭      董事      男      55    2012-11-21   2021-03-28                  0            0             0      未变       0.00          否
邱靖之    独立董事    男      43    2013-09-13   2018-03-28                  0            0             0      未变       2.50          否
张韶华    独立董事    男      51    2014-11-07   2021-03-28                  0            0             0      未变       10.00         否
王文国    独立董事    男      71    2014-11-07   2018-03-28                  0            0             0      未变       2.50          否
郑利民    独立董事    男      63    2018-03-28   2021-03-28                  0            0             0      未变       7.50          否
王彦超    独立董事    男      42    2018-03-28   2021-03-28                  0            0             0      未变       7.50          否
          监事会主
苏铁军                男      58    2011-05-15   2021-03-28                  0            0             0      未变       12.23         否
              席
 李红       监事      女      53    2013-04-25   2021-03-28                  0            0             0      未变       10.49         否
 王峰     职工代表    男      40    2014-11-07   2021-03-28                  0            0             0      未变       28.10         否


                                                                  62 / 257
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            监事
刘煜峰    副总经理   男      40     2014-07-30   2018-11-23        360,000          360,000             0   未变   28.68         否
王志民    副总经理   男      56     2014-07-30                     360,000          360,000             0   未变   48.05         否
          财务负责
吴振海               男      44     2012-10-26                     300,000          300,000             0   未变   30.38         否
              人
            副总经
李道远               男      38     2015-12-01                     300,000          300,000             0   未变   30.22         否
          理、董秘
 合计         /       /       /         /            /        455,275,044       415,575,044   -39,700,000    /     387.35         /


  姓名                                                                 主要工作经历
             最近五年一直在本公司工作,现任本公司董事长兼总经理,兼任部分子公司董事长、执行董事、董事、经理以及山东晶导微电子股份有
 冯焕培
             限公司董事等职务。
 朱仁德      最近五年一直在本公司工作,现任本公司董事、副总经理。
 张文慧      最近五年一直在本公司工作,现任本公司新能源发电事业部总经理,兼任部分子公司董事长、执行董事、董事、经理或者监事等职务。
             最近五年曾在星空电讯科技(北京)股份有限公司、北京彩虹蔓越传媒科技有限公司工作,现任本公司董事、副总经理,兼任部分子公
 冯震坤
             司执行董事、董事或者经理等职务,并任公司控股股东京运通达兴执行董事。
 关树军      最近五年一直在本公司工作,曾任制造二部部长、公司监事,现任公司董事、副总经理、高端装备事业部总经理。
             最近五年曾任普凯投资基金合伙人,浙江民营企业联合投资股份有限公司管理合伙人。现任上海璟瑜股权投资管理有限公司总经理,上
 李人洁
             海中南茂创投资有限公司总裁,本公司董事。
             最近五年一直在北方华创科技集团股份有限公司工作,现任北方华创科技集团股份有限公司高级副总裁/首席战略官,北京七星华创集成
             电路装备有限公司董事长、Sevenstar Electronics,Inc.董事长、北京七星华创流量计有限公司执行董事、北京北方华创微电子装备有限公司
 张国铭      董事,国际 SEMI 协会全球董事会董事、国家 02 科技重大专项总体专家组专家、科技部“十三五”重点专项先进制造专家组专家、SEMI
             中国半导体设备及材料委员会主席、国家集成电路产业投资基金股份有限公司投资审核委员会委员、北京电子制造装备行业协会秘书长、
             本公司董事。
             最近五年一直在天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)工作,现任天职国际会计师事务所首席合伙人、主任会计师,建信基金管理有
 邱靖之
             限责任公司独立董事。任本公司第三届董事会独立董事。
             最近五年一直在北京市君泽君律师事务所工作,现任北京市君泽君律师事务所执业律师、高级合伙人,任本公司、西部矿业股份有限公
 张韶华
             司、北京三夫户外用品股份有限公司、北京龙软科技股份有限公司独立董事以及北京优尔伯特创新科技有限公司执行董事。
             曾任航天长峰股份有限公司行政总监兼书记、北京航天数控集团公司副总兼书记、河北杭萧实业集团顾问,任本公司第三届董事会独立
 王文国
             董事。



                                                                  63 / 257
                                                                2018 年年度报告

              最近五年曾在北京七星华电科技集团有限责任公司工作,现为“极大规模集成电路制造装备及成套工艺”重大专项实施管理办公室专家,
  郑利民
              并担任北京电子制造装备行业协会常务副秘书长,任本公司独立董事。
              最近五年一直在中央财经大学工作,现任中央财经大学教授、副院长,任本公司、上海三爱富新材料股份有限公司、新余农商银行独立
  王彦超
              董事。
  苏铁军      最近五年一直在子公司天能运通工作,现任本公司监事会主席、子公司天能运通办公室主任。
    李红      最近五年一直在本公司工作,现任本公司监事、财务部会计,兼任部分子公司监事。
    王峰      最近五年一直在本公司工作,曾任公司市场部经理,现任公司职工代表监事、售后服务部部长,兼任高端装备事业部办公室主任。
  刘煜峰      最近五年一直在子公司天能运通工作,曾任公司副总经理,已于 2018 年 11 月 23 日解聘。
  王志民      曾任阿尔斯通武汉锅炉股份有限公司副总经理、工程部总监,2014 年加入本公司,现任公司副总经理、节能环保事业部总经理。
  吴振海      最近五年一直在本公司工作,曾任公司财务部长,现任本公司财务负责人,兼任部分子公司监事。
              曾任深圳证券交易所经理、中信证券股份有限公司投资银行委员会副总裁、高级副总裁等职务,2015 年 12 月加入本公司,现任本公司董
  李道远
              事会秘书、副总经理,任深圳市富满电子集团股份有限公司独立董事。

其它情况说明
√适用 □不适用
    注 1:
    (1)张文慧女士因个人原因已申请辞去其担任的公司副总经理职务,详见公司于 2018 年 3 月 13 日刊载在指定信息披露媒体的公告:临 2018-017。
    (2)鉴于公司第三届董事会、监事会任期届满,公司于 2018 年 3 月 9 日召开职工代表大会,同意王峰先生担任公司第四届监事会职工代表监事,
并于 2018 年 3 月 28 日召开 2018 年第二次临时股东大会,选举冯焕培先生、朱仁德先生、冯震坤先生、关树军先生、李人洁女士、张国铭先生为第四届
董事会董事,选举张韶华先生、郑利民先生、王彦超先生为第四届董事会独立董事,选举苏铁军先生、李红女士为第四届监事会监事,详见公司分别于
2018 年 3 月 13 日、2018 年 3 月 29 日刊载在指定信息披露媒体的公告:临 2018-010、临 2018-018。
    (3)公司于 2018 年 3 月 28 日,召开第四届董事会第一次会议、第四届监事会第一次会议,选举冯焕培先生为公司第四届董事会董事长,并聘任冯
焕培先生为公司总经理,聘任冯震坤先生为公司副总经理,选举苏铁军先生为公司第四届监事会主席,详见公司于 2018 年 3 月 29 日刊载在指定信息披
露媒体的公告:临 2018-021、临 2018-022、临 2018-023、临 2018-020。
    (4)刘煜峰先生的职务变动情况,详见公司于 2018 年 11 月 24 日刊载在指定信息披露媒体的公告:临 2018-063。
    注 2:冯焕培先生于 2018 年 6 月 12 日通过上海证券交易所大宗交易减持公司股份 39,700,000 股,占公司总股本的 1.99%,交易价格为 4.54 元/股,
详见公司于 2018 年 6 月 14 日刊载在指定信息披露媒体的公告:临 2018-040。


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(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
       任职人员姓名                 股东单位名称                  在股东单位担任的职务        任期起始日期      任期终止日期
           冯震坤           北京京运通达兴科技投资有限公司              执行董事              2018 年 3 月

(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
           任职人员姓名                         其他单位名称                   在其他单位担任的职务          任期起始日期
             冯焕培             山东晶导微电子股份有限公司                               董事                2018 年 3 月
             李人洁             上海璟瑜股权投资管理有限公司                           总经理                2017 年 5 月
             李人洁             上海中南茂创投资有限公司                                 总裁                2019 年 3 月
                                北方华创科技集团股份有限公司                           副总经理              2013 年 9 月
                                Sevenstar Electronics,Inc.(美国)                     董事长                2016 年 6 月
                                北京七星华创集成电路装备有限公司                       董事长                2016 年 10 月
             张国铭             北京七星华创流量计有限公司                             执行董事              2016 年 12 月
                                北京北方华创微电子装备有限公司                           董事                2016 年 11 月
                                国际 SEMI 协会                                           董事                2014 年 7 月
                                北京电子制造装备行业协会                               秘书长                2005 年 5 月
                                天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)           首席合伙人、主任会计师        2016 年 7 月
             邱靖之
                                建信基金管理有限责任公司                               独立董事              2018 年 4 月
                                北京市君泽君律师事务所                               高级合伙人              2001 年 4 月
                                西部矿业股份有限公司                                   独立董事              2014 年 4 月
             张韶华
                                北京三夫户外用品股份有限公司                           独立董事              2017 年 6 月
                                北京龙软科技股份有限公司                               独立董事              2018 年 5 月



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                                 北京优尔伯特创新科技有限公司                              执行董事                          2019 年 1 月
                                 北京电子制造装备行业协会                                常务副秘书长                        2009 年 8 月
             郑利民              “极大规模集成电路制造装备及成套工艺”
                                                                                             专家                            2016 年 6 月
                                 重大专项实施管理办公室
                                 中央财经大学                                            教授、副院长                       2016 年 10 月
             王彦超              上海三爱富新材料股份有限公司                              独立董事                         2018 年 2 月
                                 新余农商银行                                              独立董事                         2018 年 7 月
             李道远              深圳市富满电子集团股份有限公司                            独立董事                         2018 年 5 月


三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                           根据《公司章程》的规定,董事、监事的报酬事项由股东大会决定,高级管理人员的报酬事项由董事会
董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序     决定。公司目前不给予董事、监事单独的报酬,独立董事每人每年给予 10 万元人民币(税前)的津贴,
                                           已经公司 2018 年第二次临时股东大会批准。
                                           公司高级管理人员的报酬标准将结合公司经营业绩与绩效考核体系,按照公司《经营责任制考核办法》
董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                           进行确定。
董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情
                                         公司 2018 年度董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付情况见前表。

报告期末全体董事、监事和高级管理人员实际
                                         387.35 万元
获得的报酬合计

四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
      姓名      担任的职务   变动情形                                                       变动原因
    冯焕培          董事长     选举             http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-29/601908_20180329_4.pdf
    冯焕培          总经理     聘任             http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-29/601908_20180329_5.pdf
    张文慧        副总经理     离任            http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-13/601908_20180313_18.pdf
    张文慧          董事       离任            http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-13/601908_20180313_16.pdf
    冯震坤          董事       选举             http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-29/601908_20180329_7.pdf
    冯震坤        副总经理     聘任             http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-29/601908_20180329_6.pdf


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  郑利民          独立董事    选举        http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-29/601908_20180329_7.pdf
  王彦超          独立董事    选举        http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-29/601908_20180329_7.pdf
  邱靖之          独立董事    离任       http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-13/601908_20180313_16.pdf
  王文国          独立董事    离任       http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-03-13/601908_20180313_16.pdf
  刘煜峰          副总经理    解聘        http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announcement/c/2018-11-24/601908_20181124_2.pdf

五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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六、公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
母公司在职员工的数量                                                                 423
主要子公司在职员工的数量                                                           1,130
在职员工的数量合计                                                                 1,553
母公司及主要子公司需承担费用的离退休职工
                                                                                      0
人数
                                      专业构成
              专业构成类别                                  专业构成人数
                  生产人员                                                           939
                  销售人员                                                            48
                  技术人员                                                           358
                  财务人员                                                            53
                  行政人员                                                           155
                    合计                                                           1,553
                                      教育程度
              教育程度类别                                   数量(人)
                博士及以上                                                            1
                    硕士                                                             27
                    本科                                                            271
                    专科                                                            499
              高中及以下学历                                                        755
                    合计                                                           1,553

(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司通过建立、完善《薪酬管理办法》和《绩效管理办法》,为员工搭建公平有效的晋升平台,
拓宽职业发展通道,鼓励员工激发自身潜能,让员工共享京运通的发展成果,实现员工自我发展
与企业创新发展的共赢机制。


(三) 培训计划
√适用 □不适用
    公司始终坚持员工的专业技能培训与综合素质培养双向并举的培训模式,根据公司各部门的
工作重点,结合集团整体战略目标,落实培训需求,重点激发岗位核心人才价值,打造行业高端
实用型人才,为不断提升的整体技术实力,奠定坚实的人才与技术基础。


(四) 劳务外包情况
□适用 √不适用

七、其他
□适用 √不适用




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                                第九节       公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    公司严格按照《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》和《上海证券交易所股票上市规
则》等有关法律法规要求,开展公司治理工作,不断完善公司法人治理结构和公司各项内部管理
制度,建立了相互独立、权责明确、相互监督的股东大会、董事会、监事会和经理层,组建了较
为规范的公司内部组织机构,制定了《公司章程》及一系列法人治理细则,明确了董事会、监事
会、经理层的权责范围和工作程序,公司治理结构规范、完善。公司董事会认为公司法人治理结
构的实际状况符合《上市公司治理准则》的要求,不存在差异。
    1、股东与股东大会
    公司严格按照有关规定召开股东大会,确保股东能够依法行使表决权。公司治理结构确保所
有股东,特别是中小股东享有平等的权利,并承担相应的义务。报告期内,公司共召开过 3 次股
东大会,各次会议均符合《公司法》、《公司章程》、《股东大会议事规则》的规定。
    2、控股股东与上市公司
    公司与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面完全分开,具有独立完整的业务及
自主经营能力。公司董事会、监事会、经理层按照各自的职责独立运作。控股股东通过股东大会
行使股东权利,未直接或间接干预公司的决策及依法开展的生产经营活动,没有利用其控股地位
损害公司及其他股东的权益。
    3、董事与董事会
    公司董事会由 9 名董事组成,其中独立董事 3 名。董事会的人数和人员构成符合法律法规的
规定和要求。董事会下设战略、提名、审计、薪酬与考核四个专门委员会,并制定了相应的实施
细则。报告期内公司共召开 10 次董事会会议,董事会会议的召集、召开以及表决程序,均符合《公
司章程》及《董事会议事规则》的规定,并严格按照规定的会议议程进行;公司董事严格遵守其
公开做出的承诺,忠实、诚信、勤勉地履行职责。
    4、监事与监事会
    公司监事会由 3 名监事组成,其中职工代表监事 1 人。监事会的人数和人员构成符合法律法
规的规定和要求。报告期内公司共召开 5 次监事会会议,监事会会议的召集、召开及表决程序,
均符合《公司章程》及《监事会议事规则》的规定,并严格按照规定的会议议程进行;公司监事
严格按照法律、法规及《公司章程》的规定认真履行自己的监督职责。
    5、信息披露与透明度
    公司始终把信息披露的真实性、准确性、完整性和及时性放在信息披露工作首位。公司根据
监管部门的要求并结合公司实际情况,制定了《北京京运通科技股份有限公司信息披露事务管理
制度》,指定《中国证券报》、《证券日报》为公司法定信息披露报纸,维护和遵守“公开、公平、
公正”的信息披露原则,严格按照信息披露相关制度的规定履行信息披露义务,确保所有股东均
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    有平等的机会获得公司披露的信息。
        6、投资者关系管理
        公司建立了《北京京运通科技股份有限公司投资者关系管理制度》等相关制度,在日常经营
    管理过程中,公司严格遵守相关法律、法规规定,认真对待投资者的来信、来电、来邮、来访和
    上证 E 互动投资者提问,加强与投资者的沟通,解答投资者的疑问,增强投资者对公司的了解与
    信任,充分尊重和维护广大投资者的利益。
        7、利益相关者
        公司本着诚实守信、互惠互利的原则公平对待所有利益相关者。不仅维护股东的利益,同时
    充分尊重和维护债权人、员工、客户、供应商及其他利益相关者的合法权益,努力实现合作共赢,
    积极推动公司持续、健康、稳定地发展。
        8、内幕信息知情人登记制度
        报告期内,公司进一步完善公司法人治理结构,优化公司法人治理环境,切实提高公司规范
    运作水平,促进公司持续、稳定、健康的发展。公司制定有《北京京运通科技股份有限公司内幕
    信息知情人登记管理制度》,根据该制度的规定,在公司披露定期报告及发生重大事项时,编制内
    幕信息知情人档案,详细记录内幕信息知情人姓名、知悉时间、内容、所处阶段等信息,确保信
    息披露的公平、公正、公开。


    公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
    □适用 √不适用

    二、股东大会情况简介
                                                                                                  决议刊登
        会议届次               召开日期              决议刊登的指定网站的查询索引                 的披露日
                                                                                                    期
                                             http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announ
2018 年第一次临时股东大会      2018.1.11                                                          2018.1.12
                                                cement/c/2018-01-12/601908_20180112_1.pdf
                                             http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announ
2018 年第二次临时股东大会      2018.3.28                                                          2018.3.29
                                               cement/c/2018-03-29/601908_20180329_7.pdf
                                             http://www.sse.com.cn/disclosure/listedinfo/announ
   2017 年年度股东大会         2018.5.31                                                          2018.6.1
                                               cement/c/2018-06-01/601908_20180601_1.pdf

    股东大会情况说明
    √适用 □不适用
        上述股东大会的召集、召开和表决方式符合《中华人民共和国公司法》和《北京京运通科技
    股份有限公司章程》的有关规定,会议合法有效。


    三、董事履行职责情况
    (一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                             参加股东
     董事    是否独                             参加董事会情况
                                                                                             大会情况
     姓名    立董事
                         本年应参   亲自出    以通讯         委托出   缺席   是否连续两      出席股东

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                  加董事会   席次数   方式参         席次数   次数   次未亲自参   大会的次
                    次数              加次数                           加会议       数
冯焕培      否        10       10       0              0       0         否           2
朱仁德      否        10        5       5              0       0         否           3
张文慧      否         3        3       0              0       0         否           2
李人洁      否        10        1       9              0       0         否           3
张国铭      否        10        9       1              0       0         否           3
邱靖之      是         3        1       2              0       0         否           0
张韶华      是        10        2       7              1       0         否           1
王文国      是         3        3       0              0       0         否           2
关树军      否        10       10       0              0       0         否           3
冯震坤      否         7        6       1              0       0         否           1
郑利民      是         7        3       4              0       0         否           1
王彦超      是         7        2       5              0       0         否           1

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

年内召开董事会会议次数                                               10
其中:现场会议次数                                                    1
通讯方式召开会议次数                                                  0
现场结合通讯方式召开会议次数                                          9

(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用

四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
□适用 √不适用

五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
√适用 □不适用
    为完善公司的绩效考核与激励约束机制,促进公司的可持续发展,董事会根据公司的发展战
略,结合实际经营情况,依照《北京京运通科技股份有限公司经营目标责任制考核办法》和《北

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京京运通科技股份有限公司内部问责制度》,对高级管理人员的薪酬体系、考核方法和责任追究等
进行了规定,充分调动高级管理人员的积极性,同时减少和避免因决策失误给企业和股东造成重
大损失或对职工合法权益造成严重侵害。公司高级管理人员的薪酬由基薪和绩效薪酬两部分组成。
其中基薪已涵盖了基本工资、岗位津贴及国家法律、法规规定的各类补贴和福利性收入,绩效薪
酬根据公司经营情况计算。
    公司董事会根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况,对公司高级管理人员进行绩效考
评,并根据考评结果按《经营目标责任制考核办法》确定高级管理人员的绩效薪酬。


八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    公司内部控制自我评价报告详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
√适用 □不适用
    公司已聘请瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)对本公司进行内控审计,并出具了标准无保
留意见的内部控制审计报告,详见上海证券交易所网站 http://www.sse.com.cn。
是否披露内部控制审计报告:是

十、其他
□适用 √不适用




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                                      第十节         公司债券相关情况
    √适用 □不适用
    一、公司债券基本情况
                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                         利率    还本付息方     交易场
  债券名称        简称       代码       发行日          到期日           债券余额
                                                                                         (%)       式           所
北京京运通科
技股份有限公
                                                                                                 单利按年计
  司公开发行    16 京运 01   136788    2016.10.24     2021.10.24      1,200,000,000.00   4.00
                                                                                                 息,不计复
2016 年公司债
                                                                                                 利;到期一次   上海证
券(第一期)
                                                                                                 还本,最后一   券交易
北京京运通科
                                                                                                 期利息随本       所
技股份有限公
                                                                                                 金的兑付一
  司公开发行    16 京运 02   136814    2016.11.03     2021.11.03      1,200,000,000.00   3.98
                                                                                                   起支付。
2016 年公司债
券(第二期)

    公司债券付息兑付情况
    √适用 □不适用
        公司已于 2018 年 10 月 24 日支付公司公开发行 2016 年公司债券(第一期)自 2017 年 10 月
    24 日至 2018 年 10 月 23 日期间的利息,每手债券派发利息 40.00 元(含税);公司已于 2018 年
    11 月 5 日支付公司公开发行 2016 年公司债券(第二期)自 2017 年 11 月 3 日至 2018 年 11 月 2
    日期间的利息,每手债券派发利息 39.80 元(含税)。


    公司债券其他情况的说明
    □适用 √不适用

    二、公司债券受托管理联系人、联系方式及资信评级机构联系方式

                               名称                         西部证券股份有限公司
                               办公地址                     陕西省西安市新城区东新街 319 号 8 幢 10000 室
       债券受托管理人
                               联系人                       周奕凯
                               联系电话                     010-68588095
                               名称                         联合信用评级有限公司
        资信评级机构                                        天津市南开区水上公园北道 38 号爱俪园公寓
                               办公地址
                                                            508

    其他说明:
    □适用 √不适用

    三、公司债券募集资金使用情况
    √适用 □不适用

                                                             为规范公司募集资金的使用和管理,最大限度地
                                                             保障投资者的权益,提高募集资金的使用效率,
    公司债券募集资金使用情况与履行的程序                     根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和
                                                             国证券法》、上市公司监管指引第 2 号——上市
                                                             公司募集资金管理和使用的监管要求》等有关法
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                                                律、法规的规定和要求,公司已制定了《募集资
                                                金管理办法》,对募集资金存储、募集资金使用、
                                                募集资金投向变更、募集资金使用管理与监管等
                                                进行了详细严格的规定。
年末余额(万元)                                                                      30.65
                                                债券发行募集资金存放于公司董事会决定的专
                                                项账户用于债券募集资金的接收、存储、划转和
募集资金专项账户运作情况
                                                本息偿付,不得存放非募集资金或用作其他用
                                                途,以有效保证募集资金的专款专用。
                                                是。公司发行的公司债募集资金扣除发行费用
募集资金使用是否与募集资金说明书承诺的用
                                                后,均用于补充公司流动资金和偿还银行贷款,
途、使用计划及其他约定一致
                                                满足公司各项业务发展需求。

四、公司债券评级情况
√适用 □不适用
    公司聘请联合信用评级有限公司对“16 京运 01”、“16 京运 02”公司债进行评级。根据联合
信用评级有限公司出具的《北京京运通科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券信用评级分析
报告》(联合[2016]394 号),《北京京运通科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券(第二期)
信用评级报告》(联合[2016]1270 号),公司主体长期信用等级为 AA,公司公开发行的“16 京运
01”、“16 京运 02”公司债券信用等级均为 AA。
    报告期内,联合信用评级有限公司对本公司 2016 年发行的“16 京运 01”、“16 京运 02”公司
债券进行了跟踪信用评级。并于 2018 年 6 月 21 日出具了《北京京运通科技股份有限公司公司债
券 2018 年跟踪评级报告》(联合[2018]1109 号),公司主体信用评级结果为:AA;债券评级结果
为:AA,评级展望为稳定,本期债券仍可作为债券质押式回购交易的质押券。


五、报告期内公司债券增信机制、偿债计划及其他相关情况
√适用 □不适用
    为充分、有效地维护债券投资者的利益,公司为公司债券的按时、足额偿付制定了一系列工
作计划,包括确定专门部门与人员、设计工作流程、安排偿债资金、制定管理措施、做好组织协
调等,以形成确保债券本息偿付安全的内部机制,充分、有效地维护债券投资者的利益。
    长期以来,公司注重对资产流动性的管理,资产流动性良好。除货币资金外,公司流动资产
主要由应收账款、应收票据、存货等组成。在公司现金流量不足的情况下,可以通过加大应收账
款催收力度、票据贴现、变现产成品存货来获得必要的偿债资金支持。此外,公司与多家银行建
立了长期稳固的合作关系,保持着正常稳健的银行贷款融资能力,可以通过间接融资筹措本期债
券还本付息所需资金。
    根据公司于 2016 年 4 月 1 日召开的第三届董事会第十六次会议以及于 2016 年 4 月 18 日召开
的 2016 年第三次临时股东大会审议通过的关于本次债券发行的有关决议,股东大会授权董事会在
本次发行的公司债券出现预计不能按期偿付债券本息或者到期未能按期偿付债券本息情况时,将
至少采取如下保障措施:
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    ①不向股东分配利润;
    ②暂缓重大对外投资、收购兼并等资本性支出项目的实施;
    ③调减或停发董事和高级管理人员的工资和奖金;
    ④主要责任人不得调离。
    此外,报告期末公司资产情况如下:
    截止 2018 年 12 月末,公司权利受限的资产情况参见本报告“第十一节财务报告”之“附注
七、70、所有权或使用权受到限制的资产”。公司不存在其他具有可对抗第三人的优先偿付负债情
况。


六、公司债券持有人会议召开情况
□适用 √不适用

七、公司债券受托管理人履职情况
√适用 □不适用
    “16 京运 01”公司债和“16 京运 02”公司债委托西部证券股份有限公司作为债券受托管理
人,报告期内,西部证券股份有限公司严格按照《公司债券发行与交易管理办法》及《公司债券
受托管理人执业行为准则》等法律法规的要求以及《债券受托管理协议》约定履行债券受托管理
人职责,于 2018 年 6 月 30 日披露了《北京京运通科技股份有限公司公开发行 2016 年公司债券
受托管理事务报告(2017 年度)》。


八、截至报告期末公司近 2 年的会计数据和财务指标
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                       本期比上
         主要指标                   2018 年               2017 年      年同期增     变动原因
                                                                       减(%)
息税折旧摊销前利润           1,188,170,714.66        999,550,530.07        18.87
流动比率                                 0.90                  1.12      -19.64
速动比率                                 0.59                  0.69      -14.49
资产负债率(%)                         54.32                 51.04         3.28
EBITDA 全部债务比                        0.14                  0.15        -6.67
利息保障倍数                             2.33                  2.22         4.95
                                                                                  上期收到销售
                                                                                  设备预付款本
                                                                                  期确认收入导
现金利息保障倍数                              1.03              4.08     -74.75
                                                                                  致本期经营活
                                                                                  动现金净额减
                                                                                  少所致。
EBITDA 利息保障倍数                           3.90              3.71        5.12
贷款偿还率(%)                                100               100
利息偿付率(%)                                100               100


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九、公司其他债券和债务融资工具的付息兑付情况
□适用 √不适用

十、公司报告期内的银行授信情况
√适用 □不适用
    截至 2018 年 12 月 31 日,合并口径下,公司获得的银行授信额度合计为 392,202.00 万元,其
中未使用 42,389.87 万元。
    公司不存在已结清、未结清的不良信贷信息,贷款均正常收回。


十一、公司报告期内执行公司债券募集说明书相关约定或承诺的情况
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格履行公司债券募集说明书相关内容,合规使用募集资金,未有损害债券
投资者利益的情况发生。


十二、公司发生的重大事项及对公司经营情况和偿债能力的影响
√适用 □不适用
    2018 年 4 月 10 日,西部证券股份有限公司披露了《北京京运通科技股份有限公司公司债券
2018 年临时受托管理事务报告》,就公司董事、副总经理发生变动事宜出具了临时受托管理事务
报告,认为本次人员变动为公司正常人事变动,不会对公司日常管理、生产经营及偿债能力产生
影响。本次变动后公司治理结构符合法律法规的规定和公司章程的规定。
    2018 年 6 月 13 日,西部证券股份有限公司披露了《北京京运通科技股份有限公司公司债券
2018 年临时受托管理事务报告》,就公司回购注销部分限制性股票并减少注册资本事宜出具了临
时受托管理事务报告,认为本次回购注销股份不会对公司的经营、财务和未来发展产生重大影响,
不会影响公司管理团队的勤勉尽职,不会对“16 京运 01”、“16 京运 02”债券的还本付息产生重
大不利影响。
    2018 年 11 月 21 日,西部证券股份有限公司披露了《北京京运通科技股份有限公司公司债券
2018 年临时受托管理事务报告(三)》,就公司将持有的合肥广合产业投资中心(有限合伙)99.9986%
的财产份额转让给闻泰科技股份有限公司事宜出具了临时受托管理事务报告,认为本次出售资产
事项不会对公司的经营、财务和未来发展产生重大不利影响,不会影响公司管理团队的勤勉尽职,
不会对“16 京运 01”、“16 京运 02”债券的还本付息产生重大不利影响。




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                                   第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
                                       审 计 报 告


                                                        瑞华审字【2019】41110011 号


北京京运通科技股份有限公司全体股东:


    一、审计意见
    我们审计了北京京运通科技股份有限公司(以下简称“京运通公司”)财务报表,包括 2018
年 12 月 31 日的合并及公司资产负债表,2018 年度的合并及公司利润表、合并及公司现金流量表、
合并及公司股东权益变动表以及相关财务报表附注。
    我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了京运
通公司 2018 年 12 月 31 日合并及公司的财务状况以及 2018 年度合并及公司的经营成果和现金流
量。
    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于京运通公司,并履行了职业道德方面的其他责任。我们相信,我们获取的审计证
据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。
    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。我们
确定下列事项是需要在审计报告中沟通的关键审计事项。
    (一)新能源电站收入确认
    1、事项描述
    京运通公司主要从事生产、研发、销售半导体及光伏精密设备;货物进出口;技术进出口;
代理进出口;单晶硅棒、多晶硅锭及单(多)晶硅片、无毒环保脱硝催化剂的生产和销售、环保
工程及新能源发电。如财务报表附注七、52 所述,2018 年度营业收入为 203,404.31 万元,其中新
能源电站收入为 118,520.53 万元。
    如财务报告附注五、28 所述,京运通公司新能源电站收入确认会计政策为对于本公司利用新
能源发电产生的电力销售,以向国网电力公司的供电数量及双方确认的上网电价为收入确认的依
据,销售给屋顶业主的电费收入以双方签字确认的电费确认单为收入确认的依据。

                                          77 / 257
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    由于新能源电站收入占京运通公司总收入高达 58.27%,且涉及发改委、财政、电力、物价等
多部门审批,是否在恰当的财务报表期间确认可能存在潜在错报,我们将新能源电站收入确定为
关键审计事项。
    2、审计应对
    针对新能源电站收入确认,我们实施的主要审计程序包括:
    (1)了解、评价京运通公司管理层对新能源电站发电至销售收入入账的销售流程内部控制的
设计,并测试关键控制执行的有效性;
    (2)与京运通公司管理层沟通,了解国家政策、行业政策、市场环境以及自然环境对公司业
绩的影响,评估收入确定的合理性;
    (3)了解京运通公司经营核算模式及收入的确认方法,获取新能源电站电力销售单价依据文
件、国家和地方政府可再生能源补贴文件及审批文件等,通过抽样检查购售电合同、销售发票、
电费确认单等,对与电量销售收入确认有关的重大风险及报酬转移时点进行分析,检查收入确认
是否符合企业会计准则的规定并与披露的会计政策一致;
    (4)对销售收入执行月度波动性分析及毛利率分析,并结合行业特征与同行业比较,识别和
调查异常波动;
    (5)对本年记录的收入交易选取样本,执行函证程序,确认收入的真实性;
    (6)从智能光伏集中营维系统获取新能源电站装机容量、年发电量等信息,重新计算电量收
入并与财务系统收入相关信息核对,以进一步核实销售分期是否正确;
    (7)检查资产负债表日前后确认销售收入的支持性文件,评价销售收入是否在恰当的期间确
认。
    (二)应收账款坏账准备
    1、事项描述
    如财务报表附注五、11 和附注七、4 所述,截至 2018 年 12 月 31 日京运通公司应收账款余额
162,774.81 万元,已计提坏账准备 14,395.10 万元,应收账款净值 148,379.71 万元。应收账款净值
占合并资产总额 9.69%。由于应收账款账面价值较高,且应收账款的可收回性涉及管理层运用重
大会计估计和判断,因此我们确定应收账款坏账准备为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对应收账款坏账准备,我们实施的主要审计程序包括:
    (1)了解京运通公司有关信用政策及应收账款管理的相关内部控制流程,评估并测试其设计
和运行的有效性;
    (2)分析应收账款坏账准备会计估计的合理性,包括确定应收账款组合的依据、金额重大的
判断、单独计提坏账准备的判断以及账龄分析表的准确性;
    (3)通过比较前期同类应收款项组合坏账准备计提数和实际发生数,结合期后回款情况分析
坏账准备计提是否充分;
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    (4)将京运通公司的坏账政策与有公开信息的同行业可比公司进行了比较,判断应收账款信
用政策是否适当,评价坏账准备计提的合理性;
    (5)获取应收账款坏账准备计提表,检查是否按照已制定的坏账准备政策一贯执行,重新计
算坏账准备计提金额是否准确。
    (三)固定资产减值准备
    1、事项描述
    如财务报表附注五、22 和附注七、16 所述,截至 2018 年 12 月 31 日京运通公司固定资产账
面价值 827,623.17 万元,已计提减值准备 913.92 万元,固定资产净值占合并资产总额 54.07%。
    京运通公司于资产负债表日评估固定资产是否存在减值迹象。对于存在减值迹象的进行减值
测试,减值测试结果表明资产或资产组的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备
并计入减值损失。可收回金额为资产或资产组的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来
现金流量的现值两者之间的较高者。
    2018 年度,京运通公司部分子公司处于亏损或产能过剩状态,这些子公司的固定资产存在减
值迹象。管理层按照资产使用计划,对相关的资产及资产组执行了减值测试。由于资产及资产组
的减值测试涉及复杂及重大的判断,我们将固定资产减值准备确定为关键审计事项。
    2、审计应对
    针对固定资产减值准备,我们实施的主要审计程序包括:
    (1)了解京运通公司与固定资产减值相关的内部控制政策,评估并测试其设计和运行的有效
性;
    (2)与管理层就影响固定资产减值的事项进行充分的沟通,了解管理层对固定资产发生减值
迹象的判断依据,分析管理层对固定资产减值测试时采用的关键假设的合理性,评价管理层对于
资产组的识别及运用的资产减值方法是否符合企业会计准则的要求。
    (3)实地勘察相关固定资产,以了解其资产是否存在工艺技术落后、长期闲置以及产能利用
率等状况;
    (4)评价管理层委聘的外部评估专家的胜任能力、专业素质和客观性;
    (5)在本所估值专家的协助下,评价外部评估专家所使用的评估方法、估值模型的适当性,
以及关键假设、折现率等参数的合理性。
    四、其他信息
    京运通公司管理层对其他信息负责。其他信息包括 2018 年年度报告中涵盖的信息,但不包括
财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴证
结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
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    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。
    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    京运通公司管理层(以下简称管理层)负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实
现公允反映,并设计、执行和维护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的
重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估京运通公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事
项(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算京运通公司、终止运营或别无其他现
实的选择。
    治理层负责监督京运通公司的财务报告过程。
    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串通、
伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风险高
于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对京运通公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如
果我们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财
务报表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计
报告日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致京运通公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容(包括披露),并评价财务报表是否公允反映
相关交易和事项。
    (六)就京运通公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、适当的审计证据,以对财务报
表发表意见。我们负责指导、监督和执行集团审计。我们对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
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    我们还就已遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合
理认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


    瑞华会计师事务所(特殊普通合伙)                  中国注册会计师(项目合伙人):张安峰


           中国北京                                      中国注册会计师:张梅亭


                                                          二〇一九年四月二十四日


二、财务报表
                                   合并资产负债表
                                  2018 年 12 月 31 日
编制单位: 北京京运通科技股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
              项目                        附注               期末余额            期初余额
流动资产:
  货币资金                             附注七、1             762,015,799.45       812,012,348.28
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当
                                       附注七、2                                   50,000,000.00
期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                   附注七、4           1,577,885,645.33   1,073,094,242.04
  其中:应收票据                                              94,088,528.72      52,363,315.85
        应收账款                                           1,483,797,116.61   1,020,730,926.19
  预付款项                             附注七、5              31,703,728.53      60,240,394.19
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                           附注七、6              20,578,028.46        38,850,178.70
  其中:应收利息                                                 130,181.53         4,654,152.18
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                 附注七、7             681,390,891.60       415,667,249.90
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     附注七、10                543,046,495.55     732,970,637.87
    流动资产合计                                           3,616,620,588.92   3,182,835,050.98

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非流动资产:
  发放贷款和垫款
  可供出售金融资产               附注七、11          694,520,000.00      694,520,000.00
  持有至到期投资
  长期应收款                     附注七、13            30,152,700.27
  长期股权投资                   附注七、14            39,556,369.02       50,006,884.91
  投资性房地产                   附注七、15            51,280,186.58       52,957,909.97
  固定资产                       附注七、16         8,276,231,740.55    6,988,990,761.89
  在建工程                       附注七、17         1,587,143,857.57      755,966,578.53
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                       附注七、20          181,017,925.27      168,705,310.34
  开发支出
  商誉                                                    437,516.95          437,516.95
  长期待摊费用                   附注七、23            40,618,107.30       34,596,454.64
  递延所得税资产                 附注七、24            62,856,220.28       55,409,686.14
  其他非流动资产                 附注七、25           724,795,916.29    1,466,954,177.64
    非流动资产合计                                 11,688,610,540.08   10,268,545,281.01
      资产总计                                     15,305,231,129.00   13,451,380,331.99
流动负债:
  短期借款                       附注七、26         1,638,490,000.00     598,229,600.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款             附注七、29         1,357,115,902.43    1,264,127,203.17
  预收款项                       附注七、30            64,463,506.60      396,950,841.18
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                   附注七、31            4,185,430.01        4,060,130.17
  应交税费                       附注七、32            9,591,750.75        9,820,243.96
  其他应付款                     附注七、33          255,207,806.73       80,935,065.61
  其中:应付利息                                      22,028,102.18       23,087,151.49
        应付股利                                         288,800.00          152,000.00
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债         附注七、35           671,483,712.58      477,215,416.28
  其他流动负债                   附注七、36             5,168,413.39       11,526,133.03
    流动负债合计                                    4,005,706,522.49    2,842,864,633.40
非流动负债:
  长期借款                       附注七、37         1,061,130,000.00    1,518,150,000.00
  应付债券                       附注七、38         2,391,664,429.80    2,388,931,116.95
  其中:优先股
        永续债
                                     82 / 257
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  长期应付款                          附注七、39            756,941,656.46        40,877,345.77
  长期应付职工薪酬
  预计负债                            附注七、41              2,711,775.24         1,314,808.21
  递延收益                            附注七、42             95,226,727.30        69,331,743.32
  递延所得税负债                      附注七、24                                     689,020.65
  其他非流动负债                      附注七、43                236,829.39         3,393,561.90
    非流动负债合计                                        4,307,911,418.19     4,022,687,596.80
      负债合计                                            8,313,617,940.68     6,865,552,230.20
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                  附注七、44          1,995,297,701.00     1,995,297,701.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                            附注七、46          2,899,495,105.17     2,899,495,105.17
  减:库存股                          附注七、47              8,618,400.00         8,618,400.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                            附注七、50            140,731,422.39       133,150,726.00
  一般风险准备                                                          -
  未分配利润                          附注七、51          1,869,028,167.72     1,544,280,106.01
  归属于母公司所有者权益合计                              6,895,933,996.28     6,563,605,238.18
  少数股东权益                                               95,679,192.04        22,222,863.61
    所有者权益(或股东权益)合计                          6,991,613,188.32     6,585,828,101.79
      负债和所有者权益(或股东权
                                                         15,305,231,129.00    13,451,380,331.99
益)总计

法定代表人:冯焕培        主管会计工作负责人:吴振海                 会计机构负责人:吴振海


                                   母公司资产负债表
                                   2018 年 12 月 31 日
编制单位:北京京运通科技股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
            项目                   附注                 期末余额                  期初余额
流动资产:
  货币资金                                               493,729,340.05          557,542,973.51
  以公允价值计量且其变动计
                                                                                  50,000,000.00
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款           附注十七、1                302,647,092.17           86,786,114.24
  其中:应收票据                                           60,938,703.78           25,872,751.78
        应收账款                                          241,708,388.39           60,913,362.46
  预付款项                                                  2,707,505.41           29,558,353.24
  其他应收款                   附注十七、2              4,535,901,108.55        4,647,905,885.36
  其中:应收利息                                          168,798,125.29           51,290,344.72
        应收股利
  存货                                                   447,505,265.85          303,477,398.83
  持有待售资产
                                          83 / 257
                                 2018 年年度报告


  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        117,970,272.47      496,252,846.66
    流动资产合计                                    5,900,460,584.50    6,171,523,571.84
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资               附注十七、3            4,928,228,682.08    3,655,198,621.82
  投资性房地产                                         62,375,157.80       95,552,252.54
  固定资产                                            336,757,867.92      241,288,108.92
  在建工程                                                790,267.69       78,737,337.23
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                            85,606,965.16       78,638,207.26
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用
  递延所得税资产                                      53,737,661.55        54,488,964.40
  其他非流动资产                                                          425,117,924.53
    非流动资产合计                                  5,467,496,602.20    4,629,021,416.70
      资产总计                                     11,367,957,186.70   10,800,544,988.54
流动负债:
  短期借款                                          1,321,000,000.00     548,229,600.00
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                                1,026,883,843.97     842,547,969.65
  预收款项                                             56,229,660.61     382,075,421.50
  应付职工薪酬                                            187,094.96         218,331.31
  应交税费                                                197,456.85         888,036.02
  其他应付款                                          537,726,004.78     364,350,661.23
  其中:应付利息                                       31,283,217.26      35,390,624.62
        应付股利                                          288,800.00         152,000.00
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                             230,000,000.00      212,000,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    3,172,224,061.17    2,350,310,019.71
非流动负债:
  长期借款                                            110,000,000.00      340,000,000.00
  应付债券                                          2,391,664,429.80    2,388,931,116.95
  其中:优先股
        永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                            14,939,262.20       15,889,687.24
  递延所得税负债                                      25,319,718.79        7,693,551.71
  其他非流动负债
    非流动负债合计                                  2,541,923,410.79    2,752,514,355.90
                                     84 / 257
                                  2018 年年度报告


      负债合计                                       5,714,147,471.96         5,102,824,375.61
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                 1,995,297,701.00         1,995,297,701.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                           3,018,682,351.80         3,018,682,351.80
  减:库存股                                             8,618,400.00             8,618,400.00
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                            133,512,434.23           125,931,737.84
  未分配利润                                          514,935,627.71           566,427,222.29
    所有者权益(或股东权益)
                                                     5,653,809,714.74         5,697,720,612.93
合计
      负债和所有者权益(或股
                                                    11,367,957,186.70        10,800,544,988.54
东权益)总计

法定代表人:冯焕培        主管会计工作负责人:吴振海              会计机构负责人:吴振海




                                    合并利润表
                                 2018 年 1—12 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                  附注              本期发生额              上期发生额
一、营业总收入                                        2,034,043,142.87        1,917,286,734.90
其中:营业收入                   附注七、52           2,034,043,142.87        1,917,286,734.90
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        1,648,945,518.60        1,613,533,750.07
其中:营业成本                   附注七、52           1,116,019,396.28        1,251,069,692.04
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                 附注七、53              24,197,079.61          29,705,490.27
      销售费用                   附注七、54              32,005,205.89          26,099,119.11
      管理费用                   附注七、55             132,211,009.52         116,214,808.78
      研发费用                   附注七、56              41,321,987.10          59,336,801.90
      财务费用                   附注七、57             253,795,403.95         164,839,151.86
      其中:利息费用                                    247,819,890.55         214,492,421.75
            利息收入                                     11,463,448.16          56,533,432.70
      资产减值损失               附注七、58              49,395,436.25         -33,731,313.89
                                      85 / 257
                                      2018 年年度报告


  加:其他收益                       附注七、59          54,009,747.30    49,831,144.13
      投资收益(损失以“-”号填
                                     附注七、60           9,001,043.43    27,293,226.08
列)
      其中:对联营企业和合营企业
                                                         -8,282,267.81      -967,609.25
的投资收益
      公允价值变动收益(损失以
                                     附注七、61
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以“-”
                                     附注七、62            107,246.84       149,040.98
号填列)
      汇兑收益(损失以“-”号填
列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                      448,215,661.84   381,026,396.02
  加:营业外收入                     附注七、63           4,823,011.55     4,416,253.46
  减:营业外支出                     附注七、64           1,530,314.36     2,899,285.20
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                        451,508,359.03   382,543,364.28
填列)
  减:所得税费用                     附注七、65          16,015,289.43    12,860,853.80
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                      435,493,069.60   369,682,510.48
  (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                                        435,493,069.60   369,682,510.48
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
  (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利润                          452,046,620.16   390,131,482.97
    2.少数股东损益                                      -16,553,550.56   -20,448,972.49
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收
益的税后净额
    (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
      1.重新计量设定受益计划变
动额
      2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
    (二)将重分类进损益的其他综
合收益
      1.权益法下可转损益的其他
综合收益
      2.可供出售金融资产公允价
值变动损益
      3.持有至到期投资重分类为
可供出售金融资产损益
      4.现金流量套期损益的有效
部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益
的税后净额

                                          86 / 257
                                      2018 年年度报告


七、综合收益总额                                         435,493,069.60          369,682,510.48
  归属于母公司所有者的综合收益
                                                         452,046,620.16          390,131,482.97
总额
  归属于少数股东的综合收益总额                           -16,553,550.56          -20,448,972.49
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                         0.23                   0.20
  (二)稀释每股收益(元/股)                                         0.23                   0.20

    本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0.00 元,上期被合并
方实现的净利润为:0.00 元。
法定代表人:冯焕培            主管会计工作负责人:吴振海            会计机构负责人:吴振海


                                       母公司利润表
                                     2018 年 1—12 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                        附注           本期发生额              上期发生额
一、营业收入                         附注十七、4          582,997,496.77          326,718,706.51
  减:营业成本                       附注十七、4          353,975,321.09          182,639,996.87
        税金及附加                                          7,341,030.09            7,191,479.89
        销售费用                                           16,873,882.67            8,243,696.28
        管理费用                                           66,733,611.95           63,315,782.00
        研发费用                                           20,332,312.93           23,151,246.75
        财务费用                                           35,987,107.20           39,791,513.52
        其中:利息费用                                    192,478,088.61          156,903,091.85
              利息收入                                    159,044,672.81          119,703,850.50
        资产减值损失                                       17,748,791.25           40,565,029.47
  加:其他收益                                             14,375,590.14              950,426.24
        投资收益(损失以“-”号填
                                   附注十七、5             13,656,595.98          27,551,875.13
列)
        其中:对联营企业和合营企业
                                                           -2,960,392.10           1,049,857.07
的投资收益
        公允价值变动收益(损失以
“-”号填列)
        资产处置收益(损失以“-”
                                                             103,397.61              145,124.53
号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                         92,141,023.32          -9,532,612.37
  加:营业外收入                                            3,632,595.73           2,209,418.17
  减:营业外支出                                                3,489.20             251,100.88
三、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                           95,770,129.85          -7,574,295.08
填列)
      减:所得税费用                                       19,963,165.98          -3,994,013.28
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                         75,806,963.87          -3,580,281.80
      (一)持续经营净利润(净亏损
                                                           75,806,963.87          -3,580,281.80
以“-”号填列)
      (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
                                          87 / 257
                                    2018 年年度报告


五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综
合收益
    1.重新计量设定受益计划变动

    2.权益法下不能转损益的其他
综合收益
  (二)将重分类进损益的其他综合
收益
    1.权益法下可转损益的其他综
合收益
    2.可供出售金融资产公允价值
变动损益
    3.持有至到期投资重分类为可
供出售金融资产损益
    4.现金流量套期损益的有效部

    5.外币财务报表折算差额
    6.其他
六、综合收益总额                                          75,806,963.87        -3,580,281.80
七、每股收益:
    (一)基本每股收益(元/股)
    (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:冯焕培         主管会计工作负责人:吴振海               会计机构负责人:吴振海



                                   合并现金流量表
                                   2018 年 1—12 月
                                                                    单位:元 币种:人民币
            项目                   附注               本期发生额           上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现
                                                      1,024,374,842.65      1,621,343,975.65

  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变
动计入当期损益的金融资产净
增加额
  收取利息、手续费及佣金的现

                                          88 / 257
                                         2018 年年度报告



  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                              33,713,027.10        8,207,237.59
  收到其他与经营活动有关的
                                   附注七、67(1)           201,333,279.91      274,213,103.59
现金
    经营活动现金流入小计                                   1,259,421,149.66    1,903,764,316.83
  购买商品、接受劳务支付的现
                                                             578,585,607.43      456,810,155.72

  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  支付利息、手续费及佣金的现

  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付
                                                             169,844,161.70      123,612,690.01
的现金
  支付的各项税费                                              69,468,600.35       54,708,355.13
  支付其他与经营活动有关的
                                   附注七、67(2)           128,307,563.44      160,791,393.32
现金
    经营活动现金流出小计                                     946,205,932.92      795,922,594.18
      经 营 活动 产生 的 现金 流
                                                             313,215,216.74    1,107,841,722.65
量净额
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                         727,567,160.00    3,185,256,208.68
  取得投资收益收到的现金                                      21,715,157.16       16,034,377.39
  处置固定资产、无形资产和其
                                                                  50,000.00        3,914,090.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
                                   附注七、67(3)               287,449.53       21,163,220.53
现金
    投资活动现金流入小计                                     749,619,766.69    3,226,367,896.60
  购建固定资产、无形资产和其
                                                           1,773,440,193.77    2,068,197,242.72
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                             402,542,259.00    2,894,115,215.36
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位
                                                                  24,229.00          359,773.59
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
                                   附注七、67(4)                58,542.25        1,609,451.81
现金
    投资活动现金流出小计                                   2,176,065,224.02    4,964,281,683.48
      投 资 活动 产生 的 现金 流
                                                           -1,426,445,457.33   -1,737,913,786.88
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                          90,010,000.00       10,000,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投                                  90,010,000.00       10,000,000.00

                                             89 / 257
                                          2018 年年度报告


资收到的现金
  取得借款收到的现金                                        1,967,490,000.00        1,416,812,800.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
                                    附注七、67(5)         1,296,277,878.53         396,916,058.87
现金
    筹资活动现金流入小计                                    3,353,777,878.53        1,823,728,858.87
  偿还债务支付的现金                                        1,360,539,600.00          946,487,440.00
  分配股利、利润或偿付利息支
                                                             370,721,134.60          302,013,517.54
付的现金
  其中:子公司支付给少数股东
                                                                     121.01
的股利、利润
  支付其他与筹资活动有关的
                                    附注七、67(6)          617,600,988.60          267,426,177.07
现金
    筹资活动现金流出小计                                    2,348,861,723.20        1,515,927,134.61
      筹 资 活动 产生 的 现金 流
                                                            1,004,916,155.33         307,801,724.26
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                                 925,060.09             -782,370.71
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                                 -107,389,025.17        -323,052,710.68
  加:期初现金及现金等价物余
                                                             402,505,112.47          725,557,823.15

六、期末现金及现金等价物余额                                 295,116,087.30          402,505,112.47

法定代表人:冯焕培                 主管会计工作负责人:吴振海             会计机构负责人:吴振海


                                         母公司现金流量表
                                         2018 年 1—12 月
                                                                               单位:元 币种:人民币
            项目                         附注               本期发生额             上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现
                                                              84,622,813.80          550,783,535.91

  收到的税费返还                                                3,586,179.01              13,817.74
  收到其他与经营活动有关的
                                                            6,144,332,338.87        4,556,535,629.08
现金
    经营活动现金流入小计                                    6,232,541,331.68        5,107,332,982.73
  购买商品、接受劳务支付的现
                                                             351,319,519.40          173,349,571.01

  支付给职工以及为职工支付
                                                              62,662,253.27           49,333,543.87
的现金
  支付的各项税费                                              23,269,776.50           20,003,906.98
  支付其他与经营活动有关的
                                                            5,412,911,762.22        5,631,774,152.98
现金
    经营活动现金流出小计                                    5,850,163,311.39        5,874,461,174.84
  经营活动产生的现金流量净
                                                             382,378,020.29          -767,128,192.11

二、投资活动产生的现金流量:

                                                90 / 257
                                       2018 年年度报告


  收回投资收到的现金                                      744,715,419.00      3,052,856,440.00
  取得投资收益收到的现金                                   21,047,633.37         14,276,894.29
  处置固定资产、无形资产和其
                                                               58,900.00
他长期资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
  收到其他与投资活动有关的
                                                             1,063,897.36       24,990,540.53
现金
    投资活动现金流入小计                                  766,885,849.73      3,092,123,874.82
  购建固定资产、无形资产和其
                                                           13,134,901.23          3,844,214.08
他长期资产支付的现金
  投资支付的现金                                         1,482,469,263.00     2,747,635,282.00
  取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
  支付其他与投资活动有关的
                                                               58,542.25          1,609,451.81
现金
    投资活动现金流出小计                                 1,495,662,706.48     2,753,088,947.89
      投 资 活 动 产生 的 现金 流
                                                         -728,776,856.75       339,034,926.93
量净额
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  取得借款收到的现金                                     1,550,000,000.00      638,229,600.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的
                                                             2,650,457.78       18,242,725.04
现金
    筹资活动现金流入小计                                 1,552,650,457.78      656,472,325.04
  偿还债务支付的现金                                       989,229,600.00      404,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支
                                                          297,433,246.18       216,879,144.30
付的现金
  支付其他与筹资活动有关的
                                                             4,507,979.11         7,558,024.08
现金
    筹资活动现金流出小计                                 1,291,170,825.29      628,437,168.38
      筹 资 活 动 产生 的 现金 流
                                                          261,479,632.49        28,035,156.66
量净额
四、汇率变动对现金及现金等价
                                                               -67,309.54            -3,500.47
物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                               -84,986,513.51     -400,061,608.99
  加:期初现金及现金等价物余
                                                          174,061,144.01       574,122,753.00

六、期末现金及现金等价物余额                               89,074,630.50       174,061,144.01

法定代表人:冯焕培            主管会计工作负责人:吴振海            会计机构负责人:吴振海




                                           91 / 257
                                                                                      2018 年年度报告


                                                                                合并所有者权益变动表
                                                                                     2018 年 1—12 月
                                                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                                                                    本期

                                                                                         归属于母公司所有者权益


                                                   其他权益工具                                       其                           一
           项目                                                                                       他   专                      般                      少数股东权益      所有者权益合计
                                                   优   永                                            综   项                      风
                                   股本                      其    资本公积           减:库存股                  盈余公积              未分配利润
                                                   先   续                                            合   储                      险
                                                             他                                       收   备                      准
                                                   股   债
                                                                                                      益                           备
一、上年期末余额                1,995,297,701.00                  2,899,495,105.17     8,618,400.00               133,150,726.00        1,544,280,106.01     22,222,863.61    6,585,828,101.79
加:会计政策变更
      前期差错更正
      同一控制下企业合并
      其他
二、本年期初余额                1,995,297,701.00                  2,899,495,105.17     8,618,400.00               133,150,726.00        1,544,280,106.01     22,222,863.61    6,585,828,101.79
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                                    7,580,696.39         324,748,061.71      73,456,328.43      405,785,086.53
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                       452,046,620.16     -16,553,550.56      435,493,069.60
(二)所有者投入和减少资本                                                                                                                                   90,010,000.00       90,010,000.00
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                        90,010,000.00       90,010,000.00
2.其他权益工具持有者投入资

3.股份支付计入所有者权益的
金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                      7,580,696.39        -127,298,558.45            -121.01     -119,717,983.07
1.提取盈余公积                                                                                                     7,580,696.39          -7,580,696.39
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的分配                                                                                                              -119,717,862.06           -121.01     -119,717,983.07
4.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损



                                                                                          92 / 257
                                                                                        2018 年年度报告

4.设定受益计划变动额结转留
存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                1,995,297,701.00                     2,899,495,105.17    8,618,400.00               140,731,422.39        1,869,028,167.72    95,679,192.04     6,991,613,188.32



                                                                                                                      上期

                                                                                          归属于母公司所有者权益

                                                   其他权益工                                           其                           一
          项目                                         具                                               他   专                      般                      少数股东权
                                                                                                                                                                              所有者权益合计
                                                                                                        综   项                      风                          益
                                  股本             优   永           资本公积           减:库存股                  盈余公积               未分配利润
                                                             其                                         合   储                      险
                                                   先   续
                                                             他                                         收   备                      准
                                                   股   债
                                                                                                        益                           备
一、上年期末余额              1,996,817,701.00                    2,903,591,554.31      14,364,000.00              133,150,726.00         1,233,869,331.08   36,230,986.96    6,289,296,299.35
加:会计政策变更
    前期差错更正
    同一控制下企业合并
    其他
二、本年期初余额              1,996,817,701.00                    2,903,591,554.31      14,364,000.00              133,150,726.00         1,233,869,331.08   36,230,986.96    6,289,296,299.35
三、本期增减变动金额(减                                                                                                                                     -14,008,123.3
                                 -1,520,000.00                       -4,096,449.14      -5,745,600.00                                      310,410,774.93                      296,531,802.44
少以“-”号填列)                                                                                                                                                       5
(一)综合收益总额                                                                                                                         390,131,482.97
                                                                                                                                                             -20,448,972.4
                                                                                                                                                                               369,682,510.48
                                                                                                                                                                         9
(二)所有者投入和减少
                                 -1,520,000.00                       -4,096,449.14      -5,745,600.00                                                        10,000,000.00      10,129,150.86
资本
1.所有者投入的普通股                                                                                                                                        10,000,000.00      10,000,000.00
2.其他权益工具持有者投
入资本
3.股份支付计入所有者权
益的金额
4.其他                          -1,520,000.00                       -4,096,449.14      -5,745,600.00                                                                               129,150.86


                                                                                            93 / 257
                                                                                        2018 年年度报告

(三)利润分配                                                                                                                                          -79,720,708.04                         -79,720,708.04
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准备
3.对所有者(或股东)的
                                                                                                                                                        -79,720,708.04                         -79,720,708.04
分配
4.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结
转留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他                                                                                                                                                                 -3,559,150.86        -3,559,150.86
四、本期期末余额            1,995,297,701.00                      2,899,495,105.17       8,618,400.00                     133,150,726.00              1,544,280,106.01     22,222,863.61     6,585,828,101.79

      法定代表人:冯焕培                                           主管会计工作负责人:吴振海                                                    会计机构负责人:吴振海


                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                      2018 年 1—12 月
                                                                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                                                                   本期
                                                             其他权益工具
                                                                                                                      其他
                     项目                                    优   永                                                          专项
                                               股本                    其       资本公积           减:库存股         综合                 盈余公积           未分配利润         所有者权益合计
                                                             先   续                                                          储备
                                                                       他                                             收益
                                                             股   债
         一、上年期末余额                 1,995,297,701.00                     3,018,682,351.80     8,618,400.00                           125,931,737.84      566,427,222.29      5,697,720,612.93




                                                                                             94 / 257
                                                                                     2018 年年度报告

 加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
 二、本年期初余额                         1,995,297,701.00                  3,018,682,351.80     8,618,400.00                 125,931,737.84    566,427,222.29    5,697,720,612.93
 三、本期增减变动金额(减少以“-”
                                                                                                                                7,580,696.39     -51,491,594.58     -43,910,898.19
 号填列)
 (一)综合收益总额                                                                                                                              75,806,963.87      75,806,963.87
 (二)所有者投入和减少资本
 1.所有者投入的普通股
 2.其他权益工具持有者投入资本
 3.股份支付计入所有者权益的金
 额
 4.其他
 (三)利润分配                                                                                                                 7,580,696.39    -127,298,558.45    -119,717,862.06
 1.提取盈余公积                                                                                                                7,580,696.39      -7,580,696.39
 2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                    -119,717,862.06    -119,717,862.06
 3.其他
 (四)所有者权益内部结转
 1.资本公积转增资本(或股本)
 2.盈余公积转增资本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏损
 4.设定受益计划变动额结转留存
 收益
 5.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额                         1,995,297,701.00                  3,018,682,351.80     8,618,400.00                 133,512,434.23    514,935,627.71    5,653,809,714.74



                                                                                                            上期
                                                             其他权益工
                                                                 具                                             其他
            项目                                                                                                       专项
                                           股本              优 永          资本公积           减:库存股       综合             盈余公积         未分配利润      所有者权益合计
                                                                     其                                                储备
                                                             先 续                                              收益
                                                                     他
                                                             股 债
一、上年期末余额                      1,996,817,701.00                    3,022,907,951.80     14,364,000.00                   125,931,737.84    649,728,212.13   5,781,021,602.77
加:会计政策变更
    前期差错更正



                                                                                          95 / 257
                                                         2018 年年度报告

     其他
二、本年期初余额            1,996,817,701.00    3,022,907,951.80   14,364,000.00   125,931,737.84     649,728,212.13   5,781,021,602.77
三、本期增减变动金额(减
                               -1,520,000.00       -4,225,600.00   -5,745,600.00                      -83,300,989.84     -83,300,989.84
少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                     -3,580,281.80      -3,580,281.80
(二)所有者投入和减少资
                               -1,520,000.00       -4,225,600.00   -5,745,600.00

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入
资本
3.股份支付计入所有者权益
的金额
4.其他                        -1,520,000.00       -4,225,600.00   -5,745,600.00
(三)利润分配                                                                                        -79,720,708.04     -79,720,708.04
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分
                                                                                                      -79,720,708.04     -79,720,708.04

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股
本)
2.盈余公积转增资本(或股
本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转
留存收益
5.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额            1,995,297,701.00    3,018,682,351.80    8,618,400.00   125,931,737.84     566,427,222.29   5,697,720,612.93

     法定代表人:冯焕培                        主管会计工作负责人:吴振海                           会计机构负责人:吴振海




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    北京京运通科技股份有限公司(以下简称“本公司”或“京运通公司”)是由北京京运通科
技有限公司2008年10月整体改制设立,北京京运通科技有限公司原名北京东方科运晶体技术有限
公司,成立于2002年8月8日;法定代表人:冯焕培;注册地:北京市北京经济技术开发区经海四
路158号;在北京市工商行政管理局注册登记,统一社会信用代码为911100007415849989。
    本公司控股股东:北京京运通达兴科技投资有限公司。
    本公司实际控制人:冯焕培与范朝霞夫妇。
    所处行业:光伏设备制造业。
    经营范围:本公司许可的经营项目:生产半导体及光伏精密设备。一般经营项目:研发、销
售:半导体及光伏精密设备;货物进出口;技术进出口;代理进出口。子公司的主要经营项目:
单晶硅棒、多晶硅锭及单(多)晶硅片、无毒环保脱硝催化剂的生产和销售、环保工程及新能源
发电。
    主要产品:本公司及子公司主要产品是单晶硅生长炉、多晶硅铸锭炉、单晶硅棒、多晶硅锭
及单(多)晶硅片、新能源发电、无毒环保脱硝催化剂。

    本财务报表业经本公司董事会于 2019 年 4 月 24 日决议批准报出。

2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本公司2018年度纳入合并范围的一级子公司共69户(含本年度注销子公司),详见本附注九
“在其他主体中的权益”。本公司本年度合并范围比上年度增加7户,减少4户,详见本附注八“合
并范围的变更”。

四、财务报表的编制基础
1. 编制基础

    本公司财务报表以持续经营假设为编制基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部发布
的《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号发布、财政部令第 76 号修订)、于 2006 年 2
月 15 日及其后颁布和修订的 42 项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及
其他相关规定(以下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公
司信息披露编报规则第 15 号——财务报告的一般规定》(2014 年修订)的披露规定编制。
    根据企业会计准则的相关规定,本公司会计核算以权责发生制为基础。除某些金融工具外,
本财务报表均以历史成本为计量基础。资产如果发生减值,则按照相关规定计提相应的减值准备。

2. 持续经营
√适用 □不适用
    公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。

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五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本公司及各子公司从事光伏产品的生产和销售、无毒环保脱硝催化剂的生产销售、环保工程
及新能源发电等。本公司及各子公司根据实际生产经营特点,依据相关企业会计准则的规定,对
收入确认等交易和事项制定了若干项具体会计政策和会计估计,详见本附注五、28“收入”等各
项描述。关于管理层所作出的重大会计判断和估计的说明,请参阅附注五、30“重大会计判断和
估计”。

1. 遵循企业会计准则的声明

    本公司编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了本公司 2018 年 12 月
31 日的财务状况及 2018 年度的经营成果和现金流量等有关信息。此外,本公司的财务报表在所
有重大方面符合中国证券监督管理委员会 2014 年修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则
第 15 号-财务报告的一般规定》有关财务报表及其附注的披露要求。

2. 会计期间

    本公司的会计期间分为年度和中期,会计中期指短于一个完整的会计年度的报告期间。本公
司会计年度采用公历年度,即每年自 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

3. 营业周期
√适用 □不适用
    正常营业周期是指本公司从购买用于加工的资产起至实现现金或现金等价物的期间。本公司
以 12 个月作为一个营业周期,并以其作为资产和负债的流动性划分标准。

4. 记账本位币

    人民币为本公司及境内子公司经营所处的主要经济环境中的货币,本公司及境内子公司以人
民币为记账本位币。本公司之境外子公司根据其经营所处的主要经济环境中的货币确定人民币为
其记账本位币。本公司编制本财务报表时所采用的货币为人民币。

5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    企业合并,是指将两个或两个以上单独的企业合并形成一个报告主体的交易或事项。企业合
并分为同一控制下企业合并和非同一控制下企业合并。
    (1)同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制,且该控制并非暂时性的,为
同一控制下的企业合并。同一控制下的企业合并,在合并日取得对其他参与合并企业控制权的一
方为合并方,参与合并的其他企业为被合并方。合并日,是指合并方实际取得对被合并方控制权

                                          98 / 257
                                     2018 年年度报告



的日期。
    合并方取得的资产和负债均按合并日在被合并方的账面价值计量。合并方取得的净资产账面
价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,调整资本公积(股本溢价);资
本公积(股本溢价)不足以冲减的,调整留存收益。
    合并方为进行企业合并发生的各项直接费用,于发生时计入当期损益。
    (2)非同一控制下企业合并
    参与合并的企业在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。非同一控制下的企业合并,在购买日取得对其他参与合并企业控制权的一方为购买方,参与
合并的其他企业为被购买方。购买日,是指为购买方实际取得对被购买方控制权的日期。
    对于非同一控制下的企业合并,合并成本包含购买日购买方为取得对被购买方的控制权而付
出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,为企业合并发生的审计、法律
服务、评估咨询等中介费用以及其他管理费用于发生时计入当期损益。购买方作为合并对价发行
的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性证券或债务性证券的初始确认金额。所涉及
的或有对价按其在购买日的公允价值计入合并成本,购买日后 12 个月内出现对购买日已存在情况
的新的或进一步证据而需要调整或有对价的,相应调整合并商誉。购买方发生的合并成本及在合
并中取得的可辨认净资产按购买日的公允价值计量。合并成本大于合并中取得的被购买方于购买
日可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。合并成本小于合并中取得的被购买方可辨认
净资产公允价值份额的,首先对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以
及合并成本的计量进行复核,复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价
值份额的,其差额计入当期损益。
    购买方取得被购买方的可抵扣暂时性差异,在购买日因不符合递延所得税资产确认条件而未
予确认的,在购买日后 12 个月内,如取得新的或进一步的信息表明购买日的相关情况已经存在,
预期被购买方在购买日可抵扣暂时性差异带来的经济利益能够实现的,则确认相关的递延所得税
资产,同时减少商誉,商誉不足冲减的,差额部分确认为当期损益;除上述情况以外,确认与企
业合并相关的递延所得税资产的,计入当期损益。
    通过多次交易分步实现的非同一控制下企业合并,根据《财政部关于印发企业会计准则解释
第 5 号的通知》(财会〔2012〕19 号)和《企业会计准则第 33 号——合并财务报表》第五十一条
关于“一揽子交易”的判断标准(参见本附注五、5(2)),判断该多次交易是否属于“一揽子交
易”。属于“一揽子交易”的,参考本部分前面各段描述及本附注五、14“长期股权投资”进行
会计处理;不属于“一揽子交易”的,区分个别财务报表和合并财务报表进行相关会计处理:
    在个别财务报表中,以购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与购买日新增投资成
本之和,作为该项投资的初始投资成本;购买日之前持有的被购买方的股权涉及其他综合收益的,
在处置该项投资时将与其相关的其他综合收益采用与被购买方直接处置相关资产或负债相同的基
础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净负债或净资产

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导致的变动中的相应份额以外,其余转入当期投资收益)。
    在合并财务报表中,对于购买日之前持有的被购买方的股权,按照该股权在购买日的公允价
值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投资收益;购买日之前持有的被购买方
的股权涉及其他综合收益的,与其相关的其他综合收益应当采用与被购买方直接处置相关资产或
负债相同的基础进行会计处理(即,除了按照权益法核算的在被购买方重新计量设定受益计划净
负债或净资产导致的变动中的相应份额以外,其余转为购买日所属当期投资收益)。

6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并财务报表范围的确定原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制是指本公司拥有对被投资方的权力,
通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响该回报金
额。合并范围包括本公司及全部子公司。子公司,是指被本公司控制的主体。
    一旦相关事实和情况的变化导致上述控制定义涉及的相关要素发生了变化,本公司将进行重
新评估。
    (2)合并财务报表编制的方法
    从取得子公司的净资产和生产经营决策的实际控制权之日起,本公司开始将其纳入合并范围;
从丧失实际控制权之日起停止纳入合并范围。对于处置的子公司,处置日前的经营成果和现金流
量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中;当期处置的子公司,不调整合并资产负债
表的期初数。非同一控制下企业合并增加的子公司,其购买日后的经营成果及现金流量已经适当
地包括在合并利润表和合并现金流量表中,且不调整合并财务报表的期初数和对比数。同一控制
下企业合并增加的子公司及吸收合并下的被合并方,其自合并当期期初至合并日的经营成果和现
金流量已经适当地包括在合并利润表和合并现金流量表中,并且同时调整合并财务报表的对比数。
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策和会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子
公司,以购买日可辨认净资产公允价值为基础对其财务报表进行调整。
    公司内所有重大往来余额、交易及未实现利润在合并财务报表编制时予以抵销。
    子公司的股东权益及当期净损益中不属于本公司所拥有的部分分别作为少数股东权益及少数
股东损益在合并财务报表中股东权益及净利润项下单独列示。子公司当期净损益中属于少数股东
权益的份额,在合并利润表中净利润项目下以“少数股东损益”项目列示。少数股东分担的子公
司的亏损超过了少数股东在该子公司期初股东权益中所享有的份额,仍冲减少数股东权益。
    当因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权时,对于剩余股权,按照其
在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价值之和,减去
按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日开始持续计算的净资产的份额之间的差额,计入丧
失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合收益,在丧失控制权时采用与

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被购买方直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理(即,除了在该原有子公司重新计量
设定受益计划净负债或净资产导致的变动以外,其余一并转为当期投资收益)。其后,对该部分剩
余股权按照《企业会计准则第 2 号——长期股权投资》或《企业会计准则第 22 号——金融工具确
认和计量》等相关规定进行后续计量,详见本附注五、14“长期股权投资”或本附注五、10“金
融工具”。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,需区分处置对子公司股
权投资直至丧失控制权的各项交易是否属于一揽子交易。处置对子公司股权投资的各项交易的条
款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽子交易进
行会计处理:①这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;②这些交易整体才能达
成一项完整的商业结果;③一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;④一项交易单独看
是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。不属于一揽子交易的,对其中的每一项交易
视情况分别按照“不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资”(详见本附注五、
14、(2)④)和“因处置部分股权投资或其他原因丧失了对原有子公司的控制权”(详见前段)
适用的原则进行会计处理。处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,
将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每
一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他
综合收益,在丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。

7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司根据在合营安排中
享有的权利和承担的义务,将合营安排分为共同经营和合营企业。共同经营,是指本公司享有该
安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。合营企业,是指本公司仅对该安排的净资产享
有权利的合营安排。
    本公司对合营企业的投资采用权益法核算,按照本附注五、14(2)②“权益法核算的长期股
权投资”中所述的会计政策处理。
    本公司作为合营方对共同经营,确认本公司单独持有的资产、单独所承担的负债,以及按本
公司份额确认共同持有的资产和共同承担的负债;确认出售本公司享有的共同经营产出份额所产
生的收入;按本公司份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;确认本公司单独所发生的费用,
以及按本公司份额确认共同经营发生的费用。
 当本公司作为合营方向共同经营投出或出售资产(该资产不构成业务,下同)、或者自共同经营
购买资产时,在该等资产出售给第三方之前,本公司仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经
营其他参与方的部分。该等资产发生符合《企业会计准则第 8 号——资产减值》等规定的资产减
值损失的,对于由本公司向共同经营投出或出售资产的情况,本公司全额确认该损失;对于本公
司自共同经营购买资产的情况,本公司按承担的份额确认该损失。

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8. 现金及现金等价物的确定标准

    本公司现金及现金等价物包括库存现金、可以随时用于支付的存款以及本公司持有的期限短
(一般为从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的
投资。

9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易的折算方法
    本公司发生的外币交易在初始确认时,按交易日的即期汇率(通常指中国人民银行公布的当
日外汇牌价的中间价,下同)折算为记账本位币金额,但公司发生的外币兑换业务或涉及外币兑
换的交易事项,按照实际采用的汇率折算为记账本位币金额。
    (2)对于外币货币性项目和外币非货币性项目的折算方法
    资产负债表日,对于外币货币性项目采用资产负债表日即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,
除:①属于与购建符合资本化条件的资产相关的外币专门借款产生的汇兑差额按照借款费用资本
化的原则处理;②可供出售的外币货币性项目除摊余成本之外的其他账面余额变动产生的汇兑差
额计入其他综合收益之外,均计入当期损益。
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,计入其他综合收益;处置境外经营时,转入处置当期损益。
    以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算的记账本位币金额
计量。以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的记
账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,计入当期损
益或确认为其他综合收益。
    (3)外币财务报表的折算方法
    编制合并财务报表涉及境外经营的,如有实质上构成对境外经营净投资的外币货币性项目,
因汇率变动而产生的汇兑差额,作为“外币报表折算差额”确认为其他综合收益;处置境外经营
时,计入处置当期损益。
    境外经营的外币财务报表按以下方法折算为人民币报表:资产负债表中的资产和负债项目,
采用资产负债表日的即期汇率折算;股东权益类项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发
生时的即期汇率折算。利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。年初未分
配利润为上一年折算后的年末未分配利润;年末未分配利润按折算后的利润分配各项目计算列示;
折算后资产类项目与负债类项目和股东权益类项目合计数的差额,作为外币报表折算差额,确认
为其他综合收益。处置境外经营并丧失控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该
境外经营相关的外币报表折算差额,全部或按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。
    外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动


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对现金的影响额作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
    年初数和上年实际数按照上年财务报表折算后的数额列示。
    在处置本公司在境外经营的全部所有者权益或因处置部分股权投资或其他原因丧失了对境外
经营控制权时,将资产负债表中股东权益项目下列示的、与该境外经营相关的归属于母公司所有
者权益的外币报表折算差额,全部转入处置当期损益。
    在处置部分股权投资或其他原因导致持有境外经营权益比例降低但不丧失对境外经营控制权
时,与该境外经营处置部分相关的外币报表折算差额将归属于少数股东权益,不转入当期损益。
在处置境外经营为联营企业或合营企业的部分股权时,与该境外经营相关的外币报表折算差额,
按处置该境外经营的比例转入处置当期损益。

10. 金融工具
√适用 □不适用
    在本公司成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。金融资产和金融负债在
初始确认时以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产和金融负债,
相关的交易费用直接计入损益;对于其他类别的金融资产和金融负债,相关交易费用计入初始确
认金额。
    (1)金融资产和金融负债的公允价值确定方法
    公允价值,是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一
项负债所需支付的价格。金融工具存在活跃市场的,本公司采用活跃市场中的报价确定其公允价
值。活跃市场中的报价是指易于定期从交易所、经纪商、行业协会、定价服务机构等获得的价格,
且代表了在公平交易中实际发生的市场交易的价格。金融工具不存在活跃市场的,本公司采用估
值技术确定其公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使
用的价格、参照实质上相同的其他金融工具当前的公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。
    (2)金融资产的分类、确认和计量
    以常规方式买卖金融资产,按交易日进行会计确认和终止确认。金融资产在初始确认时划分
为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、持有至到期投资、贷款和应收款项以及可
供出售金融资产。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    包括交易性金融资产和指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。
    交易性金融资产是指满足下列条件之一的金融资产:A.取得该金融资产的目的,主要是为了
近期内出售;B.属于进行集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明本公司近
期采用短期获利方式对该组合进行管理;C.属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍
生工具、属于财务担保合同的衍生工具、与在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的
权益工具投资挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生工具除外。
    符合下述条件之一的金融资产,在初始确认时可指定为以公允价值计量且其变动计入当期损

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益的金融资产:A.该指定可以消除或明显减少由于该金融资产的计量基础不同所导致的相关利得
或损失在确认或计量方面不一致的情况;B.本公司风险管理或投资策略的正式书面文件已载明,
对该金融资产所在的金融资产组合或金融资产和金融负债组合以公允价值为基础进行管理、评价
并向关键管理人员报告。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变
动形成的利得或损失以及与该等金融资产相关的股利和利息收入计入当期损益。
    ②持有至到期投资
    是指到期日固定、回收金额固定或可确定,且本公司有明确意图和能力持有至到期的非衍生
金融资产。
    持有至到期投资采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    实际利率法是指按照金融资产或金融负债(含一组金融资产或金融负债)的实际利率计算其
摊余成本及各期利息收入或支出的方法。实际利率是指将金融资产或金融负债在预期存续期间或
适用的更短期间内的未来现金流量,折现为该金融资产或金融负债当前账面价值所使用的利率。
    在计算实际利率时,本公司将在考虑金融资产或金融负债所有合同条款的基础上预计未来现
金流量(不考虑未来的信用损失),同时还将考虑金融资产或金融负债合同各方之间支付或收取的、
属于实际利率组成部分的各项收费、交易费用及折价或溢价等。
    ③贷款和应收款项
    是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。本公司划分为贷款
和应收款的金融资产包括应收票据、应收账款、应收利息、应收股利及其他应收款等。
    贷款和应收款项采用实际利率法,按摊余成本进行后续计量,在终止确认、发生减值或摊销
时产生的利得或损失,计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    包括初始确认时即被指定为可供出售的非衍生金融资产,以及除了以公允价值计量且其变动
计入当期损益的金融资产、贷款和应收款项、持有至到期投资以外的金融资产。
    可供出售债务工具投资的期末成本按照摊余成本法确定,即初始确认金额扣除已偿还的本金,
加上或减去采用实际利率法将该初始确认金额与到期日金额之间的差额进行摊销形成的累计摊销
额,并扣除已发生的减值损失后的金额。可供出售权益工具投资的期末成本为其初始取得成本。
    可供出售金融资产采用公允价值进行后续计量,公允价值变动形成的利得或损失,除减值损
失和外币货币性金融资产与摊余成本相关的汇兑差额计入当期损益外,确认为其他综合收益,在
该金融资产终止确认时转出,计入当期损益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可
靠计量的权益工具投资,以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,
按照成本进行后续计量。
    可供出售金融资产持有期间取得的利息及被投资单位宣告发放的现金股利,计入投资收益。

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    (3)金融资产减值
    除了以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司在每个资产负债表日对其
他金融资产的账面价值进行检查,有客观证据表明金融资产发生减值的,计提减值准备。
    本公司对单项金额重大的金融资产单独进行减值测试;对单项金额不重大的金融资产,单独
进行减值测试或包括在具有类似信用风险特征的金融资产组合中进行减值测试。单独测试未发生
减值的金融资产(包括单项金额重大和不重大的金融资产),包括在具有类似信用风险特征的金融
资产组合中再进行减值测试。已单项确认减值损失的金融资产,不包括在具有类似信用风险特征
的金融资产组合中进行减值测试。
    ①持有至到期投资、贷款和应收款项减值
    以成本或摊余成本计量的金融资产将其账面价值减记至预计未来现金流量现值,减记金额确
认为减值损失,计入当期损益。金融资产在确认减值损失后,如有客观证据表明该金融资产价值
已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,金融资产转回
减值损失后的账面价值不超过假定不计提减值准备情况下该金融资产在转回日的摊余成本。
    ②可供出售金融资产减值
    当综合相关因素判断可供出售权益工具投资公允价值下跌是严重或非暂时性下跌时,表明该
可供出售权益工具投资发生减值。其中“严重下跌”是指公允价值下跌幅度累计超过 20%;“非
暂时性下跌”是指公允价值连续下跌时间超过 12 个月。
    可供出售金融资产发生减值时,将原计入其他综合收益的因公允价值下降形成的累计损失予
以转出并计入当期损益,该转出的累计损失为该资产初始取得成本扣除已收回本金和已摊销金额、
当前公允价值和原已计入损益的减值损失后的余额。
    在确认减值损失后,期后如有客观证据表明该金融资产价值已恢复,且客观上与确认该损失
后发生的事项有关,原确认的减值损失予以转回,可供出售权益工具投资的减值损失转回确认为
其他综合收益,可供出售债务工具的减值损失转回计入当期损益。
    在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,或与该权益工具挂钩并
须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产的减值损失,不予转回。
    (4)金融资产转移的确认依据和计量方法
    满足下列条件之一的金融资产,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
②该金融资产已转移,且将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;③该金融资
产已转移,虽然企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但是放弃
了对该金融资产的控制。
    若企业既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,且未放弃对该金融
资产的控制的,则按照继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
继续涉入所转移金融资产的程度,是指该金融资产价值变动使企业面临的风险水平。
    金融资产整体转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值及因转移而收到的对

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价与原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和的差额计入当期损益。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产的账面价值在终止确认及未终止
确认部分之间按其相对的公允价值进行分摊,并将因转移而收到的对价与应分摊至终止确认部分
的原计入其他综合收益的公允价值变动累计额之和与分摊的前述账面金额之差额计入当期损益。
    本公司对采用附追索权方式出售的金融资产,或将持有的金融资产背书转让,需确定该金融
资产所有权上几乎所有的风险和报酬是否已经转移。已将该金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,
不终止确认该金融资产;既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则
继续判断企业是否对该资产保留了控制,并根据前面各段所述的原则进行会计处理。
    (5)金融负债的分类和计量
    金融负债在初始确认时划分为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债和其他金融
负债。初始确认金融负债,以公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债,相关的交易费用直接计入当期损益;对于其他金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    分类为交易性金融负债和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
负债的条件与分类为交易性金融资产和在初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产的条件一致。
    以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债采用公允价值进行后续计量,公允价值的
变动形成的利得或损失以及与该等金融负债相关的股利和利息支出计入当期损益。
    ②其他金融负债
    与在活跃市场中没有报价、公允价值不能可靠计量的权益工具挂钩并须通过交付该权益工具
结算的衍生金融负债,按照成本进行后续计量。其他金融负债采用实际利率法,按摊余成本进行
后续计量,终止确认或摊销产生的利得或损失计入当期损益。
    ③财务担保合同及贷款承诺
    不属于指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同,或没有指
定为以公允价值计量且其变动计入损益并将以低于市场利率贷款的贷款承诺,以公允价值进行初
始确认,在初始确认后按照《企业会计准则第 13 号—或有事项》确定的金额和初始确认金额扣除
按照《企业会计准则第 14 号—收入》的原则确定的累计摊销额后的余额之中的较高者进行后续计
量。
    (6)金融负债的终止确认
    金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,才能终止确认该金融负债或其一部分。本公司
(债务人)与债权人之间签订协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与
现存金融负债的合同条款实质上不同的,终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
    金融负债全部或部分终止确认的,将终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转出的非

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现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (7)衍生工具及嵌入衍生工具
    衍生工具于相关合同签署日以公允价值进行初始计量,并以公允价值进行后续计量。除指定
为套期工具且套期高度有效的衍生工具,其公允价值变动形成的利得或损失将根据套期关系的性
质按照套期会计的要求确定计入损益的期间外,其余衍生工具的公允价值变动计入当期损益。
    对包含嵌入衍生工具的混合工具,如未指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产或金融负债,嵌入衍生工具与该主合同在经济特征及风险方面不存在紧密关系,且与嵌入衍
生工具条件相同,单独存在的工具符合衍生工具定义的,嵌入衍生工具从混合工具中分拆,作为
单独的衍生金融工具处理。如果无法在取得时或后续的资产负债表日对嵌入衍生工具进行单独计
量,则将混合工具整体指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债。
    (8)金融资产和金融负债的抵销
    当本公司具有抵销已确认金融资产和金融负债的法定权利,且目前可执行该种法定权利,同
时本公司计划以净额结算或同时变现该金融资产和清偿该金融负债时,金融资产和金融负债以相
互抵销后的金额在资产负债表内列示。除此以外,金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,
不予相互抵销。
    (9)权益工具
    权益工具是指能证明拥有本公司在扣除所有负债后的资产中的剩余权益的合同。本公司发行
(含再融资)、回购、出售或注销权益工具作为权益的变动处理。本公司不确认权益工具的公允价
值变动。与权益性交易相关的交易费用从权益中扣减。
    本公司对权益工具持有方的各种分配(不包括股票股利),减少股东权益。本公司不确认权益
工具的公允价值变动额。


11. 应收款项

    应收款项包括应收账款、其他应收款等。
    坏账准备的确认标准:本公司在资产负债表日对应收款项账面价值进行检查,对存在下列客
观证据表明应收款项发生减值的,计提减值准备:①债务人发生严重的财务困难;②债务人违反
合同条款(如偿付利息或本金发生违约或逾期等);③债务人很可能倒闭或进行其他财务重组;④
其他表明应收款项发生减值的客观依据。
(1). 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                             本公司于资产负债表日,将应收账款余额大于
                                             等于 500 万元,其他应收款余额大于等于 100
单项金额重大的判断依据或金额标准
                                             万元的应收款项划分为单项金额重大的应收款
                                             项。
                                             逐项进行减值测试,有客观证据表明其发生了
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法     减值的,根据其未来现金流量现值低于其账面
                                             价值的差额,确认减值损失,计提坏账准备。
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                                               单独测试未发生减值的,按照组合计提坏账准
                                               备(对合并范围以内的关联方,不计提坏账准
                                               备)。

(2). 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
    本公司对单项金额不重大以及金额重大但单项测试未发生减值的应收款项,按信用风险特征
的相似性和相关性对金融资产进行分组。这些信用风险通常反映债务人按照该等资产的合同条款
偿还所有到期金额的能力,并且与被检查资产的未来现金流量测算相关。
    不同组合的确定依据:
              项目                                     确定组合的依据
 个别认定法组合               新能源发电销售收入形成的应收电网公司电费
 账龄分析法组合               相同账龄、具有类似信用风险特征的应收款项
    按组合方式实施减值测试时,坏账准备金额系根据应收款项组合结构及类似信用风险特征(债
务人根据合同条款偿还欠款的能力)按历史损失经验及目前经济状况与预计应收款项组合中已经
存在的损失评估确定。

按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
个别认定法                                  不计提
账龄分析法                                  详见下表

组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
             账龄               应收账款计提比例(%)            其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                      5                                5
1-2 年                                 15                               15
2-3 年                                 30                               30
3 年以上
3-4 年                                 50                               50
4-5 年                                 80                               80
5 年以上                                100                             100

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用

组合中,采用其他方法计提坏账准备的
□适用 √不适用

(3). 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
                                            本公司将账龄超过 3 年且具有明显减值迹象的不
单项计提坏账准备的理由                      重大应收款项分类为单项金额虽不重大但单项计
                                            提减值准备的应收款项。
                                            本公司对于单项金额不重大但按信用风险特征组
坏账准备的计提方法
                                            合后该组合的风险较大的应收款项通过进行账龄
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                                           分析,并结合债务单位的实际财务状况及现金流
                                           量情况确定应收款项的可回收金额,确认减值损
                                           失,计提坏账准备(对合并范围以内的关联方,
                                           不计提坏账准备)。
(4). 其他应收款

    对于其他应收款项(包括应收票据、预付款项、应收利息、长期应收款等),根据其未来现金
流量现值低于其账面价值的差额计提坏账准备。
(5). 坏账准备的转回
    如有客观证据表明该应收款项价值已恢复,且客观上与确认该损失后发生的事项有关,原
确认的减值损失予以转回,计入当期损益。但是,该转回后的账面价值不超过假定不计提减值
准备情况下该应收款项在转回日的摊余成本。


12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    本公司存货是指企业在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、
在生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等。包括原材料、在产品、库存商品、发出商品、
委托加工材料等大类。
    (2)存货取得和发出的计价方法
    存货在取得时按实际成本计价,存货成本包括采购成本、加工成本和其他成本。领用和发出
时按加权平均法。
    (3)存货可变现净值的确认和跌价准备的计提方法
    可变现净值是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的
销售费用以及相关税费后的金额。在确定存货的可变现净值时,以取得的确凿证据为基础,同时
考虑持有存货的目的以及资产负债表日后事项的影响。
    在资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。当其可变现净值低于成本时,提取
存货跌价准备。存货跌价准备通常按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取。
    计提存货跌价准备后,如果以前减记存货价值的影响因素已经消失,导致存货的可变现净值
高于其账面价值的,在原已计提的存货跌价准备金额内予以转回,转回的金额计入当期损益。
    (4)存货的盘存制度为永续盘存制。
    (5)低值易耗品和包装物的摊销方法
    低值易耗品于领用时按一次摊销法摊销;包装物于领用时按一次摊销法摊销。

13. 持有待售资产和处置组
√适用 □不适用
    本公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项
非流动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下
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条件:某项非流动资产或处置组根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即
可立即出售;本公司已经就出售计划作出决议且获得确定的购买承诺;预计出售将在一年内完成。
其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,以及在该交
易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企业会计准则
第 8 号——资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置组的商誉。
    本公司初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账
面价值高于公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净
额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处
置组,所确认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企
业会计准则第 42 号——持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》以下简称“持有待售准则”)
的计量规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出
售费用后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待
售准则计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据
处置组中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其
账面价值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负
债的利息和其他费用继续予以确认。
    非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,本公司不再将其继续划分为持有
待售类别或将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:(1)划分为持
有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减值
等进行调整后的金额;(2)可收回金额。

14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    本部分所指的长期股权投资是指本公司对被投资单位具有控制、共同控制或重大影响的长期
股权投资。本公司对被投资单位不具有控制、共同控制或重大影响的长期股权投资,作为可供出
售金融资产或以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产核算,其会计政策详见附注五、
10“金融工具”。
    共同控制,是指本公司按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须
经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。重大影响,是指本公司对被投资单位的财务和经
营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方一起共同控制这些政策的制定。
    (1)投资成本的确定
    对于同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在合并日按照被合并方股东权益在最终控
制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。长期股权投资初始投

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资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公积;
资本公积不足冲减的,调整留存收益。以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照被合并
方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,
按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额之间的差
额,调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。通过多次交易分步取得同一控制下被
合并方的股权,最终形成同一控制下企业合并的,应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属
于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交
易”的,在合并日按照应享有被合并方股东权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额
作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账
面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差额,调整资本公积;资本公积
不足冲减的,调整留存收益。合并日之前持有的股权投资因采用权益法核算或为可供出售金融资
产而确认的其他综合收益,暂不进行会计处理。
    对于非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,在购买日按照合并成本作为长期股权投
资的初始投资成本,合并成本包括购买方付出的资产、发生或承担的负债、发行的权益性证券的
公允价值之和。通过多次交易分步取得被购买方的股权,最终形成非同一控制下的企业合并的,
应分别是否属于“一揽子交易”进行处理:属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项取得控
制权的交易进行会计处理。不属于“一揽子交易”的,按照原持有被购买方的股权投资账面价值
加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的长期股权投资的初始投资成本。原持有的股权采
用权益法核算的,相关其他综合收益暂不进行会计处理。原持有股权投资为可供出售金融资产的,
其公允价值与账面价值之间的差额,以及原计入其他综合收益的累计公允价值变动转入当期损益。
    合并方或购买方为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理
费用,于发生时计入当期损益。
    除企业合并形成的长期股权投资外的其他股权投资,按成本进行初始计量,该成本视长期股
权投资取得方式的不同,分别按照本公司实际支付的现金购买价款、本公司发行的权益性证券的
公允价值、投资合同或协议约定的价值、非货币性资产交换交易中换出资产的公允价值或原账面
价值、该项长期股权投资自身的公允价值等方式确定。与取得长期股权投资直接相关的费用、税
金及其他必要支出也计入投资成本。对于因追加投资能够对被投资单位实施重大影响或实施共同
控制但不构成控制的,长期股权投资成本为按照《企业会计准则第 22 号——金融工具确认和计量》
确定的原持有股权投资的公允价值加上新增投资成本之和。
    (2)后续计量及损益确认方法
    对被投资单位具有共同控制(构成共同经营者除外)或重大影响的长期股权投资,采用权益
法核算。此外,公司财务报表采用成本法核算能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
    ①成本法核算的长期股权投资
    采用成本法核算时,长期股权投资按初始投资成本计价,追加或收回投资调整长期股权投资

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的成本。除取得投资时实际支付的价款或者对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或者利润
外,当期投资收益按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利润确认。
    ②权益法核算的长期股权投资
    采用权益法核算时,长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资
产公允价值份额的,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,其差额计入当期损益,同时调整长期股权投资的成本。
    采用权益法核算时,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,
分别确认投资收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分
派的利润或现金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除
净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并
计入资本公积。在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位各项可辨认
资产等的公允价值为基础,对被投资单位的净利润进行调整后确认。被投资单位采用的会计政策
及会计期间与本公司不一致的,按照本公司的会计政策及会计期间对被投资单位的财务报表进行
调整,并据以确认投资收益和其他综合收益。对于本公司与联营企业及合营企业之间发生的交易,
投出或出售的资产不构成业务的,未实现内部交易损益按照享有的比例计算归属于本公司的部分
予以抵销,在此基础上确认投资损益。但本公司与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属于
所转让资产减值损失的,不予以抵销。本公司向合营企业或联营企业投出的资产构成业务的,投
资方因此取得长期股权投资但未取得控制权的,以投出业务的公允价值作为新增长期股权投资的
初始投资成本,初始投资成本与投出业务的账面价值之差,全额计入当期损益。本公司向合营企
业或联营企业出售的资产构成业务的,取得的对价与业务的账面价值之差,全额计入当期损益。
本公司自联营企业及合营企业购入的资产构成业务的,按《企业会计准则第 20 号——企业合并》
的规定进行会计处理,全额确认与交易相关的利得或损失。
    在确认应分担被投资单位发生的净亏损时,以长期股权投资的账面价值和其他实质上构成对
被投资单位净投资的长期权益减记至零为限。此外,如本公司对被投资单位负有承担额外损失的
义务,则按预计承担的义务确认预计负债,计入当期投资损失。被投资单位以后期间实现净利润
的,本公司在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
    ③收购少数股权
    在编制合并财务报表时,因购买少数股权新增的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享
有子公司自购买日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整资本公积,资本公
积不足冲减的,调整留存收益。
    ④处置长期股权投资
    在合并财务报表中,母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额计入股东权益;母公司部分处置对子
公司的长期股权投资导致丧失对子公司控制权的,按本附注五、6、(2)“合并财务报表编制的方

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法”中所述的相关会计政策处理。
   其他情形下的长期股权投资处置,对于处置的股权,其账面价值与实际取得价款的差额,计
入当期损益。
   采用权益法核算的长期股权投资,处置后的剩余股权仍采用权益法核算的,在处置时将原计
入股东权益的其他综合收益部分按相应的比例采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的
基础进行会计处理。因被投资方除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动
而确认的所有者权益,按比例结转入当期损益。
   采用成本法核算的长期股权投资,处置后剩余股权仍采用成本法核算的,其在取得对被投资
单位的控制之前因采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,采用
与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,并按比例结转当期损益;因采
用权益法核算而确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有
者权益变动按比例结转当期损益。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的控制的,在编制个别财务报表时,处置后
的剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股
权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被投资单位实施共同控制
或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定进行会计处理,其在丧失控制之日
的公允价值与账面价值之间的差额计入当期损益。对于本公司取得对被投资单位的控制之前,因
采用权益法核算或金融工具确认和计量准则核算而确认的其他综合收益,在丧失对被投资单位控
制时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因采用权益法核算而
确认的被投资单位净资产中除净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动在丧
失对被投资单位控制时结转入当期损益。其中,处置后的剩余股权采用权益法核算的,其他综合
收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会计处
理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
   本公司因处置部分股权投资丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理,因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法时全部转入当期投资收益。
    本公司通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权,如果上述交易属于一揽子
交易的,将各项交易作为一项处置子公司股权投资并丧失控制权的交易进行会计处理,在丧失控
制权之前每一次处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资账面价值之间的差额,先确认为其
他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。



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15. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产。包括已出租的土地
使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物等。此外,对于本公司持有以备
经营出租的空置建筑物,若董事会(或类似机构)作出书面决议,明确表示将其用于经营出租且
持有意图短期内不再发生变化的,也作为投资性房地产列报。
    投资性房地产按成本进行初始计量。与投资性房地产有关的后续支出,如果与该资产有关的
经济利益很可能流入且其成本能可靠地计量,则计入投资性房地产成本。其他后续支出,在发生
时计入当期损益。
    本公司采用成本模式对投资性房地产进行后续计量,并按照与房屋建筑物或土地使用权一致
的政策进行折旧或摊销。
    投资性房地产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。
    自用房地产或存货转换为投资性房地产或投资性房地产转换为自用房地产时,按转换前的账
面价值作为转换后的入账价值。
    投资性房地产的用途改变为自用时,自改变之日起,将该投资性房地产转换为固定资产或无
形资产。自用房地产的用途改变为赚取租金或资本增值时,自改变之日起,将固定资产或无形资
产转换为投资性房地产。发生转换时,转换为采用成本模式计量的投资性房地产的,以转换前的
账面价值作为转换后的入账价值;转换为以公允价值模式计量的投资性房地产的,以转换日的公
允价值作为转换后的入账价值。
    当投资性房地产被处置、或者永久退出使用且预计不能从其处置中取得经济利益时,终止确
认该项投资性房地产。投资性房地产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关
税费后计入当期损益。

16. 固定资产
(1). 确认条件
√适用 □不适用
    固定资产是指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产仅在与其有关的经济利益很可能流入本公司,且其成本能够可靠地计量
时才予以确认。固定资产按成本并考虑预计弃置费用因素的影响进行初始计量。

(2). 折旧方法
√适用 □不适用
    固定资产从达到预定可使用状态的次月起,采用年限平均法在使用寿命内计提折旧。各类固
定资产的使用寿命、预计净残值和年折旧率如下:
      类别          折旧方法      折旧年限(年)         残值率            年折旧率
房屋、建筑物      年限平均法            20-40              5%            4.75%-2.38%

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新能源电站           年限平均法           20              5%               4.75%
机器设备             年限平均法           10              5%               9.50%
运输工具             年限平均法          5-10             5%           19.00%-9.50%
办公设备及其他       年限平均法            5              5%              19.00%
    预计净残值是指假定固定资产预计使用寿命已满并处于使用寿命终了时的预期状态,本公司
目前从该项资产处置中获得的扣除预计处置费用后的金额。
    固定资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。


(3). 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。以融资租赁方式租入的固定资产采用与自有固定资产一致的政策计提租赁资
产折旧。能够合理确定租赁期届满时取得租赁资产所有权的,在租赁资产使用寿命内计提折旧;
无法合理确定租赁期届满能够取得租赁资产所有权的,在租赁期与租赁资产使用寿命两者中较短
的期间内计提折旧。

(4). 其他说明

    与固定资产有关的后续支出,如果与该固定资产有关的经济利益很可能流入且其成本能可靠
地计量,则计入固定资产成本,并终止确认被替换部分的账面价值。除此以外的其他后续支出,
在发生时计入当期损益。
    当固定资产处于处置状态或预期通过使用或处置不能产生经济利益时,终止确认该固定资产。
固定资产出售、转让、报废或毁损的处置收入扣除其账面价值和相关税费后的差额计入当期损益。
    本公司至少于年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核,如发生改
变则作为会计估计变更处理。

17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程成本按实际工程支出确定,包括在建期间发生的各项工程支出、工程达到预定可使
用状态前的资本化的借款费用以及其他相关费用等。在建工程在达到预定可使用状态后结转为固
定资产。
    在建工程的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

18. 借款费用
√适用 □不适用
    借款费用包括借款利息、折价或溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的借款费用,在资产支出已经发生、借款费
用已经发生、为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始
资本化;构建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用状态或者可销售状态时,停止资
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本化。其余借款费用在发生当期确认为费用。
    专门借款当期实际发生的利息费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款的加权平均利率计算确定。
    资本化期间内,外币专门借款的汇兑差额全部予以资本化;外币一般借款的汇兑差额计入当
期损益。
    符合资本化条件的资产指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用或可
销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
如果符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生非正常中断、并且中断时间连续超过 3 个月
的,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。

19. 生物资产
□适用 √不适用

20. 油气资产
□适用 √不适用

21. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产是指本公司拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。
   无形资产按成本进行初始计量。与无形资产有关的支出,如果相关的经济利益很可能流入本
公司且其成本能可靠地计量,则计入无形资产成本。除此以外的其他项目的支出,在发生时计入
当期损益。
   取得的土地使用权通常作为无形资产核算。自行开发建造厂房等建筑物,相关的土地使用权
支出和建筑物建造成本则分别作为无形资产和固定资产核算。如为外购的房屋及建筑物,则将有
关价款在土地使用权和建筑物之间进行分配,难以合理分配的,全部作为固定资产处理。
   使用寿命有限的无形资产自可供使用时起,对其原值减去预计净残值和已计提的减值准备累
计金额在其预计使用寿命内采用直线法分期平均摊销。使用寿命不确定的无形资产不予摊销。
   期末,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命和摊销方法进行复核,如发生变更则作为会计
估计变更处理。此外,还对使用寿命不确定的无形资产的使用寿命进行复核,如果有证据表明该
无形资产为企业带来经济利益的期限是可预见的,则估计其使用寿命并按照使用寿命有限的无形
资产的摊销政策进行摊销。

(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用


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    本公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出与开发阶段支出。
    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。
    开发阶段的支出同时满足下列条件的,确认为无形资产,不能满足下述条件的开发阶段的支
出计入当期损益:
    ①完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    ②具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    ③无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    ④有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
    ⑤归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
无法区分研究阶段支出和开发阶段支出的,将发生的研发支出全部计入当期损益。


(3). 无形资产的减值测试方法及减值准备计提方法

    无形资产的减值测试方法和减值准备计提方法详见附注五、22“长期资产减值”。

22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对
子公司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,本公司于资产负债表日判断
是否存在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命
不确定的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值
测试。
    减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值
损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者
之间的较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产
活跃市场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可
获取的最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税
费、搬运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按
照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行
折现后的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可
收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生
现金流入的最小资产组合。
    在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合
并的协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组

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合的可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组
或资产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账
面价值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
    上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。

23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由报告期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。
长期待摊费用在预计受益期间按直线法摊销。

24. 职工薪酬

    本公司职工薪酬主要包括短期职工薪酬、离职后福利、辞退福利以及其他长期职工福利。
(1). 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括工资、奖金、津贴和补贴、职工福利费、医疗保险费、生育保险费、工伤
保险费、住房公积金、工会经费和职工教育经费、非货币性福利等。本公司在职工为本公司提供
服务的会计期间将实际发生的短期职工薪酬确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。其中
非货币性福利按公允价值计量。

(2). 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险、失业保险以及年金等。离职后福利计划包括设定提存计
划及设定受益计划。采用设定提存计划的,相应的应缴存金额于发生时计入相关资产成本或当期
损益。

(3). 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或为鼓励职工自愿接受裁减而提出给予补
偿的建议,在本公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,和本
公司确认与涉及支付辞退福利的重组相关的成本两者孰早日,确认辞退福利产生的职工薪酬负债,
并计入当期损益。但辞退福利预期在年度报告期结束后十二个月不能完全支付的,按照其他长期
职工薪酬处理。
    职工内部退休计划采用与上述辞退福利相同的原则处理。本公司将自职工停止提供服务日至
正常退休日的期间拟支付的内退人员工资和缴纳的社会保险费等,在符合预计负债确认条件时,
计入当期损益(辞退福利)。

(4). 其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用

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    本公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划的,按照设定提存计划进行会计
处理,除此之外按照设定受益计划进行会计处理。

25. 预计负债
√适用 □不适用
    当与或有事项相关的义务同时符合以下条件,确认为预计负债:(1)该义务是本公司承担的
现时义务;(2)履行该义务很可能导致经济利益流出;(3)该义务的金额能够可靠地计量。
    在资产负债表日,考虑与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素,按照履行
相关现时义务所需支出的最佳估计数对预计负债进行计量。
    如果清偿预计负债所需支出全部或部分预期由第三方补偿的,补偿金额在基本确定能够收到
时,作为资产单独确认,且确认的补偿金额不超过预计负债的账面价值。

26. 股份支付
√适用 □不适用
    (1)股份支付的会计处理方法
    股份支付是为了获取职工或其他方提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具为基础确定
的负债的交易。股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
    ①以权益结算的股份支付
    用以换取职工提供的服务的权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用/在授予后立
即可行权时,在授予日计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
    在等待期内每个资产负债表日,本公司根据最新取得的可行权职工人数变动等后续信息做出
最佳估计,修正预计可行权的权益工具数量。上述估计的影响计入当期相关成本或费用,并相应
调整资本公积。
    用以换取其他方服务的权益结算的股份支付,如果其他方服务的公允价值能够可靠计量,按
照其他方服务在取得日的公允价值计量,如果其他方服务的公允价值不能可靠计量,但权益工具
的公允价值能够可靠计量的,按照权益工具在服务取得日的公允价值计量,计入相关成本或费用,
相应增加股东权益。
    当授予权益工具的公允价值无法可靠计量时,在服务取得日、后续的每个资产负债表日以及
结算日,按权益工具的内在价值计量,内在价值变动计入当期损益。
    ②以现金结算的股份支付
    以现金结算的股份支付,按照本公司承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权,在授予日计入相关成本或费用,相应增加负债;如须完成等待
期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债表日,以对可行权情况
的最佳估计为基础,按照本公司承担负债的公允价值金额,将当期取得的服务计入成本或费用,
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相应增加负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。
    (2)修改、终止股份支付计划的相关会计处理
    本公司对股份支付计划进行修改时,若修改增加了所授予权益工具的公允价值,按照权益工
具公允价值的增加相应确认取得服务的增加。权益工具公允价值的增加是指修改前后的权益工具
在修改日的公允价值之间的差额。若修改减少了股份支付公允价值总额或采用了其他不利于职工
的方式,则仍继续对取得的服务进行会计处理,视同该变更从未发生,除非本公司取消了部分或
全部已授予的权益工具。
    在等待期内,如果取消了授予的权益工具,本公司对取消所授予的权益性工具作为加速行权
处理,将剩余等待期内应确认的金额立即计入当期损益,同时确认资本公积。职工或其他方能够
选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,本公司将其作为授予权益工具的取消处理。
    (3)涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易的会计处理
    涉及本公司与本公司股东或实际控制人的股份支付交易,结算企业与接受服务企业中其一在
本公司内,另一在本公司外的,在本公司合并财务报表中按照以下规定进行会计处理:
    ①结算企业以其本身权益工具结算的,将该股份支付交易作为权益结算的股份支付处理;除
此之外,作为现金结算的股份支付处理。
    结算企业是接受服务企业的投资者的,按照授予日权益工具的公允价值或应承担负债的公允
价值确认为对接受服务企业的长期股权投资,同时确认资本公积(其他资本公积)或负债。
    ②接受服务企业没有结算义务或授予本企业职工的是其本身权益工具的,将该股份支付交易
作为权益结算的股份支付处理;接受服务企业具有结算义务且授予本企业职工的并非其本身权益
工具的,将该股份支付交易作为现金结算的股份支付处理。
       本公司内各企业之间发生的股份支付交易,接受服务企业和结算企业不是同一企业的,在接
受服务企业和结算企业各自的个别财务报表中对该股份支付交易的确认和计量,比照上述原则处
理。

27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

28. 收入
√适用 □不适用
    (1)商品销售收入
    在已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给买方,既没有保留通常与所有权相联系的继续
管理权,也没有对已售商品实施有效控制,收入的金额能够可靠地计量,相关的经济利益很可能
流入企业,相关的已发生或将发生的成本能够可靠地计量时,确认商品销售收入的实现。
    本公司的产品销售分为专用设备销售、配件销售、环保脱硝催化剂销售、硅棒和硅片销售、
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新能源发电,销售收入确认的具体原则和计量方法:
   设备、配件、环保脱硝催化剂的销售:对于由本公司负责安装的设备、环保催化剂的销售,
以完成安装为收入确认的依据;对于本公司不负责安装的设备销售及配件销售,以经客户签收的
发货单为收入确认的依据。
   硅棒及硅片销售:对于由客户上门提货的硅棒及硅片销售,本公司以经客户签字的发货单或
提货单为收入确认的依据;对于由本公司安排运输的硅棒及硅片销售,本公司以客户验收并签字
的发货单为收入确认的依据。
   新能源发电:对于本公司利用新能源发电产生的电力销售,以向国网电力公司的供电数量及
双方确认的上网电价为收入确认的依据,销售给屋顶业主的电费收入以双方签字确认的电费确认
单为收入确认的依据。
   (2)提供劳务收入
   在提供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认提供
的劳务收入。劳务交易的完工进度按已经提供的劳务占已经发生的劳务成本占估计总成本的比例
确定。
   提供劳务交易的结果能够可靠估计是指同时满足:①收入的金额能够可靠地计量;②相关的
经济利益很可能流入企业;③交易的完工程度能够可靠地确定;④交易中已发生和将发生的成本
能够可靠地计量。
   如果提供劳务交易的结果不能够可靠估计,则按已经发生并预计能够得到补偿的劳务成本金
额确认提供的劳务收入,并将已发生的劳务成本作为当期费用。已经发生的劳务成本如预计不能
得到补偿的,则不确认收入。
   本公司与其他企业签订的合同或协议包括销售商品和提供劳务时,如销售商品部分和提供劳
务部分能够区分并单独计量的,将销售商品部分和提供劳务部分分别处理;如销售商品部分和提
供劳务部分不能够区分,或虽能区分但不能够单独计量的,将该合同全部作为销售商品处理。
   (3)建造合同收入
   在建造合同的结果能够可靠估计的情况下,于资产负债表日按照完工百分比法确认合同收入
和合同费用。合同完工进度按累计实际发生的合同成本占合同预计总成本的比例确定。
   建造合同的结果能够可靠估计是指同时满足:①合同总收入能够可靠地计量;②与合同相关
的经济利益很可能流入企业;③实际发生的合同成本能够清楚地区分和可靠地计量;④合同完工
进度和为完成合同尚需发生的成本能够可靠地确定。
   如建造合同的结果不能可靠地估计,但合同成本能够收回的,合同收入根据能够收回的实际
合同成本予以确认,合同成本在其发生的当期确认为合同费用;合同成本不可能收回的,在发生
时立即确认为合同费用,不确认合同收入。使建造合同的结果不能可靠估计的不确定因素不复存
在的,按照完工百分比法确定与建造合同有关的收入和费用。
   合同预计总成本超过合同总收入的,将预计损失确认为当期费用。

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    在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)与已结算的价款在资产负债表中以抵
销后的净额列示。在建合同累计已发生的成本和累计已确认的毛利(亏损)之和超过已结算价款的
部分作为存货列示;在建合同已结算的价款超过累计已发生的成本与累计已确认的毛利(亏损)之
和的部分作为预收款项列示。
    (4)使用费收入
    根据有关合同或协议,按权责发生制确认收入。
    (5)利息收入
    按照他人使用本公司货币资金的时间和实际利率计算确定。

29. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是指本公司从政府无偿取得货币性资产和非货币性资产,不包括政府以投资者身份
并享有相应所有者权益而投入的资本。政府补助分为与资产相关的政府补助和与收益相关的政府
补助。政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按
照公允价值计量;公允价值不能够可靠取得的,按照名义金额计量。按照名义金额计量的政府补
助,直接计入当期损益。
    与资产相关的政府补助,确认为递延收益,并在相关资产的使用寿命内按照合理、系统的方
法分期计入当期损益。与收益相关的政府补助,用于补偿以后期间的相关成本费用或损失的,确
认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间计入当期损益;用于补偿已经发生的相关成
本费用或损失的,直接计入当期损益。
    同时包含与资产相关部分和与收益相关部分的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;
难以区分的,将其整体归类为与收益相关的政府补助。
    与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务的实质,计入其他收益;与日常活动无关
的政府补助,计入营业外收支。
    已确认的政府补助需要退回时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超
出部分计入当期损益,属于其他情况的,直接计入当期损益。

30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    (1)当期所得税
    资产负债表日,对于当期和以前期间形成的当期所得税负债(或资产),以按照税法规定计算
的预期应交纳(或返还)的所得税金额计量。计算当期所得税费用所依据的应纳税所得额系根据
有关税法规定对本年度税前会计利润作相应调整后计算得出。
    (2)递延所得税资产及递延所得税负债
    某些资产、负债项目的账面价值与其计税基础之间的差额,以及未作为资产和负债确认但按
照税法规定可以确定其计税基础的项目的账面价值与计税基础之间的差额产生的暂时性差异,采
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用资产负债表债务法确认递延所得税资产及递延所得税负债。
    与商誉的初始确认有关,以及与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额
(或可抵扣亏损)的交易中产生的资产或负债的初始确认有关的应纳税暂时性差异,不予确认有
关的递延所得税负债。此外,对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的应纳税暂时性差异,
如果本公司能够控制暂时性差异转回的时间,而且该暂时性差异在可预见的未来很可能不会转回,
也不予确认有关的递延所得税负债。除上述例外情况,本公司确认其他所有应纳税暂时性差异产
生的递延所得税负债。
    与既不是企业合并、发生时也不影响会计利润和应纳税所得额(或可抵扣亏损)的交易中产
生的资产或负债的初始确认有关的可抵扣暂时性差异,不予确认有关的递延所得税资产。此外,
对与子公司、联营企业及合营企业投资相关的可抵扣暂时性差异,如果暂时性差异在可预见的未
来不是很可能转回,或者未来不是很可能获得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得额,不予
确认有关的递延所得税资产。除上述例外情况,本公司以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异
的应纳税所得额为限,确认其他可抵扣暂时性差异产生的递延所得税资产。
    对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用来抵扣可抵扣亏损和税款
抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    资产负债表日,对于递延所得税资产和递延所得税负债,根据税法规定,按照预期收回相关
资产或清偿相关负债期间的适用税率计量。
    于资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核,如果未来很可能无法获得足够的
应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在很可能获
得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
    (3)所得税费用
    所得税费用包括当期所得税和递延所得税。
    除确认为其他综合收益或直接计入股东权益的交易和事项相关的当期所得税和递延所得税计
入其他综合收益或股东权益,以及企业合并产生的递延所得税调整商誉的账面价值外,其余当期
所得税和递延所得税费用或收益计入当期损益。
    (4)所得税的抵销
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,本公
司当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
 当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延所
得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相关,
但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结
算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,本公司递延所得税资产及递延所得税
负债以抵销后的净额列报。



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31. 租赁
(1). 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①本公司作为承租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金支出在租赁期内的各个期间按直线法计入相关资产成本或当期损益。初始直
接费用计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。
    ②本公司作为出租人记录经营租赁业务
    经营租赁的租金收入在租赁期内的各个期间按直线法确认为当期损益。对金额较大的初始直
接费用于发生时予以资本化,在整个租赁期间内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损
益;其他金额较小的初始直接费用于发生时计入当期损益。或有租金于实际发生时计入当期损益。

(2). 融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    融资租赁为实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁,其所有权最终可能转
移,也可能不转移。融资租赁以外的其他租赁为经营租赁。
    ①本公司作为承租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日租赁资产的公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者作
为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认融资
费用。此外,在租赁谈判和签订租赁合同过程中发生的,可归属于租赁项目的初始直接费用也计
入租入资产价值。最低租赁付款额扣除未确认融资费用后的余额分别长期负债和一年内到期的长
期负债列示。
    未确认融资费用在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资费用。或有租金于实际发生
时计入当期损益。
    ②本公司作为出租人记录融资租赁业务
    于租赁期开始日,将租赁开始日最低租赁收款额与初始直接费用之和作为应收融资租赁款的
入账价值,同时记录未担保余值;将最低租赁收款额、初始直接费用及未担保余值之和与其现值
之和的差额确认为未实现融资收益。应收融资租赁款扣除未实现融资收益后的余额分别长期债权
和一年内到期的长期债权列示。
    未实现融资收益在租赁期内采用实际利率法计算确认当期的融资收入。或有租金于实际发生
时计入当期损益。

32. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
    (1)终止经营
    终止经营,是指满足下列条件之一的、能够单独区分且已被本公司处置或划分为持有待售类
别的组成部分:①该组成部分代表一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区;②该组成部


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  分是拟对一项独立的主要业务或一个单独的主要经营地区进行处置的一项相关联计划的一部分;
  ③该组成部分是专为了转售而取得的子公司。
      终止经营的会计处理方法参见本附注五、13“持有待售资产和处置组”相关描述。
      (2)回购股份
      股份回购中支付的对价和交易费用减少股东权益,回购、转上或注销本公司股份时,不确认
  利得或损失。
      转让库存股,按实际收到的金额与库存股账面金额的差额,计入资本公积,资本公积不足冲
  减的,冲减盈余公积和未分配利润。注销库存股,按股票面值和注销股数减少股本,按注销库存
  股的账面余额与面值的差额,冲减资本公积,资本公积不足冲减的,冲减盈余公积和未分配利润。

  33. 重要会计政策和会计估计的变更
  (1). 重要会计政策变更
  √适用 □不适用
      (1)会计政策变更
      ①根据财政部《关于修订印发 2018 年度一般企业财务报表格式的通知》(财会[2018]15 号),
  本公司对财务报表格式进行了以下修订:
      A、资产负债表
      将原“应收票据”及“应收账款”行项目整合为“应收票据及应收账款”;
      将原“应收利息”及“应收股利”行项目归并至“其他应收款”;
      将原“固定资产清理”行项目归并至“固定资产”;
      将原“工程物资”行项目归并至“在建工程”;
      将原“应付票据”及“应付账款”行项目整合为“应付票据及应付账款”;
      将原“应付利息”及“应付股利”行项目归并至“其他应付款”;
      将原“专项应付款”行项目归并至“长期应付款”。
      B、利润表
      从原“管理费用”中分拆出“研发费用”;
      在“财务费用”行项目下分别列示“利息费用”和“利息收入”明细项目。
      C、股东权益变动表
      在“股东权益内部结转”行项目下,将原“结转重新计量设定受益计划净负债或净资产所产
  生的变动”改为“设定受益计划变动额结转留存收益”。
      本公司对可比期间的比较数据按照财会[2018]15 号文进行调整。
      财务报表格式的修订对本公司的资产总额、负债总额、净利润、其他综合收益等无影响。
会计政策变更的
                    受影响的报表项目        影响金额           受影响的报表项目     影响金额
  内容和原因
根据财政部《关于   应收票据及应收账款      1,073,094,242.04   应付票据及应付账款   1,264,127,203.17
修订印发 2018 年   应收票据                  -52,363,315.85   应付票据              -600,761,733.03

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度一般企业财务      应收账款              -1,020,730,926.19   应付账款              -663,365,470.14
报表格式的通知》    其他应收款                 4,654,152.18   其他应付款              23,239,151.49
  (财会 201815     应收利息                  -4,654,152.18   应付利息               -23,087,151.49
号),本公司对财    应收股利                                  应付股利                  -152,000.00
务报表格式进行      固定资产                                  长期应付款
    了以下修订      固定资产清理                              专项应付款
                    在建工程                 101,029,995.41   管理费用                -59,336,801.90
                    工程物资                -101,029,995.41   研发费用                 59,336,801.90


      ②根据财政部《关于 2018 年度一般企业财务报表格式有关问题的解读》,本公司实际收到的
  政府补助,无论是与资产相关还是与收益相关,在编制现金流量表时均作为经营活动产生的现金
  流量列报,对可比期间的比较数据进行调整:调增 2017 年度经营活动产生的现金流量 8,430,000.00
  元,调减 2017 年度筹资活动产生的现金流量 8,430,000.00 元。
      上述会计政策变更仅为财务报表项目的分类调整,未对净利润及净资产产生影响。


  (2). 重要会计估计变更
  □适用 √不适用

  34. 其他
  √适用 □不适用
      重大会计判断和估计
      本公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确定性,本公司需要对无法准确计量
  的报表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于本公司管理层过去
  的历史经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、
  资产和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的
  实际结果可能与本公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面
  金额进行重大调整。
      本公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响
  变更当期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变
  更当期和未来期间予以确认。
      于资产负债表日,本公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
      (1)收入确认——建造合同
      在建造合同结果可以可靠估计时,本公司采用完工百分比法在资产负债表日确认合同收入。
  合同的完工百分比是依照本附注五、28、“收入”所述方法进行确认的,在执行各该建造合同的
  各会计年度内累积计算。
      在确定完工百分比、已发生的合同成本、预计合同总收入和总成本,以及合同可回收性时,
  需要作出重大判断。项目管理层主要依靠过去的经验和工作作出判断。预计合同总收入和总成本,
  以及合同执行结果的估计变更都可能对变更当期或以后期间的营业收入、营业成本,以及期间损

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益产生影响,且可能构成重大影响。
    (2)租赁的归类
    本公司根据《企业会计准则第 21 号——租赁》的规定,将租赁归类为经营租赁和融资租赁,
在进行归类时,管理层需要对是否已将与租出资产所有权有关的全部风险和报酬实质上转移给承
租人,或者本公司是否已经实质上承担与租入资产所有权有关的全部风险和报酬,作出分析和判
断。
    (3)坏账准备计提
    本公司根据应收款项的会计政策,采用备抵法核算坏账损失。应收款项减值是基于评估应收
款项的可收回性。鉴定应收款项减值要求管理层的判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将
在估计被改变的期间影响应收款项的账面价值及应收款项坏账准备的计提或转回。
    (4)存货跌价准备
    本公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧
和滞销的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现
净值。鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事
项的影响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间
影响存货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
    (5)金融工具公允价值
    对不存在活跃交易市场的金融工具,本公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方
法包括贴现现金流模型分析等。估值时本公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关
性等方面进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的
公允价值产生影响。
    (6)持有至到期投资
    本公司将符合条件的有固定或可确定还款金额和固定到期日且本公司有明确意图和能力持有
至到期的非衍生金融资产归类为持有至到期投资。进行此项归类工作需涉及大量的判断。在进行
判断的过程中,本公司会对其持有该类投资至到期日的意愿和能力进行评估。除特定情况外(例
如在接近到期日时出售金额不重大的投资),如果本公司未能将这些投资持有至到期日,则须将全
部该类投资重分类至可供出售金融资产,且在本会计年度及以后两个完整的会计年度内不得再将
该金融资产划分为持有至到期投资。如出现此类情况,可能对财务报表上所列报的相关金融资产
价值产生重大的影响,并且可能影响本公司的金融工具风险管理策略。
    (7)持有至到期投资减值
    本公司确定持有至到期投资是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断。发生减值的客观证
据包括发行方发生严重财务困难使该金融资产无法在活跃市场继续交易、无法履行合同条款(例
如,偿付利息或本金发生违约)等。在进行判断的过程中,本公司需评估发生减值的客观证据对
该项投资预计未来现金流的影响。

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    (8)可供出售金融资产减值
    本公司确定可供出售金融资产是否减值在很大程度上依赖于管理层的判断和假设,以确定是
否需要在利润表中确认其减值损失。在进行判断和作出假设的过程中,本公司需评估该项投资的
公允价值低于成本的程度和持续期间,以及被投资对象的财务状况和短期业务展望,包括行业状
况、技术变革、信用评级、违约率和对手方的风险。
    (9)长期资产减值准备
    本公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。
对使用寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测
试。其他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
    当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来
现金流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
    公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市
场价格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
    在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及
计算现值时使用的折现率等作出重大判断。本公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相
关资料,包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
    本公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未
来现金流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,本公司需要预计未来资产组或
者资产组组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
    (10)折旧和摊销
    本公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提
折旧和摊销。本公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用
寿命是本公司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生
重大变化,则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
    (11)递延所得税资产
    在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,本公司就所有未利用的税务亏损确认
递延所得税资产。这需要本公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,
结合纳税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
    (12)所得税
    本公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部
分项目是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初
估计的金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
    (13)预计负债
    本公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违

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约金等估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可
能导致经济利益流出本公司的情况下,本公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估
计数确认为预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过
程中本公司需评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
    其中,本公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预
计负债时已考虑本公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。
这项准备的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。

六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
           税种                     计税依据                         税率
                          1-4 月应税收入按 6%、11%、17%
                          的税率计算销项税,5-12 月应税
                          收入按 6%、10%、16%的税率计      (1-4 月)6%、11%、17%;
增值税
                          算销项税,并按扣除当期允许抵     (5-12 月)6%、10%、16%。
                           扣的进项税额后的差额计缴增
                                      值税。
消费税
营业税
                          按实际缴纳的流转税的 1%、5%、
城市维护建设税                                                   1%、5%、7%
                                    7%计缴。
企业所得税                        详见下表。
教育费附加                按实际缴纳的流转税的 3%计缴                 3%
                          按实际缴纳的流转税的 1.5%、
地方教育费附加                                                     1.5%、2%
                                     2%计缴

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                              所得税税率(%)
北京京运通科技股份有限公司                                        15
北京京运通科技发展有限公司                                        25
北京天能运通晶体技术有限公司                                      15
京运通(香港)有限公司                                           8.25
无锡荣能半导体材料有限公司                                        15
无锡京运通科技有限公司                                            25
无锡京运通光伏发电有限公司                                        25
乌海市京运通新材料科技有限公司                                    25
山东天璨环保科技有限公司                                          15
武汉京运通环保工程有限公司                                        25
宁夏振阳新能源有限公司(注 1)                                7.5, 15
宁夏盛阳新能源有限公司(注 1)                                7.5, 15
宁夏盛宇太阳能电力有限公司(注 1)                            7.5, 15
宁夏远途光伏电力有限公司(注 1)                              7.5, 15

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宁夏银阳光伏电力有限公司(注 1)                      7.5, 15
石嘴山市京运通新能源有限公司(注 2)                      15
海宁京运通新能源有限公司(注 3)                      12.5, 25
桐乡京运通新能源有限公司(注 3)                      12.5, 25
平湖京运通新能源有限公司(注 3)                      12.5, 25
嘉善京运通新能源有限公司(注 4)                          25
海盐京运通新能源有限公司(注 3)                      12.5, 25
嘉兴盛阳新能源有限公司(注 4)                            25
嘉兴京运通新能源有限公司(注 3)                      12.5, 25
嘉兴远途新能源有限公司(注 4)                            25
嘉兴银阳新能源有限公司(注 4)                            25
德清银阳新能源有限公司(注 4)                            25
绍兴银阳新能源有限公司(注 4)                            25
诸暨京运通新能源有限公司(注 4)                          25
台州京运通新能源有限公司(注 4)                          25
淄博京运通光伏有限公司(注 4)                            25
泰安盛阳新能源有限公司(注 4)                            25
固阳县京运通风力发电有限公司(注 2)                      15
西乌珠穆沁旗金山华扬新能源有限公司                        25
前郭县一明光伏科技发展有限公司(注 4)                    25
珠海华达新能源科技有限公司(注 4)                        25
芜湖京运通新能源有限公司(注 4)                          25
莱州兴业太阳能科技有限公司(注 4)                        25
凤台振阳新能源科技有限公司(注 4)                        25
淮南京运通新能源有限公司(注 4)                          25
芜湖广聚太阳能发电有限公司(注 4)                        25
遂川兴业绿色能源科技有限公司(注 4)                      25
肥东电科光伏发电有限公司(注 4)                          25
锡林浩特市京运通风力发电有限公司                          25
连云港京运通新能源有限公司(注 4)                        25
合肥红日光伏有限公司(注 4)                              25
岳阳县浩丰绿色能源科技有限公司(注 4)                    25
宁夏佰明光伏电力有限公司(注 4)                          25
湖北鑫业绿色能源科技有限公司(注 4)                      25
南通运泰新能源科技有限公司(注 4)                        25
三门银阳新能源有限公司(注 4)                            25
安徽玖通新能源科技有限公司(注 4)                        25
贵州兴业绿色能源科技有限公司(注 4)                      25
确山县星辉电力有限公司(注 4)                            25
汝南县星火电力有限公司(注 4)                         &ens