法兰泰克:招商证券关于法兰泰克差异化权益分派事项的专项核查意见

                        招商证券股份有限公司

                   关于法兰泰克重工股份有限公司

                 差异化权益分派事项的专项核查意见

    招商证券股份有限公司(以下简称“保荐机构”)作为法兰泰克重工股份有
限公司(以下简称“公司”)公开发行可转换公司债券的保荐机构,根据《上海
证券交易所上市公司回购股份实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《关
于发布<上市公司业务操作申请常见问题(2016 年 11 月修订)>的通知》(上证
函[2016]2083 号)等有关规定,对公司拟实施的差异化权益分派事项进行了审慎
核查,具体核查意见如下:

    一、股东大会审议通过的差异化权益分派方案

    2021 年 6 月 29 日,公司 2020 年年度股东大会审议通过了《2020 年年度利
润分配及资本公积转增股本预案》,具体内容如下:

    1、利润分配预案

    公司拟以 2020 年度利润分配实施公告确定的股权登记日总股本(扣减当日
公司回购账户股份数量)为基数,每 10 股派现金红利 3 元(含税)。

    2、资本公积转增股本预案

    公司拟向全体股东每 10 股以公积金转增 4 股。权益分配股权登记日公司通
过回购专用账户所持有公司股份不参与本次利润分配及资本公积转增股本。

    公司拟以股权登记日实际登记在册的总股本为基数,维持每股分配/转增比
例不变,相应调整分配/转增总额。

    二、本次申请特殊除权除息处理的依据

    2020 年 9 月 11 日,公司第三届董事会第十八次会议审议通过了《关于以集
中竞价交易方式回购公司股份方案的议案》,拟使用不低于人民币 1,000 万元(含),
不超过人民币 2,000 万元(含)的资金回购公司股份,回购价格不超过人民币 24
元/股。本次回购期限为董事会审议通过回购方案之日起不超过 12 个月。本次回
购股份将用于实施公司员工持股计划。根据《上海证券交易所上市公司回购股份
实施细则》的规定,公司回购专用账户中的股份,不享有股东大会表决权、利润
分配、公积金转增股本、认购新股和配股、质押等权利。

    截至 2021 年 5 月 18 日,公司完成回购。公司总股本为 214,918,743 股,扣
除公司回购专用账户上已回购股份 1,417,000 股,本次实际参与分配的股本数为
213,501,743 股。

       三、具体除权除息方案及计算公式

    1、公司总股本为 214,918,743 股,扣除公司回购专用账户上已回购股份
1,417,000 股,本次实际参与分配的股本数为 213,501,743 股。根据 2020 年年度
股东大会决议通过的分配方案,公司将以 2020 年度利润分配实施公告确定的股
权登记日总股本(扣减当日公司回购账户股份数量)为基数,每 10 股派现金红
利 3 元(含税);每 10 股以公积金转增 4 股。

    2、公司申请根据《上海证券交易所交易规则》及上海证券交易所的相关规
定,按照以下公式计算除权除息开盘参考价:

    除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的除权除息参考价格

    除权(息)参考价格=(前收盘价格-每股现金红利)÷(1+流通股份变动比
例)

    本申请出具日前一交易日(即 2021 年 7 月 15 日)收盘价格为 11.68 元/股,
具体测算如下:

    根据实际分派计算的除权除息参考价格=(前收盘价格-现金红利)÷(1+流通股
份变动比例)=(11.68-0.30)÷(1+0.40)≈8.13 元/股

    虚拟分派的现金红利=(参与分配的股本总数×实际分派的每股现金红利)
÷总股本=213,501,743×0.30÷214,918,743≈0.30 元

    虚拟分派的流通股份变动比例=(参与分配的股本总数×实际分派的送转比
例)÷总股本=213,501,743×0.40÷214,918,743≈0.40
    根据虚拟分派计算的除权除息参考价格=(前收盘价格-虚拟分派的现金红
利)÷(1+虚拟分派的流通股份变动比例)=(11.68-0.30)÷(1+0.40)≈8.13 元/股

    四、本次差异化权益分派符合以下两个条件

    1、本次差异化权益分派属于已回购至专用账户的股份不参与分配。

    2、以申请日或申请日前一交易日的收盘价计算,差异化权益分派对除权除
息参考价格影响的绝对值在 1%以下(含)。

    除权除息参考价格影响=|根据实际分派计算的除权除息参考价格-根据虚拟
分派计算的除权除息参考价格|÷根据实际分派计算的的除权除息参考价格=|8.13-
8.13|÷8.13≈0.00%

    由于上述差异值为零,符合差异化权益分派对除权除息参考价格影响的绝
对值在 1%以下(含),公司累计回购的股份是否参与分红对除权除息参考价影
响较小。

    五、保荐机构核查意见

    经核查,保荐机构认为公司差异化权益分派事项符合《上海证券交易所上市
公司回购股份实施细则》、《上海证券交易所股票上市规则》、《关于发布<上市公
司业务操作申请常见问题(2016 年 11 月修订)>的通知》(上证函[2016]2083 号)
等有关规定,除权除息处理正确,不存在损害公司及全体股东利益的情形。保荐
机构对公司上述差异化权益分派事项无异议。

    (以下无正文)
   (本页无正文,为《招商证券股份有限公司关于法兰泰克重工股份有限公司
差异化权益分派事项的专项核查意见》之盖章页)




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