均瑶健康:湖北均瑶大健康饮品股份有限公司2021年第三季度报告

                                    2021 年第三季度报告



证券代码:605388                                                       证券简称:均瑶健康




           湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
                 2021 年第三季度报告
    本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者
重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


重要内容提示:

公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整,

不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并承担个别和连带的法律责任。



公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)保证季度报告中财务

报表信息的真实、准确、完整。



第三季度财务报表是否经审计
□是√否

一、 主要财务数据

(一)主要会计数据和财务指标
                                                                 单位:元 币种:人民币
                                              本报告期比                     年初至报告期
                                              上年同期增                     末比上年同期
项目                           本报告期                     年初至报告期末
                                              减变动幅度                     增减变动幅度
                                                   (%)                           (%)
营业收入                     223,521,453.78          5.99   700,399,862.08          -1.36
归属于上市公司股东的
                              19,522,198.47        -59.65   144,013,524.70         -27.04
净利润
归属于上市公司股东的
扣除非经常性损益的净          15,456,009.91        -62.26   104,361,089.71         -35.55
利润
                                          1 / 14
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经营活动产生的现金流
                                    不适用         不适用     57,214,742.87            23.41
量净额
基本每股收益(元/股)                 0.05         -61.54              0.33           -38.89
稀释每股收益(元/股)                 0.05         -61.54              0.33           -38.89
加权平均净资产收益率                           减少 2.71                       减少 9.92 个百
                                      1.01                             7.42
(%)                                          个百分点                                  分点

                                                                               本报告期末比
                             本报告期末                   上年度末             上年度末增减
                                                                                变动幅度(%)
总资产                   2,152,290,478.91                   2,171,712,744.37           -0.89
归属于上市公司股东的
                         1,936,185,974.75                   1,930,840,672.63            0.28
所有者权益
注:“本报告期”指本季度初至本季度末 3 个月期间,下同。


(二)非经常性损益项目和金额
                                                                 单位:元 币种:人民币
         项目            本报告期金额         年初至报告期末金额          说明
非流动性资产处置损              -16,504.61               -26,598.01
益(包括已计提资产减
值准备的冲销部分)
越权审批,或无正式批
准文件,或偶发性的税
收返还、减免
计入当期损益的政府              117,160.38         29,091,644.45
补助(与公司正常经营
业务密切相关,符合国
家政策规定、按照一定
标准定额或定量持续
享受的政府补助除外)
计入当期损益的对非
金融企业收取的资金
占用费
企业取得子公司、联营
企业及合营企业的投
资成本小于取得投资
时应享有被投资单位
可辨认净资产公允价
值产生的收益
非货币性资产交换损

委托他人投资或管理            6,267,043.78          20,176,930.38
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资产的损益
因不可抗力因素,如遭
受自然灾害而计提的
各项资产减值准备
债务重组损益
企业重组费用,如安置
职工的支出、整合费用

交易价格显失公允的
交易产生的超过公允
价值部分的损益
同一控制下企业合并
产生的子公司期初至
合并日的当期净损益
与公司正常经营业务
无关的或有事项产生
的损益
除同公司正常经营业
务相关的有效套期保
值业务外,持有交易性
金融资产、交易性金融
负债产生的公允价值
变动损益,以及处置交
易性金融资产、交易性
金融负债和可供出售
金融资产取得的投资
收益
单独进行减值测试的
应收款项减值准备转

对外委托贷款取得的
损益
采用公允价值模式进
行后续计量的投资性
房地产公允价值变动
产生的损益
根据税收、会计等法
律、法规的要求对当期
损益进行一次性调整
对当期损益的影响
受托经营取得的托管
费收入
除上述各项之外的其     -2,023,208.12               -92,118.81

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他营业外收入和支出
其他符合非经常性损
                               1,077,093.31              3,720,055.31
益定义的损益项目
减:所得税影响额               1,355,396.18             13,217,478.33
    少数股东权益影
响额(税后)
       合计                    4,066,188.56             39,652,434.99



将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第 1 号——非经常性损益》中列举的非经常性损益
项目界定为经常性损益项目的情况说明
□适用 √不适用



(三)主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因
√适用 □不适用
     项目名称           变动比例(%)                          主要原因
                                         主要系公司新产品、新事业部、研发投入增加,同时加大
归属于上市公司股东                       了对渠道的投入,导致费用增加;去年同期国家阶段性社
的扣除非经常性损益                       保减免政策导致公司人力成本费用低于本期;部分原材料
                             -35.55
的净利润_年初至报告                      价格上涨导致产品成本有所增加;去年同期受疫情影响,
期末                                     促销活动相对较少,本期折扣率高于上期等原因,导致归
                                         属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降。
基本每股收益(元/股)                    主要系公司本期成本费用增加,导致净利润下降,相应的
                             -38.89
_年初至报告期末                          基本每股收益下降。
稀释每股收益(元/股)                    主要系公司本期成本费用增加,导致净利润下降,相应的
                             -38.89
_年初至报告期末                          稀释每股收益下降。
                                         主要系公司新产品、新事业部、研发投入增加,同时加大
                                         了对渠道的投入,导致费用增加;去年同期国家阶段性社
归属于上市公司股东                       保减免政策导致公司人力成本费用低于本期;部分原材料
                             -59.65
的净利润_本报告期                        价格上涨导致产品成本有所增加;去年同期受疫情影响,
                                         促销活动相对较少,本期折扣率高于上期等原因,导致归
                                         属于上市公司股东的净利润下降。
                                         主要系公司新产品、新事业部、研发投入增加,同时加大
                                         了对渠道的投入,导致费用增加;去年同期国家阶段性社
归属于上市公司股东
                                         保减免政策导致公司人力成本费用低于本期;部分原材料
的扣除非经常性损益           -62.26
                                         价格上涨导致产品成本有所增加;去年同期受疫情影响,
的净利润_本报告期
                                         促销活动相对较少,本期折扣率高于上期等原因,导致归
                                         属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润下降。
基本每股收益(元/股)                    主要系公司本期成本费用增加,导致净利润下降,相应的
                             -61.54
_本报告期                                基本每股收益下降。
稀释每股收益(元/股)                    主要系公司本期成本费用增加,导致净利润下降,相应的
                             -61.54
_本报告期                                稀释每股收益下降。

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二、 股东信息



(一)普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表
                                                                                      单位:股
                                            报告期末表决权恢复的优先股股
报告期末普通股股东总数           26,277                                                           0
                                            东总数(如有)
                                     前 10 名股东持股情况
                                                                                     质押、标记或
                                                                      持有有限售       冻结情况
                                                            持股比
         股东名称           股东性质        持股数量                  条件股份数
                                                            例(%)                    股份
                                                                          量                  数量
                                                                                     状态
                           境内非国有
上海均瑶(集团)有限公司                  140,451,430        32.66    140,451,430     无          0
                               法人
王均金                     境内自然人     103,995,000        24.18    103,995,000     无          0
王均豪                     境内自然人       44,020,287       10.24     44,020,287     无          0
上海淳心瑶投资管理中心
                              其他          17,588,571        4.09               0    无          0
(有限合伙)
上海磐石腾达源叁投资合
                              其他          13,185,714        3.07               0    无          0
伙企业(有限合伙)
宁波汝贤股权投资合伙企
                              其他          10,028,571        2.33               0    无          0
业(有限合伙)
宁波起元股权投资合伙企
                              其他           9,874,285        2.30               0    无          0
业(有限合伙)
上海大众公用事业(集团) 境内非国有
                                             3,600,000        0.84               0    无          0
股份有限公司                 法人
宁波容银股权投资合伙企
                              其他           3,600,000        0.84               0    无          0
业(有限合伙)
宁波汝贞股权投资合伙企
                              其他           3,281,142        0.76               0    无          0
业(有限合伙)
                             前 10 名无限售条件股东持股情况
                                       持有无限售条件流通股               股份种类及数量
股东名称
                                             的数量                   股份种类             数量
上海淳心瑶投资管理中心(有限合伙)                   17,588,571      人民币普通股     17,588,571
上海磐石腾达源叁投资合伙企业(有
                                                     13,185,714      人民币普通股     13,185,714
限合伙)
宁波汝贤股权投资合伙企业(有限合
                                                     10,028,571      人民币普通股     10,028,571
伙)
宁波起元股权投资合伙企业(有限合
                                                      9,874,285      人民币普通股      9,874,285
伙)

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上海大众公用事业(集团)股份有限
                                                    3,600,000   人民币普通股   3,600,000
公司
宁波容银股权投资合伙企业(有限合
                                                    3,600,000   人民币普通股   3,600,000
伙)
宁波汝贞股权投资合伙企业(有限合
                                                    3,281,142   人民币普通股   3,281,142
伙)
温雪峰                                              1,884,200   人民币普通股   1,884,200
上海国诣投资中心(有限合伙)                        1,800,000   人民币普通股   1,800,000
钟仁美                                                673,200   人民币普通股     673,200
上述股东关联关系或一致行动的说明      王均金先生系上海均瑶(集团)有限公司的实际控制人,
                                      王均豪先生系王均金先生之弟,公司未知其他股东之间是
                                      否存在关联关系或是否属于一致行动人。
前 10 名股东及前 10 名无限售股东参
与融资融券及转融通业务情况说明        无
(如有)




三、 其他提醒事项
需提醒投资者关注的关于公司报告期经营情况的其他重要信息
√适用 □不适用
    均瑶健康作为常温乳酸菌领域头部企业,具备较高品牌知名度及市场口碑。公司秉承“科技
赋能,做家人想吃的产品”的发展理念,在稳固常温乳酸菌饮品市场占有率的同时,明确了以益
生菌创新应用为核心的突破方向,培育新品,积极探索第二成长曲线。报告期内公司主要开展了
下述工作:
    (一)培育产品矩阵、切入核心品类
    2021 年前三季度,公司在产品品类丰富、研发技术深入、渠道开拓进取等方面均有较明显成
效。报告期内,公司业务结构得到进一步优化,常规乳酸菌系列产品业务占比实现下调。公司设
立的巧克力益生菌事业部及酸奶益生菌事业部将以功能性益生菌为抓手,对巧克力和酸奶重要品
类实现提档升级,随着产品成熟度进一步提升,均瑶健康将完善一二线市场及全国渠道的布局,
后续对业绩的提振将更加明确。
    (二)增加新品投入、加强成本管理
    在成本控制方面,报告期内,由于上游成本明显上行,公司主营产品原材料采购价格较上年
同期有所上涨。公司通过精细化管理将成本波动控制于合理范围,加强产品终端竞争优势。
此外,基于均瑶健康新品拓展战略,公司新增事业部及新品配套的研发、管理费用有较大幅度上
调,对当期利润产生一定影响。报告期内,公司持续加大产品研发、销售及渠道投入,上述工作
开展虽导致报告期内费用有较大幅度上涨,但公司认为这一举措将有利于公司实现经营业绩突破
并获得长期稳定发展提供持续动力。随着新产品逐步贡献利润,上述费用投放将趋于平稳。
    (三)完善渠道建设、提升区域竞争力
    报告期内,均瑶健康采取相应措施有针对性的开展市场销售工作,并根据市场销售情况及时
调整销售策略。线上渠道方面,公司积极布局包括平台自营等多样化营销模式,实现线上渠道销
售大幅增长,同时为线下精准营销和区域布局提供有利的支撑。当期,公司原有优势区域销售情
况获得持续性恢复,随着渠道进一步拓展铺陈及重要节日节点临近,公司常温乳酸菌业务整体有
望迎来较良好增长。
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四、 季度财务报表

(一)审计意见类型
□适用√不适用



(二)财务报表
                                    合并资产负债表
                                   2021 年 9 月 30 日
编制单位:湖北均瑶大健康饮品股份有限公司

                                              单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2021 年 9 月 30 日      2020 年 12 月 31 日
流动资产:
  货币资金                                     1,212,801,222.76        1,031,842,399.63
  结算备付金
  拆出资金
  交易性金融资产                                   255,000,000.00         820,000,000.00
  衍生金融资产
  应收票据
  应收账款                                          11,290,372.62           1,404,505.46
  应收款项融资
  预付款项                                           5,634,698.23           1,768,042.39
  应收保费
  应收分保账款
  应收分保合同准备金
  其他应收款                                         1,444,102.91             949,172.95
  其中:应收利息                                                              138,251.98
         应收股利
  买入返售金融资产
  存货                                              44,567,048.54          40,530,906.98
  合同资产
  持有待售资产
  一年内到期的非流动资产
  其他流动资产                                      25,887,531.23          13,976,282.75
    流动资产合计                               1,556,624,976.29        1,910,471,310.16
非流动资产:
  发放贷款和垫款
  债权投资
  其他债权投资
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 长期应收款
 长期股权投资
 其他权益工具投资
 其他非流动金融资产
 投资性房地产
 固定资产                                374,688,267.13    133,547,496.77
 在建工程                                 64,171,704.68      7,287,600.11
 生产性生物资产
 油气资产
 使用权资产
 无形资产                                 88,633,109.76     45,400,255.23
 开发支出
 商誉                                      9,323,275.29
 长期待摊费用                              3,462,830.51      3,117,886.05
 递延所得税资产                            5,609,606.69      3,150,381.15
 其他非流动资产                           49,776,708.56     68,737,814.90
   非流动资产合计                        595,665,502.62    261,241,434.21
     资产总计                        2,152,290,478.91     2,171,712,744.37
流动负债:
 短期借款                                  1,200,000.00
 向中央银行借款
 拆入资金
 交易性金融负债
 衍生金融负债
 应付票据
 应付账款                                 85,248,046.33     71,765,740.46
 预收款项
 合同负债                                 48,675,347.40    106,141,463.75
 卖出回购金融资产款
 吸收存款及同业存放
 代理买卖证券款
 代理承销证券款
 应付职工薪酬                             11,552,338.88     13,208,643.41
 应交税费                                 19,045,926.50     10,835,476.66
 其他应付款                               18,756,581.50     12,627,553.84
 其中:应付利息
        应付股利                            756,000.00         540,000.00
 应付手续费及佣金
 应付分保账款
 持有待售负债
 一年内到期的非流动负债
 其他流动负债                              6,327,795.20     13,798,390.30
                                8 / 14
                                  2021 年第三季度报告



   流动负债合计                                   190,806,035.81         228,377,268.42
非流动负债:
  保险合同准备金
  长期借款
  应付债券
  其中:优先股
        永续债
  租赁负债
  长期应付款
  长期应付职工薪酬
  预计负债
  递延收益                                         11,728,652.57           12,080,133.71
  递延所得税负债                                    5,636,810.97
  其他非流动负债
   非流动负债合计                                  17,365,463.54           12,080,133.71
       负债合计                                   208,171,499.35         240,457,402.13
所有者权益(或股东权益):
  实收资本(或股本)                              430,000,000.00         430,000,000.00
  其他权益工具
  其中:优先股
        永续债
  资本公积                                        867,096,276.34         868,164,498.92
  减:库存股
  其他综合收益
  专项储备
  盈余公积                                         78,036,566.27           78,036,566.27
  一般风险准备
  未分配利润                                      561,053,132.14         554,639,607.44
  归属于母公司所有者权益(或股东权
                                              1,936,185,974.75         1,930,840,672.63
益)合计
  少数股东权益                                      7,933,004.81              414,669.61
   所有者权益(或股东权益)合计               1,944,118,979.56         1,931,255,342.24
       负债和所有者权益(或股东权益)
                                              2,152,290,478.91         2,171,712,744.37
总计


公司负责人:王均豪主管会计工作负责人:许彪会计机构负责人:崔鹏

                                       合并利润表
                                     2021 年 1—9 月
编制单位:湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
                                             单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
               项目             2021 年前三季度(1-9 月)      2020 年前三季度(1-9 月)

                                         9 / 14
                               2021 年第三季度报告



一、营业总收入                           700,399,862.08       710,036,739.22
其中:营业收入                           700,399,862.08       710,036,739.22
      利息收入
      已赚保费
      手续费及佣金收入
二、营业总成本                           562,955,693.85       482,629,328.95
其中:营业成本                           401,129,067.32       341,204,239.46
      利息支出
      手续费及佣金支出
      退保金
      赔付支出净额
      提取保险责任准备金净额
      保单红利支出
      分保费用
      税金及附加                            5,978,808.74        6,376,201.33
      销售费用                           114,385,488.83       120,741,244.12
      管理费用                            48,366,990.14        31,698,138.95
      研发费用                              5,910,809.38        1,168,131.27
      财务费用                           -12,815,470.56       -18,558,626.18
      其中:利息费用                           696,317.40
           利息收入                       13,647,601.80        18,637,538.97
  加:其他收益                            25,481,092.60        44,399,321.02
      投资收益(损失以“-”              26,963,925.64
号填列)
      其中:对联营企业和合营
企业的投资收益
            以摊余成本计量的
金融资产终止确认收益
      汇兑收益(损失以“-”
号填列)
     净敞口套期收益(损失以
“-”号填列)
      公允价值变动收益(损失
以“-”号填列)
      信用减值损失(损失以                     248,398.58        -144,538.27
“-”号填列)
      资产减值损失(损失以
“-”号填列)
      资产处置收益(损失以                           899.64
“-”号填列)
三、营业利润(亏损以“-”号             190,138,484.69       271,662,193.02
填列)

                                     10 / 14
                                 2021 年第三季度报告



  加:营业外收入                              5,908,593.65     2,782,480.70
  减:营业外支出                              3,352,373.64    11,008,869.07
四、利润总额(亏损总额以“-”             192,694,704.70    263,435,804.65
号填列)
  减:所得税费用                            49,865,581.53     66,252,032.57
五、净利润(净亏损以“-”号               142,829,123.17    197,183,772.08
填列)
(一)按经营持续性分类
      1.持续经营净利润(净亏损
                                           142,829,123.17    197,183,772.08
以“-”号填列)
      2.终止经营净利润(净亏损
以“-”号填列)
(二)按所有权归属分类
      1.归属于母公司股东的净
                                           144,013,524.70    197,380,810.22
利润(净亏损以“-”号填列)
     2.少数股东损益(净亏损以
                                            -1,184,401.53       -197,038.14
“-”号填列)
六、其他综合收益的税后净额
  (一)归属母公司所有者的其
他综合收益的税后净额
    1.不能重分类进损益的其他
综合收益
    (1)重新计量设定受益计划
变动额
    (2)权益法下不能转损益的
其他综合收益
    (3)其他权益工具投资公允
价值变动
    (4)企业自身信用风险公允
价值变动
    2.将重分类进损益的其他综
合收益
    (1)权益法下可转损益的其
他综合收益
    (2)其他债权投资公允价值
变动
    (3)金融资产重分类计入其
他综合收益的金额
    (4)其他债权投资信用减值
准备
    (5)现金流量套期储备
    (6)外币财务报表折算差额
    (7)其他
                                       11 / 14
                                   2021 年第三季度报告



  (二)归属于少数股东的其他
综合收益的税后净额
七、综合收益总额                             142,829,123.17             197,183,772.08
  (一)归属于母公司所有者的
                                             144,013,524.70             197,380,810.22
综合收益总额
  (二)归属于少数股东的综合
                                              -1,184,401.53                -197,038.14
收益总额
八、每股收益:
  (一)基本每股收益(元/股)                              0.33                     0.54
  (二)稀释每股收益(元/股)                              0.33                     0.54


本期发生同一控制下企业合并的,被合并方在合并前实现的净利润为:0 元, 上期被合并方实现
的净利润为: 0 元。
公司负责人:王均豪主管会计工作负责人:许彪会计机构负责人:崔鹏

                                  合并现金流量表
                                    2021 年 1—9 月
编制单位:湖北均瑶大健康饮品股份有限公司
                                            单位:元 币种:人民币 审计类型:未经审计
                 项目                       2021 年前三季度         2020 年前三季度
                                               (1-9 月)              (1-9 月)
一、经营活动产生的现金流量:
  销售商品、提供劳务收到的现金                     810,674,794.40       706,473,606.92
  客户存款和同业存放款项净增加额
  向中央银行借款净增加额
  向其他金融机构拆入资金净增加额
  收到原保险合同保费取得的现金
  收到再保业务现金净额
  保户储金及投资款净增加额
  收取利息、手续费及佣金的现金
  拆入资金净增加额
  回购业务资金净增加额
  代理买卖证券收到的现金净额
  收到的税费返还
  收到其他与经营活动有关的现金                      54,884,828.62        65,552,711.23
    经营活动现金流入小计                           865,559,623.02       772,026,318.15
  购买商品、接受劳务支付的现金                     538,827,301.17       425,120,495.79
  客户贷款及垫款净增加额
  存放中央银行和同业款项净增加额
  支付原保险合同赔付款项的现金
  拆出资金净增加额
  支付利息、手续费及佣金的现金

                                         12 / 14
                                   2021 年第三季度报告



  支付保单红利的现金
  支付给职工及为职工支付的现金                      91,909,916.15      68,828,590.08
  支付的各项税费                                    78,761,737.23     109,937,841.95
  支付其他与经营活动有关的现金                      98,845,925.60     121,778,979.08
    经营活动现金流出小计                           808,344,880.15     725,665,906.90
      经营活动产生的现金流量净额                    57,214,742.87      46,360,411.25
二、投资活动产生的现金流量:
  收回投资收到的现金                          1,157,000,000.00
  取得投资收益收到的现金                            25,663,521.52
  处置固定资产、无形资产和其他长期资
产收回的现金净额
  处置子公司及其他营业单位收到的现
金净额
  收到其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流入小计                      1,182,663,521.52
  购建固定资产、无形资产和其他长期资
                                                   293,709,880.22      35,839,861.78
产支付的现金
  投资支付的现金                                   592,000,000.00
  质押贷款净增加额
  取得子公司及其他营业单位支付的现
                                                    20,221,860.61
金净额
  支付其他与投资活动有关的现金
    投资活动现金流出小计                           905,931,740.83      35,839,861.78
      投资活动产生的现金流量净额                   276,731,780.69     -35,839,861.78
三、筹资活动产生的现金流量:
  吸收投资收到的现金                                                  900,100,000.00
  其中:子公司吸收少数股东投资收到的
现金
  取得借款收到的现金
  收到其他与筹资活动有关的现金
    筹资活动现金流入小计                                              900,100,000.00
  偿还债务支付的现金                                10,600,000.00
  分配股利、利润或偿付利息支付的现金               138,141,481.40     107,797,500.00
  其中:子公司支付给少数股东的股利、
利润
  支付其他与筹资活动有关的现金                       2,843,627.77      16,559,900.00
    筹资活动现金流出小计                           151,585,109.17     124,357,400.00
      筹资活动产生的现金流量净额                -151,585,109.17       775,742,600.00
四、汇率变动对现金及现金等价物的影响                     -3,973.67         -1,308.95
五、现金及现金等价物净增加额                       182,357,440.72     786,261,840.52
  加:期初现金及现金等价物余额                1,017,779,313.67       1,061,434,172.22
六、期末现金及现金等价物余额                  1,200,136,754.39       1,847,696,012.74

                                         13 / 14
                                  2021 年第三季度报告




公司负责人:王均豪主管会计工作负责人:许彪会计机构负责人:崔鹏



(三)2021 年起首次执行新租赁准则调整首次执行当年年初财务报表相关情况
□适用√不适用



    特此公告。

                                                  湖北均瑶大健康饮品股份有限公司董事会
                                                              2021 年 10 月 28 日




                                        14 / 14

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