亚士创能2018年半年度报告

2018 年半年度报告
公司代码:603378                           公司简称:亚士创能
      亚士创能科技(上海)股份有限公司
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                                       重要提示
一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。
二、 公司全体董事出席董事会会议。
三、 本半年度报告未经审计。
四、 公司负责人李金钟、主管会计工作负责人李占强及会计机构负责人(会计主管人员)沈安声明:
     保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。
五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案
     本报告期不进行利润分配或公积金转增股本。
六、 前瞻性陈述的风险声明
√适用 □不适用
    本报告所涉及的未来计划等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬请广大投资者
注意投资风险。
七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况

八、   是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况

九、   重大风险提示
     详见本半年度报告“第四节经营情况讨论与分析之二、(二)“可能面对的风险”。
十、 其他
□适用 √不适用
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第一节     释义 ........................................................................................................................................... 4
第二节     公司简介和主要财务指标 ....................................................................................................... 5
第三节     公司业务概要 ........................................................................................................................... 8
第四节     经营情况的讨论与分析 ......................................................................................................... 15
第五节     重要事项 ................................................................................................................................. 21
第六节     普通股股份变动及股东情况 ................................................................................................. 34
第七节     优先股相关情况 ..................................................................................................................... 36
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ......................................................................................... 36
第九节     公司债券相关情况 ................................................................................................................. 37
第十节     财务报告 ................................................................................................................................. 37
第十一节   备查文件目录 ....................................................................................................................... 137
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                                 第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、亚士创能、
                           指    亚士创能科技(上海)股份有限公司
创能股份
亚士漆                     指    公司全资子公司亚士漆(上海)有限公司
亚士销售                   指    公司全资子公司亚士节能装饰建材销售(上海)有限公司
亚士供应链                 指    公司全资子公司亚士供应链管理(上海)有限公司
创能(乌鲁木齐)           指    公司全资子公司亚士创能科技(乌鲁木齐)有限公司
创能(天津)               指    公司全资子公司亚士创能科技(天津)有限公司
创能(西安)               指    公司全资子公司亚士创能科技(西安)有限公司
创能(滁州)、滁州工厂     指    公司全资子公司亚士创能科技(滁州)有限公司
润合源生                   指    公司全资子公司杭州润合源生实业有限公司
润合源科技                 指    公司全资子公司浙江润合源科技有限公司
同泽新材料                 指    公司全资子公司浙江同泽新材料有限公司,已注销
创能明                     指    公司控股股东上海创能明投资有限公司
润合同生                   指    公司股东上海润合同生投资有限公司
润合同泽                   指    公司股东上海润合同泽投资有限公司
润合同彩                   指    公司股东上海润合同彩资产管理有限公司
新能源投资                 指    公司股东辽宁海通新能源低碳产业股权投资基金有限公司
祥禾泓安                   指    公司股东上海祥禾泓安股权投资合伙企业(有限合伙)
泓成投资                   指    公司股东上海泓成股权投资合伙企业(有限合伙)
真金板                     指    公司主营产品之一真金防火保温板,简称真金板
报告期                     指    2018 年 1 月 1 日至 2018 年 6 月 30 日
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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                            亚士创能科技(上海)股份有限公司
公司的中文简称                            亚士创能
公司的外文名称                            ASIA CUANON TECHNOLOGY (SHANGHAI) CO.,LTD.
公司的外文名称缩写                        ASIA CUANON
公司的法定代表人                          李金钟
二、 联系人和联系方式
                                 董事会秘书                              证券事务代表
姓名                   王永军                               吴晓艳
联系地址               上海市青浦工业园区新涛路28号         上海市青浦工业园区新涛路28号
电话                   021-59705888                         021-59705888
传真                   021-60739358                         021-60739358
电子信箱               dmb@cuanon.com                       dmb@cuanon.com
三、 基本情况变更简介
公司注册地址                                   上海市青浦工业园区新涛路28号综合楼三层、四层
公司注册地址的邮政编码
公司办公地址                                   上海市青浦工业园区新涛路28号
公司办公地址的邮政编码
公司网址                                       http://www.cuanon.com
电子信箱                                       dmb@cuanon.com
报告期内变更情况查询索引                       不适用
四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称                     中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的网址 http://www.sse.com.cn
公司半年度报告备置地点                         公司董事会办公室
报告期内变更情况查询索引                       不适用
五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所        股票简称             股票代码        变更前股票简称
         A股         上海证券交易所        亚士创能             603378                  -
六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                      本报告期                             本报告期比上年同
         主要会计数据                                       上年同期
                                    (1-6月)                                 期增减(%)
营业收入                            650,785,040.30        545,331,027.45         19.34
归属于上市公司股东的净利润           19,279,186.39         36,284,428.83         -46.87
归属于上市公司股东的扣除非
                                     16,148,107.53         31,802,976.12         -49.22
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额          -52,440,526.35        -82,304,168.38         不适用
                                                                            本报告期末比上年
                                    本报告期末              上年度末
                                                                              度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产        1,272,708,741.71       1,288,493,555.32        -1.23
总资产                            2,290,596,581.60       2,064,217,107.24        10.97
(二) 主要财务指标
                                      本报告期                              本报告期比上年同
         主要财务指标                                        上年同期
                                    (1-6月)                                  期增减(%)
基本每股收益(元/股)                 0.10                    0.25             -60.00
稀释每股收益(元/股)                 0.10                    0.25             -60.00
扣除非经常性损益后的基本每
                                       0.08                    0.22             -63.64
股收益(元/股)
加权平均净资产收益率(%)              1.51                    5.93         减少4.42个百分点
扣除非经常性损益后的加权平
                                       1.26                    5.20         减少3.94个百分点
均净资产收益率(%)
公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    1、归属于上市公司股东的净利润较上年同期减少 46.87%,主要系原材料价格上涨及运杂费、
人工费用增加所致;
    2、归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润较上年同期减少 49.22%,主要系原材
料价格上涨及运杂费、人工费用增加导致的营业利润减少所致;
    3、基本每股收益较去年同期减少 60%,主要系公司首次公开发行股份增加 4,900 万股及归属
于上市公司股东的净利润减少所致;
    4、稀释每股收益较去年同期减少 60%,原因同 3;
    5、扣除非经常性损益后的基本每股收益较去年同期减少 63.64%,原因同 3。
八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
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九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                         附注(如
                       非经常性损益项目                        金额
                                                                           适用)
非流动资产处置损益                                            -517,739.25
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
                                                             4,088,647.60
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益,以及处置交易
性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                          -154,317.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
少数股东权益影响额
所得税影响额                                                  -285,511.98
合计                                                         3,131,078.86
十、 其他
□适用 √不适用
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                               第三节       公司业务概要
一、 报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
    (一)公司从事的主要业务
    公司主营业务为建筑保温装饰一体化产品、建筑保温材料、功能型建筑涂料及其应用系统的
研发、生产、销售及服务。公司是行业内同时拥有保温装饰板、保温板和功能型建筑涂料三大产
品体系及其系统服务能力的少数企业之一。
    1、保温装饰板
   (1)保温装饰板的构造。保温装饰板由饰面涂层、骨架层与保温芯材层复合而成,是一种具
有保温和装饰一体化功能的复合新材料,它集成了涂料行业、涂装行业、无机板行业、保温板行
业四个行业技术,是传统外墙保温薄抹灰和涂料湿作业系统的升级换代产品。按保温层进行分类
的主要类别示例如下:
    TPA 保温装饰板         岩棉保温装饰板               EPS 保温装饰板         石墨保温装饰板
  (保温层:真金板)     (保温层:岩棉)             (保温层:EPS 板)   (保温层:石墨聚苯板)
    (2)保温装饰板系统构造。保温装饰板系统材料由保温装饰板、保温装饰成品线条、辅材三
方面组成。成品线条主要应用于建筑物壁柱、窗台、窗套、腰线等,辅料主要包括锚固件、粘结
砂浆、透气阀、填缝材料、密封胶等。
                                                            保温装饰板系统构造
                                                            1.基层墙体
                                                            2.墙体抹灰层
                                                            3.专用粘结剂
                                                            4.保温装饰板
                                                            5.成品线条
                                                            6.专用锚固件
                                                            7.透气阀
                                                            8.保温嵌缝条
                                                            9.耐候密封胶
    (3)保温装饰板应用的建筑风格。保温装饰板饰面涂层选用亚士漆研发的保温装饰板专用涂
料,其通过成膜物质和颜填料的选型控制、PVC 平衡控制、挥发梯度控制及交联控制等技术,实
现设定的物理性能与化学性能, 使得饰面层具有优异的耐候性、自洁性及保色性。保温装饰板主
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要分三类饰面涂层:氟碳漆饰面涂层、金属漆饰面涂层、御彩石饰面涂层。目前,公司已开发出
现代简约风格、法式高层风格、法式多层风格等系列产品,满足不同建筑风格的需求。
                                         1.现代简约风格




         氟碳饰面--采用耐久性氟       金属饰面--采用耐久性       御彩石饰面--采用氟碳
     碳涂料饰面,漆膜致密光滑,耐 金属色氟碳树脂涂料饰面,金 树脂体系的御彩石涂料饰面,
     沾污、耐候性能优越,装饰效果 属质感强烈,装饰效果高贵典 具有逼真的天然石材质感,装
     简洁明快、刚毅挺括。         雅、简洁大方。             饰效果高档厚重。
                                         2.法式高层风格




          御彩石饰面--采用氟碳树脂体系的御彩石涂料饰面,匹配使用挺直流畅的成品线条,强
      化石材的自然质感,装饰效果富有层次感,高贵典雅。
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                                      3.法式多层风格




         御彩石饰面--采用氟碳树脂体系的御彩石涂料饰面,匹配使用传统法式廊柱、雕花、线
     条等成品构件,强化厚重古朴的石墙元素,装饰效果厚重奢华。
     2、保温板
     (1)保温板产品类别及特点。公司凭借自身技术优势,研发、优化了多款保温系统产品,主
要的保温产品包括真金板、EPS 板、石墨聚苯板等。其中,真金板是公司研发的一种结构型、热
固型的改性聚苯板,该材料运用高分子共聚改性技术,使可发性聚苯乙烯颗粒与防火物质具有相
同极性,使两者相亲合,并运用微相复合技术使每个颗粒表面形成防火隔离膜,让每个颗粒具有
独立的防火能力,再经发泡成型、熟化、切割等工艺制造而成。真金板实现了保温性能、物理性
能、安全性能三者平衡兼优的效果。
             真金板                      EPS 板                     石墨聚苯板
     (2)建筑外墙外保温系统构造。建筑外墙外保温系统材料由保温板、辅料两方面组成,辅料
主要包括粘结砂浆、抹面砂浆、锚固件、网格布等。保温板既可以作为建筑外墙保温材料销售,
也可用作保温装饰板保温芯材,同时也广泛应用于屋面保温隔热、楼板隔声减振及彩钢保温夹芯
板等领域。
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                                                                  薄抹灰外墙外保温系统构
                                                                  造(保温层以真金板为例)
    3、功能型建筑涂料
    公司以“一家公司,全面涂装解决方案”为产品定位,立足建筑品味和建筑价值的提升,以不
断满足客户需求为目标,针对不同基层、不同气候条件、不同装饰风格,开发了具有高装饰性、
高保色性、高防污性、高耐候性、高抗裂性等特点的系列功能型建筑涂料,包括建筑外墙涂料、
建筑内墙涂料、建筑中层涂料、建筑底层涂料、基层平整材料等,其中建筑外墙涂料为公司主要
产品,产品体系如下:
       产品                工程案例                     产品                 工程案例
                    .
功能型弹性涂料                                      御彩石系列
  真石漆系列                                       质感涂料系列
  金属漆系列                                        陶彩砖系列
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反射隔热涂料                                       水性环氧地坪
                                                     漆系列
    (二)经营模式
    1、采购模式
    公司主要原材料以招标方式采购为主,公司实行技术认定、供应商保障能力认定、价格认定
及采购实施四权分离。零星原材料和研发所需材料,以及日常办公用品、其他非经常性物资采购,
由采购物流中心会同需求部门采用比价、议价等方式进行采购,必要时由招标办组织招标采购。
    2、生产模式
    公司目前主要采取以销定产、自主加工的生产模式。根据客户订单情况,通过自有生产设备,
自主组织安排生产。为降低产品运输成本,缓解公司高峰期生产线超负荷运转压力,减少部分低
价辅料对于公司生产资源的低效占用,砂浆和外墙腻子产品部分采取委托生产方式。根据涂料产
品水性化、环保化的发展趋势,公司功能型建筑涂料中油性产品采取委托生产方式;同时,因产
能不足以满足市场需求,部分水性产品采用委托生产的方式。
    3、销售模式
    公司采取直销与经销两种模式进行销售,其中直销为主要的销售类型,两种销售类型均为买
断式销售。直销客户主要分为两类,一是房地产开发商和工程建设单位及其指定单位,其采购产
品后交付给工程施工公司应用于自己开发的项目;二是建筑装饰装修与涂装工程施工企业及其指
定单位,该些企业采购产品的目的是为了完成包工包料方式承接的施工项目。经销商客户公司一
般发展当地具有一定渠道及资金实力的公司或个人作为经销商,与其签订经销商框架合同,按经
销商价格供货。
    目前,公司主要产品中,保温装饰板、保温板、建筑外墙用功能型建筑涂料客户主要为房地
产开发商和建筑装饰装修与涂装施工企业及其指定采购单位,公司对该部分客户采用直销的销售
模式。同时,公司产品中也包括建筑内墙用功能型建筑涂料、木器漆等,其最终客户通常为不特
定的消费者,针对上述客户特征,公司采用买断式经销的销售模式。
    (三)行业情况说明
    1、公司所处行业
    根据中国证监会颁布的《上市公司行业分类指引》(2012 年修订),公司所从事行业归属于
“化学原料及化学制品制造业”(C26),具体细分行业属于“建筑节能保温与装饰材料”行业。
    2、行业发展概况
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    2018 年上半年,国民经济延续总体平稳、稳中向好的发展态势,结构调整深入推进,新旧动
能接续转换,质量效益稳步提升,经济迈向高质量发展起步良好。上半年,我国国内生产总值 41.90
万亿元,同比增速 6.8%,连续十二个季度稳定运行在 6.7%到 6.9%的中高速区间。“中国制造 2025”
作为我国实施制造强国战略第一个 10 年行动纲领,将加速制造业转型升级。
     2018 年上半年,全国房地产开发投资 5.55 万亿元,同比名义增长 9.7%;房屋新开工面积
9.58 万平方米,同比增长 11.8%;房屋竣工面积 3.71 万平方米,同比减少 10.6%;商品房销售面
积 7.71 万平方米,同比增长 3.3%。
    受环保政策日趋严格等影响,公司产品主要原材料价格在 2017 年度经历一波上涨行情后,
2018 年上半年呈现小幅上涨、高位徘徊的趋势。
    2018 年上半年,我国涂料行业运行总体呈现出五大特点:(1)绿色发展成为行业共识;(2)
创新成为行业发展内在动力;(3)加强联合,协同发展;(4)重视人才,行业素质提升;(5)
行业普遍面临原材料价格上涨压力。
    保温装饰板市场仍处于导入期向发展期过渡阶段,相关产品及应用标准包括《保温装饰板外
墙外保温系统材料》JG/T287-2013)、保温装饰板外墙外保温工程技术导则》RISN-TG028-2017)
相继颁布。部分知名涂料企业开始进入保温装饰板市场,影响行业发展和竞争格局。
    在国家节能战略导向下,建筑节能保温行业机遇与挑战并存。竞争充分、政策性强、规范性
较差仍是行业显著特点;万科等主流房企率先开始保温材料全国或区域集采,这将有利于行业规
范性提高及行业资源整合。
二、 报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、 报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    公司坚持“行业专业化、领域多元化,沿核心竞争能力扩张”的发展理念,在功能型建筑涂
料基础上,先后自主研发了保温装饰板、真金防火保温板,使公司成为行业内同时拥有保温装饰
板、保温板、功能型建筑涂料三大产品及其系统服务能力,品牌影响力较强、规模较大的少数企
业之一。
    (一)技术创新优势
    公司坚持以市场发展方向为导向的科研创新,先后自主研发了保温装饰板、真金板等新型墙
体材料,是上海市首批“院士专家企业工作站”。报告期内,公司及子公司共拥有专利 123 项,
其中发明专利 29 项。公司获得了 2017 年上海市认定企业技术中心、中国房地产供应商技术创新
能力品牌 TOP5、上海市企业标准领跑者四星级标准、2018-2019 上海市“专精特新”中小企业等
荣誉,同时亚士创能、亚士漆于 2017 年再次被认定为“高新技术企业”。
    (二)产品结构协同及产能布局的优势
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    目前,公司主要产品包括保温装饰板、保温板、功能型建筑涂料三大类,能满足大部分建筑
在建筑节能保温与装饰材料方面的需求,这与仅能提供单一产品的企业相比,市场竞争中的产品
协同效果明显。同时,公司三种产品销售市场渠道相同、客户相同,形成了三大产品客户资源的
共享效应,能为用户提供更多的选择方案和更全面的解决方案。公司目前已经在上海、天津、陕
西、新疆、安徽等地建立了生产基地。
    (三)营销管理优势
    公司坚持“以市场为导向,以客户为中心”,注重提升企业的整体市场价值与竞争力。公司
针对全国不同区域市场特征,采取不同的解决方案和销售策略,经过多年的发展,已初步形成了
覆盖全国的营销网络。
    (四)品牌优势
    公司是行业内同时拥有保温装饰板、保温板、功能型建筑涂料三大产品及其系统服务能力,
品牌影响力较强、规模较大的少数企业之一。目前公司已与 60 余家主流房地产商建立了业务或战
略集采关系,品牌优势突出,在行业内具有较高的知名度。2017 年公司蝉联上海制造业企业 100
强、获得 2018 中国房地产开发企业 500 强首选供应商﹒保温材料类、2018 中国房地产开发企业
500 强首选供应商﹒涂料类等荣誉。
    (五)质量管理优势
    公司坚持“以客户为中心,深化管理;以质量为根本,持续改进”的质量方针,持续完善质
量管理体系建设,先后通过了 ISO9001 质量管理体系、ISO14001 环境管理体系、GB/T28001 职业
健康安全管理体系。公司获得 2017 年中国石化行业供应链管理十佳企业、2017-2018 年度上海市
建筑节能材料行业质量优胜企业等荣誉。
    (六)人才团队优势
    人才是企业维持可持续发展的根本保障。公司牢固确立人才强企发展理念,坚持人才培养、
人才引进与企业有质量的高速发展相结合。通过完善人才发展体制机制,选拔、考评,挖掘和培
养一批德才兼备的高素质人才提升企业竞争力。
    (七)建筑节能保温材料准入领先优势
    为了保证新型墙体材料符合国家及地方标准及技术把关,通常建设行政主管部门对建筑保温
材料及其应用技术实行备案管理,对未经备案的产品,则限制使用。截至报告期末,公司保温装
饰板系统拥有 18 个省级备案证,外墙外保温系统拥有 18 个省级备案证,除少部分正在申办中的
省份,公司基本完成了保障业务正常开展所需要的保温装饰板、保温板省级市场准入手续。
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                         第四节    经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析
    (一)指导思想
    “快速持续成长”是公司中长期发展战略目标。公司将坚守“让人与自然和谐发展”、“为
更多用户提供更高品质的全面涂装解决方案”的使命,坚持行业专业化、领域多元化,沿核心竞
争能力扩张的发展理念,坚持“以市场为导向、以客户为中心”的服务理念,按照“系统规划、
集团作战、分步实施、过程管控”的快速持续发展思路,不断增强企业价值创造能力,实现社会
责任、品牌影响力、市场占有率、渠道竞争力、技术工艺、产销规模、就近供应能力、综合服务
能力的全面领先,成为国内建筑节能保温与装饰材料行业的领导企业。
    (二)经营情况回顾
    1、加强研究,制定发展策略,从复杂经营环境下抓住发展机遇
    公司所面临的内外部经营环境较前几年更为复杂,公司在董事会的引领下有序开展生产经营、
市场布局、职能管理、技术研发、品牌建设、重大投融资等各项工作;加强了新产品、新业务、
新模式、新市场的研究;同时,启动战略规划编制工作,研究公司短期、中长期发展方向和实施
路径。
    2、强基固本,实现有质量的高速增长
    (1)加强“补短补缺”工作,落实矩阵式管理模式,形成双向管理、双向汇报、双向考核的
条与块相结合的管理。重点推行矩阵式组织架构,完善各管理机构的组织能力,提升企业业务、
产品、职能的专业性,充分发挥协同带来的成本优势、效率优势。
    (2)进一步提升市场开发的深度与广度,完善市场人员布局,强化省区向三、四线市场下探
能力;强化核心业务战略,坚定不移地推进战略集采业务,加强了战略集采业务的落地服务能力
建设,重点战略客户深耕细作,截至报告期末,公司与万科、恒大、融创、中海、中南等 60 余家
房地产企业达成战略集采合作。
    (3)通过推进产品标准化提升质量管控、工艺管控、库存管控等生产过程管理水平,提升生
产效率,节约生产成本,2018 年上半年继续推进涂料、保温装饰板、样板样漆的产品标准色制定
工作;新产品研发方面,陶晶石、彩晶石、罗马石、凝彩石等功能型建筑涂料系列新品实现项目
应用。
    (4)从文化、管理、机制、人才等方面多管齐下,着力提升全员能力和素质。实施以经营为
导向的人才建设,公司通过外部人才引进和内部人才的盘点、选拔、培养,构建胜任力素质模型,
建立适合公司发展的人才体系。逐步建立和完善公司人才培养机制,通过后备人才甄选计划、轮
岗计划、在职培训等人才培养与开发计划,挖掘、开发和培养后备人才队伍,建立公司人才梯队。
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    (5)继续加大了对信息化的投入,提高信息系统集成能力。2018 年上半年加强了销售信息
化支持,进行了 CRM 系统升级换代、开发了工程项目案例系统;系统集成方面打通了 SAP、CRM、
订单平台及其他业务系统的数据互通,并强化移动办公应用与集成,提升移动办公效率。
    3、研究、推进全国性产能布局
    为实现制造强企目标,一方面重点夯实提升企业生产管理能力和运营水平,另一方面在现有
产能布局基础上,综合考量区域市场容量、物流经济性、服务快捷性、本地化竞争等维度,加快
推进全国先进产能和规模产能布局。公司滁州工厂将建设成为覆盖公司三大业务块的综合性生产
基地;2018 年 2 月,公司与乌鲁木齐高新技术产业开发区管理委员会、乌鲁木齐市新市区人民政
府签署《投资合作协议》,拟投资 3 亿元在乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)投资建设“亚
士创能建筑节能保温与装饰材料新疆制造基地”。
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                          单位:元 币种:人民币
科目                                       本期数            上年同期数        变动比例(%)
营业收入                            650,785,040.30          545,331,027.45              19.34
营业成本                            468,400,398.53          367,723,135.72              27.38
销售费用                                91,812,119.26        75,736,647.50              21.23
管理费用                                51,869,143.45        44,816,213.21              15.74
财务费用                                  -533,401.15            1,294.71          -41,298.50
经营活动产生的现金流量净额          -52,440,526.35          -82,304,168.38             不适用
投资活动产生的现金流量净额          -75,970,461.60          -59,991,338.10             不适用
筹资活动产生的现金流量净额              84,459,896.98        -6,495,600.70             不适用
研发支出                                18,742,393.29        22,455,587.11             -16.54
财务费用变动原因说明:主要系收到募集资金账户利息收入所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:主要系报告期净增短期借款 7,800 万元所致。
2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用
(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
√适用 □不适用
    亚士销售出租其位于上海市青浦区香花桥东路 188 号土地、房屋给上海易玺电子科技有限公
司,租赁期 5 年;报告期内,亚士销售收到租金计入其他业务收入 295.35 万元,结转其他业务成
本 71.79 万元。
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(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用
1.   资产及负债状况
                                                                                     单位:元
                                                                          本期期
                                    本期期                       上期期
                                                                          末金额
                                    末数占                       末数占
                                                                          较上期
  项目名称          本期期末数      总资产      上期期末数       总资产              情况说明
                                                                          期末变
                                    的比例                       的比例
                                                                          动比例
                                    (%)                        (%)
                                                                          (%)
                                                                                     收到票据
应收票据        129,060,668.52        5.63     186,017,556.48      9.01   -30.62
                                                                                     减少
                                                                                     收入增加
                                                                                     及部分大
应收账款        672,716,496.57       29.37     484,146,363.82     23.45    38.95     客户的结
                                                                                     算账期调
                                                                                     整
                                                                                     材料预付
预付款项            14,549,840.36     0.64       3,072,770.29      0.15   373.51
                                                                                     款增加
                                                                                     支付的保
其他应收款          22,377,035.26     0.98      16,314,859.01      0.79    37.16
                                                                                     证金增加
递延所得税                                                                           计提资产
                     9,862,655.87     0.43       7,056,622.31      0.34    39.76
资产                                                                                 减值产生
                                                                                     新增流动
短期借款            93,000,000.00     4.06      15,000,000.00      0.73   520.00
                                                                                     资金借款
                                                                                     报告期支
应付职工薪
                     1,277,268.27     0.06      14,945,417.59      0.72   -91.45     付上年年

                                                                                     终奖
其他说明

2.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
    截止 2018 年 6 月 30 日,所有权或使用权受到限制的资产:
                                                                                     单位:元
             项目                        期末账面价值                     受限原因
           货币资金                               7,864,333.81        保函及票据保证金
           应收票据                              39,635,316.38              质押
           固定资产                              20,344,892.24              抵押
           无形资产                              50,426,247.40              抵押
           在建工程                             139,368,221.20              抵押
             合计                               257,639,011.03               /
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3.     其他说明
□适用 √不适用
(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
□适用 √不适用
(1) 重大的股权投资
□适用 √不适用
(2) 重大的非股权投资
√适用 □不适用
    1、公司滁州工厂将建设成为覆盖公司三大业务块的综合性生产基地,投资总预算 49,500 万
元,累计已投资 34,599.79 万元;报告期内,滁州工厂新增在建工程投资 4,397.03 万元。
     2、公司于 2018 年 2 月 5 日与乌鲁木齐高新技术产业开发区管理委员会、乌鲁木齐市新市区
人民政府签署《投资合作协议》,拟投资 3 亿元在乌鲁木齐高新技术产业开发区(新市区)投资
建设“亚士创能建筑节能保温与装饰材料新疆制造基地”。
(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用
(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用
(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
    截至报告期末,公司共有 9 家全资子公司,1 家参股公司,具体情况如下:
                                                                                    单位:万元
序号     公司名称           持股比例   注册资本        总资产        净资产       净利润
1        亚士漆                 100%   5,122.72          82,429.05    49,019.38       3,242.83
2        亚士销售               100%   8,500.00          39,446.87     9,266.35        -302.26
3        亚士供应链             100%      100.00         30,111.32       255.43         48.76
4        创能(乌鲁木齐)       100%   1,000.00           3,465.43     1,045.00          46.50
5        创能(天津)           100%   1,000.00           4,318.30     1,220.17         -12.77
6        创能(西安)           100%   1,000.00           2,696.79     1,480.72         -82.40
7        创能(滁州)           100%   5,000.00          46,397.83     5,855.22         478.94
8        润合源生               100%      500.00          3,028.47    1,935.88            0.95
9        润合源科技             100%    1000.00             552.63       551.23          -5.25
10       中涂教育                 5%   5,000.00           1,120.39       886.13         -30.38
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    备注:经公司第三届董事会第四次会议审议通过《关于同意对两家全资孙公司进行清算并注
销的议案》,同意注销润合源科技、同泽新材料两家公司。其中,同泽新材料已于 2018 年 2 月 9
日完成工商注销登记,润合源科技相关注销手续尚在办理中。
(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
二、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动的警
     示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
    1、行业风险
    (1)房地产增速放缓乃至下滑风险。公司所处细分行业为建筑节能保温与装饰材料行业,主
要产品包括保温装饰板、保温板、功能型建筑涂料三大类产品,产品主要应用于以民用建筑和工
业建筑为代表的房地产领域。基于房地产行业的发展受国家宏观经济、货币政策、财政政策,以
及国家调控政策的影响较大,若未来中国房地产市场需求及投资增速放缓乃至下滑,将对公司经
营带来一定的不利影响。
    (2)产业政策变化风险。国家及行业政策对建筑外墙保温材料的应用与发展影响较大,如建
筑保温材料的防火等级要求等。由于生产不同防火等级保温材料所需要的生产设备、技术工艺、
原材料等存在较大差异,甚至完全不同,因此产品转换成本高,若未来国家或地方政府在建筑保
温材料防火等级方面颁布对公司不利的新政策,这将对公司未来经营业绩产生不利影响。
    2、经营风险
    (1)原材料价格波动风险。公司生产所需主要原材料为乳液、颜料、助剂、聚苯乙烯颗粒、
树脂和硅酸钙板等,主要原材料价格走势与石油等大宗商品价格走势关联度较高。目前,公司主
要通过招投标机制及集中采购方式提高与供应商的议价能力,并与供应商建立价格调整机制,但
由于原材料价格波动向公司下游客户传导具有滞后性,因此,若原材料价格在未来出现大幅度上
涨时,公司存在成本增加、毛利率下降、业绩下滑的风险。
    (2)品牌、商号和不正当竞争风险。经过多年的市场推广,公司品牌在行业内具有较高的知
名度和美誉度,公司未来仍需要继续加强品牌建设,进一步提升品牌影响力。如果公司现有品牌
地位不能持续保持,则公司市场份额及销售增长势头将存在下降风险。另外,公司产品未来仍存
在被仿冒等不正当竞争的风险;同时,公司存在因其他企业使用相同商号,导致消费者和投资者
产生混淆,甚至产生纠纷,从而对公司品牌形象、竞争能力和盈利能力构成损害的风险。
                                         19 / 137
                                  2018 年半年度报告
   (3)生产场地及厂房租赁风险。目前,公司西安、天津、乌鲁木齐厂房租赁面积为 34,991.79
平方米。上述租赁厂房租赁期满后,若公司不能通过续租、自建等途径解决后续生产场地及厂房
的,将对公司生产经营产生一定不利影响。
   (4)建筑节能产品备案制度发生重大不利变化风险。目前,部分省级以及地市级建设行政主
管部门对进入本地区的建筑节能产品及其应用技术实行备案制管理,未取得当地备案证或通过当
地建设行政主管部门组织论证的产品不得在当地应用。若未来上述备案管理办法和要求发生重大
不利变化,公司不能及时重新或变更备案,这将对公司经营产生不利影响。
   3、技术风险
   (1)技术创新风险。公司始终把科技创新作为企业可持续发展的必要条件,公司保温装饰板、
真金板、功能型建筑涂料等产品均系公司自主研发。由于建筑节能保温与装饰材料行业新材料、
新产品、新工艺、新方案时有出现,若公司持续创新能力不足,不能持续满足市场的更高需求,
则公司的竞争力及持续盈利能力将会受到较大影响。
   (2)技术被仿冒及泄密风险。公司对自主研发的产品配方、工艺、结构、外观等核心技术,
在采取专利权保护或者专有技术保护措施的同时,公司还与相关岗位人员签订了《保密协议》、
《竞业限制协议》等,以防止核心技术的流失。虽然公司高度重视并采取了上述一系列保护手段
和保密措施,但公司仍然存在知识产权被侵犯,核心技术被泄密和窃取的风险。
   (3)人才流失的风险。公司经过多年积累完善,已经建立了从科研谋划到运营体系匹配等创
新管理机制。同时,公司不断加强企业文化建设和激励机制建设,增强员工凝聚力和归属感,通
过关键岗位人员直接或间接持有公司股份,提高团队的责任心和稳定性。但近年来,我国建筑节
能保温与装饰材料行业发展较快,行业内企业逐步从产品供应商向系统服务商转型,企业对高水
平技术人才、营销管理人才争夺日益激烈,因此,公司存在人才流失的风险。
   4、财务风险
   (1)净资产收益率下降的风险。公司首次公开发行股票上市后,净资产规模进一步增大,且
拟投资项目总投资额较大,鉴于投资项目产生预期效益需要一定的时间,公司存在净资产收益率
下降的风险。
   (2)应收账款增加导致坏账损失的风险。相比营业收入的增长幅度,报告期内公司应收账款
增加较快。虽然公司加强了赊销管理,但若客户的支付能力出现恶化,则公司对该客户的应收账
款可能无法收回或无法按时收回,导致坏账损失,对公司的经营业绩和资金周转产生一定的负面
影响。
   5、投资新建生产基地项目风险
   (1)投资新建生产基地项目(包括募投项目),是公司根据国家现行产业政策、市场现状及
其预测所作的决策,项目实施过程中,公司可能面临因工程进度、工程质量、投资成本变化而引
致的风险;同时,市场环境变化、竞争格局变化、产品价格变动、宏观经济形势的变动等因素也
会对项目的投资回报和预期收益产生影响。
                                         20 / 137
                                       2018 年半年度报告
    (2)固定资产折旧及摊销增加风险。投资新建生产基地项目建成后将新增固定资产折旧。如
果市场环境发生重大不利变化,导致公司营业收入没有实现相应增长,则公司存在因固定资产折
旧大量增加而导致的利润下滑风险。
    6、环保与安全风险
    (1)环保风险。随着经济增长模式的转变和国家可持续发展战略的深入实施,人们的环保意
识逐渐增强,国家环保政策日益完善,环境污染管制标准日趋严格,企业环保治理成本将不断提
高,从而影响公司的盈利水平。
    (2)安全风险。公司部分产品使用可发性聚苯乙烯颗粒、丙二醇等化工原料,在仓储及生产
过程中存在公司因不可抗力,以及管理不到位、操作不当、设备老化失修等原因导致的安全事故
风险,从而影响公司的生产经营并造成经济损失。
    7、公司快速成长带来的管理能力不足风险
    近年来公司的资产规模、人员规模、业务规模增长较快,同时,为了开拓区域市场,降低运
输成本,提高快速服务能力,已在全国重点区域布局设立若干子公司,这都对公司管理能力提出
了更高的要求。虽然公司管理层在企业管理方面已经积累了一定经验,并通过多种方式培养、聘
用专业人才以充实管理力量,但随着公司经营规模的不断增长,仍然存在着管理能力不足的风险。
    8、公司业绩增速放缓的风险
    公司 2018 年上半年度营业收入较上年同期增长 19.34%,随着行业竞争的日趋激烈及公司经
营规模的不断扩大,公司可能面临业绩增速放缓的风险。
(三) 其他披露事项
□适用 √不适用
                                  第五节         重要事项
一、 股东大会情况简介
                                                  决议刊登的指定网站的
      会议届次                召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                        查询索引
2018 年第一次临时股
                        2018 年 4 月 9 日        www.sse.com.cn          2018 年 4 月 10 日
东大会
2017 年年度股东大会     2018 年 5 月 10 日       www.sse.com.cn          2018 年 5 月 11 日
股东大会情况说明
□适用 √不适用
                                             21 / 137
                                      2018 年半年度报告
二、 利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                    否
每 10 股送红股数(股)
每 10 股派息数(元)(含税)
每 10 股转增数(股)
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                             无
                                           22 / 137
                                                                  2018 年半年度报告
三、 承诺事项履行情况
(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                  如未能及时履行   如未能及时
                            承诺                         承诺          承诺时间及     是否有履行期   是否及时严
       承诺背景                          承诺方                                                                   应说明未完成履   履行应说明
                            类型                         内容              期限           限           格履行
                                                                                                                    行的具体原因   下一步计划
                                                                      2017 年 9 月
                                      控股股东创
                        股份限售                     内容详见注 1     28 日至 2020    是             是           不适用           不适用
                                      能明
                                                                      年 9 月 27 日
                                      实际控制人
                                      李金钟、其配                    2017 年 9 月
                        股份限售      偶赵孝芳、其 内容详见注 2       28 日至 2020    是             是           不适用           不适用
                                      女儿李甜甜、                    年 9 月 27 日
                                      润合同泽
                                      实际控制人
                                      近亲属沈刚、                    2017 年 9 月
                        股份限售      沈敏、沈安、 内容详见注 3       28 日至 2020    是             是           不适用           不适用
与首次公开发行相关                    李华锋、王                      年 9 月 27 日
的承诺                                鹏、沈国华
                                      实际控制人
                                                                      2017 年 9 月
                                      控制的润合
                        股份限售                   内容详见注 4       28 日至 2020    是             是           不适用           不适用
                                      同生、润合同
                                                                      年 9 月 27 日
                                      彩
                                                                      2017 年 9 月
                                      公司股东新     内容详见注
                        股份限售                                      28 日至 2018    是             是           不适用           不适用
                                      能源投资       5
                                                                      年 9 月 27 日
                                      公司股东祥                      2017 年 9 月
                        股份限售      禾泓安、泓成   内容详见注 6     28 日至 2018    是             是           不适用           不适用
                                      投资                            年 9 月 27 日
                        股份限售      公司董事、监   内容详见注 7     2017 年 9 月    是             是           不适用           不适用
                                                                       23 / 137
                                        2018 年半年度报告
               事、高级管理                  28 日至 2018
               人员徐志新、                  年 9 月 27 日
               刘江、王永
               军、李占强、
               徐宏
                              关于股价稳
                                             2017 年 9 月
               公司控股股     定措施的承
其他                                         28 日至 2020    是   是   不适用   不适用
               东创能明       诺,内容详见
                                             年 9 月 27 日
                              注8
               公司董事(独   关于股价稳
                                             2017 年 9 月
               立董事除       定措施的承
其他                                         28 日至 2020    是   是   不适用   不适用
               外)、高级管   诺,内容详见
                                             年 9 月 27 日
               理人员         注9
                              依法承担赔
               公司、控股股
                              偿或者补偿
               东、实际控制
                              责任及股份
其他           人、全体董                    长期            否   是   不适用   不适用
                              回购的承诺,
               事、监事、高
                              内容详见注
               级管理人员
               控股股东、实
                              填补被摊薄
               际控制人、公
                              即期回报的
其他           司全体董事                    长期            否   是   不适用   不适用
                              承诺,内容详
               及高级管理
                              见注 11
               人员
               控股股东创     避免同业竞
解决同业竞争   能明、实际控   争的承诺,内   长期            否   是   不适用   不适用
               制人李金钟     容详见注 12
               控股股东创
                              避免资金占
               能明和实际
其他                          用的承诺,内   长期            是   是   不适用   不适用
               控制人李金
                              容详见注 13
               钟
                                             24 / 137
                                                           2018 年半年度报告
    注 1:自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前承诺人直接或间接持有的公司股份,也不由公
司收购该部分股份。在锁定期满二年内不减持承诺人持有的公司首次公开发行前已发行股份。承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股
份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
    注 2:自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购
该部分股份。承诺人不因职务变更、离职而免除上述履行义务。在锁定期满二年内不减持其直接持有或间接持有的公司首次公开发行前已发行股份。在
锁定期满后的任职期间,每年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%;离任后 6 个月内,不转让其直接或间接持有的公司股份。承
诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、
监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
    注 3:自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司
回购该部分股份。在锁定期满二年内减持不超过其直接或间接持有的公司首次公开发行前已发行股份的 100%,减持价格不低于本次发行价格。除上述承
诺外,作为公司高级管理人员的沈刚,同时将遵守《公司法》有关董事、监事、高级管理人员转让所持公司股份的规定:在锁定期满后的任职期间,每
年转让的股份不超过其直接或间接持有的公司股份总数的 25%;离任后 6 个月内,不转让其直接或间接持有的公司股份。沈刚、沈敏、沈安将遵守中国
证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理
人员减持股份实施细则》的相关规定。
    注 4:自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前承诺人直接或间接持有的公司股份,也不由公
司收购该部分股份。在锁定期满第一年内承诺人累计减持的股份总数不超过承诺人持有的公司首次公开发行前已发行股份的 25%,减持价格不低于本次
发行价格;锁定期满第二年内承诺人减持股数不超过承诺人持有的公司首次公开发行前已发行股份的 25%,减持价格不低于本次发行价格。承诺人将遵
守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高
级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
    注 5:自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前承诺人直接或间接持有的公司股份,也不由公司
收购该部分股份。若今后中国证监会或证券交易所要求承诺人延长股份锁定期,则承诺人承诺无条件按照中国证监会或证券交易所要求进行股份锁定。
                                                                25 / 137
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在锁定期满二年内减持不超过承诺人直接或间接持有的公司首次公开发行前已发行股份的 100%,减持价格不低于本次发行价格。承诺人将遵守中国证监
会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监事、高级管理人员
减持股份实施细则》的相关规定。
    注 6:自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前承诺人直接或间接持有的公司股份,也不由公司
收购该部分股份。若今后中国证监会或证券交易所要求承诺人延长股份锁定期,则承诺人承诺无条件按照中国证监会或证券交易所要求进行股份锁定。
承诺人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、
监事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。
    注 7:自公司股票在证券交易所上市交易之日起十二个月内,不转让或者委托他人管理本次发行前本人直接或间接持有的公司股份,也不由公司回
购该部分股份;若今后中国证监会要求其股份锁定期间延长为自公司股票在证券交易所上市交易之日起三十六个月,则承诺无条件按照中国证监会要求
进行股份锁定;其直接或间接持有的股票在锁定期满后 2 年内减持的,其减持价格不低于发行价。本人不因职务变更、离职而免除上述履行义务。承诺
人将遵守中国证监会《上市公司股东、董监高减持股份的若干规定》,上海证券交易所《股票上市规则》、《上海证券交易所上市公司股东及董事、监
事、高级管理人员减持股份实施细则》的相关规定。除上述承诺外,公司董事、监事、高级管理人员同时将遵守《公司法》有关董事、监事、高级管理
人员转让所持公司股份的规定:在锁定期满后的任职期间,每年转让的股份不超过本人直接或间接持有的公司股份总数的 25%;离任后 6 个月内,不转
让本人直接或间接持有的公司股份。
    注 8:公司上市后三年内,如公司股票连续 20 个交易日的收盘价均低于公司最近一期每股净资产(因利润分配、资本公积金转增股本、增发、配股
等情况导致公司净资产或股份总数出现变化的,每股净资产相应进行调整),在公司启动稳定股价预案时,将严格按照《稳定股价预案》的要求,依法
履行增持公司股票的义务。(《稳定股价预案》的具体内容详见公司首次公开发行股票并上市招股说明书第五节之十二、(一)《稳定股价的承诺》)。
    注 9:承诺人将根据《稳定股价预案》的相关要求,切实履行该预案所述职责,并通过该预案所述的相关约束措施确保该预案的实施,以维护公司
股价稳定、保护中小投资者利益。
    注 10:内容详见公司首次公开发行股票并上市招股说明书第五节之十二、(三)《依法承担赔偿或者补偿责任及股份回购的承诺》。
    注 11:内容详见公司首次公开发行股票并上市招股说明书第五节之十二、(四)《填补被摊薄即期回报的承诺》。
                                                                26 / 137
                                                           2018 年半年度报告
    注 12:承诺人以及控制的其他企业目前未直接或间接从事与公司存在同业竞争的业务及活动;愿意促使控制的其他企业将来不直接或通过其他任何
方式间接从事构成与公司业务有同业竞争的经营活动;将不在中国境内外直接或间接从事或参与任何在商业上对公司构成竞争的业务及活动或拥有与公
司存在竞争关系的任何经济实体、机构、经济组织的权益;或以其他任何形式取得该经济实体、机构、经济组织的控制权;或委派人员在该经济实体、
机构、经济组织中担任董事、高级管理人员;未来如有在公司经营范围内相关业务的商业机会,将介绍给公司;对公司已进行建设或拟投资兴建的项目,
承诺人将在投资方向与项目选择上避免与公司相同或相似;如未来控制的其他企业拟进行与公司相同或相似的经营业务,将行使否决权,避免其与公司
发生同业竞争,以维护公司的利益。
    注 13:李金钟/创能明、李金钟的近亲属及李金钟/创能明控制的企业将严格遵守公司《资金管理制度》、《控股股东及实际控制人行为规范》等相
关规定,不以借款、代偿债务、代垫款项或者其他任何方式占用公司资金;如果违反上述承诺,除必须及时归还本金和按照同期银行贷款利率 1.5 倍的
支付资金占用费外,承诺将按照占用额的 100%,从当年公司向控股股东创能明的分红中扣减,若当年分红不足以全额扣减的,则顺延至以后年度继续补
充扣减,直至扣足;扣减的控股股东创能明的分红归其他股东共同享有。
                                                                27 / 137
                                     2018 年半年度报告
四、 聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
    公司于 2018 年 5 月 10 日召开 2017 年年度股东大会,审议通过《关于续聘立信会计师事务所
(特殊普通合伙)为公司 2018 年度审计机构的议案》,同意续聘立信为公司 2018 年度财务报告、
内部控制审计机构。
审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用
公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用
五、 破产重整相关事项
□适用 √不适用
六、 重大诉讼、仲裁事项
√本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 □本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项
(一) 诉讼、仲裁事项已在临时公告披露且无后续进展的
√适用 □不适用
             事项概述及类型                                    查询索引
2017 年 4 月 14 日,公司收到上海知识产权法院   1、公司于 9 月 18 日在上海证券交易所网站
送达的关于上海法普罗新材料股份有限公司诉       (www.sse.com.cn)披露的《首次公开发行股票
公司“真金板”产品侵害其发明专利权纠纷一       并上市招股说明书》;
案的起诉状副本等资料。2018 年 1 月 9 日公司    2、公司于 2018 年 1 月 10 日在上海证券交易
收到法院裁定书,原告法普罗已就本案撤回诉       所网站(www.sse.com.cn)披露的《关于重大诉
讼。                                           讼撤诉的公告》(公告编号:2018-002)。
(二) 临时公告未披露或有后续进展的诉讼、仲裁情况
□适用 √不适用
(三) 其他说明
□适用 √不适用
七、 上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况
□适用 √不适用
八、 报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
□适用 √不适用
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九、 公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一)    相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)    临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
员工持股计划情况
□适用 √不适用
其他激励措施
□适用 √不适用
十、 重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    经 2018 年 5 月 10 日召开的公司 2017 年年度股东大会审议通过《关于公司 2017 年度关联交
易情况及 2018 年度日常关联交易预计的议案》,同意公司实际控制人控制的公司润合明仓储以其
位于青浦区外青松公路 5098 号土地厂房无偿为公司 2018 年度银行授信及贷款提供全额抵押担保。
       润合明仓储于 2018 年 6 月 8 日与上海浦东发展银行股份有限公司青浦支行签订最高额抵押合
同, 以润合明仓储位于青浦区外青松公路 5098 号土地厂房为抵押物,为公司 2018 年 6 月 15 日至
2023 年 6 月 14 日期间发生的最高额不超过 7,500 万元的各类融资业务提供担保。
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
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4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用
(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用
(六) 其他
□适用 √不适用
十一、      重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用
(2) 承包情况
□适用 √不适用
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(3) 租赁情况
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:万元 币种:人民币
                                                    租赁资产涉    租赁起始                     租赁收    租赁收益   租赁收益对 是否关      关联
   出租方名称        租赁方名称     租赁资产情况                                  租赁终止日
                                                      及金额        日                           益      确定依据     公司影响     联交易  关系
天津市迪克实业有                    土地、厂房、
                   创能(天津)                         115.40   2016-11-1        2020-10-31   —        —         —          否
限公司                              办公楼等
新疆北山羊节能科                    土地、厂房、
                   创能(乌鲁木齐)                      77.65   2016-5-10        2020-5-9     —        —         —          否
技有限公司                          办公楼等
西安立高航空机械                    土地、厂房、
                   创能(西安)                          93.66   2013-12-1        2019-11-30   —        —         —          否
制造有限公司                        办公楼等
西安立高航空机械                    土地、厂房、
                   创能(西安)                          16.16   2014-1-1         2019-11-30   —        —         —          否
制造有限公司                        办公楼等
西安艾普特航空精                    土地、厂房、
                   创能(西安)                           58.8   2017-12-1        2022-11-30   —        —         —          否
密制造有限公司                      办公楼等
                   上海易玺电子科 土地、厂房、
亚士销售                                                295.35   2017-8-1         2022-7-31     295.35   —         —          否
                   技有限公司       办公楼等
租赁情况说明
    1、2016 年 9 月子公司创能(天津)与天津市迪克实业有限公司签订《土地、厂房租赁合同》,向其租赁坐落于天津市北辰区开发区双辰中路东的
部分土地厂房,面积为 12,131.59 平方米,自 2016 年 11 月 1 日起,租赁期为四年。
    2、2016 年 5 月 9 日子公司创能(乌鲁木齐)与新疆北山羊节能科技有限公司(原名新疆亚士创能科技有限公司)签订《土地、厂房租赁合同》,
向其租赁坐落于新疆乌鲁木齐市新市区高新区净水路厂房,面积为 7,738 平方米,自 2016 年 5 月 10 日起,租赁期为四年。
    3、2013 年 8 月子公司创能(西安)与西安立高航空机械制造有限公司签订《土地、厂房租赁合同》,向其租赁坐落在西安阎良国家航空航天基地
蓝天 8 路 26#地块的土地厂房及办公楼一层,面积为 8,195.2 平方米,自 2013 年 12 月 1 日起,租赁期为六年。
    4、2014 年 1 月子公司创能(西安)与西安立高航空机械制造有限公司签订《土地、厂房租赁补充合同》,向其租赁坐落在西安阎良国家航空航天
基地蓝天 8 路 26#地块的办公楼两层和三层,面积为 1,414 平方米,租赁期限截止日与主合同一致。
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    5、2017 年 12 月子公司创能(西安)与西安艾普特航空精密制造有限公司签订《土地、厂房租赁合同》,向其租赁坐落在西安阎良国家航空基地航
空四路 46#地块的土地及其建筑物、构建物,面积为 5,513 平方米,自 2017 年 12 月 1 日起,租赁期为五年。
    6、2017 年 7 月子公司亚士销售与上海易玺电子科技有限公司签订《土地、房屋租赁合同》,向其出租亚士销售位于上海市青浦区香花桥东路 188
号的土地及其建筑物、构建物,建筑面积为 17,299.5 平方米,自 2017 年 8 月 1 日起,租赁期为五年。
2   担保情况
□适用 √不适用
3   其他重大合同
√适用 □不适用
    2018 年 2 月,公司与乌鲁木齐高新技术产业开发区管理委员会、乌鲁木齐市新市区人民政府签订《投资合作协议》,计划在乌鲁木齐高新技术产业
开发区(新市区)投资建设“亚士创能建筑节能保温与装饰材料新疆制造基地”,投资总额约 3 亿元,项目规划内容包括年产 100 万平方米仿石饰面柔
性贴片、年产 100 万平方米节能保温与装饰一体化板、年产 25 万立方米建筑节能保温新材料、年产 5 万吨水性环保涂料等。
    2018 年 3 月、7 月,公司与北京起重运输机械设计研究院有限公司分别签订《涂料自动立体仓库工程合同》、《涂料自动立体仓库工程合同补充协
议》,合同标的为涂料自动立体仓库工程的设备采购、现场安装等,合同总价 33,030,000.00 元。
十二、   上市公司扶贫工作情况
□适用 √不适用
十三、   可转换公司债券情况
□适用 √不适用
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十四、      环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司及子公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司。报告期内,公司自产的涂料
类产品均为水性涂料,公司保温装饰板、保温板属鼓励推广使用的绿色建材;功能型建筑涂料产
品中油性涂料产品全部采用委托生产方式。
    公司及子公司亚士漆、创能(天津)、创能(乌鲁木齐)、创能(西安)、创能(滁州)是
生产型企业,在生产过程中排放的主要污染物包括废水、废气、固体废物,生产过程中会产生一
定的噪声。公司严格执行《中华人民共和国环境保护法》及地方有关环境保护的各项规定,各项
治理符合国家和地方的环境保护标准,报告期内未受到环保方面的重大行政处罚。
    公司各生产型企业均依照《中华人民共和国突发事件应对法》、《中华人民共和国环境保护
法》等法律,参照《石油化工企业环境应急预案编制指南》、《突发环境事件信息报告办法》等
规章,编制了各工厂《突发环境事件应急预案》,并经专家评审后报当地环保局备案。
(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用
(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、      其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
□适用 √不适用
(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用
(三) 其他
□适用 √不适用
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                         第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况
(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
       报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。
2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用
3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
□适用 √不适用
4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用
(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况
(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                             20,186
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)
(二)    截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                           单位:股
                                         前十名股东持股情况
              报                                                质押或冻结情况
              告
股东名称      期    期末持股数    比例     持有有限售条
                                                              股份状                  股东性质
(全称)      内        量        (%)      件股份数量                    数量
                                                                态
              增
              减
创能明              54,000,000    27.72      54,000,000        无                   境内非国有法人
润合同生            19,800,000    10.16      19,800,000        无                   境内非国有法人
润合同泽            18,000,000     9.24      18,000,000        质押    14,400,000   境内非国有法人
润合同彩            14,940,000     7.67      14,940,000        质押    11,950,000   境内非国有法人
赵孝芳              10,710,000     5.50      10,710,000        质押     8,550,000   境内自然人
新能源投
                     8,730,000     4.48       8,730,000        无                   境内非国有法人

沈刚                 8,370,000     4.30       8,370,000        质押     4,000,000   境内自然人
祥禾泓安             3,744,000     1.92       3,744,000        无                   其他
泓成投资             2,466,000     1.27       2,466,000        无                   其他
                                               34 / 137
                                          2018 年半年度报告
刘江                 1,802,000     0.93       1,800,000         无                   境内自然人
                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                                                         股份种类及数量
    股东名称          持有无限售条件流通股的数量
                                                                 种类                 数量
王曦                                          1,385,686       人民币普通股                1,385,686
王鹏                                            805,556       人民币普通股                    805,556
王婷婷                                          548,800       人民币普通股                    548,800
李金钟                                          373,400       人民币普通股                    373,400
陈寿盟                                          367,800       人民币普通股                    367,800
高亚光                                          356,742       人民币普通股                    356,742
冯伟                                            285,000       人民币普通股                    285,000
孟庆华                                          214,300       人民币普通股                    214,300
黄蒙宁                                          205,000       人民币普通股                    205,000
翟颖                                            150,700       人民币普通股                    150,700
                    1、创能明是公司控股股东;2、李金钟是公司实际控制人;3、李金钟、创能明、
上述股东关联
                    润合同生、润合同泽、润合同彩、赵孝芳为一致行动人;4、沈刚是李金钟姐姐
关系或一致行
                    之子;5、泓成投资、祥禾泓安实际控制人为陈金霞;6、除以上说明,公司未
动的说明
                    知其他股东是否存在关联关系或一致行动关系。
表决权恢复的
优先股股东及
                    不适用
持股数量的说

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                             单位:股
                                                 有限售条件股份可上市交易情况
         有限售条件股东      持有的有限售条                             新增可上市
序号                                                                                    限售条件
             名称              件股份数量        可上市交易时间         交易股份数
                                                                            量
                                                                                      上市之日起锁
1        创能明                  54,000,000     2020 年 9 月 28 日      54,000,000
                                                                                      定 36 个月
                                                                                      上市之日起锁
2        润合同生                19,800,000     2020 年 9 月 28 日      19,800,000
                                                                                      定 36 个月
                                                                                      上市之日起锁
3        润合同泽                18,000,000     2020 年 9 月 28 日      18,000,000
                                                                                      定 36 个月
                                                                                      上市之日起锁
4        润合同彩                14,940,000     2020 年 9 月 28 日      14,940,000
                                                                                      定 36 个月
                                                                                      上市之日起锁
5        赵孝芳                  10,710,000     2020 年 9 月 28 日      10,710,000
                                                                                      定 36 个月
                                                                                      上市之日起锁
6        新能源投资               8,730,000     2018 年 9 月 28 日       8,730,000
                                                                                      定 12 个月
                                               35 / 137
                                        2018 年半年度报告
                                                                                    上市之日起锁
7          沈刚                   8,370,000     2020 年 9 月 28 日     8,370,000
                                                                                    定 36 个月
                                                                                    上市之日起锁
8          祥禾泓安               3,744,000     2018 年 9 月 28 日     3,744,000
                                                                                    定 12 个月
                                                                                    上市之日起锁
9          泓成投资               2,466,000     2018 年 9 月 28 日     2,466,000
                                                                                    定 12 个月
                                                                                    上市之日起锁
10         刘江                   1,800,000     2018 年 9 月 28 日     1,800,000
                                                                                    定 12 个月
                             1、创能明是公司控股股东;2、李金钟是公司实际控制人;3、李金钟、
上述股东关联关系或一
                             创能明、润合同生、润合同泽、润合同彩、赵孝芳为一致行动人;4、
致行动的说明
                             沈刚是李金钟姐姐之子;5、泓成投资、祥禾泓安实际控制人为陈金霞。
(三)     战略投资者或一般法人因配售新股成为前 10 名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况
□适用 √不适用
                               第七节         优先股相关情况
□适用 √不适用
                      第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况
(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                         单位:股
                                                                     报告期内股份
       姓名           职务         期初持股数        期末持股数                     增减变动原因
                                                                       增减变动量
       李金钟         董事                      0        373,400          373,400   二级市场买入
其它情况说明
√适用 □不适用
    公司董事长、总经理李金钟先生为公司实际控制人,李金钟先生计划自 2018 年 6 月 21 日起
6 个月内,以自身名义或其控制的公司包括创能明、润合同生、润合同泽、润合同彩名义,通过
上海证券交易所(包括但不限于集中竞价和大宗交易)增持公司股份,累计增持金额不低于 2,000
万元,且不超过公司总股本的 1.5%。
       截至本定期报告发布之日,李金钟先生累计通过二级市场集中竞价方式增持公司股份 142.63
万股,占公司总股本的 0.73%。李金钟先生及上述其控制的公司及一致行动人赵孝芳共计持有公
司股份 11,887.63 万股,占公司总股本的 61.02%。
                                              36 / 137
                                     2018 年半年度报告
(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况
□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用
三、其他说明
□适用 √不适用
                          第九节       公司债券相关情况
□适用 √不适用
                                第十节         财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用
二、财务报表
                                     合并资产负债表
                                  2018 年 6 月 30 日
编制单位: 亚士创能科技(上海)股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                               501,263,846.88        538,696,379.73
  结算备付金
  拆出资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                               129,060,668.52        186,017,556.48
  应收账款                                               672,716,496.57        484,146,363.82
  预付款项                                                14,549,840.36          3,072,770.29
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                              22,377,035.26         16,314,859.01
  买入返售金融资产
  存货                                                   180,031,900.77        138,797,338.17
  持有待售资产
                                           37 / 137
                                   2018 年半年度报告
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        32,201,389.65        27,407,175.33
    流动资产合计                                   1,552,201,178.01     1,394,452,442.83
非流动资产:
  发放贷款及垫款
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                              -5,673.70          9,514.64
  投资性房地产                                          28,799,445.03
  固定资产                                             202,962,975.72    233,716,486.85
  在建工程                                             410,572,006.24    336,532,791.88
  工程物资
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                              84,705,782.27     90,928,603.90
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                           1,498,212.16      1,520,644.83
  递延所得税资产                                         9,862,655.87      7,056,622.31
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   738,395,403.59       669,764,664.41
      资产总计                                     2,290,596,581.60     2,064,217,107.24
流动负债:
  短期借款                                              93,000,000.00     15,000,000.00
  向中央银行借款
  吸收存款及同业存放
  拆入资金
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                              29,481,110.94
  应付账款                                             512,222,182.06    404,748,776.07
  预收款项                                              17,933,799.99     14,333,208.01
  卖出回购金融资产款
  应付手续费及佣金
  应付职工薪酬                                           1,277,268.27     14,945,417.59
  应交税费                                              13,881,275.43     14,066,759.84
  应付利息                                                 416,871.23        357,385.45
  应付股利                                              35,064,000.00
  其他应付款                                            38,072,677.36     47,607,062.75
  应付分保账款
  保险合同准备金
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                                95,000,000.00     87,500,000.00
                                        38 / 137
                                     2018 年半年度报告
  其他流动负债
    流动负债合计                                         836,349,185.28        598,558,609.71
非流动负债:
  长期借款                                               150,000,000.00        145,000,000.00
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                        31,538,654.61           32,164,942.21
    非流动负债合计                                     181,538,654.61          177,164,942.21
      负债合计                                       1,017,887,839.89          775,723,551.92
所有者权益
  股本                                                   194,800,000.00        194,800,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                               578,399,896.00        578,399,896.00
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                                10,717,155.72         10,717,155.72
  一般风险准备
  未分配利润                                           488,791,689.99          504,576,503.60
  归属于母公司所有者权益合计                         1,272,708,741.71        1,288,493,555.32
  少数股东权益
    所有者权益合计                                   1,272,708,741.71        1,288,493,555.32
      负债和所有者权益总计                           2,290,596,581.60        2,064,217,107.24
法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强        会计机构负责人:沈安
                                    母公司资产负债表
                                   2018 年 6 月 30 日
编制单位:亚士创能科技(上海)股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                   附注               期末余额                期初余额
流动资产:
  货币资金                                            449,506,206.57           479,922,459.59
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据                                                                       4,175,950.00
  应收账款                                            125,149,940.26            76,023,166.02
                                          39 / 137
                                   2018 年半年度报告
  预付款项                                             34,838,973.68        522,721.15
  应收利息
  应收股利
  其他应收款                                           98,319,279.75    107,697,190.76
  存货                                                  1,638,798.83      9,267,855.54
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                        9,493,303.19        8,364,274.86
    流动资产合计                                    718,946,502.28      685,973,617.92
非流动资产:
  可供出售金融资产
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                      231,640,072.45      231,640,072.45
  投资性房地产
  固定资产                                           94,910,529.78      104,199,514.09
  在建工程                                          146,634,071.33      137,628,561.64
  工程物资                                           92,079,305.18       87,160,927.27
  固定资产清理
  生产性生物资产
  油气资产
  无形资产                                             58,138,084.40     58,519,263.38
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                            875,890.06        958,004.75
  递延所得税资产                                        2,240,636.71      1,788,080.68
  其他非流动资产
    非流动资产合计                                   626,518,589.91      621,894,424.26
      资产总计                                     1,345,465,092.19    1,307,868,042.18
流动负债:
  短期借款                                             60,000,000.00
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据                                           30,000,000.00
  应付账款                                           19,060,481.53       34,736,502.75
  预收款项                                            1,154,678.66        1,536,486.09
  应付职工薪酬                                           21,935.28        2,007,642.21
  应交税费                                            1,819,000.74           73,751.25
  应付利息                                              339,300.06          337,447.95
  应付股利                                           35,064,000.00
  其他应付款                                        166,895,379.65      150,510,230.23
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债                               95,000,000.00     87,500,000.00
  其他流动负债
    流动负债合计                                    409,354,775.92      276,702,060.48
非流动负债:
  长期借款                                          100,000,000.00      145,000,000.00
                                        40 / 137
                                  2018 年半年度报告
  应付债券
  其中:优先股
    永续债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  专项应付款
  预计负债
  递延收益
  递延所得税负债
  其他非流动负债                                    28,136,666.48            28,266,666.50
    非流动负债合计                                 128,136,666.48           173,266,666.50
      负债合计                                     537,491,442.40           449,968,726.98
所有者权益:
  股本                                             194,800,000.00           194,800,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
    永续债
  资本公积                                         578,399,896.00           578,399,896.00
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                           10,717,155.72        10,717,155.72
  未分配利润                                         24,056,598.07        73,982,263.48
    所有者权益合计                                  807,973,649.79       857,899,315.20
      负债和所有者权益总计                        1,345,465,092.19     1,307,868,042.18
法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强      会计计机构负责人:沈安
                                    合并利润表
                                  2018 年 1—6 月
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                     附注          本期发生额          上期发生额
一、营业总收入                                        650,785,040.30      545,331,027.45
其中:营业收入                                        650,785,040.30      545,331,027.45
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        630,995,081.65        505,833,033.75
其中:营业成本                                        468,400,398.53        367,723,135.72
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险合同准备金净额
      保单红利支出
                                       41 / 137
                                   2018 年半年度报告
       分保费用
       税金及附加                                       4,686,867.41    4,090,367.19
       销售费用                                        91,812,119.26   75,736,647.50
       管理费用                                        51,869,143.45   44,816,213.21
       财务费用                                          -533,401.15        1,294.71
       资产减值损失                                    14,759,954.15   13,465,375.42
  加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
       投资收益(损失以“-”号填列)                    -15,188.34        8,746.51
       其中:对联营企业和合营企业的投资
收益
       资产处置收益(损失以“-”号填
                                                         -517,739.25       2,848.44
列)
       汇兑收益(损失以“-”号填列)
       其他收益                                           266,287.60      257,037.60
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                     19,523,318.66   39,766,626.25
  加:营业外收入                                        3,822,360.00    4,311,185.26
       其中:非流动资产处置利得                                                 0.00
  减:营业外支出                                         154,317.51         1,156.43
       其中:非流动资产处置损失                                             1,156.43
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                 23,191,361.15   44,076,655.08
  减:所得税费用                                        3,912,174.76    7,792,226.25
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                     19,279,186.39   36,284,428.83
     (一)按经营持续性分类
    1.持续经营净利润(净亏损以
                                                       19,279,186.39   36,284,428.83
“-”号填列)
    2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
     (二)按所有权归属分类
    1.归属于母公司所有者的净利润                   19,279,186.39   36,284,428.83
    2.少数股东损益
六、其他综合收益的税后净额
  归属母公司所有者的其他综合收益的税
后净额
    (一)以后不能重分类进损益的其他综
合收益
       1.重新计量设定受益计划净负债或
净资产的变动
       2.权益法下在被投资单位不能重分
类进损益的其他综合收益中享有的份额
    (二)以后将重分类进损益的其他综合
收益
       1.权益法下在被投资单位以后将重
分类进损益的其他综合收益中享有的份额
       2.可供出售金融资产公允价值变动
损益
       3.持有至到期投资重分类为可供出
售金融资产损益
                                          42 / 137
                                     2018 年半年度报告
      4.现金流量套期损益的有效部分
      5.外币财务报表折算差额
      6.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后
净额
七、综合收益总额                                          19,279,186.39        36,284,428.83
  归属于母公司所有者的综合收益总额                        19,279,186.39        36,284,428.83
  归属于少数股东的综合收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                           0.10              0.25
  (二)稀释每股收益(元/股)                                           0.10              0.25
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强        会计计机构负责人:沈安
                                      母公司利润表
                                     2018 年 1—6 月
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                     附注           本期发生额            上期发生额
一、营业收入                                              69,931,521.88       146,257,874.80
减:营业成本                                              64,140,272.14       114,774,830.93
税金及附加                                                   316,776.74          319,706.70
销售费用                                                   1,925,205.47        16,739,045.14
管理费用                                                  18,656,154.68        16,258,519.50
财务费用                                                  -2,995,165.16           58,707.54
资产减值损失                                               3,017,040.22         2,933,273.02
加:公允价值变动收益(损失以“-”号
填列)
投资收益(损失以“-”号填列)
其中:对联营企业和合营企业的投资收益
资产处置收益(损失以“-”号填列)                          -517,739.25              610.04
其他收益                                                     130,000.02          130,000.02
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -15,516,501.44        -4,695,597.97
加:营业外收入                                               202,280.00         3,954,145.00
其中:非流动资产处置利得
减:营业外支出                                                                       572.99
其中:非流动资产处置损失
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   -15,314,221.44          -742,025.96
减:所得税费用                                              -452,556.03        -1,559,974.31
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -14,861,665.41          817,948.35
1.持续经营净利润(净亏损以“-”号填                     -14,861,665.41          817,948.35
                                          43 / 137
                                     2018 年半年度报告
列)
2.终止经营净利润(净亏损以“-”号填
列)
五、其他综合收益的税后净额
(一)以后不能重分类进损益的其他综合
收益
1.重新计量设定受益计划净负债或净资产
的变动
2.权益法下在被投资单位不能重分类进损
益的其他综合收益中享有的份额
(二)以后将重分类进损益的其他综合收

1.权益法下在被投资单位以后将重分类进
损益的其他综合收益中享有的份额
2.可供出售金融资产公允价值变动损益
3.持有至到期投资重分类为可供出售金融
资产损益
4.现金流量套期损益的有效部分
5.外币财务报表折算差额
6.其他
六、综合收益总额                                          -14,861,665.41        817,948.35
七、每股收益:
(一)基本每股收益(元/股)
(二)稀释每股收益(元/股)
法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强        会计机构负责人:沈安
                                     合并现金流量表
                                     2018 年 1—6 月
                                                                     单位:元 币种:人民币
              项目                     附注          本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           454,032,514.22     372,933,319.86
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  处置以公允价值计量且其变动计入当
期损益的金融资产净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
                                          44 / 137
                                   2018 年半年度报告
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  收到的税费返还                                           107,341.65     1,300,181.54
  收到其他与经营活动有关的现金                          19,528,142.85    15,539,458.81
    经营活动现金流入小计                               473,667,998.72   389,772,960.21
  购买商品、接受劳务支付的现金                         291,803,152.55   268,347,597.81
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                       105,289,874.97   109,966,566.97
  支付的各项税费                                        35,994,922.64    36,698,282.41
  支付其他与经营活动有关的现金                          93,020,574.91    57,064,681.40
    经营活动现金流出小计                               526,108,525.07   472,077,128.59
      经营活动产生的现金流量净额                       -52,440,526.35   -82,304,168.38
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金
  取得投资收益收到的现金
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                          263,971.04         2,238.40
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                                  263,971.04         2,238.40
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                        76,234,432.64    59,993,576.50
资产支付的现金
  投资支付的现金
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                                76,234,432.64    59,993,576.50
      投资活动产生的现金流量净额                       -75,970,461.60   -59,991,338.10
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到
的现金
  取得借款收到的现金                                   143,000,000.00    20,000,000.00
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                               143,000,000.00    20,000,000.00
  偿还债务支付的现金                                    52,637,750.00    20,000,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                         5,902,353.02     6,495,600.70

  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
                                        45 / 137
                                     2018 年半年度报告
    筹资活动现金流出小计                                  58,540,103.02         26,495,600.70
      筹资活动产生的现金流量净额                          84,459,896.98         -6,495,600.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                                                    -2,524.54

五、现金及现金等价物净增加额                             -43,951,090.97       -148,793,631.72
  加:期初现金及现金等价物余额                           537,350,604.04        204,516,678.96
六、期末现金及现金等价物余额                             493,399,513.07         55,723,047.24
法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强        会计机构负责人:沈安
                                 母公司现金流量表
                                     2018 年 1—6 月
                                                                          单位:元 币种:人民币
                 项目                  附注            本期发生额              上期发生额
一、经营活动产生的现金流量:
销售商品、提供劳务收到的现金                              22,299,202.51        100,945,818.05
收到的税费返还
收到其他与经营活动有关的现金                             170,478,142.54        139,251,408.17
经营活动现金流入小计                                     192,777,345.05        240,197,226.22
购买商品、接受劳务支付的现金                              77,153,474.87        114,265,032.27
支付给职工以及为职工支付的现金                            10,713,403.89         33,546,294.90
支付的各项税费                                               317,954.12            328,598.61
支付其他与经营活动有关的现金                             137,312,365.92         56,406,917.89
经营活动现金流出小计                                     225,497,198.80        204,546,843.67
经营活动产生的现金流量净额                               -32,719,853.75         35,650,382.55
二、投资活动产生的现金流量:
收回投资收到的现金
取得投资收益收到的现金
处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                             263,971.04
产收回的现金净额
处置子公司及其他营业单位收到的现金
净额
收到其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流入小计                                         263,971.04
购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                          20,880,167.23         27,798,107.96
产支付的现金
投资支付的现金
取得子公司及其他营业单位支付的现金
净额
支付其他与投资活动有关的现金
投资活动现金流出小计                                      20,880,167.23         27,798,107.96
投资活动产生的现金流量净额                               -20,616,196.19        -27,798,107.96
三、筹资活动产生的现金流量:
                                          46 / 137
                                     2018 年半年度报告
吸收投资收到的现金
取得借款收到的现金                                        60,000,000.00       5,000,000.00
发行债券收到的现金
收到其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流入小计                                      60,000,000.00       5,000,000.00
偿还债务支付的现金                                        37,500,000.00      20,000,000.00
分配股利、利润或偿付利息支付的现金                         5,580,203.08       6,470,225.70
支付其他与筹资活动有关的现金
筹资活动现金流出小计                                      43,080,203.08      26,470,225.70
筹资活动产生的现金流量净额                                16,919,796.92     -21,470,225.70
四、汇率变动对现金及现金等价物的影

五、现金及现金等价物净增加额                             -36,416,253.02     -13,617,951.11
加:期初现金及现金等价物余额                             479,922,459.59      38,007,847.14
六、期末现金及现金等价物余额                             443,506,206.57      24,389,896.03
法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强        会计机构负责人:沈安
                                          47 / 137
                                                                 2018 年半年度报告
                                                             合并所有者权益变动表
                                                                 2018 年 1—6 月
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                                             本期
                                                                 归属于母公司所有者权益
                                                                                                                               少
                                其他权益工具                               其                            一                    数
    项目                                                                   他       专                   般                    股
                                                                                                                                     所有者权益合计
                                优   永                         减:库     综       项                   风                    东
                    股本                  其      资本公积                                  盈余公积            未分配利润
                                先   续                         存股       合       储                   险                    权
                                          他                               收       备                   准                    益
                                股   债
                                                                           益                            备
一、上年期末
               194,800,000.00                  578,399,896.00                            10,717,155.72        504,576,503.60        1,288,493,555.32
余额
加:会计政策
变更
    前期差
错更正
    同一控
制下企业合并
    其他
二、本年期初
               194,800,000.00                  578,399,896.00                            10,717,155.72        504,576,503.60        1,288,493,555.32
余额
三、本期增减
变动金额(减
                                                                                                              -15,784,813.61         -15,784,813.61
少以“-”号
填列)
(一)综合收
                                                                                                               19,279,186.39          19,279,186.39
益总额
(二)所有者
投入和减少资
                                                                         48 / 137
                2018 年半年度报告

1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分
                                    -35,064,000.00   -35,064,000.00

1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者
(或股东)的                        -35,064,000.00   -35,064,000.00
分配
4.其他
(四)所有者
权益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
                     49 / 137
                                                                    2018 年半年度报告
(五)专项储

1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末
                  194,800,000.00                   578,399,896.00                            10,717,155.72           488,791,689.99           1,272,708,741.71
余额
                                                                                                 上期
                                                                      归属于母公司所有者权益
                                                                                                                                       少数
       项目                         其他权益工具                                        专
                                                                               其他                           一般                     股东      所有者权益合计
                                    优   永                         减:库              项
                        股本                  其       资本公积                综合              盈余公积     风险       未分配利润    权益
                                    先   续                         存股                储
                                              他                               收益                           准备
                                    股   债                                             备
一、上年期末余
                   145,800,000.00                   46,399,896.00                             10,717,155.72           390,841,667.88            593,758,719.60

加:会计政策变

       前期差错
更正
    同一控制
下企业合并
       其他
二、本年期初余
                   145,800,000.00                   46,399,896.00                             10,717,155.72           390,841,667.88            593,758,719.60

三、本期增减变
动金额(减少以                                                                                                         36,284,428.83             36,284,428.83
“-”号填列)
(一)综合收益                                                                                                         36,284,428.83             36,284,428.83
                                                                             50 / 137
                  2018 年半年度报告
总额
(二)所有者投
入和减少资本
1.股东投入的
普通股
2.其他权益工
具持有者投入
资本
3.股份支付计
入所有者权益
的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公

2.提取一般风
险准备
3.对所有者(或
股东)的分配
4.其他
(四)所有者权
益内部结转
1.资本公积转
增资本(或股
本)
2.盈余公积转
增资本(或股
本)
3.盈余公积弥
补亏损
4.其他
                       51 / 137
                                                                   2018 年半年度报告
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余
                   145,800,000.00                  46,399,896.00                        10,717,155.72          427,126,096.71         630,043,148.43

法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强 会计机构负责人:沈安
                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                  2018 年 1—6 月
                                                                                                                                单位:元 币种:人民币
                                                                                       本期
                                         其他权益工具
                                                                                       其他
    项目                             优   永                            减:库            专项
                             股本                    其      资本公积                  综合             盈余公积       未分配利润      所有者权益合计
                                         先   续                              存股            储备
                                                     他                                收益
                                         股   债
一、上年期末余额        194,800,000.00                    578,399,896.00                             10,717,155.72    73,982,263.48   857,899,315.20
加:会计政策变更
    前期差错更正
    其他
二、本年期初余额        194,800,000.00                    578,399,896.00                             10,717,155.72    73,982,263.48   857,899,315.20
三、本期增减变动金额
(减少以“-”号填                                                                                                   -49,925,665.41   -49,925,665.41
列)
(一)综合收益总额                                                                                                   -14,861,665.41   -14,861,665.41
(二)所有者投入和减
少资本
                                                                        52 / 137
                                                                 2018 年半年度报告
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                        -35,064,000.00   -35,064,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
                                                                                                                      -35,064,000.00   -35,064,000.00
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部
结转
1.资本公积转增资本
(或股本)
2.盈余公积转增资本
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额        194,800,000.00                   578,399,896.00                               10,717,155.72    24,056,598.07   807,973,649.79
                                                                                      上期
                                         其他权益工具
          项目                                                               减:库   其他综   专项
                              股本       优   永    其       资本公积                                     盈余公积       未分配利润     所有者权益合计
                                                                               存股   合收益   储备
                                         先   续    他
                                                                        53 / 137
                                                           2018 年半年度报告
                                           股   债
一、上年期末余额          145,800,000.00             46,399,896.00             10,717,155.72   82,074,165.76   284,991,217.48
加:会计政策变更
     前期差错更正
     其他
二、本年期初余额          145,800,000.00             46,399,896.00             10,717,155.72   82,074,165.76   284,991,217.48
三、本期增减变动金额
                                                                                                 817,948.35       817,948.35
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                                                                               817,948.35       817,948.35
(二)所有者投入和减少
资本
1.股东投入的普通股
2.其他权益工具持有者
投入资本
3.股份支付计入所有者
权益的金额
4.其他
(三)利润分配
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)
的分配
3.其他
(四)所有者权益内部结

1.资本公积转增资本(或
股本)
2.盈余公积转增资本(或
股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.其他
                                                                54 / 137
                                                         2018 年半年度报告
 (五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额    145,800,000.00                46,399,896.00              10,717,155.72   82,892,114.11   285,809,165.83
法定代表人:李金钟 主管会计工作负责人:李占强 会计机构负责人:沈安
                                                              55 / 137
                                      2018 年半年度报告
三、公司基本情况
1.   公司概况
√适用 □不适用
    亚士创能科技(上海)股份有限公司系于 2009 年 2 月成立,公司的企业法人营业执照注册号:
310229001347433,注册地址为上海市青浦工业园区新涛路 28 号综合楼三层、四层,法定代表人:
李金钟,原注册资本 100 万元人民币。公司于 2011 年 5 月完成股份制改革,股改基准日 2010 年
12 月 31 日,将原名“上海亚士创能投资有限公司”变更为“亚士创能科技(上海)股份有限公
司”。自 2015 年 12 月 11 日起启用统一社会信用代码:913100006840916863,原工商注册号:
310229001347433 不再使用。
     经中国证券监督管理委员会“证监许可[2017]474 号”《关于核准亚士创能科技(上海)股份
有限公司首次公开发行股票的批复》核准,公司于 2017 年 9 月向社会公开发行人民币普通股(A
股)4,900 万股,增加后的股本为 19,480 万股。公司于 2017 年 9 月 28 日在上海证券交易所挂牌
上市,股票代码:603378,股票简称“亚士创能”,所属行业为化学原料及化学制品制造业。
     截至 2018 年 6 月 30 日止,本公司累计发行股本总数 19,480 万股,注册资本为 19,480 万元。
     本公司主要经营范围:建筑环保节能装饰、环保节能、建筑装饰新材料专业领域内的技术开
发、技术服务、技术咨询、技术转让,生产加工保温新材料;从事技术和货物进出口业务,实业
投资。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
2.   合并财务报表范围
√适用 □不适用
截至 2018 年 6 月 30 日止,本公司合并财务报表范围内子公司如下:
                                        子公司名称
亚士漆(上海)有限公司
亚士节能装饰建材销售(上海)有限公司
亚士供应链管理(上海)有限公司
杭州润合源生实业有限公司
                        注1
浙江同泽新材料有限公司
                        注2
浙江润合源科技有限公司
亚士创能科技(天津)有限公司
亚士创能科技(乌鲁木齐)有限公司
亚士创能科技(西安)有限公司
亚士创能科技(滁州)有限公司
     注 1:根据浙江同泽新材料有限公司 2017 年 12 月 21 日股东决定,注销浙江同泽新材料有限
公司,并于 2018 年 2 月 9 日完成工商注销。
     注 2:根据浙江润合源科技有限公司 2017 年 10 月 27 日股东决定,注销浙江润合源科技有限
公司,相关注销手续尚在办理中。
     本期合并财务报表范围及其变化情况详见本附注“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中
                                             56 / 137
                                      2018 年半年度报告
的权益”。
四、财务报表的编制基础
1.   编制基础
     公司以持续经营为基础,根据实际发生的交易和事项,按照财政部颁布的《企业会计准则——
基本准则》和各项具体会计准则、企业会计准则应用指南、企业会计准则解释及其他相关规定(以
下合称“企业会计准则”),以及中国证券监督管理委员会《公开发行证券的公司信息披露编报规
则第 15 号——财务报告的一般规定》的披露规定编制财务报表。
2.   持续经营
√适用 □不适用
    本公司自报告期起 12 个月不存在对本公司持续经营能力产生重大疑虑的事项或情况。
五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用
    以下披露内容已涵盖了本公司根据实际生产经营特点制定的具体会计政策和会计估计。详见
本章节七、合并财务报表项目注释“5、应收账款”、“19、固定资产”、“25、无形资产”、“28、
长期待摊费用”、“61、营业收入和营业成本”。
1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。
2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。
3.   营业周期
√适用 □不适用
    本公司营业周期为 12 个月。
4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。
5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
    同一控制下企业合并:本公司在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日被合并方资产、
负债(包括最终控制方收购被合并方而形成的商誉)在最终控制方合并财务报表中的账面价值计
量。在合并中取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总额)的差额,
调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
                                           57 / 137
                                   2018 年半年度报告
     非同一控制下企业合并:本公司在购买日对作为企业合并对价付出的资产、发生或承担的负
债按照公允价值计量,公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本公司对合并成本大于合
并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉;合并成本小于合并中取得
的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,经复核后,计入当期损益。
     为企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他直接相关费用,于发生时
计入当期损益;为企业合并而发行权益性证券的交易费用,冲减权益。
6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
    (1)合并范围
     本公司合并财务报表的合并范围以控制为基础确定,所有子公司(包括本公司所控制的被投
资方可分割的部分)均纳入合并财务报表。
     (2)合并程序
     本公司以自身和各子公司的财务报表为基础,根据其他有关资料,编制合并财务报表。本公
司编制合并财务报表,将整个企业集团视为一个会计主体,依据相关企业会计准则的确认、计量
和列报要求,按照统一的会计政策,反映本企业集团整体财务状况、经营成果和现金流量。
     所有纳入合并财务报表合并范围的子公司所采用的会计政策、会计期间与本公司一致,如子
公司采用的会计政策、会计期间与本公司不一致的,在编制合并财务报表时,按本公司的会计政
策、会计期间进行必要的调整。对于非同一控制下企业合并取得的子公司,以购买日可辨认净资
产公允价值为基础对其财务报表进行调整。对于同一控制下企业合并取得的子公司,以其资产、
负债(包括最终控制方收购该子公司而形成的商誉)在最终控制方财务报表中的账面价值为基础
对其财务报表进行调整。
     子公司所有者权益、当期净损益和当期综合收益中属于少数股东的份额分别在合并资产负债
表中所有者权益项目下、合并利润表中净利润项目下和综合收益总额项目下单独列示。子公司少
数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司期初所有者权益中所享有份额而形成的余额,
冲减少数股东权益。
     1)增加子公司或业务
     在报告期内,若因同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则调整合并资产负债表的期初
数;将子公司或业务合并当期期初至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;将子公司或
业务合并当期期初至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表,同时对比较报表的相关项目进行
调整,视同合并后的报告主体自最终控制方开始控制时点起一直存在。
     因追加投资等原因能够对同一控制下的被投资方实施控制的,视同参与合并的各方在最终控
制方开始控制时即以目前的状态存在进行调整。在取得被合并方控制权之前持有的股权投资,在
取得原股权之日与合并方和被合并方同处于同一控制之日孰晚日起至合并日之间已确认有关损益、
                                         58 / 137
                                  2018 年半年度报告
其他综合收益以及其他净资产变动,分别冲减比较报表期间的期初留存收益或当期损益。
   在报告期内,若因非同一控制下企业合并增加子公司或业务的,则不调整合并资产负债表期
初数;将该子公司或业务自购买日至报告期末的收入、费用、利润纳入合并利润表;该子公司或
业务自购买日至报告期末的现金流量纳入合并现金流量表。
   因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资方实施控制的,对于购买日之前持有的被购
买方的股权,本公司按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差
额计入当期投资收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及权益法核算下的其他综合收益以及
除净损益、其他综合收益和利润分配之外的其他所有者权益变动的,与其相关的其他综合收益、
其他所有者权益变动转为购买日所属当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债
或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
   2)处置子公司或业务
   ①一般处理方法
   在报告期内,本公司处置子公司或业务,则该子公司或业务期初至处置日的收入、费用、利
润纳入合并利润表;该子公司或业务期初至处置日的现金流量纳入合并现金流量表。
   因处置部分股权投资或其他原因丧失了对被投资方控制权时,对于处置后的剩余股权投资,
本公司按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权公允价
值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产的份
额与商誉之和的差额,计入丧失控制权当期的投资收益。与原有子公司股权投资相关的其他综合
收益或除净损益、其他综合收益及利润分配之外的其他所有者权益变动,在丧失控制权时转为当
期投资收益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除
外。
   因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降从而丧失控制权的,按照上述原则进
行会计处理。
   ②分步处置子公司
   通过多次交易分步处置对子公司股权投资直至丧失控制权的,处置对子公司股权投资的各项
交易的条款、条件以及经济影响符合以下一种或多种情况,通常表明应将多次交易事项作为一揽
子交易进行会计处理:
   ⅰ.这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
   ⅱ.这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
   ⅲ.一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
   ⅳ.一项交易单独看是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
   处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易属于一揽子交易的,本公司将各项交易作
为一项处置子公司并丧失控制权的交易进行会计处理;但是,在丧失控制权之前每一次处置价款
与处置投资对应的享有该子公司净资产份额的差额,在合并财务报表中确认为其他综合收益,在
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丧失控制权时一并转入丧失控制权当期的损益。
     处置对子公司股权投资直至丧失控制权的各项交易不属于一揽子交易的,在丧失控制权之前,
按不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的相关政策进行会计处理;在丧失控制权
时,按处置子公司一般处理方法进行会计处理。
     3)购买子公司少数股权
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买
日(或合并日)开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并资产负债表中的资本公积中的
股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
     4)不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资
     在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的长期股权投资而取得的处置价款与处置长期
股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差额,调整合并
资产负债表中的资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减的,调整留存收益。
7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
    合营安排,是指一项由两个或两个以上的参与方共同控制的安排。本公司合营安排分为共同
经营和合营企业。
     (1)共同经营 共同经营是指本公司享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。
本公司确认其与共同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计
处理: ①确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产; ②确认单独所承担的负
债,以及按其份额确认共同承担的负债; ③确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
④按其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入; ⑤确认单独所发生的费用,以及按其份额确
认共同经营发生的费用。
     (2)合营企业 合营企业是指本公司仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。 本公司按照长
期股权投资有关权益法核算的规定对合营企业的投资进行会计处理。
8.   现金及现金等价物的确定标准
     现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。
9.   外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    (1)外币交易时折算汇率的确定方法
     本公司外币交易初始确认时采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算为记账本
位币。
     (2)资产负债表日外币货币性项目的折算方法
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    在资产负债表日,对于外币货币性项目,采用资产负债表日的即期汇率折算。因资产负债表
日即期汇率与初始确认时或前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当期损益。
    (3)外币报表折算方法
    对企业境外经营财务报表进行折算前先调整境外经营的会计期间和会计政策,使之与企业会
计期间和会计政策相一致,再根据调整后会计政策及会计期间编制相应货币(记账本位币以外的
货币)的财务报表,再按照以下方法对境外经营财务报表进行折算:
    ①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除
“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
    ②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率或即期汇率的近似汇率折算。
    ③产生的外币财务报表折算差额,在编制合并财务报表时,在合并资产负债表中所有者权益
项目下单独列示“其他综合收益”。
    ④外币现金流量以及境外子公司的现金流量,采用现金流量发生日的即期汇率或即期汇率的
近似汇率折算。汇率变动对现金的影响额应当作为调节项目,在现金流量表中单独列报。
10. 金融工具
    √适用 □不适用
    金融工具包括金融资产、金融负债和权益工具。
    (1)金融工具的分类
    金融资产和金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资
产或金融负债,包括交易性金融资产或金融负债和直接指定为以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产或金融负债;持有至到期投资;应收款项;可供出售金融资产;其他金融负债等。
    (2)金融工具的确认依据和计量方法
    ①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产(金融负债)
    取得时以公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
作为初始确认金额,相关的交易费用计入当期损益。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益,期末将公允价值变动计入当期损益。
    处置时,其公允价值与初始入账金额之间的差额确认为投资收益,同时调整公允价值变动损
益。
    ②持有至到期投资
    取得时按公允价值(扣除已到付息期但尚未领取的债券利息)和相关交易费用之和作为初始
确认金额。
    持有期间按照摊余成本和实际利率计算确认利息收入,计入投资收益。实际利率在取得时确
定,在该预期存续期间或适用的更短期间内保持不变。
    处置时,将所取得价款与该投资账面价值之间的差额计入投资收益。
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    ③应收款项
    公司对外销售商品或提供劳务形成的应收债权,以及公司持有的其他企业的不包括在活跃市
场上有报价的债务工具的债权,包括应收账款、其他应收款等,以向购货方应收的合同或协议价
款作为初始确认金额;具有融资性质的,按其现值进行初始确认。
    收回或处置时,将取得的价款与该应收款项账面价值之间的差额计入当期损益。
    ④可供出售金融资产
    取得时按公允价值(扣除已宣告但尚未发放的现金股利或已到付息期但尚未领取的债券利息)
和相关交易费用之和作为初始确认金额。
    持有期间将取得的利息或现金股利确认为投资收益。期末以公允价值计量且将公允价值变动
计入其他综合收益。但是,在活跃市场中没有报价且其公允价值不能可靠计量的权益工具投资,
以及与该权益工具挂钩并须通过交付该权益工具结算的衍生金融资产,按照成本计量。
    处置时,将取得的价款与该金融资产账面价值之间的差额,计入投资损益;同时,将原直接
计入其他综合收益的公允价值变动累计额对应处置部分的金额转出,计入当期损益。
    ⑤其他金融负债
    按其公允价值和相关交易费用之和作为初始确认金额。采用摊余成本进行后续计量。
    (3)金融资产转移的确认依据和计量方法
    公司发生金融资产转移时,如已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方,
则终止确认该金融资产;如保留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,则不终止确认该
金融资产。
    在判断金融资产转移是否满足上述金融资产终止确认条件时,采用实质重于形式的原则。公
司将金融资产转移区分为金融资产整体转移和部分转移。金融资产整体转移满足终止确认条件的,
将下列两项金额的差额计入当期损益:
    ①所转移金融资产的账面价值;
    ②因转移而收到的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额(涉及转移的金融
资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产部分转移满足终止确认条件的,将所转移金融资产整体的账面价值,在终止确认部
分和未终止确认部分之间,按照各自的相对公允价值进行分摊,并将下列两项金额的差额计入当
期损益:
    ①终止确认部分的账面价值;
    ②终止确认部分的对价,与原直接计入所有者权益的公允价值变动累计额中对应终止确认部
分的金额(涉及转移的金融资产为可供出售金融资产的情形)之和。
    金融资产转移不满足终止确认条件的,继续确认该金融资产,所收到的对价确认为一项金融
负债。
    (4)金融负债终止确认条件
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   金融负债的现时义务全部或部分已经解除的,则终止确认该金融负债或其一部分;本公司若
与债权人签定协议,以承担新金融负债方式替换现存金融负债,且新金融负债与现存金融负债的
合同条款实质上不同的,则终止确认现存金融负债,并同时确认新金融负债。
   对现存金融负债全部或部分合同条款作出实质性修改的,则终止确认现存金融负债或其一部
分,同时将修改条款后的金融负债确认为一项新金融负债。
   金融负债全部或部分终止确认时,终止确认的金融负债账面价值与支付对价(包括转出的非
现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
   本公司若回购部分金融负债的,在回购日按照继续确认部分与终止确认部分的相对公允价值,
将该金融负债整体的账面价值进行分配。分配给终止确认部分的账面价值与支付的对价(包括转
出的非现金资产或承担的新金融负债)之间的差额,计入当期损益。
    (5)金融资产和金融负债的公允价值的确定方法
   存在活跃市场的金融工具,以活跃市场中的报价确定其公允价值。不存在活跃市场的金融工
具,采用估值技术确定其公允价值。在估值时,本公司采用在当前情况下适用并且有足够可利用
数据和其他信息支持的估值技术,选择与市场参与者在相关资产或负债的交易中所考虑的资产或
负债特征相一致的输入值,并优先使用相关可观察输入值。只有在相关可观察输入值无法取得或
取得不切实可行的情况下,才使用不可观察输入值。
    (6)金融资产(不含应收款项)减值的测试方法及会计处理方法
   除以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产外,本公司于资产负债表日对金融资产
的账面价值进行检查,如果有客观证据表明某项金融资产发生减值的,计提减值准备。
   ①可供出售金融资产的减值准备:
   期末如果可供出售金融资产的公允价值发生严重下降,或在综合考虑各种相关因素后,预期
这种下降趋势属于非暂时性的,就认定其已发生减值,将原直接计入所有者权益的公允价值下降
形成的累计损失一并转出,确认减值损失。
   对于已确认减值损失的可供出售债务工具,在随后的会计期间公允价值已上升且客观上与确
认原减值损失确认后发生的事项有关的,原确认的减值损失予以转回,计入当期损益。
   可供出售权益工具投资发生的减值损失,不通过损益转回。
   ②持有至到期投资的减值准备:
   持有至到期投资减值损失的计量比照应收款项减值损失计量方法处理。
11. 应收款项
(1) 单项金额重大并单独计提坏账准备的应收款项
√适用 □不适用
单项金额重大的判断依据或金额标准               应收款项余额在 100 万元以上的(含 100 万元)
                                               单独进行减值测试,如有客观证据表明其已发
单项金额重大并单项计提坏账准备的计提方法       生减值,按预计未来现金流量现值低于其账面
                                               价值的差额计提坏账准备,计入当期损益。
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(2) 按信用风险特征组合计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
按信用风险特征组合计提坏账准备的计提方法(账龄分析法、余额百分比法、其他方法)
账龄组合                                         账龄分析法
内部往来组合                                     个别认定法
组合中,采用账龄分析法计提坏账准备的
√适用 □不适用
            账龄                  应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                                      5.00                      5.00
1-2 年                                                 10.00                     10.00
2-3 年                                                 30.00                     30.00
3-4 年                                                 50.00                     50.00
4-5 年                                                 80.00                     80.00
5 年以上                                               100.00                    100.00
组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的
√适用 □不适用
          组合名称                应收账款计提比例(%)           其他应收款计提比例(%)
内部往来组合                                 0
(3) 单项金额不重大但单独计提坏账准备的应收款项:
√适用 □不适用
                                           对单项金额不重大但已有客观证据表明其发生了
单项计提坏账准备的理由                     减值的应收款项,按账龄分析法计提的坏账准备
                                           不能反映实际情况,本公司单独进行减值测试。
                                           根据其未来现金流量现值低于其账面价值的差
坏账准备的计提方法
                                           额,确认减值损失,并据此计提相应的坏账准备。
12. 存货
√适用 □不适用
    (1)存货的分类
    存货是指本公司在日常活动中持有以备出售的产成品或商品、处在生产过程中的在产品、在
生产过程或提供劳务过程中耗用的材料和物料等,包括原材料、在产品、库存商品、周转材料等。
    (2)发出存货的计价方法
    本公司存货发出时采用月末一次加权平均法计价。
    (3)存货的盘存制度
    本公司存货采用永续盘存制。
    (4)存货跌价准备的计提方法
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   产成品、库存商品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,
以该存货的估计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;需要经过加
工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工时估计将要发
生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值;为执行销售合同或者劳务
合同而持有的存货,其可变现净值以合同价格为基础计算,若持有存货的数量多于销售合同订购
数量的,超出部分的存货的可变现净值以一般销售价格为基础计算。
   期末按照单个存货项目计提存货跌价准备;但对于数量繁多、单价较低的存货,按照存货类
别计提存货跌价准备;与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具有相同或类似最终用途或目
的,且难以与其他项目分开计量的存货,则合并计提存货跌价准备。
   除有明确证据表明资产负债表日市场价格异常外,存货项目的可变现净值以资产负债表日市
场价格为基础确定。
   本期期末存货项目的可变现净值以资产负债表日市场价格为基础确定。
   (5)周转材料的摊销方法
   ①低值易耗品摊销方法:采用一次转销法进行摊销。
   ②包装物的摊销方法:在领用时采用一次转销法。
13. 持有待售资产
√适用 □不适用
    本公司将同时满足下列条件的非流动资产或处置组划分为持有待售类别:
   (1)根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;
   (2)出售极可能发生,即本公司已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计
出售将在一年内完成。有关规定要求本公司相关权力机构或者监管部门批准后方可出售的,已经
获得批准。
14. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (1)共同控制、重大影响的判断标准
   共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分
享控制权的参与方一致同意后才能决策。本公司与其他合营方一同对被投资单位实施共同控制且
对被投资单位净资产享有权利的,被投资单位为本公司的合营企业。
   重大影响,是指对一个企业的财务和经营决策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其
他方一起共同控制这些政策的制定。本公司能够对被投资单位施加重大影响的,被投资单位为本
公司联营企业。
    (2)初始投资成本的确定
   ①企业合并形成的长期股权投资
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   同一控制下的企业合并:公司以支付现金、转让非现金资产或承担债务方式以及以发行权益
性证券作为合并对价的,在合并日按照取得被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本。因追加投资等原因能够对同一控制下的被投
资单位实施控制的,在合并日根据合并后应享有被合并方净资产在最终控制方合并财务报表中的
账面价值的份额,确定长期股权投资的初始投资成本。合并日长期股权投资的初始投资成本,与
达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值之和的差
额,调整股本溢价,股本溢价不足冲减的,冲减留存收益。
   非同一控制下的企业合并:公司按照购买日确定的合并成本作为长期股权投资的初始投资成
本。因追加投资等原因能够对非同一控制下的被投资单位实施控制的,按照原持有的股权投资账
面价值加上新增投资成本之和,作为改按成本法核算的初始投资成本。
   ②其他方式取得的长期股权投资
   以支付现金方式取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。
   以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
   在非货币性资产交换具备商业实质和换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的长期股权投资以换出资产的公允价值和应支付的相关税费确定其初始投
资成本,除非有确凿证据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交
换,以换出资产的账面价值和应支付的相关税费作为换入长期股权投资的初始投资成本。
   通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本按照公允价值为基础确定。
    (3)后续计量及损益确认方法
   ①成本法核算的长期股权投资
   公司对子公司的长期股权投资,采用成本法核算。除取得投资时实际支付的价款或对价中包
含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润外,公司按照享有被投资单位宣告发放的现金股利或利
润确认当期投资收益。
   ②权益法核算的长期股权投资
   对联营企业和合营企业的长期股权投资,采用权益法核算。初始投资成本大于投资时应享有
被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,不调整长期股权投资的初始投资成本;初始投资
成本小于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的差额,计入当期损益。
   公司按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其他综合收益的份额,分别确认投资
收益和其他综合收益,同时调整长期股权投资的账面价值;按照被投资单位宣告分派的利润或现
金股利计算应享有的部分,相应减少长期股权投资的账面价值;对于被投资单位除净损益、其他
综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权
益。
   在确认应享有被投资单位净损益的份额时,以取得投资时被投资单位可辨认净资产的公允价
值为基础,并按照公司的会计政策及会计期间,对被投资单位的净利润进行调整后确认。在持有
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投资期间,被投资单位编制合并财务报表的,以合并财务报表中的净利润、其他综合收益和其他
所有者权益变动中归属于被投资单位的金额为基础进行核算。
    公司与联营企业、合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照应享有的比例计算归属于公
司的部分,予以抵销,在此基础上确认投资收益。与被投资单位发生的未实现内部交易损失,属
于资产减值损失的,全额确认。公司与联营企业、合营企业之间发生投出或出售资产的交易,该
资产构成业务的,按照本注释“八、合并范围的变更”和“九、在其他主体中的权益”中披露的
相关政策进行会计处理。
    在公司确认应分担被投资单位发生的亏损时,按照以下顺序进行处理:首先,冲减长期股权
投资的账面价值。其次,长期股权投资的账面价值不足以冲减的,以其他实质上构成对被投资单
位净投资的长期权益账面价值为限继续确认投资损失,冲减长期应收项目等的账面价值。最后,
经过上述处理,按照投资合同或协议约定企业仍承担额外义务的,按预计承担的义务确认预计负
债,计入当期投资损失。
    ③长期股权投资的处置
    处置长期股权投资,其账面价值与实际取得价款的差额,计入当期损益。
    采用权益法核算的长期股权投资,在处置该项投资时,采用与被投资单位直接处置相关资产
或负债相同的基础,按相应比例对原计入其他综合收益的部分进行会计处理。因被投资单位除净
损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,按比例结转入
当期损益,由于被投资方重新计量设定受益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。
    因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资单位的共同控制或重大影响的,处置后的剩余股
权改按金融工具确认和计量准则核算,其在丧失共同控制或重大影响之日的公允价值与账面价值
之间的差额计入当期损益。原股权投资因采用权益法核算而确认的其他综合收益,在终止采用权
益法核算时采用与被投资单位直接处置相关资产或负债相同的基础进行会计处理。因被投资方除
净损益、其他综合收益和利润分配以外的其他所有者权益变动而确认的所有者权益,在终止采用
权益法核算时全部转入当期损益。
    因处置部分股权投资、因其他投资方对子公司增资而导致本公司持股比例下降等原因丧失了
对被投资单位控制权的,在编制个别财务报表时,剩余股权能够对被投资单位实施共同控制或重
大影响的,改按权益法核算,并对该剩余股权视同自取得时即采用权益法核算进行调整;剩余股
权不能对被投资单位实施共同控制或施加重大影响的,改按金融工具确认和计量准则的有关规定
进行会计处理,其在丧失控制之日的公允价值与账面价值间的差额计入当期损益。
    处置的股权是因追加投资等原因通过企业合并取得的,在编制个别财务报表时,处置后的剩
余股权采用成本法或权益法核算的,购买日之前持有的股权投资因采用权益法核算而确认的其他
综合收益和其他所有者权益按比例结转;处置后的剩余股权改按金融工具确认和计量准则进行会
计处理的,其他综合收益和其他所有者权益全部结转。
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15. 投资性房地产
(1) 如果采用成本计量模式的:
折旧或摊销方法
    1、投资性房地产是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土
地使用权、持有并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物(含自行建造或开发活动完成
后用于出租的建筑物以及正在建造或开发过程中将来用于出租的建筑物)。
    2、公司对现有投资性房地产采用成本模式计量。对按照成本模式计量的投资性房地产-出租
用建筑物采用与本公司固定资产相同的折旧政策,出租用土地使用权按与无形资产相同的摊销政
策执行。
16. 固定资产
(1) 确认条件
√适用 □不适用
    固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年
度的有形资产。固定资产在同时满足下列条件时予以确认:
    ①与该固定资产有关的经济利益很可能流入企业;
    ②该固定资产的成本能够可靠地计量。
(2) 折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法      折旧年限(年)        残值率           年折旧率
 房屋及建筑物      年限平均法             20            5%-10%         4.75%-4.50%
   机器设备        年限平均法             10            5%-10%         9.50%-9.00%
   电子设备        年限平均法             3-5           5%-10%        31.67%-18.00%
   办公设备        年限平均法             3-5           5%-10%        31.67%-18.00%
   运输设备        年限平均法              4            5%-10%        23.75%-22.50%
(3) 融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用
17. 在建工程
√适用 □不适用
    在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入
账价值。所建造的固定资产在工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定
可使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并
按本公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的
暂估价值,但不调整原已计提的折旧额。
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18. 借款费用
√适用 □不适用
  (1)借款费用资本化的确认原则
   借款费用,包括借款利息、折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差
额等。
   公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本;其他借款费用,在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。
   符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长时间的购建或者生产活动才能达到预定可使用
或者可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
   借款费用同时满足下列条件时开始资本化:
   ①资产支出已经发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而以支付现金、
转移非现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
   ②借款费用已经发生;
   ③为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
    (2)借款费用资本化期间
   资本化期间,指从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停资本化
的期间不包括在内。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资
本化。
   当购建或者生产符合资本化条件的资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借
款费用停止资本化。
   购建或者生产的资产的各部分分别完工,但必须等到整体完工后才可使用或可对外销售的,
在该资产整体完工时停止借款费用资本化。
  (3)暂停资本化期间
   符合资本化条件的资产在购建或生产过程中发生的非正常中断、且中断时间连续超过 3 个月
的,则借款费用暂停资本化;该项中断如是所购建或生产的符合资本化条件的资产达到预定可使
用状态或者可销售状态必要的程序,则借款费用继续资本化。在中断期间发生的借款费用确认为
当期损益,直至资产的购建或者生产活动重新开始后借款费用继续资本化。
    (4)借款费用资本化率、资本化金额的计算方法
   对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入的专门借款,以专门借款当期实际发生的
借款费用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益
后的金额,来确定借款费用的资本化金额。
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   对于为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用的一般借款,根据累计资产支出超过专门
借款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化
的借款费用金额。资本化率根据一般借款加权平均利率计算确定。
19. 生物资产
□适用 √不适用
20. 油气资产
□适用 √不适用
21. 无形资产
(1)计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    ①公司取得无形资产时按成本进行初始计量;
   外购无形资产的成本,包括购买价款、相关税费以及直接归属于使该项资产达到预定用途所
发生的其他支出。购买无形资产的价款超过正常信用条件延期支付,实质上具有融资性质的,无
形资产的成本以购买价款的现值为基础确定。
   债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,以该无形资产的公允价值为基础确定其入账价值,
并将重组债务的账面价值与该用以抵债的无形资产公允价值之间的差额,计入当期损益。
   在非货币性资产交换具备商业实质且换入资产或换出资产的公允价值能够可靠计量的前提下,
非货币性资产交换换入的无形资产以换出资产的公允价值为基础确定其入账价值,除非有确凿证
据表明换入资产的公允价值更加可靠;不满足上述前提的非货币性资产交换,以换出资产的账面
价值和应支付的相关税费作为换入无形资产的成本,不确认损益。
   ②后续计量
   在取得无形资产时分析判断其使用寿命。
   对于使用寿命有限的无形资产,在为企业带来经济利益的期限内按直线法摊销;无法预见无
形资产为企业带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产,不予摊销。
   ③使用寿命有限的无形资产的使用寿命估计情况:
                  项目                   预计使用寿命                 依据
   软件                                       10 年             按预计使用期限
   土地使用权                                 50 年             按预计使用期限
   每年度终了,对使用寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。
   经复核,本年期末无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估计未有不同。
(2)内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    ①划分研究阶段和开发阶段的具体标准
   公司内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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   研究阶段:为获取并理解新的科学或技术知识等而进行的独创性的有计划调查、研究活动的
阶段。
   开发阶段:在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以
生产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等活动的阶段。
    ②开发阶段支出资本化的具体条件
   内部研究开发项目开发阶段的支出,同时满足下列条件时确认为无形资产:
   1)完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
   2)具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
   3)无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形
资产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,能够证明其有用性;
   4)有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出
售该无形资产;
   5)归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。
   开发阶段的支出,若不满足上列条件的,于发生时计入当期损益。研究阶段的支出,在发生
时计入当期损益。
22. 长期资产减值
√适用 □不适用
    长期股权投资、固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产等长期资产,于资产负债表
日存在减值迹象的,进行减值测试。减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按
其差额计提减值准备并计入减值损失。可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间的较高者。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如
果难以对单项资产的可收回金额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。
资产组是能够独立产生现金流入的最小资产组合。
   商誉至少在每年年度终了进行减值测试。
   本公司进行商誉减值测试,对于因企业合并形成的商誉的账面价值,自购买日起按照合理的
方法分摊至相关的资产组;难以分摊至相关的资产组的,将其分摊至相关的资产组组合。在将商
誉的账面价值分摊至相关的资产组或者资产组组合时,按照各资产组或者资产组组合的公允价值
占相关资产组或者资产组组合公允价值总额的比例进行分摊。公允价值难以可靠计量的,按照各
资产组或者资产组组合的账面价值占相关资产组或者资产组组合账面价值总额的比例进行分摊。
   在对包含商誉的相关资产组或者资产组组合进行减值测试时,如与商誉相关的资产组或者资
产组组合存在减值迹象的,先对不包含商誉的资产组或者资产组组合进行减值测试,计算可收回
金额,并与相关账面价值相比较,确认相应的减值损失。再对包含商誉的资产组或者资产组组合
进行减值测试,比较这些相关资产组或者资产组组合的账面价值(包括所分摊的商誉的账面价值
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部分)与其可收回金额,如相关资产组或者资产组组合的可收回金额低于其账面价值的,确认商
誉的减值损失。
   上述资产减值损失一经确认,在以后会计期间不予转回。
23. 长期待摊费用
√适用 □不适用
    长期待摊费用为已经发生但应由本期和以后各期负担的分摊期限在一年以上的各项费用。本
公司长期待摊费用包括技术改造费、装修费等。
   长期待摊费用在受益期内平均摊销。
24. 职工薪酬
(1) 短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在职工为本公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。
   本公司为职工缴纳的社会保险费和住房公积金,以及按规定提取的工会经费和职工教育经费,
在职工为本公司提供服务的会计期间,根据规定的计提基础和计提比例计算确定相应的职工薪酬
金额。
   职工福利费为非货币性福利的,如能够可靠计量的,按照公允价值计量。
(2) 离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    ①设定提存计划
   本公司按当地政府的相关规定为职工缴纳基本养老保险和失业保险,在职工为本公司提供服
务的会计期间,按以当地规定的缴纳基数和比例计算应缴纳金额,确认为负债,并计入当期损益
或相关资产成本。
   除基本养老保险外,本公司还依据国家企业年金制度的相关政策建立了企业年金缴费制度(补
充养老保险)/企业年金计划。本公司按职工工资总额的一定比例向当地社会保险机构缴费/年金
计划缴费,相应支出计入当期损益或相关资产成本。
   ②设定受益计划
   本公司根据预期累计福利单位法确定的公式将设定受益计划产生的福利义务归属于职工提供
服务的期间,并计入当期损益或相关资产成本。
   设定受益计划义务现值减去设定受益计划资产公允价值所形成的赤字或盈余确认为一项设定
受益计划净负债或净资产。设定受益计划存在盈余的,本公司以设定受益计划的盈余和资产上限
两项的孰低者计量设定受益计划净资产。
   所有设定受益计划义务,包括预期在职工提供服务的年度报告期间结束后的十二个月内支付
的义务,根据资产负债表日与设定受益计划义务期限和币种相匹配的国债或活跃市场上的高质量
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公司债券的市场收益率予以折现。
    设定受益计划产生的服务成本和设定受益计划净负债或净资产的利息净额计入当期损益或相
关资产成本;重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动计入其他综合收益,并且在后
续会计期间不转回至损益,在原设定受益计划终止时在权益范围内将原计入其他综合收益的部分
全部结转至未分配利润。
    在设定受益计划结算时,按在结算日确定的设定受益计划义务现值和结算价格两者的差额,
确认结算利得或损失。
    详见本注释“37、应付职工薪酬”。
(3) 辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司在不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时,或确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时(两者孰早),确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并
计入当期损益。
(4) 其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用
25. 预计负债
√适用 □不适用
    (1)预计负债的的确认标准
       如果与或有事项相关的义务同时符合以下条件,本公司将其确认为预计负债:
       ①该义务是本公司承担的现时义务;
       ②该义务的履行很可能导致经济利益流出本公司;
       ③该义务的金额能够可靠地计量。
    (2)预计负债的计量方法
       预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量,并综合考虑与或事项
有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。每个资产负债表日对预计负债的账面价值进行复
核。有确凿证据表明该账面价值不能反映当前最佳估计数的,按照当前最佳估计数对该账面价值
进行调整。
26. 股份支付
√适用 □不适用
    本公司的股份支付是为了获取职工[或其他方]提供服务而授予权益工具或者承担以权益工具
为基础确定的负债的交易。本公司的股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支
付。
    (1)以权益结算的股份支付及权益工具
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    以权益结算的股份支付换取职工提供服务的,以授予职工权益工具的公允价值计量。本公司
以限制性股票进行股份支付的,职工出资认购股票,股票在达到解锁条件并解锁前不得上市流通
或转让;如果最终股权激励计划规定的解锁条件未能达到,则本公司按照事先约定的价格回购股
票。本公司取得职工认购限制性股票支付的款项时,按照取得的认股款确认股本和资本公积(股
本溢价),同时就回购义务全额确认一项负债并确认库存股。在等待期内每个资产负债表日,本公
司根据最新取得的[可行权职工人数变动]、[是否达到规定业绩条件]等后续信息对可行权权益工
具数量作出最佳估计,以此为基础,按照授予日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或
费用,相应增加资本公积。在可行权日之后不再对已确认的相关成本或费用和所有者权益总额进
行调整。但授予后立即可行权的,在授予日按照公允价值计入相关成本或费用,相应增加资本公
积。
    对于最终未能行权的股份支付,不确认成本或费用,除非行权条件是市场条件或非可行权条
件,此时无论是否满足市场条件或非可行权条件,只要满足所有可行权条件中的非市场条件,即
视为可行权。
    如果修改了以权益结算的股份支付的条款,至少按照未修改条款的情况确认取得的服务。此
外,任何增加所授予权益工具公允价值的修改,或在修改日对职工有利的变更,均确认取得服务
的增加。
    如果取消了以权益结算的股份支付,则于取消日作为加速行权处理,立即确认尚未确认的金
额。职工或其他方能够选择满足非可行权条件但在等待期内未满足的,作为取消以权益结算的股
份支付处理。但是,如果授予新的权益工具,并在新权益工具授予日认定所授予的新权益工具是
用于替代被取消的权益工具的,则以与处理原权益工具条款和条件修改相同的方式,对所授予的
替代权益工具进行处理。
27. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用
28. 收入
√适用 □不适用
    (1)销售商品收入确认的一般原则:
    ①本公司已将商品所有权上的主要风险和报酬转移给购货方;
    ②本公司既没有保留通常与所有权相联系的继续管理权,也没有对已售出的商品实施有效控
制;
    ③收入的金额能够可靠地计量;
    ④相关的经济利益很可能流入本公司;
    ⑤相关的、已发生或将发生的成本能够可靠地计量。
    (2)具体原则
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    订单处理部门根据信息系统内产品订单完成入库情况作发货指令通知仓库办理出库手续,财
务部根据发货单和出库单开具销售发票。
    公司收入的确认时点是:公司已向客户交付货物并经客户确认时确认收入。
29. 政府补助
(1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    公司取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助划分为与资产相关的政府补助。
与资产相关的政府补助确认为递延收益,在相关资产使用期限内按照合理、系统的方法分期计入
损益。按照名义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。相关资产在使用寿命结束前被出售、
转让、报废或发生毁损的,将尚未分配的相关递延收益余额转入资产处置当期的损益。
(2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
√适用 □不适用
    除与资产相关的政府补助之外的政府补助划分为与收益相关的政府补助。与收益相关的政府
补助,分情况按照以下规定进行会计处理:用于补偿本公司以后期间的相关成本费用或损失的,
确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益;用于补偿本公司已发生
的相关成本费用或损失的,直接计入当期损益。对于同时包含与资产相关部分和与收益相关部分
的政府补助,区分不同部分分别进行会计处理;难以区分的,整体归类为与收益相关的政府补助。
与本公司日常活动相关的政府补助,按照经济业务实质,计入其他收益。与本公司日常活动无关
的政府补助,计入营业外收支。
30. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    对于可抵扣暂时性差异确认递延所得税资产,以未来期间很可能取得的用来抵扣可抵扣暂时
性差异的应纳税所得额为限。对于能够结转以后年度的可抵扣亏损和税款抵减,以很可能获得用
来抵扣可抵扣亏损和税款抵减的未来应纳税所得额为限,确认相应的递延所得税资产。
    对于应纳税暂时性差异,除特殊情况外,确认递延所得税负债。
    不确认递延所得税资产或递延所得税负债的特殊情况包括:商誉的初始确认;除企业合并以
外的发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额(或可抵扣亏损)的其他交易或事项。
    当拥有以净额结算的法定权利,且意图以净额结算或取得资产、清偿负债同时进行时,当期
所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列报。
    当拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利,且递延所得税资产及递延
所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关或者是对不同的纳税主体相
关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间内,涉及的纳税主体意图以净
额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债时,递延所得税资产及递延所得税负
债以抵销后的净额列报。
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31. 租赁
(1) 经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    公司为承租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金计入相关资产成本或确认为当期损
益,发生的初始直接费用,直接计入当期损益。或有租金在实际发生时计入当期损益。
     公司为出租人时,在租赁期内各个期间按照直线法将租金确认为当期损益,发生的初始直接
费用,除金额较大的予以资本化并分期计入损益外,均直接计入当期损益。或有租金在实际发生
时计入当期损益。
(2) 融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用
32. 其他重要的会计政策和会计估计
□适用 √不适用
33. 重要会计政策和会计估计的变更
(1) 重要会计政策变更
□适用 √不适用
(2) 重要会计估计变更
□适用 √不适用
34. 其他
□适用 √不适用
六、税项
1.   主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
税种               计税依据                                              税率
                   按税法规定计算的销售货物和应税劳务收入为基础计算
                                                                         17% 、 16% 、
增值税             销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分
                                                                         11%、10%、5%
                   为应交增值税
城市维护建设税     按实际缴纳的营业税、增值税及消费税计缴                5%、7%
企业所得税         按应纳税所得额计缴                                    15%、25%
存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
               纳税主体名称                                 所得税税率(%)
亚士创能科技(上海)股份有限公司
亚士漆(上海)有限公司
亚士创能科技(乌鲁木齐)有限公司
亚士创能科技(西安)有限公司
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2.     税收优惠
√适用 □不适用
    1、《中华人民共和国企业所得税法》第二十八条第二款规定,国家需要重点扶持的高新技术
企业,减按 15%的税率征收企业所得税。2017 年,上海市科学技术委员会、上海市财政局、上海
市国家税务局、上海市地方税务局向创能股份联合颁发《高新技术企业证书》(证书编号:
GF201731001927),向亚士漆联合颁发《高新技术企业证书》(证书编号:GR201731000518)。母公
司创能股份和子公司亚士漆 2017 年度至 2019 年度企业所得税按应纳税所得额的 15%税率计缴。
       2、根据《财政部、海关总署、国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关税收政策问题
的通知》[财税(2011)58 号],对设在西部地区的鼓励类产业企业,减按 15%的税率征收企业所
得税,亚士创能科技(乌鲁木齐)有限公司、亚士创能科技(西安)有限公司符合上述文件要求。
3.     其他
□适用 √不适用
七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                  项目                     期末余额                     期初余额
库存现金                                               258,566.02                224,754.89
银行存款                                      430,140,947.05                 442,725,849.15
其他货币资金                                    70,864,333.81                 95,745,775.69
合计                                          501,263,846.88                 538,696,379.73
     其中:存放在境外的款项总额
其他说明
    其中因抵押、质押或冻结等对使用有限制,以及放在境外且资金汇回受到限制的货币资金明
细如下:
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                       期末余额                       年初余额
保函保证金                                      1,864,333.81                   1,345,775.69
开立银票保证金                                  6,000,000.00
合计                                            7,864,333.81                   1,345,775.69
       截至 2018 年 6 月 30 日,其他货币资金中人民币 1,864,333.81 元为本公司向银行申请开具无
条件、不可撤销的担保函所存入的保证金存款;人民币 6,000,000.00 元为本公司向银行申请开具
3,000 万元银行承兑汇票所存入的保证金存款。
2、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
□适用 √不适用
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 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用
 4、 应收票据
 (1)   应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
            项目                       期末余额                       期初余额
银行承兑票据                                  53,894,181.01               16,020,203.14
商业承兑票据                                  75,166,487.51              169,997,353.34
            合计                             129,060,668.52              186,017,556.48
 (2)   期末公司已质押的应收票据
 √适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                    项目                                    期末已质押金额
 银行承兑票据
 商业承兑票据                                                             39,635,316.38
                    合计                                                  39,635,316.38
 上述已质押的票据,系为子公司亚士供应链管理(上海)有限公司向银行申请开具银行承兑汇票所
 提供的质押担保。
 (3)   期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据:
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
            项目                  期末终止确认金额               期末未终止确认金额
 银行承兑票据                                3,894,181.01
 商业承兑票据                                                             25,082,574.30
            合计                             3,894,181.01                 25,082,574.30
 (4)   期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
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5、 应收账款
(1)   应收账款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                        期初余额
                          账面余额                坏账准备                                账面余额                坏账准备
       类别                                                               账面                                                           账面
                                     比例                   计提比                                   比例                   计提比
                         金额                   金额                      价值          金额                    金额                     价值
                                     (%)                    例(%)                                    (%)                    例(%)
单项金额重大并单
独计提坏账准备的
应收账款
按信用风险特征组
合计提坏账准备的   721,489,985.61 100.00 48,773,489.04 6.76 672,716,496.57 520,851,563.18 100.00 36,705,199.36 7.05 484,146,363.82
应收账款
单项金额不重大但
单独计提坏账准备
的应收账款
       合计        721,489,985.61     /     48,773,489.04     /      672,716,496.57 520,851,563.18    /     36,705,199.36     /      484,146,363.82
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的应收账款
□适用 √不适用
                                                                       79 / 137
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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用□不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额
         账龄
                           应收账款                   坏账准备                计提比例
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内                    626,695,876.15                29,050,558.87        5.00%
1 年以内小计                626,695,876.15                29,050,558.87        5.00%
1至2年                       59,595,275.85                 5,959,527.58        10.00%
2至3年                       25,382,594.36                 7,614,778.31        30.00%
3至4年                        6,077,305.92                 3,038,652.96        50.00%
4至5年                        3,144,810.02                 2,515,848.01        80.00%
5 年以上                        594,123.31                  594,123.31        100.00%
         合计               721,489,985.61                48,773,489.04
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
(2)    本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 12,068,289.68 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
(3)    本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
(4)    按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                      占应收账款期末余额 坏 账 准 备 期 末 余
单位名称                            期末余额
                                                      合计数的比例(%)      额
第一名                              146,081,529.91             20.25            7,304,076.50
第二名                               31,703,477.90             4.39             1,587,424.30
第三名                               22,653,115.76             3.14             1,181,990.00
第四名                               17,075,253.38             2.37               853,762.67
第五名                               13,515,078.40             1.87               675,753.92
合计                                231,028,455.35             32.02           11,603,007.39
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(5)     因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
(6)     转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
6、 预付款项
(1) 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                  期初余额
       账龄
                         金额               比例(%)                金额              比例(%)
1 年以内               14,549,840.36         100.00               2,793,369.36       90.91
1至2年                                                              275,650.93        8.97
2至3年                                                                3,750.00        0.12
3 年以上
       合计            14,549,840.36         100.00               3,072,770.29       100.00
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:

(2) 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况:
√适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
预付对象                                   期末余额            占预付款项期末余额合计数的比例
第一名                                       2,197,000.00                   15.10%
第二名                                       2,000,000.00                   13.75%
第三名                                       1,370,471.00                   9.42%
第四名                                       1,272,000.00                   8.74%
第五名                                       1,056,643.78                   7.26%
合计                                         7,896,114.78                   54.27%
其他说明
√适用 □不适用
    预付款项 2018 年 6 月 30 日余额较 2017 年 12 月 31 日余额增长 373.51%,主要系预付材料款
及房租等增加所致。
7、 应收利息
(1)     应收利息分类
□适用 √不适用
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(2)   重要逾期利息
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
8、 应收股利
(1)   应收股利
□适用 √不适用
(2)   重要的账龄超过 1 年的应收股利:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                         82 / 137
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9、 其他应收款
(1)   其他应收款分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                   期末余额                                                      期初余额
                               账面余额                坏账准备                              账面余额                坏账准备
           类别                                                                 账面                                                        账面
                                          比例                  计提比                                  比例                  计提比
                             金额                   金额                        价值        金额                  金额                      价值
                                          (%)                   例(%)                                   (%)                   例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收

按信用风险特征组合计
提坏账准备的其他应收     25,192,064.04 100.00 2,815,028.78        11.17 22,377,035.26 18,711,057.13 100.00 2,396,198.12         12.81 16,314,859.01

单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
           合计          25,192,064.04     /     2,815,028.78     /       22,377,035.26 18,711,057.13    /     2,396,198.12     /      16,314,859.01
期末单项金额重大并单项计提坏帐准备的其他应收款
□适用 √不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                          期末余额
                  账龄                              其他应收款                            坏账准备                          计提比例(%)
1 年以内
其中:1 年以内分项
                                                                         83 / 137
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                                                        15,601,554.14            780,077.71     5.00
1 年以内小计                                            15,601,554.14            780,077.71     5.00
1至2年                                                   5,763,035.44            576,303.54    10.00
2至3年                                                   2,745,452.52            823,635.76    30.00
3至4年                                                     802,985.94            401,492.97    50.00
4至5年                                                     227,586.00            182,068.80    80.00
5 年以上                                                    51,450.00             51,450.00    100.00
                  合计                                  25,192,064.04           2,815,028.78
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
(2)   本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 418,830.66 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3)   本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
(4)   其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                 84 / 137
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                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                   款项性质                               期末账面余额                                     期初账面余额
暂借款                                                                      10,375,631.75                                 7,162,780.84
保证金                                                                       8,057,898.00                                 5,781,200.00
备用金                                                                       1,659,969.93                                 1,183,812.65
押金                                                                         1,186,960.00                                 1,919,748.38
其他                                                                         3,911,604.36                                 2,663,515.26
                     合计                                                   25,192,064.04                                18,711,057.13
(5)    按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                                                              单位:元 币种:人民币
                                                                                            占其他应收款期末余额      坏账准备
               单位名称                  款项的性质        期末余额               账龄
                                                                                              合计数的比例(%)         期末余额
南通鸿升达贸易有限公司                     保证金             1,450,000.00       1 年以内          5.76                      72,500.00
吉林省方泰建筑材料有限公司               设备处置款             940,400.00       1 年以内          3.73                      47,020.00
张恒跃                                     暂借款               800,000.00       1 年以内          3.18                      40,000.00
李建中                                    工程借款              758,481.86       3 年以内          3.01                      94,720.74
陈茂峰                                    工程借款              745,906.18       3 年以内          2.96                      99,743.91
合计                                            /             4,694,788.04          /              18.64                    353,984.65
(6)    涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7)    因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
                                                             85 / 137
                                                              2018 年半年度报告
(8)   转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
10、 存货
(1) 存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                          期末余额                                                    期初余额
                  项目
                                        账面余额          跌价准备              账面价值             账面余额           跌价准备       账面价值
原材料                                 90,607,511.77     1,667,684.34          88,939,827.43         64,963,017.91       144,541.44   64,818,476.47
在产品                                 37,121,007.58          56,625.02        37,064,382.56         16,331,966.09       107,198.81   16,224,767.28
库存商品                               51,088,081.93     3,168,110.93          47,919,971.00         56,330,866.45    3,202,506.23    53,128,360.22
周转材料                                6,107,719.78                            6,107,719.78          4,625,734.20                     4,625,734.20
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
                  合计                184,924,321.06     4,892,420.29         180,031,900.77        142,251,584.65    3,454,246.48 138,797,338.17
(2) 存货跌价准备
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                              本期增加金额                  本期减少金额
                     项目                          期初余额                                                                           期末余额
                                                                              计提           其他        转回或转销        其他
原材料                                               144,541.44           1,665,086.23                     141,943.33                  1,667,684.34
在产品                                               107,198.81                                             50,573.79                     56,625.02
                                                                   86 / 137
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库存商品                         3,202,506.23              607,747.58   642,142.88   3,168,110.93
周转材料
消耗性生物资产
建造合同形成的已完工未结算资产
                  合计           3,454,246.48         2,272,833.81      834,660.00   4,892,420.29
                                                87 / 137
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 (3) 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明:
 □适用 √不适用
 (4) 期末建造合同形成的已完工未结算资产情况:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
 11、 持有待售资产
 □适用 √不适用
 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用
 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                        期末余额                   期初余额
应交税费借方余额重分类                        32,201,389.65            27,407,175.33
             合计                             32,201,389.65            27,407,175.33
 其他说明
 无
 14、 可供出售金融资产
 (1) 可供出售金融资产情况
 □适用 √不适用
 (2) 期末按公允价值计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (3) 期末按成本计量的可供出售金融资产
 □适用 √不适用
 (4) 报告期内可供出售金融资产减值的变动情况
 □适用 √不适用
 (5) 可供出售权益工具期末公允价值严重下跌或非暂时性下跌但未计提减值准备的相关说明:
 □适用 √不适用
 其他说明
 □适用 √不适用
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15、 持有至到期投资
(1) 持有至到期投资情况:
□适用 √不适用
(2) 期末重要的持有至到期投资:
□适用 √不适用
(3) 本期重分类的持有至到期投资:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
16、 长期应收款
(1) 长期应收款情况:
□适用 √不适用
(2) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用
(3) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
                                        89 / 137
                                                              2018 年半年度报告
17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                    本期增减变动
                       期初                                                                                               期末      减值准备
   被投资单位                  追加投   减少投   权益法下确认的   其他综合        其他权   宣告发放现金   计提减   其
                       余额                                                                                               余额      期末余额
                                 资       资       投资损益       收益调整        益变动   股利或利润     值准备   他
一、合营企业
小计
二、联营企业
中涂(上海)教育科
                    9,514.64                        -15,188.34                                                          -5,673.70
技有限公司
小计                9,514.64                        -15,188.34                                                          -5,673.70
      合计          9,514.64                      -15,188.34                                                            -5,673.70
其他说明
以上对中涂(上海)教育科技有限公司的认缴出资额 250 万元投资款尚未支付。
18、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1) 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                       项目                               房屋、建筑物                       土地使用权                     合计
一、账面原值
   1.期初余额
   2.本期增加金额                                                 31,687,353.82                    6,808,300.00               38,495,653.82
   (1)外购
   (2)存货\固定资产\在建工程转入                                31,687,353.82                    6,808,300.00               38,495,653.82
   (3)企业合并增加
                                                                   90 / 137
                                    2018 年半年度报告
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
   4.期末余额                          31,687,353.82    6,808,300.00   38,495,653.82
二、累计折旧和累计摊销
   1.期初余额
   2.本期增加金额                        8,622,507.51   1,073,701.28    9,696,208.79
  (1)计提或摊销                          709,373.72     68,133.85      777,507.57
  (2)存货\固定资产\在建工程转入        7,913,133.79   1,005,567.43    8,918,701.22
   3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
   4.期末余额                            8,622,507.51   1,073,701.28    9,696,208.79
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
  (1)计提
   3、本期减少金额
   (1)处置
   (2)其他转出
   4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值                       23,064,846.31    5,734,598.72   28,799,445.03
  2.期初账面价值
                                         91 / 137
                                                        2018 年半年度报告
(2) 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
19、 固定资产
(1) 固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目             房屋及建筑物      机器设备              运输设备       电子设备       家具、工器具         合计
一、账面原值:
    1.期初余额                    211,440,103.45   85,296,026.27         6,369,290.13   7,350,864.75    3,448,649.02    313,904,933.62
    2.本期增加金额                                   517,804.65           338,254.48     386,566.02       254,169.26      1,496,794.41
      (1)购置                                      517,804.65           338,254.48     367,848.07       254,169.26      1,478,076.46
      (2)在建工程转入                                                                   18,717.95                          18,717.95
      (3)企业合并增加
     3.本期减少金额                31,687,353.82     428,367.52                                                          32,115,721.34
      (1)处置或报废                                428,367.52                                                             428,367.52
      (2)转入投资性房地产        31,687,353.82                                                                         31,687,353.82
    4.期末余额                    179,752,749.63   85,385,463.40         6,707,544.61   7,737,430.77    3,702,818.28    283,286,006.69
二、累计折旧
    1.期初余额                     33,272,763.08   34,295,550.05         5,025,616.01   5,634,600.21    1,959,917.42     80,188,446.77
    2.本期增加金额                  4,070,237.42    3,484,529.47          185,594.22     356,200.87       225,206.02      8,321,768.00
      (1)计提                     4,070,237.42    3,484,529.47          185,594.22     356,200.87       225,206.02      8,321,768.00
    3.本期减少金额                  7,913,133.79     274,050.01                                                           8,187,183.80
      (1)处置或报废                                274,050.01                                                             274,050.01
                                                              92 / 137
                                                           2018 年半年度报告
      (2)转入投资性房地产            7,913,133.79                                                                       7,913,133.79
   4.期末余额                         29,429,866.71   37,506,029.51        5,211,210.23   5,990,801.08   2,185,123.44    80,323,030.97
三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      (1)计提
   3.本期减少金额
      (1)处置或报废
   4.期末余额
四、账面价值
   1.期末账面价值                    150,322,882.92   47,879,433.89        1,496,334.38   1,746,629.69   1,517,694.84   202,962,975.72
   2.期初账面价值                    178,167,340.37   51,000,476.22        1,343,674.12   1,716,264.54   1,488,731.60   233,716,486.85
(2) 暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3) 通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4) 通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5) 未办妥产权证书的固定资产情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                                                93 / 137
                                                             2018 年半年度报告
20、 在建工程
(1) 在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                             期末余额                                               期初余额
                   项目
                                             账面余额        减值准备            账面价值           账面余额        减值准备     账面价值
建筑防火保温材料及保温装饰一体化系统建
                                           139,368,221.20                    139,368,221.20        129,486,215.90              129,486,215.90
设项目
滁州工厂水性环保涂料及保温装饰材料新建
                                           215,415,400.55                    215,415,400.55        171,445,080.96              171,445,080.96
项目
预付固定资产与基建款项                      48,643,474.29                       48,643,474.29       31,614,558.94               31,614,558.94
营销服务网络                                 3,875,804.00                        3,875,804.00        3,875,804.00                3,875,804.00
OA 二期系统升级及 SAP 集成开发项目             111,132.08                          111,132.08         111,132.08                   111,132.08
亚士漆改造安装工程                           2,444,444.36                        2,444,444.36
新疆基建工程                                   163,909.11                          163,909.11
西安保温装饰板生产线安装工程                   549,620.65                          549,620.65
                   合计                    410,572,006.24                    410,572,006.24        336,532,791.88              336,532,791.88
(2) 重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                      本期
                                                             本期                     工程累计   工                             本期利
                                                      转入
                                期初                         其他        期末         投入占预   程 利息资本化累 其中:本期利息 息资本 资金
项目名称        预算数                   本期增加金额 固定
                                余额                         减少        余额         算比例     进   计金额       资本化金额     化率 来源
                                                      资产
                                                             金额                       (%)      度                               (%)
                                                      金额
                                                                  94 / 137
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建筑防火                                                                                                                           募集
保温材料                                                                                                                           资金+
及保温装                                                                                  在                                       金融
             658,000,000.00 129,486,215.90 9,882,005.30          139,368,221.20   27.86      27,658,918.96     5,158,368.07 4.75
饰一体化                                                                                  建                                       机构
系统建设                                                                                                                           贷款+
项目                                                                                                                               自筹
滁州工厂
水性环保                                                                                                                           金融
涂料及保                                                                                  在                                       机构
             495,000,000.00 171,445,080.96 43,970,319.59         215,415,400.55   61.54          136,111.11     136,111.11 4.90
温装饰材                                                                                  建                                       贷款+
料新建项                                                                                                                           自筹

  合计     1,153,000,000.00 300,931,296.86 53,852,324.89         354,783,621.75   42.32        27,795,030.07   5,294,479.18   -
                                                                95 / 137
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(3) 本期计提在建工程减值准备情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
21、 工程物资
□适用 √不适用
22、 固定资产清理
□适用 √不适用
23、 生产性生物资产
(1) 采用成本计量模式的生产性生物资产
□适用√不适用
(2) 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
24、 油气资产
□适用 √不适用
25、 无形资产
(1) 无形资产情况
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
           项目                 土地使用权                软件类              合计
一、账面原值
    1.期初余额                   92,384,713.48           10,118,381.86    102,503,095.34
    2.本期增加金额                                         987,439.52         987,439.52
      (1)购置                                              987,439.52         987,439.52
      (2)内部研发
      (3)企业合并增加
    3.本期减少金额                   6,808,300.00                           6,808,300.00
      (1)处置
      (2)转入投资性房地产            6,808,300.00                           6,808,300.00
   4.期末余额                    85,576,413.48           11,105,821.38     96,682,234.86
二、累计摊销
    1.期初余额                       9,680,336.84         1,894,154.60     11,574,491.44
    2.本期增加金额                     874,007.44          533,521.14       1,407,528.58
                                          96 / 137
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      (1)计提                        874,007.44       533,521.14     1,407,528.58
    3.本期减少金额                1,005,567.43                         1,005,567.43
       (1)处置
      (2)转入投资性房地产       1,005,567.43                         1,005,567.43
    4.期末余额                    9,548,776.85         2,427,675.74   11,976,452.59
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
      (1)计提
    3.本期减少金额
      (1)处置
    4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值               76,027,636.63         8,678,145.64   84,705,782.27
    2.期初账面价值               82,704,376.64         8,224,227.26   90,928,603.90
本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%。
(2) 未办妥产权证书的土地使用权情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
26、 开发支出
□适用 √不适用
27、 商誉
(1) 商誉账面原值
□适用 √不适用
(2) 商誉减值准备
□适用 √不适用
说明商誉减值测试过程、参数及商誉减值损失的确认方法
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
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28、 长期待摊费用
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                     本期增加金      本期摊销金       其他减少
         项目          期初余额                                                  期末余额
                                         额              额             金额
工厂产线改良费         958,004.75                         82,114.69              875,890.06
真石漆技改项目         488,218.82                         40,684.91              447,533.91
装修费                  74,421.26        6,800.00         16,238.90               64,982.36
西安样品制作部装修
                                      112,621.36           2,815.53              109,805.83
改造工程
         合计         1,520,644.83    119,421.36         141,854.03             1,498,212.16
其他说明:

29、 递延所得税资产/递延所得税负债
(1) 未经抵销的递延所得税资产
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                              期初余额
         项目           可抵扣暂时性差     递延所得税                             递延所得税
                                                             可抵扣暂时性差异
                               异              资产                                   资产
资产减值准备              57,315,598.11 9,862,655.87             42,555,643.96 7,056,622.31
内部交易未实现利润
可抵扣亏损
    合计             57,315,598.11    9,862,655.87          42,555,643.96   7,056,622.31
(2) 未经抵销的递延所得税负债
□适用 √不适用
(3) 以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债:
□适用 √不适用
(4) 未确认递延所得税资产明细
□适用 √不适用
(5) 未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
30、 其他非流动资产
□适用 √不适用
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31、 短期借款
(1) 短期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                     期末余额                    期初余额
抵押借款                                      63,000,000.00           15,000,000.00
保证借款                                      10,000,000.00
信用借款                                      20,000,000.00
             合计                             93,000,000.00           15,000,000.00
短期借款分类的说明:

(2) 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
32、 以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
□适用 √不适用
33、 衍生金融负债
□适用 √不适用
34、 应付票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           种类                   期末余额                      期初余额
商业承兑汇票
银行承兑汇票                                29,481,110.94
           合计                             29,481,110.94
本期末已到期未支付的应付票据总额为 0 元。
35、 应付账款
(1) 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
            项目                    期末余额                      期初余额
1 年以内                               512,222,182.06                404,081,701.94
1 年以上                                                                 667,074.13
            合计                       512,222,182.06                404,748,776.07
(2) 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
                                        99 / 137
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其他说明
□适用 √不适用
36、 预收款项
(1) 预收账款项列示
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
             项目                       期末余额                         期初余额
1 年以内                                      17,933,580.99                     14,332,989.01
1 年以上                                             219.00                           219.00
             合计                             17,933,799.99                     14,333,208.01
(2) 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
(3) 期末建造合同形成的已结算未完工项目情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用
37、 应付职工薪酬
(1) 应付职工薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
           项目              期初余额           本期增加         本期减少       期末余额
一、短期薪酬               14,940,437.77      85,034,062.09     98,706,273.03    1,268,226.83
二、离职后福利-设定提存
                                  4,979.82     8,508,092.62      8,504,031.00       9,041.44
计划
三、辞退福利
四、一年内到期的其他福利
           合计            14,945,417.59      93,542,154.71    107,210,304.03    1,277,268.27
(2) 短期薪酬列示:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
             项目             期初余额           本期增加         本期减少     期末余额
一、工资、奖金、津贴和补
                            14,927,566.13      74,034,407.46   87,722,709.18     1,239,264.41

二、职工福利费                                  3,961,942.73    3,961,942.73
三、社会保险费                     3,503.04     4,281,277.15    4,275,380.37        9,399.82
其中:医疗保险费                   3,090.91     3,694,991.89    3,689,946.10        8,136.70
工伤保险费                           68.69       247,649.79       247,714.03            4.45
生育保险费                          343.44       338,635.47       337,720.24        1,258.67
                                         100 / 137
                                     2018 年半年度报告
四、住房公积金                    9,368.60       2,750,974.75       2,740,780.75      19,562.60
五、工会经费和职工教育经
                                                        5,460.00        5,460.00

六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划
          合计                14,940,437.77     85,034,062.09      98,706,273.03    1,268,226.83
(3) 设定提存计划列示
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
         项目                 期初余额           本期增加           本期减少       期末余额
1、基本养老保险                  4,808.10      8,242,446.50        8,238,576.92        8,677.68
2、失业保险费                      171.72         265,646.12         265,454.08          363.76
3、企业年金缴费
         合计                    4,979.82      8,508,092.62        8,504,031.00        9,041.44
其他说明:
□适用 √不适用
38、 应交税费
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目                            期末余额                        期初余额
增值税                                            5,593,254.07                    3,233,335.21
企业所得税                                        5,867,958.77                    9,256,964.88
个人所得税                                        1,049,724.55                      586,881.66
城市维护建设税                                      378,883.88                      204,356.34
教育费附加                                          375,510.96                      189,580.70
房产税                                              146,398.35                      146,398.35
土地使用税                                          449,178.00                      449,178.00
印花税                                               15,817.21                           64.70
其他                                                  4,549.64
            合计                                13,881,275.43                      14,066,759.84
其他说明:

39、 应付利息
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                       项目                                    期末余额         期初余额
分期付息到期还本的长期借款利息                                     325,347.26        337,447.95
企业债券利息
短期借款应付利息                                                    91,523.97         19,937.50
划分为金融负债的优先股\永续债利息
                       合计                                        416,871.23        357,385.45
                                            101 / 137
                                         2018 年半年度报告
重要的已逾期未支付的利息情况:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
40、 应付股利
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                      期末余额                    期初余额
普通股股利                                 35,064,000.00
           合计                            35,064,000.00
其他说明,包括重要的超过 1 年未支付的应付股利,应披露未支付原因:

41、 其他应付款
(1)      按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                          期末余额                         期初余额
保证金                                          23,352,242.01                   22,023,691.48
基建款                                           9,262,101.83                   18,731,654.06
客户定金                                         1,248,965.89                    1,258,965.89
其他款项                                         3,097,259.83                    4,493,843.52
项目设计费                                          124,500.00                     124,500.00
销售返利                                            944,387.80                     944,387.80
押金                                                  43,220.00                     30,020.00
             合计                               38,072,677.36                   47,607,062.75
(2)      账龄超过 1 年的重要其他应付款
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                    项目                                 期末余额       未偿还或结转的原因
宜兴市呈龙涂料机械有限公司                                 590,000.00         保证金
广东金宝力化工科技装备股份有限公司                         566,500.00         保证金
美建建筑系统(中国)有限公司                               504,900.00         保证金
常州市常航干燥设备有限公司                                 490,000.00         保证金
北京赛德丽科技股份有限公司                                 319,500.00         保证金
                    合计                                 2,470,900.00
其他说明
□适用 √不适用
42、 持有待售负债
□适用 √不适用
                                             102 / 137
                                   2018 年半年度报告
43、 1 年内到期的非流动负债
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
1 年内到期的长期借款                      95,000,000.00                87,500,000.00
1 年内到期的应付债券
1 年内到期的长期应付款
             合计                         95,000,000.00                87,500,000.00
其他说明:

44、 其他流动负债
其他流动负债情况
□适用 √不适用
短期应付债券的增减变动:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
45、 长期借款
(1) 长期借款分类
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                        期末余额                   期初余额
抵押+保证借款                            150,000,000.00                  145,000,000
           合计                          150,000,000.00                  145,000,000
长期借款分类的说明:

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用
46、 应付债券
(1) 应付债券
□适用 √不适用
(2) 应付债券的增减变动:(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3) 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明:
□适用 √不适用
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(4) 划分为金融负债的其他金融工具说明:
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
47、 长期应付款
(1) 按款项性质列示长期应付款:
□适用 √不适用
48、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用
49、 专项应付款
□适用 √不适用
50、 预计负债
□适用 √不适用
51、 递延收益
递延收益情况
□适用 √不适用
涉及政府补助的项目:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
52、 其他非流动负债
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
                        项目                          期末余额          期初余额
青浦财政局中小企业改造基金                             1,386,666.48     1,516,666.50
上海市重点技术改造项目补助                              727,571.41        793,714.27
环保阻燃建筑节能新材料及保温装饰一体化系统生产
                                                      26,750,000.00    26,750,000.00
技术改造项目
                                         104 / 137
                                          2018 年半年度报告
全椒县政府补贴款                                               2,487,166.72     2,548,061.44
2017 年上海市产业转型升级发展专项资金                                             500,000.00
上海市工业 VOCs 减排企业污染治理项目专项扶持                    187,250.00         56,500.00
                        合计                                  31,538,654.61    32,164,942.21
其他说明:

53、 股本
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、一)
                期初余额         发行                公积金                      期末余额
                                            送股              其他     小计
                                 新股                转股
股份总数      194,800,000.00                                                  194,800,000.00
其他说明:

54、 其他权益工具
(1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用
(2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
55、 资本公积
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
    项目                   期初余额            本期增加      本期减少       期末余额
资本溢价(股本溢价)       578,399,896.00                                     578,399,896.00
其他资本公积
    合计               578,399,896.00                                     578,399,896.00
其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

56、 库存股
□适用 √不适用
                                              105 / 137
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57、 其他综合收益
□适用 √不适用
58、 专项储备
□适用 √不适用
59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
       项目            期初余额        本期增加               本期减少         期末余额
法定盈余公积        10,717,155.72                                             10,717,155.72
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
       合计         10,717,155.72                                             10,717,155.72
盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                    项目                                   本期               上期
调整前上期末未分配利润                                   504,576,503.60      390,841,667.88
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)
调整后期初未分配利润                                     504,576,503.60      390,841,667.88
加:本期归属于母公司所有者的净利润                        19,279,186.39       36,284,428.83
减:提取法定盈余公积
提取任意盈余公积
提取一般风险准备
应付普通股股利                                            35,064,000.00
转作股本的普通股股利
期末未分配利润                                           488,791,689.99      427,126,096.71
调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润 0 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。
                                         106 / 137
                                        2018 年半年度报告
61、 营业收入和营业成本
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                本期发生额                                  上期发生额
       项目
                         收入                成本                    收入              成本
 主营业务            645,611,775.04    467,147,908.34         543,900,481.81       366,482,971.10
 其他业务              5,173,265.26      1,252,490.19           1,430,545.64         1,240,164.62
       合计          650,785,040.30    468,400,398.53         545,331,027.45       367,723,135.72
62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                       本期发生额                           上期发生额
城市维护建设税                                      1,181,642.08                     1,286,814.76
教育费附加                                          1,187,521.01                     1,259,111.19
房产税                                               825,855.88
土地使用税                                          1,388,224.74                     1,053,305.39
印花税                                                   85,465.30                      81,749.81
其他                                                     18,158.40                     409,386.04
              合计                                  4,686,867.41                     4,090,367.19
其他说明:

63、 销售费用
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
               项目                          本期发生额                         上期发生额
工资                                                38,235,840.96                   35,353,103.89
运杂费                                              29,027,885.78                   20,330,066.26
市场推广费                                           1,829,643.20                      763,833.14
差旅费                                               5,848,263.41                    6,338,010.27
服务与咨询费                                         4,335,057.27                      508,352.12
社会保险                                             6,175,638.03                    6,043,985.83
房租费                                                   551,903.76                    695,187.90
业务宣传与广告费                                                                        73,848.00
会务费                                                   269,394.46                    453,288.56
低值易耗品摊销                                           996,866.22                  1,831,302.98
业务招待费                                           1,746,640.85                      181,810.22
车辆费                                                   308,423.40                    847,120.52
劳务费                                                                                  76,927.66
公积金                                               1,530,393.15                    1,492,741.18
质量损失                                                  40,348.86                    171,407.51
                                             107 / 137
                          2018 年半年度报告
办公费                                    408,499.94                  301,546.89
福利费                                    226,932.51                   77,193.70
检测费                                    108,954.33                    3,773.58
折旧费                                    117,892.91                  147,125.47
职工教育经费                                                            2,750.00
动力费                                     40,692.00                   30,279.60
修理费                                                                    300.00
其他                                       12,848.22                   12,692.22
               合计                 91,812,119.26                  75,736,647.50
其他说明:

64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
                   项目              本期发生额                  上期发生额
工资                                       10,570,630.65            8,306,025.54
福利费                                      3,735,010.22            2,629,574.05
社会保险                                    1,868,368.80            1,652,574.87
公积金                                           412,899              332,087.20
劳务费                                      1,609,861.72              540,930.40
办公费                                        623,703.15              907,180.97
差旅费                                        416,461.42            1,099,035.27
政府保障金                                                             32,730.85
车辆费                                        252,895.47              197,717.61
业务招待费                                    785,960.12              507,596.22
低值易耗品                                     94,895.55               98,743.79
动力费                                        575,350.54               247,627.4
租赁费                                        721,696.36              550,048.96
业务宣传与广告费                                8,269.90
服务与咨询费                                3,300,904.64            2,211,624.24
折旧费                                      4,162,327.31            1,262,935.14
招聘费                                        369,553.68               65,094.33
职工教育经费                                  153,478.97              123,360.28
会务费                                        303,967.41               15,162.15
工会经费                                       10,145.60               60,311.89
修理费                                        499,738.11               62,831.44
绿化及垃圾费                                  357,024.82               43,958.11
商业保险                                      331,936.43              320,078.95
研发费用                                   18,742,393.29           22,455,587.11
资产摊销                                    1,538,909.19            1,092,868.52
其他                                          422,761.10                  527.92
合计                                       51,869,143.45           44,816,213.21
                              108 / 137
                               2018 年半年度报告
其他说明:

65、 财务费用
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                   项目                   本期发生额                   上期发生额
利息支出                                           989,660.79               306,108.45
减:利息收入                                   -3,674,505.26               -614,569.01
汇兑损益                                                                      2,524.54
其他                                            2,151,443.32                307,230.73
合计                                               -533,401.15                1,294.71
其他说明:

66、 资产减值损失
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                项目               本期发生额                        上期发生额
一、坏账损失                           12,487,120.34                     11,480,493.13
二、存货跌价损失                        2,272,833.81                      1,984,882.29
三、可供出售金融资产减值损失
四、持有至到期投资减值损失
五、长期股权投资减值损失
六、投资性房地产减值损失
七、固定资产减值损失
八、工程物资减值损失
九、在建工程减值损失
十、生产性生物资产减值损失
十一、油气资产减值损失
十二、无形资产减值损失
十三、商誉减值损失
十四、其他
                合计                   14,759,954.15                     13,465,375.42
其他说明:

67、 公允价值变动收益
□适用 √不适用
68、 投资收益
√适用 □不适用
                                   109 / 137
                                     2018 年半年度报告
                                                                  单位:元 币种:人民币
                             项目                               本期发生额   上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                                     -15,188.34    8,746.51
处置长期股权投资产生的投资收益
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产在持有期间的
投资收益
处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产取得的投
资收益
持有至到期投资在持有期间的投资收益
可供出售金融资产等取得的投资收益
处置可供出售金融资产取得的投资收益
丧失控制权后,剩余股权按公允价值重新计量产生的利得
                             合计                                -15,188.34    8,746.51
其他说明:

69、 资产处置收益
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
             项目                      本期发生额                     上期发生额
资产处置                                        -517,739.25                    2,848.44
             合计                               -517,739.25                    2,848.44
其他说明:
□适用 √不适用
70、 其他收益
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                         项目                                 本期发生额   上期发生额
青浦财政局中小企业改造基金                                     130,000.02     130,000.02
上海市重点技术改造项目补助                                      66,142.86      66,142.86
全椒县政府补贴款                                                60,894.72      60,894.72
上海市工业 VOCs 减排企业污染治理项目专项扶持                     9,250.00
                         合计                                   266,287.6     257,037.60
其他说明:
□适用 √不适用
71、 营业外收入
营业外收入情况
√适用□不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                         计入当期非经常
                项目                 本期发生额          上期发生额
                                                                           性损益的金额
非流动资产处置利得合计
                                         110 / 137
                                      2018 年半年度报告
其中:固定资产处置利得
       无形资产处置利得
债务重组利得
非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助                                3,822,360.00               4,258,900.90
其他                                                                 52,284.36
               合计                     3,822,360.00               4,311,185.26
计入当期损益的政府补助
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                 与资产相关/与
                    补助项目                 本期发生金额          上期发生金额
                                                                                    收益相关
上海市专利补贴                                          4,560.00        35,755.00   与收益相关
知识产权资助补贴                                                        22,000.00   与收益相关
财政扶持资金                                    2,537,800.00         3,781,200.00   与收益相关
2016 年度第一批青浦区产学研合作发展项
                                                                        80,000.00   与收益相关
目资金
2017 年度第一批中小企业发展专项资金                                    100,000.00   与收益相关
2017 年度青浦区科技工作者之家项目补助                                   80,000.00   与收益相关
上海市青浦区经济委员会补贴(纳税百强)              70,000.00           80,000.00   与收益相关
2017 年第一批品牌专项资金                                               20,000.00   与收益相关
2016 年度企业管理先进奖                                                 40,000.00   与收益相关
失业保险稳岗补贴                                                        19,945.90   与收益相关
产学研补助                                        280,000.00                        与收益相关
品牌建设补贴                                      500,000.00                        与收益相关
全椒县人民政府企业新申规奖                        100,000.00                        与收益相关
青浦区科学技术委员会专利新产品计划项
                                                  100,000.00                        与收益相关
目扶持资金
青浦区科学技术委员会产学研扶持资金                230,000.00                        与收益相关
                      合计                      3,822,360.00         4,258,900.90       /
其他说明:
□适用 √不适用
72、 营业外支出
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目              本期发生额      上期发生额          计入当期非经常性损益的金额
非流动资产处置损失合计         154,317.51          1,156.43
其中:固定资产处置损失         154,317.51          1,156.43
无形资产处置损失
债务重组损失
非货币性资产交换损失
                                            111 / 137
                                     2018 年半年度报告
对外捐赠
             合计             154,317.51        1,156.43
其他说明:

73、 所得税费用
(1) 所得税费用表
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
               项目                      本期发生额                     上期发生额
当期所得税费用                                   6,718,208.32               13,181,435.04
递延所得税费用                                 -2,806,033.56                -5,389,208.79
               合计                              3,912,174.76                7,792,226.25
(2) 会计利润与所得税费用调整过程:
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                       项目                                     本期发生额
利润总额                                                                    23,191,361.15
按法定/适用税率计算的所得税费用                                              3,478,704.17
子公司适用不同税率的影响                                                       153,663.83
调整以前期间所得税的影响                                                       -41,105.30
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
                                                                              -131,623.04
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差
                                                                               452,535.10
异或可抵扣亏损的影响
所得税费用                                                                   3,912,174.76
其他说明:
□适用 √不适用
74、 其他综合收益
□适用 √不适用
75、 现金流量表项目
(1) 收到的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                项目                       本期发生额                   上期发生额
银行存款利息收入                                     3,674,505.26              614,569.01
专项补助、补助款                                     3,042,360.00            4,799,846.77
租金收入                                             2,460,694.00
收到的往来款及其他                               10,350,583.59              10,125,043.03
                                         112 / 137
                                     2018 年半年度报告
               合计                              19,528,142.85                15,539,458.81
收到的其他与经营活动有关的现金说明:

(2) 支付的其他与经营活动有关的现金:
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
               项目                       本期发生额                     上期发生额
销售费用                                        44,706,077.21                 24,327,619.69
管理费用                                        13,784,780.95                 12,110,534.28
营业外支出
财务费用-手续费                                      2,151,443.32                307,230.73
支付的往来款及其他                              32,378,273.43                 20,319,296.70
               合计                             93,020,574.91                 57,064,681.40
支付的其他与经营活动有关的现金说明:

(3) 收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(4) 支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用
(5) 收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
(6) 支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用
76、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      补充资料                                本期金额         上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                       19,279,186.39    36,284,428.83
加:资产减值准备                                             14,759,954.15    13,465,375.42
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧                7,502,946.34     7,069,154.93
无形资产摊销                                                  1,475,662.42     1,240,980.27
长期待摊费用摊销                                                141,854.03       139,321.91
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失(收益
                                                                517,739.25        -1,692.01
以“-”号填列)
固定资产报废损失(收益以“-”号填列)                          154,317.51
                                         113 / 137
                                     2018 年半年度报告
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)
财务费用(收益以“-”号填列)                                  704,624.62          297,460.79
投资损失(收益以“-”号填列)                                      15,188.34        -8,746.51
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                                         -5,389,208.79
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)
存货的减少(增加以“-”号填列)                            -54,723,901.31      -39,352,773.12
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)                 -134,882,038.26      -185,219,931.72
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)                   92,613,940.17       89,171,461.62
其他
经营活动产生的现金流量净额                                  -52,440,526.35      -82,304,168.38
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                              493,399,513.07       55,723,047.24
减:现金的期初余额                                          537,350,604.04      204,516,678.96
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                    -43,951,090.97      -148,793,631.72
(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用
(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用
(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                     项目                                期末余额               期初余额
一、现金                                                 493,399,513.07         537,350,604.04
其中:库存现金                                              258,566.02              224,754.89
    可随时用于支付的银行存款                             430,140,947.05         442,725,849.15
    可随时用于支付的其他货币资金                          63,000,000.00          94,400,000.00
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
    拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                             493,399,513.07         537,350,604.04
其中:母公司或集团内子公司使用受限制的现金
和现金等价物
                                         114 / 137
                                    2018 年半年度报告
其他说明:
√适用 □不适用
     母公司或集团内子公司使用受限制的现金和现金等价物已在编制现金流量表时在期末现金及
现金等价物余额中予以扣除,详见本注释 1、货币资金。
77、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用
78、 所有权或使用权受到限制的资产
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
              项目                      期末账面价值                         受限原因
货币资金                                             7,864,333.81       保函及票据保证金
应收票据                                            39,635,316.38             质押
固定资产                                            20,344,892.24             抵押
无形资产                                            50,426,247.40             抵押
在建工程                                       139,368,221.20                 抵押
              合计                             257,639,011.03
其他说明:

79、 外币货币性项目
(1) 外币货币性项目:
√适用 □不适用
                                                                                     单位:元
                                                                             期末折算人民币
             项目               期末外币余额              折算汇率
                                                                                 余额
货币资金                                                                             96,052.74
其中:美元                           14,700.00                      6.5342           96,052.74
其他说明:

(2) 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位币
    及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因。
□适用 √不适用
80、 套期
□适用 √不适用
81、 政府补助
1.   政府补助基本情况
√适用□不适用
                                        115 / 137
                                     2018 年半年度报告
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                              计入当期损益
                    种类                             金额          列报项目
                                                                                的金额
青浦财政局中小企业改造资金                     2,600,000.00        其他收益     130,000.02
上海市重点技术改造项目补助                     1,140,000.00        其他收益      66,142.86
全椒县政府补贴款                               2,680,000.00        其他收益      60,894.72
上海市工业 VOCs 减排企业污染治理项目专项
                                                     200,000.00    其他收益       9,250.00
扶持
上海市专利补贴                                         4,560.00   营业外收入      4,560.00
财政扶持资金                                   2,537,800.00       营业外收入   2,537,800.00
上海市青浦区经济委员会补贴(纳税百强)                70,000.00   营业外收入     70,000.00
产学研补助                                           280,000.00   营业外收入    280,000.00
品牌建设补贴                                         500,000.00   营业外收入    500,000.00
全椒县人民政府企业新申规奖                           100,000.00   营业外收入    100,000.00
青浦区科学技术委员会专利新产品计划项目
                                                     100,000.00   营业外收入    100,000.00
扶持资金
青浦区科学技术委员会产学研扶持资金                   230,000.00   营业外收入    230,000.00
合计                                          10,442,360.00                    4,088,647.60
2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明

82、 其他
□适用 √不适用
八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用
2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用
3、 反向购买
□适用 √不适用
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用
是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
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□适用√不适用
5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
九、在其他主体中的权益
1、 在子公司中的权益
(1)   企业集团的构成
√适用 □不适用
                             主要经营                     业务    持股比例(%)         取得
       子公司名称                           注册地
                               地                         性质    直接     间接       方式
杭州润合源生实业有限公司       杭州          杭州         贸易   100.00               设立
亚士创能科技(天津)有限公
                               天津          天津         工业   100.00               设立

浙江同泽新材料有限公司         嘉善          嘉善         工业            100.00      设立
浙江润合源科技有限公司         嘉兴          嘉兴         工业            100.00      设立
亚士创能科技(乌鲁木齐)有
                             乌鲁木齐      乌鲁木齐       工业   100.00               设立
限公司
亚士创能科技(西安)有限公
                               西安          西安         工业   100.00               设立

亚士供应链管理(上海)有限
                               上海          上海         商业   100.00               设立
公司
                                                                                   同一控制下
亚士漆(上海)有限公司         上海          上海         工业   100.00
                                                                                     企业合并
亚士节能装饰建材销售(上                                                           同一控制下
                               上海          上海         商业   100.00
海)有限公司                                                                         企业合并
亚士创能科技(滁州)有限公
                               全椒          全椒         工业   100.00               设立

在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:

持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
据:

对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:

确定公司是代理人还是委托人的依据:

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其他说明:

(2)     重要的非全资子公司
□适用 √不适用
(3)     重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用
(4)     使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用
(5)     向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1)     重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                                        持股比例
合营企业或联营企业       主要经    注册    业务                    对合营企业或联营企业投资
                                                          (%)
      名称                 营地      地    性质                        的会计处理方法
                                                      直接 间接
中涂(上海)教育科技                    服务
                        上海    上海          5.00                          权益法
有限公司                                  业
在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:

      持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:
      根据中涂(上海)教育科技有限公司 2016 年 8 月 17 日首次股东会决议,选举李金钟为公司
董事会董事之一。根据企业会计准则有关规定,发行人确认对中涂(上海)教育科技有限公司具
有重大影响。
(2)     重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
                                          118 / 137
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(3)   重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                        2018 年 6 月 30 日/2018      2017 年 12 月 31 日/2017
                                               年 1-6 月                        年度
                                        中涂(上海)教育科技有       中涂(上海)教育科技有
                                                限公司                        限公司
流动资产                                          11,203,859.65                 11,550,177.56
非流动资产
资产合计                                             11,203,859.65            11,550,177.56
流动负债                                              2,342,557.14               109,884.79
非流动负债
负债合计                                              2,342,557.14                109,884.79
少数股东权益
归属于母公司股东权益                                  8,861,302.51            11,440,292.77
按持股比例计算的净资产份额                              443,065.13               572,014.64
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账面价值                             -5,673.70                  9,514.64
存在公开报价的联营企业权益投资的公
允价值
营业收入                                                181,894.14                725,854.53
净利润                                                 -303,766.80                146,070.02
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额
本年度收到的来自联营企业的股利
其他说明

(4)   不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用
(5)   合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明:
□适用 √不适用
(6)   合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用
(7)   与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用
(8)   与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用
                                         119 / 137
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4、 重要的共同经营
□适用 √不适用
5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本公司在经营过程中面临各种金融风险:信用风险、市场风险和流动性风险。公司董事会全
面负责风险管理目标和政策的确定,并对风险管理目标和政策承担最终责任,但是董事会已授权
本公司相关业务部门设计和实施能确保风险管理目标和政策得以有效执行的程序。董事会通过相
关业务部门递交的报告来审查已执行程序的有效性以及风险管理目标和政策的合理性。本公司的
内部部门也会审计风险管理的政策和程序,并且将有关发现汇报给审计委员会。
    本公司风险管理的总体目标是在不过度影响公司竞争力和应变力的情况下,制定尽可能降低
风险的风险管理政策。
    (一)信用风险
    信用风险是指金融工具的一方不履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本公司主要面
临赊销导致的客户信用风险。在签订新合同之前,本公司会对新客户的信用风险进行评估,包括
外部信用评级和在某些情况下的银行资信证明(当此信息可获取时)。公司对客户设置了赊销限额,
该限额为无需获得额外批准的最大额度。
    公司通过对已有客户信用评级的监控以及应收账款账龄分析的审核来确保公司的整体信用风
险在可控的范围内。在监控客户的信用风险时,按照客户的信用特征对其分组。被评为“高风险”
级别的客户会放在受限制客户名单里,并且只有在额外批准的前提下,公司才可在未来期间内对
其赊销,否则必须要求其提前支付相应款项。
    (二)市场风险
    金融工具的市场风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场价格变动而发生波动
的风险,公司面临的风险主要是利率风险。
    利率风险,是指金融工具的公允价值或未来现金流量因市场利率变动而发生波动的风险。本
公司面临的利率风险主要来源于银行借款。公司根据资金金额、时间的需求,综合分析各银行借
款的利率、时间等因素后,进行借款。公司与银行建立了良好的银企关系,拥有充分的银行授信
额度。
    (三)流动性风险
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    流动风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生资金短缺的
风险。本公司的政策是确保拥有充足的现金以偿还到期债务。流动性风险由本公司的财务部门集
中控制。财务部门通过监控现金余额、可随时变现的有价证券以及对未来 12 个月现金流量的滚动
预测,确保公司在所有合理预测的情况下拥有充足的资金偿还债务。
    公司营运资本配置比率较高,剔除预付账款、存货等变现速度慢,及一年内到期的非流动资
产、其他流动资产等具有偶然性且不代表正常变现能力的流动资产后的速动比率保持合理水平。
同时公司财务部持续监控短期和长期的资金需求,以确保维持充裕的现金储备和金融机构授信,
以满足流动性需求,因此,报告期内流动性风险已降至合理的低水平。
十一、 公允价值的披露
1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
□适用 √不适用
2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
□适用 √不适用
3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
□适用 √不适用
5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用
6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
□适用 √不适用
7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用
8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用
9、 其他
□适用 √不适用
十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                         121 / 137
                                      2018 年半年度报告
                                                                      单位:万元 币种:人民币
                                                              母公司对本企
                   注册                                                      母公司对本企业
  母公司名称               业务性质          注册资本         业的持股比例
                   地                                                        的表决权比例(%)
                                                                  (%)
上海创能明投资
                  上海         投资           3,100              27.72           27.72
有限公司
本企业的母公司情况的说明

本企业最终控制方是李金钟
其他说明:

2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注
√适用 □不适用
本公司子公司的情况详见本附注九、在其他主体中的权益。
3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注
√适用 □不适用
本公司合营和联营企业情况详见本附注九、在其他主体中的权益。
本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
√适用 □不适用
         合营或联营企业名称                           与本企业关系
中涂(上海)教育科技有限公司                            联营企业
其他说明
□适用 √不适用
4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
其他关联方名称                                        其他关联方与本企业关系
润合明仓储物流(上海)有限公司                        其他
其他说明
润合明仓储系公司实际控制人李金钟先生控制的公司。
5、 关联交易情况
(1) 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
□适用 √不适用
出售商品/提供劳务情况表
□适用 √不适用
购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用
                                          122 / 137
                                    2018 年半年度报告
(2) 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用
本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用
(3) 关联租赁情况
本公司作为出租方:
□适用 √不适用
本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用
(4) 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                            担保是否已经
            担保方                 担保金额         担保起始日   担保到期日
                                                                              履行完毕
润合明仓储物流(上海)有限公司   75,000,000.00 2018.06.15        2023.06.14      否
亚士漆(上海)有限公司           300,000,000.00 2015.02.13       2020.02.12      否
亚士漆(上海)有限公司           60,000,000.00 2018.06.15        2023.06.14      否
关联担保情况说明
□适用 √不适用
(5) 关联方资金拆借
□适用 √不适用
(6) 关联方资产转让、债务重组情况
□适用 √不适用
                                        123 / 137
                                     2018 年半年度报告
(7) 关键管理人员报酬
√适用 □不适用
                                                                  单位:万元币种:人民币
               项目                         本期发生额                  上期发生额
关键管理人员报酬                                         183.59                  134.48
(8) 其他关联交易
□适用 √不适用
6、 关联方应收应付款项
(1) 应收项目
□适用 √不适用
(2) 应付项目
□适用 √不适用
7、 关联方承诺
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用
2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用
3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用
4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用
5、 其他
□适用 √不适用
十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
□适用 √不适用
2、 或有事项
(1) 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用
                                         124 / 137
                                  2018 年半年度报告
(2) 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用
3、 其他
□适用 √不适用
十五、 资产负债表日后事项
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利
经审议批准宣告发放的利润或股利                                35,064,000.00
3、 销售退回
□适用 √不适用
4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用
十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1) 追溯重述法
□适用 √不适用
(2) 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用
3、 资产置换
(1) 非货币性资产交换
□适用 √不适用
(2) 其他资产置换
□适用 √不适用
4、 年金计划
□适用 √不适用
5、 终止经营
□适用 √不适用
                                      125 / 137
                                     2018 年半年度报告
6、 分部信息
(1) 报告分部的确定依据与会计政策:
□适用 √不适用
(2) 报告分部的财务信息
□适用 √不适用
(3) 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
□适用 √不适用
(4) 其他说明:
□适用 √不适用
7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用
8、 其他
□适用 √不适用
                                         126 / 137
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十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
 (1) 应收账款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                                         期初余额
                           账面余额                坏账准备                                账面余额                坏账准备
       种类                                                                  账面                                                         账面
                                      比例                   计提比                                   比例                   计提比
                          金额                   金额                        价值         金额                   金额                     价值
                                      (%)                    例(%)                                    (%)                    例(%)
单项金额重大并单独
计提坏账准备的应收
账款
按信用风险特征组合 138,740,492.44 100.00 13,590,552.18         9.80 125,149,940.26 86,494,527.71 100.00 10,471,361.69         12.11 76,023,166.02
计提坏账准备的应收
账款
单项金额不重大但单
独计提坏账准备的应
收账款
       合计          138,740,492.44    /     13,590,552.18     /       125,149,940.26 86,494,527.71    /     10,471,361.69     /      76,023,166.02
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的应收账款:
□适用√不适用
                                                                       127 / 137
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组合中,按账龄分析法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                    期末余额
                   账龄
                                                    应收账款                        坏账准备                   计提比例
1 年以内                                                  21,252,246.69                     1,062,612.33                    5.00%
1 年以内小计                                              21,252,246.69                     1,062,612.33                    5.00%
1至2年                                                    24,112,969.94                     2,411,296.99                   10.00%
2至3年                                                    18,337,342.13                     5,501,202.64                   30.00%
3至4年                                                     3,385,285.50                     1,692,642.75                   50.00%
4至5年                                                     3,122,916.74                     2,498,333.39                   80.00%
5 年以上                                                     424,464.08                       424,464.08                  100.00%
                   合计                                   70,635,225.08                   13,590,552.18
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的应收账款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的应收账款:
√适用 □不适用
                                                                                                           单位:元 币种:人民币
组合名称                                  应收账款期末余额                       坏账准备                      计提比例
合并范围内关联方                            68,105,267.36                                           0
 (2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额 3,119,190.49 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
                                                                 128 / 137
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其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
 (3) 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用
 (4) 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况:
√适用 □不适用
                                                                                                        单位:元 币种:人民币
           单位名称                      应收账款期末余额               占应收账款合计数的比例(%)         坏账准备
第一名                                               8,807,754.45                                6.35               440,387.72
第二名                                               6,933,066.20                                5.00             2,553,017.05
第三名                                               4,122,625.65                                2.97               206,135.95
第四名                                               2,737,240.70                                1.97             1,404,155.74
第五名                                               2,376,312.76                                1.71               239,887.76
合计                                                24,976,999.76                               18.00             4,843,584.22
 (5) 因金融资产转移而终止确认的应收账款:
□适用 √不适用
 (6) 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
                                                                129 / 137
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2、 其他应收款
(1) 其他应收款分类披露:
√适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                                      期初余额
                              账面余额              坏账准备                             账面余额                 坏账准备
           类别                                                           账面                                                          账面
                                         比例               计提比                                  比例                  计提比
                           金额                   金额                    价值          金额                    金额                    价值
                                         (%)                例(%)                                   (%)                   例(%)
单项金额重大并单独计
提坏账准备的其他应收

按信用风险特征组合计 99,322,380.68 100.00 1,003,100.93        1.14 98,319,279.75 108,802,441.96 100.00 1,105,251.20          1.02 107,697,190.76
提坏账准备的其他应收

单项金额不重大但单独
计提坏账准备的其他应
收款
    合计         99,322,380.68   /    1,003,100.93        /      98,319,279.75 108,802,441.96    /     1,105,251.20      /     107,697,190.76
期末单项金额重大并单项计提坏账准备的其他应收款:
□适用√不适用
组合中,按账龄分析法计提坏账准备的其他应收款:
√适用□不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                                                               期末余额
                       账龄
                                                                  其他应收款                   坏账准备                          计提比例
1 年以内                                                                 2,811,699.50                    140,584.97                         5.00%
1 年以内小计                                                             2,811,699.50                    140,584.97                         5.00%
1至2年                                                                   2,150,168.63                    215,016.86                         10.00%
                                                                     130 / 137
                                                              2018 年半年度报告
2至3年                                                                1,303,540.42     391,062.13                       30.00%
3至4年                                                                   512,873.94    256,436.97                       50.00%
4至5年                                                                                                                  80.00%
5 年以上                                                                                                               100.00%
                         合计                                         6,778,282.49    1,003,100.93
确定该组合依据的说明:

组合中,采用余额百分比法计提坏账准备的其他应收款:
□适用 √不适用
组合中,采用其他方法计提坏账准备的其他应收款:
√适用 □不适用
                                                                                                         单位:元 币种:人民币
组合名称                           账面余额                            坏账准备               计提比例
合并范围内关联方                              92,544,098.19                               0
(2) 本期计提、收回或转回的坏账准备情况:
本期计提坏账准备金额-102,150.27 元;本期收回或转回坏账准备金额 0 元。
其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
□适用 √不适用
(3) 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用
                                                                  131 / 137
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(4) 其他应收款按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                                                                     单位:元 币种:人民币
                  款项性质                                  期末账面余额                                     期初账面余额
保证金                                                                           640,400.00                                     975,400.00
备用金                                                                           138,735.27                                     133,735.27
暂借款                                                                         5,591,677.80                                   5,157,443.75
内部往来                                                                      92,544,098.19                                 102,190,552.96
押金                                                                              66,400.00                                      66,400.00
其他                                                                             341,069.42                                     278,909.98
                    合计                                                      99,322,380.68                                 108,802,441.96
(5) 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况:
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                                              占其他应收款期末余额合       坏账准备
                  单位名称                   款项的性质      期末余额              账龄
                                                                                                  计数的比例(%)            期末余额
亚士创能科技(滁州)有限公司                  内部往来       82,937,830.86       1 年以内                       83.50
亚士创能科技(天津)有限公司                  内部往来        3,619,300.00       1 年以内                        3.64
亚士供应链管理(上海)有限公司                内部往来        3,419,404.39       1 年以内                        3.44
亚士创能科技(乌鲁木齐)有限公司              内部往来        1,928,800.00       1 年以内                        1.94
吉林省方泰建筑材料有限公司                    其他款项          940,400.00       1 年以内                        0.95          47,020.00
                  合计                            /          92,845,735.25           /                          93.47          47,020.00
(6) 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用
(7) 因金融资产转移而终止确认的其他应收款:
□适用 √不适用
                                                              132 / 137
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(8) 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额:
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
3、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                      期末余额                                              期初余额
              项目
                                     账面余额         减值准备            账面价值           账面余额       减值准备        账面价值
对子公司投资                       231,640,072.45                       231,640,072.45     231,640,072.45                 231,640,072.45
对联营、合营企业投资
              合计                 231,640,072.45                       231,640,072.45     231,640,072.45                 231,640,072.45
(1) 对子公司投资
√适用 □不适用
                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
           被投资单位                  期初余额       本期增加          本期减少         期末余额    本期计提减值准备    减值准备期末余额
杭州润合源生实业有限公司               5,000,000.00                                  5,000,000.00
亚士创能科技(天津)有限公司          10,000,000.00                                 10,000,000.00
亚士漆(上海)有限公司                60,640,072.45                                 60,640,072.45
亚士创能科技(乌鲁木齐)有限公司      10,000,000.00                                 10,000,000.00
亚士供应链管理(上海)有限公司         1,000,000.00                                  1,000,000.00
亚士创能科技(西安)有限公司          10,000,000.00                                 10,000,000.00
亚士节能装饰销售(上海)有限公司      85,000,000.00                                 85,000,000.00
亚士创能科技(滁州)有限公司          50,000,000.00                                 50,000,000.00
              合计                   231,640,072.45                                231,640,072.45
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(2) 对联营、合营企业投资
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用
4、 营业收入和营业成本:
√适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                     本期发生额                                 上期发生额
                  项目
                           收入                       成本               收入                  成本
主营业务                   68,004,268.20              63,372,288.69    145,748,659.82       114,307,355.28
其他业务                     1,927,253.68                 767,983.45       509,214.98            467,475.65
                  合计     69,931,521.88              64,140,272.14    146,257,874.80       114,774,830.93
其他说明:

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5、 投资收益
□适用 √不适用
6、 其他
□适用 √不适用
十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                项目                               金额                     说明
非流动资产处置损益                                   -517,739.25
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密               4,088,647.60
切相关,按照国家统一标准定额或定量享
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、交易性
金融负债产生的公允价值变动损益,以及
处置交易性金融资产、交易性金融负债和
可供出售金融资产取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
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除上述各项之外的其他营业外收入和支出                     -154,317.51
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                             -285,511.98
少数股东权益影响额
                合计                                 3,131,078.86
对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定的非
经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》
中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                      项目                                 涉及金额             原因
青浦财政局中小企业改造基金                                   130,000.02       与资产相关
上海市重点技术改造项目补助                                     66,142.85      与资产相关
全椒县政府补贴款                                               60,894.72      与资产相关
上海市工业 VOCs 减排企业污染治理项目专项扶持                    9,250.00      与资产相关
合计                                                         266,287.59
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                                       加权平均净资产                   每股收益
            报告期利润
                                         收益率(%)         基本每股收益     稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净利润                1.51                 0.10              0.10
扣除非经常性损益后归属于公司普通股
                                            1.26                 0.08              0.08
股东的净利润
3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用
4、 其他
□适用 √不适用
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                         第十一节 备查文件目录
                   经法定代表人、主管会计工作的负责人、会计机构负责人签字并盖章的
                   公司财务报表
    备查文件目录
                   报告期内在中国证监会指定网站公开披露过的所有公司文件的正本及公
                   告的原稿
                                                                     董事长:李金钟
                                               董事会批准报送日期:2018 年 8 月 15 日
修订信息
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