中国出版:中银国际证券股份有限公司关于中国出版传媒股份有限公司2020年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告

             中银国际证券股份有限公司
           关于中国出版传媒股份有限公司
  2020 年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查
                       报告

    中银国际证券股份有限公司(以下简称“中银证券”或“本保荐机构”)作为
中国出版传媒股份有限公司(以下简称“中国出版”或“公司”)首次公开发行股
票并上市持续督导的保荐机构,根据《证券发行上市保荐业务管理办法》、《上海证
券交易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等有关规
定,就中国出版 2020 年度募集资金存放与实际使用情况进行了审慎核查,核查情
况如下:

    一、募集资金基本情况

    经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)《关于核准中国出版传
媒股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2017]1364 号)核准,中国
出版 2017 年 8 月向投资者公开发行人民币普通股(A 股)股票 36,450 万股新股,
占公司公开发行股票后总股本的 20%,每股发行价格为人民币 3.34 元,募集资金
总额为人民币 1,217,430,000.00 元,扣除各项发行费用人民币 72,130,432.70 元
后,实际募集资金净额为 1,145,299,567.30 元。

    截至 2020 年 12 月 31 日,公司募集资金账面余额如下表:

                    项目                           金额(元)
 募集资金净额                                             1,145,299,567.30
 加:累计银行利息收入、理财收益(扣除
                                                              91,273,449.32
 银行手续费)
 减:累计募投项目支出                                        400,582,789.00
 其中:募集资金补充流动资金                                   60,000,000.00
 减:理财产品余额                                            662,730,000.00
 减:通知存款                                                 85,000,000.00
 截至 2020 年 12 月 31 日募集资金专户余
                                                              88,260,227.62
 额



                                          1
    2020 年度公司共计使用募集资金人民币 116,773,696.49 元,具体情况详见
附表《募集资金使用情况对照表》。

    二、募集资金管理情况

    (一)募集资金管理制度的制定和执行情况

    为规范募集资金的管理和使用,保护投资者利益,中国出版根据《上海证券交
易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等相关规定和
要求,结合中国出版实际情况,制订了《中国出版传媒股份有限公司募集资金管理
办法》(以下简称“《募集资金管理办法》”),对募集资金的存储、使用、用途变更、
管理和监督进行了明确的规定。

    中国出版对募集资金实行专户存储,严格按照《募集资金管理办法》的有关规
定存放、使用及管理募集资金。

    2017 年 8 月中国出版同中国工商银行股份有限公司北京王府井支行、中银证
券签署了《募集资金三方监管协议》,开设 0200235229200026839 号募集资金专
项账户。

    2017 年 12 月中国出版召开第二届董事会第二十一次会议,审议通过了《关
于变更募集资金专用账户并签订三方监管协议的议案》和《关于子公司新华联合发
行有限公司设立募集资金专用账户并签订募集资金四方监管协议的议案》,同意公
司注销在中国工商银行股份有限公司北京王府井电信大楼支行(中国工商银行北
京王府井支行下属机构)设立的募集资金专用账户,并将募集资金余额转入公司在
中信银行总行营业部新开立的募集资金专用账户(账户名称:中国出版传媒股份有
限公司,银行账号:8110 7010 1270 1269 619),后续销户时结算的利息将一并
转入新的募集资金专用账户;同意公司子公司新华联合发行有限公司在中信银行
总行营业部新设立的募集资金专用账户(账户名称:新华联合发行有限公司,银行
账号:8110 7010 1360 1267 698),该募集资金专用账户用于存储公司以募集资
金对新华联合增资的资金。

    2018 年 1 月中国出版同中信银行总行营业部、中银证券签署了新的《募集资
金三方监管协议》,与控股子公司新华联合发行有限公司、中银证券、中信银行总


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行营业部签订了《募集资金四方监管协议》。

    2018 年 7 月中国出版同中信银行总行营业部、中银证券、全资子公司生活
读书新知三联书店有限公司(以下简称三联书店)签订了《募集资金专户存储四
方监管协议》,开立的募集资金专户仅用于《三联生活周刊》“中阅读”项目的存储
和使用;同中信银行总行营业部、中银证券、全资子公司商务印书馆有限公司(以
下简称商务印书馆)签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,开立的募集资金
专户仅用于“商务印书馆工具书云平台项目”的存储和使用;同中信银行总行营业
部、中银证券、中华书局签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,开立的募集
资金专户仅用于“中华国学资源总库项目”的存储和使用。

    2018 年 7 月 3 日中国出版同中信银行总行营业部、中银证券、三联书店、三
联书店之全资子公司三联生活传媒有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管
协议》,开立的募集资金专户仅用于《三联生活周刊》 中阅读”项目的存储和使用;
同中信银行总行营业部、中银证券、中华书局、中华书局之全资子公司古联(北京)
数字传媒科技有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管协议》,开立的募集资
金专户仅用于“中华国学资源总库项目”的存储和使用。

    2018 年 11 月中国出版同中信银行总行营业部、中银证券、世界图书出版有
限公司(以下简称世图公司)签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,开立的
募集资金专户仅用于 CLOUDBAG 教育云服务平台项目资金的存储和使用;2018
年 12 月同中信银行上海分行、中银证券、世图公司、世图公司之全资子公司世界
图书出版上海有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管协议》,开立的募集资
金专户仅用于 CLOUDBAG 教育云服务平台项目资金的存储和使用。

    2019 年 6 月,本公司同中信银行北京分行、中银证券、中版文化传播(北京)
有限公司(以下简称中版文化)签订了《募集资金专户储存四方监管协议》,开立
了募集资金专户仅用于文科通识知识服务项目资金的存储和使用。

    2019 年 6 月,本公司同中信银行北京分行、中银证券、中国美术出版总社有
限公司(以下简称美术出版总社)签订了《募集资金专户存储四方监管协议》,开
立的募集资金专户仅用于中国美术教育全媒体开发应用平台项目资金的存储和使



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  用。

         2019 年 6 月,本公司同中信银行北京分行、中银证券、中国美术出版总社有
  限公司(以下简称美术出版总社)和人美新媒体科技(北京)有限公司(以下简称
  人美新媒体)签订了《募集资金专户存储五方监管协议》,开立了募集资金专户仅
  用于中国美术教育全媒体开发应用平台的储存和使用。

         2020 年 8 月 12 日,本公司同中信银行北京分行、中银证券、商务印书馆和
  万有知典(北京)数字传媒科技有限公司签订了《募集资金专户存储五方监管协
  议》,开立的募集资金专户仅用于商务印书馆工具书云平台项目的存储和使用。

         上述监管协议主要条款与上海证券交易所《募集资金专户存储三方监管协议
  (范本)》不存在重大差异。截至 2020 年 12 月 31 日,协议签订各方均按照监管
  协议的规定履行了相应职责。

         (二)募集资金存储情况

         截至 2020 年 12 月 31 日,公司募集资金专户的存储情况如下表:
  开户行              账号            账户类型      余额(元)         募集资金账户用途
中信银行总行
               8110701012701269619   募投项目专户   27,135,084.75    总账户
营业部
中信银行总行                                                         第三方智能图书流通平
               8110701013601267698   募投项目专户                0
营业部                                                               台
中信银行总行                                                         商务印书馆工具书云平
               8110701011701341285   募投项目专户   36,141,990.88
营业部                                                               台项目
中信银行总行                                                         《三联生活周刊》“中
               8110701013401344521   募投项目专户      35,300.23
营业部                                                               阅读”项目
中信银行总行                                                         《三联生活周刊》“中
               8110701011701345292   募投项目专户    2,317,352.78
营业部                                                               阅读”项目
中信银行总行
               8110701014001340408   募投项目专户     101,550.93     中华国学资源总库项目
营业部
中信银行总行
               8110701013501355732   募投项目专户      24,466.56     中华国学资源总库项目
营业部
中信银行总行                                                         CLOUDBAG 教育云服
               8110701013101456876   募投项目专户     731,957.70
营业部                                                               务平台
中信银行上海                                                         CLOUDBAG 教育云服
               8110201012800930855   募投项目专户    3,271,853.87
北外滩支行                                                           务平台
中信银行北京
               8110701012401629847   募投项目专户     141,647.77     文科通识知识服务项目
支行
中信银行北京   8110701013601488907   募投项目专户      73,894.56     中国美术教育全媒体开


                                           4
支行                                                                 发应用平台
中信银行北京                                                         中国美术教育全媒体开
               8110701012801459248   募投项目专户       264,871.39
支行                                                                 发应用平台
中信银行北京                                                         商务印书馆工具书云平
               8110701012901944071   募投项目专户    18,020,256.20
支行                                                                 台项目
        募集资金专户余额合计              —         88,260,227.62   —
               通知存款                   —         85,000,000.00   —
               理财产品                   —        662,730,000.00   —
                总计                      —        835,990,227.62   —

       三、本年度募集资金的实际使用情况

       (一)本年度募投项目的资金使用情况

       本年度共计使用募集资金 116,773,696.49 元,具体募集资金使用情况详见附
  表《募集资金使用情况对照表》。

       (二)使用闲置募集资金进行现金管理的情况

       2020 年 6 月 17 日,公司召开的 2019 年年度股东大会审议通过了《关于公司
  使用闲置自有资金和闲置募集资金进行委托理财的议案》,同意在不影响公司正常
  生产经营活动和募投项目建设的情况下,使用不超过 8 亿元的闲置募集资金购买
  安全性高、流动性好的低风险理财产品(风险等级参考银行风险评级 PR2 及以下),
  期限为公司 2019 年年度股东大会作出决议之日起至公司召开 2020 年度股东大会
  之日止,在上述额度和期限范围内,资金可以循环使用。

       截 至 2020 年 12 月 31 日 , 中 国 出 版 使 用 募 集 资 金 持 有 的 通 知 存 款
  85,000,000.00 元,使用募集资金持有结构性理财产品余额为 662,730,000.00 元,
  其余募集资金均存放于公司募集资金专户。

       四、变更募投项目的资金使用情况
       对于变更募集资金投资项目情况,公司本期无变更募集资金投资项目的情况。
  对于募集资金投资项目已对外转让或置换情况,本公司本期无募集资金投资项目
  对外转让或置换情况。

       五、募集资金使用及披露中存在的问题

       中国出版及时、真实、准确、完整地披露了 2020 年度募集资金的存放与使用



                                           5
情况,不存在违规情形。

    六、保荐机构核查意见

    经核查,本保荐机构认为,中国出版募集资金的存放和使用符合《上海证券交
易所股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司募集资金管理办法》等文件的规定,
对募集资金进行了专户存储和专项使用,不存在变相改变募集资金用途和损害股
东利益的情况,不存在违规使用募集资金的情形。




                                    6
7
附表 1:

                                                    募集资金使用情况对照表
                                                                                                                                                                   单位:万元
  募集资金总额                                                                                 114,529.96   本年度投入募集资金总额                                11,677.37
  报告期内变更用途的募集资金总额
  累计变更用途的募集资金总额                                                                    16,018.67   已累计投入募集资金总额                                40,058.28
  累计变更用途的募集资金总额比例                                                                  13.99%
                                       是否已变更                                              截至期末     截至期末投       项目达到预   本年度      是否达   项目可行性
                                                    募集资金承     调整后投        本年度投
       承诺投资项目和超募资金投向      项目(含部                                              累计投入     入进度(%)      定可使用状   实现的      到预计   是否发生重
                                                    诺投资总额     资总额(1)         入金额
                                       分变更)                                                金额(2)        (3)=(2)/(1)     态日期       效益      效益       大变化
  承诺投资项目
  品牌目录图书出版                        否            5,680.18     5,680.18                                                      ——                 ——      否
  综合运营管理平台项目                    否            3,151.34     3,151.34         270.21      645.63             20.49         ——                 ——      否
  中华国学资源总库                        否           19,162.75    19,162.75       2,399.47     7,572.75            39.52         ——     455.78      ——      否
  商务印书馆工具书云平台                  否           10,130.49    10,130.49         369.98     1,144.32            11.30         ——     -57.46      ——      否
  中国美术教育全媒体开发应用平台          是           10,799.11                                                                   ——                 ——      是
  “华音数字”在线教育和数字图书馆的
                                          否           13,298.60    13,298.60                                                      ——                 ——      是
  建设与运营
  《三联生活周刊》“中阅读”项目          否            9,490.67     9,490.67       4,448.03     9,301.54            98.01         ——   -1,540.24     ——      否
  影像中国站点式融合出版升级平台项目      否           10,514.66    10,514.66                                                      ——                 ——      是
  CLOUDBAG 教育云服务平台                 否           12,407.50    12,407.50         768.59     2,956.01            23.82         ——    -298.00      ——      否
  第三方图书智能流通平台                  否            8,675.10     8,675.10                    8,531.52            98.34         ——      25.51      ——      否
  诗词中国 2.0 建设项目                   是            5,219.56                                                                   ——                 ——      是
  中国美术教育全媒体开发应用平台          是                        10,799.11       2,584.87     2,809.42            26.02         ——    -390.29      ——      否
  文科通识知识服务项目                    是                         5,219.56         836.22     1,097.09            21.02         ——     357.28      ——      否
  补充流动资金                            否            6,000.00     6,000.00                    6,000.00           100.00         ——                 ——      否




                                                                               8
         承诺投资项目小计                            114,529.96   114,529.96   11,677.37   40,058.28         34.98        ——      -1,447.42   ——
                                                                  募集资金的使用对公司可持续发展与投资者切身利益有重大影响,本年公司积极审慎的推进各个募投项
                                                                  目的实施。由于公司募投项目数量较多,将募集资金拨付各子公司实施主体需经过股份增资等较多环
                                                                  节,因此影响原定项目建设和投资进度。目前第三方智能图书流通平台、中华国学资源总库、商务印书
                                                                  馆工具书云平台、《三联生活周刊》“中阅读”项目、CLOUDBAG 教育云服务平台、中国美术教育全媒体
                                                                  开发应用平台和文科通识知识服务项目已将募集资金以增资的形式拨付至相关实施单位。综合运营管理
未达到计划进度或预计收益的情况和原因(分具体项目)
                                                                  平台项目已开始实施。为提升项目投资收益,防范项目投资风险,公司结合当前市场环境和业务发展情
                                                                  况对品牌目录图书出版、“华音数字”在线教育和数字图书馆的建设与运营以及影像中国站点式融合出
                                                                  版升级平台项目进行了进一步研究和分析,拟决定终止“‘华音数字’在线教育和数字图书馆的建设与运
                                                                  营”项目与“影像中国站点式融合出版升级平台”项目。鉴于上述情况,公司将以战略发展为远景,以
                                                                  提升公司经济利益为核心,合理安排项目实施步骤。
                                                                  公司 2019 年调整原募集资金投资项目“诗词中国 2.0”项目并将相应资金用于实施“文科通识知识服
                                                                  务”项目,同时终止“中国美术全媒体开发应用平台”项目并实施“中国美术教育全媒体开发应用平
项目可行性发生重大变化的情况说明                                  台”项目。具体情况详见附表 2:变更募集资金投资项目情况表。由于行业及市场发生的重大变化,拟决
                                                                  定终止“‘华音数字’在线教育和数字图书馆的建设与运营”项目与“影像中国站点式融合出版升级平
                                                                  台”项目。
超募资金的金额、用途及使用情况进展                                                                                   无
募集资金投资项目实施地点变更情况                                                                                     无
募集资金投资项目实施方式调整情况                                                                                     无
                                                                  2018 年 2 月 7 日,公司召开的第二届董事会第二十二次会议审议通过了《关于以募集资金置换预先投入
募集资金投资项目先期投入及置换情况                                的自筹资金的议案》,同意公司使用募集资金置换募集资金投资项目之第三方智能流通平台预先投入的
                                                                  自筹资金,置换总额为 4,946.82 万元。
用闲置募集资金暂时补充流动资金情况                                                                                   无
项目实施出现募集资金结余的金额及原因                                                                                 无
                                                                  截至 2020 年 12 月 31 日,公司除投资于保本型结构性存款 66,273.00 万元和 7 天通知存款 8,500.00 万
尚未使用募集资金用途及去向                                        元外,其他募集资金全部存放于中信银行总行营业部、中信银行北京支行和中信银行北外滩支行活期账
                                                                  户中。
募集资金使用及披露中存在的问题或其他情况                                                                             无




                                                                           9
附表 2:



                                                      变更募集资金投资项目情况表
                                                                                                                                                       单位:万元
                                      变更后项目                     截止期末实际                       项目达到预                             变更后的项目
                                                      本年度实际                      投资进度(%)                  本年度实现   是否达到预
   变更后的项目      对应的原项目     拟投入募集                     累计投入金额                       定可使用状                             可行性是否发
                                                      投入金额                        (3)=(2)/(1)                      的效益       计效益
                                      资金总额(1)                        (2)                              态日期                                 生重大变化
 中国美术教育全媒   中国美术全媒体
                                          10,799.11       2,584.86         2,809.42             26.02      --                        --             否
 体开发应用平台     开发应用平台
 文科通识知识服务   诗词中国 2.0 建
                                           5,219.56        836.22          1,097.09             21.02      --                        --             否
 项目               设项目
     合    计             --              16,018.67       3,421.08         3,906.51        --              --                        --             --




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