中国汽研:中国汽研董事会审计委员会2020年度履职情况报告

          中国汽车工程研究院股份有限公司

       董事会审计委员会 2020 年度履职情况报告

各位董事:
    2020年,作为中国汽车工程研究院股份有限公司(以下简称
“公司”或“中国汽研”)董事会审计委员会委员,我们根据《上
市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》《上海证券交易所股票上市规则》,按照《公司章程》、
《董事会审计委员会议事规则》和《董事会审计委员会年报工作
规程》的有关规定,本着勤勉尽责的原则,认真履行职责。现将
董事会审计委员会2020年度的履职情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

    2020年度,公司第四届董事会审计委员会由独立董事黎明、
金锦萍和董事冯松涛组成,其中,审计委员会主席由具有专业会
计资格的独立董事黎明担任。成员为:冯松涛、金锦萍。
    黎明先生,1964年生,中国国籍,无境外居留权,研究生,
中国注册会计师(非执业),会计学教授,中共党员。历任重庆
理工大学会计学院副院长、书记、院长,教育部高职高专工商管
理类教学指导委员会委员,上市公司渝三峡、中国嘉陵、世纪游
轮、贵州百灵、小康股份独立董事。现任重庆理工大学会计学院
会计学教授、硕士生导师,上市公司金科股份、福安药业、涪陵
电力、重庆港九独立董事。2016年4月22日起任中国汽研独立董
事。
    冯松涛先生,1977年生,中国国籍,无境外居留权,管理学
硕士,中国注册会计师、高级会计师。历任中国通用技术集团财
务管理总部预算管理部主管、经理、集团财务管理部副总经理,
现任中国通用技术集团人力资源部副部长,2020年1月9日起任中
国汽车工程研究院股份有限公司董事。
    金锦萍女士,1972年生,中国国籍,无境外永久居留权,毕
业于北京大学民商法学专业,博士学位。1994年参加工作,曾任
中国社会科学院法学所博士后;2003年3月至2006年5月先后担任
美国UMKC大学法学院、美国耶鲁大学法学院、美国密歇根大学法
学院访问学者;2006年9月至今,任北京大学法学院副教授、法
学院非营利组织法研究中心主任。现任东方中科、京威股份、国
科环宇独立董事。2020年1月9日起任中国汽车工程研究院股份有
限独立董事。

二、审计委员会 2020 年度召开会议情况

    2020年,审计委员会共召开了6次会议,分别就公司的财务
会计报表、年度财务会计报表附注、审计会计师出具的初步审计
意见和审计报告、关联交易、为子公司担保、利润分配、开展票
据池业务等事项进行了审议,发表了审核意见并签署了会议决
议。具体情况如下:
    1、2020年4月8日,以现场加通讯的方式召开了第四届董事
会审计委员会第一次会议,审议了中国汽研2019年审计初步结
果;
    2、2020年4月28日,以现场加通讯方式召开了第四届董事会
审计委员会第二次会议,审议通过了《2019年年度报告》及其摘
要的议案、《关于变更公司会计政策的议案》《2020年第一季度
报告》及其正文的议案、《2019年度内部控制评价报告》的议案、
《2019年度财务决算及2020年度预算报告》的议案、《2019年度
利润分配的预案》的议案、《公司2019年度关联交易执行情况及
2020年度日常关联交易预计的议案》《关于为子公司提供担保的
议案》《关于聘请公司2020年度审计服务机构的议案》《2019
年度募集资金存放与使用情况的专项报告》的议案、《关于向金
融机构申请综合授信额度的议案》《关于提请2019年资产核销的
议案》《关于提请2019年度单项计提资产减值准备的议案》《关
于开展票据池业务的议案》。
    3、2020年8月28日,以通讯方式召开了第四届董事会审计委
员会第三次会议,审议通过了公司《2020年半年度报告》及其摘
要的议案。
    4、2020年10月28日,以通讯方式召开了第四届董事会审计
委员会第四次会议,审议通过了公司《2020年第三季度报告》及
其正文的议案。
    5、2020年12月9日,以通讯方式召开了第四届董事会审计委
员会第五次会议,审议通过了公司《2020年度审计计划》。
    6、2020年12月21日,以通讯方式召开了第四届董事会审计
委员会第六次会议,审议通过了公司《关于提请2020年度单项计
提资产减值准备的议案》。

三、审计委员会年度主要工作内容情况

    报告期内,董事会审计委员会按照上海证券交易所《关于做
好上市公司2019年年度报告披露工作的通知》的要求及《董事会
审计委员会议事规则》《董事会审计委员会年报工作规程》的规
定履行职责,主要负责公司内、外部审计的监督、核查和沟通工
作。
    1、认真审阅公司财务报告并发表意见
    报告期内,公司董事会审计委员会重点关注了公司2019年年
度报告的编制审计工作,协调管理层、内部审计部门及相关部门
与外部审计机构的沟通,确保公司年度报告及相关文件按时披
露。年审注册会计师进场后,督促开展审计等工作并审阅初步审
计意见。在审计期间,审计委员会与年审注册会计师就审计过程
中发现的问题进行了充分的沟通和交流,并督促其严格按照审计
计划时间安排完成审计工作。
    审计委员会对天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)从事
2019年度公司审计工作情况进行了审议,认为年审注册会计师严
格按照中国注册会计师独立审计准则的规定执行了审计工作,为
发表审计意见获取了充分、适当的审计证据,出具的审计报告能
够充分反映公司2019年12月31日的财务状况以及2019年度的经
营成果和现金流量,出具的审计结论符合公司的实际情况。
    报告期内,我们认真审阅了公司的财务报告,认为公司财务
报告按照《企业会计准则》的规定编制,公允反映了公司财务状
况以及公司经营成果和现金流量,并认为公司财务报告真实、准
确和完整,不存在相关的欺诈、舞弊行为及重大错报的情况。
    报告期内,按照中国证监会的相关规定及公司《信息披露事
务管理制度》的要求,在年度报告编制期间,履行保密义务,在
年度报告公布前,未以任何形式、任何途径向外界泄漏公司年度
报告情况。
    2、监督及评估外部审计机构工作
    报告期内,公司董事会审计委员会与外部审计机构就审计范
围、审计计划、审计方法进行了讨论和沟通,认真听取、审阅了
外部审计机构对公司年报审计的总体策略及工作计划,对外部审
计机构的独立性和专业性进行了评估。公司聘请的审计机构天职
国际会计师事务所(特殊普通合伙)在2019年度财务报告审计和
内控审计工作中能够严格按照《会计准则》《审计准则》及《企
业内部控制基本规范》和《企业内部控制评价指引》等有关文件
要求客观、公允地进行独立审计,实事求是地对公司整体财务状
况、经营成果和内控体系建设及执行情况进行评价,工作勤勉尽
责,能够按照审计工作计划认真完成公司2019年度财务报告审计
和内部控制审计。
    鉴于公司业务发展的需要和属地管理的需要,公司决定继续
聘任天职国际会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2020年年
度审计机构,为公司提供2020年度财务报告审计和内部控制审计
服务。
    3、指导内部审计及内控自我评价工作
    我们审阅了公司年度内部审计工作计划,监督检查公司内部
审计计划实施,审阅内部审计工作报告,评估内部审计工作成果,
督促重大、重要问题的整改,指导内部审计部门的有效运作。报
告期内,公司完善内控制度,梳理业务流程,审计委员会督促公
司审计部开展内控自我评价工作,促使各业务单位有效落实内部
控制措施和风险管理,以保证公司生产经营活动的有序开展。
    4、评估内部控制的有效性
    报告期内,公司持续推进内控制度建设,提高风险防控能力。
我们依照《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》《董事会
审计委员会年报工作规程》《企业内部控制基本规范》及配套指
引的相关要求,对公司内部控制设计合理性及执行有效性进行了
评估,对公司内部审计及内部控制自我评价工作进行了监督检
查,并审阅了公司内部控制评价报告和天职国际出具的内部控制
审计报告,我们认为公司已按照企业内部控制规范体系的要求在
所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制,不存在与财报和
非财报相关的重大和重要缺陷。
    综上所述,2020年,审计委员会能够根据中国证监会《上市
公司治理准则》和《上海证券交易所上市公司董事会审计委员会
运作指引》及《公司章程》《董事会审计委员会议事规则》《董
事会审计委员会年报工作规程》等有关规定认真履行职责,在监
督公司外部审计、指导内部审计及内部控制建设等方面,充分运
用委员们的专业知识,积极发表意见、建言献策,为公司发展和
维护公司及全体中小股东利益发挥了重要作用。

四、审计委员会对 2020 年度审计工作情况的总结

    1、公司审计工作基本情况
    年审会计师事务所进场审计前,与审计委员会、公司董事会、
公司管理层进行了必要的沟通。审计委员会与年审会计师事务所
一同协商确定了审计工作时间安排。审计过程中,审计委员会对
审计工作与审计会计师进行了沟通、督促,在约定时限内完成了
所有审计程序,向审计委员会提交了标准无保留意见的审计报
告。
    2、年审会计师遵守职业道德基本情况
    (1)会计师事务所所有职员未在公司任职,未获取除法定
审计必要费用外的任何现金及其他形式经济利益,会计师事务所
与公司之间不存在直接或间接的相互投资情况,也不存在密切的
经营关系,审计小组成员与公司决策层之间不存在关联关系,遵
守了职业道德基本原则中关于保持独立性的要求。
    (2)审计小组成员具有承办本次审计业务所必需的专业知
识和相关的职业证书,能够胜任本次审计工作,同时也能保持应
有的关注和职业谨慎性。
    (3)审计小组在本次审计工作中实施的审计程序恰当、合
理,有效地对公司财务报表及其编制进行了风险评估,客观地对
公司会计政策选择和会计估计行为进行了评价。

五、总体评价

    2020年,公司董事会审计委员会秉承专业、审慎、客观、独
立的原则,严格按照有关法律法规和公司治理的要求,以财务报
告编制、内部控制的实施为重点,勤勉履职,恪尽职守履行了职
责。
    2021年,审计委员会将一如既往地坚持谨慎勤勉、独立客观
的工作原则,进一步提升履职的独立性、专业性和有效性,以维
护公司和全体股东权益为出发点,充分发挥财务审计委员会的监
督、指导作用,保障公司持续稳健发展。




 中国汽研第四届董事会审计委员会委员:

 黎明、冯松涛、金锦萍


                                             2021年4月22日

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