元祖股份2020年半年度报告

                                           2020 年半年度报告

公司代码:603886                     公司简称:元祖股份




              上海元祖梦果子股份有限公司
                  2020 年半年度报告




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                                        重要提示

一、 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完
     整,不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。


二、 公司全体董事出席董事会会议。


三、 本半年度报告未经审计。


四、 公司负责人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹及会计机构负责人(会计主管人员)邬岚明
     声明:保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。


五、 经董事会审议的报告期利润分配预案或公积金转增股本预案

     无


六、 前瞻性陈述的风险声明

√适用 □不适用
     本报告中所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺,
敬请投资者注意投资风险。


七、 是否存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况




八、      是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况?


九、      重大风险提示

     公司已在本报告中详细描述可能存在的风险,敬请查阅第四节经营情况的讨论与分析中关于
公司未来发展的讨论与分析中可能面对的风险部分的内容。


十、 其他

□适用 √不适用




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                                                               目录

第一节     释义..................................................................................................................................... 4

第二节     公司简介和主要财务指标 ................................................................................................. 5

第三节     公司业务概要..................................................................................................................... 8

第四节     经营情况的讨论与分析 ................................................................................................... 11

第五节     重要事项........................................................................................................................... 16

第六节     普通股股份变动及股东情况 ........................................................................................... 35

第七节     优先股相关情况............................................................................................................... 38

第八节     董事、监事、高级管理人员情况 ................................................................................... 38

第九节     公司债券相关情况........................................................................................................... 40

第十节     财务报告........................................................................................................................... 40

第十一节   备查文件目录................................................................................................................. 158




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                                   第一节        释义

在本报告书中,除非文义另有所指,下列词语具有如下含义:
常用词语释义
公司、本集团、母公司、元
                              指       上海元祖梦果子股份有限公司
祖股份
控股股东                      指       元祖国际有限公司
上海元祖                      指       上海元祖食品有限公司
上海元虹                      指       上海元虹食品贸易有限公司
江苏元祖                      指       江苏元祖食品有限公司
浙江元祖                      指       浙江元祖食品有限公司
四川元祖                      指       四川元祖食品有限公司
湖北元祖                      指       湖北元祖食品有限公司
山东元祖                      指       山东元祖食品有限公司
湖南元祖                      指       湖南元祖食品有限公司
广州元祖                      指       广州元祖食品有限公司
福建元祖                      指       福建元祖食品有限公司
元祖咨询                      指       元祖企业管理咨询(上海)有限公司
辽宁元祖                      指       辽宁元祖食品有限公司
元祖电商                      指       上海元祖电子商务有限公司
梦果子国际                    指       梦果子国际有限公司
元祖实业                      指       元祖实业股份有限公司
保荐人、主承销商              指       申万宏源证券承销保荐有限责任公司
元祖投资                      指       元祖投资有限公司
元祖梦世界                    指       上海元祖梦世界置业有限公司
梦世界商管                    指       上海梦世界商业管理有限公司
启蒙乐园                      指       上海元祖启蒙乐园有限公司
律师                          指       国浩律师(上海)事务所
毕马威华振、会计师            指       毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)
报告期                        指       2020 年 1 月 1 日至 2020 年 6 月 30 日
中国证监会                    指       中国证券监督管理委员会
上交所                        指       上海证券交易所
《公司法》                    指       《中华人民共和国公司法》
《证券法》                    指       《中华人民共和国证券法》
《管理办法》                  指       《单用途商业预付卡管理办法(试行)》
公司章程、章程                指       公司过往及现行有效的章程
元、万元                      指       人民币元、万元

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                        第二节        公司简介和主要财务指标
一、 公司信息
公司的中文名称                          上海元祖梦果子股份有限公司
公司的中文简称                          元祖股份
公司的外文名称                          Ganso Co., Ltd.
公司的外文名称缩写                      Ganso
公司的法定代表人                        张秀琬


二、 联系人和联系方式
                                        董事会秘书                     证券事务代表
姓名                           沈慧                           施益丹
联系地址                       上海市青浦区嘉松中路6088号     上海市青浦区嘉松中路6088号
电话                           021-59755678                   021-59755678
传真                           021-59755155                   021-59755155
电子信箱                       gansoinfo@ganso.net            gansoinfo@ganso.net


三、 基本情况变更简介
公司注册地址                            上海市青浦区嘉松中路6088号
公司注册地址的邮政编码                  201703
公司办公地址                            上海市青浦区嘉松中路6088号
公司办公地址的邮政编码                  201703
公司网址                                www.ganso.com.cn
电子信箱                                gansoinfo@ganso.net


四、 信息披露及备置地点变更情况简介
公司选定的信息披露报纸名称            《上海证券报》、《中国证券报》、《证券时报》
登载半年度报告的中国证监会指定网
                                 http://www.sse.com.cn
站的网址
公司半年度报告备置地点                公司董事会办公室


五、 公司股票简况
       股票种类      股票上市交易所      股票简称           股票代码         变更前股票简称
         A股         上海证券交易所      元祖股份             603886             不适用


六、 其他有关资料
□适用 √不适用
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七、 公司主要会计数据和财务指标
(一) 主要会计数据
                                                                 单位:元 币种:人民币

                                      本报告期                            本报告期比上年
         主要会计数据                                    上年同期
                                    (1-6月)                              同期增减(%)
营业收入                             835,036,549.19    832,821,356.76                  0.27

归属于上市公司股东的净利润            25,417,921.30     35,544,262.12                -28.49
归属于上市公司股东的扣除非
                                       7,473,289.77     26,147,672.13                -71.42
经常性损益的净利润
经营活动产生的现金流量净额           134,449,368.09     78,566,023.76                 71.13
                                                                          本报告期末比上
                                    本报告期末           上年度末
                                                                          年度末增减(%)
归属于上市公司股东的净资产        1,226,313,853.16    1,491,835,545.73               -17.80

总资产                            2,292,881,551.96    2,392,749,966.68                -4.17


(二)     主要财务指标

                                       本报告期                      本报告期比上年同
           主要财务指标                               上年同期
                                     (1-6月)                          期增减(%)

基本每股收益(元/股)                        0.11          0.15                -26.67

稀释每股收益(元/股)                        0.11          0.15                -26.67

扣除非经常性损益后的基本每股收
                                              0.03          0.11                -72.73
益(元/股)

加权平均净资产收益率(%)                     1.69          2.54      减少0.85个百分点

扣除非经常性损益后的加权平均净
                                              0.50          1.87      减少1.37个百分点
资产收益率(%)

公司主要会计数据和财务指标的说明
□适用 √不适用

八、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

九、 非经常性损益项目和金额
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
       非经常性损益项目                  金额                       附注(如适用)


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                                                   本集团非流动资产处置损失因
非流动资产处置损益                   -474,877.58   门店关闭而处置的固定资产及
                                                   门店装修的损失。
越权审批,或无正式批准文件,
或偶发性的税收返还、减免
计入当期损益的政府补助,但
与公司正常经营业务密切相
                                                   主要为获得的企业扶持资金及
关,符合国家政策规定、按照          5,518,916.84
                                                   疫情的补贴。
一定标准定额或定量持续享受
的政府补助除外
计入当期损益的对非金融企业
收取的资金占用费
企业取得子公司、联营企业及
合营企业的投资成本小于取得
投资时应享有被投资单位可辨
认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损

因不可抗力因素,如遭受自然
灾害而计提的各项资产减值准

债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的
支出、整合费用等
交易价格显失公允的交易产生
的超过公允价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子
公司期初至合并日的当期净损

与公司正常经营业务无关的或
有事项产生的损益
除同公司正常经营业务相关的
有效套期保值业务外,持有交
易性金融资产、衍生金融资产、
交易性金融负债、衍生金融负
                                                   理财产品投资收益及公允价值
债产生的公允价值变动损益,        17,315,538.30
                                                   变动损益
以及处置交易性金融资产、衍
生金融资产、交易性金融负债、
衍生金融负债和其他债权投资
取得的投资收益
单独进行减值测试的应收款
项、合同资产减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计
量的投资性房地产公允价值变
动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规

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的要求对当期损益进行一次性
调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外
                                                  180,962.71
收入和支出
其他符合非经常性损益定义的
损益项目
少数股东权益影响额                                   -612.75
所得税影响额                                -4,595,295.99
合计                                        17,944,631.53


十、 其他
□适用 √不适用

                             第三节      公司业务概要
一、报告期内公司所从事的主要业务、经营模式及行业情况说明
(一) 主要业务
       报告期内,公司主营业务未发生变化。
       报告期内,公司主要从事各类烘焙食品的研发、生产与销售。自设立以来,以“不断创新、
 引导市场、打造需求、创造流行” 为经营理念,以“尊重个人、成就客户、健康企业”为核心
 价值,经过三十余年行业内深耕,旗下拥有“梦蛋糕”蛋糕产品、“雪系列”及“花系列”月饼
 产品、“果真好礼”进口水果产品及各种特色中、西式糕点的四大产品系列,共计 100 多种产品
 类别。
(二) 经营模式
       报告期内,公司采用“中央工厂+零售”的全链条运营模式,从原料采购、生产加工、包
 装物流、市场营销、研发设计、终端零售等方面进行统一标准、统一管理、统一协调,环环紧
 扣,严格把关消费者舌尖上的安全,为消费者提供中高档烘焙食品。
       采购模式
       公司建立供应链中心,整合计划、采购、仓储及物流的一体化管理。在采购方面,公司基
 于全球范围内采购优质原料的原则,严格按照公司内部的检验流程筛选供应商,通过公平、公
 开的招标方式,对主要原辅材料进行统一采购、集中管理,以严格管控产品质量、优化资金使
 用效能、提升公司市场议价能力。公司在供应商的管理方面,采用 SRM 供应商资源管理体系,
 将线上寻源体系、询报价体系一体化,将企业招投标公开透明化,优化外部供应商资源并进行
 供应商全生命周期管理。
       生产模式
       公司根据不同产品线特性,采取自主生产为主,OEM 供应为辅的生产加工模式。

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      (1) 自主生产
      公司大部分产品系列均采用中央烘焙工厂统一生产,以确保产品品质的稳定性及安全性。
 公司目前分别在上海、成都自设两家中央烘焙工厂,按照各门店及时的需求反馈及其物流距离,
 灵活调节生产计划,由生产中心按计划生产并根据要求严格执行质量检测,确保市场供需平衡、
 产品安全健康。
      (2) OEM 生产
      由于公司部分节令性产品的季节性较强,产品生产在市场周期中集中度较高,在经营策略
 优化的基础上,公司将部分节令性产品采取 OEM 供应商生产加工模式。为了确保 OEM 厂商产品
 质量符合公司及法律法规对食品安全的标准,公司严格执行 OEM 厂商管理制度,以贯彻公司
 “健康好吃有故事”的产品理念。
      公司的生产模式从自身业务特点出发,以产品为核心,建立职责分明、结构完善的内部生
 产组织体系,负责产品生产的各个环节,并从流程与制度设计、供应商选择、打样、生产流程
 跟踪以及产品质量检测等方面,对产品质量、生产进度和生产成本进行严格控制,秉承“保质、
 保量、如期、合理成本”的方针,坚持以“提升产品品质、确保生产安全、合理控制成本、提
 高生产效率、达成生产计划、以人为本建设团队”6 大核心竞争力,服务各分司,保证产销协调。
      营销模式
      报告期内,公司对于终端零售的销售模式采用“线上线下一体化”的全渠道布局销售策略。
      线上方面,公司在 2007 年成立电子商务部,通过自建官网及微商城,并结合各大关键电
 商平台的资源建立公司旗舰店自主经营,如天猫、京东等;公司还积极加入美团、饿了么等外
 卖平台,为消费者提供“随时随地”、“想买就买”的消费场景。
      线下方面,坚持“直营为主,加盟为辅”的连锁经营模式,以标准化、精细化的门店管理
 制度满足消费者线下门店体验需求。另外,公司建立庞大且稳定终端渠道以不断强化公司品牌
 的影响力,扩大市场占有率。公司还设立营销部门,负责各子公司及加盟商的日常管理,有效
 的管理各区域门店的经营情况。
      为了解决消费者从线上或线下购买公司产品的“最后一公里”问题,公司严格挑选符合冷
 链配送要求的快递物流供应商,为消费者提供“就近门店配送”或“快递配送”的宅配服务,
 以实现“上午下单、下午送达”的承诺。除此之外,公司打通内部系统,为卡券客户提供了“一
 卡在手,全国通提”的便利性。


二、报告期内公司主要资产发生重大变化情况的说明
□适用 √不适用

三、报告期内核心竞争力分析
√适用 □不适用
1. 品牌积淀 价值提升
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    公司成立至今,以“健康好吃有故事”的产品,作为公司使命“元祖—使人与人之间的联
结更紧密”的载体,成就公司“精致礼品名家”的品牌定位。
    通过丰富的产品线、人性化的服务,深化公司品牌建设工作,提高品牌知名度和美誉度,为
客户带来“品质保证”的升值体验。
2. 质量保证 安全为先
    食品安全、营养健康一直是公司工作的重点。公司 ISO 22000 食品安全管理体系通过 SGS 专
业认证,从采购源头、生产过程、仓库储存、冷链运输和门店销售等环节严格控制产品质量与食
品安全。公司率先研发并投入使用食品追溯系统,具有食品安全的可追溯性,依托网络技术及数
据库技术,实现信息融合、查询、监控。为让客户放心食用,公司为产品制作履历,以二维码形
式展示于产品包装外,客户可通过扫码查阅产品名称、使用方式、储存方式等,以确保食品安全。
3. 服务优化 人性化体验
    公司力求做透顾客体验,为消费者带来人性化的服务。公司对现有门店分批重装翻新,升级
为 2020 版门店,并打造全新 IP 旗舰店,以耳目一新的门店渠道为客户带来新鲜感。制定统一、
规范的服务标准,线下门店渠道实现无差异化服务体验。
    另外,从线上渠道,公司加强电商平台客户服务管理,扩张顾客服务相关部门,巩固客服可
载能力;通过客服服务拟人化、IP 化、进行公众号玩游戏抽奖、评论区话题互动等方式,在线上
增加与客户间互动,让顾客从产品交互过程中获得人性化体验,为客户制造惊喜感。
4. 技术领先 产能革新
    公司搭建“烘焙研究所”的外部平台,集结多方专家的研究资源,在平台上实现烘焙技术新
探知、新研发,共同分享、交流烘焙食品的发展潜力;于内,公司推动跨部门的协作机制,鼓励
内部革新,发挥“高手在民间”的创新力量,通过奖金激励等措施,为公司争取技术和产品谋新
意、相结合的协同能力。
    同时,公司利用信息化管理系统,实现“按量生产,就近供货”的生产计划,进一步使公司
的产出能力合理化、低耗化。
5. O2O 一体化 实现闭环
    抓准线下线上零售网点及销售终端的运营模式,实现线上线下一体化。利用线上成熟平台(天
猫、京东、微信、外卖等平台)进行顾客引流、在线成交。包括节令纸质礼券手机轻松扫码,预
约宅配到府服务;同时我们也实现礼卡由实转虚,消费者在手机随时随地用卡下单,最后通过线
下门店配送实现解决“最后一公里”的服务,让顾客足不出户,轻松方便实现交易闭环。
6. 线上业务成熟 业绩贡献突出
    公司 2007 年成立电子商务部,随着大众消费习惯的改变以及线上业务的普及,公司电商业务
也在日益成长与成熟。报告期内,由于新冠肺炎疫情,线下业务受到影响,线上业务出现了井喷
式增长。公司借助成熟的电商平台以及过往线上业务多年的积累,展开新销售场景——网络直播
带货,与潮流接轨,在天猫、饿了么等平台开展日常直播,并通过线下门店的销售能力进行排版
                                        10 / 158
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直播,协助线上带货。增加线上投放曝光,新增主流种草渠道,包括小红书、抖音等。另外,借
助上海夜生活节,对蜂营销进行裂变推广,招纳公司忠实粉丝进行深度裂变,以业绩奖励佣金满
额即提现作为激励手段,让用户一键开启线上“云摆摊”,实现会员与公司双赢。



                       第四节        经营情况的讨论与分析
一、经营情况的讨论与分析

    报告期内,国内发生新型冠状病毒肺炎疫情,公司原料供应、产品需求、物流配送等均受到
一定程度影响。公司在做好疫情防控的同时,积极做好复工复产和市场扩展工作,坚持发挥公司
品牌优势和市场渠道优势,基本消除疫情对公司的不利影响。2020 年上半年公司实现营业收入
83,503.65 万元,实现净利润 2,540.4 万元,实现归属于母公司股东的净利润 2,541.8 万元。
    报告期内公司经营情况分析如下:
    (一) 产品推陈出新
    报告期内,公司从原产品口味、配料等方面和新产品多样化开发方面,对产品线的纵向及横
向结构推陈出新。不仅对原有部分产品进行口味、外观升级,包括上市长条蜂蜜蛋糕、升级原有
麻糬产品等;更是研发多种新产品——圆形多口味小慕斯蛋糕、蛋卷礼盒等。公司根据消费功能
需求和场景需求,也推出多款组合型产品礼盒,让消费者能够根据自身的消费场景,选购不同组
合礼盒。
    (二) 结合精准营销
    报告期内,公司对不同节令性产品,包括踏青季、冰品季等,做出多渠道的推广策略,增加
各大社交平台的产品曝光率。
    随着线上业务的发展和市场消费习惯的改变,公司营销推广策略更加精准化,实现网络广告
全网覆盖。选择优质的门户网站进行合作,包括微博手机端、今日头条 app 等。报告期内,公司
增加小红书、抖音等多平台投放并尝试直播带货,进行流量导入,通过精准营销以实现流量转换。
另外,公司借助电台广播、电视台放映等海量数据和用户资源,将产品广告通过不同维度(不同
时间、不同地域、不同频次等)进行投放,锁定精准的目标用户,并让广告效果最大化。
    (三) 系统化平台的升级及大数据支持中心建立
    公司为加强现代化生产,构建信息化硬件平台和软件平台,实现扩展性和灵活应变,满足公
司业务扩展和流程重组需求。公司基于多层次架构,建立个性、可定制的应用系统,满足公司协
同供应链、扩张管理边界的需求;构建企业级大负载、性能优越的系统,建立大数据支持中心,
满足公司大数据量存储、挖掘、处理、分析的需求。
    (四) 人才开发计划
    公司启动全系统共同为门店“减负加油”的管理计划,降低门店不必要的行政压力,专心营
销,又为门店管理员放权,增加人员配置的灵活性。同时,对于公司后勤人员的才能培养作出资

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                                                                       2020 年半年度报告
源增拨,鼓励不断学习,持续进修,以为公司成长发展作好准备,让公司和员工成为成长共同体,
携手前进。


二、报告期内主要经营情况
(一) 主营业务分析
1   财务报表相关科目变动分析表
                                                                  单位:元 币种:人民币
      科目                 本期数                   上年同期数         变动比例(%)
营业收入                    835,036,549.19           832,821,356.76                0.27
营业成本                    317,485,522.95           297,519,647.69                6.71
销售费用                    420,511,006.24           413,400,635.18                1.72
管理费用                     47,918,775.32            51,588,020.76               -7.11
财务费用                          -281,850.14             -11,029.78          2,455.36
研发费用                         7,229,559.47          6,773,986.88                6.73
经营活动产生的
                            134,449,368.09            78,566,023.76               71.13
现金流量净额
投资活动产生的
                            144,477,640.31           102,459,484.16               41.01
现金流量净额
筹资活动产生的
                           -288,000,000.00           -59,467,277.43              384.30
现金流量净额

营业收入变动原因说明:销售商品的收入增加(今年端午的业绩好于同期),并且部分礼卡到期转
收入的金额回归理性,因此营业收入基本持平。
营业成本变动原因说明:营业成本的增加是由于商品收入的增加及产品升级导致成本的增加。
销售费用变动原因说明:销售费用的增加主要由于广告费和运输费用的增加。
管理费用变动原因说明:管理费用的下降主要是由于用人费用下降。
财务费用变动原因说明:财务费用增加是由于利息收入的增加。
研发费用变动原因说明:研发费用的增加是由于技术开发费用的增加。
经营活动产生的现金流量净额变动原因说明:经营活动的现金流量增加是由于销售商品的现金流
的增加。
投资活动产生的现金流量净额变动原因说明:投资活动的现金流增加是由于今年购买的理财产品
减少所致。
筹资活动产生的现金流量净额变动原因说明:筹资活动的现金流的下降是由于今年支付的股利高
于同期。


2   其他
(1) 公司利润构成或利润来源发生重大变动的详细说明
√适用 □不适用
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                                                                               2020 年半年度报告
           合并财务报表中,受部分长期未用的预付款结转收入的影响,2020 年上半年度营业收入增
    加人民币 10,083,083.83 元,2019 年上半年度营业收入增加人民币 32,005,807.61 元。


    (2) 其他
    □适用 √不适用

    (二) 非主营业务导致利润重大变化的说明
    □适用 √不适用

    (三) 资产、负债情况分析
    √适用 □不适用
    1.     资产及负债状况
                                                                                       单位:元
                                                                              本期期
                                                                              末金额
                                    本期期末                      上年同期
                                                                              较上年
                                    数占总资                      期末数占
  项目名称          本期期末数                  上年同期期末数                同期期       情况说明
                                    产的比例                      总资产的
                                                                              末变动
                                      (%)                       比例(%)
                                                                              比例
                                                                              (%)
                                                                                       公司投资梦世界
货币资金           219,898,851.35       9.59     267,384,050.28      11.62    -17.76   及支付股利导致
                                                                                       现金的减少
                                                                                       端午收入增加导
应收账款           141,550,944.98       6.17     103,332,992.29       4.49     36.99   致应收账款的增
                                                                                       加
                                                                                       今年中秋预付款
预付款项            17,726,107.54       0.77      41,527,368.46       1.80    -57.31
                                                                                       晚于去年
                                                                                       理财产品同期入
其他流动资产        69,435,012.59       3.03     272,162,846.30      11.83    -74.49   账在其他流动资
                                                                                       产
长期股权投资       502,790,729.83      21.93     239,614,938.13      10.41    109.83   投资梦世界 2.8 亿
                                                                                       台元出售房产导
投资性房地产        16,506,764.61       0.72      97,274,193.32       4.23    -83.03   致投资性房地产
                                                                                       减少
合同负债/预收                                                                          卡券销售好于同
                   741,240,347.65      32.33     623,694,646.19      27.10     18.85
账款                                                                                   期
                                                                                       去年部分股利在
其他应付款          78,204,328.84       3.41     162,132,101.84       7.05    -51.77
                                                                                       下半年支付
                                                                                       今年支付的股利
未分配利润         316,971,162.45      13.82     391,618,731.37      17.02    -19.06
                                                                                       高于同期

    其他说明
    无



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      2.    截至报告期末主要资产受限情况
      □适用 √不适用

      3.    其他说明
      □适用 √不适用


      (四) 投资状况分析
      1、 对外股权投资总体分析
      □适用 √不适用

      (1) 重大的股权投资
      □适用 √不适用

      (2) 重大的非股权投资
      □适用 √不适用

      (3) 以公允价值计量的金融资产
       □适用 √不适用

      (五) 重大资产和股权出售
      □适用 √不适用

      (六) 主要控股参股公司分析
      √适用 □不适用
                                                                  币种:人民币 单位:万元


 公司名称        主营业务       注册资本    总资产      净资产    营业收入     营业利润      净利润

辽宁元祖       批发和零售             500     6,029      -3,051      1,045          -194           -199

元祖电商       批发和零售             100     7,160         739     25,731           102            87

上海元祖       批发和零售             940     4,698         967      4,783          -586           -653

上海元虹       批发和零售             342     2,260      -1,463      1,915           -27           -226

               生产加工和销
四川元祖                            5,862    62,905      22,986     35,867        3,589           2,942
               售食品

浙江元祖       批发和零售             805    11,998         327      7,447       -1,476          -1,483

湖北元祖       批发和零售             627     5,562      -2,007      5,906           -39            -53

江苏元祖       批发和零售           1,197    45,981       8,805     27,460          -143           -128


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福建元祖        批发和零售             502          26      -1,563           -             0             0

                管理咨询服务、
元祖咨询                               290      3,154         110          653           300            226
                零售和批发

湖南元祖        批发和零售             362      1,213         -992       1,379           -23            -16

山东元祖        批发和零售             489          83      -1,617           -           -24            -26
                中西式糕点的     5,000 万新
元祖实业                                       11,332       10,668         259          -251           -240
                销售                   台币
                投资和进出口      12,902.25
梦果子国际                                     11,480       11,480
                贸易                 万港元
梦世界置业      房地产              91,412    156,718      102,019         147       -3,278          -3,215


      (七) 公司控制的结构化主体情况
      □适用 √不适用

      三、其他披露事项

      (一) 预测年初至下一报告期期末的累计净利润可能为亏损或者与上年同期相比发生大幅度变动
           的警示及说明
      □适用 √不适用

      (二) 可能面对的风险
      √适用 □不适用
      1、食品安全风险控制
             公司对任何危及食品安全的潜在风险一直抱以零容忍的态度,除了严格遵守法律法规的指引
      及规范以外,公司更以高规格的食品质量控制管理制度严以律己,务求给予消费者一份舌尖上的
      安心,建立“元祖是品质保证”的品牌价值。但是仍不能排除公司的质量管理工作在实际执行时
      由于偶发性的纰漏或因为其他原因发生产品质量问题,从而产生赔偿风险,也可能让公司信誉及
      销售情况因而受压。由此,公司存在因产品质量管理失误而带来的潜在经营风险,但是食品安全
      一直是公司追求核心价值之一,也是促进公司持续发展的永动力量。
      2、原料成本价格控制
             公司主要采购原料为面粉、油脂、糖和鸡蛋等,相关粮油价格容易受当年的收成质量、天气
      变化、市场供求等而产生一定浮动。若采购价格上涨幅度较大,对于公司产品的毛利率将形成一
      定压力,但这正是公司需要优化信息化生产计划的重点之一,通过生产计划的科学管理,合理采
      购、高效产出有助于公司取得价格与利润间的平衡,从中发挥议价优势。
      3、生产环境卫生控制



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    公司所属行业不属于高危重污的制造行业。公司在生产、加工食品过程中,无法避免地产生
一定噪音、废水及其他固态废弃物,公司对此一向重视。因为公司意识到必须妥善处理相关废置
处理方能减轻对生产环境及周边环境的生态影响。因此,公司将进一步优化生产基地的环境管理
体系,严格按照现行法律法规的规定对水源、空气等重要指标进行监控,确保生产过程及产品质
量符合人体健康要求。公司也继续严格按照环保部门等要求对厂区进行环保设施的建设,主动采
取必要措施以减低可能存在的环保风险。


(三) 其他披露事项
□适用 √不适用


                                  第五节       重要事项
一、股东大会情况简介

                                               决议刊登的指定网站的
      会议届次              召开日期                                  决议刊登的披露日期
                                                     查询索引
2020 年第一次临时股                            上海证券交易所网站
                       2020-1-13                                      2020-1-14
东大会                                         (www.sse.com.cn)
                                               上海证券交易所网站
2019 年年度股东大会    2020-5-8                                       2020-5-9
                                               (www.sse.com.cn)

股东大会情况说明
√适用 □不适用
1、2020 年第一次临时股东大会
   公司 2020 年第一次临时股东大会于 2020 年 1 月 13 日在上海召开。出席本次股东大会记名投
票的股东及股东代理人共 80 名,其中元祖国际有限公司为关联方,回避表决。出席会议股东所持

有表决权股份 46,596,700 股,占公司有表决权股份总数的 38.4432%。

   会议由董事长张秀琬女士主持,公司部分董监高、董事会秘书列席了会议,国浩律师(上海)
事务所律师出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议程序符合《公司法》等有
关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。
2、2019年度股东大会
   公司2019年年度股东大会于2020年5月8日在上海召开。出席本次股东大会记名投票的股东
及股东代理人共36名,代表股份164,349,605股,占公司有表决权股份总数的68.4790%。
   会议由董事长张秀琬女士主持,公司部分董监高、董事会秘书列席了会议,国浩律师(上海)
事务所律师出席本次大会进行见证并出具了《法律意见书》。本次会议程序符合《公司法》等有
关法律法规、部门规章、规范性文件和《公司章程》的规定。




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二、利润分配或资本公积金转增预案

(一) 半年度拟定的利润分配预案、公积金转增股本预案
是否分配或转增                                                                       否
每 10 股送红股数(股)                                                                0
每 10 股派息数(元)(含税)                                                            0
每 10 股转增数(股)                                                                  0
                         利润分配或资本公积金转增预案的相关情况说明
                                                                                不适用




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三、承诺事项履行情况

(一)   公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内或持续到报告期内的承诺事项
√适用 □不适用
                                                                                                                      如未能及   如未能
                                                                                               承诺    是否    是否
                                                                                                                      时履行应   及时履
                  承诺                                         承诺                            时间    有履    及时
   承诺背景                承诺方                                                                                     说明未完   行应说
                  类型                                         内容                            及期    行期    严格
                                                                                                                      成履行的   明下一
                                                                                                 限    限      履行
                                                                                                                      具体原因   步计划
                                    ①承诺招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,对判
                                    断发行人是否符合法律规定的发行条件构成重大、实质影响的,
                                    发行人将在中国证监会认定有关违法事实后30天内依法回购首次
                                    公开发行的全部新股。元祖国际将利用发行人的控股股东地位促
                                    成发行人在中国证监会认定有关违法事实后30天内启动依法回购
                                    发行人首次公开发行的全部新股工作,并在前述期限内启动依法
与首次公开发                                                                                   长期
                  其他   元祖国际   购回本公司已转让的原限售股份工作。回购及购回价格以本公司           否      是
行相关的承诺                                                                                   有效
                                    股票发行价格和有关违法事实被中国证监会认定之日前20个交易
                                    日公司股票交易均价的孰高者确定;公司上市后发生除权除息事
                                    项的,上述发行价格及回购股份数量将予以相应调整。
                                    ②承诺招股说明书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使
                                    投资者在证券交易中遭受损失的,将在有关违法事实被中国证监
                                    会认定后 30 天内依法赔偿投资者损失。
                                    ①自公司股票上市之日起三十六个月内,不转让或者委托他人管   约定
                                                                                               股份
与首次公开发      股份              理其持有的公司公开发行股票前已发行的股份,也不由发行人回
                         元祖国际                                                              锁定    否      是
行相关的承诺      限售              购其持有的公司公开发行股票前已发行的股份。                 期内
                                    ②公司上市后六个月内,如公司股票连续二十个交易日的收盘价   有效
                                                                 18 / 158
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                                 均低于发行价,或者上市后六个月期末收盘价低于发行价,元祖
                                 国际持有的公司股票的锁定期限自动延长至少六个月。
                                 ③如在上述锁定期满后两年内减持的,则减持价格不低于发行价。
                                 ④如遇除权除息事项,上述发行价予以相应调整。
                                 ⑤锁定期届满后两年内减持股份总数不超过发行人上市时其所持
                                 发行人股份总数的 5%。
                                 ①本公司目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与股份
                                 公司相同、相似业务的情形;在直接或间接持有股份公司股份的
                                 相关期间内,本公司将不会采取参股、控股、联营、合营、合作
                                 或者其他任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范
                                 围相同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表
                                 任何第三方以任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业
               解决              务范围相同、相似或构成实质竞争的业务;并将促使本公司控制
与首次公开发                                                                                  长期
               同业   元祖国际   的其他企业(如有)比照前述规定履行不竞争的义务。                     否      是
行相关的承诺                                                                                  有效
               竞争
                                 ②如因国家政策调整等不可抗力原因导致本公司或本公司控制的
                                 其他企业(如有)将来从事的业务与股份公司之间的同业竞争可
                                 能构成或不可避免时,则本公司将在股份公司提出异议后及时转
                                 让或终止上述业务或促使本公司控制的其他企业及时转让或终止
                                 上述业务;如股份公司进一步要求,其享有上述业务在同等条件
                                 下的优先受让权;如因本公司违反本承诺而导致公司遭受损失、
                                 损害和开支,将由本公司予以全额赔偿。
               解决
与首次公开发                     ①股东大会审议与本公司控制或参股的其他企业有关的关联交易     长期
               关联   元祖国际                                                                        否      是
行相关的承诺                     事项时,本公司所代表的股份数将不参与投票表决,所代表的有     有效
               交易

                                                             19 / 158
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                                 表决权的股份数不计入有效表决总数。董事会会议审议与本公司
                                 控制或参股的其他企业有关的关联交易事项时,本公司委派的董
                                 事将对该项决议回避表决权,也不委托其他董事代理行使表决权。
                                 ②不利用发行人控股股东地位与身份,损害发行人及其他股东的
                                 合法利益。本公司将尽可能避免由本公司控制或参股的企业与发
                                 行人发生关联交易,以确保发行人及非关联股东的利益得到有效
                                 的保护。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本承诺
                                 人及控制的其他企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海
                                 元祖梦果子股份有限公司章程》、《上海元祖梦果子股份有限公
                                 司关联交易规则》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进
                                 行。
                                 承诺不越权干预公司经营管理活动,不侵占公司利益。若本公司
与首次公开发                     违反上述承诺或拒不履行上述承诺,本公司同意中国证监会和上     长期
               其他   元祖国际                                                                        否      是
行相关的承诺                     海证券交易所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规     有效

                                 则,对本公司作出相关处罚或采取相关监管措施。
                                 ①当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时,如发行人已采
                                 取股价稳定措施并实施完毕后,股票价格仍低于最近一期经审计
                                 的每股净资产。在符合相关法律、法规及规范性文件规定的情况
与首次公开发                     下,公司控股股东将在有关股价稳定措施满足启动条件后3个交易    长期
               其他   元祖国际                                                                        否      是
行相关的承诺                     日内提出增持发行人股份的方案(包括拟增持股份的数量、价格     有效

                                 区间、时间等),并依法履行所需的审批手续,在获得批准后的3
                                 个交易日内通知发行人,发行人应按照相关规定披露增持股份的
                                 计划。在发行人披露增持股份计划的3个交易日后,公司控股股东

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                                 将按照方案开始实施增持发行人股份的计划。但如果增持发行人
                                 股份计划实施前本公司股价已经不满足启动稳定公司股价措施条
                                 件的,公司控股股东可不再继续实施该方案。
                                 ②若某一会计年度内发行人股价多次触发上述需采取股价稳定措
                                 施条件的(不包括前次触发公司满足股价稳定措施的第一个交易
                                 日至发行人公告股价稳定措施实施完毕期间的交易日),控股股
                                 东将继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:(1)
                                 单次用于增持股份的资金金额不超过其自发行人上市后累计从发
                                 行人所获得现金分红金额的 20%,和(2)单一会计年度其用以稳
                                 定股价的增持资金不超过自发行人上市后累计从发行人所获得现
                                 金分红金额的 50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度
                                 不再继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情
                                 形时,其将继续按照上述原则执行稳定股价预案。下一年度触发
                                 股价稳定措施时,以前年度已经用于稳定股价的增持资金额不再
                                 计入累计现金分红金额。
                                 为保障公司本次公开发行股票摊薄即期回报措施能够得到切实履
                                 行,控股股东元祖国际承诺如下:本公司承诺不越权干预公司经
与首次公开发                     营管理活动,不侵占公司利益。本公司承诺若本公司违反上述承     长期
               其他   元祖国际                                                                        否      是
行相关的承诺                     诺或拒不履行上述承诺,本公司同意中国证监会和上海证券交易     有效

                                 所等证券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本公
                                 司作出相关处罚或采取相关监管措施。
与首次公开发                     招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者     长期
               其他   张秀琬                                                                          否      是
行相关的承诺                     在证券交易中遭受损失的,将在有关违法事实被中国证监会认定     有效


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                               后30天内依法赔偿投资者损失。
                               当公司出现需要采取股价稳定措施的情形时,如公司、控股股东、
                               董事、高管均已采取股价稳定措施并实施完毕后,股票价格仍低
                               于最近一期经审计的每股净资产,实际控制人张秀琬将在控股股
                               东元祖国际公开发售股份所得资金净额50%的范围内,依据法律、
                               法规及公司章程的规定,在不影响公司上市条件的前提下实施股
与首次公开发                   价稳定措施。公司应按照相关规定披露其买入公司股份的计划。     长期
               其他   张秀琬                                                                        否      是
行相关的承诺                   在公司披露其买入公司股份计划的3个交易日后,实际控制人张秀    有效

                               琬将按照方案开始实施买入公司股份的计划;通过二级市场以竞
                               价交易方式买入公司股份的,买入价格不高于公司最近一期经审
                               计的每股净资产。但如果公司披露其买入计划后3个交易日内其股
                               价已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的,其可不再实施上
                               述买入公司股份计划。
                               本人目前不存在自营、与他人共同经营或为他人经营与股份公司
                               相同、相似业务的情形;在直接或间接持有股份公司股份的相关
                               期间内,本人将不会采取参股、控股、联营、合营、合作或者其
                               他任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范围相
               解决
与首次公开发                   同、相似或构成实质竞争的业务,也不会协助、促使或代表任何     长期
               同业   张秀琬                                                                        否      是
行相关的承诺                   第三方以任何方式直接或间接从事与股份公司现在和将来业务范     有效
               竞争
                               围相同、相似或构成实质竞争的业务;并将促使本人控制的其他
                               企业(如有)比照前述规定履行不竞争的义务。如因国家政策调
                               整等不可抗力原因导致本人或本人控制的其他企业(如有)将来
                               从事的业务与股份公司之间的同业竞争可能构成或不可避免时,

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                               则本人将在股份公司提出异议后及时转让或终止上述业务或促使
                               本人控制的其他企业及时转让或终止上述业务;如股份公司进一
                               步要求,其享有上述业务在同等条件
                               下的优先受让权;如因本人违反本承诺而导致公司遭受损失、损
                               害和开支,将由本人予以全额赔偿。
                               ①股东大会审议与本人控制或参股的其他企业有关的关联交易事
                               项时,本人所代表的股份数将不参与投票表决,所代表的有表决
                               权的股份数不计入有效表决总数。
                               ②董事会会议审议与本人控制或参股的其他企业有关的关联交易
                               事项时,本人将对该项决议回避表决权,也不委托其他董事代理
               解决            行使表决权。
与首次公开发                                                                              长期
               关联   张秀琬   ③不利用发行人实际控制人地位与身份,损害发行人及其他股东           否      是
行相关的承诺                                                                              有效
               交易
                               的合法利益。本人将尽可能避免由本人控制或参股的企业与发行
                               人发生关联交易,以确保发行人及非关联股东的利益得到有效的
                               保护。如因客观情况导致必要的关联交易无法避免的,本人及控
                               制的其他企业将严格遵守法律法规及中国证监会和《上海元祖梦
                               果子股份有限公司章程》、《上海元祖梦果子股份有限公司关联
                               交易规则》的规定,按照公平、合理、通常的商业准则进行。
                               ①本人、近亲属及所控制的关联企业与发行人及其子公司现时不
                               存在其他任何依照法律法规和中国证监会的有关规定应披露而未
与首次公开发                                                                              长期
               其他   张秀琬   披露的资金占用。                                                   否      是
行相关的承诺                                                                              有效
                               ②本人、近亲属及所控制的关联企业在与发行人及其子公司发生
                               的经营性资金往来中,将严格限制占用发行人及其子公司资金。

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                                   ③本人、近亲属及所控制的关联企业不得要求发行人及其子公司
                                   垫支工资、福利、保险、广告等费用,也不得要求发行人及其子
                                   公司代为承担成本和其他支出。
                                   ④本人、近亲属及所控制的关联企业不谋求以下列方式将发行人
                                   及其子公司资金直接或间接地提供给本人、近亲属及所控制的关
                                   联企业使用等。
                                    为保障公司本次公开发行股票摊薄即期回报措施能够得到切实
                                   履行,实际控制人张秀琬承诺如下:本人承诺不越权干预公司经
与首次公开发                       营管理活动,不侵占公司利益。本人承诺若本人违反上述承诺或    长期
               其他   张秀琬                                                                           否      是
行相关的承诺                       拒不履行上述承诺,本人同意中国证监会和上海证券交易所等证    有效

                                   券监管机构按照其制定或发布的有关规定、规则,对本人作出相
                                   关处罚或采取相关监管措施。
                      全体董事     招股意向书有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏,致使投资者
与首次公开发          (独立董事                                                               长期
               其他                在证券交易中遭受损失的,将在有关违法事实被中国证监会认定            否      是
行相关的承诺          除外)、高                                                               有效
                      级管理人员   后30天内依法赔偿投资者损失。
                                   公司董事(不包括独立董事)和高级管理人员将依据法律、法规
                                   及公司章程的规定,在不影响发行人上市条件的前提下实施股价

                      全体董事     稳定措施。当发行人出现需要采取股价稳定措施的情形时,如发
与首次公开发          (独立董事   行人、控股股东均已采取股价稳定措施并实施完毕后,如股票价    长期
               其他                                                                                    否      是
行相关的承诺          除外)、高   格仍低于最近一期经审计的每股净资产,发行人董事(不包括独    有效
                      级管理人员
                                   立董事)和高级管理人员将通过二级市场以竞价交易方式买入发
                                   行人股份以稳定发行人股价。发行人应按照相关规定披露其买入
                                   公司股份的计划。在发行人披露其买入发行人股份计划的3个交易

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                                   日后,发行人董事(不包括独立董事)和高级管理人员将按照方
                                   案开始实施买入发行人股份的计划;通过二级市场以竞价交易方
                                   式买入发行人股份的,买入价格不高于发行人最近一期经审计的
                                   每股净资产。但如果发行人披露其买入计划后3个交易日内其股价
                                   已经不满足启动稳定公司股价措施的条件的,其可不再实施上述
                                   买入发行人股份计划。若某一会计年度内发行人股价多次触发上
                                   述需采取股价稳定措施条件的(不包括前次触发公司满足股价稳
                                   定措施的第一个交易日至发行人公告股价稳定措施实施完毕期间
                                   的交易日),发行人董事(不包括独立董事)和高级管理人员将
                                   继续按照上述稳定股价预案执行,但应遵循以下原则:(1)单次
                                   用于购买股份的资金金额不超过其在担任董事或高级管理人员职
                                   务期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬累计额的20%,和
                                   (2)单一年度用以稳定股价所动用的资金不超过其在担任董事或
                                   高级管理人员职务期间上一会计年度从发行人处领取的税后薪酬
                                   累计额的50%。超过上述标准的,有关稳定股价措施在当年度不再
                                   继续实施。但如下一年度继续出现需启动稳定股价措施的情形时,
                                   将继续按照上述原则执行稳定股价预案。
                                   若公司新聘任董事(不包括独立董事)、高级管理人员的,公司
                                   将要求该等新聘任的董事、高级管理人员履行本公司上市时董事
                                   (不包括独立董事)、高级管理人员已作出的相应承诺。

                      全体董事     为保护公司及其投资者的权益,公司董事和高级管理人员就摊薄
与首次公开发          (独立董事   即期回报采取填补措施的事宜,承诺如下:                    长期
               其他                                                                                     否      是
行相关的承诺          除外)、高   (1)承诺不无偿或以不公平条件向其他单位或者个人输送利益, 有效
                      级管理人员
                                   也不采用其他方式损害公司利益;
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(2)承诺对本人的职务消费行为进行约束;
(3)承诺不动用公司资产从事与本人履行职责无关的投资、消费
活动;
(4)承诺由董事会或薪酬委员会制定的薪酬制度与公司填补回报
措施的执行情况相挂钩;
(5)承诺未来如公布的公司股权激励的行权条件,将与公司填补
回报措施的执行情况相挂钩。本人承诺如果未能履行相关承诺并
给公司或者投资者造成损失的,本人愿意依法承担对公司或者投
资者的补偿责任。




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四、聘任、解聘会计师事务所情况

聘任、解聘会计师事务所的情况说明
√适用 □不适用
   毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)一直担任公司审计机构,具有较高的专业能力,对
公司生产经营与财务状况有清晰全面的认识。
    毕马威华振会计师事务所(特殊普通合伙)具有证券业务从业资格,具备为上市公司提供审
计服务的经验与能力,在 2019 年审计工作中,与公司董事会审计委员会、独立董事和管理层的沟
通交流及时、有效,遵循了《中国注册会计师独立审计准则》,勤勉尽责,坚持独立、客观、公
正的审计准则,公允合理地发表了独立审计意见,表现出良好的职业操守,为公司出具的审计报
告客观、公正地反映了公司的财务状况和经营成果。
    为进一步加强对公司财务的审计监督以及内部治理等方面,根据董事会审计委员会的意见及
建议,经公司 2020 年 5 月 8 日召开的 2019 年年度股东大会表决通过,同意继续聘请毕马威华振
会计师事务所(特殊普通合伙)作为公司 2020 年度财务及内部控制审计机构,聘期 1 年。根据审
计机构的工作量和市场价格,由双方协商确定具体报酬,其酬金由董事会决定。


审计期间改聘会计师事务所的情况说明
□适用 √不适用

公司对会计师事务所“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

公司对上年年度报告中的财务报告被注册会计师出具“非标准审计报告”的说明
□适用 √不适用

五、破产重整相关事项

□适用 √不适用

六、重大诉讼、仲裁事项

□本报告期公司有重大诉讼、仲裁事项 √本报告期公司无重大诉讼、仲裁事项

七、上市公司及其董事、监事、高级管理人员、控股股东、实际控制人、收购人处罚及整改情况

□适用 √不适用

八、报告期内公司及其控股股东、实际控制人诚信状况的说明

√适用 □不适用
   报告期内,公司及其控股股东、公司实际控制人诚信状况良好,均不存在未履行法院生效判
决、所负数额较大的债务到期未清偿等情况。

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九、公司股权激励计划、员工持股计划或其他员工激励措施的情况及其影响

(一)   相关股权激励事项已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的
□适用 √不适用
(二)   临时公告未披露或有后续进展的激励情况
股权激励情况
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

员工持股计划情况
□适用 √不适用

其他激励措施
□适用 √不适用

十、重大关联交易

(一) 与日常经营相关的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
√适用 □不适用
                   事项概述                                       查询索引
公司于 2020 年 4 月 15 日召开第三届董事会第七   ①2020 年 4 月 17 日披露的《元祖股份第三届董
次会议,审议通过了《关于审议公司 2019 年度      事会第七次会议决议公告》(2020-006)
关联交易执行情况及 2020 年度日常关联交易预 ②2020 年 4 月 17 日披露的《元祖股份 2019 年
计报告的议案》,公司对 2019 年度关联交易的      度关联交易执行情况及 20120 年度日常关联交
执行情况以及 2020 年度可能发生的日常关联交      易预计报告的公告》(2020-009)
易进行了预计。上述议案经 2019 年年度股东大 ③2020 年 5 月 9 日披露的《元祖股份 2019 年年
会审议批准。                                    度股东大会的决议公告》(2020-024)


2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用

3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(二) 资产收购或股权收购、出售发生的关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
√适用 □不适用
    公司以自有资金向元祖梦世界增资 4,000.00 万美元(其中 2,000.00 万美元作为元祖梦世界
的注册资本,2,000.00 万美元作为资本公积,按照人民币兑美元中间价 7.00 计算,折合人民币

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28,000.00 万元)。根据上海众华资产评估有限公司出具的评估报告,以 2019 年 9 月 30 日为评
估基准日,元祖梦世界的评估值为人民币 172,633.88 万元。经双方协商确定,增资前元祖梦世界
整体评估值定为人民币 172,633.88 万元,增资完成后上市公司将持有元祖梦世界 30.45%的股份。
详见公司《元祖股份关于向参股公司增资暨关联交易的公告》(公告编号为:2019-056)
    2020 年 1 月 13 日,公司召开 2020 年第一次临时股东大会,审议通过了《关于审议公司向参
股公司增资暨关联交易的议案》,详见公司《元祖股份 2020 年第一次临时股东大会决议公告》(公
告编号为:2020-001)
    2020 年 1 月 18 日,《元祖投资有限公司、元祖国际有限公司、上海元祖梦果子股份有限公
司关于上海元祖梦世界置业有限公司之投资协议》生效,详见公司《元祖股份关于向参股公司增
资暨关联交易进展公告》(公告编号为:2020-002)
    2020 年 3 月 20 日,元祖梦世界完成工商变更登记,并取得上海市工商行政管理局换发的《营
业执照》,详见公司《元祖股份关于向参股公司增资暨关联交易进展公告》公告编号为:2020-004)


3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

4、 涉及业绩约定的,应当披露报告期内的业绩实现情况
□适用 √不适用

(三) 共同对外投资的重大关联交易
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用

(四) 关联债权债务往来
1、 已在临时公告披露且后续实施无进展或变化的事项
□适用 √不适用
2、 已在临时公告披露,但有后续实施的进展或变化的事项
□适用 √不适用
3、 临时公告未披露的事项
□适用 √不适用
(五) 其他重大关联交易
□适用 √不适用

(六) 其他
□适用 √不适用

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十一、 重大合同及其履行情况

1   托管、承包、租赁事项
√适用 □不适用
(1) 托管情况
□适用 √不适用

(2) 承包情况
□适用 √不适用




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           (3) 租赁情况
           √适用 □不适用
                                                                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                             租赁资                                                                        是否
                                                  租赁资产                                                       租赁收益    租赁收益对           关联
        出租方名称               租赁方名称                  产涉及   租赁起始日     租赁终止日   租赁收益                                 关联
                                                    情况                                                         确定依据      公司影响           关系
                                                             金额                                                                          交易
江苏元祖食品有限公司         徐海俊               房屋租赁            2019/5/1       2023/4/30     14,220.18     协议定价    无重大影响    否
江苏元祖食品有限公司         王一峰               房屋租赁            2009/4/15      2023/9/15             -     协议定价    无重大影响    否
                             上海元祖梦世界置业                                                                                                   联营
上海元祖梦果子股份有限公司                        房屋租赁            2020/1/1       2020/4/30    173,809.52     协议定价    无重大影响    是
                             有限公司                                                                                                             公司
                             扬中市牙博仕口腔门
江苏元祖食品有限公司                              房屋租赁            2019/4/5       2020/12/5     27,522.94     协议定价    无重大影响   否
                             诊有限公司
                             扬州市勘测设计研究
浙江元祖食品有限公司         院有限公司杭州分公   房屋租赁            2017/8/1       2020/8/31    127,993.81     协议定价    无重大影响   否
                             司
                             浙江中冶勘测设计有
浙江元祖食品有限公司                              房屋租赁            2019/9/16      2020/8/31               -   协议定价    无重大影响   否
                             限公司
                             四川汇金商贸有限公
浙江元祖食品有限公司                              房屋租赁            2019/7/26      2020/8/25               -   协议定价    无重大影响   否
                             司
浙江元祖食品有限公司         浙江人地律师事务所   房屋租赁            2019/9/15      2022/10/31   282,535.24     协议定价    无重大影响   否
                             杭州同硕国际旅行社
浙江元祖食品有限公司                              房屋租赁            2019/7/5       2022/8/19               -   协议定价    无重大影响   否
                             有限公司
                             杭州廓宇环保科技有
浙江元祖食品有限公司                              房屋租赁            2019/7/5       2022/8/19       213,640     协议定价    无重大影响   否
                             限公司
江苏元祖食品有限公司         王介勇               房屋租赁            2017/2/1       2022/1/31     80,952.38     协议定价    无重大影响   否
                             上海三品香大酒店有
上海元祖梦果子股份有限公司                        房屋租赁            2016/7/23      2020/3/22               -   协议定价    无重大影响   否
                             限公司
                             上海星巴克咖啡经营
上海元祖梦果子股份有限公司                        房屋租赁            2020/7/1       2035/6/30               -   协议定价    无重大影响   否
                             有限公司


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租赁情况说明
表为公司自有房产出租情况
1、江苏元祖食品有限公司与徐海俊(个人)于 2019 年 4 月 25 日签订了房屋租赁合同,徐海俊租赁了江苏元祖食品有限公司位于镇江市大港区金港花园
17 幢 0113 室一至二楼,该商铺建筑面积 150 平方米(一楼约 60 平方米,二楼约 90 平方米),租赁期 4 年。每年年租金 31000 元,每半年支付 1 次。
因此项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
2、江苏元祖食品有限公司与王一峰(个人)于 2019 年 4 月 6 日签订了房屋租赁合同,王一峰租赁了江苏元祖食品有限公司位于镇江市学府路 188 号香
江世纪名称二期 24 幢 101 室二层,该商铺建筑面积 149 平方米,租赁期 4 年 5 个月。每年年租金 80000 元,每年支付 1 次。因此项租赁金额较小,对公
司经营不构成实质影响。
3、公司与上海元祖梦世界置业有限公司于 2020 年 1 月 1 日签订了的房屋租赁合同,上海元祖梦世界置业有限公司租赁了公司位于上海市青浦区嘉松中
路 6088 号五楼办公区,租赁期为 1 年,年租金 547,500 元,一次性支付。2020 年 4 月 30 日提前解除原合同。因此项租赁金额较小,对公司经营不构成
实质影响。
4、江苏元祖食品有限公司与扬中市牙博仕口腔门诊有限公司于 2019 年 4 月 1 日签订了房屋租赁合同,扬中市牙博仕口腔门诊有限公司租赁了江苏元祖
食品有限公司位于扬中市三茅街道米兰香榭 9-1 号二层,该商铺建筑面积 199 平方米,租赁期 1 年 8 个月。每年年租金 60000 元,每半年支付 1 次。因
此项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
5、浙江元祖食品有限公司与扬州市勘测设计研究院有限公司杭州分公司于 2017 年 8 月 27 日签订了的房屋租赁合同,扬州市勘测设计研究院有限公司杭
州分公司租赁了浙江元祖食品有限公司位于浙江省杭州市泰清街 507,509 号富春大厦 15 楼(1501 室--1507 室)房屋,房屋面积共 528.53 平方米,租
赁期为 3 年,年租金 250,787 元、按每半年支付 1 次。因此项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
6、浙江元祖食品有限公司与浙江中冶勘测设计有限公司于 2019 年 9 月 23 日签订了的房屋租赁合同,浙江中冶勘测设计有限公司租赁了浙江元祖食品有
限公司位于浙江省杭州市泰清街 507,509 号富春大厦 15 楼(1508 室)房屋,房屋面积共 165.51 平方米,租赁期为 351 天,年租金 69,067 元、一次性
支付。因此项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。



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7、浙江元祖食品有限公司与四川汇金商贸有限公司于 2019 年 7 月 27 日签订了的房屋租赁合同,浙四川汇金商贸有限公司租赁了浙江元祖食品有限公司
位于浙江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 801 室及 802 室部分房屋,面积为 280 平方米,租赁期为 3 年,年租金 327,040 元、按年支付。因此项
租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
8、浙江元祖食品有限公司与浙江人地律师事务所于 2019 年 7 月 27 日签订了的房屋租赁合同,浙江人地律师事务所租赁了浙江元祖食品有限公司位于浙
江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 801、803、805 室,面积为 524.37 平方米,租赁期为 3 年,年租金 593,325 元、每半年支付 1 次。因此项租赁
金额较小,对公司经营不构成实质影响。
9、浙江元祖食品有限公司与杭州同硕国际旅行社有限公司于 2019 年 9 月 23 日签订了的房屋租赁合同,杭州同硕国际旅行社有限公司租赁了浙江元祖食
品有限公司位于浙江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 806 室,面积为 301.84 平方米,租赁期为 3 年,年租金 330,515 元、每半年支付 1 次。因此
项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
10、浙江元祖食品有限公司与杭州廓宇环保科技有限公司于 2019 年 9 月 23 日签订了的房屋租赁合同,杭州廓宇环保科技有限公司租赁了浙江元祖食品
有限公司位于浙江省杭州市江干区天城国际商业中心 1 幢 804 室,面积为 107.884 平方米,租赁期为 3 年,年租金 118,129 元、每半年支付 1 次。因此
项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
11、江苏元祖食品有限公司与王介勇(个人)于 2017 年 1 月 7 日签订了房屋租赁合同王介勇租赁了江苏元祖食品有限公司位于无锡市长江北路 265-30
号内第二层的商铺,该商铺建筑面积 500 平方米,租赁期 5 年。第一年至第三年的年租金为 170,000 元,第四、五年的年租金为 180,000 元,每半年支
付 1 次。因此项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
12、公司与上海三品香大酒店有限公司于 2015 年 11 月 16 日签订了的房屋租赁合同,上海三品香大酒店有限公司租赁了公司位于上海市金山区卫清西路
318 和 322 号商铺,面积为 734.9 平方米,租赁期为 6 年,年租金 753,165 元,租金每两年递增 5%,每四个月支付一次。因三品香的原因提出提前终止,
经协商租赁于 2020 年 3 月 22 日结束。因此项租赁金额较小,对公司经营不构成实质影响。
13、公司与上海星巴克咖啡经营有限公司于 2020 年签订了房屋租赁合同,上海星巴克咖啡经营有限公司租赁了公司位于上海市金山区卫清西路 418 商铺,
面积为 2504.57 平方米,2010 年 4 月 1 日交付场地,租期从租金支付日起算,租赁期为 15 个租赁年度年,租金为提成租金,每月支付一次。因此项租
赁金额较小,对公司经营不构成实质影响

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2    担保情况
□适用 √不适用
3    其他重大合同
□适用 √不适用

十二、 上市公司扶贫工作情况

□适用 √不适用

十三、 可转换公司债券情况

□适用 √不适用

十四、 环境信息情况

(一) 属于环境保护部门公布的重点排污单位的公司及其重要子公司的环保情况说明
□适用 √不适用
(二) 重点排污单位之外的公司的环保情况说明
√适用 □不适用
  经公司核查,公司及公司不属于环境保护部门公布的的重点排污单位。
    公司及子公司在日常生产经营中认真执行《中华人民共和国环境保护法》、《中华人民共和
国水污染防治法》、《中华人民共和国大气污染防治法》等环保方面的法律法规,报告期内未出
现因违法违规而受到处罚的情况。


(三) 重点排污单位之外的公司未披露环境信息的原因说明
□适用 √不适用

(四) 报告期内披露环境信息内容的后续进展或变化情况的说明
□适用 √不适用

十五、 其他重大事项的说明

(一) 与上一会计期间相比,会计政策、会计估计和核算方法发生变化的情况、原因及其影响
√适用 □不适用
  2020 年 4 月 28 日召开了第三届董事会第八次会议和第三届监事会第八次会议,审议通过了《关
于公司会计政策变更的议案》,根据中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)于 2017 年 7
月 5 日修订发布了《企业会计准则第 14 号——收入》(财会〔2017〕22 号)(以下简称“新收
入准则”),要求在境内外同时上市的企业以及在境外上市并采用国际财务报告准则或企业会计
准则编制财务报表的企业,自 2018 年 1 月 1 日起施行;其他境内上市企业,自 2020 年 1 月 1 日
起施行;执行企业会计准则的非上市企业,自 2021 年 1 月 1 日起施行。根据前述规定,公司自
2020 年 1 月 1 日起施行新收入准则。

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       公司按照新收入准则的要求,自 2020 年 1 月 1 日起执行新收入工具准则,并按照新收入工具
准则的规定编制 2020 年 1 月 1 日以后的公司合并财务报表及母公司财务报表。根据衔接规定,首
次执行新收入准则的累积影响仅调整首次执行新收入准则当年年初留存收益及财务报表其他相关
项目金额,不调整可比期间信息。详见公司《元祖股份关于会计政策变更的公告》(公告编号:
2020-021)


(二) 报告期内发生重大会计差错更正需追溯重述的情况、更正金额、原因及其影响
□适用 √不适用

(三) 其他
□适用 √不适用


                         第六节     普通股股份变动及股东情况
一、 股本变动情况

(一)    股份变动情况表
1、 股份变动情况表
报告期内,公司股份总数及股本结构未发生变化。

2、 股份变动情况说明
□适用 √不适用

3、 报告期后到半年报披露日期间发生股份变动对每股收益、每股净资产等财务指标的影响(如
有)
□适用 √不适用

4、 公司认为必要或证券监管机构要求披露的其他内容
□适用 √不适用

(二)    限售股份变动情况
□适用 √不适用
二、 股东情况

(一)    股东总数:
截止报告期末普通股股东总数(户)                                                       19,583
截止报告期末表决权恢复的优先股股东总数(户)                                         不适用




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(二)   截止报告期末前十名股东、前十名流通股东(或无限售条件股东)持股情况表
                                                                                                                                            单位:股
                                                          前十名股东持股情况

             股东名称                                                                持有有限售条        质押或冻结情况
                                   报告期内增减    期末持股数量       比例(%)                                                           股东性质
             (全称)                                                                件股份数量        股份状态           数量
元祖国际有限公司                              0       118,791,000            49.50                /       无                     0   境外法人
卓傲国际有限公司                       -797,300        24,033,180            10.01                /       无                     0   境外法人
元祖联合国际有限公司                          0        20,457,825             8.52                /       无                     0   境外法人
阳光资管-工商银行-阳光资产-
                                      1,895,540         1,895,540             0.79                /       无                     0   境内非国有法人
定增优选 1 号资产管理产品
四川海之翼股权投资基金管理有限
                                        563,066         1,130,666             0.47                /       无                     0   境内非国有法人
公司-海之翼一期管理基金
唐钊扬                                1,032,800         1,032,800             0.43                /       无                     0   境内自然人
唐钊勇                                  998,400           998,400             0.42                /       无                     0   境内自然人
吴卫东                                   83,600           989,500             0.41                /       无                     0   境内自然人
郑勇                                    710,700           958,700             0.40                /       无                     0   境内自然人
马伟贤                                  918,300           918,300             0.38                /       无                     0   境内自然人
                                                     前十名无限售条件股东持股情况
                                                                                                                      股份种类及数量
                    股东名称                             持有无限售条件流通股的数量
                                                                                                               种类                      数量

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元祖国际有限公司                                                             118,791,000      人民币普通股          118,791,000
卓傲国际有限公司                                                              24,033,180      人民币普通股           24,033,180
元祖联合国际有限公司                                                          20,457,825      人民币普通股           20,457,825
阳光资管-工商银行-阳光资产-定增优选 1 号资产
                                                                               1,895,540      人民币普通股               1,895,540
管理产品
四川海之翼股权投资基金管理有限公司-海之翼一期
                                                                               1,130,666      人民币普通股               1,130,666
管理基金
唐钊扬                                                                         1,032,800      人民币普通股               1,032,800
唐钊勇                                                                           998,400      人民币普通股                 998,400
吴卫东                                                                           989,500      人民币普通股                 989,500
郑勇                                                                             958,700      人民币普通股                 958,700
马伟贤                                                                           918,300      人民币普通股                 918,300

上述股东关联关系或一致行动的说明                  公司未知其他流通股股东之间是否存在关联关系及是否存在一致行动的情况。
表决权恢复的优先股股东及持股数量的说明            不适用


前十名有限售条件股东持股数量及限售条件
□适用 √不适用
(三)   战略投资者或一般法人因配售新股成为前十名股东
□适用 √不适用
三、 控股股东或实际控制人变更情况

□适用 √不适用


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                              第七节       优先股相关情况
□适用 √不适用


                    第八节      董事、监事、高级管理人员情况
一、持股变动情况

(一) 现任及报告期内离任董事、监事和高级管理人员持股变动情况
√适用 □不适用
                                                                                       单位:股
                                                            报告期内股份
   姓名           职务       期初持股数     期末持股数                        增减变动原因
                                                             增减变动量
张秀琬      董事             105,603,827     105,603,827                  -
郑慧明      董事                                                          -
苏嬉萤      董事                                                          -
陈兴梅      董事                                                          -
肖淼        董事                                                          -
沈慧        董事                                                          -
王名扬      独立董事                                                      -
黄彦达      独立董事                                                      -
王世铭      独立董事                                                      -
杨子旗      监事                                                          -
李彦        监事                                                          -
葛爱峰      监事                                                          -
张乙涛      高管               6,408,965        6,408,965                 -
朱蓓芹      高管                                                          -
张汉明      高管                                                          -


其它情况说明
√适用 □不适用
   张秀琬董事长、张乙涛总经理的持股数是从维尔京元祖持有比例间接计算得出,如数据有差异,
为数据四舍五入所造成。


(二) 董事、监事、高级管理人员报告期内被授予的股权激励情况
□适用 √不适用

□适用 √不适用

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二、公司董事、监事、高级管理人员变动情况

□适用 √不适用
公司董事、监事、高级管理人员变动的情况说明
□适用 √不适用

三、其他说明

□适用 √不适用




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                           第九节       公司债券相关情况
□适用 √不适用


                                第十节       财务报告
一、审计报告
□适用 √不适用

二、财务报表
                                    合并资产负债表
                                  2020 年 6 月 30 日
编制单位: 上海元祖梦果子股份有限公司
                                                                       单位:元 币种:人民币
               项目              附注        2020 年 6 月 30 日          2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                           219,898,851.35          228,971,842.95
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                     736,446,741.64        1,176,651,533.48
  衍生金融资产
  应收票据                                                                        83,773.73
  应收账款                                           141,550,944.98           54,828,001.72
  应收款项融资
  预付款项                                            17,726,107.54            9,090,064.76
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                          40,116,591.02           34,946,950.66
  其中:应收利息
        应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                                46,935,205.01           62,662,580.73
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         69,435,012.59          69,899,374.04
    流动资产合计                                    1,272,109,454.13       1,637,134,122.07
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                                       502,790,729.83          232,581,755.86
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                                        16,506,764.61           17,348,469.31

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  固定资产                             340,657,714.19     345,818,517.16
  在建工程                              19,048,630.54      27,527,854.55
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                              23,626,708.04      24,744,779.14
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                          106,876,555.89      93,812,041.75
  递延所得税资产                          9,498,145.73       8,774,378.25
  其他非流动资产                          1,766,849.00       5,008,048.59
    非流动资产合计                    1,020,772,097.83     755,615,844.61
      资产总计                        2,292,881,551.96   2,392,749,966.68
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                             139,842,790.79      89,780,568.13
  预收款项                                                645,399,836.52
  合同负债                             741,240,347.65
  卖出回购金融资产款
  吸收存款及同业存放
  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬                          48,167,152.99      68,280,933.66
  应交税费                              45,120,012.04      12,711,017.61
  其他应付款                            78,204,328.84      69,232,133.43
  其中:应付利息
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                      1,052,574,632.31    885,404,489.35
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
                           41 / 158
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   递延收益                                            9,375,235.34             11,026,707.10
   递延所得税负债                                      3,992,342.95              3,861,362.83
   其他非流动负债
     非流动负债合计                                    13,367,578.29            14,888,069.93
       负债合计                                     1,065,942,210.60           900,292,559.28
所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                                240,000,000.00            240,000,000.00
   其他权益工具
   其中:优先股
         永续债
   资本公积                                          514,882,508.86            514,882,508.86
   减:库存股
   其他综合收益                                        5,822,894.58               2,819,112.40
   专项储备
   盈余公积                                          148,636,837.27            148,636,837.27
   一般风险准备
   未分配利润                                        316,971,612.45            585,497,087.20
   归属于母公司所有者权益(或股
                                                    1,226,313,853.16         1,491,835,545.73
东权益)合计
   少数股东权益                                          625,488.20                 621,861.67
     所有者权益(或股东权益)合
                                                    1,226,939,341.36         1,492,457,407.40

       负债和所有者权益(或股东
                                                    2,292,881,551.96         2,392,749,966.68
权益)总计

法定代表人:张秀琬          主管会计工作负责人:朱蓓芹                 会计机构负责人:邬岚明

                                 母公司资产负债表
                                   2020 年 6 月 30 日
编制单位:上海元祖梦果子股份有限公司
                                                                         单位:元 币种:人民币
             项目                 附注       2020 年 6 月 30 日            2019 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                           136,213,901.20            129,234,760.04
  交易性金融资产                                     705,969,371.78          1,145,445,451.29
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                           168,281,715.87             73,425,005.60
  应收款项融资
  预付款项                                            14,007,931.86               3,822,243.16
  其他应收款                                          14,374,336.97               8,323,166.16
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                                                 9,806,995.95             15,394,627.44
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                         2,409,429.93               6,959,737.97

                                         42 / 158
                                                          2020 年半年度报告

    流动资产合计                      1,051,063,683.56   1,382,604,991.66
非流动资产:
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资                         793,813,309.19     523,604,335.22
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产                          16,506,764.61      17,348,469.31
  固定资产                             118,119,373.15     120,252,908.88
  在建工程                                 309,521.14         309,521.14
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                              15,669,763.20      16,852,216.68
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                            2,187,411.07       3,471,842.88
  递延所得税资产                          2,828,860.63       2,972,061.92
  其他非流动资产                          1,308,349.00       4,761,719.50
    非流动资产合计                      950,743,351.99     689,573,075.53
      资产总计                        2,001,807,035.55   2,072,178,067.19
流动负债:
  短期借款                             636,795,395.71     481,621,790.15
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                             135,382,383.60      87,208,048.06
  预收款项                                                    968,503.18
  合同负债                                 897,544.10
  应付职工薪酬                           5,846,534.45       7,534,380.88
  应交税费                              18,069,269.10       1,080,749.13
  其他应付款                            11,973,697.00      28,804,881.21
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计                       808,964,823.96     607,218,352.61
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
                           43 / 158
                                                                              2020 年半年度报告

   递延收益                                               824,946.11             1,696,217.87
   递延所得税负债                                       3,992,342.95             3,861,362.83
   其他非流动负债
     非流动负债合计                                     4,817,289.06            5,557,580.70
       负债合计                                       813,782,113.02          612,775,933.31
所有者权益(或股东权益):
   实收资本(或股本)                                 240,000,000.00          240,000,000.00
   其他权益工具
   其中:优先股
         永续债
   资本公积                                           654,645,247.17          654,645,247.17
   减:库存股
   其他综合收益
   专项储备
   盈余公积                                           120,000,000.00          120,000,000.00
   未分配利润                                         173,379,675.36          444,756,886.71
     所有者权益(或股东权益)合
                                                     1,188,024,922.53       1,459,402,133.88

       负债和所有者权益(或股东
                                                     2,001,807,035.55       2,072,178,067.19
权益)总计

法定代表人:张秀琬        主管会计工作负责人:朱蓓芹                会计机构负责人:邬岚明


                                      合并利润表
                                    2020 年 1—6 月
                                                                         单位:元 币种:人民币
              项目                 附注              2020 年半年度           2019 年半年度
一、营业总收入                                          835,036,549.19         832,821,356.76
其中:营业收入                                          835,036,549.19         832,821,356.76
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                                          800,944,837.20        776,772,415.95
其中:营业成本                                          317,485,522.95        297,519,647.69
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                                          8,081,823.36          7,501,155.22
      销售费用                                          420,511,006.24        413,400,635.18
      管理费用                                           47,918,775.32         51,588,020.76
      研发费用                                            7,229,559.47          6,773,986.88
      财务费用                                             -281,850.14            -11,029.78
      其中:利息费用                                                                4,733.88

                                          44 / 158
                                                                2020 年半年度报告
                                                        -
             利息收入                              687,108.38        525,182.93
  加:其他收益                                   5,518,916.84      2,747,693.76
       投资收益(损失以“-”号填
                                                -2,677,521.22      7,788,467.58
列)
       其中:对联营企业和合营企业
                                                -9,791,026.03    -3,342,971.45
的投资收益
            以摊余成本计量的金融
资产终止确认收益(损失以“-”号填
列)
       汇兑收益(损失以“-”号填
列)
       净敞口套期收益(损失以“-”
号填列)
       公允价值变动收益(损失以
                                                10,202,033.49      6,705,312.33
“-”号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号
                                                  -92,531.85     -1,539,139.57
填列)
       资产减值损失(损失以“-”号
                                                -3,358,252.09    -6,634,556.28
填列)
       资产处置收益(损失以“-”
号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号填列)              43,684,357.16    65,116,718.63
  加:营业外收入                                 2,085,758.31     1,402,763.35
  减:营业外支出                                 2,379,673.18     9,796,019.35
四、利润总额(亏损总额以“-”号
                                                43,390,442.29    56,723,462.63
填列)
  减:所得税费用                                17,986,603.24    21,193,104.96
五、净利润(净亏损以“-”号填列)              25,403,839.05    35,530,357.67
(一)按经营持续性分类
     1.持续经营净利润(净亏损以
                                                25,403,839.05    35,530,357.67
“-”号填列)
     2.终止经营净利润(净亏损以
“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
     1.归属于母公司股东的净利润
                                                25,417,921.30    35,544,262.12
(净亏损以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以“-”
                                                  -14,082.25         -13,904.45
号填列)
六、其他综合收益的税后净额                       3,021,490.96       -561,556.31
  (一)归属母公司所有者的其他综
                                                 3,003,782.18       -558,262.52
合收益的税后净额
     1.不能重分类进损益的其他综合
收益
(1)重新计量设定受益计划变动额
(2)权益法下不能转损益的其他综合
收益
(3)其他权益工具投资公允价值
变动
                                     45 / 158
                                                                           2020 年半年度报告

(4)企业自身信用风险公允价值
变动
    2.将重分类进损益的其他综合收
                                                       3,003,782.18            -558,262.52

(1)权益法下可转损益的其他综合收

(2)其他债权投资公允价值变动
(3)金融资产重分类计入其他综
合收益的金额
(4)其他债权投资信用减值准备
(5)现金流量套期储备
(6)外币财务报表折算差额                              3,003,782.18            -558,262.52
(7)其他
  (二)归属于少数股东的其他综合
                                                         17,708.78               -3,293.79
收益的税后净额
七、综合收益总额                                      28,425,330.01          34,968,801.36
  (一)归属于母公司所有者的综合
                                                      28,421,703.48          34,985,999.60
收益总额
  (二)归属于少数股东的综合收益
                                                          3,626.53              -17,198.24
总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                                   0.11                     0.15
  (二)稀释每股收益(元/股)                                   0.11                     0.15

本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
法定代表人:张秀琬        主管会计工作负责人:朱蓓芹        会计机构负责人:邬岚明

                                     母公司利润表
                                    2020 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                   项目                 附注       2020 年半年度          2019 年半年度
一、营业收入                                        416,997,559.98          406,374,792.15
  减:营业成本                                      307,483,766.11          300,175,249.72
      税金及附加                                      2,340,611.31            1,709,562.73
      销售费用                                       46,675,475.37           43,532,196.63
      管理费用                                       33,069,320.01           28,292,487.92
      研发费用                                        7,229,559.47            6,773,986.88
      财务费用                                        5,556,290.00            3,702,176.66
      其中:利息费用                                  8,654,623.06            7,311,434.08
             利息收入                                 3,129,268.86            3,620,186.55
  加:其他收益                                        1,784,575.35               971,271.76
      投资收益(损失以“-”号填列)                 -3,158,671.90            7,618,330.60
      其中:对联营企业和合营企业的投                 -9,791,026.03           -3,342,971.45
资收益
            以摊余成本计量的金融资产
终止确认收益(损失以“-”号填列)
      净敞口套期收益(损失以“-”号填
                                        46 / 158
                                                                              2020 年半年度报告
列)
       公允价值变动收益(损失以“-”                    10,035,677.32           6,194,901.37
号填列)
       信用减值损失(损失以“-”号填列)                     36,032.21          -1,266,127.58
       资产减值损失(损失以“-”号填列)                    929,454.54          -1,007,797.18
       资产处置收益(损失以“-”号填
列)
二、营业利润(亏损以“-”号填列)                       24,269,605.23          34,699,710.58
  加:营业外收入                                            336,258.62             266,024.93
  减:营业外支出                                          1,173,570.60           7,370,305.67
三、利润总额(亏损总额以“-”号填列)                   23,432,293.25          27,595,429.84
     减:所得税费用                                       6,809,504.60           6,843,706.88
四、净利润(净亏损以“-”号填列)                       16,622,788.65          20,751,722.96
   (一)持续经营净利润(净亏损以“-”                  16,622,788.65          20,751,722.96
号填列)
   (二)终止经营净利润(净亏损以“-”
号填列)
五、其他综合收益的税后净额
  (一)不能重分类进损益的其他综合收

     1.重新计量设定受益计划变动额
     2.权益法下不能转损益的其他综合收

     3.其他权益工具投资公允价值变动
     4.企业自身信用风险公允价值变动
  (二)将重分类进损益的其他综合收益
     1.权益法下可转损益的其他综合收益
     2.其他债权投资公允价值变动
     3.金融资产重分类计入其他综合收益
的金额
     4.其他债权投资信用减值准备
     5.现金流量套期储备
     6.外币财务报表折算差额
     7.其他
六、综合收益总额
七、每股收益:
     (一)基本每股收益(元/股)
     (二)稀释每股收益(元/股)

法定代表人:张秀琬           主管会计工作负责人:朱蓓芹               会计机构负责人:邬岚明

                                     合并现金流量表
                                     2020 年 1—6 月
                                                                       单位:元 币种:人民币
                项目                       附注        2020年半年度          2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                         1,002,480,373.04        937,015,050.23
  客户存款和同业存放款项净增加额

                                            47 / 158
                                                                      2020 年半年度报告
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       12,797,946.96      7,785,197.22
    经营活动现金流入小计                          1,015,278,320.00    944,800,247.45
  购买商品、接受劳务支付的现金                      345,711,262.33    336,140,814.75
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金
  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                     228,211,374.29     241,913,844.85
  支付的各项税费                                    58,400,496.65      64,078,469.19
  支付其他与经营活动有关的现金                     248,505,818.64     224,101,094.90
    经营活动现金流出小计                           880,828,951.91     866,234,223.69
      经营活动产生的现金流量净额                   134,449,368.09      78,566,023.76
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                              1,071,000,000.00   1,190,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                             18,207,438.52      15,055,565.61
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
                                                     1,539,203.26        1,066,514.34
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                          1,090,746,641.78   1,206,122,079.95
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                    35,269,001.47       41,582,867.37
产支付的现金
  投资支付的现金                                   911,000,000.00    1,062,079,728.42
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           946,269,001.47    1,103,662,595.79
      投资活动产生的现金流量净额                   144,477,640.31      102,459,484.16
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计
                                       48 / 158
                                                                           2020 年半年度报告
  偿还债务支付的现金
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                 288,000,000.00          59,467,277.43
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                             288,000,000.00          59,467,277.43
      筹资活动产生的现金流量净额                    -288,000,000.00        -59,467,277.43
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
五、现金及现金等价物净增加额                          -9,072,991.60        121,558,230.49
  加:期初现金及现金等价物余额                       228,971,842.95        145,825,819.79
六、期末现金及现金等价物余额                         219,898,851.35        267,384,050.28

法定代表人:张秀琬         主管会计工作负责人:朱蓓芹         会计机构负责人:邬岚明

                                   母公司现金流量表
                                     2020 年 1—6 月
                                                                      单位:元 币种:人民币
                项目                   附注        2020年半年度            2019年半年度
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                      343,985,598.91          434,739,077.66
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                       17,607,833.27           13,278,689.08
    经营活动现金流入小计                            361,593,432.18          448,017,766.74
  购买商品、接受劳务支付的现金                      265,487,110.79          286,051,091.97
  支付给职工及为职工支付的现金                       37,175,428.57           40,459,304.81
  支付的各项税费                                     19,924,546.48           25,316,592.67
  支付其他与经营活动有关的现金                       66,641,481.30           64,221,679.94
    经营活动现金流出小计                            389,228,567.14          416,048,669.39
  经营活动产生的现金流量净额                        -27,635,134.96           31,969,097.35
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                               1,041,000,000.00       1,160,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                              16,144,110.96          13,668,003.97
  处置固定资产、无形资产和其他长期资                                           -193,423.00
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                           1,057,144,110.96       1,173,474,580.97
  购建固定资产、无形资产和其他长期资                   4,091,987.63          11,648,709.12
产支付的现金
  投资支付的现金                                    881,000,000.00        1,032,000,000.00
  取得子公司及其他营业单位支付的现
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                            885,091,987.63        1,043,648,709.12
      投资活动产生的现金流量净额                    172,052,123.33          129,825,871.85
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金

                                        49 / 158
                                                                       2020 年半年度报告
  取得借款收到的现金                              1,233,308,981.73     1,158,558,345.74
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                          1,233,308,981.73     1,158,558,345.74
  偿还债务支付的现金                              1,074,101,205.88     1,124,316,040.15
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金                296,645,623.06        50,523,227.45
  支付其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流出小计                          1,370,746,828.94     1,174,839,267.60
      筹资活动产生的现金流量净额                   -137,437,847.21       -16,280,921.86
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响
                                                            -
五、现金及现金等价物净增加额                         6,979,141.16        145,514,047.34
  加:期初现金及现金等价物余额                     129,234,760.04         82,320,432.24
六、期末现金及现金等价物余额                       136,213,901.20        227,834,479.58

法定代表人:张秀琬           主管会计工作负责人:朱蓓芹          会计机构负责人:邬岚明




                                       50 / 158
                                                                                                                            2020 年半年度报告


                                                                               合并所有者权益变动表
                                                                                   2020 年 1—6 月
                                                                                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                                                        2020 年半年度

                                                                          归属于母公司所有者权益

                                      其他权                                                                一
      项目                                                        减                                                                                       少数股东权
                                      益工具                                          专                    般                                                          所有者权益合计
                                                                  :                                                                                           益
                    实收资本 (或股                                                    项                    风                     其
                                      优 永        资本公积       库   其他综合收益          盈余公积             未分配利润                 小计
                          本)               其                                        储                    险                     他
                                      先 续                       存
                                            他                                        备                    准
                                      股 债                       股
                                                                                                            备
一、上年期末余额     240,000,000.00              514,882,508.86        2,819,112.40        148,636,837.27         585,497,087.20        1,491,835,545.73   621,861.67   1,492,457,407.40
加:会计政策变更                                                                                                   -5,943,396.05           -5,943,396.05                   -5,943,396.05
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额     240,000,000.00              514,882,508.86        2,819,112.40        148,636,837.27         579,553,691.15        1,485,892,149.68   621,861.67   1,486,514,011.35
三、本期增减变动                                                       3,003,782.18                              -262,582,078.70         -259,578,296.52     3,626.53    -259,574,669.99
金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益总                                                       3,003,782.18                               25,417,921.30           28,421,703.48      3,626.53     28,425,330.01

(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                   -288,000,000.00        -288,000,000.00                 -288,000,000.00
1.提取盈余公积
                                                                                       51 / 158
                                                                                                           2020 年半年度报告


2.提取一般风险准

3.对所有者(或股                                                                               -288,000,000.00       -288,000,000.00                -288,000,000.00
东)的分配
4.其他
(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额    240,000,000.00   514,882,508.86   5,822,894.58      148,636,837.27           316,971,612.45      1,226,313,853.16   625,488.20   1,226,939,341.36




      项目                                                                      2019 年半年度


                                                                     52 / 158
                                                                                                                                2020 年半年度报告


                                                                          归属于母公司所有者权益

                                     其他权                                                                  一
                                                                 减
                                     益工具                                           专                     般
                                                                 :                                                                                         少数股东权益   所有者权益合计
                    实收资本(或股                                                     项                     风                     其
                                     优 永        资本公积       库   其他综合收益             盈余公积            未分配利润                 小计
                          本)              其                                         储                     险                     他
                                     先 续                       存
                                           他                                         备                     准
                                     股 债                       股
                                                                                                             备
一、上年期末余额    240,000,000.00              514,882,508.86        -1,130,931.71         130,291,318.38         467,589,619.70        1,351,632,515.23     533,082.31   1,352,165,597.54
加:会计政策变更                                                                                                    46,884,849.55           46,884,849.55                     46,884,849.55
     前期差错更正
     同一控制下企
业合并
     其他
二、本年期初余额    240,000,000.00              514,882,508.86        -1,130,931.71         130,291,318.38         514,474,469.25        1,398,517,364.78     533,082.31   1,399,050,447.09
三、本期增减变动                                                        -558,262.52                               -122,855,737.88         -123,414,000.40     -17,198.24    -123,431,198.64
金额(减少以
“-”号填列)
(一)综合收益总                                                       -558,262.52                                 35,544,262.12            34,985,999.60     -17,198.24     34,968,801.36

(二)所有者投入
和减少资本
1.所有者投入的普
通股
2.其他权益工具持
有者投入资本
3.股份支付计入所
有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                    -158,400,000.00         -158,400,000.00                  -158,400,000.00
1.提取盈余公积
2.提取一般风险准

3.对所有者(或股                                                                                                 -158,400,000.00         -158,400,000.00                  -158,400,000.00
东)的分配
4.其他
                                                                                           53 / 158
                                                                                                    2020 年半年度报告


(四)所有者权益
内部结转
1.资本公积转增资
本(或股本)
2.盈余公积转增资
本(或股本)
3.盈余公积弥补亏

4.设定受益计划变
动额结转留存收益
5.其他综合收益结
转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额    240,000,000.00   514,882,508.86   -1,689,194.23     130,291,318.38   391,618,731.37      1,275,103,364.38   515,884.07   1,275,619,248.45

            法定代表人:张秀琬                            主管会计工作负责人:朱蓓芹                                    会计机构负责人:邬岚明




                                                               母公司所有者权益变动表
                                                                   2020 年 1—6 月
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
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                                                                                                        2020 年半年度
                                                              其他权益工具                       减:            专
                  项目                                                                                    其他
                                               实收资本       优   永                            库              项
                                                                        其         资本公积               综合            盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                               (或股本)       先   续                            存              储
                                                                        他                                收益
                                                              股   债                            股              备
一、上年期末余额                             240,000,000.00                     654,645,247.17                          120,000,000.00    444,756,886.71   1,459,402,133.88
加:会计政策变更
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                             240,000,000.00                     654,645,247.17                          120,000,000.00    444,756,886.71   1,459,402,133.88
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                               -271,377,211.35    -271,377,211.35
(一)综合收益总额                                                                                                                         16,622,788.65      16,622,788.65
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                           -288,000,000.00   -288,000,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                              -288,000,000.00   -288,000,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             240,000,000.00                     654,645,247.17                          120,000,000.00    173,379,675.36   1,188,024,922.53



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                                                              其他权益工具                       减:            专
                                                                                                          其他
                  项目                       实收资本 (或股   优   永                            库              项
                                                                        其         资本公积               综合            盈余公积        未分配利润       所有者权益合计
                                                   本)        先   续                            存              储
                                                                        他                                收益
                                                              股   债                            股              备
一、上年期末余额                             240,000,000.00                     654,645,247.17                          101,654,481.11    436,401,370.45   1,432,701,098.73
加:会计政策变更                                                                                                                              120,185.57         120,185.57
      前期差错更正
      其他
二、本年期初余额                             240,000,000.00                     654,645,247.17                          101,654,481.11    436,521,556.02   1,432,821,284.30
三、本期增减变动金额(减少以“-”号填列)                                                                                               -137,648,277.04    -137,648,277.04
(一)综合收益总额                                                                                                                         20,751,722.96      20,751,722.96
(二)所有者投入和减少资本
1.所有者投入的普通股
2.其他权益工具持有者投入资本
3.股份支付计入所有者权益的金额
4.其他
(三)利润分配                                                                                                                           -158,400,000.00   -158,400,000.00
1.提取盈余公积
2.对所有者(或股东)的分配                                                                                                              -158,400,000.00   -158,400,000.00
3.其他
(四)所有者权益内部结转
1.资本公积转增资本(或股本)
2.盈余公积转增资本(或股本)
3.盈余公积弥补亏损
4.设定受益计划变动额结转留存收益
5.其他综合收益结转留存收益
6.其他
(五)专项储备
1.本期提取
2.本期使用
(六)其他
四、本期期末余额                             240,000,000.00                     654,645,247.17                          101,654,481.11    298,873,278.98   1,295,173,007.26

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法定代表人:张秀琬   主管会计工作负责人:朱蓓芹                       会计机构负责人:邬岚明




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三、公司基本情况
1. 公司概况
√适用 □不适用
   上海元祖梦果子股份有限公司是由上海元祖梦果子有限公司(以下简称“原公司”)整体变更
设立的股份有限公司,本公司的注册地址为中华人民共和国上海市青浦区赵巷镇嘉松中路 6088
号。本公司的母公司为元祖国际有限公司,最终控股公司为维尔京元祖有限公司。
    原公司是由在英属维尔京群岛注册成立的维尔京元祖有限公司在中国上海成立的外资企业。
其原注册资本为美元 600 万元。经过一系列增资和股权转让后,原公司注册资本变更为美元
14,243,508.00 元,股东变更为元祖国际有限公司、卓傲国际有限公司、元祖联合国际有限公司、
太仓德丰五金制品有限公司、上海闽惠实业发展有限公司和上海稼大禾贸易有限公司。
    2012 年 9 月 10 日,原公司全体股东元祖国际有限公司、卓傲国际有限公司、元祖联合国际
有限公司、太仓德丰五金制品有限公司、上海闽惠实业发展有限公司和上海稼大禾贸易有限公司
签定发起人协议,同意原公司整体变更为外商投资股份有限公司。根据公司章程的规定,本公司
申请登记的注册资本为人民币 180,000,000.00 元,股份总数为 180,000,000 股,每股面值人民币
1 元,由全体股东以其拥有的原公司截至 2012 年 6 月 30 日经审计的净资产人民币 319,699,690.91
元以 1:0.5630 的折股比例折为人民币 180,000,000.00 元投入。其中:元祖国际有限公司出资人
民币 118,791,000.00 元,占注册资本的 65.9950%;卓傲国际有限公司出资人民币 32,624,280.00
元,占注册资本的 18.1246%;元祖联合国际有限公司出资人民币 26,964,720.00 元,占注册资本
的 14.9804%;太仓德丰五金制品有限公司出资人民币 540,000.00 元,占注册资本的 0.3000%;上
海闽惠实业发展有限公司出资人民币 540,000.00 元,占注册资本的 0.3000%;上海稼大禾贸易有
限公司出资人民币 540,000.00 元,占注册资本的 0.3000%。
    根据公司 2015 年 12 月 1 日召开的董事会第十次会议决议和 2015 年 12 月 16 日召开的第一次
临时股东大会决议,并于 2016 年 11 月 25 日经中国证券监督管理委员会《关于核准上海元祖梦果
子股份有限公司首次公开发行股票的批复》(证监许可[2016]2867 号)核准,公司首次发行 A 股
不超过 6,000 万股。根据发行结果,本次实际公开发行每股面值人民币 1 元的人民币普通股
60,000,000.00 股,增加股本人民币 60,000,000.00 元。本次公开发行 A 股后,公司的实收资本
(股本)为人民币 240,000,000.00 元,股份总数为 240,000,000 股。其中,元祖国际有限公司出
资人民币 118,791,000.00 元,占注册资本的 49.49%;卓傲国际有限公司出资人民币 32,624,280.00
元,占注册资本的 13.59%;元祖联合国际有限公司出资人民币 26,964,720.00 元,占注册资本的
11.23%;太仓德丰五金制品有限公司出资人民币 540,000.00 元,占注册资本的 0.23%;上海闽惠
实业发展有限公司出资人民币 540,000.00 元,占注册资本的 0.23%;上海稼大禾贸易有限公司出
资人民币 540,000.00 元,占注册资本的 0.23%;人民币普通股(A 股)股东出资 60,000,000.00
元,占注册资本 25.00%。
    本公司及子公司主要生产裱花蛋糕、中西糕点、月饼,销售公司自产产品及以特许经营方式
从事“元祖”“GANSO”品牌的经营活动(涉及行政许可的,凭许可证经营)。
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2. 合并财务报表范围
√适用 □不适用

                                                                              直接持股比例
        子公司全称                  主要经营地             业务性质
                                                                                  (%)
梦果子国际有限公司           香港                     投资和进出口贸易                 100.00

辽宁元祖食品有限公司         辽宁                     批发和零售                       100.00

上海元祖电子商务有限公司     上海                     批发和零售                       100.00

上海元祖食品有限公司         上海                     批发和零售                       100.00
                             上海、北京、广西、
上海元虹食品贸易有限公司                              批发和零售                       100.00
                             河北、广东
四川元祖食品有限公司         四川                     生产加工和销售食品               100.00

浙江元祖食品有限公司         浙江                     批发和零售                       100.00

湖北元祖食品有限公司         湖北、江西、河南         批发和零售                       100.00

江苏元祖食品有限公司         江苏                     批发和零售                       100.00

福建元祖食品有限公司         福建                     批发和零售                       100.00
元祖企业管理咨询(上海)                                管理咨询服务、零售和
                             上海                                                      100.00
有限公司                                              批发
湖南元祖食品有限公司         湖南                     批发和零售                       100.00

山东元祖食品有限公司         山东                     批发和零售                       100.00

元祖实业股份有限公司         台湾                     批发和零售                      99.4137


四、财务报表的编制基础
1. 编制基础
    本公司财务报表以持续经营为编制基础。
     本集团自 2020 年 1 月 1 日起执行了中华人民共和国财政部(以下简称“财政部”)2017 年
修订的《企业会计准则第 14 号——收入》(参见附注五、44(1))。
     本集团尚未执行财政部 2018 年度修订的《企业会计准则第 21 号——租赁》。


2.   持续经营
√适用 □不适用
本公司以持续经营为基础编制财务报表。


五、重要会计政策及会计估计
具体会计政策和会计估计提示:
√适用 □不适用



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     本集团应收款项坏账准备的确认和计量、发出存货的计量、固定资产的折旧、无形资产的摊
销以及收入的确认和计量的相关会计政策是根据本集团相关业务经营特点制定的,具体政策参见
相关附注。
     遵循企业会计准则的声明
     本财务报表符合中华人民共和国财政部 (以下简称“财政部”) 颁布的企业会计准则的要求,

真实、完整地反映了本公司 2020 年 6 月 30 日的合并财务状况和财务状况、2020 年 1 月 1 日起

至 6 月 30 的合并经营成果和经营成果及合并现金流量和现金流量。
     此外,本公司的财务报表同时符合中国证券监督管理委员会 (以下简称“证监会”) 2014 年
修订的《公开发行证券的公司信息披露编报规则第 15 号--财务报告的一般规定》有关财务报表及
其附注的披露要求。


1.   遵循企业会计准则的声明
     本公司所编制的财务报表符合企业会计准则的要求,真实、完整地反映了公司的财务状况、
经营成果、股东权益变动和现金流量等有关信息。


2.   会计期间
     本公司会计年度自公历 1 月 1 日起至 12 月 31 日止。


3.   营业周期
√适用 □不适用
     本公司及子公司将从购买用于生产的资产起至实现现金或现金等价物的期间作为正常营业周
期。本公司及子公司主要业务的营业周期通常小于 12 个月。


4.   记账本位币
     本公司的记账本位币为人民币。编制财务报表采用的货币为人民币。本公司及子公司选定记
账本位币的依据是主要业务收支的计价和结算币种。本公司的部分子公司采用本公司记账本位币
以外的货币作为记账本位币,在编制本财务报表时,这些子公司的外币财务报表按照附注五 9.外
币业务和外币报表折算进行了折算。


5. 同一控制下和非同一控制下企业合并的会计处理方法
√适用 □不适用
  1)同一控制下的企业合并
     参与合并的企业在合并前后均受同一方或相同的多方最终控制且该控制并非暂时性的,为同
一控制下的企业合并。合并方在企业合并中取得的资产和负债,按照合并日在最终控制方合并财
务报表中的账面价值计量。取得的净资产账面价值与支付的合并对价账面价值(或发行股份面值总
额)的差额,调整资本公积中的资本溢价;资本公积中的资本溢价不足冲减的,调整留存收益。为


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进行企业合并发生的直接相关费用,于发生时计入当期损益。合并日为合并方实际取得对被合并
方控制权的日期。
  (2)非同一控制下的企业合并
    参与合并的各方在合并前后不受同一方或相同的多方最终控制的,为非同一控制下的企业合
并。本集团作为购买方,为取得被购买方控制权而付出的资产 (包括购买日之前所持有的被购买
方的股权) 、发生或承担的负债以及发行的权益性证券在购买日的公允价值之和,减去合并中取
得的被购买方可辨认净资产于购买日公允价值份额的差额,如为正数则确认为商誉;如为负数则
计入当期损益。本集团将作为合并对价发行的权益性证券或债务性证券的交易费用,计入权益性
证券或债务性证券的初始确认金额。本集团为进行企业合并发生的其他各项直接费用计入当期损
益。付出资产的公允价值与其账面价值的差额,计入当期损益。本集团在购买日按公允价值确认
所取得的被购买方符合确认条件的各项可辨认资产、负债及或有负债。购买日是指购买方实际取
得对被购买方控制权的日期。
    通过多次交易分步实现非同一控制企业合并时,对于购买日之前持有的被购买方的股权,本
集团会按照该股权在购买日的公允价值进行重新计量,公允价值与其账面价值的差额计入当期投
资收益或其他综合收益。购买日之前持有的被购买方的股权涉及的权益法核算下的以后可重分类
进损益的其他综合收益及其他所有者权益变动 (参见附注五、21(2)(b)) 于购买日转入当期投资
收益;购买日之前持有的被购买方的股权为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工
具投资的,购买日之前确认的其他综合收益于购买日转入留存收益。


6. 合并财务报表的编制方法
√适用 □不适用
(1) 总体原则
    合并财务报表的合并范围以控制为基础予以确定,包括本公司及本公司控制的子公司。控制,
是指本集团拥有对被投资方的权力,通过参与被投资方的相关活动而享有可变回报,并且有能力
运用对被投资方的权力影响其回报金额。在判断本集团是否拥有对被投资方的权力时,本集团仅
考虑与被投资方相关的实质性权利 (包括本集团自身所享有的及其他方所享有的实质性权利) 。
子公司的财务状况、经营成果和现金流量由控制开始日起至控制结束日止包含于合并财务报表中。
子公司少数股东应占的权益、损益和综合收益总额分别在合并资产负债表的股东权益中和合并利
润表的净利润及综合收益总额项目后单独列示。
    如果子公司少数股东分担的当期亏损超过了少数股东在该子公司年初所有者权益中所享有的
份额的,其余额仍冲减少数股东权益。
    当子公司所采用的会计期间或会计政策与本公司不一致时,合并时已按照本公司的会计期间
或会计政策对子公司财务报表进行必要的调整。合并时所有集团内部交易及余额,包括未实现内
部交易损益均已抵销。集团内部交易发生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失
的,则全额确认该损失。
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(2)合并取得子公司
     对于通过同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以被合并子公司
的各项资产、负债在最终控制方财务报表中的账面价值为基础,视同被合并子公司在本公司最终
控制方对其开始实施控制时纳入本公司合并范围,并对合并财务报表的年初数以及前期比较报表
进行相应调整。
     对于通过非同一控制下企业合并取得的子公司,在编制合并当期财务报表时,以购买日确定
的被购买子公司各项可辨认资产、负债的公允价值为基础自购买日起将被购买子公司纳入本公司
合并范围。
(3)处置子公司
     本集团丧失对原有子公司控制权时,由此产生的任何处置收益或损失,计入丧失控制权当期
的投资收益。对于剩余股权投资,本集团按照其在丧失控制权日的公允价值进行重新计量,由此
产生的任何收益或损失,也计入丧失控制权当期的投资收益。
     通过多次交易分步处置对子公司长期股权投资直至丧失控制权的,按下述原则判断是否为一
揽子交易:
     - 这些交易是同时或者在考虑了彼此影响的情况下订立的;
     - 这些交易整体才能达成一项完整的商业结果;
     - 一项交易的发生取决于其他至少一项交易的发生;
     - 一项交易单独考虑时是不经济的,但是和其他交易一并考虑时是经济的。
     如果各项交易不属于一揽子交易的,则在丧失对子公司控制权以前的各项交易,按照不丧失
控制权的情况下部分处置对子公司的股权投资的会计政策进行处理 (参见附注五、6(4)) 。
     如果各项交易属于一揽子交易的,则将各项交易作为一项处置原有子公司并丧失控制权的交
易进行处理,在丧失控制权之前每一次处置价款与处置投资对应的享有该子公司自购买日开始持
续计算的净资产账面价值的份额之间的差额,在合并财务报表中计入其他综合收益,在丧失控制
权时一并转入丧失控制权当期的损益。
(4)少数股东权益变动
     本公司因购买少数股权新取得的长期股权投资成本与按照新增持股比例计算应享有子公司的
净资产份额之间的差额,以及在不丧失控制权的情况下因部分处置对子公司的股权投资而取得的
处置价款与处置长期股权投资相对应享有子公司净资产的差额,均调整合并资产负债表中的资本
公积 (股本溢价) ,资本公积 (股本溢价) 不足冲减的,调整留存收益。


7. 合营安排分类及共同经营会计处理方法
□适用 √不适用

8.   现金及现金等价物的确定标准



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    现金等价物是指企业持有的期限短(一般指从购买日起三个月内到期)、流动性强、易于转
换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。


9. 外币业务和外币报表折算
√适用 □不适用
    本集团收到投资者以外币投入资本时按当日即期汇率折合为人民币,其他外币交易在初始确
认时按交易发生日的即期汇率折合为人民币。
    于资产负债表日,外币货币性项目采用该日的即期汇率折算。除与构建符合资本化条件资产
有关的专门借款本金和利息的汇兑差额(参见附注五、25) 外,其他汇兑差额计入当期损益。以历
史成本计量的外币非货币性项目,仍采用交易发生日的即期汇率折算。以公允价值计量的外币非
货币性项目,采用公允价值确定日的即期汇率折算,由此产生的汇兑差额,属于以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的权益工具投资的差额,计入其他综合收益;其他差额计入当期损益。
    对境外经营的财务报表进行折算时,资产负债表中的资产和负债项目,采用资产负债表日的
即期汇率折算,股东权益项目除“未分配利润”项目外,其他项目采用发生时的即期汇率折算。
利润表中的收入和费用项目,采用交易发生日的即期汇率折算。按照上述折算产生的外币财务报
表折算差额,在其他综合收益中列示。处置境外经营时,相关的外币报表折算差额自其他综合收
益转入处置当期损益。


10. 金融工具
√适用 □不适用
    本集团的金融工具包括货币资金、除长期股权投资 (参见附注五、21) 以外的股权投资、应
收款项、应付款项、借款、及股本等。
    (1) 金融资产及金融负债的确认和初始计量
    金融资产和金融负债在本集团成为相关金融工具合同条款的一方时,于资产负债表内确认。
    除不具有重大融资成分的应收账款外,在初始确认时,金融资产及金融负债均以公允价值计
量。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产或金融负债,相关交易费用直接计入
当期损益;对于其他类别的金融资产或金融负债,相关交易费用计入初始确认金额。对于不具有
重大融资成分的应收账款,本集团按照根据附注五、38 的会计政策确定的交易价格进行初始计量。
    (2) 金融资产的分类和后续计量
     (a)本集团金融资产的分类
    本集团通常根据管理金融资产的业务模式和金融资产的合同现金流量特征,在初始确认时将
金融资产分为不同类别:以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综合收
益的金融资产及以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。




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       除非本集团改变管理金融资产的业务模式,在此情形下,所有受影响的相关金融资产在业务
模式发生变更后的首个报告期间的第一天进行重分类,否则金融资产在初始确认后不得进行重分
类。
       本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
分类为以摊余成本计量的金融资产:
       -本集团管理该金融资产的业务模式是以收取合同现金流量为目标;
       -该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
       本集团将同时符合下列条件且未被指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产,
分类为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产:
       -本集团管理该金融资产的业务模式既以收取合同现金流量为目标又以出售该金融资产为目
标;
       -该金融资产的合同条款规定,在特定日期产生的现金流量,仅为对本金和以未偿付本金金额
为基础的利息的支付。
       对于非交易性权益工具投资,本集团可在初始确认时将其不可撤销地指定为以公允价值计量
且其变动计入其他综合收益的金融资产。该指定在单项投资的基础上作出,且相关投资从发行者
的角度符合权益工具的定义。
       除上述以摊余成本计量和以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的金融资产外,本集团
将其余所有的金融资产分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。在初始确认时,
如果能够消除或显着减少会计错配,本集团可以将本应以摊余成本计量或以公允价值计量且其变
动计入其他综合收益的金融资产不可撤销地指定为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融
资产。
       管理金融资产的业务模式,是指本集团如何管理金融资产以产生现金流量。业务模式决定本
集团所管理金融资产现金流量的来源是收取合同现金流量、出售金融资产还是两者兼有。本集团
以客观事实为依据、以关键管理人员决定的对金融资产进行管理的特定业务目标为基础,确定管
理金融资产的业务模式。
       本集团对金融资产的合同现金流量特征进行评估,以确定相关金融资产在特定日期产生的合
同现金流量是否仅为对本金和以未偿付本金金额为基础的利息的支付。其中,本金是指金融资产
在初始确认时的公允价值;利息包括对货币时间价值、与特定时期未偿付本金金额相关的信用风
险、以及其他基本借贷风险、成本和利润的对价。此外,本集团对可能导致金融资产合同现金流
量的时间分布或金额发生变更的合同条款进行评估,以确定其是否满足上述合同现金流量特征的
要求。
       (b) 本集团金融资产的后续计量
       -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产
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    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量,产生的利得或损失 (包括利息和
股利收入) 计入当期损益,除非该金融资产属于套期关系的一部分。
    -以摊余成本计量的金融资产
    初始确认后,对于该类金融资产采用实际利率法以摊余成本计量。以摊余成本计量且不属于
任何套期关系的一部分的金融资产所产生的利得或损失,在终止确认、按照实际利率法摊销或确
认减值时,计入当期损益。
    -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。采用实际利率法计算的利息、减
值损失或利得及汇兑损益计入当期损益,其他利得或损失计入其他综合收益。终止确认时,将之
前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收益中转出,计入当期损益。
    -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的权益工具投资
    初始确认后,对于该类金融资产以公允价值进行后续计量。股利收入计入损益,其他利得或
损失计入其他综合收益。终止确认时,将之前计入其他综合收益的累计利得或损失从其他综合收
益中转出,计入留存收益。
    (3) 金融负债的分类和后续计量
    本集团将金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及以摊余成本计
量的金融负债。
    -以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债
    该类金融负债包括交易性金融负债 (含属于金融负债的衍生工具) 和指定为以公允价值计量
且其变动计入当期损益的金融负债。
    初始确认后,对于该类金融负债以公允价值进行后续计量,除与套期会计有关外,产生的利
得或损失 (包括利息费用) 计入当期损益。
    -以摊余成本计量的金融负债
    初始确认后,对于该类金融负债采用实际利率法以摊余成本计量。
    (4) 抵销
    金融资产和金融负债在资产负债表内分别列示,没有相互抵销。但是,同时满足下列条件的,
以相互抵销后的净额在资产负债表内列示:
    -本集团具有抵销已确认金额的法定权利,且该种法定权利是当前可执行的;
    -本集团计划以净额结算,或同时变现该金融资产和清偿该金融负债。
     (5)金融资产和金融负债的终止确认
    满足下列条件之一时,本集团终止确认该金融资产:
    -收取该金融资产现金流量的合同权利终止;
    -该金融资产已转移,且本集团将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方;


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    -该金融资产已转移,虽然本集团既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和
报酬,但是未保留对该金融资产的控制。
    金融资产转移整体满足终止确认条件的,本集团将下列两项金额的差额计入当期损益:
    -被转移金融资产在终止确认日的账面价值;
    -因转移金融资产而收到的对价,与原直接计入其他综合收益的公允价值变动累计额中对应终
止确认部分的金额 (涉及转移的金融资产为以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投
资) 之和。
    金融负债 (或其一部分) 的现时义务已经解除的,本集团终止确认该金融负债 (或该部分金
融负债) 。
    (6) 减值
    本集团以预期信用损失为基础,对下列项目进行减值会计处理并确认损失准备:
    -以摊余成本计量的金融资产;
    -以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资;
    本集团持有的其他以公允价值计量的金融资产不适用预期信用损失模型,包括以公允价值计
量且其变动计入当期损益的债权投资或权益工具投资,指定为以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的权益工具投资,以及衍生金融资产。
    预期信用损失的计量
    预期信用损失,是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失,
是指本集团按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流
量之间的差额,即全部现金短缺的现值。
    在计量预期信用损失时,本集团需考虑的最长期限为企业面临信用风险的最长合同期限 (包
括考虑续约选择权) 。
    整个存续期预期信用损失,是指因金融工具整个预计存续期内所有可能发生的违约事件而导
致的预期信用损失。
    未来 12 个月内预期信用损失,是指因资产负债表日后 12 个月内 (若金融工具的预计存续期
少于 12 个月,则为预计存续期) 可能发生的金融工具违约事件而导致的预期信用损失,是整个存
续期预期信用损失的一部分。
    对于应收账款,本集团始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。
本集团基于历史信用损失经验、使用准备矩阵计算上述金融资产的预期信用损失,相关历史经验
根据资产负债表日借款人的特定因素、以及对当前状况和未来经济状况预测的评估进行调整。
    除应收账款外,本集团对满足下列情形的金融工具按照相当于未来 12 个月内预期信用损失的
金额计量其损失准备,对其他金融工具按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失
准备:
    -该金融工具在资产负债表日只具有较低的信用风险;或
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    -该金融工具的信用风险自初始确认后并未显着增加。
    具有较低的信用风险
    如果金融工具的违约风险较低,借款人在短期内履行其合同现金流量义务的能力很强,并且
即便较长时期内经济形势和经营环境存在不利变化但未必一定降低借款人履行其合同现金流量义
务的能力,该金融工具被视为具有较低的信用风险。
    信用风险显着增加
    本集团通过比较金融工具在资产负债表日发生违约的风险与在初始确认日发生违约的风险,
以确定金融工具预计存续期内发生违约风险的相对变化,以评估金融工具的信用风险自初始确认
后是否已显着增加。
    在确定信用风险自初始确认后是否显着增加时,本集团考虑无须付出不必要的额外成本或努
力即可获得的合理且有依据的信息,包括前瞻性信息。本集团考虑的信息包括:
    -债务人未能按合同到期日支付本金和利息的情况;
    -已发生的或预期的金融工具的外部或内部信用评级 (如有) 的严重恶化;
    -已发生的或预期的债务人经营成果的严重恶化;
    -现存的或预期的技术、市场、经济或法律环境变化,并将对债务人对本集团的还款能力产生
重大不利影响。
    根据金融工具的性质,本集团以单项金融工具或金融工具组合为基础评估信用风险是否显着
增加。以金融工具组合为基础进行评估时,本集团可基于共同信用风险特征对金融工具进行分类,
例如逾期信息和信用风险评级。
    如果逾期超过 30 日,本集团确定金融工具的信用风险已经显著增加。
    已发生信用减值的金融资产
    本集团在资产负债表日评估以摊余成本计量的金融资产和以公允价值计量且其变动计入其他
综合收益的债权投资是否已发生信用减值。当对金融资产预期未来现金流量具有不利影响的一项
或多项事件发生时,该金融资产成为已发生信用减值的金融资产。金融资产已发生信用减值的证
据包括下列可观察信息:
    -发行方或债务人发生重大财务困难;
    -债务人违反合同,如偿付利息或本金违约或逾期等;
    -本集团出于与债务人财务困难有关的经济或合同考虑,给予债务人在任何其他情况下都不会
做出的让步;
    -债务人很可能破产或进行其他财务重组;
    -发行方或债务人财务困难导致该金融资产的活跃市场消失。
    预期信用损失准备的列报
    为反映金融工具的信用风险自初始确认后的变化,本集团在每个资产负债表日重新计量预期
信用损失,由此形成的损失准备的增加或转回金额,应当作为减值损失或利得计入当期损益。对
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于以摊余成本计量的金融资产,损失准备抵减该金融资产在资产负债表中列示的账面价值;对于
以公允价值计量且其变动计入其他综合收益的债权投资,本集团在其他综合收益中确认其损失准
备,不抵减该金融资产的账面价值。


11. 应收票据
应收票据的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10

12. 应收账款
应收账款的预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10

13. 应收款项融资
□适用 √不适用

14. 其他应收款
其他应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
√适用 □不适用
参见附注五、10

15. 存货
√适用 □不适用
(1)存货的分类和成本
       存货包括原材料、在产品、产成品、包装材料以及低值易耗品。
       存货按成本进行初始计量。存货成本包括采购成本、加工成本和使存货达到目前场所和状态
所发生的其他支出。除原材料采购成本外,在产品及产成品还包括直接人工和按照适当比例分配
的生产制造费用。
(2)发出存货的计价方法
       发出存货的实际成本采用加权平均法计量。
       低值易耗品和包装物等周转材料采用一次转销法进行摊销,计入相关资产的成本或者当期损
益。
(3)存货可变现净值的确定依据及存货跌价准备的计提方法
       资产负债表日,存货按照成本与可变现净值孰低计量。
       可变现净值,是指在日常活动中,存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计
的销售费用以及相关税费后的金额。为生产而持有的原材料,其可变现净值根据其生产的产成品
的可变现净值为基础确定。为执行销售合同或者劳务合同而持有的存货,其可变现净值以合同价
格为基础计算。当持有存货的数量多于相关合同订购数量的,超出部分的存货的可变现净值以一
般销售价格为基础计算。

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    按单个存货项目计算的成本高于其可变现净值的差额,计提存货跌价准备,计入当期损益。
(4)存货的盘存制度
    本集团存货盘存制度为永续盘存制。


16. 合同资产
(1).合同资产的确认方法及标准
□适用 √不适用

(2).合同资产预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

17. 持有待售资产
□适用 √不适用

18. 债权投资
债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

19. 其他债权投资
其他债权投资预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

20. 长期应收款
长期应收款预期信用损失的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用

21. 长期股权投资
√适用 □不适用
    (1) 长期股权投资投资成本确定
    (a) 通过企业合并形成的长期股权投资
    - 对于同一控制下的企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本集团按照合并日取得的被
合并方所有者权益在最终控制方合并财务报表中的账面价值的份额作为长期股权投资的初始投资
成本。长期股权投资初始投资成本与支付对价账面价值之间的差额,调整资本公积中的股本溢价;
资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。通过非一揽子的多次交易分步实现的同一控
制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本公司按上述原则确认的长期股权投资的初始投
资成本与达到合并前的长期股权投资账面价值加上合并日进一步取得股份新支付对价的账面价值
之和的差额,调整资本公积中的股本溢价,资本公积中的股本溢价不足冲减时,调整留存收益。
    对于非同一控制下企业合并形成的对子公司的长期股权投资,本集团按照购买日取得对被购
买方的控制权而付出的资产、发生或承担的负债以及发行的权益性证券的公允价值,作为该投资
的初始投资成本。属于通过非一揽子的多次交易分步实现的非同一控制下企业合并形成的对子公
司的长期股权投资,其初始投资成本为本公司购买日之前所持被购买方的股权投资的账面价值与
购买日新增投资成本之和。
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    (b) 其他方式取得的长期股权投资
    - 对于通过企业合并以外的其他方式取得的长期股权投资,在初始确认时,对于以支付现金
取得的长期股权投资,本集团按照实际支付的购买价款作为初始投资成本;对于发行权益性证券
取得的长期股权投资,本集团按照发行权益性证券的公允价值作为初始投资成本。
    (2) 长期股权投资后续计量及损益确认方法
    (a)对子公司的投资
    在本公司个别财务报表中,本公司采用成本法对子公司的长期股权投资进行后续计量,对被
投资单位宣告分派的现金股利或利润由本公司享有的部分确认为当期投资收益,但取得投资时实
际支付的价款或对价中包含的已宣告但尚未发放的现金股利或利润除外。
    对于子公司的投资按照成本减去减值准备后在资产负债表内列示。
    对子公司投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五 30、长期资产减值。
    在本集团合并财务报表中,对子公司的长期股权投资按附注五 6、合并财务报表的编制方法
进行处理。
    (b)对合营企业和联营企业的投资
    合营企业指本集团与其他合营方共同控制且仅对其净资产享有权利的一项安排。
    联营企业指本集团能够对其施加重大影响的企业。后续计量时,对合营企业和联营企业的长
期股权投资采用权益法核算,除非投资符合持有待售的条件 。
    本集团在采用权益法核算时的具体会计处理包括:
    对于长期股权投资的初始投资成本大于投资时应享有被投资单位可辨认净资产公允价值份额
的,以前者作为长期股权投资的成本;对于长期股权投资的初始投资成本小于投资时应享有被投
资单位可辨认净资产公允价值份额的,以后者作为长期股权投资的成本,长期股权投资的成本与
初始投资成本的差额计入当期损益。
    取得对合营企业和联营企业投资后,本集团按照应享有或应分担的被投资单位实现净损益和
其他综合收益的份额,分别确认投资损益和其他综合收益并调整长期股权投资的账面价值;按照
被投资单位宣告分派的利润或现金股利计算应分得的部分,相应减少长期股权投资的账面价值。
对合营企业或联营企业除净损益、其他综合收益和利润分配以外所有者权益的其他变动,本集团
按照应享有或应分担的份额计入股东权益,并同时调整长期股权投资的账面价值。
    在计算应享有或应分担的被投资单位实现的净损益、其他综合收益及其他所有者权益变动的
份额时,本集团以取得投资时被投资单位可辨认净资产公允价值为基础,按照本集团的会计政策
或会计期间进行必要调整后确认投资收益和其他综合收益等。本集团与联营企业及合营企业之间
内部交易产生的未实现损益按照应享有的比例计算归属于本集团的部分,在权益法核算时予以抵
销。内部交易产生的未实现损失,有证据表明该损失是相关资产减值损失的,则全额确认该损失。
    本集团对合营企业或联营企业发生的净亏损,除本集团负有承担额外损失义务外,以长期股
权投资的账面价值以及其他实质上构成对合营企业或联营企业净投资的长期权益减记至零为限。
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合营企业或联营企业以后实现净利润的,本集团在收益分享额弥补未确认的亏损分担额后,恢复
确认收益分享额。
       本集团对合营企业和联营企业投资的减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五 30、长期
资产减值。
       (3) 确定对被投资单位具有共同控制、重大影响的判断标准
       共同控制指按照相关约定对某项安排所共有的控制,并且该安排的相关活动(即对安排的回报
产生重大影响的活动) 必须经过分享控制权的参与方一致同意后才能决策。
本集团在判断对被投资单位是否存在共同控制时,通常考虑下述事项:
       - 是否任何一个参与方均不能单独控制被投资单位的相关活动;
       - 涉及被投资单位相关活动的决策是否需要分享控制权参与方一致同意。
    重大影响指本集团对被投资单位的财务和经营政策有参与决策的权力,但并不能够控制或者
与其他方一起共同控制这些政策的制定。


22. 投资性房地产
(1).如果采用成本计量模式的

折旧或摊销方法
    本集团将持有的为赚取租金或资本增值,或两者兼有的房地产划分为投资性房地产。本集团
采用成本模式计量投资性房地产,即以成本减累计折旧、摊销及减值准备后在资产负债表内列示。
本集团将投资性房地产的成本扣除预计残值和累计减值准备后在使用寿命内按年限平均法计提折
旧。减值测试方法及减值准备计提方法参见附注五 30、长期资产减值。
各类投资性房地产的使用寿命、残值率和年折旧率分别为:

项目                          使用寿命(年)               残值率%              年折旧率%
房屋及建筑物                           20 年                      10                    4.5

土地所有权-台湾                         无限

23. 固定资产
(1).确认条件
√适用 □不适用
       固定资产确认条件
       固定资产指本集团为生产或销售商品、提供劳务或经营管理而持有的,使用寿命超过一个会
计年度的有形资产。
       外购固定资产的初始成本包括购买价款、相关税费以及使该资产达到预定可使用状态前所发
生的可归属于该项资产的支出。自行建造固定资产按附注五、24 在建工程确定初始成本。
       对于构成固定资产的各组成部分,如果各自具有不同使用寿命或者以不同方式为本集团提供
经济利益,适用不同折旧率或折旧方法的,本集团分别将各组成部分确认为单项固定资产。

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    对于固定资产的后续支出,包括与更换固定资产某组成部分相关的支出,在与支出相关的经
济利益很可能流入本集团时资本化计入固定资产成本,同时将被替换部分的账面价值扣除;与固
定资产日常维护相关的支出在发生时计入当期损益。
   固定资产以成本减累计折旧及减值准备后在资产负债表内列示。


(2).折旧方法
√适用 □不适用
     类别           折旧方法      折旧年限(年)           残值率       年折旧率
厂房及建筑物    平均年限法       20 - 40 年          10%            2.25%-4.5%
房屋装修        平均年限法       3 - 5年             0              20%-33.3%
机器设备        平均年限法       8-15 年             0-10%          6%-12.5%
电子设备        平均年限法       2-8 年              0-10%          11.25%-50%
运输工具        平均年限法       10 年               0-10%          9%-10%
其他设备        平均年限法       5-8 年              0-10%          11.25%-20%

本集团至少在每年年度终了对固定资产的使用寿命、预计净残值和折旧方法进行复核。


(3).融资租入固定资产的认定依据、计价和折旧方法
□适用 √不适用

24. 在建工程
√适用 □不适用
    自行建造的固定资产的成本包括工程用物资、直接人工、符合资本化条件的借款费用(参见
25、借款费用) 和使该项资产达到预定可使用状态前所发生的必要支出。
    自行建造的固定资产于达到预定可使用状态时转入固定资产,此前列于在建工程,且不计提
折旧。
   在建工程以成本减减值准备(参见附注五、30 长期资产减值) 在资产负债表内列示。


25. 借款费用
√适用 □不适用
    本集团发生的可直接归属于符合资本化条件资产的购建借款费用,予以资本化并计入相关资
产的成本,其他借款费用均于发生当期确认为财务费用。
   在资本化期间内,本集团按照下列方法确定每一会计期间的利息资本化金额(包括折价或溢价
的摊销) :
   - 对于为购建符合资本化条件资产而借入的专门借款,本集团以专门借款按实际利率计算的
当期利息费用,减去将尚未动用的借款资金存入银行取得利息收入或进行暂时性投资取得投资收
益后的金额确定专门借款应予资本化的利息金额。



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    - 对于为购建符合资本化条件资产而占用的一般借款,本集团根据累计资产支出超过专门借
款部分的资产支出加权平均数乘以所占用一般借款的资本化率,计算确定一般借款应予资本化的
利息金额。资本化率是根据一般借款加权平均的实际利率计算确定。
    本集团确定借款的实际利率时,是将借款在预期存续期间或适用的更短期间内未来现金流量,
折现为该借款初始确认时确定的金额所使用的利率。
    在资本化期间内,外币专门借款本金及其利息的汇兑差额,予以资本化,计入符合资本化条
件的资产成本。而除外币专门借款之外的其他外币借款本金及其利息所产生的汇兑差额作为财务
费用,计入当期损益。
    资本化期间是指本集团从借款费用开始资本化时点到停止资本化时点的期间,借款费用暂停
资本化的期间不包括在内。当资本支出和借款费用已经发生及为使资产达到预定可使用状态所必
要的购建活动已经开始时,借款费用开始资本化。当购建符合资本化条件的资产达到预定可使用
状态时,借款费用停止资本化。对于符合资本化条件的资产在购建过程中发生非正常中断、且中
断时间连续超过 3 个月的,本集团暂停借款费用的资本化。


26. 生物资产
□适用 √不适用

27. 油气资产
□适用 √不适用

28. 使用权资产
□适用 √不适用

29. 无形资产
(1). 计价方法、使用寿命、减值测试
√适用 □不适用
    无形资产以成本减累计摊销(仅限于使用寿命有限的无形资产) 及减值准备(参见 30、长期资
产减值) 后在资产负债表内列示。对于使用寿命有限的无形资产,本集团将无形资产的成本扣除
预计残值和累计减值准备后按直线法在预计使用寿命期内摊销。
各项无形资产的摊销年限分别为:




    本集团将无法预见未来经济利益期限的无形资产视为使用寿命不确定的无形资产,并对这类
无形资产不予摊销。截至资产负债表日,本集团没有使用年限不确定的无形资产。


(2). 内部研究开发支出会计政策
√适用 □不适用
    本集团内部研究开发项目的支出分为研究阶段支出和开发阶段支出。
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    研究阶段的支出,于发生时计入当期损益。开发阶段的支出,如果开发形成的某项产品或工
序等在技术和商业上可行,而且本集团有充足的资源和意向完成开发工作,并且开发阶段支出能
够可靠计量,则开发阶段的支出便会予以资本化。资本化开发支出按成本减减值准备(参见附注五
30、长期资产减值)在资产负债表内列示。其他开发费用则在其产生的期间内确认为费用。


30. 长期资产减值
√适用 □不适用
    集团在资产负债表日根据内部及外部信息以确定下列资产是否存在减值的迹象,包括:
    - 固定资产
    - 在建工程
    - 无形资产
    - 采用成本模式计量的投资性房地产
    - 长期股权投资
    - 长期待摊费用等
    本集团对存在减值迹象的资产进行减值测试,估计资产的可收回金额。此外,无论是否存在
减值迹象,本集团至少每年对尚未达到预定可使用状态的无形资产估计其可收回金额。
    可收回金额是指资产(或资产组、资产组组合,下同) 的公允价值减去处置费用后的净额与资
产预计未来现金流量的现值两者之间较高者。
    资产组由创造现金流入的相关资产组成,是可以认定的最小资产组合,其产生的现金流入基
本上独立于其他资产或者资产组。
    资产预计未来现金流量的现值,按照资产在持续使用过程中和最终处置时所产生的预计未来
现金流量,选择恰当的税前折现率对其进行折现后的金额加以确定。
    可收回金额的估计结果表明,资产的可收回金额低于其账面价值的,资产的账面价值会减记
至可收回金额,减记的金额确认为资产减值损失,计入当期损益,同时计提相应的资产减值准备。
与资产组或者资产组组合相关的减值损失,根据资产组或者资产组组合中的各项资产的账面价值
所占比重,按比例抵减其他各项资产的账面价值,但抵减后的各资产的账面价值不得低于该资产
的公允价值减去处置费用后的净额(如可确定的) 、该资产预计未来现金流量的现值(如可确定的)
和零三者之中最高者。
    资产减值损失一经确认,在以后会计期间不会转回。


31. 长期待摊费用
√适用 □不适用
   长期待摊费用在受益期限内分期平均摊销,各项费用的摊销期限分别为:

 项目                                                摊销年限

 经营租入固定资产改良支出                            5年

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32. 合同负债
合同负债的确认方法
√适用 □不适用
    合同负债是指已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务,如企业在转让承诺的商品之
前已收取的款项。


33. 职工薪酬
(1)、短期薪酬的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团在职工提供服务的会计期间,将实际发生或按规定的基准和比例计提的职工工资、奖
金、医疗保险费、工伤保险费和生育保险费等社会保险费和住房公积金,确认为负债,并计入当
期损益或相关资产成本。


(2)、离职后福利的会计处理方法
√适用 □不适用
     本集团所参与的设定提存计划是按照中国有关法规要求,本集团(除元祖实业股份有限公司及
本集团的台籍职工) 职工参加的由政府机构设立管理的社会保障体系中的基本养老保险。基本养
老保险的缴费金额按国家规定的基准和比例计算。本集团在职工提供服务的会计期间,将应缴存
的金额确认为负债,并计入当期损益或相关资产成本。
    本公司为其台籍员工及位于台湾的子公司-元祖实业股份有限公司的员工依当地劳工退休金
条例之规定,依劳工每月工资百分之六之提缴率,储存于劳工退休金个人专户,提拨至劳工保险
局,提拨数计入当期损益。定期缴付上述款项后,不再有其他的支付义务。


(3)、辞退福利的会计处理方法
√适用 □不适用
    本集团在职工劳动合同到期之前解除与职工的劳动关系,或者为鼓励职工自愿接受裁减而提
出给予补偿的建议,在下列两者孰早日,确认辞退福利产生的负债,同时计入当期损益:
    -本集团不能单方面撤回因解除劳动关系计划或裁减建议所提供的辞退福利时;
    -本集团有详细、正式的涉及支付辞退福利的重组计划;并且该重组计划已开始实施,或已向
受其影响的各方通告了该计划的主要内容,从而使各方形成了对本集团将实施重组的合理预期时。


(4)、其他长期职工福利的会计处理方法
□适用 √不适用

34. 租赁负债
□适用 √不适用

35. 预计负债
√适用 □不适用


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   如果与或有事项相关的义务是本集团承担的现时义务,且该义务的履行很可能会导致经济利
益流出本集团,以及有关金额能够可靠地计量,则本集团会确认预计负债。
   预计负债按照履行相关现时义务所需支出的最佳估计数进行初始计量。对于货币时间价值影
响重大的,预计负债以预计未来现金流量折现后的金额确定。在确定最佳估计数时,本集团综合
考虑了与或有事项有关的风险、不确定性和货币时间价值等因素。所需支出存在一个连续范围,
且该范围内各种结果发生的可能性相同的,最佳估计数按照该范围内的中间值确定;在其他情况
下,最佳估计数分别下列情况处理:
   - 或有事项涉及单个项目的,按照最可能发生金额确定。
   - 或有事项涉及多个项目的,按照各种可能结果及相关概率计算确定。
   本集团在资产负债表日对预计负债的账面价值进行复核,并按照当前最佳估计数对该账面价
值进行调整。


36. 股份支付
□适用 √不适用

37. 优先股、永续债等其他金融工具
□适用 √不适用

38. 收入
(1).收入确认和计量所采用的会计政策
√适用 □不适用
    收入是本集团在日常活动中形成的、会导致股东权益增加且与股东投入资本无关的经济利益
的总流入。

  本集团在履行了合同中的履约义务,即在客户取得相关商品或服务的控制权时,确认收入。

合同中包含两项或多项履约义务的,本集团在合同开始日,按照各单项履约义务所承诺商品或服
务的单独售价的相对比例,将交易价格分摊至各单项履约义务,按照分摊至各单项履约义务的交
易价格计量收入。

   交易价格是本集团因向客户转让商品或服务而预期有权收取的对价金额,不包括代第三方收
取的款项。本集团确认的交易价格不超过在相关不确定性消除时累计已确认收入极可能不会发生
重大转回的金额。预期将退还给客户的款项作为退货负债,不计入交易价格。

  满足下列条件之一时,本集团属于在某一时段内履行履约义务,否则,属于在某一时点履行履
约义务:

   - 客户在本集团履约的同时即取得并消耗本集团履约所带来的经济利益;
   - 客户能够控制本集团履约过程中在建的商品;
   - 本集团履约过程中所产出的商品具有不可替代用途,且本集团在整个合同期间内有权就累
      计至今已完成的履约部分收取款项。
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    对于在某一时段内履行的履约义务,本集团在该段时间内按照履约进度确认收入。履约进度
不能合理确定时,本集团已经发生的成本预计能够得到补偿的,按照已经发生的成本金额确认收
入,直到履约进度能够合理确定为止。

    对于在某一时点履行的履约义务,本集团在客户取得相关商品或服务控制权时点确认收入。
在判断客户是否已取得商品或服务控制权时,本集团会考虑下列迹象:

    - 本集团就该商品或服务享有现时收款权利;
    - 本集团已将该商品的实物转移给客户;
    - 本集团已将该商品的法定所有权或所有权上的主要风险和报酬转移给客户;
    - 客户已接受该商品或服务等。
    本集团拥有的、无条件 (仅取决于时间流逝) 向客户收取对价的权利作为应收款项列示。本
集团已收或应收客户对价而应向客户转让商品或服务的义务作为合同负债列示。

    与本集团取得收入的主要活动相关的具体会计政策描述如下:

    (1)直营销售
    终端消费者在门店进行提货时或线下配送客户确认收货时消费者取得了商品控制权,与此同
时本集团确认收入。按客户类型的不同,具体如下:个人到门店付款并提货的,提货即为商品控
制权转移时点,本集团在客户提货后确认收入;企业客户到门店提货的,提货时本集团收款或获
得收款权利,此时点即为商品控制权转移时点,本集团在客户提货后确认收入;本集团与批发贸
易商签订销售合同,将卡券或实物销售给批发贸易商,销售卡券并收款或获得收款权利时,先计
入合同负债,待批发贸易商或其终端客户持卡券到门店进行提货时确认收入;销售实物时,在批
发贸易商付款或公司取得收款权利并收货时作为商品控制权转移时点并确认收入;网上消费者在
线上预订并付款,线下配送的,客户收货即为商品控制权转移时点,本集团在网上消费者从门店
提货或本集团配送至消费者并经其确认收货后确认收入。本集团在将合同负债结转、确认收入时,
按照卡券的实际折扣率进行计量。
    (2) 加盟销售
    加盟销售业务实质为批发销售,当本集团将货物发往加盟商且对方验收后,即为商品控制权
转移时点,故加盟销售在货物发往加盟商,对方验收且本集团获得收款权利时确认收入。
    加盟销售收入以已收或应收的合同或协议价款的公允价值确定销售商品收入金额。
    (3) 出售储值卡
     本集团出售不可退回的储值卡,客户可在本集团使用储值卡进行消费。部分储值卡面值可
     能不会被消费,但本集团未能预期客户将放弃的合同权利金额,本集团只有在客户要求本
     集团履行剩余履约义务的可能性极低时,将相关负债余额转为收入。
    (4) 加盟费


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    加盟费是指加盟商为获得特许经营权而向本集团支付的一次性的费用。本集团通常在合同有
效期内内持续提供对加盟店相关指导服务的履约义务。因此,本集团在与加盟店签订特许经营合
同有效期内确认加盟费收入。
    (5) 特许权使用费
    特许权使用费是指根据特许经营合同约定本集团按照加盟商采购商品总额的一定比例收取的
费用,相应的履约义务在商品控制权转移时已经完成,故在向加盟商销售商品时确认特许使用费
收入。
    (6) 租金收入
    投资性房地产获取的租金收入是在租赁期内确认收入。确认的租金收入期间为包含免租期在
内的租赁期间。


(2).同类业务采用不同经营模式导致收入确认会计政策存在差异的情况
□适用 √不适用

39. 合同成本
□适用 √不适用

40. 政府补助
√适用 □不适用
    政府补助是本集团从政府无偿取得的货币性资产或非货币性资产,但不包括政府以投资者身
份向本集团投入的资本。
    政府补助在能够满足政府补助所附条件,并能够收到时,予以确认。
    政府补助为货币性资产的,按照收到或应收的金额计量。政府补助为非货币性资产的,按照
公允价值计量。
    本集团取得的、用于购建或以其他方式形成长期资产的政府补助作为与资产相关的政府补助。
本集团取得的与资产相关之外的其他政府补助作为与收益相关的政府补助。与资产相关的政府补
助,本集团将其确认为递延收益,并在相关资产使用寿命内按照合理、系统的方法分期计入其他
收益或营业外收入。与收益相关的政府补助,如果用于补偿本集团以后期间的相关费用或损失的,
本集团将其确认为递延收益,并在确认相关成本费用或损失的期间,计入其他收益或营业外收入;
否则直接计入其他收益或营业外收入。


41. 递延所得税资产/递延所得税负债
√适用 □不适用
    除因企业合并和直接计入股东权益 (包括其他综合收益) 的交易或者事项产生的所得税外,
本集团将当期所得税和递延所得税计入当期损益。
    当期所得税是按本年度应税所得额,根据税法规定的税率计算的预期应交所得税,加上以往
年度应付所得税的调整。

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       资产负债表日,如果本集团拥有以净额结算的法定权利并且意图以净额结算或取得资产、清
偿负债同时进行时,那么当期所得税资产及当期所得税负债以抵销后的净额列示。
       递延所得税资产与递延所得税负债分别根据可抵扣暂时性差异和应纳税暂时性差异确定。暂
时性差异是指资产或负债的账面价值与其计税基础之间的差额,包括能够结转以后年度的可抵扣
亏损和税款抵减。递延所得税资产的确认以很可能取得用来抵扣可抵扣暂时性差异的应纳税所得
额为限。
       如果不属于企业合并交易且交易发生时既不影响会计利润也不影响应纳税所得额 (或可抵扣
亏损),则该项交易中产生的暂时性差异不会产生递延所得税。商誉的初始确认导致的暂时性差异
也不产生相关的递延所得税。
       资产负债表日,本集团根据递延所得税资产和负债的预期收回或结算方式,依据已颁布的税
法规定,按照预期收回该资产或清偿该负债期间的适用税率计量该递延所得税资产和负债的账面
金额。
       资产负债表日,本集团对递延所得税资产的账面价值进行复核。如果未来期间很可能无法获
得足够的应纳税所得额用以抵扣递延所得税资产的利益,则减记递延所得税资产的账面价值。在
很可能获得足够的应纳税所得额时,减记的金额予以转回。
       资产负债表日,递延所得税资产及递延所得税负债在同时满足以下条件时以抵销后的净额列
示:
       - 纳税主体拥有以净额结算当期所得税资产及当期所得税负债的法定权利;
       - 递延所得税资产及递延所得税负债是与同一税收征管部门对同一纳税主体征收的所得税相
关或者是对不同的纳税主体相关,但在未来每一具有重要性的递延所得税资产及负债转回的期间
内,涉及的纳税主体意图以净额结算当期所得税资产和负债或是同时取得资产、清偿负债。


42. 租赁
(1).经营租赁的会计处理方法
√适用 □不适用
    经营租赁租入资产的租金费用在租赁期内按直线法确认为相关资产成本或费用。或有租金在
实际发生时计入当期损益。


(2).融资租赁的会计处理方法
□适用 √不适用

(3).新租赁准则下租赁的确定方法及会计处理方法
□适用 √不适用


43. 其他重要的会计政策和会计估计
√适用 □不适用
公允价值的计量

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    除特别声明外,本集团按下述原则计量公允价值:
公允价值是指市场参与者在计量日发生的有序交易中,出售一项资产所能收到或者转移一项负债
所需支付的价格。
    本集团估计公允价值时,考虑市场参与者在计量日对相关资产或负债进行定价时考虑的特征
(包括资产状况及所在位置、对资产出售或者使用的限制等) ,并采用在当前情况下适用并且有足
够可利用数据和其他信息支持的估值技术。使用的估值技术主要包括市场法、收益法和成本法。
股利分配
    资产负债表日后,经审议批准的利润分配方案中拟分配的股利或利润,不确认为资产负债表
日的负债,在附注中单独披露。
关联方
一方控制、共同控制另一方或对另一方施加重大影响,以及两方或两方以上同受一方控制、共同
控制的,构成关联方。关联方可为个人或企业。仅仅同受国家控制而不存在其他关联方关系的企
业,不构成关联方。
此外,本公司同时根据证监会颁布的《上市公司信息披露管理办法》确定本集团或本公司的关联
方。
分部报告
    本集团以内部组织结构、管理要求、内部报告制度为依据确定经营分部。如果两个或多个经
营分部存在相似经济特征且同时在各单项产品或劳务的性质、生产过程的性质、产品或劳务的客
户类型、销售产品或提供劳务的方式、生产产品及提供劳务受法律及行政法规的影响等方面具有
相同或相似性的,可以合并为一个经营分部。本集团以经营分部为基础考虑重要性原则后确定报
告分部。
    本集团在编制分部报告时,分部间交易收入按实际交易价格为基础计量。编制分部报告所采
用的会计政策与编制本集团财务报表所采用的会计政策一致。
主要会计估计及判断
    编制财务报表时,本集团管理层需要运用估计和假设,这些估计和假设会对会计政策的应用
及资产、负债、收入及费用的金额产生影响。实际情况可能与这些估计不同。本集团管理层对估
计涉及的关键假设和不确定因素的判断进行持续评估,会计估计变更的影响在变更当期和未来期
间予以确认。
    除固定资产及无形资产等资产的折旧及摊销和各类资产减值涉及的会计估计外,递延所得税
资产的确认涉及的会计估计参见附注五、38 递延所得税资产/递延所得税负债。



44. 重要会计政策和会计估计的变更
(1).重要会计政策变更
√适用 □不适用

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                                                                                  2020 年半年度报告


                                                                      备注(受重要影响的报表项目
 会计政策变更的内容和原因               审批程序
                                                                              名称和金额)
《企业会计准则第 14 号—— 统一执行国家会计政策变更                   详见其他说明
收入》(财会〔2017〕22 号)

其他说明:
    1.本集团依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户预付款之间的关系在资产负债表
中列示合同资产或合同负债。
    2. 采用新收入准则对加盟费收入确认时间的影响
    加盟费是指加盟商为获得特许经营权而向本集团支付的一次性费用。在采用新收入准则前,
本集团在与加盟商签订特许经营合同并授予特许经营权时一次性确认全部加盟费收入。
    在新收入准则下,鉴于加盟商在其特许经营权有效期内,持续从本集团向其提供的特许经营
权许可中取得并消耗特许经营权许可带来的经济效益,本集团已识别出与加盟商签订的特许经营
权合同符合修订的收入准则中关于在一段时间内确认收入的条件。因此,本集团将加盟费收入于
特许经营期间内逐步确认。
    本集团根据首次执行新收入准则的累积影响数,调整本集团 2020 年年初留存收益及财务报表
其他相关科目金额,未对比较财务报表数据进行调整。本公司仅对在 2020 年 1 月 1 日尚未完成的
合同的累积影响数调整本集团 2020 年年初留存收益及财务报表其他相关项目金额。
    会计政策变更对 2020 年 1 月 1 日合并资产负债表及母公司资产负债表的影响如下:

                                                              采用变更后会计政策增加 /
                                                                (减少) 报表项目金额
                                                                本集团              本公司
    资产:
      递延所得税资产                                         1,981,132.02                  -
    负债:
      预收账款                                          (645,399,836.52)       (968,503.18)
      合同负债                                            653,324,364.59            968,503.18
    股东权益:
      未分配利润                                          (5,943,396.05)                  -

(2).重要会计估计变更
□适用 √不适用

(3).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
√适用 □不适用
                                     合并资产负债表
                                                                             单位:元 币种:人民币
        项目           2019 年 12 月 31 日              2020 年 1 月 1 日           调整数
流动资产:
  货币资金                  228,971,842.95                  228,971,842.95
  结算备付金
  拆出资金
                                             81 / 158
                                                                  2020 年半年度报告
  交易性金融资产     1,176,651,533.48          1,176,651,533.48
  衍生金融资产
  应收票据                 83,773.73                 83,773.73
  应收账款             54,828,001.72             54,828,001.72
  应收款项融资
  预付款项              9,090,064.76              9,090,064.76
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备

  其他应收款           34,946,950.66             34,946,950.66
  其中:应收利息                                             -
        应收股利                                             -
  买入返售金融资产                                           -
  存货                 62,662,580.73             62,662,580.73
  合同资产                                                   -
  持有待售资产                                               -
  一年内到期的非流                                           -
动资产
  其他流动资产          69,899,374.04             69,899,374.04
    流动资产合计     1,637,134,122.07          1,637,134,122.07
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资        232,581,755.86            232,581,755.86
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资

  投资性房地产         17,348,469.31             17,348,469.31
  固定资产            345,818,517.16            345,818,517.16
  在建工程             27,527,854.55             27,527,854.55
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产             24,744,779.14             24,744,779.14
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用          93,812,041.75             93,812,041.75
  递延所得税资产         8,774,378.25             10,755,510.27      1,981,132.02
  其他非流动资产         5,008,048.59              5,008,048.59
    非流动资产合计     755,615,844.61            757,596,976.63      1,981,132.02
      资产总计       2,392,749,966.68          2,394,731,098.70      1,981,132.02
流动负债:
  短期借款
  向中央银行借款
  拆入资金
  交易性金融负债
                                    82 / 158
                                                                   2020 年半年度报告
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                 89,780,568.13           89,780,568.13
  预收款项                645,399,836.52                           -645,399,836.52
  合同负债                                        653,324,364.59    653,324,364.59
  卖出回购金融资产

  吸收存款及同业存

  代理买卖证券款
  代理承销证券款
  应付职工薪酬             68,280,933.66           68,280,933.66
  应交税费                 12,711,017.61           12,711,017.61
  其他应付款               69,232,133.43           69,232,133.43
  其中:应付利息
        应付股利
  应付手续费及佣金
  应付分保账款
  持有待售负债
  一年内到期的非流
动负债
  其他流动负债
    流动负债合计          885,404,489.35          893,329,017.42      7,924,528.07
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                 11,026,707.10           11,026,707.10
  递延所得税负债            3,861,362.83            3,861,362.83
  其他非流动负债
    非流动负债合计         14,888,069.93           14,888,069.93
      负债合计            900,292,559.28          908,217,087.35      7,924,528.07
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)      240,000,000.00          240,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                514,882,508.86          514,882,508.86
  减:库存股
  其他综合收益              2,819,112.40            2,819,112.40
  专项储备
  盈余公积                148,636,837.27          148,636,837.27
  一般风险准备
                                       83 / 158
                                                                           2020 年半年度报告
  未分配利润               585,497,087.20             579,553,691.15        -5,943,396.05
  归属于母公司所有       1,491,835,545.73           1,485,892,149.68        -5,943,396.05
者权益(或股东权益)
合计
  少数股东权益                 621,861.67                 621,861.67
    所有者权益(或股     1,492,457,407.40           1,486,514,011.35        -5,943,396.05
东权益)合计
      负债和所有者       2,392,749,966.68           2,394,731,098.70          1,981,132.02
权益(或股东权益)总


各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    1.本集团依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户预付款之间的关系在资产负债表
中列示合同资产或合同负债。对于首次执行当年年初财务报表影响如上表。
   2. 采用新收入准则对加盟费收入确认时间的影响
   加盟费是指加盟商为获得特许经营权而向本集团支付的一次性费用。在采用新收入准则前,
本集团在与加盟商签订特许经营合同并授予特许经营权时一次性确认全部加盟费收入。
   在新收入准则下,鉴于加盟商在其特许经营权有效期内,持续从本集团向其提供的特许经营
权许可中取得并消耗特许经营权许可带来的经济效益,本集团已识别出与加盟商签订的特许经营
权合同符合修订的收入准则中关于在一段时间内确认收入的条件。因此,本集团将加盟费收入于
特许经营期间内逐步确认。对于首次执行当年年初财务报表影响如上表。


                                   母公司资产负债表
                                                                        单位:元 币种:人民币
            项目              2019 年 12 月 31 日      2020 年 1 月 1 日          调整数
流动资产:
  货币资金                       129,234,760.04           129,234,760.04
  交易性金融资产               1,145,445,451.29         1,145,445,451.29
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                        73,425,005.60            73,425,005.60
  应收款项融资
  预付款项                         3,822,243.16             3,822,243.16
  其他应收款                       8,323,166.16             8,323,166.16
  其中:应收利息
        应收股利
  存货                            15,394,627.44            15,394,627.44
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                     6,959,737.97             6,959,737.97
    流动资产合计               1,382,604,991.66         1,382,604,991.66
非流动资产:
  债权投资
                                         84 / 158
                                                                 2020 年半年度报告
  其他债权投资
  长期应收款
  长期股权投资              523,604,335.22     523,604,335.22
  其他权益工具投资
  其他非流动金融资产
  投资性房地产               17,348,469.31      17,348,469.31
  固定资产                  120,252,908.88     120,252,908.88
  在建工程                      309,521.14         309,521.14
  生产性生物资产
  油气资产
  使用权资产
  无形资产                   16,852,216.68      16,852,216.68
  开发支出
  商誉
  长期待摊费用                 3,471,842.88       3,471,842.88
  递延所得税资产               2,972,061.92       2,972,061.92
  其他非流动资产               4,761,719.50       4,761,719.50
    非流动资产合计           689,573,075.53     689,573,075.53
      资产总计             2,072,178,067.19   2,072,178,067.19
流动负债:
  短期借款                  481,621,790.15     481,621,790.15
  交易性金融负债
  衍生金融负债
  应付票据
  应付账款                   87,208,048.06      87,208,048.06
  预收款项                      968,503.18                           -968,503.18
  合同负债                                         968,503.18         968,503.18
  应付职工薪酬                7,534,380.88       7,534,380.88
  应交税费                    1,080,749.13       1,080,749.13
  其他应付款                 28,804,881.21      28,804,881.21
  其中:应付利息
        应付股利
  持有待售负债
  一年内到期的非流动负债
  其他流动负债
    流动负债合计            607,218,352.61     607,218,352.61
非流动负债:
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                    1,696,217.87       1,696,217.87
  递延所得税负债              3,861,362.83       3,861,362.83
  其他非流动负债
    非流动负债合计            5,557,580.70       5,557,580.70
                                   85 / 158
                                                                         2020 年半年度报告
      负债合计                  612,775,933.31         612,775,933.31
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)            240,000,000.00         240,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                      654,645,247.17         654,645,247.17
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                       120,000,000.00      120,000,000.00
  未分配利润                     444,756,886.71      444,756,886.71
    所有者权益(或股东权益)   1,459,402,133.88    1,459,402,133.88
合计
      负债和所有者权益(或     2,072,178,067.19    2,072,178,067.19
股东权益)总计

各项目调整情况的说明:
√适用 □不适用
    本公司依据新收入准则的规定,根据履行履约义务与客户付款之间的关系在资产负债表中列
示合同资产或合同负债。对于首次执行当年年初财务报表影响如上表。


(4).2020 年起首次执行新收入准则、新租赁准则追溯调整前期比较数据的说明
□适用 √不适用

45. 其他
□适用 √不适用

六、税项
1. 主要税种及税率
主要税种及税率情况
√适用 □不适用
             税种                    计税依据                           税率
                          增值税 (一般纳税人)按税法规
                          定计算的销售货物和应税劳务      2018 年 5 月 1 日到 2019 年 3 月
增值税                    收入为基础计算销项税额,在扣    31 日:16%、10%、2019 年 4 月 1
                          除当期允许抵扣的进项税额后,    日起至今:13%、9%
                          差额部分为应交增值税
                          增值税 (小规模纳税人)按税法
增值税                                                    3%
                          规定计算的销售货物收入计征
消费税                    无

营业税                    无
                          按实际缴纳营业税及应交增值
城市维护建设税                                            1%~7%
                          税计征
企业所得税                见下表
教育附加费                按实际缴纳营业税及应交增值      3%
                                       86 / 158
                                                                       2020 年半年度报告
                             税计征
                             按实际缴纳营业税及应交增值
地方教育附加费                                             1%~2%
                             税计征

   本公司的台湾孙公司元祖实业股份有限公司适用加值型营业税,税率为 5%,按税法规定计算
的销售货物和应税劳务收入为基础计算销项税额,在扣除当期允许抵扣的进项税额后,差额部分
为加值型营业税。


存在不同企业所得税税率纳税主体的,披露情况说明
√适用 □不适用
                   纳税主体名称                             所得税税率(%)

本公司及各中国大陆子公司(注册在中国大陆)                                            25

元祖实业股份有限公司(注册在中国台湾)                                                20

梦果子国际有限公司(注册在中国香港)                                               16.5


2. 税收优惠
√适用 □不适用


                  公司名称                          税率               优惠原因

           四川元祖食品有限公司                     15%               西部大开发

注:四川元祖食品有限公司按照《国家税务总局关于深入实施西部大开发战略有关企业所得税问
题的公告》(国家税务总局公告 2012 年第 12 号)的规定,2013 年度开始四川元祖开始享受 15%的
优惠税率。


3. 其他
□适用 √不适用

七、合并财务报表项目注释
1、 货币资金
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
           项目                    期末余额                       期初余额
库存现金                                      475,133.39                      958,640.43

银行存款                                 219,423,717.96                 228,013,202.52

其他货币资金

合计                                     219,898,851.35                 228,971,842.95

  其中:存放在境外的款
                                          56,984,489.28                  60,134,291.47
       项总额


                                         87 / 158
                                                                         2020 年半年度报告
 其他说明:
 无

 2、 交易性金融资产
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                 项目                        期末余额                   期初余额
 以公允价值计量且其变动计入当期损
                                                736,446,741.64          1,176,651,533.48
 益的金融资产
 其中:
 指定以公允价值计量且其变动计入当
 期损益的金融资产
 其中:

                 合计                           736,446,741.64          1,176,651,533.48


 其他说明:
 √适用 □不适用
    于 2020 年 6 月 30 日,本集团的交易性金融资产主要为向上海银行、工商银行及辽宁锦州银行
 购买的保本浮动收益型理财产品,本金及利息为人民币 231,367,519.41 元,以及向中国信托商业
 银行购买的结构性理财产品,本金及利息为人民币 505,079,222.23 元。


 3、 衍生金融资产
 □适用 √不适用

 4、 应收票据
 (1). 应收票据分类列示
 √适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
              项目                      期末余额                     期初余额
银行承兑票据
商业承兑票据                                                                   83,773.73

              合计                                                             83,773.73


 (2). 期末公司已质押的应收票据
 □适用 √不适用
 (3). 期末公司已背书或贴现且在资产负债表日尚未到期的应收票据
 □适用 √不适用
 (4). 期末公司因出票人未履约而将其转应收账款的票据
 □适用 √不适用
 (5). 按坏账计提方法分类披露
 □适用 √不适用
 (6). 坏账准备的情况
 □适用 √不适用

                                         88 / 158
                                                         2020 年半年度报告


(7). 本期实际核销的应收票据情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

5、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                   单位:元 币种:人民币
                      账龄                   期末账面余额

1 年以内
其中:1 年以内分项
0-180 天(含 180 天)                                     142,094,452.26
181-1 年(含 1 年)                                            17,993.35
1 年以内小计                                              142,112,445.61
1至2年                                                         89,598.50
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                      合计                                142,202,044.11




                                  89 / 158
                                                                                                        2020 年半年度报告


(2). 按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                            单位:元 币种:人民币
                                             期末余额                                                         期初余额
                          账面余额               坏账准备                               账面余额                    坏账准备
         类别                                                           账面                                                               账面
                                      比例                计提比                                                            计提比例
                         金额                  金额                     价值          金额        比例(%)        金额                      价值
                                      (%)                 例(%)                                                                (%)
按单项计提坏账准备
其中:


按组合计提坏账准备   142,202,044.11     100 651,099.13      0.46 141,550,944.98 55,927,200.19           100 1,099,198.47         1.97 54,828,001.72
其中:


         合计        142,202,044.11    /     651,099.13     /      141,550,944.98 55,927,200.19     /       1,099,198.47        /      54,828,001.72




                                                                      90 / 158
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按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用

按组合计提坏账准备:
√适用 □不适用
组合计提项目:所有客户组合
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                       期末余额
       名称
                             应收账款                  坏账准备           计提比例(%)
应收账款坏账准备             142,202,044.11                 651,099.13                     0.46
       合计                  142,202,044.11                 651,099.13                     0.46


按组合计提坏账的确认标准及说明:
√适用 □不适用
    本集团以预期信用损失的金额计提应收账款的坏账准备,预期信用损失基于应收账款逾期天
数和违约风险。根据集团的历史经验,不同客户群的损失没有显著差异。因此,在根据逾期天数
计算坏账损失时,不同的客户群没有进一步区分。



如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
√适用 □不适用

                            第一阶段       第二阶段          第三阶段
                            未来 12 个月   整个存续期预      整个存续期预期
坏账准备                                                                         合计
                            预期信用损     期信用损失(未     信用损失(已发生
                            失             发生信用减值)     信用减值)
2020 年 1 月 1 日余额                       1,099,198.47                         1,099,198.47
2020 年 1 月 1 日余额在本
                                            1,099,198.47                         1,099,198.47

--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提
本期转回                                       448,099.34                          448,099.34
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 06 月 30 日余额                        651,099.13                          651,099.13




                                            91 / 158
                                                                              2020 年半年度报告
(3). 坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                     本期变动金额
         类别             期初余额                              转销或      其他    期末余额
                                        计提     收回或转回
                                                                  核销      变动

应收账款坏账准备         1,099,198.47            448,099.34                        651,099.13

         合计            1,099,198.47            448,099.34                        651,099.13
其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                                         占应收款年末余额合计
       单位名称       与本公司关系       年末余额             账龄
                                                                            数的比例(%)
江苏京东信息技术
                   第三方               20,509,847.16   1 年以内                         14.42
有限公司
天猫旗舰店         第三方                3,184,993.80   1 年以内                          2.24

苏宁易购           第三方                2,611,176.82   1 年以内                          1.84

成都邮政速递       第三方                1,909,449.60   1 年以内                          1.34

微商城微信支付     第三方                1,607,090.19   1 年以内                          1.13

合计                                    29,822,557.57   1 年以内                         20.97


(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用

(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

6、 应收款项融资
□适用 √不适用

7、 预付款项
(1). 预付款项按账龄列示
√适用 □不适用

                                          92 / 158
                                                                                           2020 年半年度报告
                                                                                单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                      期初余额
       账龄
                         金额                 比例(%)                   金额                 比例(%)
1 年以内               17,484,771.58                     98.64         8,777,960.26                    96.57
1至2年                    71,807.38                        0.41            204,860.50                  2.25
2至3年                   149,528.58                        0.84
3 年以上                  20,000.00                        0.11            107,244.00                  1.18
       合计            17,726,107.54                    100.00         9,090,064.76                     100


账龄超过 1 年且金额重要的预付款项未及时结算原因的说明:


(2). 按预付对象归集的期末余额前五名的预付款情况
√适用 □不适用

                         与本公                                占预付款项总
单位名称                                     金额                              预付时间      未结算原因
                         司关系                                额的比例(%)
北京三快在线科技有
                          第三方        3,420,000.00                19.29       1 年以内       预付广告费
限公司

NZ Cherry Corp            第三方        3,327,945.00               18.77        1 年以内     预付原料采购款

高邮市联民食品有限
                          第三方        1,586,400.00                 8.95       1 年以内     预付原料采购款
公司
杭州阿里妈妈软件服
                          第三方        1,496,350.84                 8.44       1 年以内       预付广告费
务有限公司

Poulter and Co Ltd        第三方         966,180.00                  5.45       1 年以内     预付原料采购款

         合计                          10,796,875.84               60.90



其他说明
□适用 √不适用

8、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                                                单位:元 币种:人民币
                项目                                期末余额                          期初余额
应收利息
应收股利

                                                    93 / 158
                                                                     2020 年半年度报告
其他应收款                                40,116,591.02                  34,946,950.66
               合计                       40,116,591.02                  34,946,950.66



其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1). 应收利息分类
□适用 √不适用
(2). 重要逾期利息
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用



其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(1). 应收股利
□适用 √不适用
(2). 重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(3). 坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(4). 按账龄披露
√适用□不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
                      账龄                                期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
0-180 天(含 180 天)                                                    32,709,066.12
181 天-1 年(含 1 年)                                                      271,946.65
1 年以内小计                                                             32,981,012.77
1至2年                                                                      427,427.24
2至3年                                                                    7,665,468.15
3 年以上                                                                  4,210,812.76
3至4年
4至5年
5 年以上
                      合计                                               45,284,720.92
                                     94 / 158
                                                                                 2020 年半年度报告
 (5). 按款项性质分类情况
 √适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             款项性质                      期末账面余额                   期初账面余额

 押金及保证金                                     21,583,585.61                   21,873,254.64

 其他                                             23,701,135.31                   17,701,194.73

                合计                              45,284,720.92                   39,574,449.37


 (6). 坏账准备计提情况
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币

                         第一阶段          第二阶段           第三阶段

     坏账准备                           整个存续期预期信   整个存续期预期信            合计
                       未来 12 个月预
                                        用损失(未发生信    用损失(已发生信
                        期信用损失
                                            用减值)               用减值)
2020 年 1 月 1 日余       927,096.71                              3,700,402.00      4,627,498.71

2020 年 1 月 1 日余       927,096.71                              3,700,402.00      4,627,498.71
额在本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
本期计提                  540,631.19                                                  540,631.19
本期转回
本期转销
本期核销
其他变动
2020 年 6 月 30 日余    1,467,727.90                              3,700,402.00      5,168,129.90


 对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
 □适用 √不适用

 本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
 □适用 √不适用

 (7). 坏账准备的情况
 □适用 √不适用
 其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
 □适用 √不适用
 (8). 本期实际核销的其他应收款情况
                                              95 / 158
                                                                                    2020 年半年度报告
             □适用 √不适用

             (9). 按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
             √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                           占其他应收款
                                      款项的                                              坏账准备
                    单位名称                      期末余额        账龄     期末余额合计
                                       性质                                               期末余额
                                                                           数的比例(%)
            上海元祖启蒙乐园有限公司 关联方      7,640,132.65 2-3 年               16.87    861,752.49
            新怡(上海)食品有限公司 第三方      6,000,000.00 1 年以内             13.25
            上海金瑞建设集团有限公司 第三方      3,700,402.00 3 年以上              8.17 3,700,402.00
            天猫旗舰店                第三方       250,000.00 1 年以内              0.55
            新崇光时尚广场            第三方       212,550.00 1 年以内              0.47
                         合计               /   17,803,084.65       /              39.31 4,562,154.49


             (10). 涉及政府补助的应收款项
             □适用 √不适用

             (11). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
             □适用 √不适用

             (12). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债的金额
             □适用 √不适用

             其他说明:
             □适用 √不适用

             9、 存货
             (1). 存货分类
             √适用 □不适用
                                                                             单位:元 币种:人民币
                                  期末余额                                   期初余额
                                存货跌价准备/                              存货跌价准备/
     项目
                    账面余额    合同履约成本     账面价值       账面余额   合同履约成本    账面价值
                                  减值准备                                   减值准备
原材料            12,680,312.29 1,180,206.06 11,500,106.23 16,961,976.81 1,590,506.44 15,371,470.37
在产品             6,433,799.92 1,693,231.71 4,740,568.21 8,700,254.41 2,286,563.80 6,413,690.61
库存商品           7,451,039.40 1,283,438.98 6,167,600.42 16,409,762.35 2,543,538.74 13,866,223.61
周转材料
消耗性生物资产
合同履约成本
包装材料          17,909,288.62 5,790,768.51 12,118,520.11 23,322,073.70 7,759,601.38 15,562,472.32

                                                     96 / 158
                                                                                          2020 年半年度报告

低值易耗品       13,690,053.60 1,281,643.56 12,408,410.04 12,650,967.49 1,202,243.67 11,448,723.82
     合计        58,164,493.83 11,229,288.82 46,935,205.01 78,045,034.76 15,382,454.03 62,662,580.73

             (2). 存货跌价准备及合同履约成本减值准备
             √适用 □不适用
                                                                                  单位:元 币种:人民币
                                           本期增加金额                本期减少金额
         项目              期初余额                                                            期末余额
                                            计提          其他     转回或转销      其他
原材料                    1,590,506.44   1,764,752.41              2,175,052.79              1,180,206.06
在产品                    2,286,563.80     235,475.47               828,807.56               1,693,231.71
库存商品                  2,543,538.74   1,612,648.79              2,872,748.55              1,283,438.98
周转材料                                                                                               0.00
消耗性生物资产                                                                                         0.00
合同履约成本                                                                                           0.00
包装材料                  7,759,601.38                             1,968,832.87              5,790,768.51
低值易耗品                1,202,243.67     889,175.61               809,775.72               1,281,643.56
         合计         15,382,454.03      4,502,052.28              8,655,217.49             11,229,288.82

             (3). 存货期末余额含有借款费用资本化金额的说明
             □适用 √不适用

             (4). 合同履约成本本期摊销金额的说明
             □适用 √不适用

             其他说明:
             □适用 √不适用

             10、 合同资产
             (1).合同资产情况
             □适用 √不适用
             (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
             □适用 √不适用
             (3).本期合同资产计提减值准备情况
             □适用 √不适用

             其他说明:
             □适用 √不适用

             11、 持有待售资产
             □适用 √不适用

             12、 一年内到期的非流动资产
             □适用 √不适用



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  13、 其他流动资产
  √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
               项目                          期末余额                   期初余额
合同取得成本
应收退货成本
待摊的房屋租赁费                                61,129,039.14               58,613,263.62
待抵扣增值税                                        7,865,911.28             5,191,455.20
预缴的所得税                                         127,239.64              5,909,847.82
待抵扣加值型营业税(台湾)                           312,822.53                184,807.40
               合计                             69,435,012.59               69,899,374.04
  其他说明:
  无

  14、 债权投资
  (1).债权投资情况
  □适用 √不适用
  (2).期末重要的债权投资
  □适用 √不适用
  (3).减值准备计提情况
  □适用 √不适用

  15、 其他债权投资
  (1).其他债权投资情况
  □适用 √不适用
  (2).期末重要的其他债权投资
  □适用 √不适用
  (3).减值准备计提情况
  □适用 √不适用

  其他说明:
  □适用 √不适用

  16、 长期应收款
  (1) 长期应收款情况
  □适用 √不适用
  (2) 坏账准备计提情况
  □适用 √不适用

  (3) 因金融资产转移而终止确认的长期应收款
  □适用 √不适用

  (4) 转移长期应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
  □适用 √不适用
  其他说明:
  □适用 √不适用


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17、 长期股权投资
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                                本期增减变动
                                                                                                          计
                                                                                                                                       减值
                                                  减                                                      提
                    期初                                                  其他综   其他   宣告发放现                      期末         准备
 被投资单位                                       少   权益法下确认                                       减   其
                    余额           追加投资                               合收益   权益   金股利或利                      余额         期末
                                                  投    的投资损益                                        值   他
                                                                           调整    变动      润                                        余额
                                                  资                                                      准
                                                                                                          备
一、合营企业


小计
二、联营企业
上海元祖梦世    232,581,755.86   280,000,000.00        -9,791,026.03                                                  502,790,729.83
界有限公司
小计            232,581,755.86   280,000,000.00        -9,791,026.03                                                  502,790,729.83
       合计     232,581,755.86   280,000,000.00        -9,791,026.03                                                  502,790,729.83


其他说明





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18、 其他权益工具投资
(1).其他权益工具投资情况
□适用 √不适用
(2).非交易性权益工具投资的情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

19、 其他非流动金融资产
□适用 √不适用

20、 投资性房地产
投资性房地产计量模式
(1). 采用成本计量模式的投资性房地产
                                                             单位:元 币种:人民币
           项目            房屋、建筑物     土地使用权   在建工程         合计
一、账面原值
  1.期初余额               37,409,099.09                             37,409,099.09
  2.本期增加金额
  (1)外购
  (2)存货\固定资产\在
建工程转入
  (3)企业合并增加
  3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额             37,409,099.09                             37,409,099.09
二、累计折旧和累计摊销
    1.期初余额             20,060,629.78                             20,060,629.78
    2.本期增加金额            841,704.70                                841,704.70
  (1)计提或摊销             841,704.70                                841,704.70
    3.本期减少金额
  (1)处置
  (2)其他转出
    4.期末余额             20,902,334.48                             20,902,334.48
三、减值准备
    1.期初余额
    2.本期增加金额
  (1)计提
    3、本期减少金额
    (1)处置
    (2)其他转出
    4.期末余额
四、账面价值
  1.期末账面价值           16,506,764.61                             16,506,764.61
  2.期初账面价值           17,348,469.31                             17,348,469.31

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(2). 未办妥产权证书的投资性房地产情况:
□适用 √不适用
其他说明
□适用 √不适用

21、 固定资产
项目列示
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
               项目                       期末余额                期初余额
固定资产                                    340,657,714.19          345,818,517.16
固定资产清理
               合计                         340,657,714.19          345,818,517.16

其他说明:





                                     101 / 158
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          固定资产
          (1). 固定资产情况
          √适用 □不适用
                                                                                                                              单位:元 币种:人民币
           项目                房屋装修       房屋及建筑物     机器设备           电子设备           运输工具            其他设备               合计
一、账面原值:
   1.期初余额                 68,048,926.47 319,871,246.91    47,739,180.16       67,694,346.00       6,911,343.42      40,323,489.58        550,588,532.54
   2.本期增加金额                              1,795,809.55    4,719,084.65           3,425,977.41       87,419.10        3,404,876.86        13,433,167.57
     (1)购置                                   455,809.55    4,719,084.65           3,425,977.41       73,864.92        3,358,717.43        12,033,453.96
     (2)在建工程转入
     (3)企业合并增加
     (4)外币报表折算差异                     1,340,000.00                                              13,554.18            46,159.43        1,399,713.61
    3.本期减少金额                                              350,082.25            3,035,397.89       11,670.89        1,574,581.99         4,971,733.02
     (1)处置或报废                                            350,082.25            3,035,397.89       11,670.89        1,574,581.99         4,971,733.02
     (2)外币报表折算差异
   4.期末余额                 68,048,926.47 321,667,056.46    52,108,182.56       68,084,925.52       6,987,091.63      42,153,784.45        559,049,967.09
二、累计折旧
   1.期初余额                 19,978,286.31 101,115,861.60    21,560,184.98       38,429,178.73       3,813,991.62      19,637,912.06        204,535,415.30
   2.本期增加金额              1,570,789.41    7,226,422.17    1,780,248.66           3,592,545.78      338,064.60        3,094,410.28        17,602,480.90
     (1)计提                 1,570,789.41    7,226,422.17    1,780,248.66           3,592,545.78      337,838.70        3,048,250.85        17,556,095.57
     (2)外币报表折算差异                                                                                  225.90            46,159.43           46,385.33
   3.本期减少金额                                               296,585.11            2,495,541.04        7,768.98        1,180,348.25         3,980,243.38
     (1)处置或报废                                            296,585.11            2,495,541.04        7,768.98        1,180,348.25         3,980,243.38
   4.期末余额                 21,549,075.72 108,342,283.77    23,043,848.53       39,526,183.47       4,144,287.24      21,551,974.09        218,157,652.82
三、减值准备
   1.期初余额                                                                          140,146.58        94,453.50                               234,600.08

                                                                          102 / 158
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   2.本期增加金额
     (1)计提
   3.本期减少金额
     (1)处置或报废
   4.期末余额                                                                 140,146.58     94,453.50                          234,600.08
四、账面价值
   1.期末账面价值      46,499,850.75 213,324,772.69   29,064,334.03       28,418,595.47    2,748,350.89      20,601,810.36   340,657,714.19
   2.期初账面价值      48,070,640.16 218,755,385.31   26,178,995.18       29,125,020.69    3,002,898.30      20,685,577.52   345,818,517.16




                                                                  103 / 158
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       (2). 暂时闲置的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (3). 通过融资租赁租入的固定资产情况
       □适用 √不适用
       (4). 通过经营租赁租出的固定资产
       □适用 √不适用
       (5). 未办妥产权证书的固定资产情况
       □适用 √不适用
       其他说明:
       □适用 √不适用

       固定资产清理
       □适用 √不适用

       22、 在建工程
       项目列示
       √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                      项目                            期末余额                     期初余额
       在建工程                                            19,048,630.54                  27,527,854.55
       工程物资
                      合计                                 19,048,630.54                  27,527,854.55
       其他说明:
       无

       在建工程
       (1). 在建工程情况
       √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                                      期末余额                                 期初余额
       项目                               减值                                   减值
                         账面余额                  账面价值         账面余额               账面价值
                                          准备                                   准备
四川工厂改造工程
                        3,018,181.81              3,018,181.81    3,018,181.81            3,018,181.81
二期
螺旋式速冻设备工
                        1,120,689.66              1,120,689.66    1,120,689.66            1,120,689.66

厂区弱电工程                 348,252.00             348,252.00      348,252.00              348,252.00
门店装修工程款         14,251,985.93             14,251,985.93   19,394,154.24          19,394,154.24
其他                         309,521.14            309,521.14     3,646,576.84            3,646,576.84

       合计            19,048,630.54             19,048,630.54   27,527,854.55          27,527,854.55




                                                     104 / 158
                                                                                                      2020 年半年度报告


    (2). 重要在建工程项目本期变动情况
    √适用 □不适用
                                                                                                                          单位:元 币种:人民币
                                                        本期转                            工程累                    其中:本
                                                                 本期其                                    利息资本          本期利息
                                   期初        本期增   入固定                   期末     计投入                    期利息
   项目名称        预算数                                        他减少                           工程进度 化累计金          资本化率    资金来源
                                   余额        加金额   资产金                   余额     占预算                    资本化
                                                                   金额                                      额                (%)
                                                          额                              比例(%)                     金额
四川工厂改造工
                   3,700,000    3,018,181.81                              3,018,181.81        82      82%                               自有资金
程二期
螺旋式速冻设备                                                                                                                          自有资金/
                 2,000,000.00   1,120,689.66                              1,120,689.66        56      56%
工程                                                                                                                                    募集资金
厂区弱电工程                                                                                                                            自有资金/
                  494,173.00     348,252.00                                  348,252.00       70      70%
                                                                                                                                        募集资金
     合计        6,194,173.00   4,487,123.47                              4,487,123.47        /        /                         /          /




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          (3). 本期计提在建工程减值准备情况
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用

          工程物资
          □适用 √不适用

          23、 生产性生物资产
          (1). 采用成本计量模式的生产性生物资产
          □适用√不适用
          (2). 采用公允价值计量模式的生产性生物资产
          □适用 √不适用
          其他说明
          □适用 √不适用

          24、 油气资产
          □适用 √不适用

          25、 使用权资产
          □适用 √不适用

          26、 无形资产
          (1). 无形资产情况
          √适用 □不适用
                                                                              单位:元 币种:人民币
        项目                土地使用权       专利权           非专利技术                  合计
一、账面原值
    1.期初余额               14,383,363.88                    29,018,590.54            43,401,954.42
   2.本期增加金额                                                208,533.20               208,533.20
       (1)购置                                                   208,533.20               208,533.20

       (2)内部研发

       (3)企业合并
增加
    3.本期减少金额                                               567,521.39               567,521.39
       (1)处置                                                   567,521.39               567,521.39
   4.期末余额                14,383,363.88                    28,659,602.35            43,042,966.23
二、累计摊销
   1.期初余额                 3,944,765.65                    14,712,409.63            18,657,175.28
   2.本期增加金额               171,038.64                     1,155,565.66             1,326,604.30
       (1)计提                171,038.64                     1,155,565.66             1,326,604.30
   3.本期减少金额                                                567,521.39               567,521.39
        (1)处置                                                  567,521.39               567,521.39
   4.期末余额                 4,115,804.29                    15,300,453.90            19,416,258.19
                                                  106 / 158
                                                                                     2020 年半年度报告

三、减值准备
   1.期初余额
   2.本期增加金额
      (1)计提
   3.本期减少金额
      (1)处置
   4.期末余额
四、账面价值
    1.期末账面价值           10,267,559.59                   13,359,148.45             23,626,708.04
    2.期初账面价值           10,438,598.23                   14,306,180.91             24,744,779.14

         本期末通过公司内部研发形成的无形资产占无形资产余额的比例 0%


         (2). 未办妥产权证书的土地使用权情况
         □适用 √不适用
         其他说明:
         □适用 √不适用

         27、 开发支出
         □适用 √不适用

         28、 商誉
         (1).商誉账面原值
         □适用 √不适用
         (2).商誉减值准备
         □适用 √不适用
         (3).商誉所在资产组或资产组组合的相关信息
         □适用 √不适用

         (4). 说明商誉减值测试过程、关键参数(例如预计未来现金流量现值时的预测期增长率、稳定
               期增长率、利润率、折现率、预测期等,如适用)及商誉减值损失的确认方法
         □适用 √不适用

         (5). 商誉减值测试的影响
         □适用 √不适用

         其他说明:
         □适用 √不适用

         29、 长期待摊费用
         √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
        项目             期初余额      本期增加金额     本期摊销金额         其他减少金额     期末余额
    经营租入固定
                     104,476,501.45    32,240,837.63    18,153,732.29        1,225,530.25   117,338,076.54
    资产改良支出

                                                 107 / 158
                                                                                           2020 年半年度报告
减值准备             -10,664,459.70                                                 -202,939.05    -10,461,520.65
       合计           93,812,041.75         32,240,837.63     18,153,732.29     1,022,591.20       106,876,555.89


       其他说明:
       无

       30、 递延所得税资产/ 递延所得税负债
       (1).未经抵销的递延所得税资产
       √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                期初余额
              项目            可抵扣暂时性差          递延所得税        可抵扣暂时性差        递延所得税
                                       异                   资产               异                 资产
 资产减值准备
 内部交易未实现利润              4,163,587.00         1,040,896.75        4,915,475.72        1,228,868.93
 可抵扣亏损
 合同负债                        5,455,974.48         1,363,993.62
 存货跌价准备                   10,072,213.30         2,518,053.33       13,142,506.12        2,776,487.33
 应收账款坏账准备                     226,071.76            56,517.94         753,277.91          188,319.47
 其他应收款坏账准备              4,745,492.04         1,186,373.01        4,566,126.72        1,141,531.68
 递延收益                        8,550,289.23         2,137,572.31        8,774,789.23        2,193,697.31
 长期待摊费用减值准备            5,008,376.03         1,194,738.77        5,211,315.08        1,245,473.53
              合计              38,222,003.84         9,498,145.73       37,363,490.78        8,774,378.25

       (2).未经抵销的递延所得税负债
       √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                期初余额
              项目             应纳税暂时性           递延所得税         应纳税暂时性         递延所得税
                                      差异                  负债              差异                负债
非同一控制企业合并资产
评估增值
其他债权投资公允价值变

其他权益工具投资公允价
值变动
交易性金融资产公允价值          15,969,371.78         3,992,342.95       15,445,451.29        3,861,362.83
变动
              合计             15,969,371.78          3,992,342.95       15,445,451.29        3,861,362.83


       (3).以抵销后净额列示的递延所得税资产或负债
       □适用 √不适用
       (4).未确认递延所得税资产明细
                                                      108 / 158
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√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
             项目                             期末余额                          期初余额
可抵扣暂时性差异                                    6,409,790.01                     10,352,302.95

可抵扣亏损                                         90,481,743.55                     86,441,531.32

             合计                                  96,891,533.56                     96,793,834.27



(5).未确认递延所得税资产的可抵扣亏损将于以下年度到期
√适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
          年份                  期末金额                   期初金额               备注
2020 年                                                     23,331,194.51
2021 年                         28,088,318.84               28,088,318.84
2022 年                         18,477,729.28               18,477,729.28
2023 年                         10,960,175.65               10,960,175.65
2024 年                          5,584,113.04                5,584,113.04
2025 年                         27,371,406.74
          合计                  90,481,743.55               86,441,531.32               /


其他说明:
□适用 √不适用

31、 其他非流动资产
√适用 □不适用
                                                                            单位:元 币种:人民币
                                   期末余额                                     期初余额
    项目                            减值                                         减值
                     账面余额                   账面价值           账面余额                  账面价值
                                    准备                                         准备
合同取得成本
合同履约成本
应收退货成本
合同资产
预付设备款          1,766,849.00               1,766,849.00      5,008,048.59               5,008,048.59
    合计            1,766,849.00               1,766,849.00      5,008,048.59               5,008,048.59


其他说明:


                                               109 / 158
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32、 短期借款
(1). 短期借款分类
□适用 √不适用

(2). 已逾期未偿还的短期借款情况
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

33、 交易性金融负债
□适用 √不适用

34、 衍生金融负债
□适用 √不适用

35、 应付票据
□适用 √不适用

36、 应付账款
(1). 应付账款列示
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
          项目                     期末余额                期初余额
关联方                                    355,047.20               353,451.33
第三方                               139,487,743.59            89,427,116.80
          合计                       139,842,790.79            89,780,568.13


(2). 账龄超过 1 年的重要应付账款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

37、 预收款项
(1). 预收账款项列示
□适用 √不适用


(2). 账龄超过 1 年的重要预收款项
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

38、 合同负债
(1).合同负债情况
√适用 □不适用
                                                       单位:元 币种:人民币
                                      110 / 158
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                   项目                      期末余额                         期初余额
      卡券预收款                                725,623,315.15                      606,213,106.45
      加盟费                                       7,229,428.32                       7,924,528.07
      其他                                         8,387,604.18                      39,186,730.07
                   合计                         741,240,347.65                      653,324,364.59


         因预收账款因新收入准则的执行重分类至合同负债,故预收账款按重分类及调整后的金额列
      示在合同负债项目。

      (2).报告期内账面价值发生重大变动的金额和原因
      □适用 √不适用
      其他说明:
      □适用 √不适用

      39、 应付职工薪酬
      (1).应付职工薪酬列示
      √适用 □不适用
                                                                         单位:元 币种:人民币
               项目               期初余额            本期增加           本期减少       期末余额
 一、短期薪酬                   66,754,702.65     197,767,333.56       219,192,506.51     45,329,529.70
 二、离职后福利-设定提存计
                                 1,526,231.01        9,759,013.96        8,447,621.68      2,837,623.29
 划
 三、辞退福利
 四、一年内到期的其他福利
               合计             68,280,933.66     207,526,347.52       227,640,128.19     48,167,152.99


      (2).短期薪酬列示
      √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币
               项目               期初余额            本期增加           本期减少          期末余额
一、工资、奖金、津贴和补贴      63,616,855.88     180,317,530.68       202,238,803.65     41,695,582.91
二、职工福利费
三、社会保险费                   1,060,788.37        9,537,816.76        9,092,132.07      1,506,473.06
其中:医疗保险费                   733,829.05        8,591,973.03        8,199,134.07      1,126,668.01
       工伤保险费                  210,188.37             198,032.91      184,838.73         223,382.55
       生育保险费                  116,770.95             747,810.82      708,159.27         156,422.50
四、住房公积金                     602,000.01        6,844,240.44        6,834,292.44        611,948.01
五、工会经费和职工教育经费         509,765.17        1,067,745.68        1,027,278.35        550,232.50
六、短期带薪缺勤
七、短期利润分享计划

                                              111 / 158
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八、职工奖励及福利基金       965,293.22                                              965,293.22
             合计          66,754,702.65     197,767,333.56     219,192,506.51     45,329,529.70

    (3).设定提存计划列示
    √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目           期初余额           本期增加           本期减少          期末余额
1、基本养老保险             1,333,003.53       9,423,716.53       8,153,064.01      2,603,656.05
2、失业保险费                 193,227.48           335,297.43       294,557.67       233,967.24
3、企业年金缴费
             合计           1,526,231.01       9,759,013.96       8,447,621.68      2,837,623.29

    其他说明:
    □适用 √不适用

    40、 应交税费
    √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                  项目                 期末余额                        期初余额
    增值税                                   26,841,588.69                    9,466,641.77
    消费税
    营业税
    企业所得税                               14,806,998.72                    1,929,957.59
    个人所得税
    城市维护建设税
    其他                                      3,471,424.63                    1,314,418.25
                  合计                       45,120,012.04                   12,711,017.61

    其他说明:
    无

    41、 其他应付款
    项目列示
    √适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                    项目                   期末余额                     期初余额
    应付利息
    应付股利
    其他应付款                                78,204,328.84                  69,232,133.43
                    合计                      78,204,328.84                  69,232,133.43

    其他说明:
    无
    应付利息
    □适用 √不适用
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应付股利
□适用 √不适用

其他应付款
(1). 按款项性质列示其他应付款
√适用 □不适用
                                                              单位:元 币种:人民币
             项目                    期末余额                     期初余额
押金及保证金                              29,049,962.70                23,898,617.09
应付设备及装修款                           6,117,808.96                  8,624,409.19
支付广告费                                16,171,433.46                  8,314,946.65
其他                                      26,865,123.72                28,394,160.50
             合计                         78,204,328.84                69,232,133.43

(2). 账龄超过 1 年的重要其他应付款
□适用 √不适用
其他说明:
□适用 √不适用

42、 持有待售负债
□适用 √不适用

43、 1 年内到期的非流动负债
□适用 √不适用

44、 其他流动负债
□适用 √不适用

45、 长期借款
(1). 长期借款分类
□适用 √不适用

其他说明,包括利率区间:
□适用 √不适用

46、 应付债券
(1). 应付债券
□适用 √不适用
(2).   应付债券的增减变动(不包括划分为金融负债的优先股、永续债等其他金融工具)
□适用 √不适用
(3). 可转换公司债券的转股条件、转股时间说明
□适用 √不适用

(4). 划分为金融负债的其他金融工具说明
期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
□适用 √不适用

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                                                   2020 年半年度报告
期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
□适用 √不适用
其他金融工具划分为金融负债的依据说明
□适用 √不适用


其他说明:
□适用 √不适用

47、 租赁负债
□适用 √不适用

48、 长期应付款
项目列示
□适用 √不适用

长期应付款
□适用 √不适用

专项应付款
□适用 √不适用

49、 长期应付职工薪酬
□适用 √不适用

50、 预计负债
□适用 √不适用




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51、 递延收益
递延收益情况
√适用 □不适用
                                                                                                                       单位:元 币种人民币
           项目          期初余额                  本期增加                 本期减少              期末余额                  形成原因
政府补助                  11,026,707.10                                       1,651,471.76           9,375,235.34
           合计           11,026,707.10                                       1,651,471.76           9,375,235.34              /

涉及政府补助的项目:
√适用 □不适用
                                                                                                                      单位:元 币种:人民币
                                                 本期新增补 本期计入营业外 本期计入其他收                                与资产相关/与收益
       负债项目            期初余额                                                           其他变动     期末余额
                                                  助金额      收入金额           益金额                                         相关
江苏省无锡新区江溪街道         8,774,789.23                                      224,500.00               8,550,289.23 与资产相关
办事处购房补助
上海市重点技术改造项目         1,696,217.87                                      871,271.76                  824,946.11 与资产相关
专项资金计划拨款
上海市青浦区财政局政府              555,700.00                                   555,700.00
发放扶持资金



其他说明:
□适用 √不适用




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   52、 其他非流动负债
   □适用 √不适用

   53、 股本
   √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                            本次变动增减(+、一)
                   期初余额          发行           公积金                      期末余额
                                            送股             其他    小计
                                     新股            转股
股份总数          240,000,000.00                                             240,000,000.00

   其他说明:
   无

   54、 其他权益工具
   (1) 期末发行在外的优先股、永续债等其他金融工具基本情况
   □适用 √不适用

   (2) 期末发行在外的优先股、永续债等金融工具变动情况表
   □适用 √不适用
   其他权益工具本期增减变动情况、变动原因说明,以及相关会计处理的依据:
   □适用 √不适用

   其他说明:
   □适用 √不适用

   55、 资本公积
   √适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
           项目               期初余额       本期增加         本期减少         期末余额
   资本溢价(股本溢
                          514,882,508.86                                     514,882,508.86
   价)
   其他资本公积
           合计           514,882,508.86                                     514,882,508.86


   其他说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:
   无

   56、 库存股
   □适用 √不适用




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         57、 其他综合收益
         √适用 □不适用
                                                                                                                             单位:元 币种:人民币
                                                                               本期发生金额

                             期初                                     减:前期计入                                                         期末
          项目                                         减:前期计入
                             余额       本期所得税前                  其他综合收益    减:所得税费   税后归属于母     税后归属于少         余额
                                                       其他综合收益
                                          发生额                      当期转入留存            用         公司               数股东
                                                       当期转入损益
                                                                          收益
一、不能重分类进损益的
其他综合收益
其中:重新计量设定受益
计划变动额
  权益法下不能转损益
的其他综合收益
  其他权益工具投资公
允价值变动
  企业自身信用风险公
允价值变动
二、将重分类进损益的其   2,819,112.40   3,021,490.96                                                 3,003,782.18           17,708.78   5,822,894.58
他综合收益
其中:权益法下可转损益
的其他综合收益
  其他债权投资公允价
值变动
  金融资产重分类计入

                                                                        117 / 158
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其他综合收益的金额
  其他债权投资信用减
值准备
  现金流量套期储备
  外币财务报表折算差     2,819,112.40   3,021,490.96                                  3,003,782.18          17,708.78   5,822,894.58

其他综合收益合计         2,819,112.40   3,021,490.96                                  3,003,782.18          17,708.78   5,822,894.58


         其他说明,包括对现金流量套期损益的有效部分转为被套期项目初始确认金额调整:
         无




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58、 专项储备
□适用 √不适用

59、 盈余公积
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
       项目            期初余额       本期增加          本期减少          期末余额
法定盈余公积      148,636,837.27                                      148,636,837.27
任意盈余公积
储备基金
企业发展基金
其他
       合计       148,636,837.27                                      148,636,837.27


盈余公积说明,包括本期增减变动情况、变动原因说明:

60、 未分配利润
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
                     项目                            本期                 上年度
调整前上期末未分配利润                               585,497,087.20     467,589,619.70
调整期初未分配利润合计数(调增+,调减-)             -5,943,396.05      46,884,849.55
调整后期初未分配利润                                 579,553,691.15     514,474,469.25
加:本期归属于母公司所有者的净利润                    25,417,921.30     247,768,136.84
减:提取法定盈余公积                                                     18,333,500.33
    提取任意盈余公积
    提取一般风险准备
    应付普通股股利                                   288,000,000.00     158,400,000.00
    转作股本的普通股股利
   其他                                                                      12,018.56
期末未分配利润                                       316,971,612.45     585,497,087.20


调整期初未分配利润明细:
1、由于《企业会计准则》及其相关新规定进行追溯调整,影响期初未分配利润-5,943,396.05 元。
2、由于会计政策变更,影响期初未分配利润 0 元。
3、由于重大会计差错更正,影响期初未分配利润 0 元。
4、由于同一控制导致的合并范围变更,影响期初未分配利润 0 元。
5、其他调整合计影响期初未分配利润 0 元。

61、 营业收入和营业成本
(1).营业收入和营业成本情况

                                        119 / 158
                                                                                          2020 年半年度报告

             √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                                      上期发生额
     项目
                                收入                     成本                 收入                      成本
主营业务                        826,550,842.16         316,604,233.40        827,976,907.82         296,180,218.62
 -销售商品                      826,550,842.16         316,604,233.40        827,976,907.82         296,180,218.62
其他业务                          8,485,707.03             881,289.55          4,844,448.94         1,339,429.07
     合计                       835,036,549.19         317,485,522.95        832,821,356.76         297,519,647.69
其中:合同产生的
                                835,036,549.19                               832,821,356.76
     收入

             (2).合同产生的收入的情况
             √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                          合同分类                   大陆分部           台湾分部                合计
             商品类型




             按经营地区分类




             市场或客户类型




             合同类型
                   销售商品收入                     813,873,797.17       2,593,961.16     816,467,758.33
                   加盟费收入                         2,699,816.74                           2,699,816.74
                   特许权使用费收入                   3,828,835.07                           3,828,835.07
                   其他                              12,040,139.05                         12,040,139.05
             按商品转让的时间分类




             按合同期限分类




             按销售渠道分类




                                                          120 / 158
                                                                                 2020 年半年度报告

              合计                832,442,588.03                  2,593,961.16   835,036,549.19

合同产生的收入说明:

(3).履约义务的说明
√适用 □不适用
销售商品收入

      在向客户交付商品时履行履约义务。合同价款通常按照合同约定的方式支付。

加盟费收入

     在提供相关服务期间履行履约义务。合同价款通常按照合同约定的方式支付,并通常需要在合
 同履约义务发生之前预付部分款项

特许权使用费收入

     在向加盟商销售商品时履行履约义务。合同价款通常按照合同约定的方式支付。


(4).分摊至剩余履约义务的说明
□适用 √不适用

其他说明:


62、 税金及附加
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             项目                     本期发生额                           上期发生额
消费税
营业税
城市维护建设税                                 3,873,963.50                         3,855,425.68
教育费附加                                     3,117,995.56                         2,752,308.74
资源税
房产税                                               700,112.98                         629,767.5
土地使用税                                           111,930.86                         48,061.75
车船使用税
印花税                                               259,954.64                       184,488.82
其他                                                  17,865.82                         31,102.73
             合计                              8,081,823.36                         7,501,155.22
其他说明:


63、 销售费用
                                         121 / 158
                                                                 2020 年半年度报告

√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目              本期发生额                  上期发生额
人工成本                                 154,230,161.72          165,173,273.21
广告宣传费用                              78,569,612.76           70,280,140.87
经营租赁费                                85,700,691.57           82,843,598.08
运输费用                                  37,366,567.15           32,278,280.98
水电及办公费                              16,224,539.62           18,259,193.43
折旧及摊销费                              22,531,482.15           21,391,402.89
差旅费及通讯费                             4,383,017.35             6,471,673.11
礼券工本费及其他易耗品领用                 2,305,973.20             2,138,095.72
销售佣金                                  15,001,097.18             9,194,309.21
修理费                                     2,086,349.86             2,680,639.96
其他                                       2,111,513.68             2,690,027.72
                  合计                   420,511,006.24          413,400,635.18


其他说明:


64、 管理费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                  项目              本期发生额                  上期发生额
人工成本                                 25,049,453.80             26,515,401.30
折旧及摊销费                              7,477,859.61              8,041,197.21
修理及办公费                              7,121,769.89              5,664,192.54
差旅及交通费                              1,243,678.79              2,298,269.90
税金                                          5,575.26                323,001.53
邮电及通讯费                                629,818.45                554,903.65
租赁费                                      596,997.28                500,249.75
业务宣传及应酬费                            204,982.86                144,598.88
咨询、法务及审计费                          190,603.29              1,200,680.63
其他                                      5,398,036.09              6,345,525.37
                  合计                   47,918,775.32             51,588,020.76

其他说明:


65、 研发费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                             122 / 158
                                                                 2020 年半年度报告

                项目                  本期发生额                上期发生额
人工成本                                   5,109,238.56             5,030,167.47
材料费                                      596,613.80                652,357.75
折旧及摊销                                   65,420.11                 51,346.02
修理及办公费                                535,003.92                 56,530.99
差旅及交通费                                122,962.28                203,713.47
其他                                        800,320.80                779,871.18
                合计                       7,229,559.47             6,773,986.88

其他说明:


66、 财务费用
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                   本期发生额                上期发生额
贷款及应付项利息支出                                                    4,733.88
利息收入                                      -687,108.38            -525,182.93
其他财务费用                                   380,324.46             509,416.60
汇兑损益                                        24,933.78                     2.67
                合计                          -281,850.14             -11,029.78

其他说明:


67、 其他收益
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                项目                   本期发生额               上期发生额
与资产相关的政府补助                       1,095,771.76             1,095,771.76
与收益相关的政府补助                       4,423,145.08             1,651,922.00
                合计                       5,518,916.84             2,747,693.76


其他说明:


68、 投资收益
√适用 □不适用
                                                          单位:元 币种:人民币
                       项目                 本期发生额           上期发生额
权益法核算的长期股权投资收益                 -9,791,026.03         -3,342,971.45

                               123 / 158
                                                                           2020 年半年度报告

处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益                       7,113,504.81        11,131,439.03
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
                        合计                            -2,677,521.22         7,788,467.58


其他说明:


69、 净敞口套期收益
□适用 √不适用

70、 公允价值变动收益
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
     产生公允价值变动收益的来源             本期发生额                   上期发生额
交易性金融资产                                      10,202,033.49             6,705,312.33
其中:衍生金融工具产生的公允价值变
动收益
交易性金融负债
按公允价值计量的投资性房地产
                 合计                               10,202,033.49             6,705,312.33


其他说明:


71、 信用减值损失
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
              项目                      本期发生额                      上期发生额
其他应收款坏账损失                                 -540,631.19              -1,266,127.58
债权投资减值损失
其他债权投资减值损失
长期应收款坏账损失
合同资产减值损失
                                       124 / 158
                                                                             2020 年半年度报告

 应收账款坏账损失                                     448,099.34                 -273,011.99
                合计                                  -92,531.85              -1,539,139.57


 其他说明:
 无

 72、 资产减值损失
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                     本期发生额                      上期发生额
 一、坏账损失
 二、存货跌价损失及合同履约成本
                                               -3,358,252.09                  -6,634,556.28
 减值损失
 三、长期股权投资减值损失
 四、投资性房地产减值损失
 五、固定资产减值损失
 六、工程物资减值损失
 七、在建工程减值损失
 八、生产性生物资产减值损失
 九、油气资产减值损失
 十、无形资产减值损失
 十一、商誉减值损失
 十二、其他
                合计                           -3,358,252.09                  -6,634,556.28


 其他说明:
 无

 73、 资产处置收益
 □适用 √不适用

 74、 营业外收入
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                        计入当期非经常性损益
            项目                  本期发生额            上期发生额
                                                                               的金额
非流动资产处置利得合计                138,444.21             8,315.42             138,444.21
其中:固定资产处置利得                138,444.21             8,315.42             138,444.21
      无形资产处置利得
债务重组利得

                                          125 / 158
                                                                            2020 年半年度报告

非货币性资产交换利得
接受捐赠
政府补助
其他                                1,947,314.10        1,394,447.93           1,947,314.10
            合计                    2,085,758.31        1,402,763.35           2,085,758.31

 计入当期损益的政府补助
 □适用 √不适用
 其他说明:
 □适用 √不适用

 75、 营业外支出
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                                                                          计入当期非经常性
              项目            本期发生额                上期发生额
                                                                             损益的金额
 非流动资产处置损失合计             613,321.79            4,876,224.49           613,321.79
 其中:固定资产处置损失             599,101.61            1,242,319.52           599,101.61
        无形资产处置损失             14,220.18            3,633,904.97            14,220.18
 债务重组损失
 非货币性资产交换损失
 对外捐赠                           652,353.51            4,236,084.83           652,353.51
 罚款及赔偿支出                      31,680.97               87,750.00            31,680.97
 其他                           1,082,316.91                595,960.03         1,082,316.91
              合计              2,379,673.18              9,796,019.35         2,379,673.18
 其他说明:
 无

 76、 所得税费用
 (1) 所得税费用表
 √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                项目                     本期发生额                      上期发生额
 当期所得税费用                                  14,205,968.73                19,254,024.86
 递延所得税费用                                      927,704.28                1,053,915.27
 汇算清缴差异                                     2,852,930.23                   885,164.83
                合计                             17,986,603.24                21,193,104.96

 (2) 会计利润与所得税费用调整过程
 √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币

                                         126 / 158
                                                                           2020 年半年度报告

                    项目                                      本期发生额
利润总额                                                                    43,390,442.29
按法定/适用税率计算的所得税费用                                             10,847,610.57
子公司适用不同税率的影响                                                    -3,601,844.74
调整以前期间所得税的影响                                                      2,852,930.23
非应税收入的影响
不可抵扣的成本、费用和损失的影响                                              1,573,841.37
使用前期未确认递延所得税资产的可抵扣亏损
的影响
本期未确认递延所得税资产的可抵扣暂时性差                                      8,445,299.19
异或可抵扣亏损的影响
研发费用加计扣除                                                            -1,117,249.21
其他                                                                        -1,013,984.17
所得税费用                                                                  17,986,603.24

其他说明:
□适用 √不适用

77、 其他综合收益
√适用 □不适用
详见附注

78、 现金流量表项目
(1).收到的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
              项目                         本期发生额                  上期发生额
代收加盟店装修款及礼券保证金                        5,442,191.08              2,978,737.87
政府补助                                            4,423,145.08              1,651,922.00
租金收入                                             985,296.70               3,154,537.35
其他                                                1,947,314.10
              合计                                 12,797,946.96              7,785,197.22


收到的其他与经营活动有关的现金说明:


(2).支付的其他与经营活动有关的现金
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
             项目                       本期发生额                    上期发生额

                                       127 / 158
                                                                          2020 年半年度报告

研发费                                             2,120,320.91              1,692,473.39
水电及办公费                                  24,211,452.68                23,923,385.97
运输、差旅及交通费                            43,116,225.57                38,749,954.09
租赁费                                        86,297,688.85                83,343,847.83
礼券工本费及其他易耗品领用                         2,576,729.03              2,138,095.72
广告宣传费用                                  78,569,612.76                70,280,140.87
业务宣传及交际应酬费                             204,982.86                    144,598.88
其他                                          11,408,805.98                  3,828,598.15

               合计                          248,505,818.64               224,101,094.90


支付的其他与经营活动有关的现金说明:


(3).收到的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(4).支付的其他与投资活动有关的现金
□适用 √不适用

(5).收到的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

(6).支付的其他与筹资活动有关的现金
□适用 √不适用

79、 现金流量表补充资料
(1) 现金流量表补充资料
√适用 □不适用
                                                                   单位:元 币种:人民币
                   补充资料                            本期金额            上期金额
1.将净利润调节为经营活动现金流量:
净利润                                                 25,403,839.05       35,530,357.67
加:资产减值准备                                        3,358,252.09         8,173,695.85
信用减值损失                                               92,531.85
固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产
                                                       18,397,800.27       17,216,391.45
折旧
使用权资产摊销
无形资产摊销                                            1,326,604.30         1,639,838.90
长期待摊费用摊销                                       18,153,732.29       18,098,579.20
处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失
                                                          474,877.58         4,867,909.07
(收益以“-”号填列)
                                       128 / 158
                                                                               2020 年半年度报告

固定资产报废损失(收益以“-”号填列)
公允价值变动损失(收益以“-”号填列)                  -10,202,033.49          -6,705,312.33
财务费用(收益以“-”号填列)                             -281,850.14              -11,029.78
投资损失(收益以“-”号填列)                            2,677,521.22          -7,788,467.58
递延所得税资产减少(增加以“-”号填列)                    723,767.48            1,053,915.27
递延所得税负债增加(减少以“-”号填列)                    130,980.12
存货的减少(增加以“-”号填列)                         19,085,627.81          -4,794,265.12
经营性应收项目的减少(增加以“-”号填列)             -100,444,852.67        -102,956,410.87
经营性应付项目的增加(减少以“-”号填列)              155,552,570.33         114,240,822.03
其他
经营活动产生的现金流量净额                              134,449,368.09          78,566,023.76
2.不涉及现金收支的重大投资和筹资活动:
债务转为资本
一年内到期的可转换公司债券
融资租入固定资产
3.现金及现金等价物净变动情况:
现金的期末余额                                          219,898,851.35         267,384,050.28
减:现金的期初余额                                      228,971,842.95         145,825,819.79
加:现金等价物的期末余额
减:现金等价物的期初余额
现金及现金等价物净增加额                                 -9,072,991.60         121,558,230.49



(2) 本期支付的取得子公司的现金净额
□适用 √不适用

(3) 本期收到的处置子公司的现金净额
□适用 √不适用

(4) 现金和现金等价物的构成
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                 项目                                期末余额                  期初余额
一、现金                                               219,898,851.35          228,971,842.95
其中:库存现金                                             475,133.39               958,640.43
    可随时用于支付的银行存款                           219,423,717.96          228,013,202.52
    可随时用于支付的其他货币资金
    可用于支付的存放中央银行款项
    存放同业款项
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                                                                               2020 年半年度报告

     拆放同业款项
二、现金等价物
其中:三个月内到期的债券投资
三、期末现金及现金等价物余额                           219,898,851.35          228,971,842.95
其中:母公司或集团内子公司使用受限制
的现金和现金等价物


其他说明:
□适用 √不适用


80、 所有者权益变动表项目注释
说明对上年期末余额进行调整的“其他”项目名称及调整金额等事项:
□适用 √不适用

81、 所有权或使用权受到限制的资产
□适用 √不适用

82、 外币货币性项目
(1).     外币货币性项目
□适用 √不适用

(2). 境外经营实体说明,包括对于重要的境外经营实体,应披露其境外主要经营地、记账本位
    币及选择依据,记账本位币发生变化的还应披露原因
√适用 □不适用
     本集团重要境外经营实体为元祖实业股份有限公司,其境外主要地在台湾,记账本位币为新
台币,选择依据是主要业务收支的计价和结算币种。


83、 套期
□适用 √不适用

84、 政府补助
1. 政府补助基本情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
             种类                   金额                  列报项目         计入当期损益的金额
与资产相关的政府补助                1,095,771.76       其他收益                   1,095,771.76
与收益相关的政府补助                4,423,145.08       其他收益                   4,423,145.08

2.     政府补助退回情况
□适用 √不适用
其他说明

85、 其他
                                           130 / 158
                                       2020 年半年度报告

□适用 √不适用

八、合并范围的变更
1、 非同一控制下企业合并
□适用 √不适用

2、 同一控制下企业合并
□适用 √不适用

3、 反向购买
□适用 √不适用




                           131 / 158
                                                                     2020 年半年
                                    度报告
4、 处置子公司
是否存在单次处置对子公司投资即丧失控制权的情形
□适用√不适用
其他说明:
□适用 √不适用

是否存在通过多次交易分步处置对子公司投资且在本期丧失控制权的情形
□适用√不适用

5、 其他原因的合并范围变动
说明其他原因导致的合并范围变动(如,新设子公司、清算子公司等)及其相关情况:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用




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        九、在其他主体中的权益
        1、 在子公司中的权益
        (1). 企业集团的构成
        √适用 □不适用
                                                                     持股比例(%)
       子公司                            注册                                              取得
                            主要经营地                 业务性质                间
        名称                              地                          直接                 方式
                                                                               接
梦果子国际有限公司     香港              香港   投资和进出口贸易         100        设立
辽宁元祖食品有限公司   辽宁              辽宁   批发和零售               100        设立
上海元祖电子商务有限
                       上海              上海   批发和零售               100        设立
公司
                                                                                    同一控制下企
上海元祖食品有限公司   上海              上海   批发和零售               100
                                                                                    业合并
上海元虹食品贸易有限   上海、北京、广                                               同一控制下企
                                         上海   批发和零售               100
公司                   西、河北、广东                                               业合并
                                                                                    同一控制下企
四川元祖食品有限公司   四川              四川   生产加工和销售食品       100
                                                                                    业合并
                                                                                    同一控制下企
浙江元祖食品有限公司   浙江              浙江   批发和零售               100
                                                                                    业合并
                       湖北、江西、河                                               同一控制下企
湖北元祖食品有限公司                     湖北   批发和零售               100
                       南                                                           业合并
                                                                                    同一控制下企
江苏元祖食品有限公司   江苏              江苏   批发和零售               100
                                                                                    业合并
                                                                                    同一控制下企
福建元祖食品有限公司   福建              福建   批发和零售               100
                                                                                    业合并
元祖企业管理咨询(上                            管理咨询服务、批发                  同一控制下企
                       上海              上海                            100
海)有限公司                                    和零售                              业合并
                                                                                    同一控制下企
湖南元祖食品有限公司   湖南              湖南   批发和零售               100
                                                                                    业合并
                                                                                    同一控制下企
山东元祖食品有限公司   山东              山东   批发和零售               100
                                                                                    业合并
                                                                                    同一控制下企
元祖实业股份有限公司   台湾              台湾   批发和零售           99.4137
                                                                                    业合并

        在子公司的持股比例不同于表决权比例的说明:
        无

        持有半数或以下表决权但仍控制被投资单位、以及持有半数以上表决权但不控制被投资单位的依
        据:
        无

                                                133 / 158
                                                                         2020 年半年度报告


对于纳入合并范围的重要的结构化主体,控制的依据:


确定公司是代理人还是委托人的依据:


其他说明:
  公司于 2020 年 6 月 13 日发布了公告《元祖股份关于全资子公司吸收合并的进展公告》
(2020-028),福建元祖食品有限公司已依法完成注销关闭,相关资产、债权、债务已做清算处
理。 福建元祖已取得编号为(鼓)登记内注核字【2020】第 11066 号的准予注销登记通知书。


(2).   重要的非全资子公司
□适用 √不适用

(3).   重要非全资子公司的主要财务信息
□适用 √不适用

(4). 使用企业集团资产和清偿企业集团债务的重大限制:
□适用 √不适用

(5). 向纳入合并财务报表范围的结构化主体提供的财务支持或其他支持:
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 在子公司的所有者权益份额发生变化且仍控制子公司的交易
□适用 √不适用
3、 在合营企业或联营企业中的权益
√适用 □不适用
(1). 重要的合营企业或联营企业
√适用 □不适用
                                                                  单位:元 币种:人民币
                                                          持股比例(%)    对合营企业或联营
合营企业或联营企业
                     主要经营地   注册地       业务性质                  企业投资的会计处
        名称                                              直接    间接
                                                                               理方法
上海元祖梦世界置业
                     上海         上海        房地产      30.45          权益法
有限公司

在合营企业或联营企业的持股比例不同于表决权比例的说明:
不适用

持有 20%以下表决权但具有重大影响,或者持有 20%或以上表决权但不具有重大影响的依据:



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(2). 重要合营企业的主要财务信息
□适用 √不适用
(3). 重要联营企业的主要财务信息
√适用 □不适用
                                                             单位:元 币种:人民币
                             期末余额/ 本期发生额          期初余额/ 上期发生额
                         上海元祖梦世界置业有限        上海元祖梦世界置业有限
                                   公司                          公司
流动资产                           149,999,370.62                 56,085,215.59
非流动资产                       2,048,192,806.17              1,760,705,309.43
资产合计                         2,198,192,176.79              1,816,790,525.02

流动负债                           75,791,972.94                  336,372,005.61
非流动负债                        471,199,120.66                  273,900,133.03
负债合计                          546,991,093.60                  610,272,138.64

少数股东权益
归属于母公司股东权益              502,790,729.83                  232,581,755.86

按持股比例计算的净资产
份额
调整事项
--商誉
--内部交易未实现利润
--其他
对联营企业权益投资的账            502,790,729.83                  232,581,755.86
面价值
存在公开报价的联营企业
权益投资的公允价值

营业收入                            1,472,739.80
净利润                            -32,154,436.89                  -16,923,781.35
终止经营的净利润
其他综合收益
综合收益总额

本年度收到的来自联营企
业的股利

其他说明


(4). 不重要的合营企业和联营企业的汇总财务信息
□适用 √不适用

(5). 合营企业或联营企业向本公司转移资金的能力存在重大限制的说明
□适用 √不适用


                                      135 / 158
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(6). 合营企业或联营企业发生的超额亏损
□适用 √不适用

(7). 与合营企业投资相关的未确认承诺
□适用 √不适用

(8). 与合营企业或联营企业投资相关的或有负债
□适用 √不适用

4、 重要的共同经营
□适用 √不适用

5、 在未纳入合并财务报表范围的结构化主体中的权益
未纳入合并财务报表范围的结构化主体的相关说明:
□适用 √不适用

6、 其他
□适用 √不适用

十、与金融工具相关的风险
√适用 □不适用
    本集团在日常活动中面临各种金融工具的风险,主要包括:
    -   信用风险
    -   流动性风险
    -   利率风险
    -   汇率风险。
    下文主要论述上述风险敞口及其形成原因以及在本年发生的变化、风险管理目标、政策和程
序以及计量风险的方法及其在本年发生的变化等。
    本集团从事风险管理的目标是在风险和收益之间取得适当的平衡,力求降低金融风险对本集
团财务业绩的不利影响。基于该风险管理目标,本集团已制定风险管理政策以辨别和分析本集团
所面临的风险,设定适当的风险可接受水平并设计相应的内部控制程序,以监控本集团的风险水
平。本集团会定期审阅这些风险管理政策及有关内部控制系统,以适应市场情况或本集团经营活
动的改变。
    1、信用风险
    信用风险,是指金融工具的一方不能履行义务,造成另一方发生财务损失的风险。本集团的
信用风险主要来自货币资金、应收账款、债券投资和为套期目的签订的衍生金融工具等。管理层
会持续监控这些信用风险的敞口。
    本集团除现金以外的货币资金主要存放于信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的
信用风险,预期不会因为对方违约而给本集团造成损失。对于结构性理财产品,由于其属于保本



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理财产品,且取得自信用良好的金融机构,管理层认为其不存在重大的信用风险,预期不会因为
对方违约而给本集团造成损失。
    对于应收账款,本集团管理层已根据实际情况制定了信用政策,对客户进行信用评估以确定
赊销额度与信用期限。信用评估主要根据客户的财务状况、外部评级及银行信用记录 (如有可能) ,
对于本集团的加盟店,会考虑签订特许经营合同时收取加盟保证金。有关的应收账款 30-90 天内
到期(按合同约定)。应收账款逾期 1 个月以上的债务人会被要求先清偿所有未偿还余额,才可
以获得进一步的信用额度。
    对于其他应收款,本集团管理层根据其他应收款性质进行管理。对于其他应收款的信用风险
本集团已经予以考虑其减值损失后的净额,并用于列示于资产负债表内。
    为监控本集团的信用风险,本集团按照账龄、到期日等要素对本集团的客户资料进行分析。
    本集团所承受的最大信用风险敞口为资产负债表中每项金融资产的账面金额。本集团没有提
供任何可能令本集团承受信用风险的担保。
    2、流动性风险
    流动性风险,是指企业在履行以交付现金或其他金融资产的方式结算的义务时发生遇到资金
短缺的风险。本集团没有提供任何其他可能令本集团承受信用风险的担保。本公司及各子公司负
责自身的现金管理工作,包括现金盈余的短期投资。本集团的政策是定期监控短期和长期的流动
资金需求以及是否符合借款协议的规定,以确保维持充裕的现金储备和可供随时变现的有价证券,
同时获得主要金融机构承诺提供足够的备用资金,以满足短期和较长期的流动资金需求。
    本集团于资产负债表日的金融负债包括附注七、36 应付账款及附注七、41 的其他应付款。本
集团的金融负债全部为实时偿还或需一年以内偿还。
    3、利率风险
    固定利率和浮动利率的带息金融工具分别使本集团面临公允价值利率风险及现金流量利率风
险。本集团根据市场环境来决定固定利率与浮动利率工具的比例,并通过定期审阅与监察维持适
当的固定和浮动利率工具组合。
    本集团计息金融工具主要包括附注七、1 货币资金,附注七、2 交易性金融工具。其中货币资
金大部分是活期存款,交易性金融资产主要为结构性存款和浮动收益型理财产品。
    4、汇率风险
    对于不是以记账本位币计价的货币资金、应收账款和应付账款、短期借款等外币资产和负债,
如果出现短期的失衡情况,本集团会在必要时按市场汇率买卖外币,以确保将净风险敞口维持在
可接受的水平。
    本集团主要业务活动以人民币或新台币计价结算,于资产负债表日不存在重大的以外币计价
的金融资产或金融负债。


十一、 公允价值的披露

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1、 以公允价值计量的资产和负债的期末公允价值
√适用 □不适用
                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                    期末公允价值
           项目          第一层次公允价 第二层次公允价 第三层次公允价
                                                                               合计
                            值计量           值计量            值计量
一、持续的公允价值计量
(一)交易性金融资产
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(3)衍生金融资产
(4)其他                                 736,446,741.64                   736,446,741.64
2. 指定以公允价值计量
且其变动计入当期损益的
金融资产
(1)债务工具投资
(2)权益工具投资
(二)其他债权投资
(三)其他权益工具投资
(四)投资性房地产
1.出租用的土地使用权
2.出租的建筑物
3.持有并准备增值后转让
的土地使用权
(五)生物资产
1.消耗性生物资产
2.生产性生物资产
持续以公允价值计量的                    736,446,741.64                   736,446,741.64
资产总额
(六)交易性金融负债
1.以公允价值计量且变动
计入当期损益的金融负债
其中:发行的交易性债券
      衍生金融负债
      其他
2.指定为以公允价值计量
且变动计入当期损益的金
融负债
持续以公允价值计量的
负债总额

                                        138 / 158
                                                                       2020 年半年度报告

二、非持续的公允价值计

(一)持有待售资产
非持续以公允价值计量
的资产总额
非持续以公允价值计量
的负债总额

2、 持续和非持续第一层次公允价值计量项目市价的确定依据
√适用 □不适用
相同资产或负债在活跃市场上未经调整的报价。

3、 持续和非持续第二层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
除第一层次输入值外相关资产或负债直接或间接可观察的输入值。


4、 持续和非持续第三层次公允价值计量项目,采用的估值技术和重要参数的定性及定量信息
√适用 □不适用
相关资产或负债的不可观察输入值。

5、 持续的第三层次公允价值计量项目,期初与期末账面价值间的调节信息及不可观察参数敏感
    性分析
□适用 √不适用

6、 持续的公允价值计量项目,本期内发生各层级之间转换的,转换的原因及确定转换时点的政
    策
√适用 □不适用
本集团以导致各层次之间转换的事项发生日为确认各层次之间转换的时点。


7、 本期内发生的估值技术变更及变更原因
□适用 √不适用

8、 不以公允价值计量的金融资产和金融负债的公允价值情况
□适用 √不适用

9、 其他
√适用 □不适用
    对于在活跃市场上交易的金融工具,本集团以其活跃市场报价确定其公允价值;对于不在活
跃市场上交易的金融工具,本集团采用估值技术确定其公允价值。上述交易性金融资产中其他为
银行理财产品,其公允价值根据本金加上截至资产负债表日的预期收益确定。


十二、 关联方及关联交易
1、 本企业的母公司情况
√适用 □不适用
                                                              单位:万元 币种:人民币


                                         139 / 158
                                                                              2020 年半年度报告

                                                              母公司对本企
                                                       注册                   母公司对本企业
     母公司名称            注册地   业务性质                  业的持股比例
                                                       资本                   的表决权比例(%)
                                                                  (%)
元祖国际有限公司       中国香港     投资               38.8        49.9643              49.9643


本企业的母公司情况的说明
本企业的母公司,最终控制方是维尔京元祖有限公司,最终控制人是张秀琬女士。
本企业最终控制方是维尔京元祖有限公司。
其他说明:



2、 本企业的子公司情况
本企业子公司的情况详见附注九.1
□适用 √不适用

3、 本企业合营和联营企业情况
本企业重要的合营或联营企业详见附注九.3

□适用 √不适用

本期与本公司发生关联方交易,或前期与本公司发生关联方交易形成余额的其他合营或联营企业
情况如下
□适用 √不适用

4、 其他关联方情况
√适用 □不适用
             其他关联方名称                               其他关联方与本企业关系
上海梦世界商业管理有限公司             关联人(与公司同一董事长)
上海元祖梦世界置业有限公司             关联人(与公司同一董事长)
上海元祖启蒙乐园有限公司               关联人(与公司同一董事长)


其他说明


5、 关联交易情况
(1). 购销商品、提供和接受劳务的关联交易
采购商品/接受劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                      单位:元 币种:人民币
                  关联方               关联交易内容           本期发生额      上期发生额
上腾煜制衣(上海)有限公司            采购商品                  1,406,873.2        1,210,958.91

                                           140 / 158
                                                                               2020 年半年度报告
上海元祖启蒙乐园有限公司                   接受服务           1,800,000.00


注:从 2020 年起上腾煜制衣(上海)有限公司已经不符合关联方的要求,因与同期的可比性,故
本年予以披露。


出售商品/提供劳务情况表
√适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
                 关联方                     关联交易内容     本期发生额      上期发生额
上海元祖梦世界置业有限公司                 销售商品              61,110.00          160,225.20
上海元祖梦世界商业管理有限公司             销售商品               3,758.23
上海元祖启蒙乐园有限公司                   销售商品             156,524.43          459,226.45


购销商品、提供和接受劳务的关联交易说明
□适用 √不适用

(2). 关联受托管理/承包及委托管理/出包情况
本公司受托管理/承包情况表:
□适用 √不适用
关联托管/承包情况说明
□适用 √不适用

本公司委托管理/出包情况表:
□适用 √不适用
关联管理/出包情况说明
□适用 √不适用

(3). 关联租赁情况
本公司作为出租方:
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
     承租方名称             租赁资产种类         本期确认的租赁收入       上期确认的租赁收入
上海元祖梦世界置业有
                          房屋租赁                         182,500.00               521,428.57
限公司


本公司作为承租方:
□适用 √不适用
关联租赁情况说明
□适用 √不适用

(4). 关联担保情况
本公司作为担保方
□适用 √不适用
本公司作为被担保方
                                             141 / 158
                                                                                      2020 年半年度报告

    □适用 √不适用
    关联担保情况说明
    □适用 √不适用

    (5). 关联方资金拆借
    □适用 √不适用
    (6). 关联方资产转让、债务重组情况
    □适用 √不适用
    (7). 关键管理人员报酬
    √适用 □不适用
                                                                               单位:元 币种:人民币
                      项目                           本期发生额                      上期发生额

    关键管理人员报酬                                          5,766,136.64                 6,255,339.29


    (8). 其他关联交易
    √适用 □不适用

              项目                         关联方                   本期发生额            上期发生额
    收到归还的借款             上海元祖启蒙乐园有限公司             1,500,000.00


    对外投资
                         关联方                          本期发生额                  上期发生额
    联营企业(上海元祖梦世界置业有限公司)                   280,000,000.00




    6、 关联方应收应付款项
    (1). 应收项目
    √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                                                        期末余额                     期初余额
 项目名称                    关联方
                                                账面余额        坏账准备       账面余额      坏账准备
应收账款       上海元祖启蒙乐园有限公司              3,930.35
其他应收款     上海元祖启蒙乐园有限公司        7,640,132.65 851,752.49 9,170,314.99 851,752.49
其他应收款     上海梦世界商业管理有限公司            1,424.50
其他应收款     上海元祖梦世界置业有限公司           14,183.00
预付账款       上海元祖启蒙乐园有限公司                                       1,800,000.00


    (2). 应付项目
    √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
           项目名称                   关联方                  期末账面余额           期初账面余额

                                                 142 / 158
                                                                               2020 年半年度报告
应付账款          上腾煜制衣(上海)有限公司             355,047.20                 353,451.33


注:从 2020 年起上腾煜制衣(上海)有限公司已经不符合关联方的要求,因与同期的可比性,故
本年予以披露。


7、 关联方承诺
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用
十三、 股份支付
1、 股份支付总体情况
□适用 √不适用

2、 以权益结算的股份支付情况
□适用 √不适用

3、 以现金结算的股份支付情况
□适用 √不适用

4、 股份支付的修改、终止情况
□适用 √不适用

5、 其他
□适用 √不适用

十四、 承诺及或有事项
1、 重要承诺事项
√适用 □不适用
资产负债表日存在的对外重要承诺、性质、金额
资本承担
                                                                        币种:人民币 单位:元
项目                                               2020 年 6 月 30 日       2019 年 12 月 31 日
已签订的正在或准备履行的固定资产采购合同              7,027,172.06             13,040,996.89



2、 或有事项
(1). 资产负债表日存在的重要或有事项
□适用 √不适用

(2). 公司没有需要披露的重要或有事项,也应予以说明:
□适用 √不适用

3、 其他
□适用 √不适用

十五、 资产负债表日后事项
                                       143 / 158
                                                                       2020 年半年度报告
1、 重要的非调整事项
□适用 √不适用
2、 利润分配情况
√适用 □不适用
                                                                单位:元 币种:人民币
拟分配的利润或股利                                                                 0
经审议批准宣告发放的利润或股利                                          288,000,000.00


3、 销售退回
□适用 √不适用

4、 其他资产负债表日后事项说明
□适用 √不适用

十六、 其他重要事项
1、 前期会计差错更正
(1). 追溯重述法
□适用 √不适用
(2). 未来适用法
□适用 √不适用
2、 债务重组
□适用 √不适用

3、 资产置换
(1). 非货币性资产交换
□适用 √不适用

(2). 其他资产置换
□适用 √不适用

4、 年金计划
□适用 √不适用

5、 终止经营
□适用 √不适用

6、 分部信息
(1). 报告分部的确定依据与会计政策
√适用 □不适用
   本集团根据内部组织结构、管理要求及内部报告制度确定了中国大陆和台湾共两个报告分部。
每个报告分部为单独的业务分部,由于每个分部需要不同的市场策略而需要进行单独的管理。本
集团管理层将会定期审阅不同分部的财务信息以决定向其配置资源、评价业绩。大陆分部主要业
务为生产裱花蛋糕、中西糕点、月饼,销售公司自产产品及以特许经营方式从事“元祖”“GANSO”
品牌的经营活动 (涉及行政许可的,凭许可证经营) 。台湾分部主要业务为在台湾地区从事烘焙
食品的生产、销售业务。

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          报告分部的利润或亏损、资产及负债的信息:
          为了评价各个分部的业绩及向其配置资源,本集团管理层会定期审阅归属于各分部资产、负
    债、收入、费用及经营成果,这些信息的编制基础如下:
          分部资产包括归属于各分部的所有的有形资产、无形资产、其他长期资产及应收款项等流动
    资产,但不包括递延所得税资产及其他未分配的总部资产。分部负债包括归属于各分部的应付款、
    银行借款等,但不包括递延所得税负债。
          分部经营成果是指各个分部产生的收入 (包括对外交易收入及分部间的交易收入) ,扣除各
    个分部发生的费用、归属于各分部的资产发生的折旧和摊销及减值损失、直接归属于某一部分的
    银行存款及银行借款所产生的利息净支出后的净额。分部之间收入的转移定价按照于其他对外交
    易相似的条款计算。本集团没有将营业外收支及所得税费用分配给各分部。


    (2).     报告分部的财务信息
    √适用 □不适用
                                                                     单位:元 币种:人民币
         项目              大陆分部          台湾分部        分部间抵销         合计
对外交易收入             832,442,588.03      2,593,961.16                      835,036,549.19
资产减值损失               3,358,252.09                                          3,358,252.09
折旧和摊销费用            37,755,843.50       122,293.36                        37,878,136.86
银行存款利息收入             201,149.54       485,958.84                           687,108.38
利润总额        (亏损
                          45,792,327.64     -2,401,885.35                       43,390,442.29
总额以“-”列示)
所得税费用        (收
                          17,986,603.24                                         17,986,603.24
益以“-”列示)
净利润     (净亏损
                          27,805,724.40     -2,401,885.35                       25,403,839.05
以“-”列示)
资产总额                2,294,217,682.46   113,315,541.38   114,651,671.88   2,292,881,551.96
负债总额                1,059,310,653.38     6,631,557.22                    1,065,942,210.60
主营业务收入             823,956,881.00      2,593,961.16                      826,550,842.16
主营业务成本             314,586,912.57      2,017,320.83                      316,604,233.40



    (3). 公司无报告分部的,或者不能披露各报告分部的资产总额和负债总额的,应说明原因
    □适用 √不适用

    (4). 其他说明
    □适用 √不适用


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7、 其他对投资者决策有影响的重要交易和事项
□适用 √不适用

8、 其他
□适用 √不适用

十七、 母公司财务报表主要项目注释
1、 应收账款
(1). 按账龄披露
√适用 □不适用
                                                     单位:元 币种:人民币
                     账龄                         期末账面余额
1 年以内
其中:1 年以内分项
0-180 天                                                     168,281,645.83
181 天-1 年                                                            84.00
1 年以内小计                                                 168,281,729.83
1至2年
2至3年
3 年以上
3至4年
4至5年
5 年以上
                     合计                                    168,281,729.83




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(2).     按坏账计提方法分类披露
√适用 □不适用
                                                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                              期末余额                                                        期初余额
                           账面余额              坏账准备                                账面余额                 坏账准备
         类别                                                          账面                                                计提        账面
                                       比例               计提比
                          金额                 金额                    价值            金额         比例(%)      金额      比例        价值
                                       (%)                例(%)
                                                                                                                            (%)
按单项计提坏账准

其中:
按组合计提坏账准
                      168,281,729.83    100       13.96 0.00       168,281,715.87   73,467,652.87          100 42,647.27     0.06   73,425,005.60


其中:
         合计         168,281,729.83    /         13.96     /      168,281,715.87   73,467,652.87      /       42,647.27     /      73,425,005.60




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按单项计提坏账准备:
□适用 √不适用


按组合计提坏账准备:
□适用 √不适用

如按预期信用损失一般模型计提坏账准备,请参照其他应收款披露:
□适用 √不适用

(3).   坏账准备的情况
√适用 □不适用
                                                                        单位:元 币种:人民币
                                                  本期变动金额
   类别        期初余额                                                                期末余额
                              计提     收回或转回        转销或核销         其他变动
应收账款
                42,647.27                  42,633.31                                       13.96
坏账准备
   合计         42,647.27                  42,633.31                                       13.96


其中本期坏账准备收回或转回金额重要的:
□适用 √不适用

(4). 本期实际核销的应收账款情况
□适用 √不适用

(5). 按欠款方归集的期末余额前五名的应收账款情况
√适用 □不适用

                                                                              占应收款年末余
单位名称                    与本公司关系     年末余额            账龄         额合计数的比例
                                                                              (%)
四川元祖食品有限公司        子公司               66,620,874.82   1 年以内               39.59
                                                 60,758,037.2
江苏元祖食品有限公司        子公司                               1 年以内               36.10
                                             9
湖北元祖食品有限公司        子公司               12,359,266.22   1 年以内                 7.34

浙江元祖食品有限公司        子公司               11,244,132.99   1 年以内                 6.68

上海元祖食品有限公司        子公司               7,901,436.59    1 年以内                  4.7
                                             158,883,747.91
合计                                                                                    94.42



(6). 因金融资产转移而终止确认的应收账款
□适用 √不适用
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(7). 转移应收账款且继续涉入形成的资产、负债金额
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

2、 其他应收款
项目列示
√适用 □不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
               项目                   期末余额                 期初余额
应收利息
应收股利
其他应收款                                 14,374,336.97             8,323,166.16
               合计                        14,374,336.97             8,323,166.16


其他说明:
□适用 √不适用

应收利息
(1).应收利息分类
□适用 √不适用
(2).重要逾期利息
□适用 √不适用
(3).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

应收股利
(4).应收股利
□适用 √不适用
(5).重要的账龄超过 1 年的应收股利
□适用 √不适用
(6).坏账准备计提情况
□适用 √不适用

其他说明:
□适用 √不适用

其他应收款
(7).按账龄披露
√适用□不适用
                                                           单位:元 币种:人民币
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                                  账龄                                      期末账面余额
       1 年以内
       其中:1 年以内分项
       0-180 天(含 180 天)                                                             7,451,849.41
       181 天-1 年(含 1 年)                                                               73,850.00
       1 年以内小计                                                                      7,525,699.41
       1至2年                                                                               50,523.00
       2至3年                                                                            7,665,468.15
       3 年以上                                                                          3,701,402.00
       3至4年
       4至5年
       5 年以上
                                  合计                                                 18,943,092.56


       (8).按款项性质分类
       √适用 □不适用
                                                                                 单位:元 币种:人民币
                  款项性质                       期末账面余额                    期初账面余额
       关联方                                            7,654,315.65                    9,170,314.99
       第三方                                           11,288,776.91                    3,715,005.66
                      合计                              18,943,092.56                  12,885,320.65


       (9).坏账准备计提情况
       √适用 □不适用
                                                                           单位:元 币种:人民币

                                第一阶段           第二阶段             第三阶段

         坏账准备                               整个存续期预期    整个存续期预期信           合计
                             未来 12 个月预期
                                                信用损失(未发生   用损失(已发生信用
                                信用损失
                                                  信用减值)              减值)
2020 年 1 月 1 日余额             861,752.49                            3,700,402.00     4,562,154.49
2020 年 1 月 1 日余额在           861,752.49                            3,700,402.00     4,562,154.49
本期
--转入第二阶段
--转入第三阶段
--转回第二阶段
--转回第一阶段
                                                   150 / 158
                                                                                          2020 年半年度报告

  本期计提                          6,601.10                                                      6,601.10
  本期转回
  本期转销
  本期核销
  其他变动
  2020 年 6 月 30 日余额          868,353.59                     0.00          3,700,402.00   4,568,755.59

      对本期发生损失准备变动的其他应收款账面余额显著变动的情况说明:
      □适用 √不适用

      本期坏账准备计提金额以及评估金融工具的信用风险是否显著增加的采用依据:
      □适用 √不适用

      (10).      坏账准备的情况
      √适用 □不适用
                                                                                   单位:元 币种:人民币
                                                           本期变动金额
          类别         期初余额                      收回或转       转销或核                   期末余额
                                         计提                                      其他变动
                                                         回              销
      第一阶段         861,752.49      6,601.10                                                868,353.59
      第三阶段       3,700,402.00                                                             3,700,402.00
          合计       4,562,154.49      6,601.10                                               4,568,755.59


      其中本期坏账准备转回或收回金额重要的:
      □适用 √不适用

      (11). 本期实际核销的其他应收款情况
      □适用 √不适用
      其他应收款核销说明:
      □适用 √不适用

      (12).      按欠款方归集的期末余额前五名的其他应收款情况
      √适用 □不适用
                                                                                    单位:元 币种:人民币
                                                                              占其他应收款期
                                                                                               坏账准备
        单位名称            款项的性质          期末余额          账龄        末余额合计数的
                                                                                               期末余额
                                                                                  比例(%)

上海元祖启蒙乐园有限公司 关联方                7,640,132.65 2 至 3 年                 40.33     861,752.49

新怡(上海)食品有限公司 第三方                6,000,000.00 1 年以内                  31.67

上海金瑞建设集团有限公司 第三方                3,700,402.00 3 年以上                  19.53 3,700,402.00


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       员工借款                     第三方                98,010.00 1 年以内                 0.52
       员工借款                     第三方                93,500.00 1 年以内                 0.49

                  合计                   /         17,532,044.65           /                92.54 4,562,154.49


              (13).      涉及政府补助的应收款项
              □适用 √不适用

              (14). 因金融资产转移而终止确认的其他应收款
              □适用 √不适用

              (15). 转移其他应收款且继续涉入形成的资产、负债金额
              □适用 √不适用

              其他说明:
              □适用 √不适用

              3、 长期股权投资
              √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                 期末余额                                                  期初余额
  项目
               账面余额          减值准备          账面价值               账面余额         减值准备            账面价值

对子公司
             295,081,546.33     4,058,966.97      291,022,579.36        295,081,546.33    4,058,966.97 291,022,579.36
投资
对联营、
合营企业     502,790,729.83                       502,790,729.83        232,581,755.86                    232,581,755.86
投资
  合计       797,872,276.16     4,058,966.97      793,813,309.19        527,663,302.19    4,058,966.97 523,604,335.22


              (1) 对子公司投资
              √适用 □不适用
                                                                                         单位:元 币种:人民币
                                                                                         本期计
                                                   本期     本期                                    减值准备期末余
         被投资单位               期初余额                               期末余额        提减值
                                                   增加     减少                                          额
                                                                                         准备
 上海元祖食品有限公司            10,743,448.57                          10,743,448.57
 江苏元祖食品有限公司            43,385,928.22                          43,385,928.22
 浙江元祖食品有限公司            19,041,802.21                          19,041,802.21
 四川元祖食品有限公司            91,272,318.91                          91,272,318.91
 湖北元祖食品有限公司             7,058,966.97                           7,058,966.97                 4,058,966.67
 福建元祖食品有限公司             1,495,533.49                           1,495,533.49

                                                            152 / 158
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元祖企业管理咨询(上
                        13,734,710.86               13,734,710.86
海)有限公司
辽宁元祖食品有限公司     5,000,000.00                5,000,000.00
上海元祖电子商务有限
                         1,000,000.00                1,000,000.00
公司
梦果子国际有限公司     102,348,837.10           102,348,837.10
        合计           295,081,546.33           295,081,546.33         4,058,966.67




                                        153 / 158
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(2) 对联营、合营企业投资
√适用 □不适用
                                                                                                                           单位:元 币种:人民币
                                                                   本期增减变动
                                                                                                                                              减值
                                                    减                                          宣告发
       投资           期初                                                                                计提                    期末        准备
                                                    少   权益法下确认的     其他综合   其他权   放现金                其
       单位           余额           追加投资                                                             减值                    余额        期末
                                                    投      投资损益        收益调整   益变动   股利或                他
                                                                                                          准备                                余额
                                                    资                                           利润
一、合营企业




小计
二、联营企业
上海元祖梦世界    232,581,755.86   280,000,000.00         -9,791,026.03                                                      502,790,729.83
置业有限公司
小计              232,581,755.86   280,000,000.00         -9,791,026.03                                                      502,790,729.83
       合计       232,581,755.86   280,000,000.00         -9,791,026.03                                                      502,790,729.83

其他说明:
□适用 √不适用




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  4、 营业收入和营业成本
  (1). 营业收入和营业成本情况
  √适用 □不适用
                                                                          单位:元 币种:人民币
                                       本期发生额                           上期发生额
          项目
                                收入                 成本              收入              成本
  主营业务                416,618,766.75     306,602,476.56       403,898,112.77   299,260,123.91
  其他业务                     378,793.23           881,289.55      2,476,679.38        915,125.81
          合计            416,997,559.98     307,483,766.11       406,374,792.15   300,175,249.72


  (2). 合同产生的收入情况
  □适用 √不适用


  (3). 履约义务的说明
  □适用 √不适用

  (4). 分摊至剩余履约义务的说明
  □适用 √不适用


  其他说明:
  无

  5、 投资收益
  √适用 □不适用
                                                                       单位:元 币种:人民币
                        项目                                本期发生额         上期发生额
成本法核算的长期股权投资收益
权益法核算的长期股权投资收益                                 -9,791,026.03           -3,342,971.45
处置长期股权投资产生的投资收益
交易性金融资产在持有期间的投资收益
其他权益工具投资在持有期间取得的股利收入
债权投资在持有期间取得的利息收入
其他债权投资在持有期间取得的利息收入
处置交易性金融资产取得的投资收益
处置其他权益工具投资取得的投资收益
处置债权投资取得的投资收益
处置其他债权投资取得的投资收益
结构性理财产品收益                                               6,632,354.13        10,961,302.05

                                             155 / 158
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                     合计                              -3,158,671.90         7,618,330.60


其他说明:


6、 其他
□适用 √不适用

十八、 补充资料
1、 当期非经常性损益明细表
√适用 □不适用
                                                                 单位:元 币种:人民币
                  项目                             金额                   说明
                                                                 本集团非流动资产处置
                                                                 损失因门店关闭而处置
非流动资产处置损益                                   -474,877.58
                                                                 的固定资产及门店装修
                                                                 的损失。
越权审批或无正式批准文件的税收返还、
减免
计入当期损益的政府补助(与企业业务密
                                                                   主要为获得的企业扶持
切相关,按照国家统一标准定额或定量享                5,518,916.84
                                                                   资金及疫情的补贴。
受的政府补助除外)
计入当期损益的对非金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营企业及合营企业的
投资成本小于取得投资时应享有被投资单
位可辨认净资产公允价值产生的收益
非货币性资产交换损益
委托他人投资或管理资产的损益
因不可抗力因素,如遭受自然灾害而计提
的各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置职工的支出、整合
费用等
交易价格显失公允的交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性金融资产、衍生金
融资产、交易性金融负债、衍生金融负债
                                                                   理财产品投资收益及公
产生的公允价值变动损益,以及处置交易               17,315,538.30
                                                                   允价值变动损益
性金融资产、衍生金融资产、交易性金融
负债、衍生金融负债和其他债权投资取得
的投资收益
单独进行减值测试的应收款项、合同资产
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减值准备转回
对外委托贷款取得的损益
采用公允价值模式进行后续计量的投资性
房地产公允价值变动产生的损益
根据税收、会计等法律、法规的要求对当
期损益进行一次性调整对当期损益的影响
受托经营取得的托管费收入
除上述各项之外的其他营业外收入和支出                 180,962.71
其他符合非经常性损益定义的损益项目
所得税影响额                                       -4,595,295.99
少数股东权益影响额                                       -612.75
                合计                               17,944,631.53

    对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》定义界定
的非经常性损益项目,以及把《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损
益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目,应说明原因。
□适用 √不适用
2、 净资产收益率及每股收益
√适用 □不适用
                             加权平均净资产                        每股收益
       报告期利润
                              收益率(%)           基本每股收益              稀释每股收益
归属于公司普通股股东的净
                                       1.69                    0.11                       0.11
利润
扣除非经常性损益后归属于
                                       0.50                    0.03                       0.03
公司普通股股东的净利润

3、 境内外会计准则下会计数据差异
□适用 √不适用

4、 其他
□适用 √不适用




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                         第十一节 备查文件目录


                   载有公司法定代表人张秀琬、主管会计工作负责人朱蓓芹、会计机构负
                   责人(会计主管人员)邬岚明签名并盖章的会计报表。
    备查文件目录
                   报告期内在《中国证券报》、《上海证券报》和《证券时报》上公开披
                   露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。

                                                                    董事长:张秀琬
                                               董事会批准报送日期:2020 年 8 月 24 日




修订信息
□适用 √不适用




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