海立股份:海立股份关于计提资产减值准备的公告

证券代码:600619(A 股) 900910(B 股)     证券简称:海立股份(A 股) 海立 B 股(B 股)       编号:临 2021-028



                   上海海立(集团)股份有限公司
                   关于计提资产减值准备的公告
     本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述
或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。


     一、概述
     上海海立(集团)股份有限公司(以下简称“公司”)于 2021 年 4 月 28
日召开第九届董事会第八次会议审议通过了《2020 年度计提资产减值准备的议
案》,为真实反映公司 2020 年度的财务状况和经营状况,按照《企业会计准则》
及公司会计政策的相关规定,对公司各类资产进行了全面的清理及逐一分析,基
于谨慎性原则,对其中存在减值迹象的资产相应提取减值准备。
     计提的具体情况如下:
                                                                                            单位:元
                     计提项目                                         本期计提金额

                   存货跌价准备                                       23,369,870.88

                金融资产减值准备                                       5,139,300.20

                   商誉减值准备                                       15,473,633.50

                    合        计                                      43,982,804.58



     二、计提资产减值准备的具体说明
     (一)存货跌价准备
     存货跌价准备按存货成本高于其可变现净值的差额计提。可变现净值按日常
活动中,以存货的估计售价减去至完工时估计将要发生的成本、估计的销售费用
以及相关税费后的金额确定。
                                                                                            单位:元
                                   本期增加金额               本期减少金额
  项目        年初余额                                                                      期末余额
                                      计提        其他      转回或转销       其他

 产成品    14,681,684.01     15,390,260.54            -   10,794,248.46            -     19,277,696.09

 在产品     1,773,854.42           356,756.61         -       328,693.28           -      1,801,917.75
       原材料    24,168,100.61     7,622,853.73        -       448,286.08       -   31,342,668.26

       合计      40,623,639.04    23,369,870.88        -    11,571,227.82       -   52,422,282.10

          以上计提减值准备共减少公司 2020 年度净利润 23,369,870.88 元,减少归
   属于上市公司股东的净利润 17,859,842.84 元。考虑本期转回或转销的减少因素
   后,综合减少公司 2020 年度净利润 11,798,643.06 元,减少归属于上市公司股
   东的净利润 9,221,096.72 元。
          (二)金融资产减值准备
          公司对于以摊余成本计量的金融资产、以公允价值计量且其变动计入其他综
   合收益的债务工具投资、合同资产和财务担保合同等,以预期信用损失为基础确
   认损失准备。公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合
   理且有依据的信息,以发生违约的风险为权重,计算合同应收的现金流量与预期
   能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额,确认预期信用损失。
                                                                                         单位:元
                                    本期增加金额                 本期减少金额
  项目            年初余额                                                                  期末余额
                                    计提        其他       转回或转销        其他

应收票据          484,466.52     1,455,869.50      -        484,466.52               -     1,455,869.50

应收账款        12,009,841.30    2,701,631.69      -       1,548,382.20   -205,720.65     13,368,811.44
应收款项
                 1,129,731.50     589,238.85       -       1,129,731.50              -      589,238.85
融资
其他应收
                 1,837,530.33     392,560.16       -        271,357.66               -     1,958,732.83

合计            15,461,569.65    5,139,300.20      -       3,433,937.88   -205,720.65     17,372,652.62

          以上计提预期信用损失共减少公司 2020 年度净利润 5,139,300.20 元,减少
   归属于上市公司股东的净利润 4,265,738.71 元。考虑本期转回或转销的减少因
   素后,综合减少公司 2020 年度净利润 1,705,362.32 元,减少归属于上市公司股
   东的净利润 1,374,573.47 元。
          (三)商誉减值准备
          本期的商誉主要是公司 2015 年发行股份购买杭州富生电器有限公司(以下
   简称“杭州富生”)100%股权,其投资成本大于取得的被购买方可辨认净资产公
   允价值的差额而形成的。公司每年对商誉进行减值测试,将相关资产或资产组组
   合(含商誉)的账面价值与其可收回金额进行比较。根据上海东洲资产评估有限公
司出具的东洲评报字【2021】第 0602 号《上海海立(集团)股份有限公司拟对
合并杭州富生电器有限公司形成的商誉进行减值测试所涉及的资产组可收回金
额资产评估报告》,该商誉存在减值情况,期末需计提减值准备 15,473,633.50
元。
       该项计提共减少公司 2020 年度净利润 15,473,633.50 元,减少归属于上市
公司股东的净利润 15,473,633.50 元。


       三、本次计提资产减值准备对公司的影响
       公司本次计提上述资产减值准备,减少公司 2020 年度净利润 43,982,804.58
元,减少归属于上市公司股东的净利润 37,599,215.05 元。考虑本期转回或转销
的减少因素后,综合减少公司 2020 年度净利润 28,562,320.60 元,减少归属于
上市公司股东的净利润 25,861,644.55 元。本次计提资产减值准备业经普华永道
中天会计师事务所(特殊普通合伙)审计确认。


       公司根据相关资产的实际情况进行减值测试后基于谨慎性原则计提资产减
值准备,符合《企业会计准则》及相关会计政策的规定,计提资产减值准备依据
充分,公允地反映了公司的财务状况、资产价值及经营成果。此次计提减值准备
对公司 2020 年度业绩有一定影响,但不会对公司今后的经营产生重大影响。




       特此公告。
                                       上海海立(集团)股份有限公司董事会
                                                          2021 年 4 月 30 日

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