今创集团2020年半年度报告

                         2020 年半年度报告



公司代码:603680                             公司简称:今创集团




                   今创集团股份有限公司
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                                       重要提示

一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人俞金坤、主管会计工作负责人胡丽敏及会计机构负责人(会计主管人员)郑小兵
     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案



六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用
       本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述,不构成公司对投资者的实质承诺,敬
请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况



八、    是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、    重大风险提示
       公司存在的风险因素主要有宏观经济和产业政策风险、轨道交通投资波动风险、市场竞争加
剧风险、原材料价格波动风险、产品质量风险、成本费用上升风险、汇率风险、权益法核算的长
期股权投资收益波动风险、海外业务经营风险、实体清单风险、其他不可预见的风险,有关风险
因素已在本报告中详细描述,敬请查阅“第四节 经营情况讨论与分析” 关于公司未来发展的讨
论与分析中可能面对的风险的内容。



十、 其他

□适用 √不适用



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第一节     释义....................................................................................................................4
第二节     公司简介和主要财务指标 ...............................................................................5
第三节     公司业务概要 ...................................................................................................9
第四节     经营情况的讨论与分析 .................................................................................16
第五节     重要事项 .........................................................................................................28
第六节     普通股股份变动及股东情况 .........................................................................44
第七节     优先股相关情况 .............................................................................................49
第八节     董事、监事、高级管理人员情况 .................................................................49
第九节     公司债券相关情况 .........................................................................................52
第十节     财务报告 .........................................................................................................52
第十一节   备查文件目录 ...............................................................................................196




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                               第一节           释义
在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本公司、今创集团   指   今创集团股份有限公司
                         指   中国轨道交通有限公司(China Railway Transportation Co.
中国轨道
                              Limited),公司股东
易宏投资                 指   常州易宏投资有限公司,公司股东
万润投资                 指   常州万润投资有限公司,公司股东
金城车辆                 指   常州剑湖金城车辆设备有限公司,控股子公司
今创车辆                 指   江苏今创车辆有限公司,全资子公司
今创科技                 指   今创科技有限公司,全资子公司
青岛今创                 指   青岛今创交通设备有限公司,全资子公司
成都今创                 指   成都今创轨道交通设备有限公司,全资子公司
法国今创                 指   今创法国座椅公司(KTK France Seats S.A.S),全资子公司
今创轨道                 指   江苏今创轨道科技有限公司,全资子公司
欧洲今创                 指   今创集团欧洲有限公司(KTK Group Europe),全资子公司
新加坡今创               指   今创集团新加坡有限公司,全资子公司
芜湖今创                 指   芜湖今创轨道交通设备有限公司,全资子公司
今创交通                 指   江苏今创交通设备有限公司,全资子公司
常矿机械                 指   常州常矿起重机械有限公司,全资子公司。
今创风挡                 指   常州今创风挡系统有限公司,全资子公司
唐山剑湖                 指   唐山剑湖轨道科技有限公司,全资子公司
香港今创                 指   今创集团香港有限公司,全资子公司
香港红康                 指   香港红康信息科技有限公司,公司关联方
香港金玉                 指   香港金玉信息科技有限公司,控股子公司
                         指   金 鸿 运 电 子 印 度 有 限 公 司 ( KHY Electronic India
印度金鸿运
                              Private Limited),控股子公司
深圳今鸿安               指   深圳市今鸿安科技限公司,控股子公司
电工                     指   常州今创电工有限公司,原常州小糸今创交通设备有限公司
泰勒维克今创             指   常州泰勒维克今创电子有限公司,合营公司
福伊特今创               指   上海福伊特夏固今创车钩技术有限公司,合营公司
住电东海今创             指   常州住电东海今创特殊橡胶有限公司,合营公司
纳博今创                 指   江苏纳博特斯克今创轨道设备有限公司,合营公司
剑湖视听                 指   江苏剑湖视听科技有限公司,合营公司
今创控股                 指   江苏今创控股集团有限公司,公司关联方
                         指   今 创 科 技 ( 泰 国 ) 有 限 公 司 (KTK Technology (Thailand)
泰国今创
                              Co.,Ltd.),公司合营公司
                         指   今创 DOM 轨道有限公司(KTK Dom Railway Sdn Bhd),合营
马来西亚今创
                              公司
今创投资                 指   江苏今创投资经营有限公司,公司关联方
新誉集团                 指   新誉集团有限公司,公司关联方
中国中车、中车           指   中国中车股份有限公司
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青岛四方                 指   中车青岛四方机车车辆股份有限公司
南京浦镇                 指   中车南京浦镇车辆有限公司
长春客车、长客           指   中车长春轨道客车股份有限公司
唐山客车                 指   中车唐山机车车辆有限公司
长客庞巴迪               指   长春长客-庞巴迪轨道车辆有限公司
四方庞巴迪               指   青岛四方庞巴迪铁路运输设备有限公司
浦镇庞巴迪               指   中车浦镇庞巴迪运输系统有限公司
庞巴迪                   指   庞巴迪运输公司(Bombardier Transportation GmbH)
阿尔斯通                 指   阿尔斯通轨道交通股份有限公司(Alstom Transport SA)
上海阿尔斯通             指   上海阿尔斯通交通设备有限公司
西门子                   指   德国西门子公司(Siemens AG)
株机厂                   指   中车株洲电力机车有限公司
大连机车                 指   大连机车车辆有限公司
北京京车                 指   北京地铁车辆装备有限公司
宝鸡中车                 指   宝鸡中车时代工程机械有限公司
《公司章程》             指   《今创集团股份有限公司章程》
《公司法》               指   《中华人民共和国公司法》
《证券法》               指   《中华人民共和国证券法》
A股                      指   人民币普通股
中国证监会               指   中国证券监督管理委员会
上交所                   指   上海证券交易所
报告期                   指   2020 年 1 月 1 日至 6 月 30 日
km                       指   公里
元、万元                 指   人民币元、万元
新冠疫情                 指   新型冠状病毒肺炎疫情




                     第二节    公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                       今创集团股份有限公司
公司的中文简称                       今创集团
公司的外文名称                       KTK Group Co.,LTD.
公司的外文名称缩写                   KTK Group
公司的法定代表人                     俞金坤



二、 联系人和联系方式
                                   董事会秘书                     证券事务代表
姓名                      邹春中                          陆华
联系地址                  江苏省常州市武进区遥观镇今      江苏省常州市武进区遥观镇今
                          创路88号                        创路88号
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电话                          0519-88377688                    0519-88377688
传真                          0519-88376008                    0519-88376008
电子信箱                      securities@ktk.com.cn            securities@ktk.com.cn


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                           江苏省常州市武进区遥观镇今创路88-89号
公司注册地址的邮政编码                 213102
公司办公地址                           江苏省常州市武进区遥观镇今创路88号
公司办公地址的邮政编码                 213102
公司网址                               http://www.ktk.com.cn/
电子信箱                               securities@ktk.com.cn
报告期内变更情况查询索引               -



四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称             中国证券报、上海证券报、证券日报
登载半年度报告的中国证监会指定网站的
                                       www.sse.com.cn
网址
公司半年度报告备置地点                 江苏省常州市武进区遥观镇今创路88号董事会办公室
报告期内变更情况查询索引               -



五、 公司股票简况
    股票种类        股票上市交易所         股票简称          股票代码        变更前股票简称
      A股           上海证券交易所         今创集团          603680                无


六、 其他有关资料
√适用 □不适用

                 名称                         上会会计师事务所(特殊普通合伙)
公司聘请的会计
                 办公地址                     上海市威海路 755 号文新报业大厦 25 楼
师事务所(境内)
                 签字会计师姓名               朱清滨、高纯进
                  名称                        中信建投证券股份有限公司
报告期内履行持
                  办公地址                    上海市浦东南路 538 号上海证券大厦北塔 2206
续督导职责的保
                  签字的保荐代表人姓名        陈菁菁、冷鲲
荐机构
                  持续督导的期间              2018 年 2 月 27 日至 2020 年 12 月 31 日



七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                  单位:元     币种:人民币


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             主要会计数据                                      上年同期
                                         (1-6月)                                 同期增减(%)
营业收入                               1,691,802,660.61      1,758,812,534.64                -3.81
归属于上市公司股东的净利润               161,697,065.09        177,700,725.19                -9.01
归属于上市公司股东的扣除非经常性
                                         124,138,543.17        159,835,996.87               -22.33
损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额              -155,096,887.56       -544,505,060.37             不适用
                                                                                  本报告期末比上
                                         本报告期末            上年度末
                                                                                  年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产             4,189,452,469.25      4,139,002,611.72               1.22
总资产                                 9,226,460,415.77      9,237,343,026.92                -0.12



(二) 主要财务指标
                                          本报告期                            本报告期比上年同期
             主要财务指标                                   上年同期
                                        (1-6月)                                  增减(%)
基本每股收益(元/股)                          0.2044          0.2325                      -12.09
稀释每股收益(元/股)                          0.2043          0.2319                      -11.90
扣除非经常性损益后的基本每股收益
                                                0.1569          0.2091                      -24.96
(元/股)
加权平均净资产收益率(%)                            3.83          4.60          减少0.77个百分点
扣除非经常性损益后的加权平均净资
                                                     2.94          4.13          减少1.19个百分点
产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
√适用 □不适用
    1、公司本期实现营业收入 169,180.27 万元,较去年同期下降 3.81%,主要受上半年境内外

新冠疫情影响,新增产品交付量减少所致。

    2、本期归属于上市公司股东的净利润 16,169.71 万元,较上年同期下降 9.01%,主要系:

    a、去年下半年新投 3C 电子项目,本期由于尚属建设期以及受印度新冠疫情影响尚未批量化

规模生产。3C 电子项目,本期实现相关业务净利润-5,419.53 万元,影响归属于上市公司股东的净

利润减少 3,251.40 万元。剔除此因素后,公司较去年同期同口径归属于上市公司股东的净利润增

长 9.29%。

                                                                       单位:万元 币种:人民币

                  项目                   2020 上半年        2019 上半年       比上年同期增减(%)

 归属于上市公司股东的净利润                  16,169.71         17,770.07                    -9.01
 3C 电子项目影响归属于上市公司股东
                                              3,251.40                    -                     -
 净利润数
 剔除 3C 电子项目影响后归属于上市公
                                             19,421.10         17,770.07                    9.29
 司股东的净利润

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    b、本期营业收入较去年同期下降 3.81% 。

    c、本期公司销售费用、管理费用等经营性期间费用较去年同期下降 5.42%,抵销了一部分营

业收入的下降对净利润的影响。

    3、本期归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 12,413.85 万元,较上年同期下降

22.33%,主要系:

    a、同上述第 2 项原因影响;

    b、本期远期外汇合约结售业务产生投资收益及公允价值变动收益 1,536.05 万元,使得本期非

经常性损益金额较上期增加 1,969.38 万元。

    4、本期经营活动产生的现金流量净额-15,509.69 万元,较上年同期增加 38,940.82 万元,主

要系本期销售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 26,863.88 万元,购买商品、接受劳务支

付的现金较上年同期减少 5,939.03 万元所致。


八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                       非经常性损益项目                            金额         附注(如
                                                                                适用)
非流动资产处置损益                                                -158,481.03             -
越权审批,或无正式批准文件,或偶发性的税收返还、减免                        -             -
计入当期损益的政府补助,但与公司正常经营业务密切相关,符合
                                                                10,861,630.70             -
国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费                                  -             -
企业取得子公司、联营企业及合营企业的投资成本小于取得投资时
                                                                            -             -
应享有被投资单位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益                                                        -             -
委托他人投资或管理资产的损益                                                -             -
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提的各项资产减值准备                      -             -
债务重组损益                                                                -             -
企业重组费用,如安置职工的支出、整合费用等                                  -             -
交易价格显失公允的交易产生的超过公允价值部分的损益                          -             -
同一控制下企业合并产生的子公司期初至合并日的当期净损益                      -             -
与公司正常经营业务无关的或有事项产生的损益                                  -             -
除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外,持有交易性金
                                                                32,660,828.46             -
融资产、衍生金融资产、交易性金融负债、衍生金融负债产生的公

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允价值变动损益,以及处置交易性金融资产、衍生金融资产、交易
性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产减值准备转回                          -         -
对外委托贷款取得的损益                                                    -         -
采用公允价值模式进行后续计量的投资性房地产公允价值变动产
                                                                          -         -
生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当期损益进行一次性调整对
                                                                          -         -
当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入                                                  -         -
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                            -862,676.36         -
其他符合非经常性损益定义的损益项目                             1,499,144.76         -
少数股东权益影响额                                               -12,812.01         -
所得税影响额                                                  -6,429,112.60         -
合计                                                          37,558,521.92         -


十、 其他
□适用 √不适用


                            第三节         公司业务概要
一、      报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
       (一)公司主要业务

    公司目前主要从事轨道交通车辆配套产品的研发、生产、销售及服务,主要产品包括车辆配

套的内装产品和设备产品,涵盖了内装系统、门系统、座椅系统、风挡系统、照明系统、箱体、

厨房系统、给水卫生系统、司机台等千余个细分产品,以及内燃机车和特种工程车辆、预埋槽道、

高速铁路自然灾害与异物侵限监测系统等,公司是相关领域设计、研发、生产规模及综合配套能

力方面的领先企业。公司产品目前全面覆盖到我国各主要动车车型及主要城市轨道车辆,并出口

应用于英国、法国、意大利、比利时、新加坡、印度、澳大利亚、马来西亚等数十个国家的轨道

交通车辆项目。

    报告期内,公司主营业务和主营产品尚未发生重大变化。

    (二)公司经营模式

    1、研发设计模式

    公司的技术研发涉及关键技术自主研发、与车辆制造企业的技术合作研发、与车辆制造企业

项目联合设计三个方面:




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    (1)自主研发:公司设有技术中心,统筹整个公司的研发设计。围绕公司轨道交通配套产品

的关键技术、工艺,不断开展创新与深入的研究和开发,并对相关技术和工艺进行基础前瞻性研

究,为产品的升级和提升打好基础。

    (2)合作研发:车辆整车制造企业提出全新产品的研发要求或对产品新的技术要求、指标等

研发性需求课题,由公司具体承担研发工作,通过技术开发及创新达到车辆整车制造企业的要求。

为车辆整车制造企业新平台车或产品的实现做好前期的研发准备工作,加快整车厂新产品的升级

应用。

    (3)联合设计:公司产品系列针对车辆制造企业的每个项目都有着特定的技术要求,尤其在

前期设计方案阶段,公司的技术团队有时需与车辆制造企业技术团队联合设计,实现特定项目的

方案,必要时需报最终客户批准,在总体方案实现和批准后,公司进行方案的工程化设计,完成

产品的具体细化设计并负责达到既定的技术指标。

    2、采购模式

    公司设有采购部负责原材料采购,公司品管部负责供应商的选择和评价,并和采购部、研发

部及工业化部共同组成审核小组对供应商进行现场审核,产品首件验证合格后才可供货。公司从

多个方面对供应商进行后续管理,并根据供应商相关的多个因素进行考核,将供应商分级,实行

优胜劣汰制度。对于需要签订长期合作协议的原材料,采购部采取比价、议价或招标等方式选择

供应商,并签订长期合作协议,采购部根据采购计划向合格供应商下达采购订单并跟踪供货情况。

对于不需要签订长期合作协议的物料采购,采购部按照生产计划,在确定的供应商范围内组织供

应商进行报价,经过比价、核价最终确定供应商并签订采购合同。

    3、生产模式

    公司的主营业务为动车、地铁、普通客车等轨道交通车辆内装、设备配套产品及轨道交通其

他相关产品的研发、生产、销售及服务,不同车型的设计要求、产品类型、规格型号存在较大差

异,主营业务产品存在非标准化、小批量、多品种、短交期、高要求的供货特点,公司采取柔性

化的订单导向型生产模式。公司主营业务产品具有鲜明的定制化特性,需要以客户具体的订单需

求为导向进行设计、开发,由生产部根据营销部门提供的销售计划制定生产计划,生产车间根据

生产计划组织生产。在生产安排时,为了提高非标准化产品的生产效率,需要公司生产线具备一

定的柔性生产能力,即同一生产线可根据生产计划的安排生产不同类型、不同项目的轨道交通车

辆内装及设备产品。

    4、销售模式


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    公司国内市场部负责对国内整车制造企业和国内其他客户的销售业务,国际市场部负责对国

外客户和境内中外合资企业客户的销售业务,检修服务部负责售后服务及国内检修配件销售。公

司营销部门及时跟踪客户订单完成情况,通过项目管理模式管理合同和订单的质量、成本、交付

和服务,确保满足客户需求。作为轨道交通车辆设备配套产品制造商,公司销售通过直销模式实

现,通过招投标或竞争性谈判获取客户订单,并根据客户的需求进行设计生产。公司与客户的结

算方式为电汇或承兑汇票。

    报告期内,公司经营模式未发生重大变化。

    (三)公司行业情况

    1、轨道交通行业

    公司当前主营业务为轨道交通车辆配套产品,属于轨道交通行业,总体来说,全球轨道交通

行业将处于稳健发展的阶段。

    轨道交通国际市场方面,世界政治经济格局错综复杂,但各国轨道交通建设依旧稳步推进,

依据近年来全球主要经济体和众多发展中国家公布的轨道交通的发展规划,预计全球铁路交通行

业仍将稳定发展,报告期内,因新冠疫情的影响,不少区域和国家陷入了一段业务停滞的时期,

但对世界各国的轨道交通建设规划影响不大,行业特点决定了已规划或已实施的项目基本不会取

消,上半年新冠疫情导致部分项目延迟建设,至本报告出具日,公司国内外部分客户部分项目已

出现适度加速现象。

    国内轨道交通方面,2019年9月,中共中央、国务院印发《交通强国建设纲要》,指出到2035

年要基本形成“全国1、2、3出行交通圈”(都市区1小时通勤、城市群2小时通达、全国主要城市3

小时覆盖)和“1、2、3天快货物流圈”,构建便捷顺畅的城市(群)交通网,建设城市群一体化交

通网,推进干线铁路、城际铁路、市域(郊)铁路、城市轨道交通融合发展;2020年3月,中共中

央提出加快“新基建”建设,而城际高速铁路和城市轨道交通也是本次重点建设的七大领域之一,

定调了长期支持轨道交通建设的政策环境。我国正处于不断深化城镇化的阶段,2019年我国的总

人口城镇化率已达60.6%,但距离美国的80%,日本的90%仍有距离,未来城镇化率持续提升将进

一步带动城际和城轨建设需求的增长。

    在铁路交通方面,根据《中长期铁路网规划》远期展望到2030年,我国将实现"八纵八横"高

速铁路主通道为骨架、区域连接线衔接、城际铁路补充的高速铁路网,全国铁路运营公里里程达

20万公里以上,其中高速铁路达4.5万公里。国铁集团出台的《新时代交通强国铁路先行规划纲要》,

提出到2035年,全国铁路网20万公里左右,其中高铁7万公里左右,20万人口以上城市实现铁路覆


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盖,其中50万人口以上城市高铁通达。截至2019年末,我国铁路营业里程已达13.9万公里以上,

其中高速铁路运营里程达3.5万公里,2020年上半年,全国铁路新线开通1178公里,其中高铁605

公里,全国铁路固定资产投资完成3,258 亿元,超去年同期 38亿元,同比增长1.2%,其中国家铁

路基建投资完成2,451亿元,同比增长3.7%。从铁路建设周期,以及车辆加密的需求来看,铁路新

造车辆的需求将继续保持着平稳发展,未来较高的车辆保有量将带来维保市场的显著增长。

    铁路交通中的重要板块之一城际铁路方面,根据《城镇化地区综合交通网规划》规划,至2020

年,京津冀、长江三角洲、珠江三角洲三大城市群基本建成城际交通网络,相邻核心城市之间、

核心城市与周边节点城市之间实现1小时通达,其余城镇化地区初步形成城际交通网络骨架,大部

分核心城市之间、核心城市与周边节点城市之间实现1-2小时通达。城际铁路运营里程达到3.6万

公里,覆盖98%的节点城市和近60%的县(市),展望2030年,基本建成城镇化地区城际交通网

络,核心城市之间、核心城市与周边节点城市之间实现1小时通达。当前,京津冀协同发展、长三

角一体化发展、粤港澳大湾区发展等区域发展战略提出将大力推进城市群、都市圈内的轨道交通

建设。

    在城市轨道交通方面,目前中国核心城市的地铁密度及面积密度,与各国核心城市对比仍存

在较大差距,需要建设大量的轨道交通设施。截至2019 年末,全国(不含港澳台)累计有40个城

市开通城轨运营线路6,730.27公里,其中2019年新增通车里程968.77公里,再创历史新高;累计有

65个城市的城轨交通线网规划获得批复,其中2019年新批复建设规划和调整线路里程687.45公里。

今年上半年,尽管受到新冠疫情影响,城市群之间城际高铁与城际轨道建设仍在如火如荼地进行,

国家发改委批复了包括深圳、合肥、徐州、厦门城市轨道交通建设规划,共计20条轨交线路,新

批复项目总投资额达2,036.17亿元。城市轨道交通仍将保持蓬勃的发展,但受到各方因素的影响,

发展增速可能趋于平稳。

    下半年,在我国提出加快形成以国内大循环为主体的“双循环”新发展格局的大背景下,作

为高端装备制造的重要组成部分,轨道交通装备是国家鼓励重点发展的战略性新兴产业领域之一,

将长期处于良性发展的阶段。

    公司作为轨道交通装备业重要的配套服务商,将继续顺应国内政策和海外业务发展机会,抓

住市场机遇,在创新技术、创新管理等方面深耕开拓,围绕“为全球轨道交通提供一站式配套解

决方案”的公司使命,延伸业态发展,进一步提升公司的综合实力和行业地位。

    2、印度3C产品行业情况




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    2019年公司根据战略投资计划,为促进公司转型升级,与3C产品业内资深经营团队合作投资

建立了项目公司金鸿运电子印度有限公司,开拓印度地区3C产品市场,预计未来将成为公司业务

收入的重要组成部分,区别于公司当前主营业务,其行业情况如下:

    印度是发展中国家,人口总数仅次于中国。印度3C行业近几年的发展趋势来看,3C业务市场

广阔。以印度手机市场为例,根据公开资料显示,2018年智能手机中国渗透率为69%,印度为24%,

印度智能手机渗透率远低于中国,市场需求量大。根据国际数据公司IDC手机市场季度报告,虽

然2019年全球市场出货量再次下滑,但2019年印度智能手机市场出货量为1.525亿部同比增长8%,

已成为全球印度市场智能手机第二大智能手机市场,位居中国之后。

    2019年出货量前5名中,除排名第2的三星之外,其他4家小米、VIVO、OPPO和REALME均

为中国品牌,占整个市场规模的65.5%,中国品牌在印度智能手机市场已处于领先地位。2020年

在新冠疫情影响下,2020年第一季度印度智能手机出货量同比上涨4%。其中小米以30%的市场占

有率稳居第一,随后是占比17%的VIVO、16%的三星、14%的REALME以及11%的OPPO。在排名

前五的厂商中,除三星外,其余四家中国品牌厂商则均出现同比上涨,四家厂商总占比达到72%。

第二季度印度新冠疫情爆发,智能手机出货量同比下降48%,小米依然以31%的市场占有率稳居

第一,随后是占比21%的VIVO、17%的三星、13%的OPPO和10%的REALME,除三星外,其余四

家中国品牌厂商总占比为75%,市场格局稳定,中国品牌占有率稳中有升。

    从印度3C业务制造产能方面的情况来看,手机方面,目前在印度,除三星、OPPO、VIVO等

已经设厂的品牌商外,其他品牌及ODM厂商(有接近50%的市场份额)仍需要依赖于第三方

OEM/ODM厂商。而原有两大制造商富士康、伟创力,以及其他中国ODM企业在印度设立的中小

工厂,全年总产能尚无法满足印度市场所需。

    综上所述,印度3C产品市场空间广阔,尚处于良好发展的阶段。报告期内,印度新冠疫情爆

发,印度政府出台了多项措施对对中印经贸与投资关系设限脱钩等不利因素,近期可能会对公司

印度3C产品业务产生不利影响,公司将积极采取措施,应对当前形势,确保印度3C业务的顺利运

行,请广大投资者注意相关风险。


二、    报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用
三、    报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
    (一)一站式配套服务优势


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   公司自成立以来专注于轨道交通车辆配套产品的研发、生产、销售及服务,在产品设计、材

料运用、制造工艺等方面积累了丰富的行业经验。

   从产品覆盖面来说,公司目前的产品包括内装、设备两大系列,品类齐全,内装产品和设备

产品,涵盖了内装系统、门系统、座椅系统、风挡系统、照明系统、箱体、厨房系统、给水卫生

系统、司机台等千余个细分产品,以及内燃机车和特种工程车辆、预埋槽道、高速铁路自然灾害

与异物侵限监测系统等,同时公司与国际知名轨道交通车辆装备配套企业合资成立了多家中外合

资企业,生产信息显示系统、车钩系统、制动系统、空气弹簧等多类配套产品,能为客户提供丰

富的产品选择;截至本报告出具日,公司通过收购今创电工股权,将电气控制柜等电气设备产品

由合营公司产品范围纳入公司产品范围,有利于进一步强化公司一站式配套服务优势。

   从业务覆盖面来说,公司具备动车组、城轨车辆内装产品从整体设计、生产到交付、维保的

总包服务能力,能够为客户提供一站式服务。

   在行业内,整车厂商为便于管理,整车生产企业更加偏向于产品线丰富、整体供应能力强的

供应商,这有利于公司在未来的竞争中占据优势地位。

    (二)重要客户资源优势

   公司深耕轨道交通行业,拥有稳定的客户群。

   国内市场上,公司与青岛四方、长春客车、唐山客车、南京浦镇、株机厂、大连机车、北京

京车、宝鸡机车、长客庞巴迪、四方庞巴迪、浦镇庞巴迪、上海阿尔斯通等中国中车以及其他主

要整车制造企业建立了稳定的合作关系。

   国际市场上,公司参与了多个国外项目,积累了丰富的国际项目经验,产品设计能力、交付

及时性、产品质量稳定性等方面的能力得到了国外客户的充分认可。随着我国轨道交通装备产业

逐步被海外所了解,公司与庞巴迪、阿尔斯通、西门子、韩国ROTEM、日立等公司建立了长期紧

密的战略合作关系。

   与轨道交通行业内的整车制造企业建立稳固的合作关系,为公司未来业务的开展奠定了稳定

的基础,并有利于促进公司在产品开发、质量管理、服务水平等方面的持续改善和提升。

    (三)先进技术研发优势

   公司作为高新技术企业,建有国家级博士后科研工作站、江苏省院士工作站、江苏省认定企

业技术中心、江苏省轨道车辆内饰装备工程技术研究中心、江苏省认定工业设计中心。公司坚持

自主研发与产学研相结合的方式,与专业研究机构和客户建立起长期的合作研发关系,设立技术

研发中心,围绕以人为本的理念,在企业的发展过程中打造出经验丰富的专业高铁动车内装、城


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轨内装、复合材料、FRP产品、设备件、结构件以及电气控制设计团队,具备为客户从设计输入、

概念设计、三维结构设计、有限元分析、2D设计、模型车验证以及装车指导服务的一站式总承包

能力。报告期内,共获得授权专利39项,编制和修订11项企业标准(截至报告期末,累计获授专

利413项、软件著作权56项,编制和修订企业标准161项),公司科技创新能力和创新效果稳步提

升。

    (四)智慧管理创新优势

   公司与国内外主要轨道车辆整车制造企业建立的稳定合作关系,在现场管理、流程控制、质

量维护等方面得到其大力支持,公司按照国际标准建立健全各项管理制度。公司先后通过了

ISO9001、 ISO14001、 OHSAS18001、 IRIS、 CCC、 CRCC、 EN15085 等各类管理体系和产

品认证,并以 ISO9001、ISO14001 和 OHSAS18001 体系为基础,整合了 IRIS、CRCC、CCC、

安全生产标准化、西门子 WCA 合规体系、 EN15085 焊接体系、 DIN6701-2 粘接管理体系的

要求,形成了十位一体的管理标准体系平台,涵盖了经营企划管理、营销管理、技术管理、采购

管理、生产管理、物流管理、设备管理、质量管理、财务管理、人力资源管理、 EHS 管理、综

合管理等各类经营管理活动,既能够适应不同产品系列的生产经营管理,又能够满足不同客户对

产品质量、技术要求、管理体系标准的各种要求。

   公司又在十位一体的管理标准体系平台基础上,通过引入卓越绩效模式、BPR 流程再造、ERP

系统上线运行、信息云管理平台等管理系统的建设,大力推动信息技术与企业管理的融合,促进

信息技术在研发设计、生产制造、物流运输、营销服务等环节的广泛应用,有效推进智能制造和

智慧管理进程,形成公司对客户需求的快速响应能力,优化公司小批量、定制化产品生产管理,

提升公司运营效率,促进公司核心竞争软实力的形成。

   同时,随着公司的不断投资与发展,公司在对子公司的投资与管理也有着丰富的经验,一方

面,配置专业的团队,保持各子公司独立运营,凭借母公司的资源、管理、平台优势对各子公司

提供支持;另一方面,公司不断规范和强化对子公司的管控,制定了严谨的内控管理制度,包括

但不限于规定子公司经营管理层定期向公司汇报经营情况及提供财务报表,涉及重大的交易、投

资、资金使用、可能影响子公司的经营模式、经营计划的转变或可能减少、增加子公司交易机会

等重要事项,并由母公司按照《年度管理督查计划》和《年度审计计划》的安排,委派督查审计

组对子公司进行滚动式经营管理督查和审计,推进各子公司健全管理体制,改善管理效率,预判

控制风险,确保业务规范、真实、可靠、有效,风险可控,效益提升。




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                       第四节       经营情况的讨论与分析

一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,公司围绕 2020 年经营计划,积极应对新冠疫情的影响,分析研判新形势下公司

经营发展的战略方针,持续推进智慧工厂建设,提升总包服务能力,挖掘企业内部降本潜力,全

体员工以高度负责的态度做好公司的各项经营工作,实现营业收入 1,691,802,660.61 元,归属于上

市公司股东的净利润 161,697,065.09 元,具体工作如下:

    (一)加强投资管理,推进项目运行

    报告期内,公司依据轨道交通行业市场的发展情况,结合自身战略规划和订单情况,公司和

国家开发银行合作投建的今创轨道交通产业园“轨道交通配套装备及零部件项目”及公司其他子

公司生产基地建设均已投入使用,公司相关部门加强投资项目跟踪管理,推进新建基地快速健康

运行,产能稳步爬坡,为承接业务提供有力支持。

    报告期内,根据公司战略投资计划,为开拓印度地区 3C 产品市场,与业内资深经营团队合

作投资建立的项目公司金鸿运电子印度有限公司,截止到本报告出具日,已完成建设并试产,人

员、资质、设备、技术储备齐全,并已多家业内知名企业及印度本地客户建立了合作关系,已获

得并在执行的试生产订单包括:加工生产手机 80 万台、其他产品 40 万台/套以及多家客户给予的

试生产订单,预计于本年度 9 月份正式投产后释放产能,但受近期印度新冠疫情爆发的影响,正

式投产时间可能延后,公司正积极研究应对方案,并不断强化监督管理职能,确保印度工厂的正

常运营。

    (二)实施行业并购,完善产业布局

    报告期内,为强化落实公司“为全球轨道交通提供一站式配套解决方案”的公司使命,公司

积极寻找和挖掘产业并购机会,与相关方沟通接洽。截至本报告出具日,公司以现金 22,150 万元

收购今创电工 50%股权,目前已完成市场监管局股权变更登记等手续,并足额支付了收购款项,

今创电工已成为公司 100%控股子公司,有助于公司进一步丰富公司产品线,和增厚公司主营业

务盈利能力。

    (三)布局 5G 新基建和大交通产业

    报告期内,在我国新基建大战略的提出和实施对相关产业带来巨大发展机会的背景下,公司

积极与潜在合作方洽谈交流,挖掘参与有关 5G 宏站的投资、建设及运营维护方面的业务发展机

会。截至本报告出具日,公司已与有关合作方共同投资设立了九州今创信息技术(天津)有限公

司,拟从事 5G 通信装备产品(宏站、微站、室分等)、智慧城市建设的相关业务和项目等。
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    在“大交通”产业发展方面,报告期内,围绕 “成为全球交通配套标杆品牌”的企业愿景,

公司着手立足轨道交通配套业务,面向豪华游轮和游艇制造市场,积极拓展船舶配套制造业务新

机会。

    (四)稳定新造业务,发展维保市场

    在新造车辆配套业务方面,报告期内,公司持续关注和顺应全球轨道交通市场发展趋势,积

极开拓国内外新造车辆配套业务,但上半年因受到新冠疫情影响,国内外都经历了一段业务停滞

的阶段,报告期内,公司新签合同/订单(含检修)16.5 亿元,同比下降 13%,其中,国际市场新

签合同/订单 6.2 亿元,较上年同期基本持平。

    在车辆维保检修业务方面,报告期内,公司在高级修方面拓展了检修产品的服务范围,并进

一步加强检修服务网络建设和完善力度,走访成都、长春、青岛、武汉、西安、南昌、郑州、唐

山、温州等地客户,洽谈维保合作事宜,深度布局维保检修网络,以为客户提供全面及时的服务,

快速推进属地化检修,抢占检修市场的份额。报告期内,虽然受新冠疫情影响,但检修维保业务

营业收入仍实现了增长,达 1.3 亿元。

    (五)加快智能研发,强化总包设计

    报告期内,公司持续围绕推动公司从纯“制造工厂”向“智慧工厂+总包服务”全产业链经营

模式转型升级的发展战略,在事业部重组改革基础上,加大自动化信息化工艺革新投入,强化技

术管理流程化和项目成本技术负责制管理,推进智能产品研发,提升创新和生产效率。通过与江

苏省产业技术研究院成立的联合创新中心、与高校院所产学研合作等方式,积极对接国内外创新

资源,加强联合设计,充分发挥公司一站式总承包设计服务能力的优势,根据客户需求,提供定

制化的创新服务。

    报告期内,公司根据客户需求,跟踪项目研究,共完成印尼雅万高铁项目、南京园博园观光

小火车项目、HITACHI TRA600 项目、350 公里复兴号模动车项目、北京怀密 6F-A 型城际动车、

广东深茂城际车、6A 成都城际车项目、广州地铁 22 号线、贵阳 2 号线、哈尔滨 2 号线等共计 141

个新项目开发任务,以及 31 项研发课题及技改革新项目,新获授权专利 26 项。

    截至本报告出具日,公司被评为江苏省企先进制造业和服务业深度融合企业、江苏省产教融

合试点企业等;公司子公司江苏今创交通设备有限公司承担的“多品种轨道交通关键部件及门系

统智能柔性生产”项目被列入江苏省战略新兴产业发展专项资金项目,将获得 1,400 万元的资金

支持;子公司今创风挡承担的“轨道交通低阻低噪风挡系统研发及产业化项目”申报了江苏省工业

和信息产业转型升级专项资金,并被列入该项下江苏省专精特新小巨人企业培育项目;子公司法


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国今创的法国研发中心建设项目被列入 2020 年度江苏省政策引导类计划(国际科技合作/港澳台

科技合作)项目。

    (六)深化智能管理,推行降本增效

    报告期内,公司继续探索实践互联网+技术、物联网技术等在企业智慧管理的深度运用,完

善公司云管理平台功能,在前期平台开发的基础上,公司利用工业互联网国标二维码技术改造传

统物流信息平台,在采购环节,通过移动设备进行采购的实时收货和处理,在销售环节,实现成

品装箱异常情况的自动化校验提醒,简化成品装箱、入库与发运流程,进一步优化公司内部智慧

物流,有效提升经营条线物资流转效率;同时,为了更好完善公司内控机制,公司推出典型案例

库,进一步在云管理平台搭建公司知识管理系统,通过案例分享与推广,培育和提升公司各层级

的管理能力。

    同时,为了应对近年来国内的限价招标政策以及行业竞争压力,公司 2020 年加强降本增效管

控力度,在不断建设智能工厂提升效率的同时,公司深化改革,划小核算单位,推进各事业部的

独立经营,确定各事业部的预算目标并细化分解、挂钩绩效,按月总结和公示管控成果,在报告

期内,公司强化了降本增效管控意识,并取得了良好的成效。


二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                   单位:元 币种:人民币
               科目                        本期数           上年同期数        变动比例(%)
营业收入                               1,691,802,660.61    1,758,812,534.64          -3.81
营业成本                               1,189,139,557.58    1,224,549,639.04          -2.89
销售费用                                   81,597,680.74    101,784,766.69          -19.83
管理费用                                 124,397,582.50     141,268,604.64          -11.94
财务费用                                   72,605,548.14     42,236,003.82           71.90
研发费用                                   78,000,363.46     91,732,960.86          -14.97
经营活动产生的现金流量净额              -155,096,887.56    -544,505,060.37         不适用
投资活动产生的现金流量净额                -84,173,793.01   -364,300,573.68         不适用
筹资活动产生的现金流量净额                -39,993,634.84    964,128,861.25         -104.15
营业收入变动原因说明:本期较去年同期下降 3.81%,主要受上半年境内外新冠疫情影响,新增产

品交付量减少所致。

营业成本变动原因说明:本期较去年同期下降 2.89%,主要系本期营业收入减少,成本随之减少所

致;

销售费用变动原因说明:本期较去年同期下降 19.83%,主要系本期受新冠疫情影响,新增产品交
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付量减少,相关营销活动相应有所降低,营销费用下降,如:(1)售后费用减少 448.70 万元;(2)

差旅费减少 294.92 万元;(3)产品运输费以及出口杂费减少 695.56 万元。

管理费用变动原因说明:本期较去年同期下降 11.94%,主要系(1)本期受新冠疫情影响,生产用

工量有所降低以及新冠疫情期政府政策对社会保险费的减免,使得职工薪酬较去年同期减少

1750.23 万元;(2)公司 2018 年 9 月实施股权激励计划,本期确认的股份支付费用较去年同期减

少 1,049.63 万元;(3)折旧与摊销费用本期较去年同期增加 1,122.13 万元抵销了前 2 项费用的一

部分降低影响。

财务费用变动原因说明:本期较去年同期增长 71.90%,主要系汇率波动,汇兑损益较去年同期增

长 2,293.07 万元所致;

研发费用变动原因说明:本期较去年同期下降 14.97%,主要系本期受新冠疫情影响,新增开工项

目及开发活动降低,相应研发支出减少所致。

经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期增加 38,940.82 万元,主要系本期销

售商品、提供劳务收到的现金较上年同期增加 26,863.88 万元、购买商品、接受劳务支付的现金较

上年同期减少 5,939.03 万元所致。

投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期增加 28,012.6,8 万元,主要系本期购

建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金较上年同期减少 19,621.64 万元所致。

筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:本期较上年同期减少 100,412.25 万元,主要系本期取

得借款收到的现金较去年同期增加 73,508.96 万元,偿还债务支付的现金较去年同期增加

173,009.05 万元所致。

其他变动原因说明:无


2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
□适用 √不适用
(2) 其他
□适用 √不适用

(二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
□适用 √不适用

(三) 资产、负债情况分析
√适用 □不适用

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1、资产及负债状况
                                                                                            单位:元
                                     本期期                         上年同      本期期末
                                     末数占                         期期末      金额较上
                                               上年同期期末                                  情况说
    项目名称         本期期末数      总资产                         数占总      年同期期
                                                   数                                          明
                                     的比例                         资产的      末变动比
                                     (%)                          比例(%)   例(%)
应收款项融资        143,759,809.59     1.56    390,095,277.08           4.22       -63.15     (1)
预付款项             93,621,735.81     1.01     69,040,194.92           0.75       35.60      (2)
其他应收款           93,123,742.06     1.01     46,668,152.43           0.51       99.54      (3)
合同资产            232,281,009.38     2.52                             0.00      不适用      (4)
交易性金融负债                 -       0.00          2,751,334.28       0.03      不适用      (5)
预收款项                               0.00    121,910,553.94           1.32        -100      (6)
合同负债            110,067,332.04     1.19                             0.00      不适用      (7)
应付职工薪酬        101,152,881.49     1.10    153,196,301.42           1.66       -33.97     (8)
应交税费             46,168,477.95     0.50     29,398,755.16           0.32       57.04      (9)
其他应付款          189,583,511.67     2.05     73,291,419.53           0.79      158.67     (10)
一年内到期的非流      2,316,685.07     0.03    101,386,077.99           1.10       -97.71     (11)
动负债
长期借款            854,572,758.72     9.26    314,980,406.15         3.41%       171.31     (12)
其他说明

(1)应收款项融资:主要系本期将银行承兑汇票背书转让结算供应商应付款所致;

(2)预付款项:主要系本期受新冠疫情影响供应商未及时交付货物进行结算所致;

(3)其他应收款:主要系本期应收股利增加所致;

(4)合同资产:主要系本期执行新收入准则会计政策导致列报变化所致;

(5)交易性金融负债:主要系本期末未结算远期外汇合约根据期末公允价值变动情况,列入“交

易性金融资产”项目所致;

(6)预收款项:主要系本期执行新收入准则会计政策导致列报变化所致;

(7)合同负债:主要系本期执行新收入准则会计政策导致列报变化所致;

(8)应付职工薪酬:主要系上年末计提的年度奖金在本期发放所致;

(9)应交税费:主要系本期期末未交增值税、应交企业所得税增加所致;

(10)其他应付款:主要系本期应付股利增加所致;

(11)一年内到期的非流动负债:主要系一年内到期的长期借款本期偿还所致;

(12)长期借款:主要系公司改善融资结构,偿还部分短期借款,增加部分中长期借款所致。




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1.   截至报告期末主要资产受限情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
            项目                    期末账面价值                         受限原因
 其他货币资金                             296,350,161.21    保证金
 应收票据                                 173,002,096.70    应收票据质押办理承兑汇票
 应收款项融资                              52,614,693.16    应收票据质押办理承兑汇票
 应收账款                                  20,938,121.73    应收账款保理借款
 固定资产                                 227,260,346.30    抵押及融资租赁借款
 无形资产                                  79,687,562.31    抵押及融资租赁借款
 其他非流动资产                           387,250,937.07    长期借款及融资租赁质押
            合计                         1,237,103,918.48                   /


2.   其他说明
□适用 √不适用

(四) 投资状况分析
1、 对外股权投资总体分析
√适用 □不适用
     截至报告期末,公司长期股权投资为人民币 526,914,393.75 元,比年初减少人民币

15,033,244.67 元,降幅 2.77%,主要系合营公司今创电工宣告发放现金股利所致。具体内容详见

财务报表附注“七、17、长期股权投资”。

(1) 重大的股权投资
√适用 □不适用
     2019 年 3 月 4 日召开了第三届董事会第十六次会议,审议通过了《关于全资子公司对外投资

设立控股子公司的议案》,同意公司子公司香港今创根据公司发展战略需要,与香港红康投资成

立香港金玉,并通过香港金玉与公司控股子公司新加坡今创合资成立印度金鸿运,以开拓发展印

度地区通信、消费类电子等 3C 产品业务。项目计划总投资额为 98,800,000 美元,将由投资双方

共同筹措。具体内容详见公司于 2019 年 3 月 5 日在上海证券交易所网站披露的《关于公司子公司

对外投资设立控股子公司的公告》 (公告编号:2019-010)。

     1)3C 业务资金筹措情况

     报告期内,香港金玉和印度金鸿运均已完成相关登记备案手续,香港金玉注册资本为28,800,000

港元,其中,香港今创以现金认缴出资17,280,000港元,占注册资本的60%,香港红康以现金认缴出资

11,520,000港元,占注册资本的40%。印度金鸿运注册资本为150,000,000印度卢比,其中,香港金玉以


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现金认缴出资,占注册资本99.99%,新加坡今创以现金认缴出资,占注册资本0.01%。香港金玉设立

了全资子公司深圳今鸿安,认缴出资人民币50万元。上述公司的具体资金来源情况如下:

    A、3C业务板块中公司认缴、实缴情况

    香港金玉注册资本为28,800,000港币,香港今创认缴金额17,280,000港币,已全额实缴,折算为

2,255,874.67美元,香港红康认缴金额11,520,000港币,实缴金额为11,323,445.61港币,折算为

1,445,331.68美元(香港红康认缴与实缴资金差额系缴纳资本金汇率变动造成);印度金鸿运注册资本

为15亿印度卢比,香港金玉应缴14.9985亿印度卢比,以其实收资本金和向香港今创借款全额实缴,折

算为21,593,285.56美元,新加披今创应缴0.0015亿印度卢比,已全额实缴,折算为2,175美元;深圳今

鸿安注册资本为50万元,认缴50万元,实缴0元。

    B、3C业务板块中债务情况

    在3C业务板块中,根据相关决议,香港金玉的借款全部由公司全资子公司香港今创提供,审议额

度为97,300,000美元,截至2020年6月30日已实际提供借款75,832,577美元,香港金玉在取得借款后,再

提供借款给印度金鸿运;香港今创借出资金的来源包括自有资金21,982,460.22美元,向公司取得的借

款11,368,000美元,以及向银行取得的借款44,737,991.45美元(根据相关决议,公司为其提供了担保);

深圳今鸿安的借款全部由公司提供,审议额度为3,000万人民币,截至2020年6月30日,已实际提供

2,835.50万元人民币。

    C、3C业务板块中的业务担保情况

    公司提供的业务担保系印度金鸿运与客户开展业务模式产生,系对客户供应生产物料形成的应收

账款等提供担保,形成如下业务担保:

    a、根据相关决议,鉴于国内小米向印度金鸿运提供生产物料,印度金鸿运再向印度小米销售成品

的业务模式,公司向小米提供了《第三方担保书》,为印度金鸿运因开展通讯电子产品业务而与XIAOMI

H.K. LIMITED、珠海小米通讯技术有限公司及Xiaomi Technology India Private Limited产生的相关债务

(主要为生产物料款项)提供连带责任担保,最高担保限额为1.98亿美元或等值金额的其他货币。香

港红康未提供同比例担保。

    b、根据相关决议,鉴于印度金鸿运与Sprocomm India Technologies Co., Ltd.(以下简称“印度禾苗”)

签订产品采购协议,与香港禾苗通信科技有限公司(以下简称“香港禾苗”)签订物料销售协议,与

香港禾苗和印度禾苗签订三方协议,公司与香港红康共同按各自投资比例为印度金鸿运履行上述协议

项下的合同义务提供担保,最高担保限额为1,000万美元或等值金额的其他货币。




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    c、根据相关决议,鉴于印度金鸿运与深圳市九洲电器有限公司和九洲(香港)多媒体有限公司签

订了合作协议,依据约定的业务模式,公司与香港红康共同按各自投资比例为印度金鸿运履行上述协

议项下的合同义务提供担保,最高担保限额为500万美元或等值金额的其他货币。

    2)当前3C业务建设进展

    印度金鸿运固定资产投资4亿元,相关进展情况如下:

    A、土地厂房购置情况

    印度金鸿运已租赁和购置位于Industrial Plot No.39,Block C,Sector 15,Phase-2,Noida,India.

的土地、厂房,其中土地面积8,100平方,总使用权年限为90年,尚余使用权年限为58年,厂房建筑面

积245,000平方英尺,两项合计购置金额为792,449,000卢比;

    B、设备购置调试情况

    印度金鸿运购置的16条SMT(贴片机)生产线和24条组包生产线及相配套的测试设备已安装调试

完毕,实验及办公设备已全部建成,各部门管理人员及技术人员已基本按编到岗,生产人员通过公司

招聘和劳务公司派遣相结合方式根据订单情况进行动态管理,目前,该工厂已建成并试产,其设计产

能是满产后可达每年加工生产2400万台/套智能手机或同等加工量的3C类电子产品。

    C、资质认证储备情况

    印度金鸿运在工厂筹备期间,完成了当地印度政府所强制要求的或印度金鸿运主动申请的共计全

部42项资质申领工作,获得了相应的资质,包括生产制造资质、消防及电力审核、税务资质、大型制

造企业认证等。印度金鸿运通过了ISO9001: 国际质量管理体系认证、ISO14001: 国际环境管理体系认

证、ISO45001: 职业健康安全管理体系认证、ISO13485: 医疗器械质量管理体系用于法规的要求、

ESDS20: 静电防护管理体系认证。印度金鸿运还获得Bonded Warehouse: 保税加工资质,印度金鸿运

是印度首家具备保税工厂资质的手机加工制造商,为客户提供面向全球的制造交付服务奠定了基础。

    D、人员储备情况

    印度金鸿运中高层管理团队在3C业务领域从业时间长、经验丰富,核心管理团队由项目合作方组

建且由中国籍管理人员组成,平均行业经验都在8年以上,且有在印度运营同类3C产品制造工厂的丰

富经验。印度金鸿运各部门的管理人员,采用中印籍员工搭配,聘用的当地印度籍管理人员也有平均

行业经验3年以上,并通过中方人员的传帮带,进一步培训培养当地印度人团队。工厂产线工人,在重

要岗位及其他部分岗位,采用工厂直接招聘方式;同时与当地多家劳务公司建立合作关系,通过劳务

公司派遣到印度金鸿运,经培训合格后上岗。

    E、3C业务承接情况


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                                           2020 年半年度报告



    印度金鸿运在项目工厂建设期间,项目经营管理团队发挥自身特长,高效建立印度金鸿运合规体

系,快速获得各项资质,为进入业内知名企业的供应体系奠定基础;项目经营管理团队在工厂投建期

间积极开拓业务接洽潜在客户,为项目后续提供订单支持。目前已与华勤通讯技术有限公司、深圳禾

苗通信科技有限公司、深圳九洲、深圳辉烨物联科技有限公司,麦格米特电子印度有限公司等业内知

名企业或其子公司签署合作协议,并与Reliance Retail Limited、Intex Technologies(India) Limted等印度

本地客户建立了合作关系,印度金鸿运在与以上客户签订的协议框架下已具备供应商资格,供需双方

已达成订单预期根据框架协议的约定,印度金鸿运根据已洽谈项目获得并在执行的试生产订单包括:

加工生产手机80万台、其他产品40万台/套以及多家客户给予的试生产订单,正式投产后可进行量产。

但受印度新冠疫情的影响,正式投产及项目执行期间或将延后。


(2) 重大的非股权投资
□适用 √不适用

(3) 以公允价值计量的金融资产
□适用 √不适用

(五) 重大资产和股权出售
□适用 √不适用

(六) 主要控股参股公司分析
√适用 □不适用
                                                                              单位:元         币种:人民币
                                                  持股
           公司名称               注册资本        比例         总资产            净资产            净利润
                                                 (%)
 常州剑湖金城车辆设备有限公司   2,000 万元         70       242,403,708.74    170,074,806.25      2,617,482.76
 今创科技有限公司               5,000 万元        100        93,824,478.15     91,463,681.32      5,825,181.27
 江苏今创车辆有限公司           10,000 万元       100       309,873,692.16     92,061,351.81      5,296,920.80
 青岛今创交通设备有限公司       5,500 万元        100       222,830,050.20     57,460,441.04      3,335,683.86
 常州常矿起重机械有限公司       21,200 万元       100       251,782,544.47     78,654,518.93       914,480.34
 江苏今创交通设备有限公司       58,900 万元       100      1,166,762,742.06   587,782,190.26       -131,825.97
 常州今创风挡系统有限公司       1500 万美元       100       558,020,760.55    300,492,784.35     43,819,556.54
 今创轨道交通设备(印度)有限
                                17,000 万卢比     100        54,514,429.08     -4,510,450.07       358,089.92
 公司
                                260 万美元+1
 今创集团新加坡有限公司                           100       155,654,878.44     24,364,416.91     -1,328,569.20
                                新加坡元
 今创法国座椅公司               728.56 万欧元     100       201,128,000.73     40,926,641.64    -11,284,733.04

                                                24 / 196
                                           2020 年半年度报告


成都今创轨道交通设备有限公司   5000 万元          100      307,244,359.04    50,284,225.43       92,570.36
今创集团香港有限公司           1 港元             100      606,268,061.93   206,808,590.92    6,786,002.15
金鸿运电子印度有限公司         15 亿卢比           60      517,194,947.50    74,017,387.96   -38,650,620.14
香港金玉信息科技有限公司       2880 万港元         60      563,481,008.94    16,523,963.93    -5,242,597.17
常州小糸今创交通设备有限公司   20,000 万日元       50      625,316,226.11   451,990,274.79   10,848,471.77
常州泰勒维克今创电子有限公司   70 万美元           50       82,315,805.06    67,770,595.58    4,322,168.63
上海福伊特夏固今创车钩技术有
                               200 万欧元          50      719,157,501.23   -69,599,715.04    -3,879,957.77
限公司
常州住电东海今创特殊橡胶有限
                               3,000 万元          50      151,958,353.89   112,949,480.28    2,506,142.78
公司
江苏纳博特斯克今创轨道设备有   180,000 万日
                                                   50      613,391,282.43   403,830,476.97   27,010,211.04
限公司                         元
江苏剑湖视听科技有限公司       2,000 万元          50       22,569,711.90    16,298,064.90      341,488.68



(七) 公司控制的结构化主体情况
□适用 √不适用
三、其他披露事项
(一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生
     大幅度变动的警示及说明
□适用 √不适用
(二) 可能面对的风险
√适用 □不适用
       1、宏观经济和产业政策变化风险

   国民经济发展具有周期性波动特征,轨道交通装备制造业作为国民经济的基础性行业之一,

行业发展与国民经济的景气程度有很强的关联性。近年来,国家发展轨道交通运输业的产业政策

使得近年来轨道交通装备行业得到快速发展。如果未来国家产业政策发生重大不利变化,轨道交

通不能保持快速增长,则将直接影响公司的业绩,可能会给公司经营带来风险。

   2、轨道交通投资波动风险

   轨道交通建设和运营的安全性至关重要,如果轨道交通建设或者运营过程中出现重大交通事

故等意外因素,或者市场需求饱和,可能会直接影响建设投资的安排和进度,进而对公司的业务

发展造成不利影响。根据“交通强国”和“新基建”国家战略,预计轨道交通建设仍将保持投资

规模,但如果国家下调轨道交通建设的投资规模,可能会对本公司的经营业绩造成不利影响。

   3、市场竞争加剧风险

   近年来,公司受益于高速铁路及城市轨道交通两大市场的快速发展,公司产品种类、产品系

列日益完善,综合实力显著增强,已成为行业内的领先企业。随着行业市场空间的不断扩大,可

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能会吸引更多竞争者加入本行业,如果公司不能保持技术研发、生产规模和综合服务配套能力的

领先优势,可能会面临客户资源流失、市场份额下降和产品毛利率下降的风险。

    4、原材料价格波动风险

    公司产品使用的原材料种类较多,原材料采购成本受到铝、钢等大宗原材料价格波动的一定

影响,如果原材料价格大幅上升,会增加公司的生产成本,对公司的经营业绩造成不利影响。

    5、产品质量风险

    轨道交通车辆作为一种重要的客运工具,行业主管部门、客户对相关设备的安全性要求极高。

公司主要产品应用于动车组、城轨、普通客车等轨道交通车辆,产品的强度、防火、耐久、环保 等

性能指标对轨道交通运输安全性有着重要影响。公司已建立起严格的质量管理体系和产品检验、

检测流程,自设立以来未发生任何重大产品质量事故和质量纠纷。如果公司产品出现质量不合格

或者质量缺陷的情况,影响到乘客体验或对轨道交通正常运行造成影响,将会给公司声誉造成较

大损害,进而对公司的生产经营造成不利影响。

    6、税收优惠政策变动风险

    今创集团于 2017 年 12 月通过高新技术企业复审,并于 2020 年再次申请复审;子公司常矿机

械于 2019 年 11 月通过高新技术企业复审;子公司今创科技于 2017 年 12 月通过高新技术企业复

审,并于 2020 年再次申请复审;子公司今创车辆于 2018 年 11 月通过高新技术企业复审;子公司

金城车辆于 2018 年 11 月通过高新技术企业复审;子公司今创风挡于 2018 年 11 月被认定为高新

技术企业。根据《中华人民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》

以及《高新技术企业认定管理办法》等相关规定,报告期内适用 15%的企业所得税优惠税率。

    7、成本费用上升风险

    随着公司规模的发展,公司主营业务扩建项目实施形成的资产增加,以及社会劳动力成本的

上升,公司成本和费用面临较大的上升压力,可能将形成产品毛利率和销售净利率下降的风险。

    8、汇率风险

    随着公司国际化经营的持续开展,公司产品出口、境外投资、并购等经营活动可能因汇率波

动引发各种风险。如:以外币计价的交易活动中由于合同签订日和结算日汇率不一致而形成的外

汇交易风险;由于汇率波动造成境外企业价值变化的风险等。

    9、权益法核算的长期股权投资收益波动风险

    公司来自权益法核算的长期股权投资收益,主要来自合营企业泰勒维克今创、福伊特今创、

住电东海今创、纳博今创、剑湖视听等。这些合营公司主营业务均涉及轨道交通配套产品业务,


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经营业绩也较为依赖轨道交通行业的市场景气状况,如果轨道交通行业的投资规模下降,公司投

资收益将面临下降的风险。

    10、海外业务经营风险

    公司海外业务涉及不同的国家或地区。在法国、印度成立了生产型子公司,在澳大利亚、加

拿大、新加坡、英国等国家成立了贸易型子公司。由于不同国家或地区的政治局势、经营环境、

法律政策及社会文化不同,公司在海外业务经营过程中,可能存有潜在的国际政治风险、经济风

险、管理风险等风险,以及国际化经营管理中遭遇各类诉讼、纠纷或其他潜在损失的风险。当前,

在中美贸易摩擦的影响下,轨道交通作为高端装备制造,在国际贸易方面受到了一定的压力。

    11、实体清单风险

    公司于 2020 年 7 月 21 日公司被美国商务部纳入实体清单,并于 7 月 22 日在指定披露媒体上

披露了《关于经营情况的提示性公告》(公告编号:2020-050),截至本报告出具日,公司日常

经营尚未受到实质影响,公司正在研究如何通过向美国申请移出实体清单,同时加快美国供应商

的替换,确保公司正常经营不受影响,但未来存在不利于公司发展的不确定性风险。

    12、新业务经营管理风险

    2019 年,公司为拓展新业务,投资设立了控股子公司香港金玉、印度金鸿运和深圳今鸿安,

开展印度 3C 业务,该业务属于消费电子类业务,与公司当前主营业务有较大差异,公司及子公

司对于涉足的新经营模式运作经验不足,存在一定的经营管理和内部控制风险。同时,新业务毛

利率大幅低于公司当前主营业务,有降低公司整体毛利率的风险。

    13、其他不可预见的风险

    2019 年年底新冠疫情的出现,给全球各行各业都带来了严峻的考验。虽然在轨道交通项目建

设过程中,公司已签合同或订单的需求不会取消,但遇到类似新冠疫情的情况下,客户可能会提

出延迟交付,且延误时间可能难以预计,公司可能遭遇到阶段性经营业绩因此受到负面影响的风

险。

(三) 其他披露事项
□适用 √不适用




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                                   第五节         重要事项

一、     股东大会情况简介
                                                   决议刊登的指定网站的
       会议届次                召开日期                                   决议刊登的披露日期
                                                         查询索引
2020 年第一次临时股                               上海证券交易所网站
                         2020 年 3 月 27 日                               2020 年 3 月 30 日
东大会                                            (www.sse.com.cn)
                                                  上海证券交易所网站
2019 年年度股东大会      2020 年 5 月 20 日                               2020 年 5 月 21 日
                                                  (www.sse.com.cn)


股东大会情况说明
√适用 □不适用
     1、公司 2020 年第一次临时股东大会于 2020 年 3 月 27 日召开,审议通过《关于回购注销部

分激励对象已获授尚未解除限售的限制性股票的议案》、《关于修订<公司章程>的议案》、《关

于为控股子公司金鸿运电子印度有限公司提供担保的议案》、《关于选举董事的议案》。

     2、公司 2019 年度股东大会于 2020 年 5 月 20 日召开,审议通过《关于 2019 年度董事会工作

报告的议案》、《关于 2019 年度监事会工作报告的议案》、《关于 2019 年度独立董事述职报告

的议案》、《关于 2019 年度财务决算报告的议案》、《关于 2019 年年度报告及摘要的议案》、

《关于 2019 年度利润分配预案的议案》、《关于确认 2019 年度董事、监事薪酬的议案》、《关

于 2019 年度日常关联交易执行情况报告及 2020 年度日常关联交易预计的议案》、《关于续聘上

会会计师事务所(特殊普通合伙)为公司 2020 年度审计机构的议案》、《关关于公司及子公司向

银行等金融机构申请综合授信额度的议案》、《关于公司及子公司续展及新增担保额度的议案》、

《关于为子公司提供统借统还借款的议案》、《关于公司及子公司使用自有资金进行现金管理的

议案》、《关于公司及子公司开展远期外汇交易业务的议案》、《关于为今创法国座椅公司提供

业务担保的议案》。



二、     利润分配或资本公积金转增预案
(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                     否
每 10 股送红股数(股)                                                                         0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                                     0
每 10 股转增数(股)                                                                           0
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明



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三、       承诺事项履行情况
(一) 公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                                  如未能
                                                                                                                     如未能及时
                                                                                                   是否有   是否及                及时履
                承诺                                承诺                                                             履行应说明
承诺背景                         承诺方                                  承诺时间及期限            履行期   时严格                行应说
                类型                                内容                                                             未完成履行
                                                                                                     限       履行                明下一
                                                                                                                     的具体原因
                                                                                                                                  步计划
                                                             公司股票上市交易之日起三十六个月
                         控股股东、实际控制人俞金            内,如果公司股票上市之日起六个月内
                         坤及其控制的万润投资、易            连续二十个交易日的收盘价均低于发行
              股份限售                              备注 1                                          是        是         -          -
                         宏投资,以及实际控制人戈            价或者上市后六个月期末收盘价低于发
                         建鸣                                行价,则持有公司股份的限售期限在三
                                                             十六个月基础上自动延长六个月
                                                             1、在职期间,在前述承诺的股份锁定期
与首次公      股份限售   公司董事长俞金坤           备注 2   届满后(每年不高于 25%);             是        是         -          -
开发行相                                                     2、离职后半年内不转让。
关的承诺      股份限售   股东中国轨道               备注 3   公司股票上市交易之日起十二个月内。     是        是         -          -
                         公司控股股东、实际控制人
                         及其控制的公司股东易宏
              其他                                  备注 4   长期有效                               否        是         -          -
                         投资、万润投资以及实际控
                         制人戈建鸣
                         董事(独立董事除外)、高
              其他                                  备注 5   长期有效                               否        是         -          -
                         级管理人员
              其他       公司                       备注 6   长期有效                                         是         -          -


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           其他       公司                       备注 7    长期有效                             否       是          -          -
           其他       公司董事、高级管理人员     备注 8    长期有效                             否       是          -          -
                      公司控股股东、实际控制人
           解决同业
                      俞金坤和实际控制人戈建     备注 9    长期有效                             否       是          -          -
           竞争
                      鸣
                      公司控股股东、实际控制人
                      俞金坤和实际控制人戈建
           解决关联
                      鸣,其他股东万润投资、易   备注 10   长期有效                             否       是          -          -
           交易
                      宏投资、中国轨道以及公司
                      董事、监事、高级管理人员
    备注 1 除按照相关法律法规、中国证监会的相关规定在今创集团发行上市时所公开发售的股份外,自公司股票上市交易之日起三十六个月内,不转

让或委托他人管理其发行上市前已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份。如果公司股票上市之日起六个月内连续二十个交易日的收盘

价均低于发行价或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,则持有公司股份的限售期限在三十六个月基础上自动延长六个月。如遇除权除息事项,前述

发行价作相应调整。

    在前述承诺的股份锁定期届满后两年内,减持股份数量不超过在公司上市时其所持股票总数的40%,减持价格不低于公司首次公开发行股票的发行

价。如遇除权除息事项,前述发行价和减持数量上限作相应调整。

    备注2 在前述承诺的股份锁定期届满后,在担任公司董事、监事或高级管理人员期间,每年转让的股份不超过本人所持股份总数的 25%,离职后半

年内不转让其直接或间接持有的公司股份。

    备注3 自公司股票上市交易之日起十二个月内,不转让或委托他人管理其发行上市前已直接或间接持有的公司股份,也不由公司回购该等股份。在

承诺的股票锁定期届满后的两年内,在遵守各项承诺的前提下,将根据届时的市场情况及今创集团经营情况减持其所持有的公司股份,减持价格按照届

时的市场价格或者中国证监会、上海证券交易所认可的定价方式确定。
    备注 4 稳定股价的具体措施(第一顺位)


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   公司控股股东、实际控制人及其控制的公司股东易宏投资、万润投资,以及实际控制人戈建

鸣先生应当在符合股票交易相关规定的前提下,按照稳定股价方案确定的增持金额和增持期间,

以自有资金通过集中竞价交易方式增持公司股份,并保证增持实施完毕后,公司的股权分布仍符

合上市条件。增持金额应符合下列限定条件:

   (1)单次用于增持公司股份的资金总额不低于自上一会计年度年初至股东大会审议通过股价

稳定方案日其累计从公司获得的现金分红(如有)以及税后薪酬(如有)总额的 20%。

   (2)单次或连续 12 个月增持公司股份数量不超过公司总股本的 2%;如上述第(1)项与

本项冲突,按照本项执行。除因继承、被强制执行等情形必须转让公司股份或触发稳定股价方案

终止实施条件外,在董事会、股东大会审议稳定股价方案及方案实施期间,公司控股股东、实际

控制人俞金坤先生及其控制的易宏投资、万润投资,以及实际控制人戈建鸣先生不得转让其持有

的公司股份。除经公司股东大会非关联股东同意外,不由公司回购其持有的股份。

   备注5 稳定股价的具体措施(第二顺位)

   董事(独立董事除外)、高级管理人员应当在符合股票交易相关规定的前提下,按照稳定股

价方案确定的增持金额和增持期间,以自有资金通过集中竞价交易方式增持公司股份,并保证增

持实施完毕后,公司的股权分布仍符合上市条件。

   增持金额应符合下列限定条件:

   (1)单次用于增持公司股份的资金总额不低于自上一会计年度年初至股东大会审议通过股价

稳定方案日其累计从公司获得的现金分红(如有)以及税后薪酬(如有)总额的 20%。

   (2)单次或连续 12 个月增持公司股份数量不超过公司总股本的 2%;如上述第(1)项与

本项冲突,按照本项执行。除因继承、被强制执行等情形必须转让公司股份或触发稳定股价方案

终止实施条件外,在董事会、股东大会审议稳定股价方案及方案实施期间,公司董事(独立董事

除外)、高级管理人员不得转让其持有的公司股份。除经公司股东大会非关联股东同意外,不由

公司回购其持有的股份。

   触发前述股价稳定措施的启动条件时,其不因在股东大会审议通过股价稳定方案及方案实施

期间内职务变更、离职等情形而拒绝实施上述稳定股价的措施。

   备注6 稳定股价的具体措施(第三顺位)

   公司应当在符合股票交易相关规定的前提下,按照稳定股价方案确定的回购金额和回购期间,

通过集中竞价交易、要约或证券监督管理部门认可的其他方式回购公司股份,并保证回购实施完

毕后,公司的股权分布仍符合上市条件。


                                       31 / 196
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    公司在制定稳定股价方案时,将根据公司的财务状况、资金需求确定具体回购金额,且符合

下列限定条件:

    (1)单次用于回购公司股份的资金总额不低于公司上一年度经审计的归属于母公司股东净利

润的 20%。

    (2)单一会计年度用于回购公司股份的资金总额累计不超过上一会计年度经审计的归属于母

公司股东净利润的 50%。

    (3)公司累计用于回购公司股份的资金总额不超过公司首次公开发行新股所募集资金的净

额。

    备注7 股票发行摊薄即期回报的填补措施

    (1)加强技术创新

    公司坚持自主创新和自主研发为主的原则,与行业内专业研究机构、客户建立多种形式、多

层次、多领域的国际合作研发团队,进一步完善技术研发、检测验证等软硬件设施,缩短新技术、

新品研发周期,继续在新产品、新材料、新工艺等领域加大研发投入,以新材料、新技术应用为

突破口,提升产品轻量化、节能、环保等方面的性能,促进自身向内涵效益型增长转变,实现公

司价值和股东价值的提升。

    (2)加大市场开拓

    公司将加大现有主营产品和新产品的市场开发力度,增强模块化供应能力,不断提升公司市

场份额,巩固公司当前的市场主导地位;持续扩大国际市场的开拓力度,提升海外营销能力,提

高海外市场份额。

    (3)加强经营管理,提高运营效率

    公司高度重视管理系统的建设,将持续利用信息化技术提升研发设计、生产制造、物流运输、

营销服务等环节的组织管理水平、精益化程度和对客户需求的快速响应能力,促进公司核心竞争

软实力的提升,提高运营效率和盈利能力。

    (4)加强募投项目和募集资金管理

    公司已制定《募集资金管理办法》,募集资金到位后将存放于董事会制定的专项账户中。公

司将加强募投项目建设和管理,尽快实现预期效益。公司将定期检查募集资金使用情况,在确保

募集资金使用合法合规提升募集资金运用效率,提升公司盈利能力以填补即期回报下降的影响。

    (5)完善公司治理,加大人才培养和引进力度




                                         32 / 196
                                  2020 年半年度报告



   公司已建立完善的公司治理制度,将遵守《公司法》、《证券法》、《上市公司治理准则》

等法律、法规和规范性文件的要求,不断完善公司治理结构,进一步加强公司治理,为公司发展

提供制度保障。

   公司将建立全面的人力资源培养、培训体系,完善薪酬、福利、长期激励政策和绩效考核制

度,不断加大人才引进力度,在全球范围内选聘技术专业人才和管理人才,为公司未来的发展奠

定坚实的人力资源基础。

   备注8 董事、高级管理人员对公司填补回报措施能够得到切实履行作出的承诺

   (1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益,也不采用其他方式损害公司利

益。

   (2)承诺对董事和高级管理人员的职务消费行为进行约束。

   (3)承诺不动用公司资产从事与其履行职责无关的投资、消费活动。

   (4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

   (5)承诺拟公布的公司股权激励的行权条件与公司填补回报措施的执行情况相挂钩。

   备注9 控股股东、实际控制人关于避免同业竞争的承诺

   “1、本人及本人控制的其他企业现在或将来均不会在中国境内和境外,单独或与第三方,以

任何形式直接或间接从事或参与任何与今创集团及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成

竞争或可能构成竞争的业务或活动;不会在中国境内和境外,以任何形式支持第三方直接或间接

从事或参与任何与今创集团及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争

的业务或活动;亦不会在中国境内和境外,以其他形式介入(不论直接或间接)任何与今创集团

及其控制的企业目前及今后进行的主营业务构成竞争或可能构成竞争的业务或活动。

   2、如果本人及本人控制的其他企业发现任何与今创集团及其控制的企业主营业务构成或可能

构成直接或间接竞争的新业务机会,应立即书面通知今创集团及其控制的企业,并尽力促使该业

务机会按合理和公平的条款和条件首先提供给今创集团及其控制的企业。今创集团及其控制的企

业在收到该通知的 30 日内,有权以书面形式通知本人及本人控制的其他企业准许公司及其控制

的企业参与上述之业务机会。若今创集团及其控制的企业决定从事的,则本人及本人控制的其他

企业应当无偿将该新业务机会提供给公司及其控制的企业。仅在今创集团及其控制的企业因任何

原因明确书面放弃有关新业务机会时,本人及本人控制的其他企业方可自行经营有关的新业务。

   3、如今创集团及其控制的企业放弃前述竞争性新业务机会且本人及本人控制的其他企业从事

该等与今创集团及其控制的企业主营业务构成或可能构成直接或间接相竞争的新业务时,本人将


                                       33 / 196
                                   2020 年半年度报告



给予今创集团选择权,以便今创集团及其控制的企业,有权:(1)在适用法律及有关证券交易所

上市规则允许的前提下,随时一次性或多次向本人及本人控制的其他企业收购在上述竞争性业务

中的任何股权、资产及其他权益;或(2)根据国家法律许可的方式选择采取委托经营、租赁或承

包经营等方式拥有或控制本人及本人控制的其他企业在上述竞争性业务中的资产或业务;或(3)

要求本人及本人控制的其他企业终止进行有关的新业务。本人将对今创集团及其控制的企业所提

出的要求,予以无条件配合。

    4、如果第三方在同等条件下根据有关法律及相应的公司章程具有并且将要行使法定的优先受

让权,则上述承诺将不适用,但在这种情况下,本人及本人控制的其他企业应尽最大努力促使该

第三方放弃其法定的优先受让权。

    5、在本人作为今创集团实际控制人、控股股东期间,如果本人及本人控制的其他企业与今创

集团及其控制的企业在经营活动中发生或可能发生同业竞争,今创集团有权要求本人进行协调并

加以解决。

    6、本人不利用实际控制人、控股股东的地位和对今创集团的实际控制能力,损害今创集团以

及今创集团其他股东的权益。

    7、如因本人未履行在本承诺函中所作的承诺给今创集团造成损失的,本人将赔偿今创集团的

实际损失。 ”

    备注10 承诺在作为公司关联方期间,承诺人及附属企业将尽量避免与今创集团之间产生关联

交易,对于不可避免发生的关联业务往来或交易,将在平等、自愿的基础上,按照公平、公允和

等价有偿的原则进行,交易价格将按照市场公认的合理价格确定。承诺人将严格遵守今创集团《公

司章程》及《关联交易管理办法》等规范性文件中关于关联交易事项的回避规定,所涉及的关联

交易均将按照规定的决策程序进行,并将履行合法程序,及时对关联交易事项进行信息披露。承

诺人承诺不会利用关联交易转移、输送利润,不会通过今创集团的经营决策权损害今创集团及其

他股东的合法权益。承诺人承诺不利用今创集团关联方地位,损害今创集团及其他股东的合法利

益。

四、    聘任、解聘会计师事务所情况
聘任、解聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用


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公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用


五、    破产重整相关事项
□适用 √不适用


六、    重大诉讼、仲裁事项
□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项


七、    上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人
    处罚及整改情况
□适用 √不适用


八、    报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明
√适用 □不适用
     报告期内,公司及公司实际控制人不存在未履行法院生效判决、所负数额较大的债务到期未

清偿等不良诚信状况。



九、    公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响
(一) 相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
√适用 □不适用
                       事项概述                                       查询索引
    2018 年 8 月 28 日,公司第三届董事会第九次会议和           2018 年限制性股票激励计划限
第三届监事会第七次会议,审议通过了《关于向 2018 年限       制性股票授予情况详见披露于上交
制性股票激励计划激励对象授予限制性股票的议案》。根         所官方网站及指定媒体上《今创集团
据公司 2018 年第一次临时股东大会的授权,公司董事会确       股份有限公司 2018 年限制性股票激
定以 2018 年 9 月 3 日为授予日,最终实际向 181 名激励对    励计划授予结果公告》【公告编号:
象授予限制性股票 20,635,000 股,并于 2018 年 9 月 21 日,   2018-064】。
完成公司 2018 年限制性股票股权激励计划授予登记。               2018 年限制性股票计划部分限
    2019 年,因公司 2018 年限制性股票激励计划部分激        制性股票注销回购事项详见公司在
励对象存在离职、退休的情形,根据有关规定,公司决定         上海证券交易所官方网站及指定媒
回购注销已离职、退休人员齐保良、李中原、马大为 3 人        体上披露的《关于调整公司 2018 年
根据激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票共             限制性股票激励计划限制性股票回
25.48 万股(因公司 2018 年度实施每 10 股送 2 元并转增 3    购数量和回购价格的公告》【公告编
股的权益分派方案,对回购数量进行了调整),本次用于         号:2019-060】、《关于回购注销部
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支付回购限制性股票的资金为自有资金,回购价款总计        分激励对象已获授但尚未解除限售
1,983,345 元。该事项已经公司董事会第二十三次会议和      的限制性股票的公告》【公告编号:
2019 年第五次临时股东大会审议通过。上述限制性股票已     2019-061】和《关于股权激励限制性
过户至公司开立的回购专用证券账户,并于 2019 年 10 月    股票回购注销实施公告》【公告编号:
17 日完成注销。                                         2019-086】。
     2019 年 9 月 16 日,公司召开了第三届董事会第二十       2018 年限制性股票计划第一个
六次会议和第三届监事会第十五次会议,审议通过了《关      解除限售期解除限售条件已成就并
于公司 2018 年限制性股票激励计划授予的部分限制性股      上市流通事项详见公司在上海证券
票第一个解除限售期解除限售条件已成就的议案》,同意      交易所官方网站及指定媒体上披露
除退休、离职的 3 位被激励对象外,公司 178 名激励对象    的《关于公司 2018 年限制性股票激
被授予的 2018 年激励计划限制性股票第一个解除限售期      励计划授予的部分限制性股票第一
解除限售条件已成就,可以解除限售,可解除限售数量占      期解除限售暨上市的公告》【公告编
其已获授尚未解除限售限制性股票的 25%,共计 6,642,675    号:2019-075】。
股,占公司总股本的 0.84%。
    报告期内,因公司 2018 年限制性股票激励计划部分激        2018 年限制性股票计划部分限
励对象存在离职、退休的情形,根据有关规定,公司决定      制性股票注销回购事项详见公司在
回购注销已离职、退休人员史春亚、沈国伟、杨文洪、费      上海证券交易所网站披露的和《关于
建新 4 人根据激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股     回购注销部分激励对象已获授尚未
票共计 98,280 股。以约 7.77 元/股回购价格回购注销史春   解锁的限制性股票的公告》(公告编
亚、杨文洪、沈国伟已获授尚未解除限售限制性股票 57,330   号:2020-010)和《关于召开 2020
股,以约 7.93 元/股回购价格回购注销马大为已获授尚未解   年第一次临时股东大会的通知》(公
除限售限制性股票 40,950 股。该事项已经公司董事会第二    告编号:2020-015)和《关于股权激
十九次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过。上述    励限制性股票回购注销实施公告》
限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户,并于      (公告编号:2020-041)
2020 年 5 月 28 日完成注销。



(二) 临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用




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十、    重大关联交易
(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    根据公司经营需要,2020 年 4 月 24 日公司召开第三届董事会第三十次会议审议通过了《关

于 2019 年度日常关联交易执行报告及 2020 年度日常关联交易预计的议案》,并提交 2020 年 5

月 20 日公司召开的 2020 年年度股东大会审议通过,预计 2020 年公司与关联方之间发生的日常关

联交易总额为 965,080,000.00 元。报告期内,公司与关联方的日常关联交易遵循《上交所股票上

市规则》、《上交所上市公司关联交易实施指引》、《公司章程》、《公司关联交易管理制度》

的有关规定执行,报告期内公司日常关联交易未超过预计总额度。


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用




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(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    1、为满足公司全资子公司香港今创对外投资项目运营的资金需求,推动项目快速发展,2019

年 5 月 21 日,公司召开第三届董事会第二十一次会议,审议通过了《关于全资子公司向控股子公

司提供借款暨关联交易的议案》,同意香港今创向其对外投资设立的控股子公司香港金玉提供不

超过 97,300,000 美元或等值其他币种的借款,再由香港金玉根据实际经营需要向其控股子公司印

度金鸿运提供不超过 97,300,000 美元或等值其他币种的借款,前述借款利率均为同期银行贷款利

率,借款期限均不超过五年,香港红康持有香港金玉 40%的股份,香港金玉持有印度金鸿运 99.99%

的股份,香港红康未提供同比例借款。截至报告期末,香港今创向香港金玉提供借款 75,832,577

美元,香港金玉向印度金鸿运提供借款 57,549,296 美元。

    2、为满足公司控股子公司深圳今鸿安的投资及运营需要,公司于 2019 年 9 月 16 日召开第三

届董事会第二十六次会议,审议通过了《关于向控股子公司提供借款暨关联交易的议案》,同意

向深圳今鸿安提供不超过 3,000 万元人民币的借款,借款利率为同期银行贷款利率,借款期限不

超过 1 年,以实际借款时间和额度按实结算,还款时付清本金同时支付借款利息,香港红康持有

香港金玉 40%的股份,香港金玉持有深圳今鸿安 100%的股份,香港红康未提供同比例借款。截

至报告期末,公司向深圳今鸿安提供借款 2835.50 万元。

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用


十一、 重大合同及其履行情况
1   托管、承包、租赁事项
□适用 √不适用

2   担保情况
√适用 □不适用
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                                                                             单位: 万元 币种: 人民币
                         公司对外担保情况(不包括对子公司的担保)
     担保             担保
                                          担保
     方与             发生                                 是否 是否
                           担保 担保      是否 担保
担保 上市 被担 担保金 日期           担保           担保逾 存在 为关 关联
                           起始 到期      已经 是否
  方 公司 保方   额 (协议            类型           期金额 反担 联方 关系
                           日   日        履行 逾期
     的关             签署                                 保 担保
                                          完毕
       系             日)
    -        -    -      -         -       -       -        -    否     否       -       否    否          -
报告期内担保发生额合计(不包括对子公
                                                                                                      0
司的担保)
报告期末担保余额合计(A)(不包括对
                                                                                                      0
子公司的担保)
                                       公司对子公司的担保情况
报告期内对子公司担保发生额合计                                                                        0
报告期末对子公司担保余额合计(B)                                                             34,105.13
                         公司担保总额情况(包括对子公司的担保)
担保总额(A+B)                                                                               34,105.13
担保总额占公司净资产的比例(%)                                                                       8.24
其中:
为股东、实际控制人及其关联方提供担保
                                                                                                      0
的金额(C)
直接或间接为资产负债率超过70%的被担
                                                                                                      0
保对象提供的债务担保金额(D)
担保总额超过净资产50%部分的金额(E)                                                                  0
上述三项担保金额合计(C+D+E)                                                                         0
未到期担保可能承担连带清偿责任说明                                                                    无
担保情况说明                                   上述担保金额不包含公司直接为子公司向客户方提供
                                               的业务担保,即报告期内,公司为控股子公司印度金鸿
                                               运承接业务提供最高额度为900.60万美元的业务担保,
                                               为法国今创承接业务提供最高额度为164万欧元的业务
                                               担保,折合人民币7,647.26万元。印度金鸿运和法国今
                                               创资产负债率均超过70%。


3   其他重大合同
√适用 □不适用
委托理财情况
报告期内,发生委托理财情况如下:
                                                                              单位:元 币种:人民币
         类型           资金来源                 发生额               未到期余额         逾期未收回金额
保本浮动收益型        自有资金                  191,000,000.00                       -                     -
价格结构型            自有资金                  139,400,000.00                       -                     -

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保本浮动收益型       募集资金          1,089,000,000.00   788,000,000.00               -
利率挂钩型           募集资金           300,000,000.00                 -               -
汇率挂钩型           募集资金           100,000,000.00    100,000,000.00               -
合计                                   1,819,400,000.00   888,000,000.00               -


十二、 上市公司扶贫工作情况
√适用 □不适用
1. 精准扶贫规划
√适用 □不适用
       公司将持续按照国家关于精准扶贫工作的一系列重要指示要求,切实制定扶贫计划,深入调

研扶贫项目,综合考虑各项因素,积极筹措扶贫资金,保障扶贫工作的顺利实施,确保项目实施

质量和资金效益的正常发挥。


2. 报告期内精准扶贫概要
√适用 □不适用
       报告期内,公司持续坚持落实扶贫工作,坚持项目扶贫和公益扶贫相结合,2020 年上半年直

接投入资金共计 94.8 万元。此外,公司在今年新冠疫情防控期间,公司在做好疫情防控工作及自

身经营管理的基础上,向政府、医院和学校等机构或部门捐赠医用口罩 20 万只医用口罩及酒精、

额温计、洗手液、食品等防疫物资,切实履行好上市公司社会责任。


3. 精准扶贫成效
□适用 □不适用
                                                               单位:万元 币种:人民币
                     指    标                                 数量及开展情况
一、总体情况
其中:1.资金                                                                       94.80
        2.物资折款                                                                     -
        3.帮助建档立卡贫困人口脱贫数(人)                                             -
二、分项投入
1.社会扶贫
其中:1.1 东西部扶贫协作投入金额                                                       -
        1.2 定点扶贫工作投入金额                                                     10
        1.3 扶贫公益基金                                                            84.5



4. 履行精准扶贫社会责任的阶段性进展情况
√适用 □不适用


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    报告期内,公司依照年度扶贫计划,积极推动扶贫工作的顺利开展,丰富项目来源,加大调

研力度,扩大扶贫区域范围,通过与政府、客户的推介对接项目,采用捐赠的方式给予支持,投

资那坡县坡荷乡谦合村集体养牛场项目(一期)10 万元,同时向常州市武进区慈善总会捐款 84.5

万元以支持公益事业。


5. 后续精准扶贫计划
√适用 □不适用
    公司将继续加大调研考察力度,加强组织领导,切实增强政治担当、责任担当,进一步加强

到扶贫地区实地调研考察力度,落实工作;其次,公司将进一步加强与定点扶贫地区政府的沟通,

做好扶贫项目的对接以及后续的跟踪评估和督促检查,及时帮助解决相关工作中存在的困难和问

题;第三, 在做好持续进行的扶贫工作基础上,进一步丰富创新帮扶形式。立足公司自身优势,

寻找合适机会开展产业扶贫、健康扶贫、生态扶贫等,使扶贫工作得到进一步推广。



十三、 可转换公司债券情况
□适用 √不适用


十四、 环境信息情况
(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
    公司不属于环境保护部门公布的重点排污单位,报告期内不存在因环保问题受到重大处罚的

情形。 公司主营业务为轨道交通车辆配套产品的研发、生产、销售及服务。公司废水主要污染物

为 COD,废气主要污染物为颗粒物、二甲苯、非甲烷总烃,危险废物主要为 HW08、HW09、HW12、

HW17、 HW49 类,公司拥有正常运行的环保设施,污染物排放情况达标。

    公司治理措施如下:

    (1)公司对污染物进行了有效治理,污染处理设施运行正常,并建设了污水处理站,不同的

污水采用了不同的处理工艺,污水经处理后达到国家或地方规定的排放标准排放;废气经处理设

施处置后,达到国家或地方规定的排放标准排放。危险废物按照《国家危险废物名录》和《危险

废物贮存污染控制标准》进行分类、贮存和管控,并委托有资质的单位依法实施无害化安全处置。




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    (2)公司从源头加强环保风险控制,要求各企业在实施建设项目时严格执行《环境影响评价

法》及环保“三同时” 制度要求,所有建设项目在初步设计评审时必须取得当地政府的环评批复,

落实环境保护防治措施。同时认真学习、落实《建设项目环境保护管理条例》,做好环保验收。

    (3)公司加强了对突发环境事件的应急管理,编制并下发了《今创集团股份有限公司突发环

境事件应急预案》,对突发环境事件进行了分级,各企业及时对《突发环境事件应急预案》进行

了修订和备案,开展了应急演练,不断提高突发环境事件应急预案的科学性、实用性和可操作性,

有效提高应急能力。

    (4)公司按照当地政府要求,安装了废水在线监测系统,保证在线监测系统与环保部门联网,

加强在线监测的管理。同时,每年制订环境监测方案,定期对公司废水、废气、噪声进行监测,

以确保达标排放。


(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用
十五、 其他重大事项的说明
(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及
     其影响
□适用 √不适用

(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
√适用 □不适用
    报告期内,公司首次公开发行募集资金投资项目“城市轨道交通配套装备扩建项目”、“动车

组配套装备制造项目”实施进度缓慢,截至本报告出具日,公司已变更上述募集资金投资项目,具

体情况如下:

    2020 年 8 月 6 日,公司召开第三届董事会第三十二次会议和第三届监事会第二十次会议,审

议通过了《关于变更募集资金投资项目的议案》,并提交股东大会审议,将原计划投入“城市轨

道交通配套装备扩建项目”、“动车组配套装备制造项目”(以下合称“原募投项目”)的剩余

募集资金 77,841.15 万元(不含存款利息和理财收益)以及公司募集资金专户的存款利息和理财收

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益用于收购株式会社小糸製作所(以下简称“小糸製作所”)持有的收购今创电工 50%股权和偿

还银行贷款。2020 年 8 月 25 日,公司召开 2020 年第二次临时股东大会,审议通过了该议案。

    由于公司原募投项目所处行业与公司立项之初的预期情况已发生了变化,公司预计未来将总

体进入平稳增长阶段,公司产能扩张需求内外环境均发生变化。同时,公司原募投项目和子公司

江苏今创交通设备有限公司利用自筹资金投资在建的“轨道交通配套装备及零部件项目”(以下

简称“自筹项目”)已完成部分的新增产能规模较大,已能满足当前市场发展及未来一段时间对

公司产能增长的需求,若按原计划投入预计无法达到预期经济效益目标,更有可能会产生产能过

剩,从而增加不必要的成本。而投入收购今创电工项目,有助于公司丰富产品线,快速提升公司

盈利能力;同时,偿还银行贷款,可以有效降低公司资产负债率,降低公司财务成本,缓解公司

资金压力。上述变更项目的顺利实施,有利于公司及中小股东利益。为此,公司变更了上述募集

资金投资项目,变更后的募集资金投资项目情况如下:

    1、以支付现金方式使用剩余募集资金中 22,150.00 万元用于购买小糸製作所持有的今创电工

50%股权。公司与小糸製作所原各持有今创电工 50%的股份。截至本报告出具日,已完成市场监

管局股权变更登记等手续,并使用募集资金 22,150.00 万元足额支付了收购款项,今创电工成为公

司 100%控股子公司。

    2、使用募集资金 55,691.15 万元以及募集资金专户结余利息和理财收益归还如下银行贷款:
                                                                 单位:万元 币种:人民币
                      借款银行                       借款金额                 借款期间
 苏州银行股份有限公司常州分行                          1,000.00      2020.4.23-2020.10.23
 中国工商银行股份有限公司常州经济开发区支行               5,000.00   2020.5.29-2021.5.25
 中国农业银行股份有限公司常州经济开发区支行               5,000.00   2020.5.6-2021.5.5
 交通银行股份有限公司常州分行                            10,000.00   2020.6.1-2021.5.10
 花旗银行(中国)有限公司上海分行                         8,000.00   2019.11.14-2020.11.13
 中国建设银行股份有限公司常州武进支行                    10,000.00   2020.07.31-2021.07.30
 中国进出口银行江苏省分行                                30,000.00   2020.6.24-2021.9.24
                       合计                              69,000.00   -

    本次变更募集资金投资项目的具体内容详见公司于 2020 年 8 月 7 日和 2020 年 8 月 11 日在上

海证券交易所披露的《关于变更募集资金投资项目的公告》(公告编号:2020-055)和《关于变

更募集资金投资项目的补充公告》(公告编号:2020-062)。




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                               第六节       普通股股份变动及股东情况

一、   股本变动情况

(一) 股份变动情况表
1、 股份变动情况表
                                                                                                                       单位:股
                             本次变动前                            本次变动增减(+,-)                      本次变动后
                                                                         公积金
                           数量          比例(%)   发行新股        送股              其他      小计         数量       比例(%)
                                                                           转股
一、有限售条件股份         544,558,804     68.85               0       0        0    -98,280   -98,280   544,460,524         68.84
1、国家持股                          0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
2、国有法人持股                      0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
3、其他内资持股            544,558,804     68.85               0       0        0    -98,280   -98,280   544,460,524         68.84
其中:境内非国有法人持股    67,076,100      8.48               0       0        0          0         0    67,076,100          8.48
       境内自然人持股      477,482,704     60.37               0       0        0    -98,280   -98,280   477,384,424         60.36
4、外资持股                          0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
其中:境外法人持股                   0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
       境外自然人持股                0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
二、无限售条件流通股份     246,411,896     31.15               0       0        0          0         0   246,411,896         31.16
1、人民币普通股            246,411,896     31.15               0       0        0          0         0   246,411,896         31.16
2、境内上市的外资股                  0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
3、境外上市的外资股                  0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
4、其他                              0         0               0       0        0          0         0             0          0.00
三、股份总数               790,970,700       100               0       0        0    -98,280   -98,280   790,872,420        100.00




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2、 股份变动情况说明
√适用 □不适用
   报告期内,因公司 2018 年限制性股票激励计划部分激励对象存在离职、退休的情形,根据有关规定,公司决定回购注销已离职、退休人员费建新、史春亚、
沈国伟、杨文洪 4 人根据激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票共 98,280 股,本次用于支付回购限制性股票的资金为自有资金,回购价款总计 770,160
元。该事项已经公司董事会第二十九次会议和 2020 年第一次临时股东大会审议通过。上述限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户,并于 2020 年 5
月 28 日完成注销,公司总股本由 790,970,700 股减至 790,872,420 股。



3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如有)
√适用 □不适用
     报告期内,因公司 2018 年限制性股票激励计划部分激励对象存在离职、退休的情形,根据有关规定,公司决定回购注销已离职、退休人员费建新、
史春亚、沈国伟、杨文洪 4 人根据激励计划已获授但尚未解除限售的限制性股票共 98,280 股,上述限制性股票已过户至公司开立的回购专用证券账户,并
于 2020 年 5 月 28 日完成注销,公司总股本由 790,970,700 股减至 790,872,420 股。因总股本变动,每股收益、每股净资产等财务指标的计算均需同比例
折算。


4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二) 限售股份变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                                             单位: 股
                                            报告期解除限售     报告期增加限          报告期末限售股
     股东名称            期初限售股数                                                                          限售原因              解除限售日期
                                                股数             售股数                    数
                                                                                                       首次公开发行限售股锁定限
俞金坤                        233,352,887                  0                   0         233,352,887                              2021 年 8 月 27 日
                                                                                                       售及公积金转增股本
戈建鸣                        224,201,792                  0                   0         224,201,792   首次公开发行限售股锁定限   2021 年 8 月 27 日


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                                                                                              售及公积金转增股本
常州万润投资有限                                                                              首次公开发行限售股锁定限
                            34,398,000               0                0          34,398,000                              2021 年 8 月 27 日
公司                                                                                          售及公积金转增股本
常州易宏投资有限                                                                              首次公开发行限售股锁定限
                            32,678,100               0                0          32,678,100                              2021 年 8 月 27 日
公司                                                                                          售及公积金转增股本
2018 年限制性股票                                                                             限制性股票激励计划限售及
                            19,928,025               0         -98,280           19,829,745                                   详见备注
激励人员                                                                                      公积金转增股本
       合计                544,558,804                         -98,280          544,460,524              /                         /
备注:对于满足公司 2018 年限制性股票激励计划的激励对象,自授予完成登记之日起 12 个月、24 个月、36 个月、48 个月,按比例分四次解锁,每次
解锁限售股份比例为 25%。




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二、    股东情况

(一) 股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                                17,078
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                                       -



(二) 截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                          单位:股
                                    前十名股东持股情况
                                                                           质押或冻
                                                                             结情况
                                                           持有有限售
    股东名称         报告期内    期末持股数        比例                    股    数
                                                           条件股份数                   股东性质
    (全称)           增减          量            (%)                     份    量
                                                               量
                                                                           状
                                                                           态
俞金坤                      0    233,352,887       29.51   233,352,887     无      -   境内自然人
戈建鸣                      0    224,201,792       28.35   224,201,792     无      -   境内自然人
China Railway
Transportation              0    163,329,221       20.65            0      无     -    境外法人
Co. Limited
常州万润投资有限                                                                       境内非国有
                            0      34,398,000       4.35    34,398,000     无     -
公司                                                                                   法人
常州易宏投资有限                                                                       境内非国有
                            0      32,678,100       4.13    32,678,100     无     -
公司                                                                                   法人
上海图斯投资管理
有限公司-图斯日
                     4,671,968      4,671,968       0.59            0      无     -    其他
进斗金一号私募证
券投资基金
戈耀红                      0       4,095,000       0.52     4,095,000     无     -    境内自然人
上海图斯投资管理
有限公司-图斯日
                     3,905,320      3,905,320       0.49            0      无     -    其他
进斗金二号私募证
券投资基金
中信建投证券股份                                                                       境内非国有
                            0       2,388,750       0.30            0      无     -
有限公司                                                                               法人
上海拿特资产管理
有限公司-拿特 10
                     1,850,926      1,850,926       0.23            0      无     -    其他
号私募证券投资基

                                 前十名无限售条件股东持股情况
                                        持有无限售条件流                    股份种类及数量
               股东名称
                                          通股的数量                    种类              数量
China Railway Transportation Co.
                                                   163,329,221   人民币普通股           163,329,221
Limited


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上海图斯投资管理有限公司-图斯日
                                                   4,671,968   人民币普通股          4,671,968
进斗金一号私募证券投资基金
上海图斯投资管理有限公司-图斯日
                                                   3,905,320   人民币普通股          3,905,320
进斗金二号私募证券投资基金
中信建投证券股份有限公司                           2,388,750   人民币普通股          2,388,750
上海拿特资产管理有限公司-拿特 10
                                                   1,850,926   人民币普通股          1,850,926
号私募证券投资基金
香港中央结算有限公司                            1,379,781  人民币普通股         1,379,781
刘萍芳                                          1,302,710  人民币普通股         1,302,710
徐锋                                              697,356  人民币普通股           697,356
张曦元                                            550,392  人民币普通股           550,392
刘芳似                                            530,560  人民币普通股           530,560
上述股东关联关系或一致行动的说明      本公司股东俞金坤先生和戈建鸣先生系父子关系。俞金坤
                                      先生在报告期内直接持有公司股份的比例 29.51%,通过
                                      持有常州易宏投资有限公司和常州万润投资有限公司
                                      51%的股份,间接控制公司股份的比例达 8.48%,为第一
                                      大股东,戈建鸣先生直接持有股份 28.35%,通过持有常
                                      州易宏投资有限公司和常州万润投资有限公司 49%的股
                                      份,间接持有公司 4.15%的股份,为第二大股东。俞金坤
                                      先生和戈建鸣先生合计控制公司 66.34%的股份。2017 年
                                      1 月,俞金坤先生和戈建鸣先生签署《一致行动协议之补
                                      充协议》,协议约定就今创集团任何重要事项的决策,戈
                                      建鸣先生声明并承诺将与俞金坤先生始终保持意见一致。
                                      戈耀红先生系公司董事、总经理。
表决权恢复的优先股股东及持股数量
                                      无
的说明

前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
√适用 □不适用
                                                                                    单位:股
                                           有限售条件股份可上市交易情
                       持有的有限                      况
        有限售条件股
序号                   售条件股份                          新增可上市           限售条件
          东名称
                         数量              可上市交易时间 交易股份数
                                                               量
                                                                           公司股票上市之日起
  1    俞金坤           233,352,887    2021 年 8 月 27 日              -
                                                                           42 个月内限售
                                                                           公司股票上市之日起
  2    戈建鸣           224,201,792    2021 年 8 月 27 日              -
                                                                           42 个月内限售
       常州万润投资                                                        公司股票上市之日起
  3                      34,398,000    2021 年 8 月 27 日              -
       有限公司                                                            42 个月内限售
       常州易宏投资                                                        公司股票上市之日起
  4                      32,678,100    2021 年 8 月 27 日              -
       有限公司                                                            42 个月内限售
                                                                           限制性股票激励计
  5    戈耀红             4,095,000                       -            -
                                                                           划,详见备注
                                                                           限制性股票激励计
  6    曹章保              957,000                        -            -
                                                                           划,详见备注
                                                                           限制性股票激励计
  7    金琰                819,000                        -            -
                                                                           划,详见备注
                                             48 / 196
                                      2020 年半年度报告


                                                                      限制性股票激励计
  8      罗燚               819,000                       -          -
                                                                      划,详见备注
                                                                      限制性股票激励计
   9     王亦金                750,750                -           -
                                                                      划,详见备注
                                                                      限制性股票激励计
  10     李军                  750,750                -           -
                                                                      划,详见备注
上述股东关联关系或       本公司股东俞金坤先生和戈建鸣先生系父子关系。俞金坤先生在报告期
一致行动的说明           内直接持有公司股份的比例 29.51%,通过持有常州易宏投资有限公司
                         和常州万润投资有限公司 51%的股份,间接控制公司股份的比例达
                         8.48%,为第一大股东,戈建鸣先生直接持有股份 28.35%,通过持有常
                         州易宏投资有限公司和常州万润投资有限公司 49%的股份,间接持有公
                         司 4.15%的股份,为第二大股东。俞金坤先生和戈建鸣先生合计控制公
                         司 66.34%的股份。2017 年 1 月,俞金坤先生和戈建鸣先生签署《一致
                         行动协议之补充协议》,协议约定就今创集团任何重要事项的决策,戈
                         建鸣先生声明并承诺将与俞金坤先生始终保持意见一致。戈耀红先生系
                         公司董事、总经理,罗燚、金琰先生系公司董事、副总经理,曹章保、
                         李军、王亦金先生系公司副总经理。
备注:对于满足公司 2018 年限制性股票激励计划的激励对象,自授予完成登记之日起 12 个月、
24 个月、36 个月、48 个月,按比例分四次解锁,每次解锁限售股份比例为 25%。


(三) 战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、     控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用




                           第七节         优先股相关情况

□适用 √不适用


                  第八节      董事、监事、高级管理人员情况

一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                    单位:股
                                                                    报告期内
  姓名              职务              期初持股数      期末持股数    股份增减    增减变动原因
                                                                    变动量
俞金坤     董事                       233,352,887     233,352,887           0   -
戈建鸣     董事                       224,201,792     224,201,792           0   -
戈耀红     董事、高管                   4,095,000       4,095,000           0   -
胡丽敏     董事、高管                           0               0           0   -

                                           49 / 196
                                    2020 年半年度报告


张怀斌     董事(离任)、高管            728,000        728,000            0   -
罗燚       董事、高管                    819,000        819,000            0   -
杜燕       董事(离任)                   72,800         54,600      -18,200   二级市场减持
关湘亭     独立董事                            0              0            0   -
钱振华     独立董事                            0              0            0   -
任海峙     独立董事                            0              0            0   -
叶静波     监事                                0              0            0   -
蔡旭       监事                                0              0            0   -
管敏丹     监事                                0              0            0   -
邹春中     高管                          728,000        728,000            0   -
曹章保     高管                          957000         819,000     -138,000   二级市场减持
左小鹏     高管                          136,500        136,500            0   -
王洪斌     高管                          452,400        424,500      -27,900   二级市场减持
金琰       董事、高管                    819,000        819,000            0   -
孙超       高管                          682,500        682,500            0   -
李军       高管                          750,750        750,750            0   -
兰娴       高管(离任)                        0              0            0   -
王亦金     高管                          780,750        750,750      -30,000   二级市场减持

其它情况说明
□适用 √不适用

(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用
□适用 √不适用

二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

√适用 □不适用
            姓名                        担任的职务                      变动情形
戈建鸣                       董事                            选举
金琰                         董事                            选举
王亦金                       副总经理                        聘任
张怀斌                       董事                            离任
杜燕                         董事                            离任
兰娴                         副总经理                        离任



公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
√适用 □不适用
    2020 年 2 月 25 日,公司副总经理女士兰娴女士因个人原因辞去副总经理职务,现已不在公
司工作。公司已于 2020 年 2 月 26 日发布《今创集团股份有限公司关于公司副总经理辞职的公告》
【公告编号:2020-007】。
    2020 年 3 月 10 日,公司董事张怀斌先生、杜燕女士,因工作原因辞去董事职务,辞任后张
怀斌先生继续担任公司副总经理职务,杜燕女士继续担任公司财务部副部长职务。董事会提名戈
                                         50 / 196
                                    2020 年半年度报告


建鸣先生、金琰先生为公司董事候选人,经公司 2020 年 3 月 27 日召开的 2020 年第一次临时股东
大会审议通过,当选公司董事,详见公司于 2020 年 3 月 12 日发布《今创集团股份有限公司关于
董事辞职暨补选董事的公告》【公告编号:2020-013】和 2020 年 3 月 30 日发布的《今创集团股
份有限公司 2020 年第一次临时股东大会决议公告》【公告编号:2020-020】。
    2020 年 3 月 11 日,公司于召开第三届董事会第二十九次会议,审议通过了《关于聘任王亦
金先生为公司副总经理的议案》,聘任王亦金先生为公司副总经理,详见公司于 2020 年 3 月 12
日发布《关于聘任高级管理人员的公告》【公告编号:2020-012】。


三、其他说明

□适用 √不适用




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                           第九节          公司债券相关情况

□适用 √不适用


                                 第十节          财务报告

一、    审计报告
□适用 √不适用

二、    财务报表
                                        合并资产负债表
                                      2020 年 6 月 30 日
编制单位: 今创集团股份有限公司
                                                                           单位:元 币种:人民币
           项目                  附注            2020 年 6 月 30 日        2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                   七、1                        826,312,204.90         984,012,066.39
  结算备付金                                                           -                      -
  拆出资金                                                             -                      -
  交易性金融资产             七、2                        893,779,655.71         910,863,875.00
  衍生金融资产                                                         -                      -
  应收票据                   七、4                        292,727,690.55         328,193,227.19
  应收账款                   七、5                      2,304,696,142.49       2,039,789,921.79
  应收款项融资               七、6                        143,759,809.59         390,095,277.08
  预付款项                   七、7                         93,621,735.81          69,040,194.92
  应收保费                                                             -                      -
  应收分保账款                                                         -                      -
  应收分保合同准备金                                                   -                      -
  其他应收款                 七、8                         93,123,742.06          46,668,152.43
  其中:应收利息                                                       -               7,534.25
        应收股利                                           43,500,000.00          19,500,000.00
  买入返售金融资产                                                     -                      -
  存货                       七、9                      1,362,425,134.69       1,447,958,549.13
  合同资产                   七、10                       232,281,009.38                      -
  持有待售资产                                                         -                      -
  一年内到期的非流动资产                                               -                      -
  其他流动资产                                             98,216,236.11          96,216,732.76
    流动资产合计                                        6,340,943,361.29       6,312,837,996.69
非流动资产:
  发放贷款和垫款                                                      -                       -
  债权投资                                                            -                       -
  其他债权投资                                                        -                       -
  长期应收款                                                          -                       -
  长期股权投资               七、17                      526,914,393.75          541,947,638.42
  其他权益工具投资           七、18                       30,368,800.93           30,368,800.93
  其他非流动金融资产                                                                          -

                                             52 / 196
                                    2020 年半年度报告



  投资性房地产             七、20                      73,454,186.65      75,136,937.24
  固定资产                 七、21                   1,137,464,169.61   1,129,642,745.68
  在建工程                 七、22                     310,494,579.75     365,264,397.44
  生产性生物资产                                                   -                  -
  油气资产                                                         -                  -
  使用权资产                                                       -                  -
  无形资产                 七、26                     304,424,267.68     287,376,810.49
  开发支出                 七、27                       2,973,828.13       3,217,710.36
  商誉                     七、28                         777,969.06         777,969.06
  长期待摊费用             七、29                      12,629,390.31      12,590,960.77
  递延所得税资产           七、30                      77,933,960.79      75,863,559.72
  其他非流动资产           七、31                     408,081,507.82     402,317,500.12
    非流动资产合计                                  2,885,517,054.48   2,924,505,030.23
      资产总计                                      9,226,460,415.77   9,237,343,026.92
流动负债:
  短期借款                 七、32                   1,746,443,421.73   2,325,353,186.60
  向中央银行借款                                                   -                  -
  拆入资金                                                         -                  -
  交易性金融负债           七、33                                  -       2,751,334.28
  衍生金融负债                                                     -                  -
  应付票据                 七、35                     557,387,925.53     492,576,409.52
  应付账款                 七、36                     759,417,740.68     787,350,728.27
  预收款项                                                         -     121,910,553.94
  合同负债                 七、38                     110,067,332.04                  -
  卖出回购金融资产款                                               -                  -
  吸收存款及同业存放                                               -                  -
  代理买卖证券款                                                   -                  -
  代理承销证券款                                                   -                  -
  应付职工薪酬             七、39                     101,152,881.49     153,196,301.42
  应交税费                 七、40                      46,168,477.95      29,398,755.16
  其他应付款               七、41                     189,583,511.67      73,291,419.53
  其中:应付利息                                        4,255,860.26       9,536,456.28
        应付股利                                      126,539,587.20                  -
  应付手续费及佣金                                                 -                  -
  应付分保账款                                                     -                  -
  持有待售负债                                                     -                  -
  一年内到期的非流动负债   七、43                       2,316,685.07     101,386,077.99
  其他流动负债                                                     -                  -
    流动负债合计                                    3,512,537,976.16   4,087,214,766.71
非流动负债:
  保险合同准备金                                                  -                  -
  长期借款                 七、45                    854,572,758.72     314,980,406.15
  应付债券                                                        -                  -
  其中:优先股                                                    -                  -
        永续债                                                    -                  -
  租赁负债                                                        -                  -
  长期应付款               七、48                    528,909,872.92     530,432,568.37
  长期应付职工薪酬         七、49                      4,342,606.09       4,263,238.02
                                         53 / 196
                                      2020 年半年度报告



  预计负债                   七、50                      34,580,234.62           34,352,983.03
  递延收益                   七、51                      66,575,099.20           69,639,780.31
  递延所得税负债             七、30                      16,833,723.83           15,278,190.16
  其他非流动负债                                                     -                       -
    非流动负债合计                                    1,505,814,295.38          968,947,166.04
      负债合计                                        5,018,352,271.54        5,056,161,932.75
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)         七、53                     790,872,420.00          790,970,700.00
  其他权益工具                                                       -                       -
  其中:优先股                                                       -                       -
         永续债                                                      -                       -
  资本公积                   七、55                   1,655,217,397.25        1,637,784,733.43
  减:库存股                 七、56                     151,368,424.09          155,109,935.88
  其他综合收益               七、57                     -18,496,787.57          -12,518,464.19
  专项储备                                                           -                       -
  盈余公积                   七、59                     371,974,480.41          371,974,480.41
  一般风险准备                                                       -                       -
  未分配利润                 七、60                   1,541,253,383.25        1,505,901,097.95
  归属于母公司所有者权益
                                                      4,189,452,469.25        4,139,002,611.72
(或股东权益)合计
  少数股东权益                                            18,655,674.98          42,178,482.45
    所有者权益(或股东权
                                                      4,208,108,144.23        4,181,181,094.17
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                                      9,226,460,415.77        9,237,343,026.92
股东权益)总计

法定代表人:俞金坤      主管会计工作负责人:胡丽敏                    会计机构负责人:郑小兵



                                 母公司资产负债表
                                  2020 年 6 月 30 日
编制单位:今创集团股份有限公司
                                                                          单位:元 币种:人民币
          项目                 附注            2020 年 6 月 30 日         2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                              431,420,511.97          462,536,030.07
  交易性金融资产                                        856,779,655.71          867,863,875.00
  衍生金融资产                                                       -                       -
  应收票据                                              274,520,435.15          282,617,919.86
  应收账款                   十七、1                  1,578,549,927.13        1,282,214,338.82
  应收款项融资                                           90,181,376.31          235,399,787.67
  预付款项                                              312,344,355.94          195,318,552.74
  其他应收款                 十七、2                    703,887,470.84          669,305,853.15
  其中:应收利息                                                     -                7,534.25
        应收股利                                        160,600,000.00          196,600,000.00
  存货                                                  926,471,981.58        1,100,665,130.08
  合同资产                                               80,977,865.93                       -

                                           54 / 196
                                 2020 年半年度报告



  持有待售资产                                                  -                  -
  一年内到期的非流动资产                                        -                  -
  其他流动资产                                      96,300,000.00     113,617,527.21
    流动资产合计                                 5,351,433,580.56   5,209,539,014.60
非流动资产:
  债权投资                                                      -                  -
  其他债权投资                                                  -                  -
  长期应收款                                                    -                  -
  长期股权投资             十七、3               1,350,466,151.47   1,364,305,585.23
  其他权益工具投资                                  30,000,000.00      30,000,000.00
  其他非流动金融资产                                            -                  -
  投资性房地产                                      14,117,924.41      18,037,370.44
  固定资产                                         298,156,776.91     311,798,476.11
  在建工程                                                      -                  -
  生产性生物资产                                                -                  -
  油气资产                                                      -                  -
  使用权资产                                                    -                  -
  无形资产                                          85,129,328.45      84,843,455.78
  开发支出                                                      -                  -
  商誉                                                          -                  -
  长期待摊费用                                       3,692,217.54       4,773,804.66
  递延所得税资产                                    36,742,326.98      32,589,987.02
  其他非流动资产                                   383,155,336.05     379,082,004.48
    非流动资产合计                               2,201,460,061.81   2,225,430,683.72
      资产总计                                   7,552,893,642.37   7,434,969,698.32
流动负债:
  短期借款                                       1,600,846,300.00   2,127,401,500.00
  交易性金融负债                                                -       2,751,334.28
  衍生金融负债                                                  -                  -
  应付票据                                         525,954,613.10     430,015,017.67
  应付账款                                         442,438,999.59     465,151,024.71
  预收款项                                                      -      81,651,290.95
  合同负债                                          75,077,214.87                  -
  应付职工薪酬                                      66,925,168.85     109,554,845.56
  应交税费                                          22,529,789.41       2,518,223.62
  其他应付款                                       212,548,282.20      83,518,374.39
  其中:应付利息                                     3,727,474.24       6,301,577.10
        应付股利                                   126,539,587.20                  -
  持有待售负债                                                  -                  -
  一年内到期的非流动负债                                        -     100,000,000.00
  其他流动负债                                                  -                  -
    流动负债合计                                 2,946,320,368.02   3,402,561,611.18
非流动负债:
  长期借款                                        530,000,000.00                   -
  应付债券                                                     -                   -
  其中:优先股                                                 -                   -
        永续债                                                 -                   -
  租赁负债                                                     -                   -
                                      55 / 196
                                    2020 年半年度报告



  长期应付款                                            103,216,950.00            103,216,950.00
  长期应付职工薪酬                                                   -                         -
  预计负债                                               25,586,490.40             25,385,347.67
  递延收益                                               51,976,266.66             53,944,399.99
  递延所得税负债                                          2,852,253.40              2,432,366.54
  其他非流动负债                                                     -                         -
    非流动负债合计                                      713,631,960.46            184,979,064.20
      负债合计                                        3,659,952,328.48          3,587,540,675.38
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                    790,872,420.00            790,970,700.00
  其他权益工具                                                       -                         -
  其中:优先股                                                       -                         -
         永续债                                                      -                         -
  资本公积                                            1,661,898,607.61          1,644,465,943.79
  减:库存股                                            151,368,424.09            155,109,935.88
  其他综合收益                                                       -                         -
  专项储备                                                           -                         -
  盈余公积                                              371,974,480.41            371,974,480.41
  未分配利润                                          1,219,564,229.96          1,195,127,834.62
    所有者权益(或股东权
                                                      3,892,941,313.89          3,847,429,022.94
益)合计
      负债和所有者权益(或
                                                      7,552,893,642.37          7,434,969,698.32
股东权益)总计

法定代表人:俞金坤           主管会计工作负责人:胡丽敏             会计机构负责人:郑小兵




                                      合并利润表
                                     2020 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目                    附注              2020 年半年度           2019 年半年度
一、营业总收入                                          1,691,802,660.61        1,758,812,534.64
其中:营业收入                    七、61                1,691,802,660.61        1,758,812,534.64
      利息收入                                                         -                       -
      已赚保费                                                         -                       -
      手续费及佣金收入                                                 -                       -
二、营业总成本                                          1,565,499,062.63        1,622,383,006.19
其中:营业成本                    七、61                1,189,139,557.58        1,224,549,639.04
      利息支出                                                         -                       -
      手续费及佣金支出                                                 -                       -
      退保金                                                           -                       -
      赔付支出净额                                                     -                       -
      提取保险责任准备金净额                                           -                       -
      保单红利支出                                                     -                       -
      分保费用                                                         -                       -
      税金及附加                  七、62                   19,758,330.21           20,811,031.14

                                           56 / 196
                                       2020 年半年度报告


        销售费用                     七、63                 81,597,680.74   101,784,766.69
        管理费用                     七、64                124,397,582.50   141,268,604.64
        研发费用                     七、65                 78,000,363.46    91,732,960.86
        财务费用                     七、66                 72,605,548.14    42,236,003.82
        其中:利息费用                                      48,593,919.64    31,480,631.98
                利息收入                                    11,443,671.33     2,464,426.99
    加:其他收益                     七、67                 10,861,630.70     5,418,754.38
        投资收益(损失以“-”号填 七、68
                                                            49,712,893.28    65,449,963.71
列)
        其中:对联营企业和合营企
                                                            22,527,762.54    50,121,234.76
业的投资收益
              以摊余成本计量的金
融资产终止确认收益(损失以“-”号                                       -                -
填列)
        汇兑收益(损失以“-”号填
                                                                        -                -
列)
        净敞口套期收益(损失以“-”
                                                                        -                -
号填列)
        公允价值变动收益(损失以 七、70
                                                             5,550,580.00      999,337.57
“-”号填列)
        信用减值损失(损失以“-”号 七、71
                                                           -23,438,161.05   -10,766,136.70
填列)
        资产减值损失(损失以“-”号
                                                                        -                -
填列)
        资产处置收益(损失以“-” 七、73
                                                              -158,481.03      -297,132.78
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                         168,832,059.88   197,234,314.63
    加:营业外收入                   七、74                    546,523.68     1,437,623.74
    减:营业外支出                   七、75                  1,409,200.04     1,991,181.62
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                           167,969,383.52   196,680,756.75
填列)
    减:所得税费用                   七、76                 27,404,701.50    20,578,664.98
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                         140,564,682.02   176,102,091.77
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损以
                                                           140,564,682.02   176,102,091.77
“-”号填列)
      2.终止经营净利润(净亏损以
                                                                        -                -
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股东的净利润(净
                                                           161,697,065.09   177,700,725.19
亏损以“-”号填列)
      2.少数股东损益(净亏损以“-”号填
                                                           -21,132,383.07    -1,598,633.42
列)
六、其他综合收益的税后净额                                  -8,368,747.79     1,420,013.41
    (一)归属母公司所有者的其他综合
                                                            -5,978,323.38     1,167,716.35
收益的税后净额
      1.不能重分类进损益的其他综合收
                                                                        -                -

(1)重新计量设定受益计划变动额                                         -                -

                                              57 / 196
                                       2020 年半年度报告


(2)权益法下不能转损益的其他综合收
                                                                 -                   -

(3)其他权益工具投资公允价值变动                                -                   -
(4)企业自身信用风险公允价值变动                                -                   -
     2.将重分类进损益的其他综合收益                  -5,978,323.38        1,167,716.35
(1)权益法下可转损益的其他综合收益                              -                   -
(2)其他债权投资公允价值变动                                    -                   -
(3)金融资产重分类计入其他综合收益
                                                                 -                   -
的金额
(4)其他债权投资信用减值准备                                    -                   -
(5)现金流量套期储备                                            -                   -
(6)外币财务报表折算差额                            -5,978,323.38        1,167,716.35
(7)其他                                                                            -
  (二)归属于少数股东的其他综合收
                                                     -2,390,424.41          252,297.06
益的税后净额
七、综合收益总额                                    132,195,934.23      177,522,105.18
  (一)归属于母公司所有者的综合收
                                                    155,718,741.71      178,868,441.54
益总额
  (二)归属于少数股东的综合收益总
                                                    -23,522,807.48       -1,346,336.36

八、每股收益:                                                   -                   -
  (一)基本每股收益(元/股)                                 0.2044              0.2325
  (二)稀释每股收益(元/股)                                 0.2043              0.2319
本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。

法定代表人:俞金坤          主管会计工作负责人:胡丽敏             会计机构负责人:郑小兵



                                       母公司利润表
                                       2020 年 1—6 月
                                                                           单位:元 币种:人民币
                项目                      附注         2020 年半年度           2019 年半年度
一、营业收入                            十七、4         1,259,793,221.81        1,241,783,269.70
  减:营业成本                          十七、4           910,921,562.35          927,902,744.90
      税金及附加                                           10,861,553.45           11,196,882.67
      销售费用                                             59,888,288.97           69,724,227.61
      管理费用                                             68,602,230.96           86,384,084.75
      研发费用                                             51,164,462.60           60,449,961.61
      财务费用                                             31,461,428.55           30,418,398.24
      其中:利息费用                                       35,895,363.87           27,200,773.14
              利息收入                                     12,009,418.26            2,543,217.79
  加:其他收益                                              6,678,478.20            4,607,714.18
      投资收益(损失以“-”号填列)    十七、5            49,383,105.13          130,280,900.01
      其中:对联营企业和合营企业的
                                                           22,500,566.24           50,322,668.37
投资收益
            以摊余成本计量的金融资
                                                                       -                       -
产终止确认收益(损失以“-”号填列)

                                            58 / 196
                                         2020 年半年度报告


       净敞口套期收益(损失以“-”号填
                                                                          -                -
列)
       公允价值变动收益(损失以“-”
                                                               5,550,580.00      999,337.57
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填
                                                             -14,102,647.44    -5,864,626.71
列)
       资产减值损失(损失以“-”号填
                                                                          -
列)
       资产处置收益(损失以“-”号填
                                                                -199,428.70      -251,379.31
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                           174,203,782.12   185,478,915.66
  加:营业外收入                                                 297,747.51     1,154,158.52
  减:营业外支出                                               1,082,600.00       207,000.00
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                       173,418,929.63   186,426,074.18
     减:所得税费用                                           22,637,754.50    10,669,338.01
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                           150,781,175.13   175,756,736.17
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”
                                                             150,781,175.13   175,756,736.17
号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
                                                                          -                -
号填列)
五、其他综合收益的税后净额                                                -                -
  (一)不能重分类进损益的其他综合
                                                                          -                -
收益
     1.重新计量设定受益计划变动额                                         -                -
     2.权益法下不能转损益的其他综合
                                                                          -                -
收益
     3.其他权益工具投资公允价值变动                                       -                -
     4.企业自身信用风险公允价值变动                                       -                -
  (二)将重分类进损益的其他综合收
                                                                          -                -

     1.权益法下可转损益的其他综合收
                                                                          -                -

     2.其他债权投资公允价值变动                                           -                -
     3.金融资产重分类计入其他综合收
                                                                          -                -
益的金额
     4.其他债权投资信用减值准备                                           -                -
     5.现金流量套期储备                                                   -                -
     6.外币财务报表折算差额                                               -                -
     7.其他                                                               -                -
六、综合收益总额                                             150,781,175.13   175,756,736.17
七、每股收益:                                                            -                -
     (一)基本每股收益(元/股)                                            -                -
     (二)稀释每股收益(元/股)                                            -                -

法定代表人:俞金坤       主管会计工作负责人:胡丽敏 会计机构负责人:郑小兵




                                              59 / 196
                                     2020 年半年度报告




                                 合并现金流量表
                                     2020 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                     附注         2020年半年度            2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                           1,269,660,104.72     1,001,021,306.51
  客户存款和同业存放款项净增加额                                        -                    -
  向中央银行借款净增加额                                                -                    -
  向其他金融机构拆入资金净增加额                                        -                    -
  收到原保险合同保费取得的现金                                          -                    -
  收到再保业务现金净额                                                  -                    -
  保户储金及投资款净增加额                                              -                    -
  收取利息、手续费及佣金的现金                                          -                    -
  拆入资金净增加额                                                      -                    -
  回购业务资金净增加额                                                  -                    -
  代理买卖证券收到的现金净额                                            -                    -
  收到的税费返还                                            15,528,152.61        13,447,618.80
  收到其他与经营活动有关的现金        七、78                35,677,739.73        60,304,284.44
    经营活动现金流入小计                                 1,320,865,997.06     1,074,773,209.75
  购买商品、接受劳务支付的现金                             821,369,313.92       880,759,607.75
  客户贷款及垫款净增加额                                                -                    -
  存放中央银行和同业款项净增加额                                        -                    -
  支付原保险合同赔付款项的现金                                          -                    -
  拆出资金净增加额                                                      -                    -
  支付利息、手续费及佣金的现金                                          -                    -
  支付保单红利的现金                                                    -                    -
  支付给职工及为职工支付的现金                             412,151,551.76       465,287,830.67
  支付的各项税费                                           102,021,976.74       123,693,837.54
  支付其他与经营活动有关的现金        七、78               140,420,042.20       149,536,994.16
    经营活动现金流出小计                                 1,475,962,884.62     1,619,278,270.12
      经营活动产生的现金流量净额                          -155,096,887.56      -544,505,060.37
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     1,756,400,000.00     1,031,877,250.00
  取得投资收益收到的现金                                    40,096,409.96        52,079,218.65
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                               28,800.00             64,882.00
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
                                                                        -                    -
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金        七、78                                      1,757,660.98
    投资活动现金流入小计                                 1,796,525,209.96     1,085,779,011.63
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                          103,236,943.16        299,453,335.31
资产支付的现金
  投资支付的现金                                         1,776,400,000.00     1,145,377,250.00
  质押贷款净增加额                                                      -                    -
  取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                        -                    -
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金        七、78                 1,062,059.81         5,249,000.00

                                          60 / 196
                                     2020 年半年度报告


    投资活动现金流出小计                                 1,880,699,002.97        1,450,079,585.31
      投资活动产生的现金流量净额                           -84,173,793.01         -364,300,573.68
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                    -            9,964,405.67
  其中:子公司吸收少数股东投资收到
                                                                        -                       -
的现金
  取得借款收到的现金                                     3,072,831,820.00        2,337,742,231.14
  收到其他与筹资活动有关的现金                                          -                       -
    筹资活动现金流入小计                                 3,072,831,820.00        2,347,706,636.81
  偿还债务支付的现金                                     3,066,342,157.50        1,336,251,615.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                           46,483,297.34           47,326,160.56

  其中:子公司支付给少数股东的股利、
                                                                        -                       -
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                                          -                       -
    筹资活动现金流出小计                                 3,112,825,454.84        1,383,577,775.56
      筹资活动产生的现金流量净额                           -39,993,634.84          964,128,861.25
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                            -6,561,614.36           -7,291,490.26

五、现金及现金等价物净增加额                             -285,825,929.77           48,031,736.94
  加:期初现金及现金等价物余额                            822,787,973.46          501,504,245.49
六、期末现金及现金等价物余额                              536,962,043.69          549,535,982.43

法定代表人:俞金坤      主管会计工作负责人:胡丽敏 会计机构负责人:郑小兵


                                  母公司现金流量表
                                       2020 年 1—6 月
                                                                            单位:元 币种:人民币
              项目                       附注         2020年半年度              2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                             799,897,287.29          683,326,127.91
  收到的税费返还                                             9,923,939.76           11,003,553.91
  收到其他与经营活动有关的现金                              45,109,622.29           51,549,372.60
    经营活动现金流入小计                                   854,930,849.34          745,879,054.42
  购买商品、接受劳务支付的现金                             612,290,143.41          670,042,464.12
  支付给职工及为职工支付的现金                             252,623,257.94          292,985,840.11
  支付的各项税费                                            56,044,685.70           65,728,280.27
  支付其他与经营活动有关的现金                              83,552,988.15          106,373,995.20
    经营活动现金流出小计                                 1,004,511,075.20        1,135,130,579.70
  经营活动产生的现金流量净额                              -149,580,225.86         -389,251,525.28
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                                     1,692,400,000.00         950,500,000.00
  取得投资收益收到的现金                                    59,876,371.62          56,392,024.83
  处置固定资产、无形资产和其他长期
                                                                        -                       -
资产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
                                                                        -                       -
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金                                                                  -
                                           61 / 196
                                     2020 年半年度报告


    投资活动现金流入小计                                 1,752,276,371.62     1,006,892,024.83
  购建固定资产、无形资产和其他长期
                                                              170,000.00        29,680,408.52
资产支付的现金
  投资支付的现金                                         1,669,560,000.00     1,088,742,411.40
  取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                                        -                     -
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金                               1,062,059.81         5,249,000.00
    投资活动现金流出小计                                 1,670,792,059.81     1,123,671,819.92
      投资活动产生的现金流量净额                            81,484,311.81      -116,779,795.09
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                    -                    -
  取得借款收到的现金                                     2,967,831,820.00     2,011,098,153.02
  收到其他与筹资活动有关的现金                             184,301,537.76        20,082,492.07
    筹资活动现金流入小计                                 3,152,133,357.76     2,031,180,645.09
  偿还债务支付的现金                                     3,065,287,980.00     1,331,251,615.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现
                                                           39,746,011.20        32,809,422.15

  支付其他与筹资活动有关的现金                              88,877,714.44       181,279,726.49
    筹资活动现金流出小计                                 3,193,911,705.64     1,545,340,763.64
      筹资活动产生的现金流量净额                           -41,778,347.88       485,839,881.45
四、汇率变动对现金及现金等价物的影
                                                              980,918.54         -4,993,782.15

五、现金及现金等价物净增加额                             -108,893,343.39        -25,185,221.07
  加:期初现金及现金等价物余额                            272,136,389.79         83,671,435.62
六、期末现金及现金等价物余额                              163,243,046.40         58,486,214.55

法定代表人:俞金坤      主管会计工作负责人:胡丽敏                   会计机构负责人:郑小兵




                                          62 / 196
                                                                                          2020 年半年度报告




                                                                                  合并所有者权益变动表
                                                                                          2020 年 1—6 月
                                                                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                                                                          2020 年半年度

                                                                                   归属于母公司所有者权益

                                          其他权益                                                                                一
       项目                                 工具                                                            专                    般                                               少数股东权       所有者权益合
                       实收资本 (或                                                        其他综合收       项                    风                      其                           益               计
                                          优 永         资本公积         减:库存股                               盈余公积             未分配利润                  小计
                           股本)                其                                             益           储                    险                      他
                                          先 续
                                                他                                                          备                    准
                                          股 债
                                                                                                                                  备

一、上年期末余额        790,970,700.00    -   -   -   1,637,784,733.43   155,109,935.88    -12,518,464.19   -    371,974,480.41   -    1,505,901,097.95   -    4,139,002,611.72     42,178,482.45   4,181,181,094.17

加:会计政策变更                      -   -   -   -                  -                -                 -   -                 -   -                   -   -                   -                 -                  -
    前期差错更正                      -   -   -   -                  -                -                 -   -                 -   -                   -   -                   -                 -                  -
    同一控制下企业
                                      -   -   -   -                  -                -                 -   -                 -   -                   -   -                   -                 -                  -
合并
    其他                              -   -   -   -                  -                -                 -   -                 -   -                   -   -                   -                 -                  -
二、本年期初余额        790,970,700.00    -   -   -   1,637,784,733.43   155,109,935.88    -12,518,464.19   -    371,974,480.41   -    1,505,901,097.95   -    4,139,002,611.72     42,178,482.45   4,181,181,094.17
三、本期增减变动金
额(减少以“-”号填        -98,280.00    -   -   -     17,432,663.82     -3,741,511.79     -5,978,323.38   -                 -   -       35,352,285.30          50,449,857.53     -23,522,807.47     26,927,050.06
列)
                                                                                                                                                          -
(一)综合收益总额                    -   -   -   -                  -                -     -5,978,323.38   -                 -   -     161,697,065.09          155,718,741.71     -23,522,807.47    132,195,934.24

(二)所有者投入和
                            -98,280.00    -   -   -     17,432,663.82     -3,741,511.79                 -   -                 -   -                   -   -      21,075,895.61                  -     21,075,895.61
减少资本
1.所有者投入的普通
                            -98,280.00    -   -   -       -665,280.00                 -                 -   -                 -   -                       -        -763,560.00                  -       -763,560.00

2.其他权益工具持有
                                      -   -   -   -                  -                -                 -   -                 -   -                       -                   -                 -                  -
者投入资本
3.股份支付计入所有
                                      -   -   -   -     18,097,943.82     -3,741,511.79                 -   -                 -   -                       -      21,839,455.61                  -     21,839,455.61
者权益的金额
4.其他                               -   -   -   -                  -                -                 -   -                 -   -                       -                   -                 -                  -

(三)利润分配                        -   -   -   -                  -                -                 -   -                 -   -    -126,344,779.79    -    -126,344,779.79
                                                                                                                                                                                                -
                                                                                                                                                                                                     -126,344,779.79


                                                                                                63 / 196
                                                                                               2020 年半年度报告




1.提取盈余公积                         -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
2.提取一般风险准备                     -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
3.对所有者(或股东)
                                        -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -    -126,344,779.79          -126,344,779.79                -    -126,344,779.79
的分配
4.其他                                 -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
(四)所有者权益内
                                        -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
部结转
1.资本公积转增资本
                                        -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
(或股本)
2.盈余公积转增资本
                                        -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损                     -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
4.设定受益计划变动
                                        -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
                                        -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
留存收益
6.其他                                 -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
(五)专项储备                          -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
1.本期提取                             -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
2.本期使用                             -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
(六)其他                              -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
四、本期期末余额         790,872,420.00     -    -     -   1,655,217,397.25   151,368,424.09    -18,496,787.57   -      371,974,480.41   -    1,541,253,383.25   -    4,189,452,469.25    18,655,674.98   4,208,108,144.23




                                                                                                                     2019 年半年度

                                                                                         归属于母公司所有者权益

                                            其他权益                                                                                     一
       项目                                     工具                                                             专                      般
                                                                                                                                                                                         少数股东权益     所有者权益合计
                        实收资本(或股                                                                            项                      风                      其
                                            优 永            资本公积         减:库存股       其他综合收益              盈余公积              未分配利润                 小计
                             本)                  其                                                             储                      险                      他
                                            先 续
                                                  他                                                             备                      准
                                            股 债
                                                                                                                                         备
一、上年期末余额         608,635,000.00                    1,761,650,776.11   212,540,500.00     -2,552,852.07          343,180,720.13        1,260,547,638.96        3,758,920,783.13    56,317,901.51   3,815,238,684.64
加:会计政策变更                      -     -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
    前期差错更正                      -     -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
    同一控制下企业
                                        -   -    -     -                  -                -                 -   -                   -   -                   -   -                   -                -                  -
合并

                                                                                                     64 / 196
                                                                                          2020 年半年度报告




     其他                             -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
二、本年期初余额         608,635,000.00   -   -   -   1,761,650,776.11   212,540,500.00    -2,552,852.07       343,180,720.13       1,260,547,638.96   -   3,758,920,783.13   56,317,901.51   3,815,238,684.64
三、本期增减变动金额
                                      -   -   -   -     35,150,087.37     -3,744,014.40     1,167,716.35   -                -   -     56,356,710.79    -     96,418,528.91     2,618,069.28     99,036,598.19
(减少以“-”号填列)
(一)综合收益总额                    -   -   -   -                  -                -     1,167,716.35   -                -   -    177,700,725.19    -    178,868,441.54    -1,598,633.42    177,269,808.12
(二)所有者投入和减
                                      -   -   -   -     35,150,087.37     -3,744,014.40                -   -                -   -                  -   -     38,894,101.77     4,216,702.70     43,110,804.47
少资本
1.所有者投入的普通
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -    9,964,405.67      9,964,405.67

2.其他权益工具持有
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
者投入资本
3.股份支付计入所有
                                      -   -   -   -     35,150,087.37                                  -   -                -   -                  -   -     35,150,087.37                -     35,150,087.37
者权益的金额
4.其他                               -   -   -   -                  -    -3,744,014.40                -   -                -   -                 -    -      3,744,014.40    -5,747,702.97     -2,003,688.57
(三)利润分配                        -   -   -   -                  -                -                -   -                -       -121,344,014.40        -121,344,014.40                    -121,344,014.40
1.提取盈余公积                       -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                 -    -                 -                -                 -
2.提取一般风险准备                   -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                 -    -                 -                -                 -
3.对所有者(或股东)
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -   -121,344,014.40        -121,344,014.40                -   -121,344,014.40
的分配
4.其他                               -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
(四)所有者权益内部
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
结转
1.资本公积转增资本
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
(或股本)
2.盈余公积转增资本
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
(或股本)
3.盈余公积弥补亏损                   -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
4.设定受益计划变动
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
额结转留存收益
5.其他综合收益结转
                                      -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
留存收益
6.其他                               -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
(五)专项储备                        -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
1.本期提取                           -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
2.本期使用                           -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
(六)其他                            -   -   -   -                  -                -                -   -                -   -                  -   -                  -               -                  -
四、本期期末余额         608,635,000.00               1,796,800,863.48   208,796,485.60    -1,385,135.72       343,180,720.13       1,316,904,349.75       3,855,339,312.04   58,935,970.79   3,914,275,282.83



法定代表人:俞金坤                                                         主管会计工作负责人:胡丽敏                                                             会计机构负责人:郑小兵



                                                                                               65 / 196
                                                                                    2020 年半年度报告




                                                                              母公司所有者权益变动表
                                                                                    2020 年 1—6 月
                                                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                                             2020 年半年度
                                                               其他权益工具                                             其他
                项目                     实收资本 (或                                                                            专项
                                                            优先              其      资本公积         减:库存股       综合              盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                             股本)                  永续债                                                       储备
                                                            股                他                                        收益
一、上年期末余额                         790,970,700.00         -        -      -   1,644,465,943.79   155,109,935.88        -      -   371,974,480.41   1,195,127,834.62   3,847,429,022.94
加:会计政策变更                                      -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
    前期差错更正                                      -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
    其他                                              -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
二、本年期初余额                         790,970,700.00         -        -      -   1,644,465,943.79   155,109,935.88        -      -   371,974,480.41   1,195,127,834.62   3,847,429,022.94
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填
                                             -98,280.00         -        -      -     17,432,663.82     -3,741,511.79        -      -                -     24,436,395.34       45,512,290.95
列)
(一)综合收益总额                                      -       -        -      -                  -                -        -      -                -    150,781,175.13      150,781,175.13
(二)所有者投入和减少资本                   -98,280.00         -        -      -     17,432,663.82     -3,741,511.79        -      -                -
                                                                                                                                                                       -
                                                                                                                                                                               21,075,895.61
1.所有者投入的普通股                        -98,280.00         -        -      -       -665,280.00                          -      -                -                 -         -763,560.00
2.其他权益工具持有者投入资本                         -         -        -      -                                            -      -                -                 -                   -
3.股份支付计入所有者权益的金额                       -         -        -      -      18,097,943.82    -3,741,511.79        -      -                -                 -       21,839,455.61
4.其他                                               -         -        -      -                  -                -        -      -                -                 -                   -
(三)利润分配                                        -         -        -      -                  -                -        -      -                -   -126,344,779.79     -126,344,779.79
1.提取盈余公积                                       -         -        -      -                  -                -        -      -                -
2.对所有者(或股东)的分配                           -         -        -      -                  -                -        -      -                -    -126,344,779.79    -126,344,779.79
3.其他                                               -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
(四)所有者权益内部结转                              -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
1.资本公积转增资本(或股本)                         -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
2.盈余公积转增资本(或股本)                         -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
3.盈余公积弥补亏损                                   -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
4.设定受益计划变动额结转留存收益                     -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
5.其他综合收益结转留存收益                           -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
6.其他                                               -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
(五)专项储备                                        -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
1.本期提取                                           -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
2.本期使用                                           -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
(六)其他                                            -         -        -      -                  -                -        -      -                -                  -                  -
四、本期期末余额                         790,872,420.00         -        -      -   1,661,898,607.61   151,368,424.09        -      -   371,974,480.41   1,219,564,229.96   3,892,941,313.89


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                                                          其他权益工具
               项目                   实收资本 (或股                                                                  其他综     专项储
                                                        优先    永续     其      资本公积            减:库存股                             盈余公积        未分配利润        所有者权益合计
                                            本)                                                                       合收益       备
                                                        股      债       他
 一、上年期末余额                      608,635,000.00       -       -      -   1,763,113,484.72      212,540,500.00          -        -   343,180,720.13   1,057,426,481.22   3,559,815,186.07
 加:会计政策变更                                   -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
     前期差错更正                                   -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
     其他                                           -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
 二、本年期初余额                      608,635,000.00       -       -      -   1,763,113,484.72      212,540,500.00          -        -   343,180,720.13   1,057,426,481.22   3,559,815,186.07
 三、本期增减变动金额(减少以“-”                 -       -       -      -      35,150,087.37       -3,744,014.40          -        -                -      54,412,721.77      93,306,823.54
 号填列)
 (一)综合收益总额                                 -       -       -      -                 -                    -          -        -                -    175,756,736.17      175,756,736.17
 (二)所有者投入和减少资本                         -       -       -      -     35,150,087.37        -3,744,014.40          -        -                -                 -       38,894,101.77
 1.所有者投入的普通股                              -       -       -      -                 -                               -        -                -                 -                   -
 2.其他权益工具持有者投入资本                      -       -       -      -                 -                               -        -                -                 -                   -
 3.股份支付计入所有者权益的金额                    -       -       -      -     35,150,087.37                               -        -                -                 -       35,150,087.37
 4.其他                                            -       -       -      -                 -        -3,744,014.40          -        -                -                          3,744,014.40
 (三)利润分配                                     -       -       -      -                 -                    -          -        -                -   -121,344,014.40     -121,344,014.40
 1.提取盈余公积                                    -       -       -      -                 -                    -          -        -                -
 2.对所有者(或股东)的分配                        -       -       -      -                 -                    -          -        -                -   -121,344,014.40     -121,344,014.40
 3.其他                                            -       -       -      -                 -                    -          -        -                -                 -                   -
 (四)所有者权益内部结转                           -       -       -      -                 -                    -          -        -                -                 -                   -
 1.资本公积转增资本(或股本)                      -       -       -      -                 -                    -          -        -                -                 -                   -
 2.盈余公积转增资本(或股本)                      -       -       -      -                 -                    -          -        -                -                 -                   -
 3.盈余公积弥补亏损                                -       -       -      -                 -                    -          -        -                -                 -                   -
 4.设定受益计划变动额结转留存收                    -       -       -      -                 -                    -          -        -                -                 -                   -
 益
 5.其他综合收益结转留存收益                        -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
 6.其他                                            -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
 (五)专项储备                                     -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
 1.本期提取                                        -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
 2.本期使用                                        -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
 (六)其他                                         -       -       -      -                  -                   -          -        -                -                  -                  -
 四、本期期末余额                      608,635,000.00       -       -      -   1,798,263,572.09      208,796,485.60                       343,180,720.13   1,111,839,202.99   3,653,122,009.61
法定代表人:俞金坤                                              主管会计工作负责人:胡丽敏                                                   会计机构负责人:郑小兵


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三、    公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
    1、公司概况
    (1) 公司名称:今创集团股份有限公司(以下简称“公司”或“本公司”)
    (2) 注册资本:人民币 790,970,700 元
    (3) 公司住所:江苏省常州市武进区遥观镇今创路 88-89 号
    (4) 法定代表人:俞金坤
    (5) 经营范围:高速铁路、铁路客运专线、城际铁路、干线铁路、城市轨道交通的运输设备
关键零部件(控制系统、机车车辆配件)及旅客服务设施和设备(照明系统、地铁屏蔽门、装饰
材料、塑料制品)研发、设计、制造、安装和技术服务;轨道交通运输通信信号系统和设备、电
气化铁路设备和器材(防灾监控设备及系统集成、轨道交通自动控制设备、照明系统)的研发、
设计、制造、安装和技术服务;电站专业设备及配件(回转式清污机、耙斗式清污机、拦污栅、
平板钢闸门等水工金属结构产品),起重机械,阀门及阀门驱动装置,五金结构件的设计、制造、
安装;信息服务,轨道交通技术开发、技术转让;销售自产产品。灯箱、广告设施的设计、安装、
售后服务(不涉及广告业务);轨道车辆及其零配件的国内采购、批发、佣金代理(拍卖除外)、
进出口及相关配套业务(不涉及国营贸易管理商品,涉及配额、许可证管理商品的,按国家有关
规定办理申请);道路普通货物运输;面向成年人开展轨道交通技术培训(不含国家统一认可的
职业证书类培训)。(依法须经批准的项目,经相关部门批准后方可开展经营活动)。
    2、历史沿革
    公司系由今创集团有限公司整体变更设立的。今创集团有限公司原名江苏剑湖轨道交通设备
有限公司,设立于 2003 年 3 月 26 日,公司成立时的注册资本为人民币 2,000 万元,其中:俞金
坤出资 1,020 万元,占注册资本的 51%,戈建鸣出资 980 万元,占注册资本的 49%。
    根据公司董事会决议、发起人协议和修改后的章程,公司以 2011 年 5 月 31 日经审计的净资
产 798,624,576.56 元为基础进行整体变更,折为股份有限公司的股本,计 300,000,000 股,未折股
部分 498,624,576.56 元计入资本公积。
    2014 年 12 月,根据公司临时股东大会决议以及修改后的章程的规定,公司增加注册资本 7,800
万元,其中:按每 10 股转增 1.97 股的比例,以资本公积向 2013 年 12 月 31 日登记在册的全体股
东转增股份 5,910 万股;新股东常州万润投资有限公司以货币资金认缴 1,890 万股。
    根据公司 2015 年第三次临时股东大会及 2017 年第一次临时股东大会决议,并经中国证券监
督管理委员会“证监许可[2017] 618 号《关于核准今创集团股份有限公司首次公开发行股票的批复》
核准,公司向社会投资者公开发行 4,200 万股人民币普通股(A 股),增加注册资本人民币 4,200 万
元,变更后公司的注册资本为人民币 420,000,000.00 元。



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     根据公司 2017 年度股东大会决议的规定,公司申请增加注册资本人民币 168,000,000.00 元,
由资本公积转增股本,变更后的注册资本为人民币 588,000,000.00 元。
     根据公司 2018 年第一次临时股东大会审议通过的《2018 年限制性股票激励计划(草案)》
及第三届董事会第九次会议审议通过的《关于向 2018 年限制性股票激励对象授予限制性股票的议
案》,公司以每股 10.30 元的价格授予戈耀红等 182 名限制性股票激励对象 2,081.24 万股限制性
股票,实际收到 181 位股东缴纳的新增注册资本(股本)合计人民币 20,635,000.00 元,变更后的
注册资本为人民币 608,635,000.00 元。
     根据公司 2018 年度股东大会决议的规定,公司申请新增注册资本人民币 182,590,500.00 元,
以资本公积向全体股东转增股本 182,590,500 股,变更后的注册资本为人民币 791,225,500.00 元。
     根据公司 2019 年 8 月召开 2019 年第五次临时股东大会审议通过的《关于回购注销部分激
励对象已获授尚未解锁的限制性股票的议案》,回购注销齐保良等三位股东已获授尚未解除限售
限制性股票 254,800 股,上述股份于 2019 年 10 月 17 日完成注销,变更后的注册资本为人民币
790,970,700.00 元。
     3、行业性质及主要产品
     报告期内公司主要产品为轨道交通运输设备配套产品、轨道交通特种车辆(柴油电力机车)、
轨道交通防灾监控设备系统集成等。报告期内公司主营业务未发生变更。
     4、本财务报表由公司董事会于 2020 年 8 月 28 日批准报出。


2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用
公司合并财务报表范围包括江苏今创车辆有限公司、常州剑湖金城车辆设备有限公司、今创科技
有限公司、青岛今创交通设备有限公司、常州常矿起重机械有限公司、常州今创风挡系统有限公
司、江苏今创交通设备有限公司、金鸿运电子印度有限公司等 38 家子公司。
详见本附注“七、合并范围的变更”及本附注“八、1 在子公司中的权益”相关内容。


四、     财务报表的编制基础
1.   编制基础
本公司财务报表以持续经营为编制基础,以权责发生制为记账基础。公司一般采用历史成本对会
计要素进行计量,在保证所确定的会计要素金额能够取得并可靠计量的前提下采用重置成本、可
变现净值、现值及公允价值进行计量。

2.   持续经营
√适用 □不适用
公司自本报告期末至少 12 个月内具备持续经营能力,无影响持续经营能力的重大事项。




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五、    重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
□适用 √不适用

1.   遵循企业会计准则的声明
公司财务报表及附注系按财政部颁布的《企业会计准则》、应用指南、企业会计准则解释、中国
证券监督管理委员会发布的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号—财务报告的一般规
定[2014 年修订]》以及相关补充规定的要求编制,真实、完整地反映了公司的财务状况、经营成
果和现金流量等有关信息。




2.   会计期间
本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
公司营业周期为 12 个月, 自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


4.   记账本位币
本公司的记账本位币为人民币。

5.   同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
(1) 在同一控制下的企业合并中,公司作为购买方取得对其他参与合并企业的控制权,如以支付
现金、转让非现金资产或承担债务方式作为合并对价的,在合并日按照被合并方所有者权益在最
终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资成本,长期股权投资初
始投资成本与支付的现金、转让的非现金资产以及所承担债务账面价值之间的差额,调整资本公
积;资本公积不足冲减的,调整留存收益;如以发行权益性证券作为合并对价的,在合并日按照
被合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投
资成本,按照发行股份的面值总额作为股本,长期股权投资初始投资成本与所发行股份面值总额
之间的差额,调整资本公积,资本公积不足冲减的,调整留存收益。为进行企业合并发生的审计、
法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费用,于发生时计入当期损益。为企业合并发
行的债券或承担其他债务支付的手续费、佣金等,应当计入所发行债券及其他债务的初始计量金
额。企业合并中发行权益性证券发生的手续费、佣金等费用,应当抵减权益性证券溢价收入,溢
价收入不足冲减的,冲减留存收益。
(2) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,按下列情况确定长期股权投资的初始投资成本:


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① 一次交换交易实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为购买方在购买日为取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值;

② 通过多次交换交易分步实现的企业合并,长期股权投资的初始投资成本为每一单项交易成本

之和;
③ 为进行企业合并发生的审计、法律服务、评估咨询等中介费用以及其他相关管理费
用,于发生时计入当期损益;作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权
益性证券或债务性证券的初始确认金额;
④ 在合并合同或协议中对可能影响合并成本的未来事项作出约定的,在购买日如果估计未来事项
很可能发生且对合并成本的影响金额能够可靠计量的,将其计入长期股权投资的初始投资成本。
(3) 公司对外合并如属非同一控制下的企业合并,对长期股权投资的初始投资成本大于合并中取
得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,确认为商誉。
对长期股权投资的初始投资成本小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的差额,
按照下列方法处理:
① 对取得的被购买方各项可辨认资产、负债及或有负债的公允价值以及合并成本的计量进行复核;
② 经复核后合并成本仍小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值份额的,其差额应当计
入当期损益。


6.   合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定。控制,是指投资方拥有对被投资方的权力,通过
参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力运用对被投资方的权力影响其回报金额。
母公司将其全部子公司纳入合并财务报表的合并范围。子公司,是指被公司控制的主体(含企业、
被投资单位中可分割的部分,以及企业所控制的结构化主体等)。
如果母公司是投资性主体,则母公司仅将为其投资活动提供相关服务的子公司(如有)纳入合并范
围并编制合并财务报表;其他子公司不予以合并,母公司对其他子公司的投资按照公允价值计量
且其变动计入当期损益。当母公司同时满足下列条件时,该母公司属于投资性主体:
(1) 该母公司是以向投资者提供投资管理服务为目的,从一个或多个投资者处获取资金;
(2) 该母公司的唯一经营目的,是通过资本增值、投资收益或两者兼有而让投资者获得回报;
(3) 该母公司按照公允价值对几乎所有投资的业绩进行考量和评价。
编制合并报表时,公司与被合并子公司采用的统一的会计政策和期间。合并财务报表以公司和子
公司的财务报表为基础,在抵销公司与子公司、子公司相互之间发生的内部交易对合并财务报表
的影响后,由公司合并编制。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并资
产负债表时,调整合并资产负债表的年初数。因非同一控制下企业合并增加的子公司,编制合并
资产负债表时,不调整合并资产负债表的年初数。公司在报告期内因同一控制下企业合并增加的
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子公司,将该子公司合并当期年初至报告期末的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及
现金流量表。因非同一控制下企业合并增加的子公司,将该子公司购买日至报告期末的收入、费
用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。公司在报告期内处置子公司,将该子公司年
初至处置日的收入、费用、利润及现金流量纳入合并利润表及现金流量表。
母公司购买子公司少数股东拥有的子公司股权,在合并财务报表中,因购买少数股权新取得的长
期股权投资与按照新增持股比例计算应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额
之间的差额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
母公司在不丧失控制权的情况下部分处置对子公司的长期股权投资,在合并财务报表中,处置价
款与处置长期股权投资相对应享有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资产份额之间的差
额,应当调整资本公积(资本溢价或股本溢价),资本公积不足冲减的,调整留存收益。
公司因处置部分股权投资等原因丧失了对被投资方的控制权的,在编制合并财务报表时,对于剩
余股权,应当按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量。处置股权取得的对价与剩余股权
公允价值之和,减去按原持股比例计算应享有原有子公司自购买日或合并日开始持续计算的净资
产的份额之间的差额,计入丧失控制权当期的投资收益,同时冲减商誉。与原有子公司股权投资
相关的其他综合收益等,应当在丧失控制权时转为当期投资收益,由于被投资方重新计量设定受
益计划净负债或净资产变动而产生的其他综合收益除外。


7.   合营安排分类及共同经营会计处理方法
√适用 □不适用
合营安排分为共同经营和合营企业。
共同经营,是指合营方享有该安排相关资产且承担该安排相关负债的合营安排。公司确认其与共
同经营中利益份额相关的下列项目,并按照相关企业会计准则的规定进行会计处理:
(1) 确认单独所持有的资产,以及按其份额确认共同持有的资产;
(2) 确认单独所承担的负债,以及按其份额确认共同承担的负债;
(3) 确认出售其享有的共同经营产出份额所产生的收入;
(4) 按认其份额确认共同经营因出售产出所产生的收入;
(5) 确单独所发生的费用,以及按其份额确认共同经营发生的费用。
合营企业,是指合营方仅对该安排的净资产享有权利的合营安排。公司按照权益法对合营企业的

投资进行会计处理。




8.   现金及现金等价物的确定标准
现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转换为
已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


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9.     外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
(1)外币交易在初始确认时,采用交易发生当日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价将外
币金额折算为人民币金额。
(2)于资产负债表日,按照下列方法对外币货币性项目和外币非货币性项目进行处理:
①外币货币性项目,采用资产负债表日中国人民银行公布的人民币外汇牌价中间价折算。因资产
负债表日即期汇率与初始确认时或者前一资产负债表日即期汇率不同而产生的汇兑差额,计入当
期损益。
②以历史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算,不改变其记账本位
币金额;以公允价值计量的外币非货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,折算后的
记账本位币金额与原记账本位币金额的差额,作为公允价值变动(含汇率变动)处理,并根据非货
币性项目的性质计入当期损益或其他综合收益。
货币性项目,是指公司持有的货币资金和将以固定或可确定的金额收取的资产或者偿付的负债。
非货币性项目,是指货币性项目以外的项目。
(3)境外经营实体的外币财务报表的折算方法:
①资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的即期汇率折算,所有者权益项目除“未
分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算;
②利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算(或采用按照系统合理的方法确定
的、与交易发生日即期汇率近似的汇率折算);
③按照上述①、②折算产生的外币财务报表折算差额,在资产负债表中所有者权益项目下单独列
示。
(4)公司对处于恶性通货膨胀经济中的境外经营的财务报表,按照下列方法进行折算:
对资产负债表项目运用一般物价指数予以重述,对利润表项目运用一般物价指数变动予以重述,
再按照最近资产负债表日的即期汇率进行折算。
在境外经营不再处于恶性通货膨胀经济中时,停止重述,按照停止之日的价格水平重述的财务报
表进行折算。
公司在处置境外经营时,将资产负债表中所有者权益项目下列示的、与该境外经营相关的外币财
务报表折算差额,自所有者权益项目转入处置当期损益;部分处置境外经营的,按处置的比例计
算处置部分的外币财务报表折算差额,转入处置当期损益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
(自 2019 年 1 月 1 日起适用 )
金融工具,是指形成一方的金融资产并形成其他方的金融负债或权益工具的合同。
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(1)金融工具的确认和终止确认
本公司于成为金融工具合同的一方时确认一项金融资产或金融负债。
满足下列条件的,终止确认金融资产(或金融资产的一部分,或一组类似金融资产的一部分),即
从其账户和资产负债表内予以转销:
①收取金融资产现金流量的权利届满;
②转移了收取金融资产现金流量的权利,或在“过手协议”下承担了及时将收取的现金流量全额支
付给第三方的义务;并且实质上转让了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,或虽然实质上
既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬,但放弃了对该金融资产的控制。


如果金融负债的责任已履行、撤销或届满,则对金融负债进行终止确认。如果现有金融负债被同
一债权人以实质上几乎完全不同条款的另一金融负债所取代,或现有负债的条款几乎全部被实质
性修改,则此类替换或修改作为终止确认原负债和确认新负债处理,差额计入当期损益。
以常规方式买卖金融资产,按交易日会计进行确认和终止确认。常规方式买卖金融资产,是指按
照合同条款的约定,在法规或通行惯例规定的期限内收取或交付金融资产。交易日,是指本公司
承诺买入或卖出金融资产的日期。


(2)金融资产的分类与计量
金融资产于初始确认时根据本公司管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征分类
为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、以摊余成本计量的金融资产、以公允价
值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产。金融资产在初始确认时以公允价值计量,但是因
销售商品或提供服务等产生的应收账款或应收票据未包含重大融资成分或不考虑不超过一年的融
资成分的,按照交易价格进行初始计量。
对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,相关交易费用直接计入当期损益,其他
类别的金融资产相关交易费用计入其初始确认金额。


金融资产的后续计量取决于其分类:
①以摊余成本计量的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以摊余成本计量的金融资产:管理该金融资产的业务模式
是以收取合同现金流量为目标;该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对
本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入,其
终止确认、修改或减值产生的利得或损失,均计入当期损益。此类金融资产主要包含货币资金、
应收账款及应收票据、其他应收款、债权投资和长期应收款等。本公司将自资产负债表日起一年
内到期的债权投资和长期应收款列报为一年内到期的非流动资产,原到期日在一年以内的债权投
资列报为其他流动资产。

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②以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债务工具投资
金融资产同时符合下列条件的,分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
本公司管理该金融资产的业务模式是既以收取合同现金流量为目标又以出售金融资产为目标;该
金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的
利息的支付。此类金融资产采用实际利率法确认利息收入。除利息收入、减值损失及汇兑差额确
认为当期损益外,其余公允价值变动计入其他综合收益。当金融资产终止确认时,之前计入其他
综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入当期损益。此类金融资产列报为其他债权
投资,自资产负债表日起一年内到期的其他债权投资列报为一年内到期的非流动资产,原到期日
在一年以内的其他债权投资列报为其他流动资产。
③以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
本公司不可撤销地选择将部分非交易性权益工具投资指定为以公允价值计量且其变动计入其他综
合收益的金融资产,仅将相关股利收入(明确作为投资成本部分收回的股利收入除外)计入当期
损益,公允价值的后续变动计入其他综合收益,不需计提减值准备。当金融资产终止确认时,之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益转出,计入留存收益。此类金融资产列报
为其他权益工具投资。
满足下列条件之一的,属于交易性金融资产:取得相关金融资产的目的主要是为了在近期内出售
或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获
利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的
衍生工具除外。
④以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
上述以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产之外的
金融资产,分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。对于此类金融资产,采用
公允价值进行后续计量,所有公允价值变动计入当期损益。此类金融资产列报为交易性金融资产,
自资产负债表日起超过一年到期且预期持有超过一年的列报为其他非流动金融资产。


(3)金融负债的分类和计量
本公司金融负债于初始确认时分类为:以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债、其他
金融负债、被指定为有效套期工具的衍生工具。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金
融负债,相关交易费用直接计入当期损益,其他金融负债的相关交易费用计入其初始确认金额。
金融负债的后续计量取决于其分类:
①以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债,包括交易性金融负债(含属于金融负债的衍
生工具)和初始确认时指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。


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满足下列条件之一的,属于交易性金融负债:承担相关金融负债的目的主要是为了在近期内出售
或回购;属于集中管理的可辨认金融工具组合的一部分,且有客观证据表明企业近期采用短期获
利方式模式;属于衍生工具,但是,被指定且为有效套期工具的衍生工具、符合财务担保合同的
衍生工具除外。交易性金融负债(含属于金融负债的衍生工具),按照公允价值进行后续计量,
除与套期会计有关外,所有公允价值变动均计入当期损益。
②其他金融负债
对于此类金融负债,采用实际利率法,按照摊余成本进行后续计量。


(4)金融工具减值
本公司以预期信用损失为基础,对以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其
他综合收益的债务工具投资、租赁应收款、贷款承诺及财务担保合同进行减值处理并确认损失准
备。信用损失,是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收
取的所有现金流量之间的差额,即全部现金短缺的现值。其中,对于本公司购买或源生的已发生
信用减值的金融资产,应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。
对于不含重大融资成分的应收款项,本公司运用简化计量方法,按照相当于整个存续期内的预期
信用损失金额计量损失准备。
当单项金融资产无法以合理成本评估预期信用损失的信息时,公司依据信用风险特征将应收款项
划分为若干组合,在组合基础上计算预期信用损失,确认组合的依据如下:
组合    确定组合的依据 计量预期信用损失的方法
组合 1:应收票据—银行承兑汇票   承兑人为信用等级较高的银行 参考历史信用损失经验,不
计提预期信用损失
组合 2:应收票据—商业承兑汇票   账龄组合     参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未
来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率照表,计算预期信用损失
组合 3:应收款项—无风险组合 合并范围内关联方      参考历史信用损失经验,不计提预期信用
损失
组合 4:应收款项—信用风险特征   账龄组合     参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未
来经济状况的预测,编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率照表,计算预期信用损失


对于租赁应收款、包含重大融资成分的应收款项,本公司选择运用简化计量方法,按照相当于整
个存续期内的预期信用损失金额计量损失准备。
除上述采用简化计量方法以外的金融资产、贷款承诺及财务担保合同,本公司在每个资产负债表
日评估其信用风险自初始确认后是否已经显著增加,如果信用风险自初始确认后未显著增加,处
于第一阶段,本公司按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余
额和实际利率计算利息收入;如果信用风险自初始确认后已显著增加但尚未发生信用减值的,处

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于第二阶段,本公司按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照账面余
额和实际利率计算利息收入;如果初始确认后发生信用减值的,处于第三阶段,本公司按照相当
于整个存续期内预期信用损失的金额计量损失准备,并按照摊余成本和实际利率计算利息收入。
对于资产负债表日只具有较低信用风险的金融工具,本公司假设其信用风险自初始确认后未显著
增加。
本公司基于单项和组合评估金融工具的预期信用损失。本公司考虑了不同客户的信用风险特征,
以账龄组合为基础评估应收款项的预期信用损失。
本公司在评估预期信用损失时,考虑有关过去事项、当前状况以及未来经济状况预测的合理且有
依据的信息。
当本公司不再合理预期能够全部或部分收回金融资产合同现金流量时,本公司直接减记该金融资
产的账面余额。
①具有较低的信用风险
如果金融工具的违约风险较低,债务人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且即便
较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义务的
能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
②信用风险显著增加判断标准
公司在每个资产负债表日评估相关金融工具的信用风险自初始确认后是否已显著增加。
在确定信用风险自初始确认后是否显著增加时,本公司考虑在无须付出不必要的额外成本或努力
即可获得合理且有依据的信息,包括基于本公司历史数据的定性和定量分析、外部信用风险评级
以及前瞻性信息。本公司以单项金融工具或者具有相似信用风险特征的金融工具组合为基础,通
过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,以确定金融工
具预计存续期内发生违约风险的变化情况。
当触发以下一个或多个定量或定性标准时,本集团认为金融工具的信用风险已发生显著增加:
<1>定量标准主要为报告日剩余存续期违约概率较初始确认时上升超过一定比例;
<2>定性标准主要为债务人经营或财务情况出现重大不利变化、预警客户清单等;
<3>上限指标为债务人合同付款(包括本金和利息)逾期超过 30 天。
③已发生信用减值资产的定义
为确定是否发生信用减值,公司所采用的界定标准,与内部针对相关金融工具的信用风险管理目
标保持一致,同时考虑定量、定性指标。公司评估债务人是否发生信用减值时,主要考虑以下因
素:
<1>发行方或债务人发生重大财务困难;
<2>债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
<3>债权人出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都
不会做出的让步;
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<4>债务人很可能破产或进行其他财务重组;
<5>发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失;
<6>以大幅折扣购买或源生一项金融资产,该折扣反映了发生信用损失的事实;
金融资产发生信用减值,有可能是多个事件的共同作用所致,未必是可单独识别的事件所致
④预期信用损失准备的列报
为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本公司在每个资产负债表日重新计量预期信用
损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对于以
摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于以公
允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本公司及其子公司在其他综合收益中确认其
损失准备,不抵减该金融资产的账面价值。


(5)金融工具抵销
同时满足下列条件的,金融资产和金融负债以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:具有抵销
已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;计划以净额结算,或同时变现该金融
资产和清偿该金融负债。


(6)财务担保合同
财务担保合同,是指特定债务人到期不能按照债务工具条款偿付债务时,发行方向蒙受损失的合
同持有人赔付特定金额的合同。财务担保合同在初始确认时按照公允价值计量,除指定为以公允
价值计量且其变动计入当期损益的金融负债的财务担保合同外,其余财务担保合同在初始确认后
按照资产负债表日确定的预期信用损失准备金额和初始确认金额扣除按照收入确认原则确定的累
计摊销额后的余额两者孰高者进行后续计量。


(7)衍生金融工具
本公司使用衍生金融工具,例如以远期外汇合同、远期商品合约和利率互换,分别对汇率风险、
商品价格风险和利率风险进行套期保值。衍生金融工具初始以衍生交易合同签订当日的公允价值
进行计量,并以其公允价值进行后续计量。公允价值为正数的衍生金融工具确认为一项资产,公
允价值为负数的确认为一项负债。
除与套期会计有关外,衍生工具公允价值变动产生的利得或损失直接计入当期损益。


(8)金融资产转移
本公司已将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方的,终止确认该金融资产;保
留了金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,不终止确认该金融资产。


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本公司既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬的,分别下列情况处理:
放弃了对该金融资产控制的,终止确认该金融资产并确认产生的资产和负债;未放弃对该金融资
产控制的,按照其继续涉入所转移金融资产的程度确认有关金融资产,并相应确认有关负债。
通过对所转移金融资产提供财务担保方式继续涉入的,按照金融资产的账面价值和财务担保金额
两者之中的较低者,确认继续涉入形成的资产。财务担保金额,是指所收到的对价中,将被要求
偿还的最高金额。


11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见前述金融工具准则。



12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见前述金融工具准则。



13. 应收款项融资
√适用 □不适用
应收款项融资的确定方法及会计处理方法见前述金融工具准则。




14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
其他应收款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法见前述金融工具准则。




15. 存货
√适用 □不适用
存货的分类
公司存货主要包括原材料、委托加工物资、低值易耗品、在产品以及库存商品、发出商品等。
(1) 发出存货的计价方法
发出存货时按加权平均法计价。
(2) 存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
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于资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量,存货成本高于其可变现净值的,应当计
提存货跌价准备,计入当期损益。可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用以及相关税费后的金额。
各类存货可变现净值的确定依据如下:
① 产成品和用于出售的材料等直接用于出售的商品存货,在正常生产经营过程中,以该存货的估
计售价减去估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
② 需要经过加工的材料存货,在正常生产经营过程中,以所生产的产成品的估计售价减去至完工
时估计将要发生的成本、估计的销售费用和相关税费后的金额,确定其可变现净值。
③ 资产负债表日,同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,应当分别
确定其可变现净值,并与其相对应的成本进行比较,分别确定存货跌价准备的计提或转回的金额。
存货跌价准备按单个存货项目(或存货类别)计提,与在同一地区生产和销售的产品系列相关、具
有相同或类似最终用途或目的,且难以与其他项目分开计量的存货,合并计提存货跌价准备。
(3) 存货的盘存制度
存货的盘存制度采用永续盘存制。
(4) 低值易耗品和包装物的摊销方法
对低值易耗品和包装物在领用时采用一次转销法进行摊销。


16. 合同资产
(1). 合同资产的确认方法及标准
√适用 □不适用
    合同资产的确认方法及标准详见“五、38.收入”


(2). 合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
    本公司以账龄组合为依据,参考历史信用损失经验,结合当前状况及对未来经济状况的预测,
编制应收款项账龄与整个存续期预期信用损失率照表,计算预期信用损失。


17. 持有待售资产
√适用 □不适用
① 分为持有待售的非流动资产和处置组
② 持有待售的非流动资产和处置组确认标准
③ 公司若主要通过出售(包括具有商业实质的非货币性资产交换,下同)而非持续使用一项非流
动资产或处置组收回其账面价值的,则将其划分为持有待售类别。具体标准为同时满足以下条件:
④ 根据类似交易中出售此类资产或处置组的惯例,在当前状况下即可立即出售;



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⑤ 出售极可能发生,即企业已经就一项出售计划作出决议且获得确定的购买承诺,预计出售将在
一年内完成。其中,处置组是指在一项交易中作为整体通过出售或其他方式一并处置的一组资产,
以及在该交易中转让的与这些资产直接相关的负债。处置组所属的资产组或资产组组合按照《企
业会计准则第 8 号—资产减值》分摊了企业合并中取得的商誉的,该处置组应当包含分摊至处置
组的商誉。
因出售对子公司的投资等原因导致丧失对子公司控制权的,无论出售后是否保留部分权益性投资,
在拟出售的对子公司投资满足持有待售类别划分条件时,在母公司个别财务报表中将对子公司投
资整体划分为持有待售类别,在合并财务报表中将子公司所有资产和负债划分为持有待售类别。


(2) 会计处理方法
初始计量或在资产负债表日重新计量划分为持有待售的非流动资产和处置组时,其账面价值高于
公允价值减去出售费用后的净额的,将账面价值减记至公允价值减去出售费用后的净额,减记的
金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提持有待售资产减值准备。对于处置组,所确
认的资产减值损失先抵减处置组中商誉的账面价值,再按比例抵减该处置组内适用《企业会计准
则第 42 号—持有待售的非流动资产、处置组和终止经营》(以下简称“持有待售准则”)的计量
规定的各项非流动资产的账面价值。后续资产负债表日持有待售的处置组公允价值减去出售费用
后的净额增加的,以前减记的金额应当予以恢复,并在划分为持有待售类别后适用持有待售准则
计量规定的非流动资产确认的资产减值损失金额内转回,转回金额计入当期损益,并根据处置组
中除商誉外适用持有待售准则计量规定的各项非流动资产账面价值所占比重按比例增加其账面价
值;已抵减的商誉账面价值,以及适用持有待售准则计量规定的非流动资产在划分为持有待售类
别前确认的资产减值损失不得转回。
持有待售的非流动资产或处置组中的非流动资产不计提折旧或摊销,持有待售的处置组中负债的
利息和其他费用继续予以确认。
非流动资产或处置组不再满足持有待售类别的划分条件时,不再将其继续划分为持有待售类别或
将非流动资产从持有待售的处置组中移除,并按照以下两者孰低计量:
① 划分为持有待售类别前的账面价值,按照假定不划分为持有待售类别情况下本应确认的折旧、
摊销或减值等进行调整后的金额;
② 可收回金额。


18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用




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19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

21. 长期股权投资
√适用 □不适用
长期股权投资是指公司对被投资单位实施控制、重大影响的权益性投资以及对其合营企业的投资。
(1) 投资成本确定
除对外合并形成的长期股权投资以外,其他方式取得的长期股权投资,按照下列规定确定其初始
投资成本:
① 以支付现金取得的长期股权投资,按照实际支付的购买价款作为初始投资成本。初始投资成本
包括与取得长期股权投资直接相关的费用、税金及其他必要支出;
② 以发行权益性证券取得的长期股权投资,按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本;
③ 通过非货币性资产交换取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 7
号—非货币性资产交换》确定;
④ 通过债务重组取得的长期股权投资,其初始投资成本应当按照《企业会计准则第 12 号—债务
重组》确定。
(2) 后续计量及损益确认方法
① 下列长期股权投资采用成本法核算:
公司能够对被投资单位实施控制的长期股权投资。
采用成本法核算的长期股权投资按照初始投资成本计价。追加或收回投资应当调整长期股权投资
的成本。被投资单位宣告分派的现金股利或利润,确认为当期投资收益。
② 对被投资单位具有共同控制(指合营企业)或重大影响的长期股权投资,按照采用权益法核算。
长期股权投资采用权益法核算时,对长期股权投资的投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值份额的,不调整长期股权投资的投资成本;对长期股权投资的投资成本小于投
资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额的,对长期股权投资的账面价值进行调整,差
额计入投资当期的损益。
在权益法核算时,当取得长期股权投资后,按照应享有或应分担的被投资单位实现的净损益和其
他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益,并调整长期股权投资的账面价值。投资
企业按照被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账



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面价值。投资方对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,
应当调整长期股权投资的账面价值并计入所有者权益。
确认被投资单位发生的净亏损,以长期股权投资的账面价值以及其他实质上构成对被投资单位净
投资的长期权益减记至零为限,公司对被投资企业负有承担额外损失义务的除外。被投资单位以
后实现净利润的,投资企业在其收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复确认收益分享额。
对于被投资单位除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,调整长期股权
投资的账面价值并计入所有者权益。
长期股权投资按照权益法核算在确认投资损益时,先对被投资单位的净利润进行取得投资时被投
资单位各项可辨认资产等的公允价值、会计政策和会计期间方面的调整,再按应享有或应分担的
被投资单位的净损益份额确认当期投资损益。
与联营企业及合营企业之间发生的未实现内部交易损益按照持股比例计算归属于公司的部分,在
抵销基础上确认投资损益。
(3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的依据
共同控制,是指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动必须经过分享控
制权的参与方一致同意后才能决策。在判断是否存在共同控制时,首先判断所有参与方或参与方
组合是否集体控制该安排,如果所有参与方或一组参与方必须一致行动才能决定某项安排的相关
活动,则认为所有参与方或一组参与方集体控制该安排。其次再判断该安排相关活动的决策是否
必须经过这些集体控制该安排的参与方一致同意。如果存在两个或两个以上的参与方组合能够集
体控制某项安排的,不构成共同控制。判断是否存在共同控制时,不考虑享有的保护性权利。
重大影响,是指对一个企业的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者与其他方
一起共同控制这些政策的制定。在确定能否对被投资单位施加重大影响时,考虑投资方直接或间
接持有被投资单位的表决权股份以及投资方及其他方持有的当期可执行潜在表决权在假定转换为
对被投资方单位的股权后产生的影响,包括被投资单位发行的当期可转换的认股权证、股份期权
及可转换公司债券等的影响。



22. 投资性房地产

    是指为赚取租金或资本增值,或两者兼有而持有的房地产,包括已出租的土地使用权、持有
并准备增值后转让的土地使用权、已出租的建筑物。
    投资性房地产应当按照成本进行初始计量,在资产负债表日采用成本模式对投资性房地产进
行后续计量。


(1).    如果采用成本计量模式的
折旧或摊销方法
对投资性房地产按直线法按下列使用寿命及预计净残值率计提折旧或进行摊销:
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名称                 使用寿命                   预计净残值率            年折旧率
房屋建筑物           20 年至 30 年              5.00%                   4.75%-3.17%




23. 固定资产
(1).    确认条件
√适用 □不适用
固定资产指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有,并且使用寿命超过一个会计年度的
有形资产。固定资产同时满足下列条件的,才能予以确认:
① 与该固定资产有关的经济利益很可能流入公司;
② 该固定资产的成本能够可靠地计量。




(2).    折旧方法
√适用 □不适用
      类别          折旧方法          折旧年限(年)           残值率           年折旧率
房屋建筑物      年限平均法           10 年至 30 年        5.00%             9.50%-3.17%
机器设备        年限平均法           5 年至 10 年         5.00%             19.00%-9.50%
电子设备        年限平均法           3 年至 5 年          5.00%             31.67%-19.00%
运输工具        年限平均法           4 年至 10 年         5.00%             23.75%-9.50%
其他            年限平均法           3 年至 10 年         5.00%             31.67%-9.50%



(3).    融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
√适用 □不适用
融资租入固定资产的认定依据:实质上转移了与资产所有权有关的全部风险和报酬的租赁。具体
认定依据为符合下列一项或数项条件的:
① 在租赁期届满时,租赁资产的所有权转移给承租人;
② 承租人有购买租赁资产的选择权,所订立的购买价款预计将远低于行使选择权时租赁资产的公
允价值,因而在租赁开始日就可以合理确定承租人会行使这种选择权;
③ 即使资产的所有权不转移,但租赁期占租赁资产使用寿命的大部分;
④ 承租人在租赁开始日的最低租赁付款额现值,几乎相当于租赁开始日租赁资产公允价值;
⑤ 租赁资产性质特殊,如不作较大改造只有承租人才能使用。
融资租入固定资产的计价方法:融资租入固定资产初始计价为租赁期开始日租赁资产公允价值与
最低租赁付款额现值较低者作为入账价值。
融资租入固定资产后续计价采用与自有固定资产相一致的折旧政策计提折旧及减值准备。


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24. 在建工程
√适用 □不适用
(1) 包括公司基建、更新改造等发生的支出;
(2) 在建工程达到预定可使用状态时转入固定资产。
在建工程项目按建造该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出,作为固定资产的入账价
值。所建造的固定资产在建工程已达到预定可使用状态,但尚未办理竣工决算的,自达到预定可
使用状态之日起,根据工程预算、造价或者工程实际成本等,按估计的价值转入固定资产,并按
公司固定资产折旧政策计提固定资产的折旧,待办理竣工决算后,再按实际成本调整原来的暂估
价值,但不调整原已计提的折旧额。


25. 借款费用
√适用 □不适用
(1) 公司发生的借款费用,可直接归属于符合资本化条件的资产的购建或者生产的,予以资本化,
计入相关资产成本。符合资本化条件的资产,是指需要经过相当长的时间的(通常是指 1 年及 1 年
以上)购建或者生产活动才能达到预定可使用可销售状态的固定资产、投资性房地产和存货等资产。
其他借款费用,应当在发生时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。借款费用包括借款利息、
折价或者溢价的摊销、辅助费用以及因外币借款而发生的汇兑差额等。
(2) 借款费用同时满足下列条件的,开始资本化
① 资产支出已发生,资产支出包括为购建或者生产符合资本化条件的资产而支付的现金、转移非
现金资产或者承担带息债务形式发生的支出;
② 借款费用已经发生;
③ 为使资产达到预定可使用或者可销售状态所必要的购建或者生产活动已经开始。
购建或者生产符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态时,借款费用停止资本化。
符合资本化条件的资产在购建或者生产过程中发生非正常中断,且中断时间连续超过 3 个月的,
暂停借款费用的资本化。在中断期间发生的借款费用确认为费用,计入当期损益,直至资产的购
建或者生产活动重新开始。如果中断是所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用
或可销售状态必要的程序,借款费用的资本化则继续进行。
(3) 在资本化期间内,每一会计期间的利息(包括折价或溢价的摊销)资本化金额,按照下列规定确
定:
① 为购建或者生产符合资本化条件的资产而借入专门借款的,以专门借款当期实际发生的利息费
用,减去尚未动用的借款资金存入银行取得的利息收入或进行暂时性投资取得的投资收益后的金
额确定。
② 为购建或者生产符合资本化条件的资产而占用了一般借款的,根据累计资产支出超过专门借款
部分的资产支出加权平均数乘以所占用的一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率根据一般借款加权平均利率确定。
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借款存在折价或溢价的,按照实际利率法确定每一会计期间相应摊销的折价或者溢价的金额,调
整每期利息金额。
在资本化期间内,每一会计期间的利息资本化金额,不超过当期相关借款实际发生的利息金额。
(4) 专门借款发生的辅助费用,在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者
可销售状态之前发生的,在发生时根据其发生额予以资本化,计入符合资本化条件的资产的成本;
在所购建或者生产的符合资本化条件的资产达到预定可使用或者可销售状态之后发生的,在发生
时根据其发生额确认为费用,计入当期损益。一般借款发生的辅助费用,在发生时根据其发生额
确认为费用,计入当期损益。




26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1).    计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
(1) 无形资产,是指企业拥有或者控制的没有实物形态的可辨认非货币性资产。无形资产按照成
本进行初始计量。于取得无形资产时分析判断其使用寿命。
(2) 公司确定无形资产使用寿命通常考虑的因素。
① 运用该资产生产的产品通常的寿命周期、可获得的类似资产使用寿命的信息;
② 技术、工艺等方面的现阶段情况及对未来发展趋势的估计;
③ 以该资产生产的产品或提供服务的市场需求情况;
④ 现在或潜在的竞争者预期采取的行动;
⑤ 为维持该资产带来经济利益能力的预期维护支出,以及公司预计支付有关支出的能力;
⑥ 对该资产控制期限的相关法律规定或类似限制,如特许使用期、租赁期等;
⑦ 与企业持有其他资产使用寿命的关联性等。
无法预见无形资产为公司带来经济利益期限的,视为使用寿命不确定的无形资产。
(3) 对于使用寿命有限的无形资产,在使用寿命内按直线法摊销。公司于每年年度终了,对使用
寿命有限的无形资产的使用寿命及摊销方法进行复核。无形资产的使用寿命及摊销方法与以前估
计不同的,将改变摊销期限和摊销方法。
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对于使用寿命有限的无形资产,在采用直线法计算摊销额时,各项无形资产的使用寿命、预计净
残值率如下:
名称                            使用年限                      预计净残值率
土地使用权                    4 年至 50 年                          -
软件                          5 年至 10 年                          -
非专利技术                   3 年至 10 年                       -
客户关系                      10 年                                 -
(4) 无形资产如存在可收回金额低于其账面价值,将按照其差额计提减值准备。可收回金额根据
资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间较高者确定。


(2).       内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
内部研究开发项目的支出,包括研究阶段支出与开发阶段支出,其中:
1)   研究是指为获取并理解新的科学或技术知识而进行的独创性的有计划调查。
2)   开发是指在进行商业性生产或使用前,将研究成果或其他知识应用于某项计划或设计,以生
产出新的或具有实质性改进的材料、装置、产品等。
② 内部研究开发项目在研究阶段的支出于发生时计入当期损益;开发阶段的支出,同时满足下
列条件的,确认为无形资产:
1)   完成该无形资产以使其能够使用或出售在技术上具有可行性;
2)   具有完成该无形资产并使用或出售的意图;
3)   无形资产产生经济利益的方式,包括能够证明运用该无形资产生产的产品存在市场或无形资
产自身存在市场,无形资产将在内部使用的,应当证明其有用性;
4)   有足够的技术、财务资源和其他资源支持,以完成该无形资产的开发,并有能力使用或出售
该无形资产;
5)   归属于该无形资产开发阶段的支出能够可靠地计量。




30. 长期资产减值
√适用 □不适用
对于固定资产、在建工程、使用寿命有限的无形资产、以成本模式计量的投资性房地产及对子公
司、合营企业、联营企业的长期股权投资等非流动非金融资产,公司于资产负债表日判断是否存
在减值迹象。如存在减值迹象的,则估计其可收回金额,进行减值测试。商誉、使用寿命不确定
的无形资产和尚未达到可使用状态的无形资产,无论是否存在减值迹象,每年均进行减值测试。
减值测试结果表明资产的可收回金额低于其账面价值的,按其差额计提减值准备并计入减值损失。
可收回金额为资产的公允价值减去处置费用后的净额与资产预计未来现金流量的现值两者之间的
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较高者。资产的公允价值根据公平交易中销售协议价格确定;不存在销售协议但存在资产活跃市
场的,公允价值按照该资产的买方出价确定;不存在销售协议和资产活跃市场的,则以可获取的
最佳信息为基础估计资产的公允价值。处置费用包括与资产处置有关的法律费用、相关税费、搬
运费以及为使资产达到可销售状态所发生的直接费用。资产预计未来现金流量的现值,按照资产
在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来现金流量,选择恰当的折现率对其进行折现后
的金额加以确定。资产减值准备按单项资产为基础计算并确认,如果难以对单项资产的可收回金
额进行估计的,以该资产所属的资产组确定资产组的可收回金额。资产组是能够独立产生现金流
入的最小资产组合。
在财务报表中单独列示的商誉,在进行减值测试时,将商誉的账面价值分摊至预期从企业合并的
协同效应中受益的资产组或资产组组合。测试结果表明包含分摊的商誉的资产组或资产组组合的
可收回金额低于其账面价值的,确认相应的减值损失。减值损失金额先抵减分摊至该资产组或资
产组组合的商誉的账面价值,再根据资产组或资产组组合中除商誉以外的其他各项资产的账面价
值所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值。
上述资产减值损失一经确认,以后期间不予转回价值得以恢复的部分。




31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
长期待摊费用是公司已经发生但应由本期和以后各期负担的期限在 1 年以上(不含 1 年)的各项费
用。长期待摊费用在受益期内平均摊销,如果长期待摊费用项目不能使以后会计期间受益的,则
将其尚未摊销的摊余价值全部转入当期损益。
长期待摊费用按照直线法平均摊销,摊销年限如下:
名称                                                                          摊销年限
香港地铁项目保险费                                                   38 个月至 106 个月
资产改良支出                                                                2 年至 5 年
法律服务费                                                                         5年



32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
合同负债的确认方法详见“五、38.收入”。


33. 职工薪酬
       职工薪酬的范围

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职工薪酬,是指公司为获得职工提供的服务或解除劳动关系而给予的各种形式的报酬
或补偿。职工薪酬包括短期薪酬、离职后福利、辞退福利和其他长期职工福利。公司
提供给职工配偶、子女、受赡养人、已故员工遗属及其他受益人等的福利,也属于职
工薪酬。

(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
短期薪酬是指公司在职工提供相关服务的年度报告期间结束后十二个月内需要全部予以支付的职
工薪酬。
短期薪酬包括职工工资、奖金、津贴和补贴,职工福利费、医疗保险费、工伤保险费和生育保险
费等社会保险费,住房公积金、工会经费和职工教育经费,短期带薪缺勤、短期利润分享计划,
非货币性福利以及其他短期薪酬。
短期薪酬在职工为公司提供服务的会计期间,将实际发生的短期薪酬确认为负债,并计入当期损
益或相关资产成本。

(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
离职后福利是指公司为获得员工提供的服务而在职工退休或与公司解除劳动关系后,提供的各种
形式的报酬和福利,短期薪酬和辞退福利除外。
离职后福利计划包括设定提存计划和设定受益计划。其中,设定提存计划,是指向独立的基金缴
存固定费用后,公司不再承担进一步支付义务的离职后福利计划;设定受益计划,是指除设定提
存计划以外的离职后福利计划。
设定提存计划包括基本养老保险、失业保险等。在职工提供服务的会计期间,根据设定提存计划
计算的应缴存金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
于报告期末,将设定受益计划产生的职工薪酬成本确认为下列组成部分:
①服务成本,包括当期服务成本、过去服务成本和结算利得或损失。
②设定受益计划净负债或净资产的利息净额,包括计划资产的利息收益、设定受益计划义务的利
息费用以及资产上限响的利息。
③重新计量设定受益计划净负债或净资产所产生的变动。
除非其他会计准则要求或允许职工福利成本计入资产成本,上述第①项和第②项应计入当期损益;
第③项应计入其他综合收益,并且在后续会计期间不允许转回至损益,但可以在权益范围内转移
这些在其他综合收益中确认的金额。
在设定受益计划下,在下列日期孰早日将过去服务成本确认为当期费用:
1) 修改设定受益计划时。
2) 公司确认相关重组费用或辞退福利时。
在设定受益计划结算时,确认一项结算利得或损失。
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(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指公司在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而给予
职工的补偿。
公司向职工提供辞退福利的,在下列两者孰早日确认辞退福利产生的职工薪酬负债,并计入当期
损益:公司不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;公司确认与涉
及支付辞退福利的重组相关的成本或费用时。

(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
√适用 □不适用
是指除短期薪酬、离职后福利、辞退福利之外所有的职工薪酬,包括长期带薪缺勤、长期残疾福
利、长期利润分享计划等。
公司向职工提供的其他长期职工福利,符合设定提存计划条件的,适用于上述设定提存计划的有
关规定进行处理。
除符合设定提存计划条件的情形外,按照设定受益计划的有关规定,确认和计量其他长期职工福
利净负债或净资产。在报告期末,企业应当将其他长期职工福利产生的职工薪酬成本确认为下列
组成部分:
① 服务成本。
② 其他长期职工福利净负债或净资产的利息净额。
③ 重新计量其他长期职工福利净负债或净资产所产生的变动。
为简化相关会计处理,上述项目的总净额计入当期损益或相关资产成本。




34. 租赁负债
□适用 √不适用

35. 预计负债
√适用 □不适用
当与对外担保、未决诉讼或仲裁、产品质量保证、亏损合同、重组等或有事项相关的义务同时满
足下列条件的,确认为预计负债:
(1) 该义务是企业承担的现时义务;
(2) 履行该义务很可能导致经济利益流出公司;
(3) 该义务的金额能够可靠地计量。
预计负债应当按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。




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36. 股份支付
√适用 □不适用
(1) 股份支付的种类
股份支付分为以权益结算的股份支付和以现金结算的股份支付。
以权益结算的股份支付,是指企业为获取服务以股份或其他权益工具作为对价进行结算的交易,
这里所指的权益工具是企业自身权益工具。
以现金结算的股份支付,是指企业为获取服务承担以股份或其他权益工具为基础计算确定的交付
现金或其他资产义务的交易。
(2) 权益工具公允价值的确定方法
① 存在活跃市场的,按照活跃市场中的报价确定。
② 不存在活跃市场的,采用估值技术确定,包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场
交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定
价模型等。
(3) 确认可行权权益工具最佳估计的依据
根据最新取得的可行权职工数变动等后续信息进行估计。
(4) 实施、修改、终止股份支付计划的相关会计处理
① 授予后立即可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在授予日按照权益工具的公允价
值计入相关成本或费用,相应增加资本公积。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件才可行权的换取职工服务的以权益结算的股份支付,在
等待期内的每个资产负债表日,以对可行权权益工具数量的最佳估计为基础,按照权益工具授予
日的公允价值,将当期取得的服务计入相关成本或费用和资本公积。
在资产负债表日,后续信息表明可行权权益工具的数量与以前估计不同的,进行调整,并在可行
权日调整至实际可行权的权益工具数量。
对于权益结算的股份支付,在可行权日之后不再对已确认的成本费用和所有者权益总额进行调整。
在行权日根据行权情况,确认股本和股本溢价,同时结转等待期内确认的资本公积(其他资本公积)。
对于授予的存在活跃市场的期权等权益工具,应当按照活跃市场中的报价确定其公允价值。对于
授予的不存在活跃市场的期权等权益工具,应当采用期权定价模型等确定其公允价值。
② 授予后立即可行权的以现金结算的股份支付,应当在授予日以公司承担负债的公允价值计入相
关成本或费用,相应增加负债。
完成等待期内的服务或达到规定业绩条件以后才可行权的以现金结算的股份支付,在等待期内的
每个资产负债表日,对可行权情况的最佳估计为基础,按照企业承担负债的公允价值金额,将当
期取得的服务计入成本或费用和相应的负债。
在相关负债结算前的每个资产负债表日以及结算日,对负债的公允价值重新计量,其变动计入当
期损益。

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37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

38. 收入
(1). 收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
 本公司与客户之间的合同产生的收入主要来源于如下业务类型:
 ①销售商品收入;
 ②提供劳务收入;
 ③让渡资产使用权收入。
 本公司在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务控制权时,按照分摊至该项
 履约义务的交易价格确认收入。履约义务,是指合同中本公司向客户转让可明确区分商品或服
 务的承诺。交易价格,是指本公司因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,但不
 包含代第三方收取的款项以及本公司预期将退还给客户的款项。
 满足下列条件之一的,属于在某一时间段内履行的履约义务,本公司按照履约进度,在一段时
 间内确认收入:
 ①客户在本公司履约的同时即取得并消耗本公司履约所带来的经济利益 ;
 ②客户能够控制本公司履约过程中在建的商品;
 ③本公司履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本公司在整个合同期间内有权就累计
 至今已完成的履约部分收取款项。否则,本公司在客户取得相关商品或服务控制权的时点确认
 收入。
 本公司采用产出法确定履约进度,即根据已转移给客户的商品或服务对于客户的价值确定履约
 进度。当履约进度不能合理确定时,已经发生的成本预计能够得到补偿的,本公司按照已经发
 生的成本金额确认收入,直到履约进度能够合理确定为止。
 合同中包含两项或多项履约义务的,本公司在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或
 服务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务。但在有确凿证据表明合同折
 扣或可变对价仅与合同中一项或多项(而非全部)履约义务相关的,本公司将该合同折扣或可变
 对价分摊至相关一项或多项履约义务。单独售价,是指本公司向客户单独销售商品或服务的价
 格。单独售价无法直接观察的,本公司综合考虑能够合理取得的全部相关信息,并最大限度地
 采用可观察的输入值估计单独售价。
 合同中存在应付客户对价的,除非该对价是为了向客户取得其他可明确区分商品或服务的,本
 公司将该应付对价冲减交易价格,并在确认相关收入与支付(或承诺支付)客户对价二者孰晚的
 时点冲减当期收入。
 对于附有质量保证条款的销售,如果该质量保证在向客户保证所销售商品或服务符合既定标准
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 之外提供了一项单独的服务,该质量保证构成单项履约义务。否则,本公司按照《企业会计准
 则第13 号—或有事项》规定对质量保证责任进行会计处理。
 合同中存在重大融资成分的,本公司按照假定客户在取得商品或服务控制权时即以现金支付的
 应付金额确定交易价格。该交易价格与合同对价之间的差额,在合同期间内采用实际利率法摊
 销。合同开始日,本公司预计客户取得商品或服务控制权与客户支付价款间隔不超过一年的,
 不考虑合同中存在的重大融资成分。
 本公司根据在向客户转让商品或服务前是否拥有对该商品或服务的控制权,来判断从事交易时
 本公司的身份是主要责任人还是代理人。本公司在向客户转让商品或服务前能够控制该商品或
 服务的,本公司为主要责任人,按照已收或应收对价总额确认收入;否则,本公司为代理人,
 按照预期有权收取的佣金或手续费的金额确认收入,该金额按照已收或应收对价总额扣除应支
 付给其他相关方的价款后的净额,或者按照既定的佣金金额或比例等确定。
 本公司向客户预收销售商品或服务款项的,首先将该款项确认为负债,待履行了相关履约义务
 时再转为收入。
 合同资产,是指本公司已向客户转让商品或服务而有权收取对价的权利,且该权利取决于时间
 流逝之外的其他因素。
 合同负债,是指本公司已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务。同一合同下的
 合同资产和合同负债以净额列示。


(2). 同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39. 合同成本
□适用 √不适用

40. 政府补助
√适用 □不适用
政府补助,是公司从政府无偿取得的货币性资产与非货币性资产。分为与资产相关的政府补助和
与收益相关的政府补助。
 (1) 与资产相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与资产相关的政府补助,是指企业取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助。
与资产相关的政府补助,应当冲减相关资产的账面价值或确认为递延收益。与资产相关的政府补
助确认为递延收益的,应当在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入损益。按照名
义金额计量的政府补助,直接计入当期损益。
相关资产在使用寿命结束前被出售、转让、报废或发生毁损的,应当将尚未分配的相关递延收益
余额转入资产处置当期的损益。

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与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
 (2) 与收益相关的政府补助判断依据及会计处理方法
与收益相关的政府补助,是指除与资产相关的政府补助之外的政府补助。
企业对于综合性项目的政府补助,需要将其分解为与资产相关的部分和与收益相关的部分,分别
进行会计处理;难以区分的,应当整体归类为与收益相关的政府补助。
与收益相关的政府补助,用于补偿企业以后期间的相关费用或损失的,取得时确认为递延收益,
并在确认相关成本费用或损失的期间,计入当期损益或冲减相关成本;用于补偿企业已发生的相
关费用或损失的,直接计入当期损益或冲减相关成本。
与公司日常活动相关的政府补助,应当按照经济业务实质,计入其他收益或冲减相关成本费用。
与公司日常活动无关的政府补助,应当计入营业外收支。
 (3) 政府补助的确认时点
政府补助为货币性资产的,应当按照收到或应收的金额计量。按照应收金额计量的政府补助,在
期末有确凿证据表明能够符合财政扶持政策规定的相关条件且预计能够收到财政扶持资金时予以
确认;政府补助为非货币性资产的,应当按照取得非货币性资产所有权风险和报酬转移时确认政
府补助实现。其中非货币性资产按公允价值计量;公允价值不能可靠取得的,按照名义金额计量。
已确认的政府补助需要返还时,存在相关递延收益余额的,冲减相关递延收益账面余额,超出部
分计入当期损益;不存在相关递延收益的,直接计入当期损益。


41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
所得税采用资产负债表债务法进行核算。于资产负债表日,分析比较资产、负债的账面价值与其
计税基础,两者之间存在差异的,确认递延所得税资产、递延所得税负债及相应的递延所得税费
用(或收益)。在计算确定当期所得税(即当期应交所得税)以及递延所得税费用(或收益)的基础上,
将两者之和确认为利润表中的所得税费用(或收益),但不包括直接计入所有者权益的交易或事项
的所得税影响。
同时满足下列条件时,公司将递延所得税资产及递延所得税负债以抵销后的净额列示。
(1) 公司拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
(2) 递延所得税资产和递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相关
或者对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产和递延所得税负债转回
的期间内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债或是同时取得资产、
清偿债务。
资产负债表日,对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获得足够的应
纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,应当减记递延所得税资产的账面价值。

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42. 租赁
(1).    经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
1、公司作为承租人对经营租赁的处理
① 租金的处理
在经营租赁下需将支付或应付的租金计入相关资产成本或当期损益。
② 初始直接费用的处理
对于承租人在经营租赁中发生的初始直接费用,计入当期损益。
③ 或有租金的处理
在经营租赁下,承租人对或有租金在实际发生时计入当期损益。
④ 出租人提供激励措施的处理
出租人提供免租期的,承租人应将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合
理的方法进行分摊,免租期内应当确认租金费用及相应的负债。出租人承担了承租人某些费用的,
承租人将该费用从租金费用总额中扣除,按扣除后的租金费用余额在租赁期内进行分摊。
2、公司作为出租人对经营租赁的处理
租金的处理
出租人应采用直线法将收到的租金在租赁期内确认为收益。
⑤ 初始直接费用的处理
经营租赁中出租人发生的初始直接费用,是指在租赁谈判和签订租赁合同的过程中发生的可归属
于租赁项目的手续费、律师费、差旅费、印花税等,计入当期损益。金额较大的应当资本化,在
整个经营租赁期内按照与确认租金收入相同的基础分期计入当期损益。
⑥ 租赁资产折旧的计提
对于经营租赁资产中的固定资产,采用出租人对类似应折旧资产通常所采用的折旧政策计提折旧。
⑦ 或有租金的处理
在实际发生时计入当期收益。
⑧ 出租人对经营租赁提供激励措施的处理
出租人提供免租期的,出租人将租金总额在不扣除免租期的整个租赁期内,按直线法或其他合理
的方法进行分配,免租期内出租人确认租金收入。出租人承担了承租人某些费用的,出租人将该
费用自租金收入总额中扣除,按扣除后的租金收入余额在租赁期内进行分配。
⑨ 经营租赁资产在财务报表中的处理
在经营租赁下,与资产所有权有关的主要风险和报酬仍然留在出租人一方,因此出租人将出租资
产作为自身拥有的资产在资产负债表中列示,如果出租资产属于固定资产,则列在资产负债表固
定资产项下,如果出租资产属于流动资产,则列在资产负债表有关流动资产项下。

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(2).    融资租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
①融资租入资产:公司在承租开始日,将租赁资产公允价值与最低租赁付款额现值两者中较低者
作为租入资产的入账价值,将最低租赁付款额作为长期应付款的入账价值,其差额作为未确认的
融资费用。公司采用实际利率法对未确认的融资费用,在资产租赁期间内摊销,计入财务费用。
公司发生的初始直接费用,计入租入资产价值。
②融资租出资产:公司在租赁开始日,将应收融资租赁款,未担保余值之和与其现值的差额确认
为未实现融资收益,在将来收到租金的各期间内确认为租赁收入。公司发生的与出租交易相关的
初始直接费用,计入应收融资租赁款的初始计量中,并减少租赁期内确认的收益金额。


(3).    新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
套期会计
(1) 套期保值的分类
① 公允价值套期,是指对已确认资产或负债,尚未确认的确定承诺(除外汇风险外)的公允价值变
动风险进行的套期。
② 现金流量套期,是指对现金流量变动风险进行的套期,此现金流量变动源于与已确认资产或负
债、很可能发生的预期交易有关的某类特定风险,或一项未确认的确定承诺包含的外汇风险。
③ 境外经营净投资套期,是指对境外经营净投资外汇风险进行的套期。境外经营净投资,是指企
业在境外经营净资产中的权益份额。
(2) 套期关系的指定及套期有效性的认定
在套期关系开始时,公司对套期关系有正式指定,并准备了关于套期关系、风险管理目标和套期
策略的正式书面文件。该文件载明了套期工具、被套期项目或交易,被套期风险的性质,以及公
司对套期工具有效性评价方法。套期有效性,是指套期工具的公允价值或现金流量变动能够抵销
被套期风险引起的被套期项目公允价值或现金流量变动的程度。公司持续地对套期有效性进行评
价,判断该套期在套期关系被指定的会计期间内是否高度有效。套期同时满足下列条件时,公司
认定其为高度有效:
① 在套期开始及以后期间,该套期预期会高度有效地抵销套期指定期间被套期风险引起的公允价
值或现金流量变动;
② 该套期的实际抵销结果在 80%至 125%的范围内。



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公司以合同(协议)主要条款比较法作套期有效性预期性评价,报告期末以比率分析法作套期有效
性回顾性评价。
(3) 套期会计处理方法
① 公允价值套期
套期衍生工具的公允价值变动计入当期损益。被套期项目的公允价值因套期风险而形成的变动,
计入当期损益,同时调整被套期项目的账面价值。就与按摊余成本计量的金融工具有关的公允价
值套期而言,对被套期项目账面价值所作的调整,在调整日至到期日之间的剩余期间内进行摊销,
计入当期损益。按照实际利率法的摊销可于账面价值调整后随即开始,并不得晚于被套期项目终
止针对套期风险产生的公允价值变动而进行的调整。如果被套期项目终止确认,则将未摊销的公
允价值确认为当期损益。被套期项目为尚未确认的确定承诺的,该确定承诺的公允价值因被套期
风险引起的累计公允价值变动确认为一项资产或负债,相关的利得或损失计入当期损益。套期工
具的公允价值变动亦计入当期损益。
② 现金流量套期
套期工具利得或损失中属于有效套期的部分,直接确认为其他综合收益,属于无效套期的部分,
计入当期损益。
如果被套期交易影响当期损益的,如当被套期财务收入或财务费用被确认或预期销售发生时,则
将其他综合收益中确认的金额转入当期损益。如果被套期项目是一项非金融资产或非金融负债的
成本,则原在其他综合收益中确认的金额转出,计入该非金融资产或非金融负债的初始确认金额
(若原在其他综合收益中确认的,在该非金融资产或非金融负债影响损益的相同期间转出,计入当
期损益)。
如果预期交易或确定承诺预计不会发生,则以前计入股东权益中的套期工具累计利得或损失转出,
计入当期损益。如果套期工具已到期、被出售、合同终止或已行使(但并未被替换或展期),或者
撤销了对套期关系的指定,则以前计入其他综合收益的金额不转出,直至预期交易或确定承诺影
响当期损益。
 ③ 境外经营净投资套期
对境外经营净投资的套期,包括作为净投资的一部分的货币性项目的套期,其处理与现金流量套
期类似。套期工具的利得或损失中被确定为有效套期的部分计入其他综合收益,而无效套期的部
分确认为当期损益。处置境外经营时,任何计入股东权益的累计利得或损失转出,计入当期损益。


44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).    重要会计政策变更
√适用 □不适用
                                                                    备注(受重要影响的报表
               会计政策变更的内容和原因                  审批程序
                                                                       项目名称和金额)

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2017 年 7 月 5 日,财政部发布了《企业会计准则第 14 号
——收入》(财会〔2017〕22 号),规定境内外同时上
市的企业以及在境外上 市并采用国际财务报告准则或
企业会计准则编制财务报告的企业自 2018 年 1 月 1 日起           法定变更      详见其他说明
施行上述准则,其他境内上市企业自 2020 年 1 月 1 日起
施行新收入准则。本司自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入
准则。

其他说明:
    执行新收入准则对本期期初合并资产负债表相关项目的影响列示如下:
                                                                             单位:元 币种:人民币
                              合并资产负债表                              母公司资产负债表
       项目
                        调整前                  调整后                 调整前              调整后
 预收账款              121,910,553.94                          -       81,651,290.95                 -

 合同负债                           -          121,910,553.94                      -     81,651,290.95



(2).     重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3). 2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表
    相关情况
√适用 □不适用
                                         合并资产负债表
                                                                                单位:元 币种:人民币
             项目                 2019 年 12 月 31 日         2020 年 1 月 1 日        调整数
流动资产:
  货币资金                                984,012,066.39        984,012,066.39
  结算备付金                                           -                     -
  拆出资金                                             -                     -
  交易性金融资产                          910,863,875.00        910,863,875.00
  衍生金融资产                                         -                     -
  应收票据                                328,193,227.19        328,193,227.19
  应收账款                              2,039,789,921.79      1,805,270,215.78         -234,519,706.01
  应收款项融资                            390,095,277.08        390,095,277.08
  预付款项                                 69,040,194.92         69,040,194.92
  应收保费                                             -                     -
  应收分保账款                                         -                     -
  应收分保合同准备金                                   -                     -
  其他应收款                               46,668,152.43         46,668,152.43
  其中:应收利息                                7,534.25              7,534.25
        应收股利                           19,500,000.00         19,500,000.00
  买入返售金融资产                                     -                     -

                                               98 / 196
                             2020 年半年度报告


  存货                     1,447,958,549.13      1,447,958,549.13
  合同资产                                -        234,519,706.01   234,519,706.01
  持有待售资产                            -                     -
  一年内到期的非流动资产                  -                     -
  其他流动资产                96,216,732.76         96,216,732.76
    流动资产合计           6,312,837,996.69      6,312,837,996.69
非流动资产:
  发放贷款和垫款                         -                     -
  债权投资                               -                     -
  其他债权投资                           -                     -
  长期应收款                             -                     -
  长期股权投资              541,947,638.42        541,947,638.42
  其他权益工具投资           30,368,800.93         30,368,800.93
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                75,136,937.24         75,136,937.24
  固定资产                 1,129,642,745.68      1,129,642,745.68
  在建工程                   365,264,397.44        365,264,397.44
  生产性生物资产                          -                     -
  油气资产                                -                     -
  使用权资产                              -                     -
  无形资产                   287,376,810.49        287,376,810.49
  开发支出                     3,217,710.36          3,217,710.36
  商誉                           777,969.06            777,969.06
  长期待摊费用                12,590,960.77         12,590,960.77
  递延所得税资产              75,863,559.72         75,863,559.72
  其他非流动资产             402,317,500.12        402,317,500.12
    非流动资产合计         2,924,505,030.23      2,924,505,030.23
      资产总计             9,237,343,026.92      9,237,343,026.92
流动负债:
  短期借款                 2,325,353,186.60      2,325,353,186.60
  向中央银行借款                          -                     -
  拆入资金                                -                     -
  交易性金融负债               2,751,334.28          2,751,334.28
  衍生金融负债                            -                     -
  应付票据                   492,576,409.52        492,576,409.52
  应付账款                   787,350,728.27        787,350,728.27
  预收款项                   121,910,553.94                         -121,910,553.94
  合同负债                                -       121,910,553.94     121,910,553.94
  卖出回购金融资产款                      -                    -
  吸收存款及同业存放                      -                    -
  代理买卖证券款                          -                    -
  代理承销证券款                          -                    -
  应付职工薪酬               153,196,301.42       153,196,301.42
  应交税费                    29,398,755.16        29,398,755.16
  其他应付款                  73,291,419.53        73,291,419.53
  其中:应付利息               9,536,456.28         9,536,456.28
        应付股利                          -                    -
  应付手续费及佣金                        -                    -
  应付分保账款                            -                    -
                                  99 / 196
                                     2020 年半年度报告


  持有待售负债                                    -                     -
  一年内到期的非流动负债             101,386,077.99        101,386,077.99
  其他流动负债                                    -                     -
    流动负债合计                   4,087,214,766.71      4,087,214,766.71
非流动负债:
  保险合同准备金                                 -                     -
  长期借款                          314,980,406.15        314,980,406.15
  应付债券                                       -                     -
  其中:优先股                                   -                     -
        永续债                                   -                     -
  租赁负债                                       -                     -
  长期应付款                        530,432,568.37        530,432,568.37
  长期应付职工薪酬                    4,263,238.02          4,263,238.02
  预计负债                           34,352,983.03         34,352,983.03
  递延收益                           69,639,780.31         69,639,780.31
  递延所得税负债                     15,278,190.16         15,278,190.16
  其他非流动负债
    非流动负债合计                   968,947,166.04        968,947,166.04
      负债合计                     5,056,161,932.75      5,056,161,932.75
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                 790,970,700.00        790,970,700.00
  其他权益工具                                    -                     -
  其中:优先股                                    -                     -
        永续债                                    -                     -
  资本公积                         1,637,784,733.43      1,637,784,733.43
  减:库存股                         155,109,935.88        155,109,935.88
  其他综合收益                       -12,518,464.19        -12,518,464.19
  专项储备
  盈余公积                           371,974,480.41        371,974,480.41
  一般风险准备                                    -                     -
  未分配利润                       1,505,901,097.95      1,505,901,097.95
  归属于母公司所有者权益(或
                                   4,139,002,611.72      4,139,002,611.72
股东权益)合计
  少数股东权益                       42,178,482.45         42,178,482.45
    所有者权益(或股东权益)
                                   4,181,181,094.17      4,181,181,094.17
合计
      负债和所有者权益(或股
                                   9,237,343,026.92      9,237,343,026.92
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    根据财政 2017 年发布的《企业会计准则第 14 号——收入(修订)》(以下简称“新收入准
则”)的相关要求,自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据新收入准则中衔接规定相关要求,
公司对上年同期比较报表不进行追溯调整,本次会计政策变更不会对公司以前年度的财务状况、
经营成果产生影响。



                                         100 / 196
                                     2020 年半年度报告


    因执行新收入准则,将部分不再符合应收账款定义的“应收账款”234,519,706.01 元,调整至“合
同资产”项目列报;将原报表列报项目销售商品及与提供劳务相关的“预收款项”121,910,553.94 元,
调整至“合同负债”项目列报。

                                   母公司资产负债表
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目               2019 年 12 月 31 日   2020 年 1 月 1 日        调整数
流动资产:
  货币资金                          462,536,030.07         462,536,030.07
  交易性金融资产                    867,863,875.00         867,863,875.00
  衍生金融资产                                   -                      -
  应收票据                          282,617,919.86         282,617,919.86
  应收账款                        1,282,214,338.82       1,188,315,939.24    -93,898,399.58
  应收款项融资                      235,399,787.67         235,399,787.67
  预付款项                          195,318,552.74         195,318,552.74
  其他应收款                        669,305,853.15         669,305,853.15
  其中:应收利息                          7,534.25               7,534.25
        应收股利                    196,600,000.00         196,600,000.00
  存货                            1,100,665,130.08       1,100,665,130.08
  合同资产                                       -          93,898,399.58     93,898,399.58
  持有待售资产                                   -                      -
  一年内到期的非流动资产                         -                      -
  其他流动资产                      113,617,527.21         113,617,527.21
    流动资产合计                  5,209,539,014.60       5,209,539,014.60
非流动资产:
  债权投资                                       -                      -
  其他债权投资                                   -                      -
  长期应收款                                     -                      -
  长期股权投资                    1,364,305,585.23       1,364,305,585.23
  其他权益工具投资                   30,000,000.00          30,000,000.00
  其他非流动金融资产                             -                      -
  投资性房地产                       18,037,370.44          18,037,370.44
  固定资产                          311,798,476.11         311,798,476.11
  在建工程                                       -                      -
  生产性生物资产                                 -                      -
  油气资产                                       -                      -
  使用权资产                                     -                      -
  无形资产                           84,843,455.78          84,843,455.78
  开发支出                                       -                      -
  商誉                                           -                      -
  长期待摊费用                        4,773,804.66           4,773,804.66
  递延所得税资产                     32,589,987.02          32,589,987.02
  其他非流动资产                    379,082,004.48         379,082,004.48
    非流动资产合计                2,225,430,683.72       2,225,430,683.72
      资产总计                    7,434,969,698.32       7,434,969,698.32
流动负债:
  短期借款                        2,127,401,500.00       2,127,401,500.00
  交易性金融负债                      2,751,334.28           2,751,334.28

                                         101 / 196
                                 2020 年半年度报告


  衍生金融负债                                -                     -
  应付票据                       430,015,017.67        430,015,017.67
  应付账款                       465,151,024.71        465,151,024.71
  预收款项                        81,651,290.95                     -   -81,651,290.95
  合同负债                                    -         81,651,290.95    81,651,290.95
  应付职工薪酬                   109,554,845.56        109,554,845.56
  应交税费                         2,518,223.62          2,518,223.62
  其他应付款                      83,518,374.39         83,518,374.39
  其中:应付利息                   6,301,577.10          6,301,577.10
        应付股利                              -                     -
  持有待售负债                                -                     -
  一年内到期的非流动负债         100,000,000.00        100,000,000.00
  其他流动负债                                -                     -
    流动负债合计               3,402,561,611.18      3,402,561,611.18
非流动负债:
  长期借款                                   -                     -
  应付债券                                   -                     -
  其中:优先股                               -                     -
        永续债                               -                     -
  租赁负债                                   -                     -
  长期应付款                    103,216,950.00        103,216,950.00
  长期应付职工薪酬
  预计负债                       25,385,347.67         25,385,347.67
  递延收益                       53,944,399.99         53,944,399.99
  递延所得税负债                  2,432,366.54          2,432,366.54
  其他非流动负债
    非流动负债合计               184,979,064.20        184,979,064.20
      负债合计                 3,587,540,675.38      3,587,540,675.38
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)             790,970,700.00        790,970,700.00
  其他权益工具                                -                     -
  其中:优先股                                -                     -
        永续债                                -                     -
  资本公积                     1,644,465,943.79      1,644,465,943.79
  减:库存股                     155,109,935.88        155,109,935.88
  其他综合收益                                -                     -
  专项储备                                    -                     -
  盈余公积                       371,974,480.41        371,974,480.41
  未分配利润                   1,195,127,834.62      1,195,127,834.62
    所有者权益(或股东权益)
                               3,847,429,022.94      3,847,429,022.94
合计
      负债和所有者权益(或股
                               7,434,969,698.32      7,434,969,698.32
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    根据财政部 2017 年发布的《企业会计准则第 14 号——收入(修订)》(以下简
称“新收入准则”)的相关要求,自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入准则。根据新收入
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准则中衔接规定相关要求,公司对上年同期比较报表不进行追溯调整,本次会计政策
变更不会对公司以前年度的财务状况、经营成果产生影响。
    因执行新收入准则,将部分不再符合应收账款定义的“应收账款”93,898,399.58
元,调整至“合同资产”项目列报;将原报表列报项目销售商品及与提供劳务相关的
“预收款项”81,651,290.95 元,调整至“合同负债”项目列报。


(4).    2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

45. 其他
√适用 □不适用
重大会计判断和估计
公司在运用会计政策过程中,由于经营活动内在的不确      定性,公司需要对无法准确计量的报
表项目的账面价值进行判断、估计和假设。这些判断、估计和假设是基于公司管理层过去的历史
经验,并在考虑其他相关因素的基础上做出的。这些判断、估计和假设会影响收入、费用、资产
和负债的报告金额以及资产负债表日或有负债的披露。然而,这些估计的不确定性所导致的实际
结果可能与公司管理层当前的估计存在差异,进而造成对未来受影响的资产或负债的账面金额进
行重大调整。
公司对前述判断、估计和假设在持续经营的基础上进行定期复核,会计估计的变更仅影响变更当
期的,其影响数在变更当期予以确认;既影响变更当期又影响未来期间的,其影响数在变更当期
和未来期间予以确认。
于资产负债表日,公司需对财务报表项目金额进行判断、估计和假设的重要领域如下:
(1) 金融工具减值
公司采用预期信用损失模型对金融工具的减值进行评估,应用预期信用损失模型需要做出重大判
断和估计,需考虑所有合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。在做出该等判断和估计时,公司
根据历史数据结合经济政策、宏观经济指标、行业风险等因素推断债务人信用风险的预期变动。
(2) 存货跌价准备
公司根据存货会计政策,按照成本与可变现净值孰低计量,对成本高于可变现净值及陈旧和滞销
的存货,计提存货跌价准备。存货减值至可变现净值是基于评估存货的可售性及其可变现净值。
鉴定存货减值要求管理层在取得确凿证据,并且考虑持有存货的目的、资产负债表日后事项的影
响等因素的基础上作出判断和估计。实际的结果与原先估计的差异将在估计被改变的期间影响存
货的账面价值及存货跌价准备的计提或转回。
(3) 金融工具公允价值


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对不存在活跃交易市场的金融工具,公司通过各种估值方法确定其公允价值。这些估值方法包括
贴现现金流模型分析等。估值时公司需对未来现金流量、信用风险、市场波动率和相关性等方面
进行估计,并选择适当的折现率。这些相关假设具有不确定性,其变化会对金融工具的公允价值
产生影响。
(4) 长期资产减值准备
公司于资产负债表日对除金融资产之外的非流动资产判断是否存在可能发生减值的迹象。对使用
寿命不确定的无形资产,除每年进行的减值测试外,当其存在减值迹象时,也进行减值测试。其
他除金融资产之外的非流动资产,当存在迹象表明其账面金额不可收回时,进行减值测试。
当资产或资产组的账面价值高于可收回金额,即公允价值减去处置费用后的净额和预计未来现金
流量的现值中的较高者,表明发生了减值。
公允价值减去处置费用后的净额,参考公平交易中类似资产的销售协议价格或可观察到的市场价
格,减去可直接归属于该资产处置的增量成本确定。
在预计未来现金流量现值时,需要对该资产(或资产组)的产量、售价、相关经营成本以及计算
现值时使用的折现率等作出重大判断。公司在估计可收回金额时会采用所有能够获得的相关资料,
包括根据合理和可支持的假设所作出有关产量、售价和相关经营成本的预测。
公司至少每年测试商誉是否发生减值。这要求对分配了商誉的资产组或者资产组组合的未来现金
流量的现值进行预计。对未来现金流量的现值进行预计时,公司需要预计未来资产组或者资产组
组合产生的现金流量,同时选择恰当的折现率确定未来现金流量的现值。
(5) 折旧和摊销
公司对投资性房地产、固定资产和无形资产在考虑其残值后,在使用寿命内按直线法计提折旧和
摊销。公司定期复核使用寿命,以决定将计入每个报告期的折旧和摊销费用数额。使用寿命是公
司根据对同类资产的以往经验并结合预期的技术更新而确定的。如果以前的估计发生重大变化,
则会在未来期间对折旧和摊销费用进行调整。
(6) 开发支出
确定资本化的金额时,公司管理层需要作出有关资产的预计未来现金流量、适用的折现率以及预
计受益期间的假设。
2020 年 06 月 30 日公司自行开发的座椅研发支出在资产负债表中的余额为人民币 2,973,828.13 元。
公司管理层认为该业务的前景和目前的发展良好,市场对以该无形资产生产的产品的反应也证实
了管理层之前对这一项目预期收入的估计。但是日益增加的竞争也使得管理层重新考虑对市场份
额和有关产品的预计毛利等方面的假设。经过全面的测试后,公司管理层认为即使在产品回报率
出现下调的情况下,仍可以全额收回 2,973,828.13 无形资产账面价值。公司将继续密切检视有关
情况,一旦有迹象表明需要调整相关会计估计的假设,公司将在有关迹象发生的期间作出调整。
(7) 递延所得税资产


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在很有可能有足够的应纳税利润来抵扣亏损的限度内,公司就所有未利用的税务亏损确认递延所
得税资产。这需要公司管理层运用大量的判断来估计未来应纳税利润发生的时间和金额,结合纳
税筹划策略,以决定应确认的递延所得税资产的金额。
(8) 所得税
公司在正常的经营活动中,有部分交易其最终的税务处理和计算存在一定的不确定性。部分项目
是否能够在税前列支需要税收主管机关的审批。如果这些税务事项的最终认定结果同最初估计的
金额存在差异,则该差异将对其最终认定期间的当期所得税和递延所得税产生影响。
(9) 预计负债
公司根据合约条款、现有知识及历史经验,对产品质量保证、预计合同亏损、延迟交货违约金等
估计并计提相应准备。在该等或有事项已经形成一项现时义务,且履行该等现时义务很可能导致
经济利益流出公司的情况下,公司对或有事项按履行相关现时义务所需支出的最佳估计数确认为
预计负债。预计负债的确认和计量在很大程度上依赖于管理层的判断。在进行判断过程中公司需
评估该等或有事项相关的风险、不确定性及货币时间价值等因素。
其中,公司会就出售、维修及改造所售商品向客户提供的售后质量维修承诺预计负债。预计负债
时已考虑公司近期的维修经验数据,但近期的维修经验可能无法反映将来的维修情况。这项准备
的任何增加或减少,均可能影响未来年度的损益。
(10) 公允价值计量
公司的某些资产和负债在财务报表中按公允价值计量。在对某项资产或负债的公允价值作出估计
时,公司采用可获得的可观察市场数据。如果无法获得第一层次输入值,公司会聘用第三方有资
质的评估师来执行估价。公司与有资质的外部估价师紧密合作,以确定适当的估值技术和相关模
型的输入值。在确定各类资产和负债的公允价值的过程中所采用的估值技术和输入值的相关信息
在附注十中披露。
(11) 分部信息
公司以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部,以经营分部为基础确定报
告分部。并在财务报表附注中披露各报告分部的财务信息,包括主营业务收入,主营业务成本,
资产总额,负债总额等。
经营分部,是指公司内同时满足下列条件的组成部分:
① 该组成部分能够在日常活动中产生收入、发生费用;
② 企业管理层能够定期评价该组成部分的经营成果,以决定向其配置资源、评价其业绩;
③ 企业能够取得该组成部分的财务状况、经营成果和现金流量等有关会计信息。



六、    税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
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√适用 □不适用
             税种                      计税依据                     税率
增值税                     应税收入                      6%、9%、10%、11%、16%、13%
城市维护建设税             应缴流转税额                                      5%、7%
企业所得税                 应纳税所得额                                    15%、25%
教育费附加                 应缴流转税额                                          3%
地方教育费附加             应缴流转税额                                          2%

存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                纳税主体名称                             所得税税率(%)
今创集团新加坡有限公司                                                              17
今创轨道交通设备(澳大利亚)有限公司                                                30
KTK France Seats S.A.S                                                           33.33
今创交通设备(印度)有限公司                                                        20
金鸿运电子印度有限公司                                                              20



2. 税收优惠
√适用 □不适用
(1) 本公司
公司 2017 年通过高新技术企业复审,证书编号 GR201732002985,有效期为 3 年,根据《中华人
民共和国企业所得税法》、《中华人民共和国企业所得税法实施条例》的有关规定,2019 年度继
续执行 15%的企业所得税优惠税率。
(2) 控股子公司
子公司常州剑湖金城车辆设备有限公司 2018 年通过高新技术企业复审,证书编号
GR201832003540,有效期为 3 年, 2020 年度执行 15%的企业所得税优惠税率。
子公司今创科技有限公司 2017 年通过高新技术企业复审,证书编号:GR201732002601,有效期
为 3 年,2020 年度继续执行 15%的企业所得税优惠税率。
子公司江苏今创车辆有限公司 2018 年通过高新技术企业复审,证书编号 GR201832003307,有效
期为 3 年,2020 年度执行 15%的企业所得税优惠税率。
子公司常州常矿起重机械有限公司 2019 年通过高新技术企业复审,证书编号 GR201932004218,
有效期为 3 年,2020 年度继续执行 15%的企业所得税优惠税率。
子公司常州今创风挡系统有限公司 2018 年被认定为高新技术企业,证书编号 GR201832003674,
有效期为 3 年,2020 年度执行 15%的企业所得税优惠税率。


3. 其他
□适用 √不适用



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 七、    合并财务报表项目注释
 1、 货币资金
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
         项目                       期末余额                               期初余额
 库存现金                                          881,641.43                        400,094.57
 银行存款                                      529,080,402.26                    779,387,878.89
 其他货币资金                                  296,350,161.21                    204,224,092.93
 合计                                          826,312,204.90                    984,012,066.39
   其中:存放在境外
                                               170,281,269.64                    196,054,799.32
      的款项总额

 其他说明:
 期末其他货币资金主要系保证金;
 期末无存放在境外且有潜在回收风险的货币资金。



 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                            期末余额                      期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                      893,779,655.71             910,863,875.00
 益的金融资产
 其中:
       银行理财产品                                   893,779,655.71             910,863,875.00
               合计                                   893,779,655.71             910,863,875.00
 其他说明:
 □适用 √不适用

 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用



 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
            项目                         期末余额                          期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据                                     159,947,246.23                  264,373,153.80
云信                                             137,238,226.41                   68,817,939.79
减:坏账准备                                      -4,457,782.09                   -4,997,866.40
            合计                                 292,727,690.55                  328,193,227.19



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(2). 期末公司已质押的应收票据
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                  项目                                  期末已质押金额
银行承兑票据                                                                        -
商业承兑票据                                                           112,050,238.64
云信                                                                    60,951,858.06
                  合计                                                 173,002,096.70


(3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
          项目              期末终止确认金额                 期末未终止确认金额
银行承兑票据                                        -                                -
商业承兑票据                                        -                     7,991,291.85
云信                                                -                    38,273,000.93
          合计                                      -                    46,264,292.78



(4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
□适用 √不适用




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(5). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                  期末余额                                                       期初余额
                             账面余额                 坏账准备                               账面余额                坏账准备
       类别                                                                  账面                                                           账面
                                                            计提比例                                                       计提比例
                          金额         比例(%)      金额                     价值         金额         比例(%)     金额                     价值
                                                               (%)                                                            (%)
按单项计提坏账准备
其中:
按组合计提坏账准备    297,185,472.64     100.00 4,457,782.09      1.50 292,727,690.55 333,191,093.59     100.00 4,997,866.40       1.5 328,193,227.19
其中:
商业承兑汇票          159,947,246.23       53.82 2,399,208.69     1.50 157,548,037.54 264,373,153.80       79.35 3,965,597.30      1.50 260,407,556.50
云信                  137,238,226.41       46.18 2,063,073.40     1.50 135,179,653.01 68,817,939.79        20.65 1,032,269.10      1.50 67,785,670.69
        合计          297,185,472.64      /      4,457,782.09   /      292,727,690.55 333,191,093.59      /      4,997,866.40    /      328,193,227.19



按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:商业承兑汇票
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                                                       期末余额
               名称
                                                 应收票据                              坏账准备                             计提比例(%)
商业承兑汇票                                             159,947,246.23                           2,399,208.69                                     1.50
云信                                                     137,238,226.41                           2,063,073.40                                     1.50
               合计                                      297,182,472.64                           4,457,782.09                                     1.50
                                                                       109 / 196
                                                   2020 年半年度报告




按组合计提坏账的确认标准及说明
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(6). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                                   本期变动金额
         类别              期初余额                                                                       期末余额
                                                计提                 收回或转回       转销或核销
按组合计提预提信用损失        4,997,866.40        -540,084.31                     -                -         4,457,782.09
          合计                4,997,866.40        -540,084.31                     -                -         4,457,782.09


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用
其他说明:


(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用


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                            2020 年半年度报告




5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                      单位:元 币种:人民币
                     账龄                       期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                 2,181,777,783.68
1至2年                                                         163,531,326.99
2至3年                                                          24,671,667.24
3至4年                                                          30,977,164.13
4至5年                                                          29,837,911.03
5 年以上                                                        28,737,369.94
                     合计                                    2,459,533,223.01




                                111 / 196
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(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                               期末余额                                                               期初余额
                          账面余额                  坏账准备                                     账面余额                  坏账准备
         类别                                                                账面                                                              账面
                                    比例                    计提比                                                                  计提比
                        金额                      金额                       价值               金额        比例(%)      金额                  价值
                                    (%)                      例(%)                                                                  例(%)
按单项计提坏账准       1,202,500.00   0.05     1,202,500.00 100.00                       -   1,202,500.00      0.06   1,202,500.00 100.00               -

其中:
按组合计提坏账准 2,458,330,723.01    99.95 153,634,580.52         6.50 2,304,696,142.49 1,939,923,545.52      99.94 134,653,329.74   6.94 1,805,270,215.78

其中:
账龄组合         2,458,330,723.01    99.95 153,634,580.52          6.50 2,304,696,142.49 1,939,923,545.52     99.94 134,653,329.74    6.94 1,805,270,215.78
       合计      2,459,533,223.01     /    154,837,080.52         /     2,304,696,142.49 1,941,126,045.52      /    135,855,829.74   /     1,805,270,215.78




按单项计提坏账准备:
√适用 □不适用
                                                                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                                                             期末余额
                名称
                                             账面余额                      坏账准备                     计提比例(%)                 计提理由
客户一                                               614,000.00                    614,000.00                        100.00   回收可能性
客户二                                               205,000.00                    205,000.00                        100.00   回收可能性
客户三                                               383,500.00                    383,500.00                        100.00   回收可能性
                合计                               1,202,500.00                  1,202,500.00                        100.00


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按单项计提坏账准备的说明:
□适用 √不适用


按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:账龄组合
                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                                          期末余额
              名称
                                     应收账款                             坏账准备                计提比例(%)
1 年以内(含 1 年)                          2,181,777,783.68                       65,453,333.53                     3.00
1 至 2 年(含 2 年)                           163,531,326.99                       16,353,132.70                    10.00
2 至 3 年(含 3 年)                            24,671,667.24                        4,934,333.45                    20.00
3 至 4 年(含 4 年)                            30,977,164.13                       15,488,582.07                    50.00
4 至 5 年(含 5 年)                            29,837,911.03                       23,870,328.83                    80.00
5 年以上                                      27,534,869.94                       27,534,869.94                   100.00
               合计                        2,458,330,723.01                      153,634,580.52                     6.50


按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
相同账龄的应收账款具有类似信用风险特征。


如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用




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(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
    类别          期初余额                          收回或 转销或     其他         期末余额
                                    计提
                                                      转回    核销    变动
单项计提预
                 1,202,500.00                 -           -      -           -     1,202,500.00
期信用损失
按组合计提
预期信用损     134,653,329.74   18,981,250.78             -      -           -   153,634,580.52

    合计       135,855,829.74   18,981,250.78             -      -           -   154,837,080.52

其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用



(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用



(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用
本报告期按欠款方归集的期末余额前五名应收账款汇总金额 861,621,073.64 元,占应收账款期末
余额合计数的比例 35.03%,相应计提的坏账准备期末余额汇总金额 27,604,990.99 元。


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
√适用 □不适用
本期因转移应收账款且继续涉入形成的资产人民币 20,938,121.73 元(2019 年:33,499,286.60 元),
负债人民币元(2019 年:33,499,286.60 元)。



其他说明:
√适用 □不适用
本期末,公司通过应收账款保理融资取得的借款,折合人民币 20,938,121.73 元(2019 年:
33,499,286.60 元),公司认为保留了该等应收账款上几乎所有的风险和报酬,因此未终止确认。



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6、 应收款项融资
√适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                        期初余额
银行承兑汇票                                      143,759,809.59                  390,095,277.08
               合计                               143,759,809.59                  390,095,277.08


应收款项融资本期增减变动及公允价值变动情况:
√适用 □不适用
系银行承兑汇票,剩余期限较短,账面余额与公允价格相近。


如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

其他说明:
√适用 □不适用
(1) 期末已质押的应收票据
项目                                                                                 已质押金额
银行承兑汇票                                                                       52,614,693.16


(2) 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
项目                                                     终止确认金额            未终止确认金额
银行承兑汇票                                             330,836,140.66                        -

期末,公司银行承兑汇票的承兑人系具有较高信用的商业银行,票据到期不获支付的可能性较低,
故公司将已背书或贴现的应收票据予以终止确认。但如果该等票据到期不获支付,依据《票据法》
之规定,公司仍将对持票人承担连带责任。


7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                              期末余额                                    期初余额
       账龄
                       金额               比例(%)                 金额             比例(%)
1 年以内              83,966,730.50             89.69%           61,240,784.94           88.71%
1至2年                 4,159,560.38              4.44%            3,472,773.66             5.03%
2至3年                 1,438,000.84              1.54%            1,625,342.70             2.35%
3 年以上               4,057,444.09              4.33%            2,701,293.62             3.91%
    合计              93,621,735.81            100.00%           69,040,194.92          100.00%
账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


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(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
                             与公司关                           占总金
        单位名称                             期末余额                       年限      未结算原因
                               系                               额比例
国网江苏省电力有限公司常
                             非关联方        8,926,801.84       9.53%     1 年以内    未到结算期
州供电分公司
SI-KA-TEC
                             非关联方        6,110,027.85       6.53%     1 年以内    未到结算期
engineering   coating Gmbh
利星行机械有限公司           非关联方        3,893,353.43       4.16%     1 年以内    未到结算期
丹尼泰克控制技术(无锡)有
                             非关联方        3,008,964.00       3.21%     1 年以内    未到结算期
限公司
金鹰重型工程机械有限公司     非关联方        2,800,000.00       2.99%     1 年以内    未到结算期
             合计                          24,739,147.12        26.42%



其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                        期末余额                             期初余额
应收利息                                                       -                          7,534.25
应收股利                                           43,500,000.00                     19,500,000.00
其他应收款                                         49,623,742.06                     27,160,618.18
              合计                                 93,123,742.06                     46,668,152.43


其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          项目                          期末余额                             期初余额
应收存款利息                                                -                         7,534.25
          合计                                              -                         7,534.25


(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用
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其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目(或被投资单位)                       期末余额                  期初余额
常州小糸今创交通设备有限公司                           37,500,000.00                        -
常州泰勒维克今创电子有限公司                                        -            7,500,000.00
常州住电东海今创特殊橡胶有限公司                         6,000,000.00          12,000,000.00
                 合计                                  43,500,000.00           19,500,000.00


(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(1). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                      账龄                                     期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
1 年以内小计                                                                    44,845,793.47
1至2年                                                                           5,121,163.53
2至3年                                                                           1,748,601.37
3至4年                                                                             146,103.74
4至5年                                                                             211,711.30
5 年以上                                                                           251,611.37
                      合计                                                      52,324,984.78



(2). 按款项性质分类情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
           款项性质                 期末账面余额                      期初账面余额

                                       117 / 196
                                             2020 年半年度报告


备用金                                                   3,111,070.98                     2,808,048.27
保证金                                                  39,440,534.47                    20,225,449.77
垫付款                                                   2,691,442.77                     4,218,910.76
其他                                                     7,201,936.56                     1,638,957.99
            合计                                        52,444,984.78                    28,891,366.79



(3). 坏账准备计提情况
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                       第一阶段            第二阶段                  第三阶段
                                       整个存续期预期信          整个存续期预期信
   坏账准备          未来12个月预                                                        合计
                                       用损失(未发生信用         用损失(已发生信用
                       期信用损失
                                             减值)                     减值)
2020年 1月1 日余
                      1,610,748.61                           -          120,000.00        1,730,748.61

2020年 1月1 日余
                                  -                          -                   -                    -
额在本期
--转入第二阶段                   -                           -                   -                   -
--转入第三阶段                   -                           -                   -                   -
--转回第二阶段                   -                           -                   -                   -
--转回第一阶段                   -                           -                   -                   -
本期计提              1,090,494.11                           -                   -        1,090,494.11
本期转回                         -                           -                                       -
本期转销                         -                           -                   -                   -
本期核销                         -                           -                   -                   -
其他变动                         -                           -                   -                   -
2020年6月30日余
                      2,701,242.72                           -          120,000.00        2,821,242.72


对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
□适用 √不适用

本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
□适用 √不适用

(4). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                       本期变动金额
    类别           期初余额                        收回或转    转销或核                    期末余额
                                      计提                                    其他变动
                                                     回            销
其他应收款坏
               1,730,748.61   1,090,494.11                   -           -           -    2,821,242.72
账准备
    合计       1,730,748.61   1,090,494.11                   -           -           -    2,821,242.72

其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
                                                 118 / 196
                                       2020 年半年度报告



□适用 √不适用
(5). 本期实际核销的其他应收款情况
□适用 √不适用



(6). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                    占其他应
                                                                    收款期末
                               款项的性                                        坏账准备
         单位名称                             期末余额       账龄   余额合计
                                 质                                            期末余额
                                                                    数的比例
                                                                        (%)
上海咏绎仪器仪表有限公司      保证金         13,455,800.00 1 年以内      25.66   403,674.00
THE PRESIDENT OF INDIA
                              保证金          6,246,461.14 1 年以内     11.91    187,393.83
THROUGH THE DEPUTY
成都今创嘉蓝环保科技有限
公司                          其他            2,645,180.51       注      5.04    115,489.22

成都新都工业园区管理委员
                              保证金          1,149,800.00 1 年以内      2.19     34,494.00

COCHIN SHIPYARD
                              保证金            980,949.68 1 年以内      1.87     29,428.49
LIMITED
            合计              /              24,478,191.33         /    46.67    770,479.54
注:1 年以内 2,128,983.27 元,1-2 年 516,197.24 元。


(7). 涉及政府补助的应收款项
□适用 √不适用

(8). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
□适用 √不适用

(9). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                           119 / 196
                                                               2020 年半年度报告




9、 存货
(1).   存货分类
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                                期末余额                                                         期初余额
           项目                           存货跌价准备/合同履                                                存货跌价准备/合同履
                        账面余额                                        账面价值            账面余额                                   账面价值
                                            约成本减值准备                                                     约成本减值准备
原材料                   315,995,332.97           23,439,189.13       292,556,143.84        240,028,113.62           23,950,438.28     216,077,675.34
在产品                   264,557,229.14             3,076,417.00      261,480,812.14        232,676,570.59            3,293,237.89     229,383,332.70
库存商品                  94,240,746.60               682,685.53       93,558,061.07         92,851,776.63            1,588,248.57      91,263,528.06
发出商品                 721,065,651.63             6,235,533.99      714,830,117.64        917,469,547.02            6,235,533.99     911,234,013.03
           合计        1,395,858,960.34           33,433,825.65     1,362,425,134.69      1,483,026,007.86           35,067,458.73   1,447,958,549.13



(2).   存货跌价准备及合同履约成本减值准备
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                               本期增加金额                                本期减少金额                             期末余额
       项目           期初余额
                                             计提        其他                      转回或转销                  其他
原材料                 23,950,438.28               -                -                        511,249.15                 -               23,439,189.13
在产品                  3,293,237.89               -                -                        216,820.89                 -                3,076,417.00
库存商品                1,588,248.57               -                -                        905,563.04                 -                  682,685.53
发出商品                6,235,533.99               -                -                                -                  -                6,235,533.99
       合计            35,067,458.73               -                -                      1,633,633.08                 -               33,433,825.65




                                                                   120 / 196
                                        2020 年半年度报告




(3).   存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
□适用 √不适用

(4).   合同履约成本本期摊销金额的说明
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

10、 合同资产
(1).     合同资产情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                             期末余额                                   期初余额
  项目
           账面余额        减值准备     账面价值       账面余额       减值准备     账面价值
应收合同
         245,147,037.31 12,866,027.93 232,281,009.38 243,479,233.47 8,959,527.46 234,519,706.01
质保金
  合计   245,147,037.31 12,866,027.93 232,281,009.38 243,479,233.47 8,959,527.46 234,519,706.01



(2).     报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
□适用 √不适用
(3).     本期合同资产计提减值准备情况
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                                              本期转回          本期转销/核
         项目              本期计提                                                 原因
                                                                    销
合同资产减值准备          3,906,500.47                      -              -
      合计                3,906,500.47                      -              -          /

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

11、 持有待售资产
□适用 √不适用




                                            121 / 196
                               2020 年半年度报告



 12、 一年内到期的非流动资产
 □适用 √不适用



 13、 其他流动资产
 √适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
              项目                   期末余额                    期初余额
保本银行理财                                4,000,000.00                           -
待抵扣增值税进项税额                       94,211,973.08               94,693,857.89
预交企业所得税                                  4,263.03                1,522,874.87
              合计                         98,216,236.11               96,216,732.76


 其他说明:
 无

 14、 债权投资
 (1). 债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2). 期末重要的债权投资
 □适用 √不适用
 (3). 减值准备计提情况
 □适用 √不适用



 15、 其他债权投资
 (1). 其他债权投资情况
 □适用 √不适用
 (2). 期末重要的其他债权投资
 □适用 √不适用
 (3). 减值准备计提情况
 □适用 √不适用

 其他说明:
 □适用 √不适用

 16、 长期应收款
 (1) 长期应收款情况
 □适用 √不适用


                                   122 / 196
                              2020 年半年度报告



(2) 坏账准备计提情况
□适用 √不适用



(3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
□适用 √不适用

(4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用




                                  123 / 196
                                                              2020 年半年度报告




17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                               单位:元 币种:人民币
                                                                               本期增减变动                                                          减值
                              期初                        权益法下确       其他综       其他   宣告发放现      计提                    期末          准备
       被投资单位                           追加   减少
                              余额                        认的投资损       合收益       权益   金股利或利      减值     其他           余额          期末
                                            投资   投资
                                                              益           调整         变动       润          准备                                  余额
一、合营企业
常州住电东海今创特殊橡胶
                            55,221,668.76      -      -    1,253,071.39             -      -               -      -             -    56,474,740.15      -
有限公司
常州小糸今创交通设备有限
                           257,957,416.37      -      -    5,539,209.51             -      -   37,500,000.00      -   -189,855.91   225,806,769.97      -
公司
上海福伊特夏固今创车钩技
                                        -      -      -                -            -      -               -      -             -             0.00      -
术有限公司
常州泰勒维克今创电子有限
                            31,724,213.49      -      -    2,220,802.91             -      -               -      -    -59,718.61    33,885,297.79      -
公司
江苏纳博特斯克今创轨道设
                           188,410,132.97      -          13,505,105.52             -      -               -      -             -   201,915,238.49      -
备有限公司
江苏剑湖视听科技有限公司     7,978,288.12      -      -     170,744.34              -      -               -      -            --     8,149,032.46      -
今创科技(泰国)有限公司                       -      -                             -      -               -      -             -                       -
KTK Dom Railway Sdn
                              655,918.71       -      -      27,396.18              -      -               -      -             -      683,314.89       -
Bhd
小计                       541,947,638.42      -      -   22,716,329.85             -      -   37,500,000.00      -   -249,574.52   526,914,393.75      -
           合计            541,947,638.42      -      -   22,716,329.85             -      -   37,500,000.00      -   -249,574.52   526,914,393.75      -


其他说明


                                                                   124 / 196
                                      2020 年半年度报告




18、 其他权益工具投资
(1).    其他权益工具投资情况
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                             期末余额                     期初余额
中车长春轨道客车股份有限公司                       30,000,000.00                30,000,000.00
中起物料搬运工程有限公司                              368,800.93                   368,800.93
              合计                                 30,368,800.93                30,368,800.93



(2).    非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用



20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                                     单位:元 币种:人民币
          项目              房屋、建筑物        土地使用权         在建工程       合计
一、账面原值
  1.期初余额                   93,017,332.95                 -               -   93,017,332.95
  2.本期增加金额                5,369,837.03                 -               -    5,369,837.03
  (1)外购                                                  -               -               -
  (2)存货\固定资产\在建
                                5,369,837.03                 -               -    5,369,837.03
工程转入
  (3)企业合并增加                                          -               -               -
  3.本期减少金额                6,267,051.19                 -               -    6,267,051.19
  (1)处置                                                  -               -               -
  (2)其他转出                 6,267,051.19                 -               -    6,267,051.19
    4.期末余额                 92,120,118.79                 -               -   92,120,118.79
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额                 17,880,395.71                 -               -   17,880,395.71
    2.本期增加金额              3,018,794.41                 -               -    3,018,794.41
  (1)计提或摊销               2,042,148.04                 -               -    2,042,148.04
  (2)固定资产转入               976,646.37                 -               -      976,646.37
    3.本期减少金额              2,233,257.98                 -               -    2,233,257.98
  (1)处置                                                  -               -
  (2)其他转出                 2,233,257.98                 -               -    2,233,257.98

                                          125 / 196
                               2020 年半年度报告


    4.期末余额          18,665,932.14                                    18,665,932.14
三、减值准备
    1.期初余额                      -                  -             -               -
    2.本期增加金额                  -                  -             -               -
  (1)计提                         -                  -             -               -
    3、本期减少金额                 -                  -             -               -
    (1)处置                       -                  -             -               -
    (2)其他转出                   -                  -             -               -
    4.期末余额                      -                  -             -               -
四、账面价值
  1.期末账面价值        73,454,186.65                                    73,454,186.65
  2.期初账面价值        75,136,937.24                                    75,136,937.24


(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用



21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                     期末余额                   期初余额
固定资产                                  1,137,464,169.61           1,129,642,745.68
固定资产清理                                             -                          -
               合计                       1,137,464,169.61           1,129,642,745.68


其他说明:





                                   126 / 196
                                                        2020 年半年度报告




固定资产
(1).   固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                  单位:元 币种:人民币
                项目           房屋及建筑物        机器设备           电子设备        运输工具        其他设备             合计
一、账面原值:
    1.期初余额                 1,006,021,689.77   598,912,104.49      45,176,374.97   33,558,797.59   28,649,628.63      1,712,318,595.45
    2.本期增加金额                15,568,076.03    53,766,260.92       2,863,148.73    3,335,573.61      567,230.60         76,100,289.89
      (1)购置                    9,220,024.84    13,470,350.28       1,241,764.62    3,343,893.83      122,319.26         27,398,352.83
      (2)在建工程转入               81,000.00    40,169,834.43       1,666,329.69               -      265,244.08         42,182,408.20
      (3)企业合并增加                       -                -                  -               -               -                     -
      (4)投资性房地产转入        6,267,051.19                -                  -               -               -          6,267,051.19
      (4)报表折算差异                               126,076.21         -44,945.58       -8,320.22      179,667.26            252,477.67
     3.本期减少金额                5,369,837.03     5,652,087.81          38,115.09    2,841,293.20    4,958,896.45         18,860,229.58
      (1)处置或报废                               5,652,087.81          38,115.09    2,841,293.20    4,958,896.45         13,490,392.55
      (2)转投资性房地产          5,369,837.03                -                  -               -               -          5,369,837.03
    4.期末余额                 1,016,219,928.77   647,026,277.60      48,001,408.61   34,053,078.00   24,257,962.78      1,769,558,655.76
二、累计折旧
    1.期初余额                  204,023,211.63    296,824,179.32      32,924,675.09   26,595,206.48   22,308,577.25        582,675,849.77
    2.本期增加金额               26,713,428.80     30,829,451.24       2,499,701.99    1,457,568.19    1,161,729.86         62,661,880.08
      (1)计提                  24,450,621.01     30,286,184.00       2,508,407.56    1,459,134.63      973,918.10         59,678,265.30
        (2) 投资性房地产转入      2,233,257.98                 -                  -               -               -          2,233,257.98
        (3) 报表折算差异             29,549.81        543,267.24          -8,705.57       -1,566.44      187,811.76            750,356.80
    3.本期减少金额                1,271,491.04      5,266,311.95          48,650.24    2,600,004.03    4,056,786.44         13,243,243.70
      (1)处置或报废               294,844.67      5,266,311.95          48,650.24    2,600,004.03    4,056,786.44         12,266,597.33
      (2)转投资性房地产           976,646.37                 -                  -               -               -            976,646.37
    4.期末余额                  229,465,149.39    322,387,318.61      35,375,726.84   25,452,770.64   19,413,520.67        632,094,486.15
三、减值准备

                                                              127 / 196
                                                             2020 年半年度报告




    1.期初余额                                     -                -                 -               -              -                     -
    2.本期增加金额                                 -                -                 -               -              -                     -
      (1)计提                                    -                -                 -               -              -                     -
    3.本期减少金额                                 -                -                 -               -              -                     -
      (1)处置或报废                              -                -                 -               -              -                     -
    4.期末余额                                     -                -                 -               -              -                     -
四、账面价值
    1.期末账面价值                    786,754,779.38   324,638,958.99     12,625,681.77    8,600,307.36   4,844,442.11      1,137,464,169.61
    2.期初账面价值                    801,998,478.14   302,087,925.17     12,251,699.88    6,963,591.11   6,341,051.38      1,129,642,745.68


(2).   暂时闲置的固定资产情况
□适用 √不适用
(3).   通过融资租赁租入的固定资产情况
□适用 √不适用
(4).   通过经营租赁租出的固定资产
□适用 √不适用
(5).   未办妥产权证书的固定资产情况
√适用 □不适用
                                                                                                                        单位:元 币种:人民币
                   项目                                         账面价值                                    未办妥产权证书的原因
房屋建筑物                                                                       109,512,495.19 相关权证正在办理之中



其他说明:
√适用 □不适用
期末权利受限制的固定资产情况见本附注“七、81 所有权或使用权受到限制的资产”。

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固定资产清理
□适用 √不适用

22、 在建工程
项目列示
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目                           期末余额                       期初余额
在建工程                                          310,494,579.75                 365,264,397.44
工程物资                                                       -                              -
               合计                               310,494,579.75                 365,264,397.44


其他说明:


在建工程
(1).   在建工程情况
√适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                                期末余额                                 期初余额
       项目                       减值准                                   减值准
                    账面余额                账面价值        账面余额                 账面价值
                                    备                                       备
芜湖厂房          14,318,859.75         - 14,318,859.75    13,998,949.96          - 13,998,949.96
轨道交通配套         315,478.37         -    315,478.37       258,836.86          -    258,836.86
装备及零部件
项目
金鸿运印度电     294,266,107.11        - 294,266,107.11 349,885,865.41          - 349,885,865.41
子通信项目
其他工程           1,594,134.52        -     1,594,134.52   1,120,745.21        -     1,120,745.21
     合计        310,494,579.75 -          310,494,579.75 365,264,397.44 -          365,264,397.44




                                             129 / 196
                                                                    2020 年半年度报告




(2).   重要在建工程项目本期变动情况
√适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                                                         工程累                            本期
                                                                                                         计投入                 其中:本期 利息
                                 期初          本期增    本期转入固定 本期其他减            期末                工程 利息资本化                 资金
 项目名称       预算数                                                                                   占预算                  利息资本 资本
                                 余额          加金额      资产金额     少金额              余额                进度 累计金额                   来源
                                                                                                           比例                   化金额 化率
                                                                                                           (%)                             (%)
轨道交通配
套装备及零   439,000,000.00      258,836.86 56,641.51                 -                 -   315,478.37    90.91       - 13,283,750.63     - 1.20 自筹
部件项目
金鸿运印度
电子通信项   378,000,000.00   349,885,865.41      0.00    41,718,891.39   13,900,866.91 294,266,107.11    92.56       -               -   -       - 自筹

    合计     817,000,000.00   350,144,702.27 56,641.51    41,718,891.39   13,900,866.91 294,581,585.48      /     /       13,283,750.63   /   /      /



(3).   本期计提在建工程减值准备情况
□适用 √不适用
其他说明
√适用 □不适用
期末在建工程未发生减值情况,因此未计提减值准备。


工程物资
□适用 √不适用


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