鹏华中证A股资源产业指数型证券投资基金(LOF)2021年第1季度报告

基金管理人:鹏华基金管理有限公司 
基金托管人:中国工商银行股份有限公司 
报告送出日期:2021 年 4 月 21 日 
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§1 重要提示  
基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,
并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。    
  基金托管人中国工商银行股份有限公司根据本基金合同规定,于 2021年 04 月 20日复核了本
报告中的财务指标、净值表现和投资组合报告等内容,保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈
述或者重大遗漏。 
  基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产,但不保证基金一定盈利。 
  基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险,投资者在作出投资决策前应仔细阅读本
基金的招募说明书及其更新。 
  本报告中财务资料未经审计。 
  本报告期自 2021年 01 月 01日起至 2021年 03月 31日止。 
 
§2 基金产品概况  
基金简称  鹏华资源 
场内简称  资源 LOF 
基金主代码  160620 
基金运作方式  契约型开放式 
基金合同生效日  2012 年 9月 27日 
报告期末基金份额总额  92,676,469.96 份  
投资目标  紧密跟踪标的指数,追求跟踪偏离度和跟踪误差最小化,力争将日均
跟踪偏离度控制在 0.35%以内,年跟踪误差控制在 4%以内。 
投资策略  本基金采用被动式指数化投资方法,按照成份股在标的指数中的基准
权重构建指数化投资组合,并根据标的指数成份股及其权重的变化进
行相应调整。 当预期成份股发生调整或成份股发生配股、增发、分
红等行为时,或因基金的申购和赎回等对本基金跟踪标的指数的效果
可能带来影响时,或因某些特殊情况导致流动性不足时,或其他原因
导致无法有效复制和跟踪标的指数时,基金管理人可以对投资组合管
理进行适当变通和调整,力求降低跟踪误差。 本基金力争基金份额
净值增长率与同期业绩比较基准之间的日均跟踪偏离度不超过
0.35%,年跟踪误差不超过 4%。如因指数编制规则调整或其他因素导
致跟踪偏离度和跟踪误差超过上述范围,基金管理人应采取合理措施
避免跟踪偏离度、跟踪误差进一步扩大。 
业绩比较基准  中证 A股资源产业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×
5% 
风险收益特征  本基金属于股票型基金,其预期的风险与收益高于混合型基金、债券
型基金与货币市场基金,为证券投资基金中较高预期风险、较高预期
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收益的品种。同时本基金为指数基金,通过跟踪标的指数表现,具有
与标的指数以及标的指数所代表的公司相似的风险收益特征。 
基金管理人  鹏华基金管理有限公司 
基金托管人  中国工商银行股份有限公司 
注:鹏华中证 A 股资源产业指数分级证券投资基金取消分级运作变更为鹏华中证 A 股资源产业指
数型证券投资基金(LOF)。《鹏华中证 A股资源产业指数型证券投资基金(LOF)基金合同》于 2021
年 1月 1日正式生效,《鹏华中证 A股资源产业指数分级证券投资基金基金合同》自同一日失效。 
§3 主要财务指标和基金净值表现  
3.1 主要财务指标  
单位:人民币元  
主要财务指标  报告期(2021 年 1月 1日-2021 年 3月 31日) 
1.本期已实现收益  1,919,094.04 
2.本期利润  -930,322.12 
3.加权平均基金份额本期利润  -0.0099 
4.期末基金资产净值  119,513,399.85 
5.期末基金份额净值  1.290 
注:1.本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入(不含公允价值变动收益)扣
除相关费用后的余额,本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 
  2.所述基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用(例如,开放式基金的申购赎
回费、基金转换费等),计入费用后实际收益水平要低于所列数字。  
3.2 基金净值表现  
3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较  
阶段  
净值增长率
①  
净值增长率
标准差②  
业绩比较基
准收益率③  
业绩比较基
准收益率标
准差④  
①-③  ②-④  
过去三个月 1.74% 2.18% 1.93%  2.20% -0.19% -0.02% 
过去六个月 18.89% 1.90% 18.20%  1.91% 0.69% -0.01% 
过去一年 39.61% 1.70% 27.11%  1.71% 12.50% -0.01% 
过去三年 13.21% 1.55% -10.86%  1.56% 24.07% -0.01% 
过去五年 32.10% 1.48% 2.25%  1.48% 29.85% 0.00% 
自基金合同 -3.11% 1.82% -18.15%  1.76% 15.04% 0.06% 
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生效起至今 
注:业绩比较基准=中证 A股资源产业指数收益率×95%+银行活期存款利率(税后)×5% 
3.2.2 自基金合同生效以来基金累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益
率变动的比较  
 
注:1、本基金基金合同于 2012 年 09月 27日生效。 
  2、截至建仓期结束,本基金的各项投资比例已达到基金合同中规定的各项比例。  
3.3 其他指标 
无。  
§4 管理人报告  
4.1 基金经理(或基金经理小组)简介  
姓名  职务  
任本基金的基金经理期限  证券从业
年限  
说明  
任职日期  离任日期  
闫冬 
本基金基
金经理 
2019-11-20 - 11年 
闫冬先生,国籍中国,理学硕士,11年
证券基金从业经验。曾任招商期货有限公
司资产管理部投资经理;2018年 5 月加
盟鹏华基金管理有限公司,现任量化及衍
生品投资部基金经理。2019年 03月至
2020年 12月担任鹏华酒分级基金基金经
理,2019年 03月至 2020 年 12月担任鹏
华信息分级基金基金经理,2019 年 03月
至 2020年 12月担任鹏华环保分级基金基
金经理,2019 年 04月至 2020 年 12 月担
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任鹏华地产分级基金基金经理,2019 年
11月至 2020年 12月担任鹏华银行分级
基金基金经理,2019年 11月至 2020 年
12月担任鹏华资源分级基金基金经理,
2021年 01 月担任鹏华资源基金基金经
理,2021年 01月至 2021 年 01月担任鹏
华银行基金基金经理,2021年 01月至
2021年 01 月担任鹏华信息基金基金经
理,2021年 01月担任鹏华酒基金基金经
理,2021年 01月担任鹏华地产基金基金
经理,2021年 01月担任鹏华环保基金基
金经理,2021 年 02月担任光伏产业基金
基金经理,2021年 02 月担任化工 ETF基
金基金经理,2021年 03月担任有色 50
基金基金经理。闫冬先生具备基金从业资
格。本报告期内本基金基金经理未发生变
动。 
注:1. 任职日期和离任日期均指公司作出决定后正式对外公告之日;担任新成立基金基金经理
的,任职日期为基金合同生效日。 
  2. 证券从业的含义遵从行业协会关于从业人员资格管理办法的相关规定。 
4.1.1 期末兼任私募资产管理计划投资经理的基金经理同时管理的产品情况  
无。  
4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明  
报告期内,本基金管理人严格遵守《证券投资基金法》等法律法规、中国证监会的有关规定
以及基金合同的约定,本着诚实守信、勤勉尽责的原则管理和运作基金资产,在严格控制风险的
基础上,为基金份额持有人谋求最大利益。本报告期内,本基金运作合规,不存在违反基金合同
和损害基金份额持有人利益的行为。 
4.3 公平交易专项说明  
4.3.1 公平交易制度的执行情况 
报告期内,本基金管理人严格执行公平交易制度,确保不同投资组合在研究、交易、分配等
各环节得到公平对待。 
4.3.2 异常交易行为的专项说明 
报告期内,本基金未发生违法违规且对基金财产造成损失的异常交易行为。本报告期内未发
生基金管理人管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超
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过该证券当日成交量的 5%的情况。 
4.4 报告期内基金的投资策略和运作分析  
报告期内,基金运作严格按照基金合同的各项要求,依据被动化指数投资方法进行投资管理。 
  报告期内,基金日均跟踪偏离度和跟踪误差都有较好的控制,较好地实现了基金运作目标。 
4.5 报告期内基金的业绩表现  
本报告期基金份额净值增长率为 1.74%,业绩比较基准增长率 1.93%。本报告期,基金年化跟
踪误差 1.18%。 
4.6 报告期内基金持有人数或基金资产净值预警说明  
无。 
§5 投资组合报告  
5.1 报告期末基金资产组合情况  
序号  项目  金额(元)  占基金总资产的比例(%)  
1  权益投资  112,359,807.01 92.78 
   其中:股票  112,359,807.01 92.78 
2 基金投资  - - 
3  固定收益投资  - - 
   其中:债券  - - 
         资产支持证券  - - 
4  贵金属投资  - - 
5  金融衍生品投资  - - 
6  买入返售金融资产  - - 
   
其中:买断式回购的买入返售金融资
产  
- - 
7  银行存款和结算备付金合计  6,982,694.16 5.77 
8 其他资产  1,758,048.20 1.45 
9 合计  121,100,549.37 100.00 
5.2 报告期末按行业分类的股票投资组合  
5.2.1 报告期末指数投资按行业分类的境内股票投资组合  
代码  行业类别  公允价值(元)  占基金资产净值比例(%)  
A  农、林、牧、渔业  - - 
B  采矿业  54,823,120.85 45.87 
C  制造业  53,240,036.15 44.55 
D  
电力、热力、燃气及水生产和
供应业  
- - 
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E  建筑业  - - 
F  批发和零售业  1,885,465.00 1.58 
G  交通运输、仓储和邮政业  - - 
H  住宿和餐饮业  - - 
I  
信息传输、软件和信息技术服
务业  
- - 
J  金融业  - - 
K  房地产业  - - 
L  租赁和商务服务业  - - 
M  科学研究和技术服务业  - - 
N  水利、环境和公共设施管理业  - - 
O  居民服务、修理和其他服务业  - - 
P  教育  - - 
Q  卫生和社会工作  - - 
R  文化、体育和娱乐业  - - 
S  综合  2,091,036.80 1.75 
 
合计  112,039,658.80 93.75 
5.2.2 报告期末积极投资按行业分类的境内股票投资组合  
代码  行业类别  公允价值(元)  占基金资产净值比例(%)  
A  农、林、牧、渔业  - - 
B  采矿业  - - 
C  制造业  174,945.59 0.15 
D  
电力、热力、燃气及水生产和
供应业  - - 
E  建筑业  - - 
F  批发和零售业  - - 
G  交通运输、仓储和邮政业  - - 
H  住宿和餐饮业  - - 
I  
信息传输、软件和信息技术服
务业  - - 
J  金融业  - - 
K  房地产业  - - 
L  租赁和商务服务业  - - 
M  科学研究和技术服务业  - - 
N  水利、环境和公共设施管理业  145,202.62 0.12 
O  居民服务、修理和其他服务业  - - 
P  教育  - - 
Q  卫生和社会工作  - - 
R  文化、体育和娱乐业  - - 
S  综合  - - 
 
合计  320,148.21 0.27 
5.2.3 报告期末按行业分类的港股通投资股票投资组合  
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无。 
5.3 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投资明细  
5.3.1 报告期末指数投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名股票投
资明细 
序号  股票代码  股票名称  数量(股)  公允价值(元)  占基金资产净值比例(%)  
1 600111 北方稀土 174,505 3,336,535.60 2.79 
2 603799 华友钴业 45,464 3,125,195.36 2.61 
3 600219 南山铝业 855,645 2,951,975.25 2.47 
4 600549 厦门钨业 154,466 2,832,906.44 2.37 
5 600516 方大炭素 345,848 2,822,119.68 2.36 
6 002460 赣锋锂业 29,200 2,752,392.00 2.30 
7 603260 合盛硅业 60,960 2,712,720.00 2.27 
8 601898 中煤能源 440,528 2,709,247.20 2.27 
9 603993 洛阳钼业 510,357 2,694,684.96 2.25 
10 000960 锡业股份 217,528 2,679,944.96 2.24 
5.3.2 报告期末积极投资按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名股票投
资明细 
序号  股票代码  股票名称  数量(股)  公允价值(元)  
占基金资产净值比
例(%)  
1 688057 金达莱 4,282 145,202.62 0.12 
2 688608 恒玄科技 398 87,778.90 0.07 
3 688529 豪森股份 3,341 87,166.69 0.07 
5.4 报告期末按债券品种分类的债券投资组合  
无。 
5.5 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细  
无。  
5.6 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前十名资产支持证券投资
明细  
无。  
5.7 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细  
无。 
5.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细  
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无。 
5.9 报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明  
5.9.1 报告期末本基金投资的股指期货持仓和损益明细 
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 
5.9.2 本基金投资股指期货的投资政策 
本基金基金合同的投资范围尚未包含股指期货投资。 
5.10 报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明  
5.10.1 本期国债期货投资政策 
 本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。  
5.10.2 报告期末本基金投资的国债期货持仓和损益明细  
本基金基金合同的投资范围尚未包含国债期货投资。 
5.10.3 本期国债期货投资评价 
无。 
5.11 投资组合报告附注  
5.11.1 本基金投资的前十名证券的发行主体本期是否出现被监管部门立案调查,或
在报告编制日前一年内受到公开谴责、处罚的情形 
赣锋锂业 
一、处罚事由 
公司存在内幕信息知情人登记管理不规范问题,一是未对重大投资进行内幕信息知情人登记,如
未对收购阿根廷 Minera Exar公司 37.5%股权事项进行内幕信息知情人登记。二是内幕信息知情
人登记不完整,2018 年定期报告内幕信息知情人登记中相关人员签名缺失。公司的行为违反了中
国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第六条的规定。 
二、处罚机构及处罚结果 
按照中国证监会《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》第十五条的规定,江
西证监局决定对你公司采取出具警示函的行政监管措施。公司应吸取教训,加强对相关法律法规
的学习,认真执行内幕信息知情人登记管理制度。公司于收到本决定书 30日内向江西证监局报送
整改报告。 
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如果对本监督管理措施不服的,可以在收到本决定书之日起 60日内向中国证券监督管理委员会提
出行政复议申请,也可以在收到本决定书之日起 6 个月内向有管辖权的人民法院提起诉讼。复议
与诉讼期间,上述监督管理措施不停止执行。” 
收到上述警示函后,公司对此高度重视,迅速组织证券部门对照警示函逐一落实整改,并对相关
工作人员进行学习培训。现将整改情况说明如下: 
一、证券部门立即补齐了收购阿根廷 Minera Exar 公司 37.5%股权事项的内幕信息知情人登记和
2018 年定期报告内幕信息知情人登记中相关人员的签名。 
二、证券部门相关工作人员认真学习了《关于上市公司建立内幕信息知情人登记管理制度的规定》、
《江西赣锋锂业股份有限公司内幕信息知情人登记管理制度》等相关法律法规和公司制度,要求
工作人员树立规范运作意识,不断提高业务素质和责任意识,确保今后严格按照相关法律法规和
公司制度的要求,真实、准确、完整地履行内幕信息知情人登记制度,杜绝类似事情的再次发生。 
对于此次未按规定进行内幕信息知情人登记和内幕信息知情人登记不完整事项,公司深表歉意。
公司将认真吸取教训,组织落实整改措施,进一步树立规范运作意识,确保真实、准确、完整地
履行信息披露义务,维护公司及全体股东利益,促进公司健康持续稳定发展。 
对上述股票的投资决策程序的说明:本基金为指数基金,为更好地跟踪标的指数,控制跟踪误差,
对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置,符合指数基金的管理规定,该证券的投资
已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。 
华友钴业 
一、处罚事由 
根据中国证券监督管理委员会浙江监管局《关于对浙江华友钴业股份有限公司采取责令改正措施
的决定》([2020]110号)查明的事实,浙江华友钴业股份有限公司(以下简称华友钴业或公司)
在信息披露、规范运作方面,有关责任人在职责履行方面存在以下违规行为。 
1、存货跌价准备计提不准确,费用存在跨期确认 
根据公司 2018 年与 2019 年年度报告,公司 2018 年、2019 年分别计提存货跌价准备 68,359.01
万元、14,300.66 万元。公司计提存货跌价准备时,未区分不同合同与规格存货价格差异,对于
同一项存货中一部分有合同价格约定、其他部分不存在合同价格的,未能分别确定其可变现净值,
并与其对应的成本进行比较,造成 2018 年、2019 年存货跌价准备计提不准确,未能反映不同规
格存货价格波动的真实情况。此外,公司将 2019 年发生的飞机使用费跨期确认为 2020年费用,
导致 2019年少确认费用 293.88 万元。 
2、关联方资金往来披露不完整 
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2019 年至 2020 年 6月,公司第一大股东浙江华友控股集团有限公司向公司出借资金合计 14笔,
其中 2019 年度发生 10 笔,合计金额 2,110,822,929.05 元。2020 年 1-6 月发生 4 笔,合计金额
1,350,000,000.00 元。公司就上述资金往来已按规定履行审议程序。但公司在 2019 年年报、2020
年半年报中仅披露了 2019年 12月 31日、2020年 6月 30日两个时点的拆借资金余额,未逐笔披
露发生额,导致 2019年年报和 2020年半年报中关联方资金往来的信息披露不完整。 
3、未及时披露收到政府补助事项 
2020 年 4月 9日,公司披露公告称,2020 年 1月 1日至公告日,公司累计收到与收益相关的政府
补助金额为 22,596,097.12 元,占公司上一年度经审计后净利润的 18.90%。另经核实,公司已于
2020 年 3 月 30 日(年报披露日后两个交易日)全部收到上述政府补助款项,累计金额已超过上
一年度经审计后净利润的 10%,达到信息披露标准,公司应及时对外披露;但公司直至 2020 年 4
月 9日才履行信息披露义务,相关信息披露不及时。 
综上,公司存货跌价准备计提不准确,费用存在跨期确认,关联方资金往来披露不完整,收到政
府补助事项披露不及时。公司上述行为违反了《上海证券交易所股票上市规则》(以下简称《股票
上市规则》)第 1.4条、第 2.1条、第 2.3 条、第 2.5 条、第 2.7条、第 11.12.7条等有关规定。
时任财务总监全昌胜(任期 2018年 7月 5日至 2019年 12月 3日)作为公司财务核算的具体负责
人,时任董事会秘书李瑞(任期 2017 年 1月 9日至今)作为公司信息披露事务的具体负责人,未
能勤勉尽责,对公司违规行为负有责任,上述人员违反了《股票上市规则》第 2.2 条、第 3.1.4
条、第 3.2.2条等有关规定及其在《董事(监事、高级管理人员)声明及承诺书》中做出的承诺。 
二、处罚机构及处罚结果 
鉴于上述违规事实和情节,根据《股票上市规则》第 16.1条和《上海证券交易所纪律处分和监管
措施实施办法》等有关规定,浙江监管局做出如下监管措施决定:对浙江华友钴业股份有限公司
及时任财务总监全昌胜,时任董事会秘书李瑞予以监管关注。 
对上述股票的投资决策程序的说明:本基金为指数基金,为更好地跟踪标的指数,控制跟踪误差,
对该证券的投资属于按照指数成分股的权重进行配置,符合指数基金的管理规定,该证券的投资
已执行内部严格的投资决策流程,符合法律法规和公司制度的规定。                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                                         
5.11.2 基金投资的前十名股票是否超出基金合同规定的备选股票库 
本基金投资的前十名证券没有超出基金合同规定的证券备选库。 
5.11.3 其他资产构成 
序号  名称  金额(元)  
1  存出保证金  29,085.01 
鹏华资源 2021年第 1季度报告 
第 12页 共 13页  
2  应收证券清算款  1,510,191.97 
3  应收股利  - 
4  应收利息  945.02 
5  应收申购款  170,817.64 
6  其他应收款  - 
7 待摊费用 47,008.56 
8 其他  - 
9 合计  1,758,048.20 
5.11.4 报告期末持有的处于转股期的可转换债券明细 
无。 
5.11.5 报告期末前十名股票中存在流通受限情况的说明 
5.11.5.1 报告期末指数投资前十名股票中存在流通受限情况的说明  
无。 
5.11.5.2 报告期末积极投资前五名股票中存在流通受限情况的说明  
序号  股票代码  股票名称  
流通受限部分的公
允价值(元)  
占基金资产净
值比例(%)  
流通受限情况  
说明  
1 688057 金达莱 145,202.62 0.12 锁定期股票 
2 688608 恒玄科技 87,778.90 0.07 锁定期股票 
3 688529 豪森股份 87,166.69 0.07 锁定期股票 
5.11.6 投资组合报告附注的其他文字描述部分  
由于四舍五入的原因,投资组合报告中数字分项之和与合计项之间可能存在尾差。 
§6 开放式基金份额变动 
单位:份  
报告期期初基金份额总额  115,106,238.86 
报告期期间基金总申购份额  70,193,625.86 
减:报告期期间基金总赎回份额  92,623,394.76 
报告期期间基金拆分变动份额(份额减
少以“-”填列)  

报告期期末基金份额总额  92,676,469.96  
§7 基金管理人运用固有资金投资本基金情况  
7.1 基金管理人持有本基金份额变动情况  
无。  
鹏华资源 2021年第 1季度报告 
第 13页 共 13页  
7.2 基金管理人运用固有资金投资本基金交易明细  
无。  
§8 影响投资者决策的其他重要信息  
8.1 报告期内单一投资者持有基金份额比例达到或超过 20%的情况  
无。 
8.2 影响投资者决策的其他重要信息  
无。  
§9 备查文件目录  
9.1 备查文件目录  
(一)《鹏华中证 A股资源产业指数型证券投资基金(LOF)基金合同》;  
(二)《鹏华中证 A股资源产业指数型证券投资基金(LOF)托管协议》; 
(三)《鹏华中证 A股资源产业指数型证券投资基金(LOF)2021 年第 1季度报告》(原文)。 
9.2 存放地点  
深圳市福田区福华三路 168 号深圳国际商会中心第 43层鹏华基金管理有限公司。 
9.3 查阅方式  
投资者可在基金管理人营业时间内免费查阅,也可按工本费购买复印件,或通过本基金管理
人网站(http://www.phfund.com.cn)查阅。 
  投资者对本报告书如有疑问,可咨询本基金管理人鹏华基金管理有限公司,本公司已开通客
户服务系统,咨询电话:4006788999。 
   
   
鹏华基金管理有限公司 
2021 年 4 月 21 日 
   
   

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