中国出版:中国出版传媒股份有限公司2020年年度报告

                      2020 年年度报告



公司代码:601949                        公司简称:中国出版




              中国出版传媒股份有限公司
                  2020 年年度报告




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                                     重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 大信会计师事务所(特殊普通合伙)为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。


四、 公司负责人黄志坚、主管会计工作负责人陈新及会计机构负责人(会计主管人员)陈新声明:
     保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
    公司拟以截至目前总股本 1,822,500,000 股为基准,向股权登记日登记在册的全体股东每 10
股派发现金红利人民币 1.22 元(含税),共计分配现金红利人民币 222,345,000 元(含税),本次
股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增股本。该预
案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。


六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,敬
请投资者注意风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况


    本期同一控制下企业合并取得的子公司新华书店成都有限公司应收关联方新华书店总店有限
公司489.00万元,新华书店总店有限公司已于2021年4月27日支付上述款项。

八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况


九、   是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性


十、   重大风险提示
    报告期内,不存在对公司生产经营产生实质影响的特别重大风险,公司已在本报告中描述可
能存在的风险,敬请查阅第四节,经营情况讨论与分析中可能面对的风险因素及对策部分内容。

十一、 其他
□适用 √不适用

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第一节     释义....................................................................................................................4
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节     公司业务概要 .................................................................................................10
第四节     经营情况讨论与分析 .....................................................................................12
第五节     重要事项 .........................................................................................................30
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................56
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................61
第八节     董事、监事、高级管理人员和员工情况 .....................................................62
第九节     公司治理 .........................................................................................................70
第十节     公司债券相关情况 .........................................................................................72
第十一节   财务报告 .........................................................................................................73
第十二节   备查文件目录 ............................................................................................... 211




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                                  第一节           释义
一、 释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
 常用词语释义
 中国出版、本公司、公司、本集团     指    中国出版传媒股份有限公司
 控股股东、出版集团                 指    中国出版集团有限公司
 中国联通                           指    中国联合网络通信集团有限公司
 文化产业基金                       指    中国文化产业投资基金(有限合伙)
 学习出版社                         指    学习出版社有限公司
 人民文学出版社                     指    人民文学出版社有限公司
 中华书局                           指    中华书局有限公司
 商务印书馆                         指    商务印书馆有限公司
 大百科                             指    中国大百科全书出版社有限公司
 美术总社                           指    中国美术出版总社有限公司
 人民音乐出版社                     指    人民音乐出版社有限公司
 三联书店                           指    生活读书新知三联书店有限公司
 中译社                             指    中译出版社有限公司
 东方出版中心                       指    东方出版中心有限公司
 教育社                             指    现代教育出版社有限公司
 传媒商报                           指    《中国出版传媒商报》社有限公司
 民主法制社                         指    中国民主法制出版社有限公司
 华文出版社                         指    华文出版社有限公司
 世图公司                           指    世界图书出版有限公司
 现代出版社                         指    现代出版社有限公司
 中新联                             指    北京中新联科技股份有限公司
 中版联                             指    北京中版联印刷物资有限公司
 数字传媒                           指    中版集团数字传媒有限公司
 中版教材                           指    中版教材有限公司
 新华联合                           指    北京新华联合发行有限公司
 新华印刷                           指    北京新华印刷有限公司
 人美社                             指    人民美术出版社有限公司
 中图公司                           指    中国图书进出口(集团)总公司
 国务院                             指    中华人民共和国国务院
 中宣部                             指    中共中央宣传部
 国家新闻出版署                     指    中华人民共和国新闻出版署
 财政部                             指    中华人民共和国财政部
 上交所                             指    上海证券交易所
 公司章程                           指    中国出版传媒股份有限公司章程
 《公司法》                         指    《中华人民共和国公司法》
 《证券法》                         指    《中华人民共和国证券法》
 中国会计准则                       指    中国企业会计准则及规则
 报告期                             指    2020 年度
 元                                 指    如无特殊说明,为人民币元
 保荐人、中银国际                   指    中银国际证券股份有限公司
 审计师、大信                       指    大信会计师事务所(特殊普通合伙)



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                        第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                                     中国出版传媒股份有限公司
公司的中文简称                                             中国出版
公司的外文名称                               ChinaPublishing&MediaHoldingsCo.,Ltd
公司的外文名称缩写                                             无
公司的法定代表人                                             黄志坚


二、 联系人和联系方式
                                    董事会秘书                         证券事务代表
姓名                                   刘禹
联系地址                     北京市朝阳门内大街甲55号
电话                               010-58110824
传真                               010-59751501
电子信箱                         zqb@cnpubc.com


三、 基本情况简介
公司注册地址                                       北京市东城区朝阳门内大街甲55号
公司注册地址的邮政编码                                         100010
公司办公地址                                       北京市东城区朝阳门内大街甲55号
公司办公地址的邮政编码                                         100010
公司网址                                                   www.cnpubc.com
电子信箱                                                   zqb@cnpubc.com



四、 信息披露及备置地点
                                       《中国证券报》《上海证券报》《证券日报》《证
公司选定的信息披露媒体名称
                                       券时报》
登载年度报告的中国证监会指定网站的网址             http//www.sse.com.cn/
公司年度报告备置地点                     中国出版传媒股份有限公司证券与法律事务部



五、 公司股票简况
                                     公司股票简况
 股票种类       股票上市交易所         股票简称             股票代码       变更前股票简称
   A股          上海证券交易所         中国出版             601949             不适用



                                   六、 其他相关资料
                                      名称              大信会计师事务所(特殊普通合伙)
  公司聘请的会计师事务所
                                                        北京市海定区知春路 1 号学院国际大
        (境内)                    办公地址
                                                                    厦 1504 室

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                                         签字会计师姓名                       许峰、朱红伟
                                               名称                                  不适用
            公司聘请的会计师事务所
                                             办公地址                                不适用
                  (境外)
                                         签字会计师姓名                              不适用
                                               名称                                  不适用
           报告期内履行持续督导职责          办公地址                                不适用
                 的保荐机构            签字的保荐代表人姓名                          不适用
                                         持续督导的期间                              不适用
                                               名称                                  不适用
                                             办公地址                                不适用
           报告期内履行持续督导职责
                                       签字的财务顾问主办人
                 的财务顾问                                                          不适用
                                               姓名
                                         持续督导的期间                              不适用



       七、 近三年主要会计数据和财务指标
       (一) 主要会计数据
                                                                               单位:元币种:人民币
                                                        2019年                        本期比上年
主要会计数据          2020年                                                                             2018年
                                           调整后                    调整前           同期增减(%)
营业收入            5,958,814,281.94     6,396,686,753.18         6,314,649,832.32            -6.85    5,335,036,819.37
归属于上市公
司股东的净利          740,968,757.59       703,312,500.19          702,771,582.88              5.35     602,366,074.51

归属于上市公
司股东的扣除
                      573,976,684.74      567,977,765.73           567,977,765.73              1.06     479,286,025.36
非经常性损益
的净利润
经营活动产生
                      967,951,749.98
的现金流量净                               798,542,540.63          793,508,814.02             21.21     632,950,928.42

                                                       2019年末                        本期末比上
                     2020年末                                                          年同期末增       2018年末
                                           调整后                   调整前               减(%)
归属于上市公
司股东的净资        7,189,645,922.38    6,659,293,052.92          6,651,277,911.73             7.96    6,139,876,820.16

总资产             13,778,274,598.59   13,250,947,046.96         13,213,321,334.55             3.98   11,730,596,322.29




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     (二)    主要财务指标
                                                               2019年           本期比上年同期增
              主要财务指标               2020年                                                     2018年
                                                         调整后    调整前             减(%)

      基本每股收益(元/股)                 0.4066        0.3859      0.3856                5.36    0.3305

      稀释每股收益(元/股)                 0.4066        0.3859      0.3856                5.36    0.3305
      扣除非经常性损益后的基本每
                                             0.3149        0.3116      0.3116                1.06    0.2630
      股收益(元/股)
      加权平均净资产收益率(%)               10.69         11.00       10.99   减少0.31个百分点      10.17
      扣除非经常性损益后的加权平
                                               8.28             8.88     8.88    减少0.6个百分点       8.10
      均净资产收益率(%)

     报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明
     √适用 □不适用
         公司子公司中版教材有限公司本期收购新华书店成都有限公司,由于本公司和新华书店成都
     有限公司均受出版集团控制,该收购事项系同一控制下企业合并事项。根据准则要求,该事项需
     采用追溯调整法对 2020 年度比较财务报表进行重述。


     八、 境内外会计准则下会计数据差异
     (一) 同时按照国际会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东
          的净资产差异情况
     □适用 √不适用


     (二) 同时按照境外会计准则与按中国会计准则披露的财务报告中净利润和归属于上市公司股东的
          净资产差异情况
     □适用 √不适用


     (三) 境内外会计准则差异的说明:
     □适用 √不适用
     九、 2020 年分季度主要财务数据
                                                                                  单位:元币种:人民币
                           第一季度                第二季度                 第三季度            第四季度
                         (1-3 月份)            (4-6 月份)             (7-9 月份)       (10-12 月份)
营业收入                    697,875,482.97       1,461,290,507.52         1,313,915,179.00     2,485,733,112.45
归属于上市公司股东的
                            -43,374,575.49        259,299,006.80            170,323,601.01      354,720,725.27
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益后的        -68,248,642.75        242,932,356.95            132,117,973.40      267,174,997.14
净利润
经营活动产生的现金流
                         -330,131,898.87          235,240,705.26            255,495,488.84      807,347,454.75
量净额

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季度数据与已披露定期报告数据差异说明
□适用 √不适用



十、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                         单位:元币种:人民币
                                                  附注
     非经常性损益项目         2020 年金额         (如适   2019 年金额       2018 年金额
                                                  用)
 非流动资产处置损益             1,572,923.00                 2,334,440.11        -31,663.18
 越权审批,或无正式批准文
 件,或偶发性的税收返还、
 减免
 计入当期损益的政府补助,
 但与公司正常经营业务密切
 相关,符合国家政策规定、     141,768,104.11               150,581,084.42    147,119,641.64
 按照一定标准定额或定量持
 续享受的政府补助除外
 计入当期损益的对非金融企
 业收取的资金占用费
 企业取得子公司、联营企业
 及合营企业的投资成本小于
 取得投资时应享有被投资单
 位可辨认净资产公允价值产
 生的收益
 非货币性资产交换损益
 委托他人投资或管理资产的
 损益
 因不可抗力因素,如遭受自
 然灾害而计提的各项资产减
 值准备
 债务重组损益
 企业重组费用,如安置职工
 的支出、整合费用等
 交易价格显失公允的交易产
 生的超过公允价值部分的损
 益
 同一控制下企业合并产生的
 子公司期初至合并日的当期        811,659.78                   540,917.31        875,517.10
 净损益
 与公司正常经营业务无关的

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 或有事项产生的损益
 除同公司正常经营业务相关
 的有效套期保值业务外,持
 有交易性金融资产、衍生金
 融资产、交易性金融负债、
 衍生金融负债产生的公允价
                                                                                        1,486,240.37
 值变动损益,以及处置交易
 性金融资产、衍生金融资
 产、交易性金融负债、衍生
 金融负债和其他债权投资取
 得的投资收益
 单独进行减值测试的应收款
                                   3,234,341.88
 项、合同资产减值准备转回
 对外委托贷款取得的损益
 采用公允价值模式进行后续
 计量的投资性房地产公允价
 值变动产生的损益
 根据税收、会计等法律、法
 规的要求对当期损益进行一
 次性调整对当期损益的影响
 受托经营取得的托管费收入
 除上述各项之外的其他营业
                                   9,079,149.84                    -2,787,022.46      -11,173,982.46
 外收入和支出
 其他符合非经常性损益定义
                                  23,476,644.94
 的损益项目
 少数股东权益影响额                -4,949,047.09                   -2,920,398.07       -4,716,587.21
 所得税影响额                      -8,001,703.61                  -12,414,286.85      -10,479,117.11
             合计                166,992,072.85                   135,334,734.46      123,080,049.15



十一、 采用公允价值计量的项目
√适用 □不适用
                                                                            单位:元币种:人民币
                                                                                       对当期利润
      项目名称            期初余额             期末余额               当期变动
                                                                                       的影响金额
 交易性金融资产           700,000,000.00    3,584,912,776.13       2,884,912,776.13
 应收款项融资               13,928,163.86      29,541,097.91          15,612,934.05
 其他权益工具投资            7,924,147.79          7,195,022.85         -729,124.94
 其他非流动金融资产                         1,351,296,444.45       1,351,296,444.45
         合计             721,852,311.65    4,972,945,341.34       4,251,093,029.69




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十二、 其他
□适用 √不适用

                             第三节       公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)公司主要业务与经营模式
    公司以图书、报纸、期刊等出版物出版为主业,是集出版、发行、物资供应、印刷等业务于
一体的大型出版企业。
    出版业务主要包括图书出版、报刊出版、电子音像出版及相关的版权业务。本公司拥有一批
历史悠久、具有较高知名度和行业地位的优秀出版社,其中,本公司下属人民文学出版社、中华
书局、商务印书馆、中国大百科全书出版社、人民音乐出版社、生活读书新知三联书店、中国
民主法制出版社等 7 家出版社被评为国家一级出版社,进入“中国百佳出版社”行列。出版业务
以大众出版和专业出版为主,同时涉及教育出版,出版品种丰富,涵盖工具书、文学、语言、学
术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、教辅教材、传记、动漫
等多个细分领域,拥有庞大的作者资源和读者群体,在中国具有强大的文化影响力。公司下属出
版单位多次获得中国出版政府奖之先进出版单位奖、“全国新闻出版系统先进集体”称号、全国
百佳图书出版单位等奖项,本公司出版物多次获得中国出版政府奖之图书奖、“五个一工程”
奖、中华优秀出版物奖等国家级奖项。
    公司发行业务主要通过下属子公司中版教材开展,包括中华书局、商务印书馆、现代教育、
华文出版社等本公司子公司出版的教材发行业务及其他教育出版单位的教材发行业务。
    公司物资供应业务通过下属子公司中版联物资开展,主要业务为向本公司子公司及向外部客
户销售纸张等产品。
    公司印刷业务主要通过下属子公司新华印刷开展,主要业务为出版物及其他印刷品的印刷与
装订。
    (二)行业情况说明
    根据国家新闻出版署 2020 年 10 月发布的《2019 年新闻出版产业分析报告》,2019 年,新闻
出版产业营业收入、资产总额和所有者权益继续增长,经济规模平稳提升。图书出版营业收入增
速在 8 个产业类别中名列前茅,利润总额增长提速。报刊出版营业收入保持稳定,利润总额增长
明显。电子出版物出版营业收入增速位居第一。印刷营业收入增速减缓,利润总额下降。出版物
发行营业收入、利润总额由降转升。出版物进口、出口金额均在增加,贸易逆差有所扩大。图书
版权输出增加,版权贸易逆差继续缩小。2019 年,全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 18896.1
亿元,较 2018 年增长 1.1%;利润总额 1268.0 亿元,降低 2.2%;拥有资产总额 24106.9 亿元,增
长 3.0%;所有者权益(净资产)12156.2 亿元,增长 3.0%。2019 年,全国共出版新版图书 22.5
万种,较 2018 年降低 9.0%;重印图书 28.1 万种,增长 3.3%;总印数 106.0 亿册(张),增长
5.9%;总印张 938.0 亿印张,增长 6.3%;定价总金额 2179.0 亿元,增长 8.8%。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用




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    (一)品牌优势
    本公司囊括了一批历史悠久、知名度较高和行业地位突出的优秀出版社。如商务印书馆、人
民文学出版社、中华书局、中国大百科全书出版社、中国美术出版总社、人民音乐出版社、生
活读书新知三联书店等。2015 年初,出版集团以品牌的历史渊源、文化积累、社会认知、双效
业绩为主要参照,以品牌的社会影响力和市场竞争力为考量维度,按照企业、产品、技术与服务
三个类别,在旗下优秀出版社中优中选优,评选出《中国出版集团品牌名录(第一批)》。该品
牌名录包括品牌企业、品牌产品、品牌技术与服务。其中,品牌产品是从图书、报纸、期刊和音
像制品中,遴选出新中国成立以来经受时间检验、至今常销不衰、市场影响较大的精品力作和主
题出版物。这些著名集群代表了中国出版业具备的水准与格局,体现了中国文化所达到的高度,
在出版行业拥有广泛的影响力,形成了公司的品牌优势。
    (二)规模优势
    根据国家新闻出版署发布的《2019 年新闻出版产业分析报告》,在总体经济规模方面,出
版集团在出版传媒集团中位居第八位,较 2018 年上升一位,根据北京开卷信息技术有限公司发
布的《2020 年中国出版集团零售市场报告》,在整体图书零售市场中,2020 年度出版集团的监
控销售码洋位居行业首位。公司强大的规模优势既有利于降低单位成本,提高盈利能力和竞争
力,也便于开拓市场,为社会提供更优质的产品与服务。
    (注:本公司设立时,出版集团以其出版、发行业务相关的经营性资产出资,本公司设立后
承继了出版集团的出版、发行业务。因此,本报告引用部分出版集团的排名以说明本公司的行业
地位。)
    (三)资源优势
    在单一媒体时代,一部作品的传播形式主要体现为图书。在跨媒体时代,一部作品的传播形
式体现为图书、动漫、游戏、电影、音乐、数字产品等多种介质。但是,不管是在单一或者多介
质的传播过程中,内容始终是根本。公司在文学、古籍、音乐、美术、社科、工具书等领域具有
领先优势,拥有丰富的作者、译者、内容资源。报告期内,公司出版图书 1.86 万种,累计拥有
大量优质图书的版权,拥有一批著名作家的多介质版权。公司已积累起丰厚的内容资源和强大的
资源获取能力,在出版业的核心——内容资源方面形成了独到优势,也为公司推动优质内容资源
在电影、动漫、游戏、设计、演艺、互联网、旅游等各个领域的融合与合作,共同打造新兴产
品,培育新兴业态,实现品牌价值最大化奠定了坚实基础。
    (四)走出去优势
    公司以成为“国际著名出版集团”为战略目标,作为出版“国家队”,积极实施国际化战略。公
司通过开展战略合作、打造明星产品、策划国际活动、组织海外报道等塑造“走出去”的中国品牌
形象。公司充分发挥自身的品牌优势和资源优势,与众多国际著名出版企业和版权代理商强强联
合,建立了比较深入的项目合作关系。
    (五)人才队伍优势
    公司集中了一大批各类型中高级人才,特别是编辑、营销、管理等方面的人才,对出版行业
的发展具有深刻的理解,在选题出版、企业管理、渠道建设、市场拓展等方面积累了丰富的经
验,专业能力突出。公司以战略眼光重视人才队伍建设,形成了育才、引才、聚才、用才的良好
环境。根据公司中长期人才发展规划,多次评选,先后共有 400 余人被评选为优秀编辑人才、优
秀营销人才、优秀数字化人才和国际化人才。公司对“三个一百”人才进行动态跟踪管理。随着公
司的发展,人才培养更加注重多角度、全方位的开发,努力将“三个一百”人才建设成为一支担当
使命、业务过硬、素质优良、机构合理的专业人才队伍。




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                         第四节       经营情况讨论与分析
         一、经营情况讨论与分析
     公司把高质量发展作为战略方向,把复工复产作为重要任务,稳住经营基本盘,于危机中育
先机,有序推进重大项目建设。公司聚焦职责使命,主业示范引领作用更加突出。2020 年,公
司实现营业收入 59.59 亿元,与上期同比下降 6.85%;实现归属于上市公司股东的净利润 7.41 亿
元,与上期同比增长 5.35%,2020 年末,公司总资产 137.78 亿元,与上期同比增长 3.98%;净
资产 82.95 亿元,与上期同比增长 7.39%;归属于母公司股东权益 71.90 亿元,与上期同比增长
7.96%。具体经营情况如下:
     1.服务大局能力持续提升
     围绕决胜全面小康、决战脱贫攻坚,先后推出《习近平扶贫故事》《涧溪春晓》等一批精品
力作。《习近平扶贫故事》已经印行 50 多万册,《三联生活周刊》入选中宣部主题宣传优秀选
题资助项目。围绕研究阐释习近平新时代中国特色社会主义思想、宣传阐释中央精神和重大决策
部署等中长期主题和重大时间节点,策划主题出版重点选题 300 余种,8 种图书入选中宣部年度
主题出版重点出版物选题,入选数量全国第一。落实主题出版规划推进会的部署要求,选题策
划、营销安排、资源配置等方面能力建设得到加强。
     2.出版产品结构持续优化
     公司瞄准新时代文化需求,研究新版产品线规划,加大主题出版、经管等产品线投资力度。
全年出版图书 1.86 万种,其中新书 6346 种,新书品种在有效调控下持续缩减,重印率约为 65%。
销量 30 万册以上图书 51 种,10 万册以上图书 233 种;销量 50 万册以上新书 8 种,30 万册以上
新书 12 种,10 万册以上新书 61 种,3 万册以上新书 216 种,均实现同比增长。《中华人民共和
国民法典(公报版)》销售 102 万册,《晚熟的人》销售 60 万册。《俗世奇人全本》《故宫六百
年》《寻找一只鸟》等一批新书热销。
     3.主业优势进一步巩固
     在疫情冲击之下,公司把降本增效放在更加突出的位置,坚决稳定经营基本盘,保持挺拔主
业的定力。根据开卷数据显示,公司在图书零售市场份额占比为 7.52%,动销品种 9.4 万余种,
双双领跑行业。语言、社科、文艺类分别以 37.2%、8.3%和 9.2%的占有率保持第一;教辅教
材、少儿类分别以 5.4%和 4.3%的占有率名列第二和第三。3 种图书入选 2019 年度“中国好书”;
22 种图书入选 2020 年“中国好书”月度榜,上榜数量创近年新高;3 种图书入选“优秀现实题材文
学出版工程”;2 种图书获第十五届文津图书奖;2 家出版单位在 2019 年度国家出版基金绩效考
评中表现优秀。
     4.重大融合发展项目取得新成绩
     公司编制《内容数据资源分类体系规范指引》等有关制度,着力解决所属有关子公司融合发
展项目数据较为分散、信息共享程度偏低题等问题,提高资源开发利用率。大力推进募投项目建
设,中华古籍平台、商务工具书云平台、三联中读进入实质运营阶段。人民文学社、现代社扩大
有声书业务,大百科推动大运河 IP 运营。
     5.市场营销打开新局面
     受疫情影响,公司加大力度推动营销发行集约化,线上营销常态化,公司及所属各子公司于
“423”期间策划近百场线上阅读推广活动,图书线上销售码洋同比增长 20.8%,带动整体销售规
模同比增长 8.3%。并积极拓展自营渠道,线上自营销售码洋首次破亿,同比增长 47.2%。围绕
降本增效,公司在开拓销售渠道的同时进一步加强建设库存管控体系,完善管理制度,加强动态
监测。建好用好出版经营决策辅助系统,定期发布报告,强化激励约束,将库存管控考核纳入各
单位负责人绩效考核。


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       二、报告期内主要经营情况
           报告期内,公司实现营业收入 59.59 亿元,与上期同比下降 6.85%;实现归属于上市公司股
       东的净利润 7.41 亿元,与上期同比增长 5.35%,2020 年末,公司总资产 137.78 亿元,与上期同
       比增长 3.98%;净资产 82.95 亿元,与上期同比增长 7.39%;归属于母公司股东权益 71.90 亿
       元,与上期同比增长 7.96%。
       (一)    主营业务分析
       1. 利润表及现金流量表相关科目变动分析表
                                                                                    单位:元币种:人民币
                      科目                                                                  变动比例
                                               本期数                 上年同期数
                                                                                              (%)
        营业收入                            5,958,814,281.94           6,396,686,753.18          -6.85
        营业成本                            3,940,232,435.30           4,340,000,242.54          -9.21
        销售费用                              415,032,835.92             502,938,767.89         -17.48
        管理费用                              760,340,982.20             794,671,318.35          -4.32
        研发费用                               49,237,402.74              46,006,663.17           7.02
        财务费用                               -73,365,010.04            -136,511,241.31       不适用
        经营活动产生的现金流量净额            967,951,749.98             798,542,540.63          21.21
        投资活动产生的现金流量净额           -615,179,060.99            -861,454,532.87        不适用
        筹资活动产生的现金流量净额           -139,303,612.33              84,487,880.40        -264.88




       2. 收入和成本分析
       □适用 √不适用
       (1). 主营业务分行业、分产品、分地区情况
                                                                                    单位:元币种:人民币
                                             主营业务分行业情况
                                                                                  营业成
                                                                      营业收入
                                                          毛利率                  本比上     毛利率比上年增减
  分行业             营业收入           营业成本                      比上年增
                                                          (%)                   年增减           (%)
                                                                      减(%)
                                                                                  (%)
出版业务           4,143,476,002.06   2,519,504,273.71        39.19       2.35       3.53      减少 0.7 个百分点
发行业务            581,914,045.74     388,447,209.07         33.25      -28.31     -34.8     增加 6.66 个百分点
物资供销业
                    649,945,909.51     636,384,094.59          2.09      -28.51    -28.77     增加 0.35 个百分点

印刷业务            159,587,746.68     142,469,195.66         10.73      -21.53    -20.22     减少 1.46 个百分点
其他                260,015,006.60     197,841,209.05         23.91       4.79       3.59     增加 0.88 个百分点




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                                                   主营业务分产品情况
                                                                            营业收入    营业成本
                                                                毛利率                               毛利率比上年增减
  分产品             营业收入              营业成本                         比上年增    比上年增
                                                                (%)                                      (%)
                                                                            减(%)     减(%)
图书               4,477,016,204.28      2,747,981,775.83          38.62        -2.75       -3.39   增加 0.4 个百分点
报刊                223,044,932.53         142,756,137.91          36.00        3.94         -7.5   增加 7.91 个百分点
电子音像             25,328,910.99             17,213,569.04       32.04       -39.25      -43.96   增加 5.72 个百分点
物资供应            649,945,909.51         636,384,094.59           2.09       -28.51      -28.77   增加 0.35 个百分点
印刷                159,587,746.68         142,469,195.66          10.73       -21.53      -20.22   减少 1.46 个百分点
其他                260,015,006.60         197,841,209.05          23.91        4.79        3.59    增加 0.88 个百分点
                                                   主营业务分地区情况
                                                                            营业收入    营业成本
                                                                毛利率                               毛利率比上年增减
  分地区             营业收入              营业成本                         比上年增    比上年增
                                                                (%)                                      (%)
                                                                            减(%)     减(%)
华北地区           2,627,484,348.36      1,762,471,237.87          32.92        1.37        -3.64    增加 3.48 个百分点
华东地区           1,261,015,412.05        828,545,965.47          34.30       -14.62      -17.19    增加 2.05 个百分点
华中地区            482,921,021.39         343,046,831.74          28.96       -25.52      -32.05    增加 6.83 个百分点
华南地区            315,848,834.36         199,754,881.53          36.76        -8.99       -6.81    减少 1.48 个百分点
西南地区            578,861,903.85         389,180,636.14          32.77       -11.97       -9.31    减少 1.97 个百分点
东北地区            127,215,798.97             86,380,733.89       32.10        -2.06       8.90     减少 6.83 个百分点
西北地区            327,930,279.05         209,789,529.40          36.03        6.50        9.26     减少 1.61 个百分点
其他                 73,661,112.56             65,476,166.04       11.11       21.04       52.17    减少 18.19 个百分点



       (2). 产销量情况分析表
       √适用 □不适用
                                                                            生产量比    销售量比    库存量比
        主要产品       单位       生产量          销售量       库存量       上年增减    上年增减    上年增减
                                                                              (%)       (%)       (%)
        图书        万册         28,885.39       27,218.30     11,281.99        -1.50       -2.04        -0.25
        期刊        万份          1,460.33        1,383.07         200.07        7.98        5.67      -22.46
        报纸        万份              126.10        126.10                     -12.43      -12.43      不适用
        电子音像    万份          1,194.74        1,167.74         343.76      -47.93      -56.97        5.94
       (3). 成本分析表




                                                        14 / 211
                                                2020 年年度报告


                                                                                                单位:元
                                                分行业情况
                                                                                                本期金
                                                                                                           情
                                                  本期占总                           上年同期   额较上
                                                                                                           况
 分行业      成本构成项目       本期金额          成本比例         上年同期金额      占总成本   年同期
                                                                                                           说
                                                    (%)                              比例(%)    变动比
                                                                                                           明
                                                                                                例(%)
出版业务    原材料            809,936,217.08           20.85       784,259,536.47       18.27      3.27
出版业务    印装费            762,404,173.37           19.63       753,505,962.62       17.56      1.18
出版业务    版权、稿费、校    567,190,173.68           14.60       553,660,001.74       12.90      2.44
            订
出版业务    编录经费等        379,973,709.58            9.78       342,068,024.57        7.97     11.08
发行业务    图书采购          388,447,209.07           10.00       595,820,970.82       13.88    -34.80
物资供销    物资采购          636,384,094.59           16.38       893,365,389.83       20.81    -28.77
业务
印刷业务    原材料             71,542,899.30            1.84        88,855,468.79        2.07    -19.48
印刷业务    加工费             33,405,760.94            0.86        42,818,960.32        1.00    -21.98
印刷业务    直接人工           28,382,029.84            0.73        32,670,664.45        0.76    -13.13
印刷业务    制造费用等           9,138,505.58           0.24        14,226,791.77        0.33    -35.77
其他        其他              197,841,209.05            5.09       190,982,562.33        4.45      3.59
                                                分产品情况
                                                                                                本期金
                                                                                                           情
                                                  本期占总                           上年同期   额较上
                                                                                                           况
 分产品      成本构成项目       本期金额          成本比例         上年同期金额      占总成本   年同期
                                                                                                           说
                                                    (%)                              比例(%)    变动比
                                                                                                           明
                                                                                                例(%)
图书        一般图书         2,031,486,130.93          52.30      2,158,233,362.33      50.28     -5.87
图书        教材、教辅        716,495,644.90           18.44       686,036,372.14       15.98      4.44
报刊        印刷成本           32,210,029.99            0.83        33,788,897.59        0.79     -4.67
报刊        发行成本           91,139,910.59            2.35        68,844,239.75        1.60     32.39
报刊        其他               19,406,197.33            0.50        51,693,827.41        1.20    -62.46
电子音像    营业成本           17,213,569.04            0.44        30,717,797.00        0.72    -43.96
材料物资    营业成本          636,384,094.59           16.38       893,365,389.83       20.81    -28.77
印刷        营业成本          142,469,195.66            3.67       178,571,885.33        4.16    -20.22
其他        营业成本          197,841,209.05            5.09       190,982,562.33        4.45      3.59
合计                         3,884,645,982.08         100.00      4,292,234,333.71     100.00     -9.50
       (4). 主要销售客户及主要供应商情况
       √适用 □不适用
           前五名客户销售额 186,800.45 万元,占年度销售总额 31.35%;其中前五名客户销售额中关
       联方销售额 0 万元,占年度销售总额 0%。

           前五名供应商采购额 62,819.79 万元,占年度采购总额 15.94%;其中前五名供应商采购额中
       关联方采购额 0 万元,占年度采购总额 0%。
                                                    15 / 211
                                              2020 年年度报告




       其他说明
       无


  3. 费用
  √适用 □不适用

                                                                          变动百分
   项目           本年发生额        上年发生额          变动金额                         重大变动情况说明
                                                                          比(%)
税金及附加         39,118,841.46     38,181,156.62           937,684.84        2.46
                                                                                       主要系报告期运输费用
销售费用          415,032,835.92    502,938,767.89     -87,905,931.97        -17.48
                                                                                       调整到营业成本所致
管理费用          760,340,982.20    794,671,318.35     -34,330,336.15         -4.32
研发费用           49,237,402.74     46,006,663.17       3,230,739.57          7.02
                                                                                       主要系报告期内理财结
财务费用          -73,365,010.04   -136,511,241.31      63,146,231.27       不适用
                                                                                       构发生变化所致


  4. 研发投入
  (1).研发投入情况表
  √适用 □不适用
                                                                                                单位:元
    本期费用化研发投入                                                                     49,237,402.74
    本期资本化研发投入                                                                     33,178,900.14
    研发投入合计                                                                           82,416,302.88
    研发投入总额占营业收入比例(%)                                                                 1.38
    公司研发人员的数量                                                                              200
    研发人员数量占公司总人数的比例(%)                                                             4.51
    研发投入资本化的比重(%)                                                                     40.26



  (2).情况说明
  □适用 √不适用


  5. 现金流
  √适用 □不适用


           项目           本年发生额           上年发生额           变动百分比        重大变动情况说明
    收回投资收到
                         12,528,429,262.22   10,463,000,000.00             19.74
    的现金
    取得投资收益
                            131,623,733.54     160,408,087.94             -17.94
    收到的现金


                                                  16 / 211
                                             2020 年年度报告


                                                                                      主要系报告期内子公
 吸收投资收到
                             490,000.00           24,307,000.00             -97.98    司吸收少数股东投资
 的现金
                                                                                      减少所致
 偿还债务支付                                                                         主要系报告期到期需
                                                  30,000,000.00         -100.00
 的现金                                                                               偿还债务减少所致



(二)      非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用


                                                               变动百分
        项目            本年发生额          上年发生额                               重大变动情况说明
                                                               比(%)
                                                                              主要系报告 期内理财结构
 投资收益               54,015,796.93       27,474,313.48          96.60      发生变化及 整体收益率下
                                                                              降所致
 公允价值变动                                                                 主要系报告 期内理财结构
                        23,478,548.58                             不适用
 损益                                                                         发生变化所致
                                                                              主要系报告 期内计提的应
 信用减值损失        -46,653,971.88        -29,618,057.13         不适用
                                                                              收账款坏账准备增加所致
                                                                              主要系报告 期内处置非流
 资产处置损益             607,557.39         2,606,508.25          -76.69
                                                                              动资产减少所致
                                                                              主要系报告 期内收到的赔
 营业外收入             24,739,069.38       11,814,595.79         109.39
                                                                              偿款增加所致



 (三)     资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.     资产及负债状况
                                                                                                单位:元
                                        本期期                                           本期期末
                                                                          上期期末
                                        末数占                                           金额较上
                                                                          数占总资
     项目名称     本期期末数            总资产        上期期末数                         期期末变        情况说明
                                                                          产的比例
                                        的比例                                             动比例
                                                                            (%)
                                        (%)                                              (%)
                                                                                                    主要系报告期内购买
 货币资金       1,687,149,493.04          12.24     5,096,169,775.96           38.46       -66.89   的理财产品较上年同
                                                                                                    期增加所致
                                                                                                    主要系报告期内购买
 交易性金融
                3,584,912,776.13          26.02       700,000,000.00            5.28       412.13   的理财产品较上年同
 资产
                                                                                                    期增加所致
 应收款项融                                                                                         主要系报告期内以票
                  29,541,097.91            0.21         13,928,163.86           0.11       112.10
 资                                                                                                 据结算方式增加所致

                                                   17 / 211
                                      2020 年年度报告


 长期股权投                                                                        本要系本公司之子公
                  9,928,849.92      0.07         7,332,978.82      0.06    35.40
 资                                                                                司新增对外投资所致
                                                                                   主要系报告期内购买
 其他非流动                                                                        的可提前赎回的大额
              1,351,296,444.45      9.81
 金融资产                                                                          存单分类至其他非流
                                                                                   动金融资产
                                                                                   主要系报告期内本公
 投资性房地
               582,725,556.57       4.23      435,557,893.76       3.29    33.79   司之子公司将原自用
 产
                                                                                   房产用于出租所致
                                                                                   主要系报告期加大开
 开发支出       45,319,268.08       0.33        29,464,097.96      0.22    53.81
                                                                                   发投入所致
                                                                                   主要系报告期增加装
 长期待摊费
                73,664,751.07       0.53        51,959,884.18      0.39    41.77   修费等长期资产待摊
 用
                                                                                   费用所致
                                                                                   主要系报告期内银行
 短期借款         8,000,000.00      0.06                    0.00      -   不适用
                                                                                   借款增加所致
                                                                                   主要系报告期内出具
 应付票据                                       53,000,000.00      0.40   不适用   的银行承兑汇票减少
                                                                                   所致
                                                                                   主要系根据新收入准
                                                                                   则,部分预收款项分
 预收款项       19,233,346.95       0.14      694,781,279.81       5.24   -97.23
                                                                                   类为合同负债与其他
                                                                                   流动负债
                                                                                   主要系根据新收入准
                                                                                   则,部分预收款项分
 合同负债      639,634,823.35       4.64                                  不适用
                                                                                   类为合同负债与其他
                                                                                   流动负债
                                                                                   主要系报告期末应缴
 应交税费      125,617,770.33       0.91        96,579,160.87      0.73    30.07   纳的各项税费增加所
                                                                                   致
                                                                                   主要系报告期末本公
 应付股利         1,789,300.98      0.01              915,592.00   0.01    95.43   司之子公司应支付少
                                                                                   数股东股利增加所致
                                                                                   主要系报告期内公允
 递延所得税                                                                        价值变动损益变化导
                18,799,505.05       0.14        14,060,490.18      0.11    33.70
 负债                                                                              致递延所得税负债增
                                                                                   加



2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用




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                                   2020 年年度报告


            项目                      期末余额                 使用受限制的原因
 银行存款                                         375,944.44     应收未收利息
 其他货币资金                                      45,000.00       保证金
            合计                                  420,944.44         ——



3.   其他说明
□适用 √不适用


 (四)   行业经营性信息分析
    √适用 □不适用
    行业经营性分析详见本报告第三节的“报告期公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况
说明”部分及第四节“行业格局和趋势”部分。




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         新闻出版行业经营性信息分析
         1.   主要业务板块概况
         √适用 □不适用
             公司主要业务板块概括详见本报告第三节中“报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明”和第四节“经营情况和管理层讨论分
         析”的部分内容。

         √适用 □不适用
                                                                               主要业务板块经营概况
                                                                                                                                                        单位:万元币种:人民币
                                                                                                                                                                                   退货
                 销售量(万册)                          销售码洋                            营业收入                             营业成本                       毛利率(%)
                                                                                                                                                                                   码洋
                                 增长                                增长                                                                      增长                        增长    金 占
          去年        本期                  去年           本期                 去年          本期       增长率      去年           本期                去年      本期
                                 率                                    率                                                                      率                          率      额 比
出版业

自编教
          9,049.91    9,959.68   10.05    174,788.46    185,734.82    6.26     53,169.85     56,872.54     6.96     34,828.29      40,385.31   15.96     34.50    28.99    -5.51
材教辅
租型教
          2,278.54    2,008.67   -11.84    70,975.95     70,899.66    -0.11    19,222.27     16,090.70   -16.29     17,393.57      15,720.08    -9.62     9.51     2.30    -7.21
材教辅
一般图                                                                        306,785.43
         16,456.89   15,249.86    -7.33   727,402.81    693,112.88    -4.71                 312,295.17     1.80    172,603.34     176,218.98    2.09     43.74    43.57    -0.17

发行业
务:
教材教
          5,380.75    5,320.97    -1.11    47,012.92     44,509.43    -5.33    29,476.47     28,785.54     -2.34    16,381.78      15,544.17    -5.11    44.42    46.00    1.58

一般图
          5,321.60    2,062.68   -61.24   156,914.39     55,523.66   -64.62    51,710.22     33,657.67    -34.91    43,220.00      26,929.63   -37.69    16.42    19.99    3.57

新闻传
                                             —             —        —                                                                                                            -   -
媒业务
         注:以上销售码洋系扣除退货码洋后结算。




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2.   各业务板块经营信息
(1).出版业务
√适用 □不适用
                                      主要成本费用分析
                                                                         单位:万元币种:人民币
                                  教材教辅出版                            一般图书出版
                                                      增长率                           增长率
                           去年          本期                      去年        本期
                                                      (%)                            (%)
 版权费、稿酬、校订        1,881.52     1,866.91         -0.78   50,142.79 56,138.54     11.96
 印刷成本                 25,160.45     28,081.2         11.61   46,954.68 49,530.92       5.49
 物流成本                      141         437.6        210.35    9,328.99    9,201.64   -1.37
 推广促销活动费用           972.33      1,446.61        48.78     4,670.99   4,661.99    -0.19


教材教辅出版业务
√适用 □不适用
    公司旗下商务印书馆、美术总社、大百科、人民音乐出版社、教育社、中译社、世图公司、
东方出版中心等八家出版社涉及教材教辅出版业务,其中教材以主要出版中小学、高中音乐教
材、美术教材为主。教辅包括中小学教辅材料、作文、课外阅读等品类,科目涉及语文、数学、
英语、历史、地理、政治、生物、化学、物理、文综、理综、体育、综合实践等。教辅图书主要
依托于该领域的知名专家学者、中小学生知名学校知名教师、各优势学科专家资源和数据资源,
以及各类专业背景的编辑人员,保障教辅教材类图书的内容质量。
    报告期内,出版业务中教材教辅销售码洋 256,634.48 万元,销售收入 72,963.24 万元,同比
增长 0.79%。

一般图书出版业务
    √适用 □不适用
    公司出版业务以大众出版和专业出版为主,出版品种丰富,涵盖工具书、文学、语言、学
术、政治、古籍、法律、经济与管理、音乐、美术、科技、生活、少儿、传记、动漫等多个细分
领域,拥有庞大的作者资源和读者群体,在中国具有较强的文化影响力。
    报告期内,公司共出版图书 1.86 万种,重印率约为 65%;单品种效益稳步提升,销量 30 万
册以上图书 51 种,10 万册以上图书 233 种。
    报告期内,公司一般图书销售码洋 693,112.88 万元,销售收入 312,295.17 万元,同比增加
1.80%。

(2).发行业务
教材教辅发行业务
√适用 □不适用
    本公司发行业务主要由子公司中版教材有限公司开展,主要发行高中、初中、小学教材,涉
及历史、地理、思想品德、书法等。销售区域包括河北、广东、新疆、甘肃、云南、陕西、辽
宁、河南、贵州、湖南、湖北、江西、重庆、四川、浙江、宁夏、黑龙江、吉林、内蒙古、广
西、青海、安徽等地区,主要客户为各省的新华书店。
    报告期内,发行教材教辅 5,320.97 万册,销售码洋 44,509.43 万元,收入 28,785.54 万元。

一般图书发行业务
√适用 □不适用
    报告期内,公司一般图书发行业务主要由人民文学出版社、商务印书馆、大百科、三联书店
四家公司的下属子公司和中版教材开展。2020 年共发行一般图书 2,062.68 万册,销售码洋
55,523.66 万元,收入 33,657.67 万元。

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      销售网点相关情况
      √适用 □不适用
          公司以出版和发行为主业,公司销售网点主要是出版社拥有的零售书店,包括商务印书馆的
    “涵芬楼书店”、中华书局的“灿然书屋”以及三联书店的“三联韬奋 24 小时书店”等。

          (3).     新闻传媒业务
      报刊业务
      √适用 □不适用

        公司报刊业务收入主要来源本公司子公司三联书店主办的《三联生活周刊》和传媒商报主办
    的《中国出版传媒商报》等专业报刊的出版发行和广告收入。

                                                主要报刊情况
    √适用 □不适用
                                                                                单位:万元币种:人民币
                                                                                          发行量(万
       主要报刊名称              报刊类别          主要发行区域           营业收入
                                                                                            份)
     三联生活周刊         周刊                   华北地区                   15,595.29           760.52
     中国出版传媒商报     报纸                   全国                         1,141.14          126.10
     读书                 月刊                   华北地区                       332.10            51.97
     当代                 双月刊                 全国                           295.27            31.39
     文史知识             月刊                   全国                           178.12            33.00

    注:《中国出版传媒商报》营业收入包含部分对本公司合并范围内子公司的广告收入。

                                     报刊出版发行的收入和成本构成
    √适用 □不适用
                                                                               单位:万元币种:人民币
                                      报纸                                     期刊
                                                                                                       占比
                                                   增长率                                增长率
                        去年         本期                          去年          本期                (%)
                                                   (%)                                 (%)
营业收入:
    发行收入             67.57          59.37         -12.14      10,431.69    10,254.37     -1.70        1.73
    广告收入          1,718.97       1,478.15         -14.01       8,527.18    10,512.61     23.28        2.01
    其他相关服务             -              -                        714.37            -   -100.00
或活动收入
营业成本:
    印刷成本             68.33          41.84         -38.76       3,310.56     3,179.16     -3.97        0.82
    发行成本            298.94         225.41         -24.60       6,585.48     8,888.58     34.97        2.31
   其他成本             157.65          18.21         -88.45       5,011.73     1,922.41    -61.64        0.49
   毛利率                70.62          81.43          10.81          24.22        32.63      8.41           -



    广告业务
    √适用 □不适用
        公司广告业务由旗下期刊和报纸经营开展,主要收入来源于《三联生活周刊》和《中国出版
    传媒商报》。



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      (4).其他业务
      □适用 √不适用

      3.   其他说明
      □适用 √不适用

        (五)    投资状况分析
      1、 对外股权投资总体分析
      √适用 □不适用
          公司报告期内对外股权投资总额为 18,395.79 万元,对大百科本年的增加投中 4,882 万元为
      对公司对大百科委托贷款转为投资,400 万元为产品线建设投资;中华书局、三联书店本年增加
      投资来源于公司首次公开发行股票的募集资金。古联(北京)数字传媒科技有限公司,三联生活
      传媒有限公司、人美新媒体科技(北京)有限公司、世界图书出版上海有限公司为募投项目具体
      实施单位,募集资金将以逐级增资的方式进行,故投资总额不再重复累计。万有知典(北京)数
      字传媒科技有限公司为商务印书馆以募集资金和自有资金出资设立的全资子公司,以建设募投项
      目。对民主法制的增资为收购北京法宣在线科技有限公司的收购款;收购新华书店总店成都有限
      公司是为履行上市承诺,解决同业竞争问题。具体投资明细如下:

序   被投资公司   本期投资金   持股
                                                             经营范围                           备注
号     名称       额(万元)   比例
                                      整理出版中国古代和近代文学、历史、哲学典籍,各种资
                                      料汇编以及各种方志、年表、历表、索引、大事记等,影
                                      印某些珍本或重要古籍,组织出版批判地继承我国文化遗
                                      产方面的研究著作,有选择的出版五四以来研究文化遗产
                                      的学术著作适当地出版一些选本、译注本及知识性读物;
                                      组织出版语文类辞书;组织出版中小学中华传统文化类教
                                      材(有效期至 2021 年 12 月 31 日);出版《中华遗产》、
                                      《文史知识》、《文史》、《中华活页文选(高中版)》、
                                      《中华活页文选(传统文化教学与研究)》、《中华活页
1    中华书局     2,350.00     100%                                                           本年增加
                                      文选(教师版)》、《月读》、《曹雪芹研究》、《中国
                                      出版史研究》(有效期至 2023 年 12 月 31 日);本版图书
                                      的批发、零售(有效期至 2022 年 4 月 30 日);文化用品、
                                      办公用品的销售;设计和制作印刷品广告及广告的发布;
                                      汽车租赁;出租商业用房;出租办公用房;物业管理。(市
                                      场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;依法须经
                                      批准的项目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活
                                      动;不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经
                                      营活动。)
                                      出版古籍整理及普及类数字化作品(国务院新闻出版行政
                                      部门批文有效期至 2021 年 12 月 31 日);互联网信息服
                                      务;出版物零售;技术开发、技术服务、技术转让;经济
                                      信息咨询;设计、制作、代理、发布广告;销售文具用品、
     古联(北京)
                                      日用品、工艺美术品、软件;组织文化艺术交流活动;承
     数字传 媒科 2,350.00      100%                                                           本年增加
                                      办展览展示活动;会议服务;教育咨询;软件开发。(市
     技有限公司
                                      场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;出版物批
                                      发以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准的
                                      内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止和
                                      限制类项目的经营活动。)
                                               23 / 211
                                         2020 年年度报告


                                    出版人文科学著译的书籍为主,兼及经济、文史和性质相
                                    近的实用书、工具书,包括用文学艺术形式表现文化、学术
                                    理念的图书(有效期至 2021 年 12 月 31 日);《读书》的
                                    出版发行(有效期至 2023 年 12 月 31 日);配合本版图书
                                    出版音像制品(有效期至 2025 年 6 月 30 日);出版电子
                                    出版物(有效期至 2025 年 6 月 30 日);设计和制作印刷
2   三联书店      2,703.67   100%   品广告,利用自有《读书》杂志发布广告;图书、期刊、       本年增加
                                    电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行。(市
                                    场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;图书、期
                                    刊、电子出版物、音像制品零售、网上销售、本版总发行、
                                    出版音像制品以及依法须经批准的项目,经相关部门批准
                                    后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业
                                    政策禁止和限制类项目的经营活动。)
                                    三联生活周刊、爱乐、新知的出版发行(出版物经营许可
                                    证有效期至 2023 年 12 月 31 日);从事互联网文化活动;
                                    出版物批发;出版物零售;销售食品;广播电视节目制作;
                                    零售办公用品、日用品、新鲜蔬菜、新鲜水果;《读书》
                                    杂志的代理发行;互联网出版;影视策划;设计、制作、
                                    代理、发布广告;组织文化艺术交流;承办展览展示;会
    三联生 活传                     议服务;商务信息咨询;教育咨询(不含中介服务);企
                  2,703.67   100%                                                            本年增加
    媒有限公司                      业管理咨询;经济信息咨询;技术开发、技术咨询、技术
                                    服务、技术转让;利用互联网经营文创产品;销售文化用
                                    品。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活动;
                                    出版物零售、出版物批发、从事互联网文化活动、广播电
                                    视节目制作、销售食品以及依法须经批准的项目,经相关
                                    部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家和
                                    本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)
                                    组织文化艺术交流活动(不含演出);文艺创作;艺术品
                                    鉴定活动;销售玩具、文化用品、体育用品、工艺品、计
                                    算机、软件及辅助设备、电子产品、箱包、玩具、五金交
                                    电(不含电动自行车)、化妆品、服装服饰、鞋帽、音响
                                    设备、摄影器材;软件开发;设计、制作、代理、发布广
                                    告;承办展览展示活动;会议服务;电脑动画设计;翻译
                                    服务;包装装潢设计;产品设计;模型设计;技术开发、
                                    技术转让、技术推广、技术服务;版权代理;电影摄制;
    大百科        5,282.00   100%                                                            本年增加
                                    工艺美术创作;文化咨询;数据处理(数据处理中的银行
                                    卡中心、PUE 值在 1.4 以上的云计算数据中心除外);影
                                    视策划;摄影摄像服务;旅游信息咨询;企业策划;租赁
                                    舞台灯光音响设备;广播电视节目制作;经营电信业务;
                                    工程设计;演出经纪;电影发行;从事互联网文化活动;
                                    出版物零售;互联网信息服务;零售食品(使用面积小于等
                                    于 60 平方米的,须由属地街道办事处确认符合辖区百姓
                                    需求)。
                                    组织文化艺术交流活动(不含演出);销售珠宝首饰、工
                                    艺品、针、纺织品、服装、鞋帽、厨房用具、卫生间用具、
    百科新 知文
                                    日用品、化妆品、卫生用品、文化用品、装饰材料、钟表、
    化传媒 (北
                  112.00     51%    眼镜、箱包、家具、灯具、玩具、室内游艺器材、乐器、       本年增加
    京)有 限公
                                    照相器材;批发、零售、邮购公开发行的国内出版书刊;
    司
                                    零售国家正式出版发行的音像制品;出租国家正式出版的
                                    节目录像带;零售食品(使用面积小于等于 60 平米的,须

                                             24 / 211
                                    2020 年年度报告


                               由属地街道办事处确认符合辖区百姓需求)。
                               一般项目:软件开发;信息系统集成服务;信息技术咨询
                               服务;数据处理和存储支持服务;广告设计、代理;广告
泰安百 科传                    制作;图文设计制作;技术服务、技术开发、技术咨询、
              60.00     100%                                                          本年增加
媒有限公司                     技术交流、技术转让、技术推广;版权代理(除依法须经
                               批准的项目外,凭营业执照依法自主开展经营活动)许可
                               项目:互联网信息服务
                               组织文化艺术交流活动(不含演出);文艺创作;艺术品
                               鉴定活动;销售玩具、文化用品、体育用品、工艺品、计
                               算机、软件及辅助设备、电子产品、箱包、玩具、五金交
                               电(不含电动自行车)、化妆品、服装服饰、鞋帽、音响
                               设备、摄影器材;软件开发;设计、制作、代理、发布广
                               告;承办展览展示活动;会议服务;电脑动画设计;翻译
                               服务;包装装潢设计;产品设计;模型设计;技术开发、
                               技术转让、技术推广、技术服务;版权代理;电影摄制;
                               工艺美术创作;文化咨询;数据处理(数据处理中的银行
百 科 万 物
                               卡中心、PUE 值在 1.4 以上的云计算数据中心除外);影
(北京 )文
              100.00    100%   视策划;摄影摄像服务;旅游信息咨询;企业策划;租赁     本年增加
化传媒 有限
                               舞台灯光音响设备;广播电视节目制作;经营电信业务;
公司
                               工程设计;演出经纪;电影发行;从事互联网文化活动;
                               出版物零售;互联网信息服务;零售食品(使用面积小于等
                               于 60 平方米的,须由属地街道办事处确认符合辖区百姓
                               需求)。(市场主体依法自主选择经营项目,开展经营活
                               动;出版物零售、从事互联网文化活动、电影发行、工程
                               设计、广播电视节目制作、互联网信息服务、经营电信业
                               务、零售食品、演出经纪以及依法须经批准的项目,经相
                               关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事国家
                               和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。)。
                               技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;计算机系统
                               服务;企业管理咨询,市场调查;组织文化艺术交流活动
                               (不含演出);设计、制作、代理、发布广告;企业策划;
                               文艺创作;影视策划;电脑动画设计;承办展览展示活动;
                               摄影服务;舞台灯光音响设计;产品设计;电脑图文设计、
人美新 媒体                    制作;软件开发;版权贸易;经济贸易咨询;产品设计;
科技(北京) 2,415.00   100%   会议服务;教育咨询(不含出国留学咨询及中介服务);     本年增加
有限公司                       销售文具用品、工艺品、日用品、计算机、软件及辅助设
                               备、通讯设备、电子产品;出租商业用房、出租办公用房;
                               物业管理;机动车停车场公共服务;清洁服务(不含餐具
                               消毒);互联网信息服务;经营电信业务;广播电视节目
                               制作;出版物零售;电子出版物制作;销售食品;演出经
                               纪;从事互联网文化活动;出版物批发。
                               出版《中国美术》(发行出版许可证有效期至 2023 年 12
                               月 31 日);演出经纪;文艺表演;广播电视节目制作;图
                               文设计、制作;电脑动画设计;设计、制作、代理、发布
《 中 国 美                    广告;会议服务;组织文化艺术交流;教育咨询(不含中
术》杂 志社   100.00    100%   介服务);承办展览展示;企业管理;企业形象策划;经     本年增加
有限公司                       济信息咨询;销售工艺品;出版物零售;从事拍卖业务。
                               (企业依法自主选择经营项目,开展经营活动;出版物零
                               售、从事拍卖业务以及依法须经批准的项目,经相关部门
                               批准后依批准的内容开展经营活动;不得从事本市产业政

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                                     2020 年年度报告


                                策禁止和限制类项目的经营活动。)
                                许可项目:出版物零售;餐饮服务(依法须经批准的项目,
                                经相关部门批准后方可开展经营活动,具体经营项目以相
                                关部门批准文件或许可证件为准)一般项目:信息咨询服
                                务(不含许可类信息咨询服务);游艺及娱乐用品销售;
上海中 版青
                                办公设备销售;礼仪服务;会议及展览服务;个人商务服
溪图书 有限   50.00      100%                                                            新设成立
                                务;互联网销售(除销售需要许可的商品);日用品销售;
公司
                                电子产品销售;机械设备销售;体育用品及器材批发;计
                                算机软硬件及辅助设备批发;工艺美术品及收藏品批发
                                (象牙及其制品除外)(除依法须经批准的项目外,凭营
                                业执照依法自主开展经营活动)。
                                出版物零售;出版物批发;组织文化艺术交流活动(不含
                                营业性演出);会议服务;版权代理;设计、制作、代理、
                                发布广告;技术开发、技术咨询、技术服务、技术推广、
北京世 中文
                                技术转让;教育咨询(中介服务除外)。(市场主体依法
化传播 有限   51.00      51%                                                             新设成立
                                自主选择经营项目,开展经营活动;出版物零售;出版物
公司
                                批发以及依法须经批准的项目,经相关部门批准后依批准
                                的内容开展经营活动;不得从事国家和本市产业政策禁止
                                和限制类项目的经营活动。)
                                人大工作资料汇编、年鉴、法律法学专著,国内外学者有
                                关学术性著作及为人大常委会和专门委员会审议议案服
                                务的参考资料等(有效期至 2021 年 12 月 31 日);本版图
民主法制      4,284.00   100%   书批发、零售、本版图书总发行;广播电视节目制作;电       本年增加
                                影发行;设计、制作、代理、发布广告;销售文化用品、
                                工艺品、计算机软硬件、办公设备、电子产品;会议服务;
                                翻译服务;技术开发、技术转让、技术咨询。
                                图书、报纸、期刊的销售(凭许可证经营),音像制品的
世界图 书出                     销售(凭许可证经营),代接磁卡业务,广告设计、制作、
版上海 有限   980.00     100%   代理,商务咨询(除经纪),会务服务,会展服务,软件       本年增加
公司                            开发,机电设备安装与销售,计算机系统集成,计算机、
                                软硬件及辅助设备。
                                文艺创作;工艺美术设计;电脑动画设计;承办展览展示
                                活动;市场调查;企业策划、设计、制作、代理、发布广
北京人 美文                     告;企业管理;企业管理咨询;经济贸易咨询;剧务、舞
艺创作 院有   340.00     34%    台美工、服装道具、灯光音响;体育咨询;组织体育竞赛;     新设成立
限公司                          健身休闲活动;组织文化艺术交流活动(不含营业性演
                                出);技术开发、技术转让、技术咨询、技术服务;销售
                                文化用品、体育用品、工艺品;从事拍卖业务。
                                技术咨询、技术转让、技术推广、技术服务、技术开发;
                                销售玩具、机械设备、计算机、软件及辅助设备;应用软
                                件服务(不含医用软件);软件开发;基础软件服务;数
                                据处理;经济贸易咨询;数据处理;教育咨询;设计、制
万 有 知 典                     作、代理、发布广告;会议及展览服务;承办展览展示活
(北京 )数                     动;会议服务;翻译服务;出版物批发;出版物零售;电
              2,100.00   100%                                                            新设成立
字传媒 科技                     子出版物制作;互联网信息服务。(市场主体依法自主选
有限公司                        择经营项目,开展经营活动;出版物零售、出版物批发、
                                电子出版物制作、互联网信息服务以及依法须经批准的项
                                目,经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动;不得
                                从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活
                                动。)。

                                         26 / 211
                                                      2020 年年度报告


        新华书 店成                           国内图书、期刊、音像制品、电子出版物;仓储服务(不
                        863.12         100%                                                                本年收购
        都有限公司                            含危险品)、商务信息咨询。



            (1) 重大的股权投资
            □适用 √不适用

            (2) 重大的非股权投资
            □适用 √不适用

            (3) 以公允价值计量的金融资产
            □适用 √不适用

             (六)   重大资产和股权出售
            □适用 √不适用

             (七)   主要控股参股公司分析
            √适用 □不适用

公司名       主要业务    注册资本       总资产          净资产          营业收入     净利润       归属母公司
称                       (万元)       (万元)        (万元)        (万元)     (万元)     股东的净利
                                                                                                  润(万元)
人民文       图书出版
学出版       发行           6,610.18     112,916.00       55,685.24      84,248.88   18,637.64      18,326.67

商务印       图书出版
                           31,737.96     340,174.52      236,425.40     114,676.58   31,528.78      31,105.89
书馆         发行
中华书       图书出版
                           21,683.91     116,833.64       47,176.79      37,432.25    5,271.37       5,271.37
局           发行
大百科       图书出版
                           23,037.99      96,842.87       39,864.78      36,369.67    1,698.77       1,542.64
             发行
美   术总    图书出版
                            7,211.29      49,328.23       17,668.65      27,843.15    3,221.78       3,221.78
社           发行
人   民音    图书出版
乐   出版    发行           8,461.17      97,596.97       66,427.76      29,427.74   10,394.55      10,394.55

三   联书    图书出版
                           16,533.75      61,040.61       32,008.58      34,626.26    -1,454.85     -1,392.75
店           发行
中   版教    图书批发
                            4,000.00      80,657.15       55,642.04      48,537.44    7,367.07       7,087.19
材           教材推广



            (八) 公司控制的结构化主体情况
            □适用 √不适用




                                                          27 / 211
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三、公司关于公司未来发展的讨论与分析
(一)    行业格局和趋势
√适用 □不适用
     根据国家新闻出版署发布的《2019 年新闻出版产业分析报告》,2019 年新闻出版业以习近平
新时代中国特色社会主义思想为指导,坚持为人民服务、为社会主义服务,坚持百花齐放、百家
争鸣,坚持创造性转化、创新性发展,守正创新,深化改革,加强内容建设,推动高质量发展,
以优质的文化供给提升人民群众的文化获得感、幸福感。
     新闻出版产业规模继续增长。2019 年,全国出版、印刷和发行服务实现营业收入 18,896.1 亿
元,较 2018 年增长 1.1%;拥有资产总额 24,106.9 亿元,增长 3.0%;所有者权益(净资产)12,156.2
亿元,增长 3.0%。图书出版营业收入增长 5.6%,增速在新闻出版 8 个产业类别中名列前茅。
     图书结构调整走向深入。2019 年,新版图书品种、总印数减少,重印图书品种、总印数继续
增加,新版和重印单品种平均印数继续增加。共出版新版图书 22.5 万种、25.0 亿册(张),较
2018 年分别降低 9.0%、0.8%;重印图书 28.1 万种、62.0 亿册(张),分别增长 3.3%、7.3%;新
版图书单品种平均印数 1.1 万册(张),增长 9.1%,重印图书单品种平均印数 2.2 万册(张),
增长 3.8%。82 种一般图书年度印数达到或超过 100 万册,减少 8 种;其中,重印图书 47 种,增
加 5 种,占比提高 10.7 个百分点。



(二)    公司发展战略
√适用 □不适用
    2021 年是“十四五”开局之年,出版传媒行业也正处于调整产业结构、转变发展方式、加
速媒体融合、进入深化与加速的关键时期,也是再改革、再创新、再布局、再发展的重要时期。
公司将坚持稳中求进工作总基调,围绕立足新发展阶段、贯彻新发展理念、构建新发展格局,更
加自觉地承担“举旗帜、聚民心、育新人、兴文化、展形象”的使命任务。公司将继续以推动出
版主业高质量发展为主题,以深化供给侧结构性改革为主线,进一步推动公司高质量发展,以良
好的业绩回馈投资者,回报社会。



(三)    经营计划
√适用 □不适用
    1.强化政治把关,坚持正确的出版导向
    2021 公司继续将强化方向导向管理,提高政治敏锐性和政治鉴别力,全面落实意识形态工
作责任制。加强各类阵地风险把控,把出版内容和新媒体作为监管重点,及时研判、科学处置。
把握好出书节奏,把握好重大活动舆论导向关,严格落实三审三校、重大选题备案制度,压实一
审二审把关责任,落实图书阅评制度,加强重点书稿专项审读。把好质量关和品位格调关,加大
检查抽查和典型个案通报力度。抓好职工思想政治建设,特别是编辑队伍政治能力建设。
    2.做强做优主题出版,服务文化传承发展
    将主题出版列为一级产品线,与考核激励有效挂钩,统筹推动重大主题项目,统筹开发重点
版权资源。唱响中国共产党好的主旋律,抓好《中国共产党历史百科全书》《1937,延安对话》
《功勋》《靠山》等重点选题,为党的百年大庆展示辉煌;抓好“党史文丛”等重点项目,推出
一批继承革命传统、弘扬革命精神、传承红色基因的出版精品。把建党百年主题出版与纪念辛亥
革命 110 周年、抗战爆发 90 周年、长征胜利 85 周年、西藏和平解放 70 周年等结合起来,把党
的创新理论主题策划与中宣部“主题出版重点出版物选题”“优秀通俗理论读物”等项目申报工
作结合起来。拓展主题出版内涵,围绕社会主义核心价值观、中华优秀传统文化、“四大国家公
园”、“四史”教育等中长期主题策划一批精品力作。
    3.强化科技赋能,加快融合发展步伐
    推动两个转向,把融合发展工作重心从出版形态数字化,转向内容、技术、营销、人才的共
享融通,形成适应数字时代的一体化生产传播体系、组织结构和管理机制。把项目建设工作重心
从集中投资,转向提高运营质量和强化指标考核,特别是考核对项目建设主体的带动作用。推动
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公司内部融合项目协同发展,鼓励技术、产品、经营层面的互利共赢式合作,探索采取优化重
组、下线停运等方式实现结构调整。构建高质量数据生产和运营模式,以需求为导向,提高数字
版权资源质量,推动传统出版内容和数字资源同步建设。
    4.讲好“四个故事”,提升国际传播能力
    推动国际化工作在“做响”基础上适度“做开”,细化思路、任务和目标,创新“走出去”
机制和方法,增强实效性。围绕讲好中国共产党的故事、中国人民的故事、中国领袖的故事、中
国和平发展的故事,开展习近平总书记重要著作等主题图书海外推介。推动“中国百科”进欧
洲,做好《新华字典》等外译出版工程,实施“中国名家名作海外推广”计划。做强国际编辑
部,提高出版策划能力,同时加强国际出版合作人脉资源管理,创新合作方式,完善保障机制和
版权输出激励机制。
    5.加强营销规划统筹,不断提升影响力
    统筹内外营销资源,充分发挥各单位营销主动性、积极性,策划“423”系列主题活动,
做实做开读者大会、经销商大会等品牌活动;整合运用媒体资源、重要展会,打造中版名社名人
名品。统筹重点产品营销,组织好“镇社之宝”“中版好书”等重点产品宣推,推广全员营销、
全流程营销优秀案例。统筹线上线下渠道,整合主要电商渠道营销,提升整体议价能力。统筹编
印发存数据,建好用好新华联合信息系统,加强标准化建设和数据归集,推进按需印刷,持续改
善库存结构。
    6.有效防范经营风险,增强投资运营能力
    加强各类风险管控,聚焦债务风险、投资风险、法律风险、金融风险等,强化监测预警,及
时排查处置。深入开展亏损企业治理,清理企业内部出血点,特别是盈利企业的亏损板块和亏损
项目。推动企业聚焦主责主业,巩固降本减费成果,坚持“过紧日子”,严控新增支出。

(四)   可能面对的风险
√适用 □不适用
    1.数字出版带来的冲击风险
    数字出版是指利用数字技术进行内容编辑加工,并通过网络传播数字内容产品的一种新型出
版方式。其主要特征为内容生产数字化、管理过程数字化、产品形态数字化和传播渠道数字化四
个方面。根据国家新闻出版署发布的《2019 年新闻出版产业分析报告》,数字出版依旧保持较
高增长速度,行业地位持续提升,增长速度在新闻出版各产业类别中继续名列前茅,经过近几年
的不断发展,传统出版业向数字出版业转型的趋势日益凸显。
    作为国内大型出版集团,本公司一直在积极谋求数字化转型,但是如果本公司不能持续吸收
和应用先进的数字技术,大力发展以内容生产数字化、传播渠道数字化为主要特征的新媒体,则
在未来的市场竞争中将会越来越多地受到来自数字出版媒体的冲击。
    2.税收优惠政策和带来的风险
    出版行业长期以来在财政、税收等方面一直享受国家统一制定的优惠政策。本公司部分子公
司目前是全国文化体制改革试点单位,在享受一般文化企业财税优惠政策的基础上,进一步享受
国家对文化体制改革试点单位的财税优惠政策。报告期内,税收优惠占本公司利润总额的比例较
高,具有行业特点。未来如果国家对文化产业的税收优惠政策发生变化,将会直接影响发行人的
业绩。
    3.知识产权被侵害的风险
    侵权盗版现象的存在,严重影响了出版业的健康发展,造成我国图书出版业持续发展动力不
足等一系列问题,给出版单位造成经济损失。政府有关部门近年来制定了诸多打击非法出版行
为、规范出版物市场秩序的法律、法规和政策,在保护知识产权方面取得了明显的成效。同时,
本公司结合自身实际情况在保护自有版权上采取了许多措施,包括在所有拥有版权的下属单位设
置专门版权人员负责具体工作,规范运作公司版权事务;出版图书、音像制品和电子出版物时,
签订严密的版权合同,明确责、权、利,杜绝版权侵权风险;跟踪调查市场上的盗版情况,积极
参与或配合有关部门做好打击盗版活动;研发版权保护的技术手段。
    由于打击盗版侵权、规范出版物市场秩序是一个长期的工作,本公司在一定时期内仍将面临
知识产权保护不力的风险,以及享有出版权的出版物被他人盗版所带来的经营风险。
    4.原材料价格波动风险
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    本公司以出版为主业,受原材料价格影响较大,原材料价格上涨将增加公司生产成本,降低
公司盈利水平。为尽量降低此因素影响,公司将继续坚持纸张集中采购原则,以提高议价能力,
最大程度地确保出版用纸质量、供货,以及集体议价能力。



(五)    其他
□适用 √不适用

四、公司因不适用准则规定或国家秘密、商业秘密等特殊原因,未按准则披露的情况和原因说明
□适用 √不适用



                                第五节        重要事项
一、普通股利润分配或资本公积金转增预案
(一) 现金分红政策的制定、执行或调整情况
√适用 □不适用
    公司 2017 年第二次临时股东大会审议通过了《关于修订〈公司章程〉的议案》,根据公司
章程第一百七十六条关于利润分配的条款内容如下:
    公司的利润分配政策为:
    1.利润的分配形式:公司采取现金或者现金、股票相结合的方式分配股利,优先采用现金分
红的利润分配方式。在有条件的情况下,公司可以进行中期现金分红。
    2.现金分红的具体条件和比例:除特殊情况外,公司在当年盈利且累计未分配利润为正,且
符合相关法律法规和监管规定的前提下,公司每年以现金形式分配的利润不少于当年实现的可供
分配利润的 10%。
    特殊情况是指公司重大投资或重大资金支出等事项发生(募集资金项目除外),重大投资或
重大资金支出事项指按相关法规及公司章程规定,需由股东大会审议批准的事项。
    3.公司董事会应当综合考虑所处行业特点、发展阶段、自身经营模式、盈利水平以及是否有
重大资金支出安排等因素,区分下列情形,提出具体差异化的现金分红政策:
    (1)公司发展阶段属成熟期且无重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 80%;
    (2)公司发展阶段属成熟期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 40%;
    (3)公司发展阶段属成长期且有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次利
润分配中所占比例最低应达到 20%。
    (4)公司发展阶段不易区分但有重大资金支出安排的,进行利润分配时,现金分红在本次
利润分配中所占比例最低应达到 20%。
    4.发放股票股利的具体条件:在不影响现金分红的条件下,公司可结合实际经营情况提出并
实施股票股利分配方案。公司采用股票股利进行利润分配的,应当以给予股东合理现金分红回报
和维持适当股本规模为前提,并综合考虑公司成长性、每股净资产的摊薄等真实合理因素。
    5.存在股东违规占用公司资金情况的,公司应当扣减该股东所分配的现金红利,以偿还其占
用的资金。
    公司 2018 年和 2019 年度利润分配方案详见第五节“公司三年(含报告期)的普通股股利分配
方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案”部分内容,其中 2018 年与 2019 年的现金分红已执
行完毕。公司本次分红拟以截至目前总股本 1,822,500,000 股为基准,向股权登记日登记在册的全
体股东每 10 股派发现金红利人民币 1.22 元(含税),共计分配现金红利人民币 222,345,000 元(含
税),本次股利分配后公司剩余未分配利润滚存至下一年度。本年度不进行送股及资本公积转增
股本。该预案尚需提交公司股东大会审议通过后方能实施。

                                          30 / 211
                                             2020 年年度报告


(二) 公司近三年(含报告期)的普通股股利分配方案或预案、资本公积金转增股本方案或预案
                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                      占合并报表中
           每 10      每 10 股                                      分红年度合并报
                                  每 10 股                                            归属于上市公
  分红     股送红      派息数                  现金分红的数额       表中归属于上市
                                  转增数                                              司普通股股东
  年度       股数     (元)(含                   (含税)           公司普通股股东
                                  (股)                                              的净利润的比
           (股)        税)                                           的净利润
                                                                                          率(%)
 2020 年        0          1.22          0       222,345,000.00       740,968,757.59          30.01
 2019 年        0          1.16          0       211,410,000.00       702,771,582.88          30.08
 2018 年        0          1.00          0       182,250,000.00       601,490,557.41          30.30



(三) 以现金方式回购股份计入现金分红的情况
□适用 √不适用
(四) 报告期内盈利且母公司可供普通股股东分配利润为正,但未提出普通股现金利润分配方案预
     案的,公司应当详细披露原因以及未分配利润的用途和使用计划
□适用 √不适用
二、承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告
       期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                 如未能及   如未能
                                                  承诺时       是否有   是否及   时履行应   及时履
                    承诺               承诺
   承诺背景                承诺方                 间及期       履行期   时严格   说明未完   行应说
                    类型               内容
                                                    限           限       履行   成履行的   明下一
                                                                                 具体原因   步计划
                  股份限   详见说    详见说       详见说       是       是       不适用     不适用
 与首次公开发
                  售       明1       明           明
 行相关的承诺
                                     (1)        (1)
                  解决同   详见说    详见说       详见说       是       是       不适用     不适用
 与首次公开发
                  业竞争   明2       明           明
 行相关的承诺
                                     (2)        (2)
                  解决土   出版集    详见说       详见说       是       是       详见说明   详见说
 与首次公开发
                  地等产   团        明           明                             (3)      明
 行相关的承诺
                  权瑕疵             (3)        (3)                                     (3)
                  解决关   出版集    详见说       详见说       是       否       详见说明   详见说
 与首次公开发
                  联交易   团        明           明                             (3)      明
 行相关的承诺
                                     (4)        (4)                                     (3)
                  其他     详见说    详见说       详见说       是       是       不适用     不适用
 与首次公开发
                           明        明           明
 行相关的承诺
                           (5)     (5)        (5)

1、关于股份限售的承诺
    控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺:自本公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或
者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份,也不由本公司回购其
直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份;自本公司股票上市后六个月内,如本公
司股票连续二十个交易日的收盘价均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,其
承诺持有本公司股票的锁定期限自动延长六个月。锁定期已到期,并于 2020 年 8 月 21 日上市流
                                                 31 / 211
                                    2020 年年度报告


通。具体内容详见公司 2020 年 8 月 17 日在指定媒体和上交所网站(www.sse.com.cn)披露的
《中国出版传媒股份有限公司首次公开发行限售股上市流通公告》(公告编号:2020-031)
    中国联通、文化产业基金、学习出版社于 2015 年 12 月承诺:自本公司股票上市之日起十二
个月内,其不转让或者委托他人管理其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份,
也不由本公司回购其直接或间接持有的本公司公开发行股票前已发行的股份。
    根据《境内证券市场转持部分国有股充实全国社会保障基金实施办法》(财企〔2009〕94
号)的有关规定,由出版集团、中国联通、文化产业基金、学习出版社划转至全国社会保障基金
理事会持有的本公司股份(按本次发行实际发行股份总数的 10%计算),全国社会保障基金理事
会承继原股东的禁售期义务。其中,公司股东中国联通、文化产业基金、学习出版社以及全国社
会保障基金理事会持有的上述三家划转的股票承诺锁定期已到期,并于 2018 年 8 月 21 日上市流
通。
    2、关于同业竞争的承诺
    控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺:(1)在研究出版社完成改制工作后,会择机将研
究出版社注入中国出版;(2)自本承诺函出具之日起 5 年内,会择机将新华书店成都有限公司
注入中国出版,公司所属子公司中版教材已于 2020 年 12 月收购新华书店成都有限公司 100%股
权,承诺履行完毕;(3)严格按照对各主要业务板块的定位制定出版集团及各子公司发展战
略、规划、经营方针、经营决策等,并通过符合《公司法》等规定的方式促使出版集团控制的企
业按照出版集团发展战略、规划、经营方针、经营决策等开展经营,避免出版集团及其控制的企
业与中国出版构成同业竞争。未来,根据经济、行业、市场、经营等环境的变化情况,如中国出
版认为有必要对其主营业务进行调整,作为中国出版控股股东及实际控制人,出版集团将支持并
优先满足中国出版的业务发展需要,同时根据中国出版的业务调整情况,促使其他业务板块进行
调整,以避免出版集团及其控制的其他企业与中国出版产生同业竞争;(4)出版集团及其控制
的企业不会在中国境内或境外,以直接从事、直接控股或间接控制的方式参与与中国出版及其全
资或控股子公司主营业务构成竞争的任何业务或活动;(5)如中国出版及其全资或控股子公司
今后进一步拓展主营业务范围,本公司及本公司控制的企业将不与中国出版及其全资或控股子公
司拓展后的产品或业务相竞争;(6)上述承诺在中国出版发行的股票于上海证券交易所上市且
本公司持有发行人 5%以上股份期间持续有效;(7)因未履行上述承诺而给中国出版及其他股东
造成损失的,出版集团将承担相应的赔偿责任。
    3、解决土地等产权瑕疵的承诺
    控股股东出版集团于 2017 年 7 月承诺:
    (1)就商务印书馆、中华书局、人民音乐、三联书店、中版教材、商务印书馆国际有限公
司(以下简称“商务国际”)、新华书店总店、荣宝斋与出版集团于 2011 年 3 月 23 日签订的
《中国出版集团出版发行综合业务楼联建协议书》(以下简称“《联建协议》”)及与此有关的
事项声明、承诺如下:如上述联建项目未能在 2019 年 12 月 31 日前办理完毕土地出让手续,或
未能在取得出让土地使用权证之日起 5 年内办理完毕房产土地的分割手续,则出版集团承诺将以
货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金,并按照银行同期贷款利
率向作为联建单位的股份公司各子公司支付利息;因上述联建项目所在的北京市首都功能核心区
最新版详细规划方案正在制定中,该项目的土地出让手续受此影响,尚未完成。经出版集团申
请,公司 2019 年第一次临时股东大会审议通过,公司同意出版集团对上述承诺进行延期,延期
期限为两年。即“如该项目未能在 2021 年 12 月 31 日前办理完毕土地出让手续,或未能在取得
出让土地使用权证之日起 5 年内办理完毕房产土地的分割手续,则出版集团承诺将以货币资金向
作为联建单位的公司各子公司全额返还其已投入的资金,并按照银行同期贷款利率向作为联建单
位的公司各子公司支付利息。”上述延期事项具体内容详见公司 2019 年 12 月 13 日在指定媒体
和上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《中国出版传媒股份有限公司关于控股股东承诺延期履
行的公告》(公告编号 2019-036)。
    (2)就上海蓝桥创意产业园区 C 座改扩建项目(以下简称“蓝桥联建项目”)及与此有关
的事项声明、承诺如下:如上述蓝桥联建项目未能在 2020 年 12 月 31 日前办理完毕土地出让手
续,则出版集团承诺将以货币资金向作为联建单位的股份公司各子公司全额返还其已投入的资金
扣除已使用的房屋租金(按 50 年平摊计算租金)后的余额,并按照银行同期贷款利率向作为联
建单位的股份公司各子公司支付余额对应的利息。出版集团所属中国图书进出口(集团)有限公

                                        32 / 211
                                     2020 年年度报告


司的上海竟成印务有限公司已于 2020 年 12 月 30 日按承诺要求返还余额及利息 4,798.79 万元。
具体内容详见公司 2020 年 12 月 31 日在指定媒体和上交所网站(www.sse.com.cn)披露的《中
国出版传媒股份有限公司关于控股股东承诺履行进展情况的公告》(公告编号:2020-052)
    (3)出版集团将积极推动与相关单位关于美术馆东街 22 号编辑业务楼对应土地使用权范围
的划界工作,及时办理美术馆东街 22 号编辑业务楼的不动产权证书,并根据相关法律法规的要
求缴纳土地出让金并履行相关政府审批等程序,并承担由于未办理/履行上述事项而产生的全部
法律责任。若因此而给发行人造成损失的,由出版集团向发行人赔偿全额损失。
    4、解决关联交易的承诺
    控股股东出版集团于 2015 年 12 月承诺:(1)将尽可能避免和中国出版及其控制的其他公
司发生关联交易;(2)在不与法律、法规、规范性文件、中国出版章程相抵触的前提下,若出版
集团有与中国出版及其控制的其他公司不可避免的关联交易,出版集团承诺将严格按照法律、法
规、规范性文件和中国出版章程规定的程序进行,且在交易时确保按公平、公开的市场原则进
行,不通过与中国出版及其控制的其他公司之间的关联关系谋求特殊的利益,不会进行任何有损
中国出版和中国出版其他股东利益的关联交易。
    5、其他承诺
    出版集团 2015 年 12 月承诺:(1)在股份锁定期(含因各种原因延长的锁定期)届满后两
年内,有意向减持部分股份,但在股份锁定期届满后第一年的减持数量不超过出版集团在中国出
版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的 10%,股份锁定期届满后第二年的减持数量不超过
出版集团在中国出版首次公开发行股票并上市前所持公司股份的 15%。减持价格(如因派发现金
红利、送股、转增股本、增发新股等原因进行除权、除息的,按照上海证券交易所的有关规定作
复权处理)根据当时的二级市场价格确定,且不低于中国出版首次公开发行股票的发行价;
(2)股份锁定期届满之日起满两年后,出版集团将在综合考虑社会与市场环境,中国出版与其
实际情况等因素后决定是否减持股份以及减持的数量、价格和时机;(3)减持股份的方式包括
二级市场集中竞价交易、大宗交易,以及中国证监会和上海证券交易所认可的其他方式;(4)
出版集团减持股份的,将提前 3 个交易日通知中国出版公告本次减持的数量(或数量区间)、减
持时间区间、减持价格(或价格区间)等信息;(5)在任何情况下,出版集团减持股份应遵守
届时有效的法律、法规、规范性文件的规定和中国证监会、上海证券交易所的要求。
    董事、监事、高级管理人员承诺:(1)不会无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送
利益,也不采用其他方式损害公司利益;(2)对董事和高级管理人员(包括本人)的职务消费
行为进行约束;(3)不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动;(4)由董事会
或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩;(5)未来可能公布的公
司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。本人若未能履行上述承诺,则本
人将按有关法律、法规的规定及监管部门的要求承担相应的责任。本人离职或职务变更,不影响
本承诺函的效力,本人将继续履行上述承诺。




(二)   公司资产或项目存在盈利预测,且报告期仍处在盈利预测期间,公司就资产或项目
是否达到原盈利预测及其原因作出说明
□已达到 □未达到 √不适用

(三)   业绩承诺的完成情况及其对商誉减值测试的影响
□适用 √不适用

三、报告期内资金被占用情况及清欠进展情况
□适用 √不适用
四、公司对会计师事务所“非标准意见审计报告”的说明
□适用 √不适用
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五、公司对会计政策、会计估计变更或重大会计差错更正原因和影响的分析说明
(一)公司对会计政策、会计估计变更原因及影响的分析说明
√适用 □不适用
详见第十一节五、重要会计政策及会计估计(四十三)重要会计政策和会计估计的变更



(二)公司对重大会计差错更正原因及影响的分析说明
□适用 √不适用

(三)与前任会计师事务所进行的沟通情况
□适用 √不适用

(四)其他说明
□适用 √不适用

六、聘任、解聘会计师事务所情况
                                                                   单位:万元币种:人民币
                                                               现聘任
 境内会计师事务所名称                                  大信会计师事务所(特殊普通合伙)
 境内会计师事务所报酬                                                                201
 境内会计师事务所审计年限                                                              3
 境外会计师事务所名称                                                            不适用
 境外会计师事务所报酬                                                            不适用
 境外会计师事务所审计年限                                                        不适用


                                       名称                             报酬
 内部控制审计会计师事务所    大信会计师事务所(特殊普通                              50
                             合伙)
 财务顾问                    不适用                                              不适用
 保荐人                      中银国际证券股份有限公司                              0.00


聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
七、面临暂停上市风险的情况
(一)导致暂停上市的原因
□适用 √不适用

(二)公司拟采取的应对措施
□适用 √不适用


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八、面临终止上市的情况和原因
□适用 √不适用

九、破产重整相关事项
□适用 √不适用

十、重大诉讼、仲裁事项
□本年度公司有重大诉讼、仲裁事项 √本年度公司无重大诉讼、仲裁事项

十一、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情
    况
□适用 √不适用


十二、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用

十三、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用

(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用

其他说明
√适用 □不适用
      三联书店与力度国际文化传媒集团有限公司(以下简称“力度公司”)广告合同纠纷案
    2017 年 3 月 6 日,三联书店向北京市朝阳区人民法院提起诉讼:
    请求判决力度公司向三联书店支付广告代理费人民币 6,300 万元;请求判决力度公司按每日
千分之一的标准向三联书店赔偿因延迟支付广告代理费所造成的损失,直至三联书店实际支付广
告代理费之日,暂计至 2017 年 3 月 31 日为人民币 8,048,250 元;三联书店诉称,三联书店和力度
公司于 2016 年 10 月 10 日签署了新的《力度国际文化传媒集团有限公司独家代理经营〈三联生活
周刊〉全媒体广告协议书》,协议约定:A.三联书店向力度公司授予《三联生活周刊》全媒体广告
的独家代理权,独家代理期限为 2016 年 4 月 1 日至 2017 年 3 月 31 日;B.力度公司应向三联书
店支付全年独家广告代理费 6,300 万元(525 万元/月*12 个月),支付方式为每月 5 日前支付当
月广告代理费 525 万元,截至起诉日,力度公司尚未支付三联书店 2016 年度的广告代理费。朝阳
法院受理了三联书店起诉力度公司 2016 年广告代理协议案。2017 年 4 月 27 日,力度公司以三联
书店应向其支付因违约擅自刊载的广告所折算的广告代理费为由,向朝阳法院提起反诉。力度公
司在该案中的全部反诉请求为:①请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费 2,865,000 元;
②请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费 60 万元等合理费用。三联书店及力度公司均
主张对方诉讼请求/反诉请求不能成立,请求法院依法全部驳回。朝阳法院已分别于 2017 年 5 月
9 日(适用简易程序)、6 月 19 日(适用简易程序)以及 11 月 6 日(适用普通程序)对该案进行
了三次开庭审理,组织双方当事人完成了全部证据交换。但法庭调查及法庭辩论等庭审程序尚未
进行。由于该案事实较为复杂、证据和争议问题较多,朝阳法院未能在简易程序要求的审限内审
结案件,本案审理程序已于 2017 年 10 月转为普通程序并组成合议庭继续审理。2018 年 6 月 21
日,朝阳法院对该案又组织进行了开庭审理,组织双方当事人完成了全部证据交换并交叉进行了
部分法庭调查及法庭辩论。2018 年 10 月 30 日,力度公司进一步变更其反诉请求。力度公司在该

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案中的全部反诉请求为:(1)请求判令三联书店向力度公司支付广告代理费 32,502,097 元;(2)
请求判令三联书店承担本案的全部诉讼费、律师费 60 万元等合理费用。三联书店及力度公司均主
张对方诉讼请求/反诉请求不能成立,请求法院依法全部驳回。2018 年 10 月 30 日,朝阳法院对
该案又组织进行了开庭审理,组织双方当事人完成了全部证据交换并交叉进行了部分法庭调查及
法庭辩论。2019 年 5 月 8 日,朝阳法院再次组织双方进行了谈话,并就三联书店补充提交的证据
进行了质证。2019 年 6 月 5 日,朝阳法院再一次组织双方进行了开庭审理,双方就全部争议进行
了辩论。2019 年 7 月 31 日,朝阳法院作出一审判决,一审判决内容如下:判决力度公司向三联
书店支付广告代理费 5,361.7 万元。判决三联书店向力度公司赔偿律师费 60 万元。驳回三联其他
诉讼请求和力度公司的其他反诉请求。本诉案件受理费 403,642 元,由三联书店负担 91,777 元,
由力度公司负担 311,865 元。反诉案件受理费 207,310 元由三联书店负担 39,455 元,由力度公司
负担 167,855 元。保全费 1 万元,由三联书店负担 5,000 元,由力度公司负担 5,000 元。2019 年
8 月 12 日,三联书店提起上诉,请求:(1)撤销一审判决第一项,改判力度公司向三联书店支付
广告代理费人民币 6300 万元;(2)请求判决力度公司赔偿三联书店律师费人民币 132 万元; 2019
年 8 月 23 日,力度公司提起上诉请求撤销一审判决并改判三联书店向其支付广告代理费人民币
140 万元并承担全部诉讼费用;2019 年 11 月 13 日,上述案件终审判决:驳回三联书店和力度公司
的上诉请求,维持一审判决。三联书店向北京市朝阳区人民法院申请强制执行。2020 年 9 月 17 日
北京市朝阳区人民下达执行裁定书,法院已依法从力度国际文化传媒有限公司银行账户中扣划
179,551.96 万元,经查询,暂未发现其他可供执行的财产,裁定终结本次执行,如发现被执行人
有可执行财产的,可再次申请执行。


员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十四、重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二)资产或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用


(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用



(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用

2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他
□适用 √不适用




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         十五、重大合同及其履行情况
         (一)   托管、承包、租赁事项
         1、 托管情况
         √适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元币种:人民币
委托方     受托方                                   托管资产涉                             托管   托管收益确 托管收益对 是否关联交      关联
                            托管资产情况                       托管起始日     托管终止日
  名称       名称                                     及金额                               收益     定依据     公司影响     易          关系
                    北京市西城区琉璃厂西街19号;
出版集     中华书   北京市大兴区黄村镇永华南里1号
                                                               2018-01-01     2020-12-31    0       合同                     是       控股股东
团         局       楼;丰台区太平桥西里38号精品
                    书店
                    北京市西城区琉璃厂西街4号;北
出版集              京市东城区东堂子胡同57、59
           人美社                                              2018-01-01     2020-12-31    0       合同                     是       控股股东
团                  号;北京市东城区北总布胡同32
                    号;北京市东城区先晓胡同9号
出版集     东方出   上海市长宁区仙霞路321号;上海
                                                               2018-01-01     2020-12-31    0       合同                     是       控股股东
团         版中心   市长宁区仙霞路335号部分
出版集     三联书
                    北京市东城区美术馆东街22号                 2018-01-01     2020-12-31    0       合同                     是       控股股东
团         店
出版集     商务印   北京市东城区王府井大街36号;
                                                               2018-01-01     2020-12-31    0       合同                     是       控股股东
团         书馆     北京市宣武区琉璃厂西街51号
           人民音   北京市宣武区琉璃厂西街36号;
出版集
           乐出版   北京市东城区朝阳门内大街甲55               2018-01-01     2020-12-31    0       合同                     是       控股股东

           社       号7层

         托管情况说明
         无
         2、 承包情况
         □适用 √不适用
                                                                            38 / 211
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3、 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元币种:人民币
                                   租赁
 出租                                                                                      租赁收
                       租赁资产    资产                                                                                  是否关
 方名    租赁方名称                       租赁起始日   租赁终止日              租赁收益    益确定   租赁收益对公司影响             关联关系
                         情况      涉及                                                                                  联交易
 称                                                                                          依据
                                   金额
         北京京东世
 新 华
         纪 信 息 技 术 分拣车间          2017-02-15   2021-12-31          34,773,207.90    合同      增加营业收入         否     其他
 联合
         有限公司
         中国图书进
 新 华                                                                                                                            母公司的全
         出口(集团) 分拣车间            2016-10-01   2021-09-30          12,156,429.57    合同      增加营业收入         是
 联合                                                                                                                             资子公司
         有限公司

租赁情况说明





                                                                    39 / 211
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(二)   担保情况
√适用 □不适用
                                                               单位:元币种:人民币
                   公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
     担保              担保
                                             担保
     方与              发生                                     是否 是否
                             担保 担保       是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期             担保              担保逾 存在 为关 关联
                             起始 到期       已经 是否
  方 公司 保方   额 (协议              类型              期金额 反担 联方 关系
                             日    日        履行 逾期
     的关              签署                                       保 担保
                                             完毕
     系                日)



报告期内担保发生额合计(不包括对子
公司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对
子公司的担保)
                          公司及其子公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                    50,000,000.00
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                             0
                      公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                               0

担保总额占公司净资产的比例(%)                                                 0
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担
保的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额
(E)
上述三项担保金额合计(C+D+E)
未到期担保可能承担连带清偿责任说明
担保情况说明




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(三)      委托他人进行现金资产管理的情况
1.     委托理财情况
(1) 委托理财总体情况
√适用 □不适用
                                                                                                单位:元币种:人民币
           类型                    资金来源         发生额             未到期余额           逾期未收回金额
 银行理财产品              自有资金(单日最高额)   3,800,000,000.00     2,900,000,000.00
 银行理财产品              募投资金(单日最高额       751,250,000.00       662,730,000.00

其他情况
□适用 √不适用




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(2) 单项委托理财情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元币种:人民币
                                                                                                                                                               未   减
                                                                                                                                                                    值
                                                                                                                                                          是   来
                                                                                                                                                               是   准
                                                                                                                                                          否        备
                                                                                                                                                          经   否
                                                                    资金                                     年化     预期收益                                 有   计
          委托理财类                      委托理财起   委托理财终                     资金      报酬确定                             实际        实际收   过        提
 受托人                委托理财金额                                 来源                                     收益率     (如有)                                 委
              型                            始日期       止日期                       投向        方式                           收益或损失      回情况   法   托
                                                                                                                                                                    金
                                                                                                                                                          定   理   额
                                                                                                                                                          程        (
                                                                                                                                                               财
                                                                                                                                                                    如
                                                                                                                                                          序   计
                                                                                                                                                                    有
                                                                                                                                                               划
                                                                                                                                                                    )
          北京银行对
 中信银
          公客户结构                                                             与美元 LIBOR   保本浮动收
 行北京
          性存款协议    600,000,000.00    2019-9-20    2020-3-16    自有         利率挂钩的结   益,根据产   3.550%              10,387,397.26   已赎回   是   是
 分行营
          (DFJ19091                                                               构性存款       品协议
 业部
               41)
          中信银行共
          赢利率结构
 中信银
          30553 期人                                                             与美元 LIBOR   保本浮动收
 行北京
          民币结构性    100,000,000.00    2019-11-22   2020-2-21    募投         利率挂钩的结   益,根据产   3.150%                785,342.47    已赎回   是   是
 分行营
            存款产品                                                               构性存款       品协议
 业部
          (C196Q01
               MO)
          中国民生银
 中国民
          行挂钩利率                                                             与美元 LIBOR   保本浮动收
 生银行
          结构性存款    200,000,000.00    2019-12-17   2020-1-16    自有         利率挂钩的结   益,根据产   3.630%                596,712.33    已赎回   是   是
 朝阳门
          (SDGA192                                                                构性存款       品协议
 支行
              191D)
          北京银行对
 北京银   公客户人民                                                             与美元 LIBOR   保本浮动收
 行总行   币结构性存   2,800,000,000.00   2019-12-17   2020-6-15    自有         利率挂钩的结   益,根据产   3.920%              54,428,931.57   已赎回   是   是
 营业部         款                                                                 构性存款       品协议
          DFJ1912085


                                                                           42 / 211
                                                                2020 年年度报告

         中信银行共
         赢利率结构
中信银
         31054 期人                                                          与美元 LIBOR   保本浮动收
行北京
         民币结构性   600,000,000.00   2019-12-20   2020-6-16   募投         利率挂钩的结   益,根据产   3.650%   10,740,000.00   已赎回   是   是
分行营
           存款产品                                                            构性存款       品协议
业部
         (C196R013
             Q)
         中信银行共
         赢利率结构
中信银
         31508 期人                                                          与美元 LIBOR   保本浮动收
行北京
         民币结构性     4,000,000.00   2020-1-10    2020-2-14   募投         利率挂钩的结   益,根据产   3.150%      12,082.19    已赎回   是   是
分行营
           存款产品                                                            构性存款       品协议
业部
         (C206R01J
             J)
         中信银行共
         赢利率结构
中信银
         31515 期人                                                          与美元 LIBOR   保本浮动收
行北京
         民币结构性    24,000,000.00   2020-1-10    2020-4-24   募投         利率挂钩的结   益,根据产   3.600%     248,547.95    已赎回   是   是
分行营
           存款产品                                                            构性存款       品协议
业部
         (C206R01J
             R)
         北京银行对
         公客户人民
北京银                                                                       与美元 LIBOR   保本浮动收
         币结构性存
行总行                200,000,000.00   2020-1-16    2020-6-15   自有         利率挂钩的结   益,根据产   3.800%    3,144,109.59   已赎回   是   是
营业部         款                                                              构性存款       品协议
         DFJ1200108
               9
         中信银行共
         赢利率结构
中信银
         32058 期人                                                          与美元 LIBOR   保本浮动收
行北京
         民币结构性    23,250,000.00   2020-1-23    2020-5-8    募投         利率挂钩的结   益,根据产   3.350%     226,193.84    已赎回   是   是
分行营
           存款产品                                                            构性存款       品协议
业部
         (C206S011
             1)
         中信银行共                                                          与美元 LIBOR   保本浮动收
中信银
         赢利率结构     3,500,000.00   2020-2-21    2020-5-22   募投         利率挂钩的结   益,根据产   3.650%      31,850.00    已赎回   是   是
行北京
         32326 期人                                                            构性存款       品协议



                                                                       43 / 211
                                                                    2020 年年度报告

分行营    民币结构性
业部       存款产品
         (C206S019
              O)
          中信银行共
          赢利率结构
中信银
          32611 期人                                                             与美元 LIBOR     保本浮动收
行北京
          民币结构性    100,000,000.00    2020-3-4    2020-4-24     募投         利率挂钩的结     益,根据产   3.450%     482,054.80    已赎回   是   是
分行营
           存款产品                                                                构性存款         品协议
业部
         (C206S01J
               9)
          兴业银行企
          业金融结构
兴业银                                                                           与挂钩上海黄
          性存款协议                                                                              保本浮动收
行北京                                                                           金交易所之上
         [兴银京崇文    500,000,000.00    2020-3-16   2020-6-16     自有                          益,根据产   3.982%    5,017,780.82   已赎回   是   是
崇文门                                                                           海金基准价的
         门(2020)结                                                                                品协议
支行                                                                               结构性存款
           构性字第
          202001 号]
          北京银行对
          公客户人民
北京银                                                                           与美元 LIBOR     保本浮动收
行总行    币结构性存    100,000,000.00    2020-4-16   2020-6-16     自有         利率挂钩的结     益,根据产   3.650%     610,000.00    已赎回   是   是
营业部         款                                                                  构性存款         品协议
         DFJ1200421
               3
          兴业银行企
          业金融结构
兴业银                                                                           挂钩上海黄金
          性存款协议                                                                              保本浮动收
行北京                                                                           交易所之上海
         [兴银京崇文    800,000,000.00    2020-6-18   2020-12-15    自有                          益,根据产   3.100%   12,230,136.99   已赎回   是   是
崇文门                                                                           金基准价的结
         门(2020)结                                                                                品协议
支行                                                                               构性存款
           构性字第
          202003 号]
          兴业银行企
                                                                                挂钩 1 个月 aaa
兴业银    业金融结构
                                                                                信用等级的银      保本浮动收
行北京    性存款协议                                               自有-开
                       2,200,000,000.00   2020-6-18   2020-6-30                 行间中短期票      益,根据产   2.500%    1,773,972.60   已赎回   是   是
崇文门    (开放式)                                                 放式
                                                                                据到期收益率        品协议
支行     [兴银京崇文
                                                                                的结构性存款
         门(2020)结



                                                                           44 / 211
                                                                    2020 年年度报告

           构性字第
          202004 号]
          兴业银行企
          业金融结构
                                                                                挂钩 1 个月 aaa
兴业银    性存款协议
                                                                                信用等级的银      保本浮动收
行北京    (开放式)                                               自有-开
                       1,500,000,000.00   2020-6-18   2020-9-20                 行间中短期票      益,根据产   2.800%   2,416,438.35   已赎回   是   是
崇文门   [兴银京崇文                                                 放式
                                                                                据到期收益率        品协议
支行     门(2020)结
                                                                                的结构性存款
           构性字第
          202007 号]
          兴业银行企
          业金融结构
兴业银                                                                           挂钩上海黄金
          性存款协议                                                                              保本浮动收
行北京                                                                           交易所之上海
         [兴银京崇文    200,000,000.00    2020-6-19   2020-12-15    自有                          益,根据产   3.100%   3,040,547.94   已赎回   是   是
崇文门                                                                           金基准价的结
         门(2020)结                                                                                品协议
支行                                                                               构性存款
           构性字第
          202005 号]
          招商银行挂
招商银    钩黄金三层
                                                                                 挂钩伦敦金银     保本浮动收
行北京    区间结构性
                        200,000,000.00    2020-6-22   2020-9-22     自有         市场黄金价格     益,根据产   3.400%   1,713,972.60   已赎回   是   是
朝外大       存款
                                                                                 的结构性存款       品协议
街支行   (CBJ06129
               )
          招商银行挂
招商银    钩黄金三层
                                                                                 挂钩伦敦金银     保本浮动收
行北京    区间结构性
                         50,000,000.00    2020-6-24   2020-9-25     自有         市场黄金价格     益,根据产   3.100%    394,931.51    已赎回   是   是
朝外大       存款
                                                                                 的结构性存款       品协议
街支行   (CBJ06158
               )
          兴业银行企
          业金融结构
兴业银                                                                           挂钩上海黄金
          性存款协议                                                                              保本浮动收
行北京                                                                           交易所之上海
         [兴银京崇文    500,000,000.00    2020-6-29   2020-12-15    自有                          益,根据产   2.950%   6,829,452.05   已赎回   是   是
崇文门                                                                           金基准价的结
         门(2020)结                                                                                品协议
支行                                                                               构性存款
           构性字第
          202006 号]




                                                                           45 / 211
                                                                2020 年年度报告

         招商银行挂
招商银   钩黄金三层
                                                                             挂钩伦敦金银   保本浮动收
行北京   区间结构性
                       100,000,000.00   2020-6-30   2020-9-30   自有         市场黄金价格   益,根据产   3.100%               781,369.86   已赎回   是   是
朝外大       存款
                                                                             的结构性存款     品协议
街支行   (CBJ06181
                )
         中信银行共
         赢智信利率
中信银   结构 35391
                                                                             与美元 LIBOR   保本浮动收
行北京   期人民币结
                       250,000,000.00   2020-7-1    2020-7-31   自有         利率挂钩的结   益,根据产   3.050%               626,712.33   已赎回   是   是
分行营   构性存款产
                                                                               构性存款       品协议
业部            品
         (C207Q010
               0)
         兴业银行企
         业金融结构
兴业银                                                                       挂钩上海黄金                         (8,482,19
         性存款[兴银                                                                        保本浮动收   1.8%--
行北京                                                                       交易所之上海                             1.78-
           京崇文门    500,000,000.00   2020-7-1    2021-6-10   自有                        益,根据产   3.0355                            存续期   是   是
崇文门                                                                       金基准价的结                         14,304,27
         (2020)结构                                                                          品协议       %
                                                                                                                      3.97)
支行                                                                           构性存款
             性字第
         202008 号]
         中信银行共
         赢智信利率
中信银   结构 35270
                                                                             与美元 LIBOR   保本浮动收
行北京   期人民币结
                        20,000,000.00   2020-7-1    2020-9-30   募投         利率挂钩的结   益,根据产   2.950%               147,095.89   已赎回   是   是
分行营   构性存款产
                                                                               构性存款       品协议
业部            品
         (C206U01
             WE)
         中信银行共
         赢智信利率
中信银   结构 35267
                                                                             与美元 LIBOR   保本浮动收
行北京   期人民币结
                         5,000,000.00   2020-7-1    2020-7-31   募投         利率挂钩的结   益,根据产   2.850%                11,712.33   已赎回   是   是
分行营   构性存款产
                                                                               构性存款       品协议
业部            品
         (C206U01
             WA)



                                                                       46 / 211
                                                                   2020 年年度报告

         中信银行共
         赢智信利率
中信银   结构 35270
                                                                                与美元 LIBOR    保本浮动收
行北京   期人民币结
                         15,000,000.00    2020-7-1    2020-9-30    募投         利率挂钩的结    益,根据产   2.950%                110,321.92    已赎回   是   是
分行营   构性存款产
                                                                                  构性存款        品协议
业部            品
         (C206U01
             WE)
         中信银行共
         赢智信利率
中信银   结构 35267
                                                                                与美元 LIBOR    保本浮动收
行北京   期人民币结
                          5,000,000.00    2020-7-1    2020-7-31    募投         利率挂钩的结    益,根据产   2.850%                 11,712.33    已赎回   是   是
分行营   构性存款产
                                                                                  构性存款        品协议
业部            品
         (C206U01
             WA)
         中信银行共
         赢智信汇率
中信银
         挂钩人民币                                                             挂钩澳元/新西   保本浮动收
行北京
         结构性存款     650,000,000.00    2020-7-9    2020-12-28   募投         兰元即期汇率    益,根据产   3.000%               9,189,041.10   已赎回   是   是
分行营
           00234 期                                                             的结构性存款      品协议
业部
         (C207Q019
               R)
         兴业银行企
         业金融结构
兴业银                                                                          挂钩上海黄金                          (16,175,3
         性存款[兴银                                                                            保本浮动收
行北京                                                                          交易所之上海                 1.8%--      42.46-
           京崇文门    1,000,000,000.00   2020-7-17   2021-6-10    自有                         益,根据产                                       存续期   是   是
崇文门                                                                          金基准价的结                 3.025%   27,183,56
         (2020)结构                                                                              品协议                  1.64)
支行                                                                              构性存款
             性字第
         202009 号]
         中信银行共
中信银   赢智信利率
                                                                                与美元 LIBOR    保本浮动收
行北京   结构 35829
                          5,000,000.00    2020-7-20   2020-8-21    募投         利率挂钩的结    益,根据产   2.850%                 12,493.15    已赎回   是   是
分行营   期人民币结
                                                                                  构性存款        品协议
业部     构性存款产
                品




                                                                          47 / 211
                                                                   2020 年年度报告

         (C207Q01E
               6)
          中信银行共
          赢智信利率
中信银    结构 35830
                                                                                与美元 LIBOR     保本浮动收
行北京    期人民币结
                          5,000,000.00   2020-7-20   2020-10-23    募投         利率挂钩的结     益,根据产   2.900%     37,739.73    已赎回   是   是
分行营    构性存款产
                                                                                  构性存款         品协议
业部            品
         (C207Q01E
               7)
          中信银行共
          赢智信汇率
中信银
          挂钩人民币                                                            挂钩欧元/美元    保本浮动收
行北京
          结构性存款      5,000,000.00   2020-8-10   2020-8-31     募投         即期汇率的结     益,根据产   2.700%      7,767.12    已赎回   是   是
分行营
            00283 期                                                              构性存款         品协议
业部
         (C207Q01R0
                )
          中信银行共
          赢智信汇率
中信银
          挂钩人民币                                                            挂钩欧元/美元    保本浮动收
行北京
          结构性存款      5,000,000.00   2020-9-7    2020-9-30     募投         即期汇率的结     益,根据产   2.550%      8,034.25    已赎回   是   是
分行营
            00854 期                                                              构性存款         品协议
业部
         (C20Q3013
               7)
          中国农业银
中国农      行“汇利
业银行    丰”2020 年                                                           挂钩欧元/美元    保本浮动收
                                                                                                              3.1000
北京市   第 6077 期对   500,000,000.00   2020-9-17   2020-12-11    自有         即期汇率的结     益,根据产            3,609,589.04   已赎回   是   是
                                                                                                                %
分行营    公定制人民                                                              构性存款         品协议
业部      币结构性存
             款产品
          兴业银行企
                                                                               挂钩 1 个月 aaa
兴业银    业金融结构
                                                                               信用等级的银      保本浮动收
行北京    性存款协议                                              自有-开
                        200,000,000.00   2020-9-17   2020-10-15                行间中短期票      益,根据产   2.800%    429,589.04    已赎回   是   是
崇文门    (开放式)                                                放式
                                                                               据到期收益率        品协议
支行     [兴银京崇文
                                                                               的结构性存款
         门(2020)结



                                                                          48 / 211
                                                                     2020 年年度报告

           构性字第
          202010 号]
         交通银行蕴
         通财富结构
交通银
         性存款 30 天                                                             挂钩欧元/美元   保本浮动收
行北京                                                                                                         3.0500
         (汇率挂钩      100,000,000.00    2020-9-28    2020-10-28   自有         即期汇率的结    益,根据产                          250,684.93   已赎回   是   是
天坛支                                                                                                           %
             看跌)                                                                 构性存款        品协议

         (269920491
               3)
         中信银行共
中信银   赢智信汇率
         挂钩人民币                                                               挂钩美元/日元   保本浮动收
行北京
         结构性存款       20,180,000.00    2020-10-26   2020-11-30   募投         即期汇率的结    益,根据产   2.650%                  51,279.32   已赎回   是   是
分行营
           01770 期                                                                 构性存款        品协议
业部
         (C20PN0106
                )
         中信银行共
中信银   赢智信汇率
         挂钩人民币                                                               挂钩美元/日元   保本浮动收
行北京
         结构性存款       12,730,000.00    2020-12-7    2021-3-10    募投         即期汇率的结    益,根据产   2.600%                  84,331.89   已赎回   是   是
分行营
           01770 期                                                                 构性存款        品协议
业部
         (C20PN0106
                )
         兴业银行企
         业金融结构
         性存款[兴银
兴业银     京崇文门                                                               挂钩上海黄金
                                                                                                  保本浮动收
行北京   (2020)结构                                                              交易所之上海                           3,766,575.
                         400,000,000.00    2020-12-16   2021-6-10    自有                         益,根据产   2.800%                              存续期   是   是
崇文门       性字第                                                               金基准价的结                                   34
                                                                                                    品协议
支行      202011 号]                                                                构性存款
         (PC322012
          14000)(开
             放式)
         交通银行蕴                                                                                                      (7,095,8
交通银                                                                            挂钩欧元/美元   保本浮动收
         通财富定期                                                                                            1.48%--      90.41-
行北京                  1,000,000,000.00   2020-12-17   2021-6-10    自有         即期汇率的机    益,根据产                                       存续期   是   是
         型结构性存                                                                                             3.05%    14,623,28
市分行                                                                              构性存款        品协议
           款 175 天                                                                                                        7.67)



                                                                            49 / 211
                                                                  2020 年年度报告

          (挂钩汇率
             看跌)
          2699206328
          中信银行共
          赢智信汇率
 中信银
          挂钩人民币                                                           挂钩澳元/新西   保本浮动收
 行北京
          结构性存款    650,000,000.00   2020-12-29   2021-3-29   募投         兰元即期汇率    益,根据产   2.700%      4,327,397.26   已赎回   是   是
 分行营
            02435 期                                                           的结构性存款      品协议
 业部
          (C20MT01
              06)


其他情况
□适用 √不适用

(3) 委托理财减值准备
□适用 √不适用
2.   委托贷款情况
(1) 委托贷款总体情况
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元币种:人民币
           类型                  资金来源                         发生额                           未到期余额          逾期未收回金额
 以前年度办理于报告期
                                 自有资金
 年仍存续的商业银行委                                                        165,420,000.00            28,820,000.00
 托贷款
 报告期内新增商业银行            自有资金                                    210,100,000.00          218,920,000.00
 委托贷款

其他情况
□适用 √不适用


(2) 单项委托贷款情况
√适用 □不适用

                                                                         50 / 211
                                                                  2020 年年度报告

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                                                                                                                                                否
                                                                   资                                         预期收                  际   经        准备
                                                                                                     年化                                       有
           委托贷款类                   委托贷款起   委托贷款终    金          资金      报酬确定                益        实际       收   过        计提
受托人                  委托贷款金额                                                                 收益率                                     委
               型                         始日期       止日期      来          投向        方式               (如有)   收益或损失     回   法        金额
                                                                                                                                                托
                                                                   源                                                                 情   定        (如
                                                                                                                                                贷
                                                                                                                                      况   程        有)
                                                                                                                                                款
                                                                                                                                           序
                                                                                                                                                计
                                                                                                                                                划
工行北京                                                                   中国大百科   按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自
王府井支                20,000,000.00   2018-11-16   2020-6-29             全书出版社   每季末 21    0.000%                           收   是
             托贷款                                                有
  行                                                                         有限公司   日支付利息                                    回
北京银行                                                                                按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自      现代出版社
总行营业                7,000,000.00    2019-3-22    2020-3-20                          每季末 21    0.000%                           收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                                    回
北京银行                                                                                按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自      华文出版社
总行营业                4,000,000.00    2019-3-28    2020-3-26                          每季末 21    0.000%                           收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                                    回
北京银行                                                                                按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自      华文出版社
总行营业                2,000,000.00    2019-3-28    2020-3-26                          每季末 21    4.350%             7,491.67      收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                                    回
北京银行                                                                   上海九久读   按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自
总行营业                30,000,000.00   2019-4-15    2020-4-13             书人文化实   每季末 21    4.350%             56,187.50     收   是
             托贷款                                                有
  部                                                                       业有限公司   日支付利息                                    回
北京银行                                                                                按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自      中版文化传
总行营业                6,000,000.00    2019-5-23    2020-5-21                          每季末 21    4.350%             22,475.00     收   是
             托贷款                                                有      播有限公司
  部                                                                                    日支付利息                                    回
北京银行                                                                   北京中版联   按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自
总行营业                20,000,000.00    2019-7-8     2020-7-6             印刷物资有   每季末 21    4.350%             74,916.67     收   是
             托贷款                                                有
  部                                                                         限公司     日支付利息                                    回
北京银行                                                                                按固定利率                                    已
           商业银行委                                              自      新华联合发
总行营业                10,000,000.00    2019-9-5     2020-9-3                          每季末 21    4.350%             37,458.33     收   是
             托贷款                                                有      行有限公司
  部                                                                                    日支付利息                                    回



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北京银行                                                                                按固定利率                         已
           商业银行委                                              自      现代出版社
总行营业                5,000,000.00    2019-9-16    2020-9-14                          每季末 21    4.350%   18,729.17    收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         回
北京银行                                                                   北京中版联   按固定利率                         已
           商业银行委                                              自
总行营业                20,000,000.00   2019-11-6    2020-11-4             印刷物资有   每季末 21    4.350%   74,916.67    收   是
             托贷款                                                有
  部                                                                         限公司     日支付利息                         回
北京银行                                                                                按固定利率                         已
           商业银行委                                              自      华文出版社
总行营业                1,000,000.00    2019-12-6    2020-12-4                          每季末 21    4.350%    3,745.83    收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         回
北京银行                                                                                按固定利率                         已
           商业银行委                                              自      现代出版社
总行营业                6,000,000.00    2019-12-6    2020-12-4                          每季末 21    4.350%   22,475.00    收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         回
北京银行                                                                                按固定利率                         已
           商业银行委                                              自      中译出版社
总行营业                5,000,000.00    2019-12-6    2020-12-4                          每季末 21    4.350%   18,729.17    收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         回
北京银行                                                                                按固定利率                         已
           商业银行委                                              自      中译出版社
总行营业                 600,000.00     2019-12-6    2020-12-4                          每季末 21    4.350%    2,247.50    收   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         回
北京银行                                                                   中国大百科   按固定利率                         存
           商业银行委                                              自
总行营业                28,820,000.00   2019-12-23   2022-12-22            全书出版社   每季末 21    0.000%       -        续   是
             托贷款                                                有
  部                                                                         有限公司   日支付利息                         期
北京银行                                                                                按固定利率                         存
           商业银行委                                              自      现代出版社
总行营业                7,000,000.00    2020-3-20    2021-3-19                          每季末 21    0.000%       -        续   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         期
北京银行                                                                                按固定利率                         存
           商业银行委                                              自      华文出版社
总行营业                4,000,000.00    2020-3-25    2021-3-24                          每季末 21    0.000%       -        续   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         期
北京银行                                                                                按固定利率                         存
           商业银行委                                              自      华文出版社
总行营业                2,000,000.00    2020-3-25    2021-3-24                          每季末 21    4.350%       -        续   是
             托贷款                                                有        有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         期
北京银行                                                                   上海九久读   按固定利率                         存
           商业银行委                                              自
总行营业                30,000,000.00   2020-4-13    2021-4-12             书人文化实   每季末 21    4.350%   460,375.00   续   是
             托贷款                                                有
  部                                                                       业有限公司   日支付利息                         期
北京银行                                                                                按固定利率                         存
           商业银行委                                              自      中版文化传
总行营业                6,000,000.00    2020-5-21    2021-5-20                          每季末 21    4.350%       -        续   是
             托贷款                                                有      播有限公司
  部                                                                                    日支付利息                         期



                                                                        52 / 211
                                                                  2020 年年度报告

兴业银行
股份有限                                                                   北京中版联   按固定利率                        存
           商业银行委                                              自
公司北京                20,000,000.00    2020-7-7    2020-12-28            印刷物资有   每季末 21    4.350%       -       续   是
             托贷款                                                有
崇文门支                                                                     限公司     日支付利息                        期
  行
兴业银行
股份有限                                                                   北京中版联   按固定利率                        存
           商业银行委                                              自
公司北京                40,000,000.00    2020-7-7     2021-7-6             印刷物资有   每季末 21    4.350%       -       续   是
             托贷款                                                有
崇文门支                                                                     限公司     日支付利息                        期
  行
工行北京                                                                                按固定利率                        存
           商业银行委                                              自      现代出版社
王府井支                5,000,000.00    2020-9-11    2021-9-10                          每季末 21    3.915%   54,918.75   续   是
             托贷款                                                有        有限公司
  行                                                                                    日支付利息                        期
工行北京                                                                   北京中版联   按固定利率                        存
           商业银行委                                              自
王府井支                30,000,000.00   2020-10-9    2021-10-8             印刷物资有   每季末 21    0.000%       -       续   是
             托贷款                                                有
  行                                                                         限公司     日支付利息                        期
工行北京                                                                   人民文学出   按固定利率                        存
           商业银行委                                              自
王府井支                15,000,000.00   2020-10-14   2021-10-13            版社有限公   每季末 21    0.000%       -       续   是
             托贷款                                                有
  行                                                                           司       日支付利息                        期
工行北京                                                                                按固定利率                        存
           商业银行委                                              自      现代出版社
王府井支                3,000,000.00    2020-10-29   2021-10-15                         每季末 21    0.000%       -       续   是
             托贷款                                                有        有限公司
  行                                                                                    日支付利息                        期
工行北京                                                                   北京中版联   按固定利率                        存
           商业银行委                                              自
王府井支                30,000,000.00   2020-11-4    2021-11-3             印刷物资有   每季末 21    0.000%       -       续   是
             托贷款                                                有
  行                                                                         限公司     日支付利息                        期
工行北京                                                                                按固定利率                        存
           商业银行委                                              自      华文出版社
王府井支                1,000,000.00    2020-11-9    2021-10-22                         每季末 21    0.000%       -       续   是
             托贷款                                                有        有限公司
  行                                                                                    日支付利息                        期
工行北京                                                                                按固定利率                        存
           商业银行委                                              自      世界图书出
王府井支                6,000,000.00    2020-11-13   2022-10-27                         每季末 21    3.915%   24,795.00   续   是
             托贷款                                                有      版有限公司
  行                                                                                    日支付利息                        期
工行北京                                                                   现代教育出   按固定利率                        存
           商业银行委                                              自
王府井支                4,500,000.00    2020-12-1    2021-11-26            版社有限公   每季末 21    0.000%       -       续   是
             托贷款                                                有
  行                                                                           司       日支付利息                        期
工行北京                                                                                                                  存
           商业银行委                                              自      华文出版社   按固定利率
王府井支                1,000,000.00    2020-12-1    2021-11-29                                      3.915%   2,175.00    续   是
             托贷款                                                有        有限公司   每年 12 月
  行                                                                                                                      期


                                                                        53 / 211
                                                                2020 年年度报告

                                                                                      21 日或到
                                                                                      期支付利息
                                                                                      按固定利率
工行北京                                                                                                                存
           商业银行委                                            自      中译出版社   每年 12 月
王府井支                5,600,000.00   2020-12-1   2021-11-29                                      3.915%   12,180.00   续   是
             托贷款                                              有        有限公司   21 日或到
  行                                                                                                                    期
                                                                                      期支付利息




                                                                      54 / 211
                                      2020 年年度报告




其他情况
□适用 √不适用



(3) 委托贷款减值准备
□适用 √不适用

3.     其他情况
□适用 √不适用


(四)      其他重大合同
□适用 √不适用

十六、其他重大事项的说明
□适用 √不适用

十七、积极履行社会责任的工作情况
(一)       上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用

(二)     社会责任工作情况
□适用 √不适用

(三)     环境信息情况
1.     属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用



2.     重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    根据北京市生态环境局 2020 年 3 月公布的《2020 年北京市重点排污单位名录》,公司控股
子公司新华印刷未被纳入重点监测单位。新华印刷严格遵守环保相关法律法规,自觉履行社会责
任,通过加强源头管控、过程检测,以及强化环保设施管理等措施,保障公司环境质量。新华印
刷主要污染物为废气、废水、危险固体废弃物和噪音。废气中污染物经集气罩收集催化燃烧等工
序处理达标后由高烟囱排入大气。工业废水经环保处理系统浓缩处理后,交由专业回收公司回
收。生活废水采用化粪池和隔油池处理,然后通过市政管道排入开发区污水处理厂。危险固体废
弃物交由专业公司回收。公司机器噪音采取了保护罩等方式隔绝了大部分噪音,厂界噪音均符合
国家标准。报告期内新华印刷无重大污染环境事故,无环境影响事件。主要污染物排放量均低于
北京市政府许可排污量,排放浓度均符合国家相关排放标准。



3.     重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用



                                          55 / 211
                                        2020 年年度报告


4.     报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

(四)     其他说明
□适用 √不适用


十八、可转换公司债券情况
□适用 √不适用



                       第六节        普通股股份变动及股东情况


一、 普通股股本变动情况
(一)    普通股股份变动情况表
1、 普通股股份变动情况表
报告期内,公司普通股股份总数及股本结构未发生变化。
2、 普通股股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 普通股股份变动对最近一年和最近一期每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:股
                                                   本年
  股东名                         本年解除限售股    增加    年末限                    解除限售
               年初限售股数                                            限售原因
    称                                 数          限售    售股数                      日期
                                                   股数
 中 国 出
 版 集 团                                                           首 次 公 开 发 行 2020 年 8
                1,385,957,098      1,385,957,098       0       0
 有 限 公                                                           股票时的承诺。 月 21 日
 司
                                                                    划转至全国社
                                                                    会保障基金理
 全 国 社
                                                                    事会持有的本
 会 保 障
                                                                    公司股份由全     2020 年 8
 基 金 理           35,537,361        35,537,361       0       0
                                                                    国社会保障基     月 21 日
 事 会 转
                                                                    金理事会承继
 持一户
                                                                    原股东的禁售
                                                                    期义务
     合计       1,421,494,459      1,421,494,459       0       0           /             /




                                            56 / 211
                                         2020 年年度报告


 二、 证券发行与上市情况
 (一)截至报告期内证券发行情况
 □适用 √不适用
 截至报告期内证券发行情况的说明(存续期内利率不同的债券,请分别说明):
 □适用 √不适用
 (二)公司普通股股份总数及股东结构变动及公司资产和负债结构的变动情况
 □适用 √不适用
 (三)现存的内部职工股情况
 □适用 √不适用


 三、 股东和实际控制人情况
 (一) 股东总数
  截止报告期末普通股股东总数(户)                                                          43,975
  年度报告披露日前上一月末的普通股股东总
                                                                                          41,870
  数(户)
  截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数
                                                                                                 0
  (户)
  年度报告披露日前上一月末表决权恢复的优
                                                                                                 0
  先股股东总数(户)

 (二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                         单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                                  持有有   质押或冻结
  股东名称       报告期内增                                       限售条     情况         股东
                               期末持股数量        比例(%)
  (全称)           减                                           件股份   股份    数     性质
                                                                    数量   状态    量
中国出版集团
                           0    1,385,957,098          76.05        0       无     0    国有法人
有限公司
中国银行-华
夏大盘精选证      18,302,895      18,302,895               1.00     0       无     0      其他
券投资基金
中国联合网络
通信集团有限               0      14,215,500               0.78     0       无     0    国有法人
公司
中国文化产业
投资基金(有        -715,500      13,500,000               0.74     0       无     0      其他
限合伙)
广发基金-国
新投资有限公
司-广发基金
                  10,084,800      10,084,800               0.55     0       无     0      其他
-国新 2 号单
一资产管理计

香港中央结算
                   7,432,327      10,055,655               0.55     0       无     0      其他
有限公司


                                                57 / 211
                                            2020 年年度报告


学习出版社有
                             0         7,161,902              0.39      0       无   0   国有法人
限公司
中国工商银行
股份有限公司
-广发创新升
                      6,999,941        6,999,941              0.38      0       无   0     其他
级灵活配置混
合型证券投资
基金
                                                                                         境内自然
张素芬                5,410,000        5,410,000              0.30      0       无   0
                                                                                           人
国都证券股份                                                                             境内非国
                      5,066,966        5,066,966              0.28      0       无   0
有限公司                                                                                 有法人
                                  前十名无限售条件股东持股情况
                                  持有无限售条件流通股             股份种类及数量
           股东名称
                                        的数量                 种类               数量
中国出版集团有限公司                      1,385,957,098   人民币普通股         1,385,957,098
中国银行-华夏大盘精选证
                                              18,302,895             人民币普通股        18,302,895
券投资基金
中国联合网络通信集团有限
                                              14,215,500             人民币普通股        14,215,500
公司
中国文化产业投资基金(有
                                              13,500,000             人民币普通股        13,500,000
限合伙)
广发基金-国新投资有限公
司-广发基金-国新 2 号单                     10,084,800             人民币普通股        10,084,800
一资产管理计划
香港中央结算有限公司                          10,055,655             人民币普通股        10,055,655
学习出版社有限公司                             7,161,902             人民币普通股         7,161,902
中国工商银行股份有限公司
-广发创新升级灵活配置混                       6,999,941             人民币普通股         6,999,941
合型证券投资基金
张素芬                                        5,410,000     人民币普通股            5,410,000
国都证券股份有限公司                          5,066,966     人民币普通股            5,066,966
上述股东关联关系或一致行          本公司未知上述股东之间是否存在关联关系,也未知其是否属于
动的说明                          《上市公司收购管理办法》规定的一致行动人。
表决权恢复的优先股股东及
                                  不适用
持股数量的说明

 前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
 □适用 √不适用


 (三)    战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
 □适用 √不适用



 四、 控股股东及实际控制人情况
 (一) 控股股东情况
 1      法人
 √适用 □不适用
                                                   58 / 211
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    名称                           中国出版集团有限公司
    单位负责人或法定代表人         黄志坚
    成立日期                       2007 年 7 月 26 日
    主要经营业务                   组织所属单位出版物的出版(含合作出版、版权贸易)、发
                                   行(含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览)、印刷、
                                   复制、进出口相关业务;经营、管理所属单位的经营性国有
                                   资产(含国有股权)。(依法须经批准的项目,经相关部门
                                   批准后方可开展经营活动)
    报告期内控股和参股的其他境内   持有人民网股份有限公司(证券代码:603000)6,571,044
    外上市公司的股权情况           股股票;通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司(证
                                   券代码:601211)55,130,400 股。
    其他情况说明                   无



2     自然人
□适用 √不适用
3     公司不存在控股股东情况的特别说明
□适用 √不适用

4     报告期内控股股东变更情况索引及日期
□适用 √不适用
5     公司与控股股东之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




(二) 实际控制人情况
1     法人
√适用 □不适用
  名称                             中国出版集团有限公司
  单位负责人或法定代表人           黄志坚
  成立日期                         2007 年 7 月 26 日
  主要经营业务                     组织所属单位出版物的出版(含合作出版、版权贸易)、发
                                   行(含总发行、批发、零售以及连锁经营、展览)、印刷、
                                   复制、进出口相关业务;经营、管理所属单位的经营性国
                                   有资产(含国有股权)。(依法须经批准的项目,经相关部
                                   门批准后方可开展经营活动)

                                           59 / 211
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    报告期内控股和参股的其他境内   持有人民网股份有限公司(证券代码:603000)6,571,044
    外上市公司的股权情况           股股票;通过中图公司持有国泰君安证券股份有限公司(证
                                   券代码:601211)55,130,400 股。
    其他情况说明                   无



2     自然人
□适用 √不适用


3     公司不存在实际控制人情况的特别说明
□适用 √不适用


4     报告期内实际控制人变更情况索引及日期
□适用 √不适用


5     公司与实际控制人之间的产权及控制关系的方框图
√适用 □不适用




6     实际控制人通过信托或其他资产管理方式控制公司
□适用 √不适用


(三) 控股股东及实际控制人其他情况介绍
√适用 □不适用
     出版集团为我公司控股股东及实际控制人,其前身为“中国出版集团”,系经中央机构编制
委员会办公室以中央编办复字〔2002〕47 号文批准于 2002 年 4 月 9 日成立的事业单位;2004 年
3 月 25 日,国务院作出《国务院关于中国出版集团转制为中国出版集团公司并授权管理国有资
产等有关问题的批复》(国函〔2004〕22 号),同意“中国出版集团”转制为“中国出版集团
公司”;国家发展与改革委员会、财政部核发了《关于印发<中国出版集团公司>章程的通知》
(发改经体〔2004〕1269 号),核准出版集团章程。2007 年 7 月 26 日,出版集团依法经工商总
局核准登记,由事业单位改制设立为全民所有制企业,企业名称由“中国出版集团”变更为“中
国出版集团公司”。2019 年 8 月 1 日,根据《财政部关于批复中国出版集团公司公司制改制有
关事项的函》,公司控股股东及实际控制人中国出版集团公司由全民所有制企业改制为国有独资
公司,改制后名称为“中国出版集团有限公司”。



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五、 其他持股在百分之十以上的法人股东
□适用 √不适用
六、 股份限制减持情况说明
□适用 √不适用



                            第七节      优先股相关情况
□适用 √不适用




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                                       第八节        董事、监事、高级管理人员和员工情况

 一、持股变动情况及报酬情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动及报酬情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                     单位:股
                                                                                                                       报告期内从    是否在公司
                           性           任期起始      任期终止       年初持股       年末持股   年度内股份   增减变动   公司获得的    关联方获取
  姓名      职务(注)            年龄
                           别             日期          日期           数             数       增减变动量     原因     税前报酬总        报酬
                                                                                                                       额(万元)
谭跃      董事长(已离     男   63      2015-04-24   2020-04-02          0             0           0          无                 0      是
          任)

黄志坚    董事长           男   58      2020-04-07                       0             0           0          无                 0      是
李岩      董事、总经理     男   58      2020-03-16                       0             0           0          无             94.12      否
潘凯雄    董事(已离任)   男   62      2015-04-24                       0             0           0          无                 0      是
孙月沐    董事、副总经     男   65      2015-04-24   2020-04-17          0             0           0          无             81.24      否
          理(已离任)
于殿利    董事、副总经     男   57      2020-04-01                       0             0           0          无             53.09      否
          理
茅院生    董事、副总经     男   48      2020-12-30                       0             0           0          无              1.57      否
          理
张纪臣    董事、副总经     男   55      2020-12-30                       0             0           0          无              1.57      否
          理
吴溪      独立董事(已     男   44      2015-04-24   2020-10-13          0             0           0          无               4.5      否
          离任)
彭兰      独立董事         女   56      2015-04-24                       0             0           0          无                6       否
金元浦    独立董事         男   71      2016-03-22                       0             0           0          无                6       否
陈德球    独立董事         男   39      2020-10-13                       0             0           0          无                0       否
刘伯根    监事会主席       男   59      2015-04-24                       0             0           0          无                0       是


                                                                      62 / 211
                                                              2020 年年度报告

张西森     监事           男     65    2015-04-24                    0           0            0           无                  0       否
乔先彪     监事           男     46    2015-04-24                    0           0            0           无              40.64       否
刘禹       董事会秘书     男     48    2015-04-24                    0           0            0           无              55.08       否
赵东       财务总监(已   男     50    2015-04-24                    0           0            0           无              11.73       否
           离任)

陈新       财务总监       女     48    2020-09-03                                                                         15.41       否
  合计           /          /     /         /            /                                                 /             370.95       /



    姓名                                                              主要工作经历
谭跃         男,汉族,1958 年 3 月出生,江苏南京人,中国国籍,无境外居留权,博士研究生学历。谭先生自 2011 年 12 月至 2020 年 4 月担任公
             司董事长,2011 年 8 月至今担任出版集团总裁,2019 年 5 月至 2021 年 1 月担任出版集团董事长。谭先生于 2000 年 5 月至 2005 年 8 月
             担任江苏省宣传部副部长,2005 年 8 月至 2011 年 8 月,担任江苏凤凰出版传媒集团有限公司董事长。荣获 2012 年“中国文化产业年度
             人物”、“《中国新闻出版报》2012 年出版业年度人物”、“新中国 60 年百名优秀出版人物”、“2009CCTV 中国经济年度人物”等称号。入
             选全国宣传文化系统“四个一批”人才。
黄志坚       男,汉族,1962 年 8 月出生,天津人,中国国籍,无境外居留权,硕士研究生学历。1990 年 7 月进入中宣部,2006 年 8 月至 2012 年
             1 月任中宣部改革办副主任,2012 年 1 月至 2019 年 6 月任中宣部改革办主任;2019 年 5 月至 2021 年 1 月任出版集团董事、总经理、
             党组副书记。2020 年 4 月当选为公司董事长。2021 年 1 月任出版集团董事长。
李岩         男,汉族,1962 年 7 月出生,河北昌黎人,中国国籍,无境外居留权,硕士研究生学历,编审职称。李先生自 2015 年 4 月起担任公司
             董事、副总经理,2020 年 3 月起担任公司总经理。李先生于 2007 年 7 月至 2012 年 6 月担任中华书局总经理等职务,2012 年 6 月至
             2015 年 3 月担任出版集团副总裁。荣获“全国新闻出版业有突出贡献中青年专家”称号,入选全国宣传文化系统“四个一批”人才,享受
             国务院政府特殊津贴。
潘凯雄       男,汉族,1958 年 9 月出生,安徽黟县人,中国国籍,无境外居留权,大学本科学历,编审职称。潘先生自 2015 年 4 月至 2020 年 11
             月担任公司董事。出版集团副总裁。2003 年 3 月至 2012 年 6 月担任人民文学社副社长、社长。入选新闻出版行业领军人才,荣获出版
             政府奖优秀出版人物奖。
孙月沐       男,汉族,1956 年 1 月出生,江苏阜宁人,中国国籍,无境外居留权,大学本科毕业,高级编辑职称。孙先生自 2015 年 4 月起担任公
             司董事,2014 年 6 月至今担任公司副总经理。孙先生于 1996 年 1 月至 2005 年 4 月担任中国新闻出版报社副总编辑,2006 年 4 月至
             2014 年 5 月担任《中国出版传媒商报》社社长、总编辑。
于殿利       男,汉族,1964 年 4 月出生,中国国籍,无境外居留权。毕业于北京师范大学,博士学位。1990 年 4 月进入商务印书馆有限公司,2002
             年 12 月至 2010 年 5 月任商务印书馆副总经理;2010 年 5 月至今任商务印书馆总经理、党委副书记。2020 年 3 月起担任公司副总经


                                                                  63 / 211
                                                         2020 年年度报告

         理。2020 年 4 月当选为公司董事。曾获得“全国百佳出版工作者”称号;2010 入选年全国新闻出版行业第二批领军人才;2013 年荣获中
         国出版政府奖“优秀出版人物”。
茅院生   男,1972 年 4 月出生,中国国籍,安徽人,无境外居留权,博士。2007 年 12 月进入中国出版集团公司,历任中国出版集团公司战略发
         展部主任、中国出版传媒股份有限公司证券与法律事务部(审计部)负责人、新华书店总店总经理、党委副书记。2020 年 1 月至今任
         新华书店总店执行董事、党委书记。2020 年 12 月担任公司董事、副总经理。曾荣获“全国文化体制改革工作先进个人”、“国家新闻出版
         行业领军人才”、“全国文化名家暨‘四个一批’人才”。
张纪臣   男,1965 年 7 月出生,中国国籍,山东人,无境外居留权,硕士。1999 年 8 月进入中国图书进出口(集团)总公司,历任中国图书进
         出口(集团)总公司经理办副主任、人力资源部主任、副总经理、总经理、党委副书记;2020 年 1 月至今任中国图书进出口(集团)
         总公司执行董事、党委书记。曾荣获“全国宣传文化系统‘四个一批’人才”、“国家新闻出版行业领军人才”、国务院政府特殊津贴、“中央
         直属机关五一劳动奖章”、“中国出版政府奖‘优秀出版人物奖’”
吴溪     男,汉族,1977 年 11 月出生,浙江东阳人,中国国籍,无境外居留权,博士研究生毕业。吴先生自 2015 年 4 月起担任公司独立董事,
         现任中央财经大学会计学院教授。吴先生于 2002 年至 2006 年就职于财政部中国注册会计师协会专业标准部。吴先生的研究方向是审
         计市场与审计师选择、审计定价、审计报告行为,会计与审计的公共政策、监管及后果,审计与公司治理及资本市场财务报告与信息披
         露行为等,是中国注册会计师协会下设的中国注册会计师执业准则咨询指导组成员、中国注册会计师胜任能力指南起草组成员,中国注
         册会计师协会审计准则组成员,并一直参与中国注册会计师审计准则及相关执业规范的研究、起草及讲解培训。
彭兰     女,汉族,1966 年 10 月出生,中国国籍,无境外居留权,新闻学博士研究生毕业。彭女士自 2015 年 4 月起担任公司独立董事,现任
         清华大学新闻与传播学院教授,兼任湖南师范大学“潇湘学者”讲座教授。1991 年 7 月至 2015 年 6 月,彭女士担任中国人民大学新闻学
         院教授、博士生导师,国家重点研究基地“人大新闻与社会发展研究中心”研究员,新媒体研究所所长。彭女士的研究方向是网络传播、
         新媒体、媒介融合。入选过教育部 2006 年“新世纪优秀人才支持计划”和北京市社科百人工程。
金元浦   男,汉族,1950 年 12 月出生,浙江浦江人,中国国籍,无境外居留权,中国社会科学院文学博士。金先生自 1987 年 6 月起担任青海
         师范大学中文系讲师,1991 年 7 月至 1994 年 6 月,金先生就读于中国社会科学院研究生院,于 1994 年 6 月,取得中国社会科学院文
         学博士学位,1994 年 6 月至 2014 年 1 月(退休),金先生担任中国人民大学中文系副教授、教授、博士生导师。现任中国文化创意产
         业研究会会长;中国中外文学理论学会副会长;北京市科技美学学会会长;教育部、文化部高等学校动漫类教材建设专家委员会副主
         任;商务部服务贸易协会专家委员会副主任、文化贸易首席专家。金先生的研究方向是文艺学,主持国家北京哲学社会科学十一五重大
         项目及教育部文科基地重大项目等 20 余个。
刘伯根   男,1962 年 5 月出生,安徽桐城人,中国国籍,无境外居留权,本科学历。刘先生自 2015 年 4 月起担任公司监事会主席,2004 年 12
         月至 2020 年 2 月担任出版集团公司副总裁。2001 年 7 月至 2003 年 3 月,刘先生担任大百科副总编辑。2003 年 3 月至 2004 年 12 月,
         刘先生担任出版集团秘书长。荣获“全国先进工作者”称号,入选全国宣传文化系统“四个一批”人才,享受国务院政府特殊津贴。
张西森   张西森,男,1956 年 11 月出生,中国国籍,无境外居留权,大专学历。张先生自 2006 年 3 月起担任出版集团计划财务部综合处处长。
         1998 年 5 月至 2006 年 3 月担任美术总社计划财务部(审计室)副主任。
乔先彪   男,1975 年 6 月出生,中国国籍,无境外居留权,大学本科学历。乔先生自 2015 年 4 月担任公司职工监事。2012 年 9 月至 2015 年 7
         月担任中国出版出版业务部处长。2015 年 7 月至 2016 年 6 月担任中国出版市场营销部主任助理,2016 年 6 月起任中国民主法制出版

                                                             64 / 211
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              社有限公司副总经理。
 刘禹         男,1972 年 7 月出生,中国国籍,无境外居留权,硕士研究生学历。刘先生自 2015 年 4 月担任公司董事会秘书一职,2001 年 12 月至
              2013 年 12 月刘先生先后担任商务印书馆版权处副处长,商务印书馆总经理办公室主任,商务印书馆版权与法务部主任等职务。2014 年
              1 月至 2014 年 3 月,担任中国出版证券与法律事务部负责人,2014 年 3 月至今担任中国出版证券与法律事务部主任。
 赵东         男,1970 年 7 月出生,中国国籍,无境外居留权,大学本科学历,高级会计师。赵先生自 2015 年 4 月至 2020 年 5 月担任中国出版财
              务总监。2002 年 5 月至 2006 年 11 月,赵先生担任美术出版总社财务部处长。2006 年 11 月至 2012 年 11 月,赵先生先后任荣宝斋改
              制办公室、总经理助理兼财务处、资产经营部等部门处长职务。2012 年 11 月至 2018 年 3 月担任中国出版财务部主任。入选新闻出版
              行业领军人才。
 陈新         1972 年 4 月出生,汉族,中国国籍,无境外居留权,高级会计师,高级经济师。1993 年 7 月进入新华书店总店,历任新华书店总店计
              财处处长、计财部主任和副总经理。2020 年 6 月至今任中国出版传媒股份有限公司财务部主任。2020 年 9 月起担任公司财务总监。

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用


 二、现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员的任职情况
(一) 在股东单位任职情况
√适用 □不适用
        任职人员姓名                   股东单位名称               在股东单位担任的职务          任期起始日期           任期终止日期
              谭跃                 中国出版集团有限公司                 董事长                  2019 年 5 月           2021 年 1 月
            黄志坚                 中国出版集团有限公司               董事、总经理              2019 年 5 月           2021 年 1 月
            黄志坚                 中国出版集团有限公司                 董事长                  2021 年 1 月
            潘凯雄                 中国出版集团有限公司                 副总裁                  2012 年 6 月            2020 年 11 月
            刘伯根                 中国出版集团有限公司                   董事                  2020 年 2 月
  在股东单位任职情况的说明   出版集团为本公司控股股东及实际控制人




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(二) 在其他单位任职情况
√适用 □不适用
         任职人员姓名                 其他单位名称               在其他单位担任的职务       任期起始日期   任期终止日期
  黄志坚                    新华联合发行有限公司               董事长
  刘伯根                    北京中版联印刷物资有限公司         董事长                   2004 年 3 月
  李岩                      中版教材有限公司                   董事长                   2016 年 4 月
  李岩                      人民东方(北京)书业有限公司       董事长                   2016 年 6 月
  潘凯雄                    北京新华印刷有限公司               董事长                   2014 年 7 月
  潘凯雄                    中版文化传播(北京)有限公司       董事长                   2014 年 10 月
  潘凯雄                    乾信文化投资管理有限公司           副董事长                 2009 年 6 月
  于殿利                    商务印书馆有限公司                 总经理                   2010 年 5 月
  于殿利                    商务印书馆国际有限公司             董事长                   2010 年 6 月
  于殿利                    北京涵芬楼书店有限公司             董事长                   2002 年 11 月
  于殿利                    商务印书馆(杭州)有限公司         董事长                   2012 年 6 月
  于殿利                    商务印书馆(太原)有限公司         董事长                   2013 年 1 月
  于殿利                    涵芬楼(上海)文化创意发展有限公   董事长                   2016 年 11 月
                            司
 于殿利                     商务印书馆(南京)有限责任公司     董事                     2016 年 8 月
 于殿利                     商务印书馆(福州)文化有限公司     董事长                   2019 年 9 月
 茅院生                     新华书店总店有限公司               执行董事                 2020 年 1 月
 张纪臣                     中国图书进出口(集团)有限公司     执行董事                 2020 年 1 月
 乔先彪                     中国民主法制出版社有限公司         副总经理                 2016 年 6 月
 吴溪                       中央财经大学                       教授                     2006 年 7 月
 陈德球                     对外经济贸易大学                   教授                     2018 年 7 月
 彭兰                       清华大学                           教授                     2015 年 6 月
 赵东                       东方出版中心有限公司               执行董事、总经理         2017 年 2 月
 赵东                       北京新华印刷有限公司               董事                     2016 年 11 月
 赵东                       北京中新联科技股份有限公司         董事                     2014 年 9 月
 在其他单位任职情况的说明   无




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 三、董事、监事、高级管理人员报酬情况
√适用 □不适用
                                            公司董事会薪酬与考核委员会制定公司董事、监事、高级管理人员薪酬体系,公司高级人员薪酬由公司
 董事、监事、高级管理人员报酬的决策程序
                                            董事会决定,公司独立董事薪酬由股东大会批准。公司不额外向董事、监事支付董事和监事职位薪酬。
                                            公司独立董事年津贴为 6 万元/年。公司高级管理人员年度薪酬根据公司各项经营情况,管理目标考核
 董事、监事、高级管理人员报酬确定依据
                                            办法确定。
                                            公司董事会薪酬与考核委员会对高级管理人员进行绩效考核;根据岗位绩效考核结果及薪酬分配政策
 董事、监事和高级管理人员报酬的实际支付
                                            提出报酬数额。公司独立董事津贴按照 6 万元/年执行,公司非独立董事、监事不再单独领取董事、监
 情况
                                            事职位薪酬。
 报告期末全体董事、监事和高级管理人员实
                                            370.95 万元
 际获得的报酬合计

 四、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
√适用 □不适用
               姓名                        担任的职务                           变动情形                           变动原因
  谭跃                           董事长                               离任                            辞职
  黄志坚                         董事长                               选举                            2020 年 4 月新上任
  李岩                           总经理                               聘任                            2020 年 3 月新上任
  潘凯雄                         董事                                 离任                            辞职
  孙月沐                         董事、副总经理                       离任                            辞职
  于殿利                         董事                                 选举                            2020 年 4 月新上任
  于殿利                         副总经理                             聘任                            2020 年 3 月新上任
  茅院生                         董事                                 选举                            2020 年 12 月新上任
  茅院生                         副总经理                             聘任                            2020 年 12 月新上任
  张纪臣                         董事                                 选举                            2020 年 12 月新上任
  张纪臣                         副总经理                             聘任                            2020 年 12 月新上任
  吴溪                           独立董事                             离任                            辞职
  陈德球                         独立董事                             选举                            2020 年 10 月新上任
  赵东                           财务总监                             离任                            辞职
  陈新                           财务总监                             聘任                            2020 年 9 月新上任



                                                                 67 / 211
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 五、近三年受证券监管机构处罚的情况说明
□适用 √不适用




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 六、母公司和主要子公司的员工情况
(一) 员工情况
 母公司在职员工的数量                                                            40
 主要子公司在职员工的数量                                                     4,296
 在职员工的数量合计                                                           4,336
 母公司及主要子公司需承担费用的离退休职                                       1,275
 工人数
                                     专业构成
               专业构成类别                              专业构成人数
                 生产人员                                                       806
                 销售人员                                                       773
                 技术人员                                                     1,566
                 财务人员                                                       208
                 行政人员                                                       179
                 管理类                                                         534
                   其他                                                         270
                   合计                                                       4,336
                                     教育程度
               教育程度类别                               数量(人)
               硕士及以上                                                     1,326
                   本科                                                       1,626
                   专科                                                         640
                   其他                                                         744
                   合计                                                       4,336



(二) 薪酬政策
√适用 □不适用
    公司按照以岗定薪、按劳分配、业绩优先的原则制定薪酬政策。将绩效与激励相结合,通过
薪酬分配差异体现管理层次,体现责任、风险和业绩;通过合理的薪酬结构和薪酬水平,使员工
与企业利益共享,提高用人的市场化竞争水平,有利于吸引人才、留住人才、激励人才。

(三) 培训计划
√适用 □不适用
    根据公司中长期人才发展规划,设立了“三个一百”人才计划,2021 年公司将开展新一批
优秀编辑人才、优秀营销人才、优秀数字化人才以及优秀国际化人才的专项培训,对选题策划编
校、创新营销模式、规范数字化出版标准、推动中华文化“走出去”等方面重点培养,同时注重
多角度,全方位的开发,努力将“三个一百”人才建设成为一支担当使命、业务过硬、素质优
良、机构合理的专业人才队伍。


(四) 劳务外包情况
√适用 □不适用
  劳务外包的工时总数                                                      190,087.5
  劳务外包支付的报酬总额                                                604.04 万元



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 七、其他
□适用 √不适用



                               第九节         公司治理
一、公司治理相关情况说明
√适用 □不适用
    报告期内,公司严格按照《公司法》《证券法》以及中国证监会、上海证券交易所有关法律
法规的要求,不断完善公司法人治理结构、规范运作,公司治理的实际情况基本符合有关上市公
司治理的规范性文件要求。基本情况如下:
    1、股东与股东大会:股东大会是公司最高权力机构,公司严格按照《公司章程》和《股东大
会议事规则》的要求召集、召开股东大会,确保所有股东充分行使表决权。公司控股股东、实际
控制人认真履行诚信义务,不存在损害公司及其他股东权益的情形。
    2、董事与董事会:公司严格按照《公司章程》和《董事会议事规则》的规定选举董事,目前
董事人数和人员构成均符合法律法规的要求。公司董事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。
公司建立了独立董事工作制度,独立董事能够独立客观地维护公司及股东的合法权益,并在董事
会进行决策时起到制衡作用。公司全体董事能够按照相关规定勤勉尽责地履行职责,维护公司和
全体股东的利益。
    公司董事会下设的战略委员会、审计委员会、薪酬委员会和提名委员会根据各专门委员会的
议事规则对财务审计报告、高管薪酬等公司的相关重大决策和重大事项进行了审议。
    3、监事和监事会:公司严格按照《公司章程》的规定选举监事,监事人数和人员构成均符合
法律法规的要求。公司监事会会议的召集、召开及表决程序合法有效。公司监事按照《公司章程》
以及相关法律法规的规定,认真履行职责,对公司财务状况、重大资产重组、关联交易以及公司
董事、高级管理人员履行职责的合法合规性进行监督,维护公司及股东的合法权益,公司监事列
席董事会会议并向股东大会汇报工作,提交监事会工作报告。
    4、公司高级管理人员:公司高级管理层产生的程序符合《公司法》和《公司章程》的规定,
公司高级管理层能够依照法律、法规和董事会的授权,依法合规经营,勤勉工作,努力实现股东
利益和社会效益的最大化。
    5、信息披露:公司指定董事会秘书负责信息披露工作和投资者关系管理工作,严格按照法律
法规和公司章程的规定,严格执行公司制定的《信息披露管理制度》《内幕信息知情人登记管理
制度》等信息披露管理制度,真实、准确、完整、及时地披露有关信息,并确保所有股东有平等
的机会获得信息。公司严格按照《公司法》《证券法》和中国证监会有关法律法规的要求,不断
完善公司法人治理结构,规范公司运作。

公司治理与中国证监会相关规定的要求是否存在重大差异;如有重大差异,应当说明原因
□适用 √不适用

二、股东大会情况简介
                                              决议刊登的指定网站的
      会议届次             召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                    查询索引
 2020 年第一次临时股
                           2020-04-01         www.sse.com.cn             2020-04-02
 东大会
 2019 年年度股东大会       2020-06-17         www.sse.com.cn             2020-06-18
 2020 年第二次临时股
                           2020-10-13         www.sse.com.cn             2020-10-14
 东大会
 2020 年第三次临时股
                           2020-12-30         www.sse.com.cn             2020-12-31
 东大会

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股东大会情况说明
□适用 √不适用


三、董事履行职责情况
(一) 董事参加董事会和股东大会的情况
                                                                                 参加股东
                                         参加董事会情况
                                                                                 大会情况
              是否
   董事                                                               是否连续
              独立   本年应参   亲自    以通讯                                   出席股东
   姓名                                               委托出   缺席   两次未亲
              董事   加董事会   出席    方式参                                   大会的次
                                                      席次数   次数   自参加会
                       次数     次数    加次数                                     数
                                                                        议
 谭跃        否         1        1         0            0       0       否          1
 黄志坚      否         8        8         0            0       0       否          3
 李岩        否         9        9         0            0       0       否          4
 潘凯雄      否         8        8         0            0       0       否          3
 孙月沐      否         2        2         0            0       0       否          1
 于殿利      否         8        8         0            0       0       否          3
 茅院生      否         0        0         0            0       0       否          0
 张纪臣      否         0        0         0            0       0       否          0
 吴溪        是         7        2         5            0       0       否          0
 陈德球      是         2        2         2            0       0       否          0
 彭兰        否         9        3         6            0       0       否          0
 金元浦      是         9        2         7            0       0       否          0

连续两次未亲自出席董事会会议的说明
□适用 √不适用

 年内召开董事会会议次数                                               9
 其中:现场会议次数                                                   0
 通讯方式召开会议次数                                                 0
 现场结合通讯方式召开会议次数                                         9


(二) 独立董事对公司有关事项提出异议的情况
□适用 √不适用


(三) 其他
□适用 √不适用


四、董事会下设专门委员会在报告期内履行职责时所提出的重要意见和建议,存在异议事项的,
    应当披露具体情况
√适用    □不适用
    报告期内,公司董事会战略委员会、审计委员会、薪酬委员会、提名委员会按照董事会专
门委员会议事规则积极开展工作,分别对公司募集资金使用、关联交易、财务报告、内部控制、
董监高薪酬、董事和高级管理人员的提名等相关事项进行认真审查,充分发挥政策把关和专业判
断作用,忠实履行各自职责。报告期内,董事会各专门委员会在履行职责时均对所审议议案表示
赞成,未提出异议。


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五、监事会发现公司存在风险的说明
□适用 √不适用

六、公司就其与控股股东在业务、人员、资产、机构、财务等方面存在的不能保证独立性、不能
    保持自主经营能力的情况说明
□适用 √不适用

存在同业竞争的,公司相应的解决措施、工作进度及后续工作计划
□适用 √不适用

七、报告期内对高级管理人员的考评机制,以及激励机制的建立、实施情况
    √适用 □不适用
    为完善公司的绩效考核与激励约束机制,促进公司的可持续发展,结合实际经营情况,公司
已经建立全员绩效考评机制及制度,对高级管理人员的薪酬体系、考核方法等进行了规定,充分
调动高级管理人员的积极性。根据公司年度工作目标和经营计划的完成情况,对公司高级管理人
员进行绩效考评,并根据考评结果确定高级管理人员的绩效薪酬。公司将不断健全公司激励约束
机制,有效调动管理者的积极性和创造力,从而更好地促进公司长期稳定发展。

八、是否披露内部控制自我评价报告
√适用 □不适用
    详见公司同日披露于上海证券交易所网站的《中国出版传媒股份有限公司 2020 年度内部控
制评价报告》

报告期内部控制存在重大缺陷情况的说明
□适用 √不适用

九、内部控制审计报告的相关情况说明
□适用 √不适用
是否披露内部控制审计报告:是
内部控制审计报告意见类型:标准的无保留意见

十、其他
□适用 √不适用


                         第十节        公司债券相关情况
□适用 √不适用




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                                第十一节 财务报告
一、审计报告
√适用 □不适用
中国出版传媒股份有限公司全体股东:
     一、审计意见
     我们审计了中国出版传媒股份有限公司(以下简称贵公司)的财务报表,包括 2020 年 12 月
31 日的合并及母公司资产负债表,2020 年度的合并及母公司利润表、合并及母公司现金流量
表、合并及母公司股东权益变动表,以及财务报表附注。
     我们认为,后附的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的规定编制,公允反映了贵公
司 2020 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及 2020 年度的合并及母公司经营成果和现金流
量。

    二、形成审计意见的基础
    我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。审计报告的“注册会计师对财务
报表审计的责任”部分进一步阐述了我们在这些准则下的责任。按照中国注册会计师职业道德守
则,我们独立于贵公司,并履行了职业道德方面的其他责任。
    我们相信,我们获取的审计证据是充分、适当的,为发表审计意见提供了基础。

    三、关键审计事项
    关键审计事项是我们根据职业判断,认为对本期财务报表审计最为重要的事项。这些事项的
应对以对财务报表整体进行审计并形成审计意见为背景,我们不对这些事项单独发表意见。

    (一)图书出版及发行收入事项
    1.事项描述
    如财务报表附注“三、(二十五)”及附注“五、(四十二)”所述,贵公司 2020 年度图
书出版及发行收入共计 43.90 亿元,占贵公司合并营业收入比例为 73.68%,是贵公司利润的主
要来源,对关键业绩指标影响重大,并且该类业务交易发生频繁、涉及众多客户,产生错报的固
有风险较高。因此,我们将图书出版及发行收入的确认作为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们针对这一关键审计事项执行的主要审计程序包括:
    (1)了解和评价与图书出版及发行业务收入确认相关的关键内部控制的设计和运行有效性;
    (2)选取样本检查销售合同,识别与商品控制权转移相关的合同条款与条件,评价收入确认
原则是否符合企业会计准则的要求;
    (3)分析在向客户转让商品之前是否拥有对该商品的控制权,判断在该交易中的身份是主要
责任人还是代理人;
    (4)从营业收入记录中抽取样本进行抽样测试,检查销售合同、结算单、发货单、发票等支
持性文件,核实收入确认的金额与时点是否正确;
    (5)向重要客户实施函证程序,询证本期发生的销售金额及往来款项的余额,确认业务收入
的真实性、完整性;
    (6)就资产负债表日前后记录的收入交易,选取样本,核对结算单、发货单及其他支持性文
件,以评价收入是否被记录于恰当的会计期间。
    (二)库存商品和发出商品的跌价准备
    1.事项描述
    如财务报表附注“三、(十二)”及附注“五、(八)”所述,贵公司期末库存商品和发出
商品账面价值合计 20.68 亿元,占期末资产总额的 15.01%,其中跌价准备期末余额为 11.22 亿


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                                    2020 年年度报告


元,本期计提 2.02 亿元。库存商品和发出商品跌价准备的计提对财务报表影响较为重大,且涉
及较多判断。因此,我们将库存商品和发出商品的跌价准备作为关键审计事项。
    2.审计应对
    我们针对这一关键审计事项执行的主要审计程序包括:
    (1)了解和评价与库存商品和发出商品跌价准备计提相关的内部控制的设计与运行有效性;
    (2)对库存商品和发出商品实施监盘或函证程序,验证库存商品和发出商品的存在、数量与
状况;
    (3)获取并评价管理层对于存货跌价准备的计提方法和相关假设;
    (4)复核库存商品和发出商品的库龄及周转情况;
    (5)复核管理层对库存商品和发出商品的跌价准备计算过程,检查减值测试是否按相关会计
政策执行,分析跌价准备计提是否充分。

    四、其他信息
    贵公司管理层(以下简称管理层)对其他信息负责。其他信息包括贵公司 2020 年年度报告
中涵盖的信息,但不包括财务报表和我们的审计报告。
    我们对财务报表发表的审计意见并不涵盖其他信息,我们也不对其他信息发表任何形式的鉴
证结论。
    结合我们对财务报表的审计,我们的责任是阅读其他信息,在此过程中,考虑其他信息是否
与财务报表或我们在审计过程中了解到的情况存在重大不一致或者似乎存在重大错报。
    基于我们已执行的工作,如果我们确定其他信息存在重大错报,我们应当报告该事实。在这
方面,我们无任何事项需要报告。

    五、管理层和治理层对财务报表的责任
    管理层负责按照企业会计准则的规定编制财务报表,使其实现公允反映,并设计、执行和维
护必要的内部控制,以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。
    在编制财务报表时,管理层负责评估贵公司的持续经营能力,披露与持续经营相关的事项
(如适用),并运用持续经营假设,除非管理层计划清算贵公司、终止运营或别无其他现实的选
择。
    治理层负责监督贵公司的财务报告过程。

    六、注册会计师对财务报表审计的责任
    我们的目标是对财务报表整体是否不存在由于舞弊或错误导致的重大错报获取合理保证,并
出具包含审计意见的审计报告。合理保证是高水平的保证,但并不能保证按照审计准则执行的审
计在某一重大错报存在时总能发现。错报可能由于舞弊或错误导致,如果合理预期错报单独或汇
总起来可能影响财务报表使用者依据财务报表作出的经济决策,则通常认为错报是重大的。
    在按照审计准则执行审计工作的过程中,我们运用职业判断,并保持职业怀疑。同时,我们
也执行以下工作:
    (一)识别和评估由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险,设计和实施审计程序以应
对这些风险,并获取充分、适当的审计证据,作为发表审计意见的基础。由于舞弊可能涉及串
通、伪造、故意遗漏、虚假陈述或凌驾于内部控制之上,未能发现由于舞弊导致的重大错报的风
险高于未能发现由于错误导致的重大错报的风险。
    (二)了解与审计相关的内部控制,以设计恰当的审计程序。
    (三)评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计及相关披露的合理性。
    (四)对管理层使用持续经营假设的恰当性得出结论。同时,根据获取的审计证据,就可能
导致对贵公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况是否存在重大不确定性得出结论。如果我
们得出结论认为存在重大不确定性,审计准则要求我们在审计报告中提请报表使用者注意财务报
表中的相关披露;如果披露不充分,我们应当发表非无保留意见。我们的结论基于截至审计报告
日可获得的信息。然而,未来的事项或情况可能导致贵公司不能持续经营。
    (五)评价财务报表的总体列报、结构和内容,并评价财务报表是否公允反映相关交易和事
项。

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                                      2020 年年度报告


    (六)就贵公司中实体或业务活动的财务信息获取充分、恰当的审计证据,以对财务报表发
表审计意见。我们负责指导、监督和执行集团审计,并对审计意见承担全部责任。
    我们与治理层就计划的审计范围、时间安排和重大审计发现等事项进行沟通,包括沟通我们
在审计中识别出的值得关注的内部控制缺陷。
    我们还就遵守与独立性相关的职业道德要求向治理层提供声明,并与治理层沟通可能被合理
认为影响我们独立性的所有关系和其他事项,以及相关的防范措施(如适用)。
    从与治理层沟通过的事项中,我们确定哪些事项对本期财务报表审计最为重要,因而构成关
键审计事项。我们在审计报告中描述这些事项,除非法律法规禁止公开披露这些事项,或在极少
数情形下,如果合理预期在审计报告中沟通某事项造成的负面后果超过在公众利益方面产生的益
处,我们确定不应在审计报告中沟通该事项。


       大信会计师事务所(特殊普通合伙)                        中国注册会计师:许峰
                                                                   (项目合伙人)

         中国北京                                              中国注册会计师:朱红伟



                                                                        二○二一年四月二十八日



二、    财务报表
                                     合并资产负债表
                                    2020 年 12 月 31 日
编制单位:中国出版传媒股份有限公司
                                                                            单位:元币种:人民币
            项目                 附注           2020 年 12 月 31 日       2019 年 12 月 31 日
 流动资产:
   货币资金                                          1,687,149,493.04       5,096,169,775.96
   结算备付金
   拆出资金
   交易性金融资产                                    3,584,912,776.13         700,000,000.00
   衍生金融资产
   应收票据                                             7,665,797.59           10,533,469.26
   应收账款                                           784,805,087.14          851,723,038.99
   应收款项融资                                        29,541,097.91           13,928,163.86
   预付款项                                           175,608,652.13          180,813,631.82
   应收保费
   应收分保账款
   应收分保合同准备金
   其他应收款                                           48,616,879.57          62,485,648.65
   其中:应收利息
         应收股利
   买入返售金融资产
   存货                                              2,888,072,653.76       3,078,286,411.20
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
                                          75 / 211
                           2020 年年度报告


  其他流动资产                               62,018,344.00       68,845,727.94
    流动资产合计                          9,268,390,781.27   10,062,785,867.68
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                9,928,849.92        7,332,978.82
  其他权益工具投资                            7,195,022.85        7,924,147.79
  其他非流动金融资产                      1,351,296,444.45
  投资性房地产                              582,725,556.57      435,557,893.76
  固定资产                                  965,740,733.27    1,093,684,131.92
  在建工程                                  331,826,061.15      346,925,603.24
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                               688,637,782.76         707,411,827.43
  开发支出                                45,319,268.08          29,464,097.96
  商誉                                   175,096,266.43         186,011,299.74
  长期待摊费用                            73,664,751.07          51,959,884.18
  递延所得税资产                          77,209,372.10          63,034,985.01
  其他非流动资产                         201,243,708.67         258,854,329.43
    非流动资产合计                     4,509,883,817.32       3,188,161,179.28
      资产总计                        13,778,274,598.59      13,250,947,046.96
流动负债:
  短期借款                                   8,000,000.00
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                                       53,000,000.00
  应付账款                                1,883,703,506.46    1,992,558,593.00
  预收款项                                   19,233,346.95      694,781,279.81
  合同负债                                  639,634,823.35
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                             290,355,922.31      232,025,283.60
  应交税费                                 125,617,770.33       96,579,160.87
  其他应付款                               649,112,277.70      658,212,550.31
  其中:应付利息                               140,000.00          140,000.00
        应付股利                             1,789,300.98          915,592.00
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                   221,803,194.24
  其他流动负债                              28,589,781.67
                               76 / 211
                                   2020 年年度报告


     流动负债合计                                 3,866,050,623.01      3,727,156,867.59
 非流动负债:
   保险合同准备金
   长期借款                                        372,162,433.34         507,901,581.02
   应付债券
   其中:优先股
          永续债
   租赁负债
   长期应付款                                       11,776,457.57          11,776,457.57
   长期应付职工薪酬                                381,245,336.49         408,663,483.67
   预计负债                                          4,818,219.27           4,712,074.34
   递延收益                                        828,625,730.21         852,736,213.13
   递延所得税负债                                   18,799,505.05          14,060,490.18
   其他非流动负债
     非流动负债合计                               1,617,427,681.93      1,799,850,299.91
       负债合计                                   5,483,478,304.94      5,527,007,167.50
 所有者权益(或股东权
 益):
   实收资本(或股本)                             1,822,500,000.00      1,822,500,000.00
   其他权益工具
   其中:优先股
          永续债
   资本公积                                       1,169,070,582.97      1,175,546,146.16
   减:库存股
   其他综合收益                                    -113,678,334.61       -122,689,209.67
   专项储备
   盈余公积                                        149,698,421.46         125,977,118.67
   一般风险准备
   未分配利润                                     4,162,055,252.56      3,657,958,997.76
   归属于母公司所有者权益
                                                  7,189,645,922.38      6,659,293,052.92
 (或股东权益)合计
   少数股东权益                                   1,105,150,371.27      1,064,646,826.54
     所有者权益(或股东权
                                                  8,294,796,293.65      7,723,939,879.46
 益)合计
       负债和所有者权益
                                              13,778,274,598.59        13,250,947,046.96
 (或股东权益)总计

法定代表人:黄志坚          主管会计工作负责人:陈新                 会计机构负责人:陈新




                                       77 / 211
                                      2020 年年度报告




                                    母公司资产负债表
                                    2020 年 12 月 31 日
编制单位:中国出版传媒股份有限公司
                                                                         单位:元币种:人民币
           项目                附注           2020 年 12 月 31 日      2019 年 12 月 31 日
 流动资产:
   货币资金                                      1,420,210,748.52        4,720,196,199.24
   交易性金融资产                                3,572,170,904.10          700,000,000.00
   衍生金融资产
   应收票据
   应收账款                                             3,432,940.15         3,432,940.15
   应收款项融资
   预付款项
   其他应收款                                        435,467,842.79        421,120,748.42
   其中:应收利息
         应收股利                                    238,300,503.22        223,834,414.51
   存货                                                                        355,638.76
   合同资产
   持有待售资产
   一年内到期的非流动资产
   其他流动资产                                    184,344,279.31          211,727,068.33
     流动资产合计                                5,615,626,714.87        6,056,832,594.90
 非流动资产:
   债权投资                                           34,827,177.50         48,833,291.67
   其他债权投资
   长期应收款
   长期股权投资                                  3,379,805,464.68        3,233,608,764.68
   其他权益工具投资
   其他非流动金融资产                            1,351,296,444.45
   投资性房地产
   固定资产                                             1,658,877.19         2,181,820.15
   在建工程
   生产性生物资产
   油气资产
   使用权资产
   无形资产                                             7,288,420.75         1,089,384.91
   开发支出                                                                  3,480,649.87
   商誉
   长期待摊费用
   递延所得税资产                                       2,396,304.80         2,396,304.80
   其他非流动资产
     非流动资产合计                              4,777,272,689.37        3,291,590,216.08
       资产总计                                 10,392,899,404.24        9,348,422,810.98
 流动负债:
   短期借款
   交易性金融负债
   衍生金融负债
                                          78 / 211
                                   2020 年年度报告


    应付票据
    应付账款                                       484,030.00
    预收款项
    合同负债
    应付职工薪酬                                16,216,008.47         10,149,981.11
    应交税费                                       201,066.60          1,459,788.23
    其他应付款                               5,823,360,139.94      4,900,259,643.08
    其中:应付利息
          应付股利
    持有待售负债
    一年内到期的非流动负债                     221,803,194.24
    其他流动负债
      流动负债合计                           6,062,064,439.25      4,911,869,412.42
  非流动负债:
    长期借款                                   370,162,433.34        505,901,581.02
    应付债券
    其中:优先股
           永续债
    租赁负债
    长期应付款
    长期应付职工薪酬
    预计负债
    递延收益                                     3,324,961.76          3,416,184.39
    递延所得税负债                               5,866,837.14
    其他非流动负债
      非流动负债合计                           379,354,232.24        509,317,765.41
        负债合计                             6,441,418,671.49      5,421,187,177.83
  所有者权益(或股东权
  益):
    实收资本(或股本)                       1,822,500,000.00      1,822,500,000.00
    其他权益工具
    其中:优先股
           永续债
    资本公积                                 1,592,463,030.56      1,594,020,958.88
    减:库存股
    其他综合收益
    专项储备
    盈余公积                                   149,415,039.83        125,693,737.04
    未分配利润                                 387,102,662.36        385,020,937.23
      所有者权益(或股东权
                                             3,951,480,732.75      3,927,235,633.15
  益)合计
        负债和所有者权益
                                           10,392,899,404.24       9,348,422,810.98
  (或股东权益)总计
法定代表人:黄志坚         主管会计工作负责人:陈新             会计机构负责人:陈新




                                       79 / 211
                                2020 年年度报告




                                  合并利润表
                                2020 年 1—12 月
                                                                   单位:元币种:人民币
              项目               附注              2020 年度           2019 年度
一、营业总收入                                 5,958,814,281.94    6,396,686,753.18
其中:营业收入                                 5,958,814,281.94    6,396,686,753.18
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                 5,130,597,487.58    5,585,286,907.26
其中:营业成本                                 3,940,232,435.30    4,340,000,242.54
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险责任准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                  39,118,841.46      38,181,156.62
       销售费用                                   415,032,835.92     502,938,767.89
       管理费用                                   760,340,982.20     794,671,318.35
       研发费用                                    49,237,402.74      46,006,663.17
       财务费用                                   -73,365,010.04    -136,511,241.31
       其中:利息费用                               8,120,453.45       5,246,616.24
             利息收入                              96,554,934.83     157,190,898.53
  加:其他收益                                    187,939,086.12     185,156,463.82
       投资收益(损失以“-”
                                                   54,015,796.93      27,474,313.48
号填列)
       其中:对联营企业和合营
                                                     206,041.97        1,297,507.94
企业的投资收益
           以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
       汇兑收益(损失以“-”
号填列)
       净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
       公允价值变动收益(损失
                                                   23,478,548.58
以“-”号填列)
       信用减值损失(损失以
                                                  -46,653,971.88     -29,618,057.13
“-”号填列)
       资产减值损失(损失以
                                                -212,944,115.90     -200,773,799.12
“-”号填列)
       资产处置收益(损失以
                                                     607,557.39        2,606,508.25
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号
                                                  834,659,695.60     796,245,275.22
填列)
  加:营业外收入                                   24,739,069.38      11,814,595.79
  减:营业外支出                                   14,850,779.13      14,818,853.54
                                    80 / 211
                               2020 年年度报告


四、利润总额(亏损总额以
                                                 844,547,985.85   793,241,017.47
“-”号填列)
  减:所得税费用                                  60,393,041.57    50,774,338.74
五、净利润(净亏损以“-”号
                                                 784,154,944.28   742,466,678.73
填列)
(一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损
                                                 784,154,944.28   742,466,678.73
以“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司股东的净利
                                                 740,968,757.59   703,312,500.19
润(净亏损以“-”号填列)
    2.少数股东损益(净亏损以
                                                  43,186,186.69    39,154,178.54
“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额                         9,010,875.06    -8,887,339.00
  (一)归属母公司所有者的其
                                                   9,010,875.06    -8,887,339.00
他综合收益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其
                                                   9,010,875.06    -8,887,339.00
他综合收益
  (1)重新计量设定受益计划
                                                   9,740,000.00    -9,320,000.00
变动额
  (2)权益法下不能转损益的
其他综合收益
  (3)其他权益工具投资公允
                                                    -729,124.94      432,661.00
价值变动
  (4)企业自身信用风险公允
价值变动
    2.将重分类进损益的其他
综合收益
  (1)权益法下可转损益的其
他综合收益
  (2)其他债权投资公允价值
变动
  (3)金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
  (4)其他债权投资信用减值
准备
  (5)现金流量套期储备
  (6)外币财务报表折算差额
  (7)其他
  (二)归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额                                 793,165,819.34   733,579,339.73
  (一)归属于母公司所有者的
                                                 749,979,632.65   694,425,161.19
综合收益总额
  (二)归属于少数股东的综合
                                                  43,186,186.69    39,154,178.54
收益总额
八、每股收益:

                                   81 / 211
                                   2020 年年度报告


   (一)基本每股收益(元/股)                                0.4066                 0.3859
   (二)稀释每股收益(元/股)                                0.4066                 0.3859

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:811,659.78 元,上期被合
并方实现的净利润为:540,917.31 元。

法定代表人:黄志坚          主管会计工作负责人:陈新                 会计机构负责人:陈新




                                    母公司利润表
                                   2020 年 1—12 月
                                                                        单位:元币种:人民币
              项目                    附注             2020 年度            2019 年度
一、营业收入                                                                   849,056.59
  减:营业成本
        税金及附加                                       184,874.74            228,215.42
        销售费用
        管理费用                                       52,478,507.97        56,627,080.94
        研发费用
        财务费用                                       30,446,827.12        -8,451,024.47
        其中:利息费用                                115,273,829.39         4,808,330.30
                利息收入                               84,883,204.74        13,276,052.73
  加:其他收益                                         14,231,368.79        19,315,893.57
        投资收益(损失以“-”
                                                      288,838,048.37       248,054,056.77
号填列)
        其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
              以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
        净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
        公允价值变动收益(损失
                                                       23,467,348.55
以“-”号填列)
        信用减值损失(损失以
                                                           8,947.94             -9,089.50
“-”号填列)
        资产减值损失(损失以
                                                         -355,638.76
“-”号填列)
        资产处置收益(损失以
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”号填
                                                      243,079,865.06       219,805,645.54
列)
  加:营业外收入                                                                20,000.00
  减:营业外支出
三、利润总额(亏损总额以“-”
                                                      243,079,865.06       219,825,645.54
号填列)
     减:所得税费用                                     5,866,837.14


                                       82 / 211
                                  2020 年年度报告


四、净利润(净亏损以“-”号填
                                                    237,213,027.92    219,825,645.54
列)
   (一)持续经营净利润(净亏损
                                                    237,213,027.92    219,825,645.54
以“-”号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
   (一)不能重分类进损益的其他
综合收益
     1.重新计量设定受益计划变
动额
     2.权益法下不能转损益的其
他综合收益
     3.其他权益工具投资公允价
值变动
     4.企业自身信用风险公允价
值变动
   (二)将重分类进损益的其他综
合收益
     1.权益法下可转损益的其他
综合收益
     2.其他债权投资公允价值变

     3.金融资产重分类计入其他
综合收益的金额
     4.其他债权投资信用减值准

     5.现金流量套期储备
     6.外币财务报表折算差额
     7.其他
六、综合收益总额                                    237,213,027.92    219,825,645.54
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:黄志坚         主管会计工作负责人:陈新            会计机构负责人:陈新




                                      83 / 211
                              2020 年年度报告


                             合并现金流量表
                             2020 年 1—12 月
                                                                   单位:元币种:人民币
            项目             附注                 2020年度               2019年度
一、经营活动产生的现金流
量:
  销售商品、提供劳务收到的
                                                6,098,022,640.42     6,372,415,948.02
现金
  客户存款和同业存放款项净
增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净
增加额
  收到原保险合同保费取得的
现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的
现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净

  收到的税费返还                                  47,008,281.44         34,647,979.40
  收到其他与经营活动有关的
                                                 327,796,262.55        383,336,228.94
现金
    经营活动现金流入小计                        6,472,827,184.41     6,790,400,156.36
  购买商品、接受劳务支付的
                                                3,627,027,871.35     3,998,902,211.69
现金
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净
增加额
  支付原保险合同赔付款项的
现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的
现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的
                                                1,080,717,951.75     1,128,962,097.12
现金
  支付的各项税费                                 249,913,081.59        228,502,538.05
  支付其他与经营活动有关的
                                                 547,216,529.74        635,490,768.87
现金
    经营活动现金流出小计                        5,504,875,434.43     5,991,857,615.73
      经营活动产生的现金流
                                                 967,951,749.98        798,542,540.63
量净额
二、投资活动产生的现金流
量:
  收回投资收到的现金                           12,528,429,262.22    10,463,000,000.00

                                    84 / 211
                                  2020 年年度报告


   取得投资收益收到的现金                           131,623,733.54      160,408,087.94
   处置固定资产、无形资产和
                                                      1,050,400.89        1,488,172.37
 其他长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位
                                                       594,718.27
 收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的
                                                     49,962,214.08
 现金
     投资活动现金流入小计                        12,711,660,329.00   10,624,896,260.31
   购建固定资产、无形资产和
                                                    138,928,097.11      283,741,792.67
 其他长期资产支付的现金
   投资支付的现金                                13,187,400,000.00   11,100,000,000.00
   质押贷款净增加额
   取得子公司及其他营业单位
                                                                        102,609,000.51
 支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的
                                                       511,292.88
 现金
     投资活动现金流出小计                        13,326,839,389.99   11,486,350,793.18
       投资活动产生的现金流
                                                   -615,179,060.99     -861,454,532.87
 量净额
 三、筹资活动产生的现金流
 量:
   吸收投资收到的现金                                  490,000.00        24,307,000.00
   其中:子公司吸收少数股东
                                                       490,000.00        24,307,000.00
 投资收到的现金
   取得借款收到的现金                                93,800,000.00      284,200,000.00
   收到其他与筹资活动有关的
 现金
     筹资活动现金流入小计                            94,290,000.00      308,507,000.00
   偿还债务支付的现金                                                    30,000,000.00
   分配股利、利润或偿付利息
                                                    224,962,412.33      193,462,029.50
 支付的现金
   其中:子公司支付给少数股
                                                      5,696,005.44        7,260,000.00
 东的股利、利润
   支付其他与筹资活动有关的
                                                      8,631,200.00          557,090.10
 现金
     筹资活动现金流出小计                           233,593,612.33      224,019,119.60
       筹资活动产生的现金流
                                                   -139,303,612.33       84,487,880.40
 量净额
 四、汇率变动对现金及现金等
 价物的影响
 五、现金及现金等价物净增加
                                                    213,469,076.66       21,575,888.16
 额
   加:期初现金及现金等价物
                                                  1,473,259,471.94    1,451,683,583.78
 余额
 六、期末现金及现金等价物余
                                                  1,686,728,548.60    1,473,259,471.94
 额

法定代表人:黄志坚        主管会计工作负责人:陈新               会计机构负责人:陈新


                                      85 / 211
                               2020 年年度报告




                              母公司现金流量表
                              2020 年 1—12 月
                                                                    单位:元币种:人民币
             项目             附注                 2020年度             2019年度
一、经营活动产生的现金流
量:
   销售商品、提供劳务收到的
现金
   收到的税费返还
   收到其他与经营活动有关的
                                                   57,858,101.40       75,353,466.35
现金
     经营活动现金流入小计                          57,858,101.40       75,353,466.35
   购买商品、接受劳务支付的
现金
   支付给职工及为职工支付的
                                                   21,631,311.43       28,218,541.12
现金
   支付的各项税费                                   1,672,882.41         3,113,833.66
   支付其他与经营活动有关的
                                                   48,338,259.79       62,157,878.17
现金
     经营活动现金流出小计                          71,642,453.63       93,490,252.95
   经营活动产生的现金流量净
                                                  -13,784,352.23      -18,136,786.60

二、投资活动产生的现金流
量:
   收回投资收到的现金                           12,695,599,262.22   10,675,100,000.00
   取得投资收益收到的现金                          262,494,974.43      262,459,134.89
   处置固定资产、无形资产和
其他长期资产收回的现金净额
   处置子公司及其他营业单位
收到的现金净额
   收到其他与投资活动有关的
现金
     投资活动现金流入小计                       12,958,094,236.65   10,937,559,134.89
   购建固定资产、无形资产和
                                                    3,005,038.98         3,585,030.87
其他长期资产支付的现金
   投资支付的现金                               13,400,296,700.00   11,602,715,600.00
   取得子公司及其他营业单位
支付的现金净额
   支付其他与投资活动有关的
                                                       51,380.28
现金
     投资活动现金流出小计                       13,403,353,119.26   11,606,300,630.87
       投资活动产生的现金流
                                                  -445,258,882.61     -668,741,495.98
量净额
三、筹资活动产生的现金流
量:
   吸收投资收到的现金
   取得借款收到的现金                              85,800,000.00      284,200,000.00


                                     86 / 211
                                      2020 年年度报告


    收到其他与筹资活动有关的
                                                     1,031,409,024.60       568,292,958.54
 现金
      筹资活动现金流入小计                           1,117,209,024.60       852,492,958.54
    偿还债务支付的现金                                                       30,000,000.00
    分配股利、利润或偿付利息
                                                        347,707,458.90      187,058,330.30
 支付的现金
    支付其他与筹资活动有关的
 现金
      筹资活动现金流出小计                              347,707,458.90      217,058,330.30
        筹资活动产生的现金流
                                                        769,501,565.70      635,434,628.24
 量净额
 四、汇率变动对现金及现金等
 价物的影响
 五、现金及现金等价物净增加
                                                        310,458,330.86      -51,443,654.34
 额
    加:期初现金及现金等价物
                                                     1,109,376,473.22     1,160,820,127.56
 余额
 六、期末现金及现金等价物余
                                                     1,419,834,804.08     1,109,376,473.22
 额

法定代表人:黄志坚             主管会计工作负责人:陈新              会计机构负责人:陈新




                                          87 / 211
                                                                                           2020 年年度报告



                                                                                       合并所有者权益变动表
                                                                                           2020 年 1—12 月
                                                                                                                                                                                           单位:元币种:人民币
                                                                                                                               2020 年度

                                                                                     归属于母公司所有者权益


                                          其他权益工具                                                                         一
        项目                                                                                         专                        般                                                     少数股东权益       所有者权益合计
                                                                            减:
                                          优   永                                                    项                        风                            其
                       实收资本(或股本)                     资本公积        库存   其他综合收益                 盈余公积                   未分配利润                   小计
                                                    其                                                                                                       他
                                          先   续                                                    储                        险
                                                    他                       股
                                          股   债                                                    备                        准
                                                                                                                               备
一、上年年末余额       1,822,500,000.00                  1,175,546,146.16          -122,689,209.67            125,977,118.67           3,657,958,997.76           6,659,293,052.92   1,064,646,826.54   7,723,939,879.46
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额       1,822,500,000.00                  1,175,546,146.16          -122,689,209.67            125,977,118.67           3,657,958,997.76           6,659,293,052.92   1,064,646,826.54   7,723,939,879.46
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号                                       -6,475,563.19             9,010,875.06            23,721,302.79                  504,096,254.80          530,352,869.46     40,503,544.73     570,856,414.19
填列)
(一)综合收益总
                                                                                     9,010,875.06                                           740,968,757.59          749,979,632.65     43,186,186.69     793,165,819.34

(二)所有者投入
                                                           -6,475,563.19                                                                    -1,741,200.00            -8,216,763.19       4,862,072.48      -3,354,690.71
和减少资本
1.所有者投入的普
                                                             -221,399.19                                                                                               -221,399.19       1,686,399.19      1,465,000.00
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他                                                    -6,254,164.00                                                                     -1,741,200.00           -7,995,364.00      3,175,673.29       -4,819,690.71
(三)利润分配                                                                                                 23,721,302.79               -235,131,302.79         -211,410,000.00     -7,544,714.44     -218,954,714.44
1.提取盈余公积                                                                                                23,721,302.79                -23,721,302.79
2.提取一般风险准

3.对所有者(或股
                                                                                                                                           -211,410,000.00         -211,410,000.00     -7,544,714.44     -218,954,714.44
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转




                                                                                                  88 / 211
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1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额       1,822,500,000.00                    1,169,070,582.97            -113,678,334.61            149,698,421.46                  4,162,055,252.56         7,189,645,922.38   1,105,150,371.27      8,294,796,293.65




                                                                                                                                   2019 年度

                                                                                     归属于母公司所有者权益                                                                              少数股东权益      所有者权益合计


                                                                                                                                   一
                                          其他权益工具
       项目                                                                                              专                        般
                                                                              减:
                                                                                                         项                        风                          其
                       实收资本(或股本)   优   永            资本公积         库存   其他综合收益                 盈余公积                     未分配利润                  小计
                                                    其                                                                                                         他
                                          先   续                                                        储                        险
                                                    他                         股
                                          股   债                                                        备                        准
                                                                                                                                   备
一、上年年末余额       1,822,500,000.00                  1,168,889,298.47            -113,801,870.67          103,994,554.12            3,158,294,838.24             6,139,876,820.16    958,193,388.09   7,098,070,208.25
加:会计政策变更
     前期差错更正
     同一控制下企
                                                             6,890,000.00                                                                         584,223.88             7,474,223.88                            7,474,223.88
业合并
     其他
二、本年期初余额       1,822,500,000.00                  1,175,779,298.47            -113,801,870.67          103,994,554.12            3,158,879,062.12             6,147,351,044.04    958,193,388.09   7,105,544,432.13
三、本期增减变动
金额(减少以“-”号                                          -233,152.31              -8,887,339.00           21,982,564.55               499,079,935.64              511,942,008.88    106,453,438.45     618,395,447.33
填列)
(一)综合收益总
                                                                                       -8,887,339.00                                       703,312,500.19              694,425,161.19     39,154,178.54     733,579,339.73

(二)所有者投入
                                                              -233,152.31                                                                                                -233,152.31      74,346,034.50      74,112,882.19
和减少资本
1.所有者投入的普
                                                                60,947.69                                                                                                  60,947.69      15,576,052.31      15,637,000.00
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本




                                                                                                       89 / 211
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 3.股份支付计入所
 有者权益的金额
 4.其他                                                     -294,100.00                                                                             -294,100.00         58,769,982.19         58,475,882.19
 (三)利润分配                                                                                              21,982,564.55    -204,232,564.55       -182,250,000.00         -7,046,774.59       -189,296,774.59
 1.提取盈余公积                                                                                             21,982,564.55     -21,982,564.55
 2.提取一般风险准
 备
 3.对所有者(或股
                                                                                                                              -182,250,000.00    -182,250,000.00         -7,046,774.59       -189,296,774.59
 东)的分配
 4.其他
 (四)所有者权益
 内部结转
 1.资本公积转增资
 本(或股本)
 2.盈余公积转增资
 本(或股本)
 3.盈余公积弥补亏
 损
 4.设定受益计划变
 动额结转留存收益
 5.其他综合收益结
 转留存收益
 6.其他
 (五)专项储备
 1.本期提取
 2.本期使用
 (六)其他
 四、本期期末余额    1,822,500,000.00                   1,175,546,146.16            -122,689,209.67         125,977,118.67   3,657,958,997.76   6,659,293,052.92      1,064,646,826.54      7,723,939,879.46



法定代表人:黄志坚           主管会计工作负责人:陈新            会计机构负责人:陈新




                                                                                                      90 / 211
                                                                                   2020 年年度报告


                                                                                母公司所有者权益变动表
                                                                                     2020 年 1—12 月
                                                                                                                                                                              单位:元币种:人民币
                                                                                                                   2020 年度

                  项目                                           其他权益工具
                                     实收资本(或股本)                                               资本公积        减:库存股   其他综合收益   专项储备    盈余公积          未分配利润      所有者权益合计
                                                        优先股     永续债           其他
一、上年年末余额                                                                                 1,594,020,958.                                                                               3,927,235,633.
                                                                                                                                                           125,693,737.04   385,020,937.23
                                     1,822,500,000.00                                                        88                                                                                           15

加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额                                                                                 1,594,020,958.                                                                               3,927,235,633.
                                     1,822,500,000.00                                                                                                      125,693,737.04   385,020,937.23
                                                                                                             88                                                                                           15
三、本期增减变动金额(减少以“-”                                                                -1,557,928.32                                            23,721,302.79
                                                                                                                                                                              2,081,725.13     24,245,099.60
号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                                          237,213,027.92    237,213,027.92
(二)所有者投入和减少资本                                                                         -1,557,928.32                                                                               -1,557,928.32

1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他                                                                                            -1,557,928.32                                                                               -1,557,928.32

(三)利润分配                                                                                                                                                                                             -
                                                                                                                                                           23,721,302.79
                                                                                                                                                                            -235,131,302.79   211,410,000.00

1.提取盈余公积                                                                                                                                            23,721,302.79
                                                                                                                                                                            -23,721,302.79

2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                                                                -
                                                                                                                                                                            -211,410,000.00   211,410,000.00

3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                                                                                 1,592,463,030.                                                                               3,951,480,732.
                                     1,822,500,000.00                                                                                                      149,415,039.83   387,102,662.36
                                                                                                             56                                                                                           75




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                                                                                           2020 年年度报告



                                                                                                                  2019 年度
                                                                  其他权益工具
              项目
                                    实收资本(或股本)                                          资本公积        减:库存股      其他综合收益   专项储备    盈余公积         未分配利润       所有者权益合计
                                                         优先股   永续债            其他
一、上年年末余额                    1,822,500,000.00                                       1,594,020,958.88                                             103,711,172.49   369,427,856.24    3,889,659,987.61
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额                    1,822,500,000.00                                       1,594,020,958.88                                             103,711,172.49   369,427,856.24    3,889,659,987.61
三、本期增减变动金额(减少以
                                                                                                                                                         21,982,564.55     15,593,080.99      37,575,645.54
“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                                                                                                       219,825,645.54      219,825,645.54
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                                           21,982,564.55   -204,232,564.55    -182,250,000.00
1.提取盈余公积                                                                                                                                          21,982,564.55    -21,982,564.55
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                                                              -182,250,000.00    -182,250,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                    1,822,500,000.00                                       1,594,020,958.88                                             125,693,737.04   385,020,937.23    3,927,235,633.15


       法定代表人:黄志坚           主管会计工作负责人:陈新      会计机构负责人:陈新




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
       (一) 企业注册地、组织形式和总部地址。
     中国出版传媒股份有限公司(以下简称本公司、公司,在包含子公司时统称为本集团)系由
中国出版集团公司(已更名为中国出版集团有限公司,以下简称中国出版集团)联合中国联合网
络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金(有限合伙)、学习出版社共同发起设立。
     根据《关于中国出版集团公司整体重组改制并上市方案》以及《关于发起设立中国出版传媒
股份有限公司的发起人协议》(以下简称《发起人协议》),中国出版集团进行重组并以其出版、
发行主营业务资产投资,中国联合网络通信集团有限公司、中国文化产业投资基金(有限合伙)、
学习出版社以货币资金方式出资共同发起设立本公司。根据协议、章程的规定,本公司申请登记
的注册资本为人民币 1,298,000,000.00 元,由全体股东分两期于 2013 年 12 月 19 日之前缴足。
     2011 年 12 月,各发起人已完成两期出资,中国出版集团以其经审计评估的截止 2011 年 9 月
30 日纳入整体重组改制设立股份公司并上市范围的全部资产及负债 1,933,368,843.07 元出资,
认购 1,265,494,459 股,占本公司股本的 97.50%;中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出
资 19,830,294.00 元,认购 12,980,000 股,占本公司股本的 1%;中国文化产业投资基金(有限
合伙)以货币资金出资 19,830,294.00 元,认购 12,980,000 股,占本公司股本的 1%;学习出版
社以货币出资 10,000,000.00 元,认购 6,545,541 股,占本公司股本的 0.5%。以上出资业经信永
中和会计师事务所有限责任公司以 XYZH/2011A7011-1 和 XYZH/2011A7011-2 号验资报告予以验证。
各股东累计出资总额 1,983,029,431.07 元,其中计入股本 1,298,000,000.00 元,计入资本公积
685,029,431.07 元。
     2013 年 12 月 24 日,本公司 2013 年第二次临时股东大会决议审议通过了《关于公司全体股
东进行同比例增资的议案》,同意本公司增加注册资本 160,000,000.00 元,由全体股东以现金方
式进行同比例认购。本次增资完成后,本公司注册资本变更为 1,458,000,000.00 元,股本总数为
1,458,000,000 股。截至 2014 年 2 月 14 日止,各股东已完成本次出资,其中:中国出版集团以
货币资金出资 258,970,000.00 元,认购新增股本 156,000,000 股,占本公司新增股本的 97.50%;
中国联合网络通信集团有限公司以货币资金出资 2,656,102.00 元,认购新增股本 1,600,000 股,
占本公司新增股本的 1%;中国文化产业投资基金(有限合伙)以货币资金出资 2,656,102.00 元,
认购新增股本 1,600,000 股,占本公司新增股本的 1%;学习出版社以货币资金出资 1,328,052.00
元,认购新增股本 800,000.00 股,占本公司新增股本的 0.5%。上述出资业经信永中和会计师事
务 所 (特 殊普 通合 伙)以 XYZH/2013TJA1042 号验 资 报告 予以 验证 ,各股 东 本次 出资 总额
265,610,256.00 元,其中计入股本 160,000,000.00 元,计入资本公积 105,610,256.00 元。2014
年 8 月 25 日,本公司完成上述事项工商变更登记手续。
     根据本公司 2015 年第二次临时股东大会决议,并经中国证券监督管理委员会 2017 年 7 月 26
日核发的《关于核准中国出版传媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1364
号)核准,本公司 2017 年 8 月向社会公开发行人民币普通股(A 股)票 364,500,000 股,每股面
值 1 元,变更后的注册资本为人民币 1,822,500,000.00 元。本公司股票已于 2017 年 8 月 21 日在
上海证券交易所挂牌交易,股票代码 601949。
     本公司统一社会信用代码为 9111000071783167XH;法定代表人:黄志坚;注册地址:北京市
东城区朝阳门内大街甲 55 号。
     (二)企业的业务性质和主要经营活动。
     本集团主要是以出版物生产和销售为主业,是集纸质出版、数字出版、印刷复制、信息服务、
版权贸易于一体的专业化、大型出版集团。
     本公司经营范围:组织所属单位出版物的出版(含合作出版、版权贸易)、发行(含总发行、
批发、零售以及连锁经营)、印刷、复制相关业务;经营、管理所属单位的经营性国有资产(含国
有股权)。




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                                      2020 年年度报告


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
    本集团本期合并财务报表范围包括本公司及人民文学出版社有限公司、商务印书馆有限公司、
中版教材有限公司、生活读书新知三联书店有限公司、人民音乐出版社有限公司、中国大百科
全书出版社有限公司、中国美术出版总社有限公司、现代出版社有限公司、世界图书出版有限公
司、中华书局有限公司、东方出版中心有限公司、现代教育出版社有限公司、《中国出版传媒商
报》社有限公司、中国民主法制出版社有限公司、中版集团数字传媒有限公司、北京中版联印刷
物资有限公司、北京中新联科技股份有限公司、新华联合发行有限公司、华文出版社有限公司、
北京新华印刷有限公司、中版文化传播有限公司、中译出版社有限公司等 103 家公司。



四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础。

2.   持续经营
√适用 □不适用
    本集团有近期获利经营的历史且有财务资源支持,不存在导致持续经营能力产生重大疑虑的
事项,以持续经营为基础编制财务报表是合理的。



五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    本集团所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状
况、经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

 (一) 遵循企业会计准则的声明
    本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。

 (二) 会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。

 (三) 营业周期
√适用 □不适用
本集团以一年 12 个月作为正常营业周期,并作为资产和负债的流动性划分标准。

 (四) 记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

 (五) 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团作为合并方,在同一控制下企业合并中取得的资产和负债,在合并日按被合并方在最
终控制方合并报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值的差额,
调整资本公积;资本公积不足冲减的,调整留存收益。

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    在非同一控制下企业合并中取得的被购买方可辨认资产、负债及或有负债在收购日以公允价
值计量。合并成本为本集团在购买日为取得对被购买方的控制权而支付的现金或非现金资产、发
行或承担的负债、发行的权益性证券等的公允价值以及在企业合并中发生的各项直接相关费用之
和(通过多次交易分步实现的企业合并,其合并成本为每一单项交易的成本之和)。合并成本大
于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中
取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,首先对合并中取得的各项可辨认资产、负债及或
有负债的公允价值、以及合并对价的非现金资产或发行的权益性证券等的公允价值进行复核,经
复核后,合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,将其差额计入合
并当期营业外收入。



 (六) 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    在编制合并财务报表时,子公司与本公司采用的会计政策或会计期间不一致的,按照本公司
的会计政策或会计期间对子公司财务报表进行必要的调整。
    合并范围内的所有重大内部交易、往来余额及未实现利润在合并报表编制时予以抵销。子公
司的所有者权益中不属于母公司的份额以及当期净损益、其他综合收益及综合收益总额中属于少
数股东权益的份额,分别在合并财务报表“少数股东权益、少数股东损益、归属于少数股东的其
他综合收益及归属于少数股东的综合收益总额”项目列示。
    对于同一控制下企业合并取得的子公司,其经营成果和现金流量自合并当期期初纳入合并财
务报表。编制比较合并财务报表时,对上年财务报表的相关项目进行调整,视同合并后形成的报
告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制
权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得同一控制下
被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,视同在最终控制方开始控制时即以目
前的状态存在进行调整,在编制比较报表时,以不早于本集团和被合并方同处于最终控制方的控
制之下的时点为限,将被合并方的有关资产、负债并入本集团合并财务报表的比较报表中,并将
合并而增加的净资产在比较报表中调整所有者权益项下的相关项目。为避免对被合并方净资产的
价值进行重复计算,本集团在达到合并之前持有的长期股权投资,在取得原股权之日与本集团和
被合并方处于同一方最终控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、其他综合收益和其他
净资产变动,应分别冲减比较报表期间的期初留存收益和当期损益。
    对于非同一控制下企业合并取得子公司,经营成果和现金流量自本集团取得控制权之日起纳
入合并财务报表。在编制合并财务报表时,以购买日确定的各项可辨认资产、负债及或有负债的
公允价值为基础对子公司的财务报表进行调整。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在合并财务报表中的处理方法。例如:通过多次交易分步取得非同一控
制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,编制合并报表时,对于购买日之前持有的被购买方
的股权,按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期
投资收益;与其相关的购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配外的其他所有者权益变动,在购买日所属当期转为投资损益,
由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    本集团在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处
置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间
的差额,调整资本溢价或股本溢价,资本公积不足冲减的,调整留存收益。
    本集团因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,
对于剩余股权,按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股
权公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净
资产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资损益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投
资相关的其他综合收益等,在丧失控制权时转为当期投资损益。
    本集团通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,如果处置对子公司股权
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投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,应当将各项交易作为一项处置子公司并丧失
控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该
子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在丧失控制权时一并转入丧
失控制权当期的投资损益。



 (七) 合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团的合营安排包括共同经营和合营企业。对于共同经营项目,本集团作为共同经营中的合
营方确认单独持有的资产和承担的负债,以及按份额确认持有的资产和承担的负债,根据相关约
定单独或按份额确认相关的收入和费用。与共同经营发生购买、销售不构成业务的资产交易的,
仅确认因该交易产生的损益中归属于共同经营其他参与方的部分。



 (八) 现金及现金等价物的确定标准
    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。

 (九) 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    1.外币交易
    本集团外币交易按交易发生日的即期汇率将外币金额折算为人民币金额。于资产负债表日,
外币货币性项目采用资产负债表日的即期汇率折算为人民币,所产生的折算差额除了为购建或生
产符合资本化条件的资产而借入的外币专门借款产生的汇兑差额按资本化的原则处理外,直接计
入当期损益。
    2.外币财务报表折算
    外币资产负债表中资产、负债类项目采用资产负债表日的即期汇率折算;所有者权益类项目
除“未分配利润”外,均按业务发生时的即期汇率折算;利润表中的收入与费用项目,采用交易
发生日的即期汇率折算。上述折算产生的外币报表折算差额,在其他综合收益项目中列示。外币
现金流量采用现金流量发生日的即期汇率折算。汇率变动对现金的影响额,在现金流量表中单独
列示。



 (十) 金融工具
√适用 □不适用
    1.金融工具的分类及重分类
    金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
    (1)金融资产
    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以摊余成本计量的金融资产:①本集团管理金
融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产
生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。
    本集团将同时符合下列条件的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的
金融资产:①本集团管理金融资产的业务模式既以收取合同现金流量又以出售该金融资产为目
标;②该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金
额为基础的利息的支付。
    对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者
的角度符合权益工具的定义。

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    除分类为以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资
产之外的金融资产,本集团将其分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初
始确认时,如果能消除或减少会计错配,本集团可以将金融资产不可撤销地指定为以公允价值计
量且其变动计入当期损益的金融资产。
    本集团改变管理金融资产的业务模式时,将对所有受影响的相关金融资产在业务模式发生变
更后的首个报告期间的第一天进行重分类,且自重分类日起采用未来适用法进行相关会计处理,
不对以前已经确认的利得、损失(包括减值损失或利得)或利息进行追溯调整。
    (2)金融负债
    金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债;以摊余
成本计量的金融负债。所有的金融负债不进行重分类。
    2.金融工具的计量
    本集团金融工具初始确认按照公允价值计量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的
金融资产和金融负债,相关交易费用直接计入当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,
相关交易费用计入初始确认金额。因销售产品或提供劳务而产生的、未包含或不考虑重大融资成
分的应收账款或应收票据,本集团按照预期有权收取的对价金额作为初始确认金额。金融工具的
后续计量取决于其分类。
    (1)金融资产
    ①以摊余成本计量的金融资产
    初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、重分类、按照实际利率法摊销或确
认减值时,计入当期损益。
    ②以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
    初始确认后,对于该类金融资产(除属于套期关系的一部分金融资产外),以公允价值进行
后续计量,产生的利得或损失(包括利息和股利收入)计入当期损益。
    ③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失均计入其他综合收益。终止确认时,将
之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    ④指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。除获得的股利(属于投资成本收
回部分的除外)计入当期损益外,其他相关利得和损失均计入其他综合收益,且后续不转入当期
损益。
    (2)金融负债
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    该类金融负债包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具)和指定为以公允价值计量且
其变动计入当期损益的金融负债。初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除
与套期会计有关外,交易性金融负债公允价值变动形成的利得或损失(包括利息费用)计入当期
损益。
    指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的,由企业自身信用风险变动引起
的该金融负债公允价值的变动金额,计入其他综合收益,其他公允价值变动计入当期损益。如果
对该金融负债的自身信用风险变动的影响计入其他综合收益会造成或扩大损益中的会计错配的,
本集团将该金融负债的全部利得或损失计入当期损益。
    ②以摊余成本计量的金融负债
    初始确认后,对此类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
    3.本集团对金融工具的公允价值的确认方法
    如存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值;如不存在活跃市场的金
融工具,采用估值技术确定其公允价值。估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
    在有限情况下,如果用以确定公允价值的近期信息不足,或者公允价值的可能估计金额分布
范围很广,而成本代表了该范围内对公允价值的最佳估计的,该成本可代表其在该分布范围内对


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公允价值的恰当估计。本集团利用初始确认日后可获得的关于被投资方业绩和经营的所有信息,
判断成本能否代表公允价值。
    4.金融资产和金融负债转移的确认依据和计量方法
    (1)金融资产
    本集团金融资产满足下列条件之一的,予以终止确认:①收取该金融资产现金流量的合同权
利终止;②该金融资产已转移,且本集团转移了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬;③该
金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,但未保
留对该金融资产的控制。
    本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有报酬的,且未保留了对该金融资产
控制的,按照继续涉入被转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认相关负债。
    金融资产转移整体满足终止确认条件的,将以下两项金额的差额计入当期损益:①被转移金
融资产在终止确认日的账面价值;②因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益
的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为分类为以公允价值计
量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,先按照转移日各自的相对公允价值进行分摊,然后将以下两项金额的
差额计入当期损益:①终止确认部分在终止确认日的账面价值;②终止确认部分收到的对价,与
原计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终止确认部分的金额(涉及转移的金融资产为
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产)之和。
    针对本集团指定为公允价值计量且其变动计入其他综合收益的非交易性权益工具投资终止确
认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入留存收益。
    (2)金融负债
    金融负债(或其一部分)的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债(或该部分金
融负债)。
    金融负债(或其一部分)终止确认的,本集团将其账面价值与支付的对价(包括转出的非现
金资产或承担的负债)之间的差额,计入当期损益。

 (十一) 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团基于应收票据的承兑人信用风险作为共同风险特征,将其划分为不同组合,并确定预
期信用损失会计估计政策。对于银行承兑汇票组合,管理层评价该类款项具有较低的信用风险。
对于商业承兑汇票组合,本集团按照预期损失率计提减值准备,与应收账款的组合划分相同。



 (十二) 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    对于应收账款,无论是否存在重大融资成分,本集团考虑所有合理且有依据的信息,包括前
瞻性信息,以单项或组合的方式对上述应收款项预期信用损失进行估计,并采用预期信用损失的
简化模型,始终按照整个存续期的预期信用损失计量损失准备。计提方法如下:
    ①期末对有客观证据表明其已发生减值的应收账款单独进行减值测试,确定为信用风险自初
始确认后显著增加的应收账款,按照该应收账款的账面金额与预期能收到的现金流量现值的差额,
确定应收账款的预期信用损失,计提坏账准备。
    ②本集团对其他未单项测试的应收账款,确定为信用风险自初始确认后未显著增加的应收账
款,本集团根据信用风险特征将应收账款划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失。对
于划分为组合的应收账款,本集团参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预
测,编制应收账款账龄与整个存续期预期信用损失率对照表,计算预期信用损失。
    应收账款确定组合的依据如下:
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    组合 1:应收合并范围内关联方的款项
    对于应收关联方款项,根据与其信用风险特征类似的应收款的预期损失率,报告期内该组合
计提坏账的比例为 0%。
    组合 2:账龄组合
    对于账龄组合的应收款项坏账准备计算方法如下:

                     账龄                            应收账款预期风险损失率(%)
 1 年以内                                                      0.1-5
 1-2 年                                                          20
 2-3 年                                                          40
 3-4 年                                                          70
 4-5 年                                                          70
 5 年以上                                                       100



 (十三) 应收款项融资
√适用 □不适用
参见应收票据、应收款项相关政策。

 (十四) 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    对于其他应收款,本集团按照一般方法,即“三阶段”模型计量损失准备。当单项其他应收
款无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,本集团依据信用风险特征将其他应收款划分为若
干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确定组合的依据如下:
    组合 1:其他应收合并范围内关联方的款项
    组合 2:保证金、押金及备用金组合
    组合 3:其他组合



 (十五) 存货
√适用 □不适用
    本集团存货主要包括原材料、库存商品、发出商品、在产品、包装物、低值易耗品等。
    存货实行永续盘存制,存货在取得时按实际成本计价;领用或发出存货,采用加权平均法或
个别计价法确定其实际成本。低值易耗品和包装物采用一次转销法进行摊销。
    期末存货按成本与可变现净值孰低原则计价,对于存货因遭受毁损、全部或部分陈旧过时或
销售价格低于成本等原因,预计其成本不可收回的部分,提取存货跌价准备。库存商品及大宗原
材料的存货跌价准备按单个存货项目的成本高于其可变现净值的差额提取;其他数量繁多、单价
较低的原辅材料按类别提取存货跌价准备。
    库存商品、在产品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,其可变现净值按该存货的
估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额确定;用于生产而持有的材料存货,其可变现
净值按所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税
费后的金额确定。
    库存出版物包括库存图书、期刊(杂志)、音像制品、电子出版物、投影片(含缩微制品)
等,于每期期末对库存出版物进行全面清查,并实行分年核价,按照规定的比例提取存货跌价准
备,计提标准如下:
    库存图书当年出版的不提,前一年出版的按期末图书总定价提取 10%,前二年出版的按期末
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库存图书总定价提取 20%,前三年以上的按期末库存图书总定价提取 30%。
    纸质期刊(包括年鉴)和挂历、年画,当年出版的,按期末库存实际成本的 90%提取,前一年
出版的按库存实际成本报废。
    音像制品、电子出版物和投影片(含缩微制品)按期末库存实际成本的 10%-30%提取(根据库
龄、市场供需及存货特点等情况确定相应的计提比例)。如上述出版物升级,升级后的原有出版
物仍有市场的,保留该出版物库存实际成本的 10%,升级后的原有出版物已无市场的,全部报废。
    所有各类出版物跌价准备的提取金额不得超过实际成本。

 (十六) 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

 (十七) 持有待售资产
√适用 □不适用
    1.本集团将同时符合下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售:(1)根据类似交易中
出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;(2)出售极可能发生,即已经就一
项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在一年内完成。有关规定要求相关权力
机构或者监管部门批准后方可出售的需要获得相关批准。本集团将非流动资产或处置组首次划分
为持有待售类别前,按照相关会计准则规定计量非流动资产或处置组中各项资产和负债的账面价
值。初始计量或在资产负债表日重新计量持有待售的非流动资产或处置组时,其账面价值高于公
允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的金
额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备
    2.本集团专为转售而取得的非流动资产或处置组,在取得日满足“预计出售将在一年内完成”
的规定条件,且短期(通常为 3 个月)内很可能满足持有待售类别的其他划分条件的,在取得日
将其划分为持有待售类别。在初始计量时,比较假定其不划分为持有待售类别情况下的初始计量
金额和公允价值减去出售费用后的净额,以两者孰低计量。除企业合并中取得的非流动资产或处
置组外,由非流动资产或处置组以公允价值减去出售费用后的净额作为初始计量金额而产生的差
额,计入当期损益。
    3.本集团因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后本集团是否
保留部分权益性投资,在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财
务报表中将对子公司投资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债
划分为持有待售类别。
    4.后续资产负债表日持有待售的非流动资产公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减
记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后确认的资产减值损失金额内转回,转回金额
计入当期损益。划分为持有待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    5.对于持有待售的处置组确认的资产减值损失金额,先抵减处置组中商誉的账面价值,再根
据各项非流动资产账面价值所占比重,按比例抵减其账面价值。
    后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用后的净额增加的,以前减记的金
额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用相关计量规定的非流动资产确认的资产减值损
失金额内转回,转回金额计入当期损益。已抵减的商誉账面价值,以及非流动资产在划分为持有
待售类别前确认的资产减值损失不得转回。
    持有待售的处置组确认的资产减值损失后续转回金额,根据处置组中除商誉外,各项非流动
资产账面价值所占比重,按比例增加其账面价值。
    6.持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中
负债的利息和其他费用继续予以确认。
    7.持有待售的非流动资产或处置组因不再满足持有待售类别的划分条件,而不再继续划分为
                                       100 / 211
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持有待售类别或非流动资产从持有待售的处置组中移除时,按照以下两者孰低计量:(1)划分为
持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、摊销或减
值等进行调整后的金额;(2)可收回金额。
    8.终止确认持有待售的非流动资产或处置组时,将尚未确认的利得或损失计入当期损益。



 (十八) 债权投资
(1).债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

 (十九) 其他债权投资
(1).其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

 (二十) 长期应收款
(1).长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

 (二十一)   长期股权投资
√适用 □不适用
    本集团长期股权投资主要是对子公司的投资、对联营企业的投资和对合营企业的投资。
    本集团对共同控制的判断依据是所有参与方或参与方组合集体控制该安排,并且该安排相关
活动的政策必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。
    本集团直接或通过子公司间接拥有被投资单位 20%(含)以上但低于 50%的表决权时,通常认
为对被投资单位具有重大影响。持有被投资单位 20%以下表决权的,还需要综合考虑在被投资单
位的董事会或类似权力机构中派有代表、或参与被投资单位财务和经营政策制定过程、或与被投
资单位之间发生重要交易、或向被投资单位派出管理人员、或向被投资单位提供关键技术资料等
事实和情况判断对被投资单位具有重大影响。
    对被投资单位形成控制的,为本集团的子公司。通过同一控制下的企业合并取得的长期股权
投资,在合并日按照取得被合并方在最终控制方合并报表中净资产的账面价值的份额作为长期股
权投资的初始投资成本。被合并方在合并日的净资产账面价值为负数的,长期股权投资成本按零
确定。
    通过多次交易分步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控制
权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资的处理方法。例如:通过多次交易分
步取得同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将各项交
易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,在合并日,根据合并后享有被
合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的的初始投资成
本。初始投资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价
的账面价值之和的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,冲减留存收益。
    通过非同一控制下的企业合并取得的长期股权投资,以合并成本作为初始投资成本。
    通过多次交易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并的,应在取得控
制权的报告期,补充披露在母公司财务报表中的长期股权投资成本处理方法。例如:通过多次交
易分步取得非同一控制下被投资单位的股权,最终形成企业合并,属于一揽子交易的,本集团将
各项交易作为一项取得控制权的交易进行会计处理。不属于一览交易的,按照原持有的股权投资
账面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。购买日之前持有的股权
采用权益法核算的,原权益法核算的相关其他综合收益暂不做调整,在处置该项投资时采用与被
投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。购买日之前持有的股权在可供出售
金融资产中采用公允价值核算的,原计入其他综合收益的累计公允价值变动在合并日转入当期投
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资损益。
    除上述通过企业合并取得的长期股权投资外,以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支
付的购买价款作为投资成本;以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公
允价值作为投资成本;投资者投入的长期股权投资,按照投资合同或协议约定的价值作为投资成
本;公司如有以债务重组、非货币性资产交换等方式取得的长期股权投资,应根据相关企业会计
准则的规定并结合公司的实际情况披露确定投资成本的方法。
    本集团对子公司投资采用成本法核算,对合营企业及联营企业投资采用权益法核算。
    后续计量采用成本法核算的长期股权投资,在追加投资时,按照追加投资支付的成本额公允
价值及发生的相关交易费用增加长期股权投资成本的账面价值。被投资单位宣告分派的现金股利
或利润,按照应享有的金额确认为当期投资收益。
    后续计量采用权益法核算的长期股权投资,随着被他投资单位所有者权益的变动相应调整增
加或减少长期股权投资的账面价值。其中在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资
时被投资单位各项可辨认资产等的公允价值为基础,按照本集团的会计政策及会计期间,并抵销
与联营企业及合营企业之间发生的内部交易损益按照持股比例计算归属于投资企业的部分,对被
投资单位的净利润进行调整后确认。
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期投资收益。采用权益法核
算的长期股权投资,因被投资单位除净损益以外所有者权益的其他变动而计入所有者权益的,处
置该项投资时将原计入所有者权益的部分按相应比例转入当期投资损益。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按可供出售金融资产核算,剩余股权在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。
    因处置部分长期股权投资丧失了对被投资单位控制的,处置后的剩余股权能够对被投资单位
实施共同控制或施加重大影响的,改按权益法核算,处置股权账面价值和处置对价的差额计入投
资收益,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;处置后的剩余股权不能对被
投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按可供出售金融资产的有关规定进行会计处理,处
置股权账面价值和处置对价的差额计入投资收益,剩余股权在丧失控制之日的公允价值与账面价
值间的差额计入当期投资损益。
    本集团对于分步处置股权至丧失控股权的各项交易不属于一揽子交易的,对每一项交易分别
进行会计处理。属于“一揽子交易”的,将各项交易作为一项处置子公司并丧失控制权的交易进
行会计处理,但是,在丧失控制权之前每一次交易处置价款与所处置的股权对应的长期股权投资
账面价值之间的差额,确认为其他综合收益,到丧失控制权时再一并转入丧失控制权的当期损益。



 (二十二)     投资性房地产
 (1).如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    本集团投资性房地产包括已出租的房屋建筑物,采用成本模式计量。
    本集团投资性房地产采用预计使用寿命及净残值率方法计提折旧或摊销。各类投资性房地产
的预计使用寿命、净残值率及年折旧(摊销)率如下:

            类别             折旧年限(年)          预计残值率(%)   年折旧率(%)
 房屋建筑物                      20-40                     5            2.37-4.75



 (二十三)     固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
    本集团固定资产是指同时具有以下特征,即为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有
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的,使用年限超过一年,单位价值超过 2,000 元的有形资产。
    固定资产在与其有关的经济利益很可能流入本集团、且其成本能够可靠计量时予以确认。本
集团固定资产包括房屋及建筑物、机器设备、电子设备、运输设备、办公设备等。



(2).折旧方法
√适用 □不适用
      类别           折旧方法      折旧年限(年)            残值率         年折旧率
  房屋建筑物       平均年限法              20-40                 5         2.37-4.75
    机器设备       平均年限法                5-20                5        4.75-19.00
    运输设备       平均年限法                  5-8               5       11.87-19.00
  办公和电子设     平均年限法                  3-5               5       19.00-31.67
       备
    其他设备       平均年限法                      3-5            5      19.00-31.67




(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

 (二十四)   在建工程
√适用 □不适用
    在建工程在达到预定可使用状态之日起,根据工程预算、造价或工程实际成本等,按估计的
价值结转固定资产,次月起开始计提折旧,待办理了竣工决算手续后再对固定资产原值差异进行
调整。



 (二十五)   借款费用
√适用 □不适用
    发生的可直接归属于需要经过 1 年以上的购建或者生产活动才能达到预定可使用或者可销售
状态的固定资产、投资性房地产和存货等的借款费用,在资产支出已经发生、借款费用已经发生、
为使资产达到预定可使用或可销售状态所必要的购建或生产活动已经开始时,开始资本化;当购
建或生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或可销售状态时,停止资本化,其后发生的借款
费用计入当期损益。如果符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断、且中断
时间连续超过 3 个月,暂停借款费用的资本化,直至资产的购建或生产活动重新开始。
    专门借款当期实际发生的利息费用,扣除尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进
行暂时性投资取得的投资收益后的金额予以资本化;一般借款根据累计资产支出超过专门借款部
分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,确定资本化金额。资本化率根据一般
借款加权平均利率计算确定。



 (二十六)   生物资产
□适用 √不适用

 (二十七)   油气资产
□适用 √不适用


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 (二十八)   使用权资产
□适用 √不适用

 (二十九)   无形资产
(1).计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    集团无形资产包括土地使用权、办公软件、版权等,按取得时的实际成本计量,其中,购入
的无形资产,按实际支付的价款和相关的其他支出作为实际成本;投资者投入的无形资产,按投
资合同或协议约定的价值确定实际成本,但合同或协议约定价值不公允的,按公允价值确定实际
成本;对非同一控制下合并中取得被购买方拥有的但在其财务报表中未确认的无形资产,在对被
购买方资产进行初始确认时,按公允价值确认为无形资产。
    土地使用权从出让起始日起,按其出让年限平均摊销;专利技术、非专利技术和其他无形资
产按预计使用年限、合同规定的受益年限和法律规定的有效年限三者中最短者分期平均摊销。摊
销金额按其受益对象计入相关资产成本和当期损益。对使用寿命有限的无形资产的预计使用寿命
及摊销方法于每年年度终了进行复核,如发生改变,则作为会计估计变更处理。



(2).内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
    研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
    开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
    (1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
    (2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
    (3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无
形资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
    (4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或
出售该无形资产;
    (5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
    开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。



 (三十) 长期资产减值
√适用 □不适用
    本集团于每一资产负债表日对长期股权投资、采用成本模式计量的投资性房地产、固定资产、
在建工程、采用成本模式计量的生产性生物资产、油气资产、使用寿命有限的无形资产等项目进
行检查,当存在减值迹象时,本集团进行减值测试。对商誉和使用寿命不确定的无形资产,无论
是否存在减值迹象,每年末均进行减值测试。
    减值测试后,若该资产的账面价值超过其可收回金额,其差额确认为减值损失,上述资产的
减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
    出现减值的迹象如下:
    1.资产的市价当期大幅度下跌,其跌幅明显高于因时间的推移或者正常使用而预计的下跌;
    2.企业经营所处的经济、技术或者法律等环境以及资产所处的市场在当期或者将在近期发生
重大变化,从而对企业产生不利影响;
    3.市场利率或者其他市场投资报酬率在当期已经提高,从而影响企业计算资产预计未来现金
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流量现值的折现率,导致资产可收回金额大幅度降低;
    4.有证据表明资产已经陈旧过时或者其实体已经损坏;
    5.资产已经或者将被闲置、终止使用或者计划提前处置;
    6.企业内部报告的证据表明资产的经济绩效已经低于或者将低于预期,如资产所创造的净现
金流量或者实现的营业利润(或者亏损)远远低于(或者高于)预计金额等;
    7.其他表明资产可能已经发生减值的迹象。



 (三十一)   长期待摊费用
√适用 □不适用
     本集团的长期待摊费用是指已经支出,但应由当期及以后各期承担的摊销期限在 1 年以上(不
含 1 年)的各项费用,该等费用在受益期内平均摊销。如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间
受益,则将尚未摊销的该项目的摊余价值全部转入当期损益。



 (三十二)   合同负债
(1).合同负债的确认方法
□适用 √不适用

 (三十三)   职工薪酬
(1).短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    短期薪酬主要包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费,医疗保险费、工伤保险费和
生育保险费等社会保险费,住房公积金,工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤,短期利润分
享计划,非货币性福利以及其他短期薪酬等,在职工提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪
酬确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。



(2).离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    离职后福利主要包括基本养老保险费、失业保险等,按照公司承担的风险和义务,分类为设
定提存计划、设定受益计划。对于设定提存计划在根据在资产负债表日为换取职工在会计期间提
供的服务而向单独主体缴存的提存金确认为负债,并按照受益对象计入当期损益或相关资产成本。
    本集团的设定提存计划,是指按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险以
及企业年金等,在职工为本集团提供服务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴
纳金额,确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本集团建立企业年金,企业年金资金由本集团和个人共同缴纳。公司缴纳部分按职工本人当
年基本养老保险缴费基数的 5%-8%提取,从本集团的成本中列支,个人缴费部分按职工本人当年
基本养老保险缴费基数的 1.25%-2%缴纳,由本集团在职工工资中代扣代缴。
    本集团的设定受益计划,是指因为获得职工提供的服务,集团明确在职工退休或与本集团解
除劳动关系后提供的社会统筹之外的各种形式的报酬和福利等设定提存计划以外的离职后福利计
划。本集团目前实施的设定收益计划为对改制时点离退休、内部退休计划以及职工遗属等三类人
员(以下简称“三类人员”)除参加统一社会保障体系之外,根据国家相关政策和为本集团提供
服务的年限等为上述人员提供生活补贴,并按月发放。
    本集团对设定受益计划在资产负债表日进行精算估计,根据预期累计福利单位法确定的公式
将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定受益
计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本集团以设定受益计划的盈余和资产上限两项

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的孰低者计量设定受益计划净资产。
    所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,
确认结算利得或损失。



(3).辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    辞退福利,是指本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自
愿接受裁减而给予职工的补偿。对于职工虽然没有与本集团解除劳动合同,但未来不再为本集团
提供服务,不能为本集团带来经济利益,本集团承诺提供实质上具有辞退福利性质的经济补偿的,
如发生“内退”的情况,在其正式退休日期之前应当比照辞退福利处理,在其正式退休日期之后,
按照离职后福利处理。
    本集团向职工提供辞退福利的,在本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所
提供的辞退福利时、本集团确认涉及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时两者孰早日,确认
辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期损益。
    对于辞退福利预期在年度报告期间期末后十二个月内不能完全支付的辞退福利,实质性辞退
工作在一年内实施完毕但补偿款项超过一年支付的辞退计划,本集团选择恰当的折现率,以折现
后的金额计量应计人当期损益的辞退福利金额。



(4).其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    其他长期职工福利,是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长
期带薪缺勤、长期残疾福利、长期利润分享计划等。
    本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,按照设定提存计划的有
关规定进行会计处理。本集团向职工提供的其他长期职工福利,符合设定受益计划条件的,本集
团按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福利净负债或净资产。在报告期末,
本集团将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:服务成本;其他长期职工
福利净负债或净资产的利息净额;重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。总
净额计人当期损益或相关资产成本。



 (三十四)   租赁负债
□适用 √不适用

 (三十五)   预计负债
√适用 □不适用
    当与对外担保、商业承兑汇票贴现、未决诉讼或仲裁、产品质量保证等或有事项相关的业务
同时符合以下条件时,本集团将其确认为负债:该义务是本集团承担的现时义务;该义务的履行
很可能导致经济利益流出企业;该义务的金额能够可靠地计量。
    预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或有事
项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。货币时间价值影响重大的,通过对相关未来现
金流出进行折现后确定最佳估计数。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,如有改
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变则对账面价值进行调整以反映当前最佳估计数。



 (三十六)   股份支付
√适用 □不适用
    用以换取职工提供服务的以权益结算的股份支付,以授予职工权益工具在授予日的公允价值
计量。该公允价值的金额在完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的情况下,在等待
期内以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按直线法计算计入相关成本或费用,相应增加
资本公积。
    以现金结算的股份支付,按照本集团承担的以股份或其他权益工具为基础确定的负债的公允
价值计量。如授予后立即可行权,在授予日以承担负债的公允价值计入相关成本或费用,相应增
加负债;如需完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权,在等待期的每个资产负债
表日,以对可行权情况的最佳估计为基础,按照本集团承担负债的公允价值金额,将当期取得的
服务计入成本或费用,相应调整负债。
    在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计
入当期损益。



 (三十七)   优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

 (三十八)   收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    1.一般原则
    本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该
项履约义务的交易价格确认收入。取得相关商品控制权,是指能够主导该商品的使用并从中获得
几乎全部的经济利益。履约义务是指合同中公司向客户转让可明确区分商品的承诺。交易价格是
指公司因向客户转让商品而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收取的款项以及公司预期
将退还给客户的款项。
    履约义务是在某一时段内履行、还是在某一时点履行,取决于合同条款及相关法律规定。如
果履约义务是在某一时段内履行的,则本集团按照履约进度确认收入。否则,本集团于客户取得
相关资产控制权的某一时点确认收入。
    满足下列条件之一的,属于在某一时段内履行履约义务;否则,属于在某一时点履行履约义
务:
    ①客户在公司履约的同时即取得并消耗公司履约所带来的经济利益;
    ②客户能够控制公司履约过程中在建的商品;
    ③公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且公司在整个合同期间内有权就累计至
今已完成的履约部分收取款项。
    对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入,但是,履
约进度不能合理确定的除外。本集团按照投入法确定提供服务的履约进度。当履约进度不能合理
确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收入,直到
履约进度能够合理确定为止。
    对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品控制权时点确认收入。在判断
客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:
    ①公司就该商品或服务享有现时收款权利,即客户就该商品负有现时付款义务;
    ②公司已将该商品的法定所有权转移给客户,即客户已拥有了该商品的法定所有权;
    ③公司已将该商品的实物转移给客户,即客户已实物占有该商品;

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    ④公司已将该商品所有权上的主要风险和报酬转移给客户,即客户已取得该商品所有权上的
主要风险和报酬;
    ⑤客户已接受该商品。
    2.具体方法
    (1)销售商品合同
    公司委托发行企业销售出版物,并允许退货的销售方式下,公司在货物发出并且收到受托单
位代销清单时即完成货物控制权的转移,故公司在同时满足其他收入确认条件时确认收入。
    公司销售出版物或其他商品,无销售退货条件的,在发出货物并由客户(或客户指定的接收
方)签收时即完成货物控制权的转移,故公司在同时满足其他收入确认条件时确认收入。
    对于附有销售退回条款的销售,本集团在客户取得相关商品控制权时,按照因向客户转让商
品而预期有权收取的对价金额确认收入,按照预期因销售退回将退还的金额确认为预计负债;同
时,按照预期将退回商品转让时的账面价值,扣除收回该商品预计发生的成本(包括退回商品的
价值减损)后的余额,确认为一项资产,即应收退货成本,按照所转让商品转让时的账面价值,
扣除上述资产成本的净额结转成本。每一资产负债表日,本集团重新估计未来销售退回情况,并
对上述资产和负债进行重新计量。
    (2)提供服务合同
    ①印刷业务
    印刷业务收入的确认以印刷品完工交付订货单位,经订货单位确认收货数量,收取货款或取
得索取货款的凭证,并在同时满足其他收入确认条件时确认销售收入。
    ②广告业务
    在相关的广告或商业行为开始出现于公众面前,并在同时满足其他收入确认条件时确认收
入。



(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

 (三十九)   合同成本
√适用 □不适用
  本集团的合同成本包括为取得合同发生的增量成本及合同履约成本。为取得合同发生的增量
成本(“合同取得成本”)是指不取得合同就不会发生的成本。该成本预期能够收回的,本集团
将其作为合同取得成本确认为一项资产。
  本集团为履行合同发生的成本,不属于存货等其他企业会计准则规范范围且同时满足下列条
件的,作为合同履约成本确认为一项资产:
    1.该成本与一份当前或预期取得的合同直接相关,包括直接人工、直接材料、制造费用(或
类似费用)、明确由用户承担的成本以及仅因该合同而发生的其他成本;
    2.该成本增加了公司未来用于履行履约义务的资源;
    3.该成本预期能够收回。
    本集团对合同取得成本合同履约成本确认的资产(以下简称“与合同成本有关的资产”)采
用与该资产相关的商品收入确认相同的基础进行摊销,计入当期损益。取得