元祖股份2019年第一季度报告

                       2019 年第一季度报告



公司代码:603886                             公司简称:元祖股份




              上海元祖梦果子股份有限公司
                  2019 年第一季度报告




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                                 目录
一、   重要提示 ............................................................ 3

二、   公司基本情况 ........................................................ 3

三、   重要事项 ............................................................ 9

四、   附录 ............................................................... 11




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 一、 重要提示

 1.1 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,
     不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



 1.2 公司全体董事出席董事会审议季度报告。



 1.3 公司负责人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹及会计机构负责人(会计主管人员)邬岚明
     保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。



 1.4 本公司第一季度报告未经审计。



 二、 公司基本情况

 2.1 主要财务数据

                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                          上年度末                      本报告期末比上
                       本报告期末
                                               调整后                  调整前           年度末增减(%)
总资产               2,183,527,026.54     2,204,174,819.14      2,204,174,819.14                  -0.94
归属于上市公司
                     1,391,183,325.99     1,398,517,364.78      1,351,632,515.23                  -0.52
股东的净资产
                                                  上年初至上年报告期末                  比上年同期增减
                     年初至报告期末
                                               调整后                  调整前                 (%)
经营活动产生的
                      -54,461,576.56        -32,389,193.70           -32,389,193.70              -68.15
现金流量净额
                                                  上年初至上年报告期末                  比上年同期增减
                     年初至报告期末
                                               调整后                  调整前               (%)
营业收入              340,679,302.54        275,436,331.36           272,760,202.56               23.69
归属于上市公司
                       -6,824,027.35        -27,494,567.30           -29,825,403.52               75.18
股东的净利润
归属于上市公司
股东的扣除非经
                      -15,339,206.29        -36,146,875.30           -38,477,711.52               57.56
常性损益的净利

加权平均净资产                                                                          增加 1.48 个百分
                               -0.49                    -1.97                   -3.25
收益率(%)                                                                                           点
基本每股收益
                               -0.03                    -0.11                   -0.12             75.18
(元/股)
稀释每股收益
                               -0.03                    -0.11                   -0.12             75.18
(元/股)
 说明:
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    公司自 2010 年起在经营过程中对外发售预付储值卡。在以前年度,考虑到消费
者可以在预付储值卡到期后选择进行续期,本公司将未消费的预付储值卡余额列报在
预收账款中,不予结转。
    于 2019 年,由于本公司已经积累了多年有关预付储值卡使用趋势的经验以及更
充足的数据,本公司已经能够合理估计预付储值卡余额中因消费者行使提领权利的可
能性极低而可能不适合继续列报为负债的金额。为此,本公司于 2019 年 1 月 15 日聘
请一家独立精算公司,协助本公司采用统计方法分析卡片使用模式,以可获取的当前
信息为基础确定包括预付卡未来提领率等精算假设,用以测算预付储值卡中因消费者
行使提领权利的可能性极低而形成的可以从预收账款转入当期营业收入的金额。
    自 2019 年 1 月 1 日,本公司将预付储值卡的会计政策变更为:对于预付储值卡,
在消费者未来行使提领权利的可能性极低时,公司将极可能最终不会被提领的相关预
收账款部分由预收账款转入营业收入。
    本公司对变更后的会计政策采用追溯调整法进行会计处理。经公司根据现有资料
初步测算,变更会计政策对合并财务报表的影响为:
    集团合并报表中, 2019 年 1-3 月营业收入增加人民币 26,720,452.08 元、2018
年 营 业 收 入 增 加 人 民 币 14,305,677.72 元 , 2017 年 营 业 收 入 增 加 人 民 币
15,327,458.28 元,2016 年及以前年度营业收入增加人民币 26,054,926.29 元。
    2019 年 1-3 月净利润增加人民币 22,258,957.23 元,2018 年净利润增加人民币
12,171,412.62 元,2017 年净利润增加人民币 13,270,648.94 元,2016 年及以前年度
未分配利润增加人民币 21,442,787.99 元。



非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                               单位:元 币种:人民币
             项目                      本期金额                      说明
                                                         非流动资产处置损益为关闭门店
非流动资产处置损益                         -402,260.57
                                                         处置固定资产及装修费的损失
越权审批,或无正式批准文件,或
偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但与公
司正常经营业务密切相关,符合国
                                          2,087,557.88   获取的政府扶持资金
家政策规定、按照一定标准定额或
定量持续享受的政府补助除外
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计入当期损益的对非金融企业收取
的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及合营
企业的投资成本小于取得投资时应
享有被投资单位可辨认净资产公允
价值产生的收益
非货币性资产交换损益

委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害
而计提的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、
整合费用等
交易价格显失公允的交易产生的超
过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司
期初至合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事
项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的有效
套期保值业务外,持有交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债产生的公允价
                                            8,884,320.54   获得的结构性理财产品收益
值变动损益,以及处置交易性金融
资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投
资取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合
同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的
投资性房地产公允价值变动产生的
损益
根据税收、会计等法律、法规的要
求对当期损益进行一次性调整对当
期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入
                                              266,879.72
和支出
其他符合非经常性损益定义的损益
项目

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少数股东权益影响额(税后)                  -1,695.13

所得税影响额                         -2,319,623.50

               合计                   8,515,178.94




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2.2 截止报告期末的股东总数、前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表

                                                                                                                              单位:股
股东总数(户)                                                                                                                  10,691

                                                           前十名股东持股情况

                                                期末持股                         持有有限售条件    质押或冻结情况
            股东名称(全称)                                       比例(%)                                                股东性质
                                                  数量                               股份数量      股份状态     数量
元祖国际有限公司                                  118,791,000          49.50         118,791,000     无             0     境外法人
卓傲国际有限公司                                  27,236,380           11.35                         无             0     境外法人

元祖联合国际有限公司                              22,626,025              9.43                       无             0     境外法人
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德品质
                                                    3,329,516             1.39                       无             0   境内非国有法人
升级混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德稳健
                                                    3,004,592             1.25                       无             0   境内非国有法人
配置混合型证券投资基金
招商银行股份有限公司-富国天合稳健优选混
                                                    2,346,960             0.98                       无             0   境内非国有法人
合型证券投资基金
中信银行股份有限公司-交银施罗德策略回报
                                                    2,179,968             0.91                       无             0   境内非国有法人
灵活配置混合型证券投资基金
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先进
                                                    1,887,886             0.79                       无             0   境内非国有法人
制造混合型证券投资基金
兴业银行股份有限公司-兴全有机增长灵活配
                                                    1,815,694             0.76                       无             0   境内非国有法人
置混合型证券投资基金
中国建设银行股份有限公司-交银施罗德消费
                                                    1,658,761             0.69                       无             0   境内非国有法人
新驱动股票型证券投资基金
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                                                    前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                            股份种类及数量
股东名称                                                           持有无限售条件流通股的数量
                                                                                                        种类                 数量
卓傲国际有限公司                                                                    27,236,380      人民币普通股             27,236,380

元祖联合国际有限公司                                                                22,626,025      人民币普通股             22,626,025
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德品质升级混合型证券投资基
                                                                                     3,329,516      人民币普通股              3,329,516

中国建设银行股份有限公司-交银施罗德稳健配置混合型证券投资基
                                                                                     3,004,592      人民币普通股              3,004,592

招商银行股份有限公司-富国天合稳健优选混合型证券投资基金                             2,346,960      人民币普通股              2,346,960
中信银行股份有限公司-交银施罗德策略回报灵活配置混合型证券投
                                                                                     2,179,968      人民币普通股              2,179,968
资基金
中国农业银行股份有限公司-交银施罗德先进制造混合型证券投资基
                                                                                     1,887,886      人民币普通股              1,887,886


兴业银行股份有限公司-兴全有机增长灵活配置混合型证券投资基金                         1,815,694      人民币普通股              1,815,694

中国建设银行股份有限公司-交银施罗德消费新驱动股票型证券投资
                                                                                     1,658,761      人民币普通股              1,658,761
基金

中国农业银行-富国天瑞强势地区精选混合型开放式证券投资基金                           1,582,423      人民币普通股              1,582,423

上述股东关联关系或一致行动的说明                                 公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明                           不适用




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2.3 截止报告期末的优先股股东总数、前十名优先股股东、前十名优先股无限售条件股东持股情
    况表

□适用 √不适用

三、 重要事项

3.1 公司主要会计报表项目、财务指标重大变动的情况及原因

√适用 □不适用

1、公司主要会计报表项目、财务指标重大变动情况
                                                                   单位:万元 币种:人民币
                  2019 年 3 月 31   2018 年 12 月                  增减率
资产负债表项目                                       增减额                 说明
                       日              31 日                         (%)
货币资金               15,893.85       14,582.58       1,311.27      8.99   销售增加所致
应收票据及应收                                                              业绩增加导致应
                        7,142.66        3,048.10       4,094.56    134.33
账款                                                                        收款的上升
                                                                            增加了节令(端
预付款项                4,644.40           670.65      3,973.75    592.52   午)物料的预付款
                                                                            所致
                                                                            本期末购买的理
其他流动资产         101,416.92       112,083.34    -10,666.42      -9.52
                                                                            财产品少于期初
                                                                            支付了年末计提
应付职工薪酬            3,842.42        6,300.53     -2,458.11     -39.01
                                                                            的年终奖
                  2019 年第一季     2018 年第一季                  增减率
利润表项目                                           增减额                 说明
                       度                度                          (%)
                                                                            本期业绩好于同
                                                                            期,且本季有睡眠
营业收入               34,067.93       27,543.63       6,524.30     23.69
                                                                            卡结转收入的影
                                                                            响
营业成本               11,833.89       10,768.60       1,065.29      9.89   与收入同步增长
                                                                            销售增加导致附
税金及附加                267.34           176.75          90.59    51.25
                                                                            加税的上升
                                                                            主要是由于加大
                                                                            广告费用投放的
销售费用               19,955.67       17,308.82       2,646.85     15.29
                                                                            力度及用人费用
                                                                            的增加所致
                                                                            本期业绩好于同
                                                                            期,且本季有睡眠
净利润                   -683.07       -2,751.72       2,068.65      ----
                                                                            卡结转收入的影
                                                                            响



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2、因会计政策变更导致的追溯调整事项:
2018 年 12 月 31 日受影响的合并资产负债表项目:
                                     合并资产负债表
                                                         单位:元     币种:人民币
     报表项目             调整前                   调节数              调整后
预收款项              608,909,110.21        -57,783,806.72          551,125,303.49
应交税费               12,545,894.10        10,898,957.17           23,444,851.27
未分配利润            467,589,619.70        46,884,849.55           514,474,469.25


2018 年第一季度受影响的合并利润表项目:
                                     合并利润表
                                                         单位:元     币种:人民币
     报表项目             调整前                   调节数              调整后
营业收入              272,760,202.56         2,676,128.80           275,436,331.36
所得税费用             1,016,054.33           345,292.58             1,361,346.91
净利润                -29,848,036.41         2,330,836.22           -27,517,200.19




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                                   2019 年第一季度报告




3.2 重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明

□适用 √不适用


3.3 报告期内超期未履行完毕的承诺事项

□适用 √不适用


3.4 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生重大变动的警
    示及原因说明

□适用 √不适用




                                                     公司名称   上海元祖梦果子股份有限公司

                                                   法定代表人   张秀琬
                                                         日期   2019 年 4 月 25 日




四、 附录

4.1 财务报表

                                    合并资产负债表
                                   2019 年 3 月 31 日
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                   2019 年 3 月 31 日            2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                     158,938,478.09                 145,825,819.79
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                               71,426,581.35               30,480,954.71
  其中:应收票据
        应收账款                                   71,426,581.35               30,480,954.71
  预付款项                                         46,443,978.18                6,706,494.27
  应收保费
  应收分保账款
                                         11 / 28
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  应收分保合同准备金
  其他应收款                                       43,635,509.10     40,273,791.35
  其中:应收利息
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                             49,679,541.48     49,923,139.09
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                               1,014,169,182.65      1,120,833,447.66
   流动资产合计                              1,384,293,270.85      1,394,043,646.87
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                                 241,432,922.36       242,957,909.58
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                     96,137,044.74     98,941,543.61
  固定资产                                     305,864,618.89       307,487,310.23
  在建工程                                         15,252,298.06     20,327,454.90
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                         30,719,664.03     28,341,693.22
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                 100,539,012.03        98,635,131.92
  递延所得税资产                                    6,784,497.08      7,939,982.81
  其他非流动资产                                    2,503,698.50      5,500,146.00
   非流动资产合计                              799,233,755.69       810,131,172.27
      资产总计                               2,183,527,026.54      2,204,174,819.14
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期
损益的金融负债
                                         12 / 28
                             2019 年第一季度报告



  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                         74,964,583.59    77,790,035.41
  预收款项                               587,891,345.22      551,125,303.49
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                               38,424,244.93    63,005,297.03
  应交税费                                   19,199,302.86    23,444,851.27
  其他应付款                                 58,875,612.71    76,846,334.23
  其中:应付利息
       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  合同负债
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                          779,355,089.31      792,211,821.43
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  预计负债
  递延收益                                   12,476,914.74    12,912,550.62
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                            12,476,914.74    12,912,550.62
     负债合计                            791,832,004.05      805,124,372.05
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                     240,000,000.00      240,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                               514,882,508.86      514,882,508.86
  减:库存股
  其他综合收益                               -1,640,943.15    -1,130,931.71
  盈余公积                               130,291,318.38      130,291,318.38
                                   13 / 28
                                   2019 年第一季度报告



  一般风险准备
  未分配利润                                   507,650,441.90                 514,474,469.25
  归属于母公司所有者权益(或股东             1,391,183,325.99               1,398,517,364.78
权益)合计
  少数股东权益                                       511,696.50                   533,082.31
    所有者权益(或股东权益)合计             1,391,695,022.49               1,399,050,447.09
      负债和所有者权益(或股东权             2,183,527,026.54               2,204,174,819.14
益)总计


法定代表人:张秀琬          主管会计工作负责人:朱蓓芹              会计机构负责人:邬岚明



                                   母公司资产负债表
                                   2019 年 3 月 31 日
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
                                               单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                      2019 年 3 月 31 日           2018 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                         106,672,830.97              82,320,432.24
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                                51,158,837.87              58,231,329.20
  其中:应收票据
         应收账款                                   51,158,837.87              58,231,329.20
  预付款项                                          15,802,922.70               2,616,308.78
  其他应收款                                         3,332,803.05              15,156,848.62
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                                              11,354,332.83              12,500,634.88
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                     950,237,910.18           1,027,433,505.41
    流动资产合计                              1,138,559,637.60              1,198,259,059.13
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款

                                         14 / 28
                                 2019 年第一季度报告



  长期股权投资                                   532,455,501.72    533,980,488.94
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                    18,611,026.36     19,031,878.71
  固定资产                                       123,907,726.54    122,044,927.46
  在建工程                                         1,875,018.23      5,748,662.36
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                                        22,597,598.25     20,160,490.19
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                                     3,709,140.72      4,589,378.13
  递延所得税资产                                   2,847,766.84      2,847,766.84
  其他非流动资产                                   2,319,078.50      5,500,146.00
   非流动资产合计                                708,322,857.16    713,903,738.63
     资产总计                               1,846,882,494.76      1,912,162,797.76
流动负债:
  短期借款                                       331,483,453.86    374,849,646.01
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计入当期损
益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款                              63,303,474.54     77,689,463.23
  预收款项                                          923,185.29       1,046,773.14
  合同负债
  应付职工薪酬                                     4,877,232.41      8,700,482.22
  应交税费                                         1,753,384.93      3,187,983.30
  其他应付款                                       7,440,646.83     10,428,404.17
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                                  409,781,377.86    475,902,752.07
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
                                       15 / 28
                                    2019 年第一季度报告



  预计负债
  递延收益                                            3,003,125.51              3,438,761.39
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                     3,003,125.51              3,438,761.39
       负债合计                                     412,784,503.37            479,341,513.46
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                                240,000,000.00            240,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                          654,645,247.17            654,645,247.17
  减:库存股
  其他综合收益
  盈余公积                                          101,654,481.11            101,654,481.11
  未分配利润                                        437,798,263.11            436,521,556.02
   所有者权益(或股东权益)合计                1,434,097,991.39             1,432,821,284.30
       负债和所有者权益(或股东权益)          1,846,882,494.76             1,912,162,797.76
总计


法定代表人:张秀琬              主管会计工作负责人:朱蓓芹           会计机构负责人:邬岚明

                                        合并利润表
                                      2019 年 1—3 月
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                    项目                         2019 年第一季度          2018 年第一季度
一、营业总收入                                        340,679,302.54          275,436,331.36
其中:营业收入                                        340,679,302.54          275,436,331.36
       利息收入
       已赚保费
       手续费及佣金收入
二、营业总成本                                        351,520,373.94          310,546,295.57
其中:营业成本                                        118,338,890.70          107,685,961.74
       利息支出
       手续费及佣金支出
       退保金
       赔付支出净额
       提取保险合同准备金净额
       保单红利支出
       分保费用
       税金及附加                                         2,673,420.85          1,767,540.82

                                          16 / 28
                                       2019 年第一季度报告



        销售费用                                       199,556,694.47       173,088,157.08
        管理费用                                         25,338,373.85      23,034,168.75
        研发费用                                             3,461,135.90    3,371,922.27
        财务费用                                              -146,019.51      -148,484.84
        其中:利息费用
              利息收入                                        333,011.59       328,784.07
        资产减值损失                                         2,297,877.68     1,747,029.75
        信用减值损失
  加:其他收益                                               2,087,557.88      876,342.50
        投资收益(损失以“-”号填列)                       7,359,333.32     7,201,864.87
        其中:对联营企业和合营企业的投资收               -1,524,987.22       -1,047,265.26

        汇兑收益(损失以“-”号填列)
        净敞口套期收益(损失以“-”号填列)
        公允价值变动收益(损失以“-”号填
列)
        资产处置收益(损失以“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)                       -1,394,180.20      -27,031,756.84
  加:营业外收入                                              711,579.49      2,120,884.13
  减:营业外支出                                              846,960.34      1,244,980.57
四、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   -1,529,561.05      -26,155,853.28
  减:所得税费用                                             5,301,113.59     1,361,346.91
五、净利润(净亏损以“-”号填列)                       -6,830,674.64      -27,517,200.19
       (一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损以“-”号                 -6,830,674.64      -27,517,200.19
填列)
      2.终止经营净利润(净亏损以“-”号
填列)
       (二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润(净亏损                  -6,824,027.35      -27,494,567.30
以“-”号填列)
        2.少数股东损益(净亏损以“-”号填列)                  -6,647.29       -22,632.89
六、其他综合收益的税后净额                                    -524,749.96     9,119,689.67
  归属母公司所有者的其他综合收益的税后净                      -510,011.44     9,094,936.67

       (一)不能重分类进损益的其他综合收益
        1.重新计量设定受益计划变动额
        2.权益法下不能转损益的其他综合收益
        3.其他权益工具投资公允价值变动
        4.企业自身信用风险公允价值变动
     (二)将重分类进损益的其他综合收益                       -510,011.44     9,094,936.67
        1.权益法下可转损益的其他综合收益

                                             17 / 28
                                    2019 年第一季度报告



       2.其他债权投资公允价值变动
       3.可供出售金融资产公允价值变动损益
       4.金融资产重分类计入其他综合收益的
金额
      5.持有至到期投资重分类为可供出售金
融资产损益
       6.其他债权投资信用减值准备
      7.现金流量套期储备(现金流量套期损
益的有效部分)
       8.外币财务报表折算差额                             -510,011.44            9,094,936.67
       9.其他
  归属于少数股东的其他综合收益的税后净额                      -14,738.52            24,753.00
七、综合收益总额                                      -7,355,424.60            -18,397,510.52
  归属于母公司所有者的综合收益总额                    -7,334,038.79            -18,399,630.63
  归属于少数股东的综合收益总额                                -21,385.81             2,120.11
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                       -0.03                 -0.11
  (二)稀释每股收益(元/股)                                       -0.03                 -0.11


法定代表人:张秀琬              主管会计工作负责人:朱蓓芹             会计机构负责人:邬岚明



                                     母公司利润表
                                    2019 年 1—3 月
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
          项目                    2019 年第一季度              2018 年第一季度
一、营业收入                              146,749,113.47                       130,368,207.28
  减:营业成本                            115,162,452.08                       105,803,535.00
       税金及附加                              323,133.03                            8,073.96
       销售费用                             19,928,097.83                       19,437,092.31
       管理费用                             14,249,191.75                       11,889,911.56
       研发费用                              3,461,135.90                        3,371,922.27
       财务费用                               -243,419.82                         -256,839.30
       其中:利息费用
                利息收入
       资产减值损失                            263,400.62                          240,419.88
       信用减值损失                                       -                               -
  加:其他收益                                 535,635.88                                 -
      投资收益(损失以“-”                 7,189,196.34                        7,201,864.87
号填列)
       其中:对联营企业和合                 -1,524,987.22                       -1,047,265.26

                                          18 / 28
                              2019 年第一季度报告



营企业的投资收益
       净敞口套期收益(损失
以“-”号填列)
      公允价值变动收益(损
失以“-”号填列)
      资产处置收益(损失以
“-”号填列)
二、营业利润(亏损以“-”            1,329,954.30    -2,924,043.53
号填列)
  加:营业外收入                         182,125.17     568,025.88
  减:营业外支出                          72,494.83     463,006.47
三、利润总额(亏损总额以              1,439,584.64    -2,819,024.12
“-”号填列)
    减:所得税费用                       154,538.96            -
四、净利润(净亏损以“-”            1,285,045.68    -2,819,024.12
号填列)
  (一)持续经营净利润(净            1,285,045.68    -2,819,024.12
亏损以“-”号填列)
  (二)终止经营净利润(净
亏损以“-”号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的
其他综合收益
    1.重新计量设定受益计
划变动额
    2.权益法下不能转损益
的其他综合收益
    3.其他权益工具投资公
允价值变动
    4.企业自身信用风险公
允价值变动
  (二)将重分类进损益的其
他综合收益
    1.权益法下可转损益的
其他综合收益
    2.其他债权投资公允价
值变动
    3.可供出售金融资产公
允价值变动损益
    4.金融资产重分类计入
其他综合收益的金额
    5.持有至到期投资重分
类为可供出售金融资产损益
                                    19 / 28
                                      2019 年第一季度报告



    6.其他债权投资信用减
值准备
    7.现金流量套期储备(现
金流量套期损益的有效部分
      8.外币财务报表折算差

      9.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
      (一)基本每股收益(元/
股)
      (二)稀释每股收益(元/
股)

法定代表人:张秀琬             主管会计工作负责人:朱蓓芹              会计机构负责人:邬岚明

                                  合并现金流量表
                                    2019 年 1—3 月
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                   项目                        2019年第一季度               2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                        413,833,139.87            309,380,293.88
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保险业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                          4,217,727.00             13,673,092.87
      经营活动现金流入小计                            418,050,866.87            323,053,386.75
  购买商品、接受劳务支付的现金                        196,508,069.10            104,118,534.20
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  为交易目的而持有的金融资产净增加


                                            20 / 28
                                   2019 年第一季度报告



  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工以及为职工支付的现金                   129,236,060.93    121,153,854.88
  支付的各项税费                                    28,048,313.54     15,617,781.84
  支付其他与经营活动有关的现金                     118,719,999.86    114,552,409.53
    经营活动现金流出小计                           472,512,443.43    355,442,580.45
      经营活动产生的现金流量净额                   -54,461,576.56    -32,389,193.70
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               630,000,000.00   1,682,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                             9,664,357.40      9,720,089.04
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                 1,371,442.79        233,635.16
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           641,035,800.19   1,691,953,724.20
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                21,461,565.33     36,868,750.73
产支付的现金
  投资支付的现金                                   552,000,000.00   1,645,955,267.40
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           573,461,565.33   1,682,824,018.13
      投资活动产生的现金流量净额                    67,574,234.86      9,129,706.07
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金
  发行债券收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计
      筹资活动产生的现金流量净额
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响

                                         21 / 28
                                   2019 年第一季度报告



五、现金及现金等价物净增加额                        13,112,658.30            -23,259,487.63
  加:期初现金及现金等价物余额                     145,825,819.79            142,836,039.56
六、期末现金及现金等价物余额                       158,938,478.09            119,576,551.93

法定代表人:张秀琬         主管会计工作负责人:朱蓓芹               会计机构负责人:邬岚明



                                  母公司现金流量表
                                    2019 年 1—3 月
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目                         2019年第一季度               2018年第一季度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     179,385,010.88            162,190,431.53
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       2,518,715.15              1,627,543.97
    经营活动现金流入小计                           181,903,726.03            163,817,975.50
  购买商品、接受劳务支付的现金                     146,287,769.09            123,052,144.99
  支付给职工以及为职工支付的现金                    21,621,486.60             19,415,729.21
  支付的各项税费                                     6,429,698.19              3,930,417.65
  支付其他与经营活动有关的现金                      26,477,068.67             30,135,351.79
    经营活动现金流出小计                           200,816,022.55            176,533,643.64
      经营活动产生的现金流量净额                   -18,912,296.52            -12,715,668.14
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               600,000,000.00          1,682,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                             7,941,547.95              9,720,089.04
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                     5,077.00                 27,650.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           607,946,624.95          1,691,747,739.04
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                 3,854,554.70              7,639,523.64
产支付的现金
  投资支付的现金                                   522,000,000.00          1,615,955,267.40
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           525,854,554.70          1,623,594,791.04
      投资活动产生的现金流量净额                    82,092,070.25             68,152,948.00
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金

                                         22 / 28
                                     2019 年第一季度报告



  取得借款收到的现金                                 505,124,083.76             521,537,180.03
  收到其他与筹资活动有关的现金                                  0.00
    筹资活动现金流入小计                             505,124,083.76             521,537,180.03
  偿还债务支付的现金                                 543,951,458.76             606,477,279.44
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             543,951,458.76             606,477,279.44
      筹资活动产生的现金流量净额                     -38,827,375.00             -84,940,099.41
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                            0.00
五、现金及现金等价物净增加额                           24,352,398.73            -29,502,819.55
  加:期初现金及现金等价物余额                         82,320,432.24            107,805,752.69
六、期末现金及现金等价物余额                         106,672,830.97              78,302,933.14

法定代表人:张秀琬           主管会计工作负责人:朱蓓芹                会计机构负责人:邬岚明



4.2 首次执行新金融工具准则、新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关项
    目情况

√适用 □不适用

                                      合并资产负债表
                                                                          单位:元 币种:人民币
             项目                2018 年 12 月 31 日       2019 年 1 月 1 日       调整数
流动资产:
  货币资金                          145,825,819.79           145,825,819.79
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款                 30,480,954.71            30,480,954.71
  其中:应收票据
        应收账款                     30,480,954.71            30,480,954.71
  预付款项                             6,706,494.27            6,706,494.27
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                         40,273,791.35            40,273,791.35
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产

                                           23 / 28
                               2019 年第一季度报告



  存货                         49,923,139.09           49,923,139.09
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产               1,120,833,447.66        1,120,833,447.66
   流动资产合计              1,394,043,646.87        1,394,043,646.87
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                242,957,909.58          242,957,909.58
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                 98,941,543.61           98,941,543.61
  固定资产                    307,487,310.23          307,487,310.23
  在建工程                     20,327,454.90           20,327,454.90
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     28,341,693.22           28,341,693.22
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                 98,635,131.92           98,635,131.92
  递延所得税资产                 7,939,982.81           7,939,982.81
  其他非流动资产                 5,500,146.00           5,500,146.00
   非流动资产合计             810,131,172.27          810,131,172.27
      资产总计               2,204,174,819.14        2,204,174,819.14
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款           77,790,035.41           77,790,035.41
  预收款项                    551,125,303.49          551,125,303.49
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
                                     24 / 28
                                 2019 年第一季度报告



  代理承销证券款
  应付职工薪酬                   63,005,297.03           63,005,297.03
  应交税费                       23,444,851.27           23,444,851.27
  其他应付款                     76,846,334.23           76,846,334.23
  其中:应付利息
       应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  合同负债
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计                 792,211,821.43          792,211,821.43
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
       永续债
  租赁负债
  长期应付款
  预计负债
  递延收益                       12,912,550.62           12,912,550.62
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计                12,912,550.62           12,912,550.62
      负债合计                  805,124,372.05          805,124,372.05
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            240,000,000.00          240,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
       永续债
  资本公积                      514,882,508.86          514,882,508.86
  减:库存股
  其他综合收益                   -1,130,931.71           -1,130,931.71
  盈余公积                      130,291,318.38          130,291,318.38
  一般风险准备
  未分配利润                    514,474,469.25          514,474,469.25
  归属于母公司所有者权益合     1,398,517,364.78        1,398,517,364.78

  少数股东权益                       533,082.31             533,082.31
    所有者权益(或股东权益)   1,399,050,447.09        1,399,050,447.09
合计
                                       25 / 28
                                    2019 年第一季度报告



      负债和所有者权益(或股     2,204,174,819.14          2,204,174,819.14
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    财政部于2017年颁布了修订后的《企业会计准则第22号——金融工具确认和计量》(财会【2017】
7号)、《企业会计准则第23号——金融资产转移》(财会【2017】8号)、《企业会计准则第24
号——套期会计》(财会【2017】9号)及《企业会计准则第37号——金融工具列报》(财会【2017】
14号),本公司于2019年1月1日起执行上述新金融会计准则。
    报告期内,公司不涉及上述新准则的调整。

                                    母公司资产负债表
                                                                           单位:元 币种:人民币
             项目              2018 年 12 月 31 日   2019 年 1 月 1 日            调整数
流动资产:
  货币资金                         82,320,432.24           82,320,432.24
  交易性金融资产
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融资产
  衍生金融资产
  应收票据及应收账款               58,231,329.20           58,231,329.20
  其中:应收票据
         应收账款                  58,231,329.20           58,231,329.20
  预付款项                          2,616,308.78            2,616,308.78
  其他应收款                       15,156,848.62           15,156,848.62
  其中:应收利息
         应收股利
  存货                             12,500,634.88           12,500,634.88
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                 1,027,433,505.41      1,027,433,505.41
    流动资产合计               1,198,259,059.13      1,198,259,059.13
非流动资产:
  债权投资
  可供出售金融资产
  其他债权投资
  持有至到期投资
  长期应收款
  长期股权投资                    533,980,488.94          533,980,488.94
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                     19,031,878.71           19,031,878.71
                                          26 / 28
                                 2019 年第一季度报告



  固定资产                    122,044,927.46           122,044,927.46
  在建工程                      5,748,662.36             5,748,662.36
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                     20,160,490.19            20,160,490.19
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                  4,589,378.13             4,589,378.13
  递延所得税资产                2,847,766.84             2,847,766.84
  其他非流动资产                5,500,146.00             5,500,146.00
   非流动资产合计             713,903,738.63           713,903,738.63
      资产总计               1,912,162,797.76    1,912,162,797.76
流动负债:
  短期借款                    374,849,646.01           374,849,646.01
  交易性金融负债
  以公允价值计量且其变动计
入当期损益的金融负债
  衍生金融负债
  应付票据及应付账款           77,689,463.23            77,689,463.23
  预收款项                      1,046,773.14             1,046,773.14
  合同负债
  应付职工薪酬                  8,700,482.22             8,700,482.22
  应交税费                      3,187,983.30             3,187,983.30
  其他应付款                   10,428,404.17            10,428,404.17
  其中:应付利息
         应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
   流动负债合计               475,902,752.07           475,902,752.07
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
         永续债
  租赁负债
  长期应付款
  预计负债
  递延收益                      3,438,761.39             3,438,761.39
  递延所得税负债
  其他非流动负债
   非流动负债合计               3,438,761.39             3,438,761.39
                                       27 / 28
                                   2019 年第一季度报告



      负债合计                  479,341,513.46           479,341,513.46
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            240,000,000.00           240,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      654,645,247.17           654,645,247.17
  减:库存股
  其他综合收益
  盈余公积                      101,654,481.11           101,654,481.11
  未分配利润                    436,521,556.02           436,521,556.02
    所有者权益(或股东权益) 1,432,821,284.30      1,432,821,284.30
合计
      负债和所有者权益(或股   1,912,162,797.76    1,912,162,797.76
东权益)总计

各项目调整情况的说明:
□适用 √不适用


4.3 首次执行新金融工具准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明

□适用 √不适用


4.4 审计报告

□适用 √不适用




                                         28 / 28

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